Post on 20-Jul-2015
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 1/48
AUDITORIA INTERNA DEAUDITORIA INTERNA DECALIDADCALIDAD
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 2/48 2
CLASESCLASES DE AUDITORIADE AUDITORIA
PRIMERA PARTEPRIMERA PARTE SEGUNDA PARTESEGUNDA PARTE TERCERA PARTETERCERA PARTE INTERNAINTERNA EXTERNAEXTERNA
SUFICIENCIASUFICIENCIA CUMPLIMIENTOCUMPLIMIENTO PRODUCTO/ PROCESO/PROYECTOPRODUCTO/ PROCESO/PROYECTO
¿Quien ?
¿Qué se audita?
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 3/48 3
OBJETIVOS DE LA AUDITORIAOBJETIVOS DE LA AUDITORIA
Determinar laDeterminar la o no de los elementos delo no de los elementos del sistema de calidad consistema de calidad con requisitos especificados.requisitos especificados.
Determinar laDeterminar la EFICACIAEFICACIA del sistema de calidad implementadodel sistema de calidad implementadopara cumplir para cumplir objetivos específicosobjetivos específicos de calidad.de calidad.
Proporcionar al auditado una oportunidad paraProporcionar al auditado una oportunidad para MEJORARMEJORAR su sistema de calidad.su sistema de calidad.
CONFORMIDAD
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 4/48 4
PASO 1: NOMBRARPASO 1: NOMBRARAUDITOR PRINCIPALAUDITOR PRINCIPAL
AUDITOR LIDERAUDITOR LIDER
AUDITOR PRINCIPALAUDITOR PRINCIPAL
AUDITOR JEFEAUDITOR JEFEAUDITOR INTERNOAUDITOR INTERNO
RESPONSABLE DERESPONSABLE DE
PLANEAR, EJECUTARPLANEAR, EJECUTAR Y HACER Y HACERSEGUIMIENTOSEGUIMIENTO
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 5/48 5
RESPONSABILIDADES DELRESPONSABILIDADES DELAUDITORAUDITOR
Planificar Planificar y llevar a cabo las responsabilidades asignadas.y llevar a cabo las responsabilidades asignadas.
Documentar Documentar las observaciones.las observaciones.
Informar los resultados.Informar los resultados.
Verificar Verificar la eficacia de las acciones correctivas (pactado).la eficacia de las acciones correctivas (pactado).
Conservar y salvaguardar Conservar y salvaguardar la documentación de la auditoria.la documentación de la auditoria.
Cooperar y apoyar Cooperar y apoyar al auditor líder.al auditor líder.
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 6/48 6
Responsabilidad del AUDITOR LIDERResponsabilidad del AUDITOR LIDER
Responsable por todas lasResponsable por todas las etapasetapas dede
la auditoria.la auditoria.
Ayudar en la Ayudar en la selecciónselección de otrosde otros
miembros.miembros.
Preparar elPreparar el
plan de auditoriaplan de auditoria
.
.
Representar el equipoRepresentar el equipo frente a lafrente a la
gerencia.gerencia.
NC basadas enNC basadas en evidencias objetivasevidencias objetivas
y sólidas.y sólidas.
Reuniones de enlace se realicenReuniones de enlace se realicen
regularmente.regularmente.
Presentar Presentar el informe de auditoria.el informe de auditoria.
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 7/48 7
PASO 2: ENTRENARPASO 2: ENTRENARAUDITOR PRINCIPALAUDITOR PRINCIPAL
CURSO DECURSO DEAUDITOR INTERNOAUDITOR INTERNODE CALIDADDE CALIDAD
PRESENTARPRESENTAREXAMENEXAMEN
SI ES POSIBLE QUESI ES POSIBLE QUE
ASISTA A VARIASASISTA A VARIASAUDITORIAS DEAUDITORIAS DECALIDAD COMOCALIDAD COMOOBSERVADOROBSERVADOR
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 8/48 8
Preparación individual del auditorPreparación individual del auditor
LeaLea los procedimientos conlos procedimientos con
anticipación.anticipación.
Determine donde se realizanDetermine donde se realizan
inspecciones.inspecciones.
UtiliceUtilice listas de verificaciónlistas de verificación..
Conozca la responsabilidad yConozca la responsabilidad y
osición de las ersonas auditadas.
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 9/48 9
PASO 3: DETERMINARPASO 3: DETERMINAR
NUMERO AUDITORES DENUMERO AUDITORES DE
CALIDAD INTERNOSCALIDAD INTERNOS NUMERO DE AREAS,NUMERO DE AREAS,
PLANTAS YPLANTAS YCIUDADESCIUDADES TIEMPO ESTIMADO TIEMPO ESTIMADO
EN VER LOSEN VER LOS
ELEMENTOS QUE LEELEMENTOS QUE LECOMPETEN A CADACOMPETEN A CADAAREA.AREA.
TIEMPO MAXIMO DEL TIEMPO MAXIMO DEL
CICLO DE AUDITORACICLO DE AUDITORA
3 A 4 AUDITORIAS AL AÑO
MAXIMO 2 SEMANAS POR CLICLO
CICLOS DE MAXIMO 1 TRIMESTRE
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 10/48
10
PASO 4: ENTRENARPASO 4: ENTRENARAUDITORES INTERNOS DEAUDITORES INTERNOS DE
CALIDADCALIDAD CURSO DE AUDITORCURSO DE AUDITOR
INTERNOINTERNO EXCELENTEEXCELENTE
CONOCIMIENTO DECONOCIMIENTO DELA NORMALA NORMA
PREPARAR LISTASPREPARAR LISTASCHEQUEOCHEQUEO
SI POSIBLE ASISTIR ASI POSIBLE ASISTIR AAUDITORIAS COMOAUDITORIAS COMO
OBSERVADOROBSERVADOR
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 11/48
11
ETAPAS DE LA AUDITORIAETAPAS DE LA AUDITORIA
Sitio / Area
Preparación
Lista de verificación
Reunión de apertura
Realización de laAuditoria
RNC ?Levante el RNC.
Acción correctiva
1
1
Reunión deCierre
Reporte
Seguimiento
Levante NC.
Fin
Informe al GerenteSepa que hace el área.
Establezca fecha y tiempo.
Auditoria deSuficiencia
Manual
Procedimientos
Registros
Auditoria deCumplimiento
SI
NO
Acuerdelos hechos
Presente loshechosPlan de auditoria
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 12/48
12
PASO 5: INICIAR CICLOSPASO 5: INICIAR CICLOS
DE AUDITORIA INTERNADE AUDITORIA INTERNA
DE CALIDADDE CALIDAD SENSIBILIZACION DESENSIBILIZACION DE
TODO EL PERSONAL TODO EL PERSONAL HACER SIMULACROSHACER SIMULACROS EXCELENTEEXCELENTE
PREPARACIONPREPARACIONVIVENCIAL DE LOSVIVENCIAL DE LOS
AUDITORESAUDITORES MANEJO DEMANEJO DE
OBJECIONES YOBJECIONES YCONFLICTOCONFLICTO
INMEDIATOINMEDIATO
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 13/48
13
CICLO AUDITORIA:CICLO AUDITORIA:DEFINIR EL O B J E T I VDEFINIR EL O B J E T I V
OO SUFICICIENCIASUFICICIENCIA
CONTROL PROCESOCONTROL PROCESO F ICHAS DEF ICHAS DE
CONTROLCONTROL CUMPLIMIENTO DECUMPLIMIENTO DE
LO PACTADO CON ELLO PACTADO CON ELCLIENTECLIENTE
RENDIMIENTORENDIMIENTOAREAS DE APOYOAREAS DE APOYO
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 14/48
14
CICLO AUDITORIA:CICLO AUDITORIA:PLAN DE AUDITORIAPLAN DE AUDITORIA
DEFINE OBJETIVODEFINE OBJETIVO PLANEAPLANEA
EJECUTA AUDITORIAEJECUTA AUDITORIA HACE SEGUIMIENTOHACE SEGUIMIENTO ESCALA SIESCALA SI
NECESARIONECESARIO
INFORME A LAINFORME A LAGERENCIA GENERALGERENCIA GENERAL
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 15/48
15
CICLO AUDITORIA:CICLO AUDITORIA:PLANEACIONPLANEACION
LISTAS CHEQUEOLISTAS CHEQUEO QUE PREGUNTARQUE PREGUNTAR
POR CARGOPOR CARGO MANEJO DEL TIEMPOMANEJO DEL TIEMPO LECTURA DE LALECTURA DE LA
DOCUMENTACIONDOCUMENTACION
ESCRITAESCRITA REVISION TECNICA YREVISION TECNICA Y
ADMINISTRATIVAADMINISTRATIVA
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 16/48
16
CICLO AUDITORIA:CICLO AUDITORIA:REALIZAR AUDITORIAREALIZAR AUDITORIA
ACTA APERTURAACTA APERTURA AUDITORIAAUDITORIA ANALISIS DE LAANALISIS DE LA
AUDITORIAAUDITORIA AUDITORIAAUDITORIA
SEGUNDA RONDASEGUNDA RONDA ANALISISANALISIS REUNION CIERREREUNION CIERRE
SEGUIMIENTOSEGUIMIENTO
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 17/48
17
REALIZANDO LAREALIZANDO LAAUDITORIAAUDITORIA
ENTREVISTA JEFEENTREVISTA JEFE ENTREVISTAENTREVISTA
PERSONAL DE PISOPERSONAL DE PISO OBSERVA ELOBSERVA EL
TRABAJO Y LAS TRABAJO Y LASAREAS DE TRABAJOAREAS DE TRABAJO
MIRA LOS ARCHIVOSMIRA LOS ARCHIVOS Y RECURSOS: Y RECURSOS:PRESENTE, PASADOPRESENTE, PASADO
Y FUTURO SEGÚN Y FUTURO SEGÚNLISTADOSLISTADOSMAESTROSMAESTROS
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 18/48
18
REUNION DE APERTURAREUNION DE APERTURA
Presentar Presentar miembros a lamiembros a la
directiva.directiva.
Revisar alcanceRevisar alcance y objetivos.y objetivos.
Métodos utilizadosMétodos utilizados en laen la
auditoria.auditoria. ConductosConductos oficialesoficiales dede
comunicación.comunicación.
Necesidad deNecesidad de recursosrecursos
especialesespeciales.. Explicar NCExplicar NC , como se reportan y, como se reportan y
califican (mayor /menor).califican (mayor /menor).
Hora y fecha deHora y fecha de reunión dereunión de
cierrecierre y otras.y otras.
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 19/48
19
ENFOQUE DE LA AUDITORIAENFOQUE DE LA AUDITORIA
Haga sentir Haga sentir cómodocómodo al auditadoal auditado SeaSea amigableamigable..
Explique el propósitoExplique el propósito de lade laauditoria.auditoria.
EviteEvite preguntas cuya respuestapreguntas cuya respuestaseasea SISI oo NONO..
LOS 7 AMIGOS DEL AUDITORLOS 7 AMIGOS DEL AUDITOR
¿Qué? ¿Como? ¿Por qué?
¿Muestreme? ¿Donde?¿Quien?
¿Cuando?
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 20/48
20
EJECUTANDO LA AUDITORIAEJECUTANDO LA AUDITORIA
Haga unHaga un muestreomuestreo de actividades, no se centre en una.de actividades, no se centre en una. Busque evidenciaBusque evidencia observandoobservando lo que ocurre ylo que ocurre y revisandorevisando registros.registros. Haga anotaciones completas.Haga anotaciones completas. Escuchescuche las explicaciones del auditado.las explicaciones del auditado. Anote y Anote y confirmelasconfirmelas más adelante si es procedente.No de la impresión de que nomás adelante si es procedente.No de la impresión de que no
cree.cree. Escriba losEscriba los detal lesdetal les : procedimientos, registros, ordenes ,lotes,ect.: procedimientos, registros, ordenes ,lotes,ect. Auditoria abierta y amigable resultará en un Auditoria abierta y amigable resultará en un acuerdoacuerdo de que el problema existe.de que el problema existe. Verifique si la NC Verifique si la NC es o no puntual.s o no puntual.
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 21/48
21
ACTIVIDADES DE LAACTIVIDADES DE LAAUDITORIAAUDITORIA
1.1. Inicio de la AuditoríaInicio de la Auditoría
2.2. Revisión de la DocumentaciónRevisión de la Documentación
3.3. Preparación de la Auditoría de CampoPreparación de la Auditoría de Campo
4.4. Realización de las actividades de laRealización de las actividades de laauditoría en campoauditoría en campo
5.5. Preparación, aprobación y distribuciónPreparación, aprobación y distribución
del informe de auditoríadel informe de auditoría6.6. Finalización de la auditoríaFinalización de la auditoría
7.7. Realización de la actividades deRealización de la actividades de
seguimiento.seguimiento.
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 22/48
22
INICIO DE AUDITORIAINICIO DE AUDITORIA
ESTABLECIMIENTO DEL CONTACTOESTABLECIMIENTO DEL CONTACTOINICIAL CON EL AUDITADOINICIAL CON EL AUDITADO
Establecer los canales de comunicaciónEstablecer los canales de comunicacióncon el representante del auditado.con el representante del auditado.
Confirmar la autoridad para llevar a cabo laConfirmar la autoridad para llevar a cabo laauditoria.auditoria. Proporcionar información sobre las fechas,Proporcionar información sobre las fechas,
duración propuesta y la composición delduración propuesta y la composición del
equipo auditor.equipo auditor. Solicitar acceso a los documentos.Solicitar acceso a los documentos. Reglas de Seguridad.Reglas de Seguridad. Hacer los preparativos para la auditoria.Hacer los preparativos para la auditoria. Acordar la asistencia de observadores y laAcordar la asistencia de observadores y la
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 23/48
23
REVISION DE LA DOCUMENTACIONREVISION DE LA DOCUMENTACION
REVISION DE LA DOCUMENTACIONREVISION DE LA DOCUMENTACION Revisión de los documentos del Sistema deRevisión de los documentos del Sistema deGestión, incluyendo registros y determinación deGestión, incluyendo registros y determinación desu adecuación con respecto a los criterios desu adecuación con respecto a los criterios deauditoria.auditoria.
Si la documentación es inadecuada, se debeSi la documentación es inadecuada, se debeinformar al cliente, a los responsables de gestionarinformar al cliente, a los responsables de gestionarel programa y al auditado. Decidir si se continuael programa y al auditado. Decidir si se continuacon la auditoria.con la auditoria.
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 24/48
24
PREPARACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA DE CAMPOPREPARACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA DE CAMPO
PREPARACION DEL PLAN DE AUDITORIAPREPARACION DEL PLAN DE AUDITORIA
Contenido del plan:Contenido del plan: Objetivos de la auditoria.Objetivos de la auditoria. Criterios de la auditoria y los documentos.Criterios de la auditoria y los documentos.
El alcance, identificar unidades funcionales.El alcance, identificar unidades funcionales. Fechas y lugares donde se va a realizar laFechas y lugares donde se va a realizar laauditoria de campo.auditoria de campo.
La hora y la duración estimada de las actividades,La hora y la duración estimada de las actividades,incluyendo reuniones con la dirección del auditadoincluyendo reuniones con la dirección del auditado
y las del grupo auditor.y las del grupo auditor. Funciones y responsabilidades del equipo auditor yFunciones y responsabilidades del equipo auditor y
de los acompañantes.de los acompañantes. Asignación de los recursos necesarios en áreasAsignación de los recursos necesarios en áreas
criticas.criticas.
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 25/48
25
PREPARACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA DE CAMPOPREPARACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA DE CAMPO
ASIGNACION DE LAS TAREAS AL EQUIPOASIGNACION DE LAS TAREAS AL EQUIPO
AUDITORAUDITOR
Asignar a cada miembro del equipo auditorAsignar a cada miembro del equipo auditor laslasresponsabilidades para auditar procesos,responsabilidades para auditar procesos,
funciones, lugares, áreas o actividades específicasfunciones, lugares, áreas o actividades específicas..
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 26/48
26
PREPARACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA DE CAMPOPREPARACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA DE CAMPO
PREPARACION DE LOS DOCUMENTOS DEPREPARACION DE LOS DOCUMENTOS DE
TRABAJOTRABAJO
Listas de verificación y planes de muestreo deListas de verificación y planes de muestreo deauditoria.auditoria.
Formularios para registrar información, evidenciasFormularios para registrar información, evidenciasde apoyo, hallazgos de auditoria.de apoyo, hallazgos de auditoria.
Registros de auditoria.Registros de auditoria.
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 27/48
27
PREPARACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA DE CAMPOPREPARACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA DE CAMPO
REALIZACION DE LA REUNION DEREALIZACION DE LA REUNION DE
APERTURAAPERTURA
Confirmar el plan de auditoria.Confirmar el plan de auditoria. Proporcionar un breve resumen de cómo seProporcionar un breve resumen de cómo se
llevaran a cabo las actividades de auditoria.llevaran a cabo las actividades de auditoria. Confirmar los canales de comunicación.Confirmar los canales de comunicación. Dar al auditado la oportunidad de realizarDar al auditado la oportunidad de realizar
preguntas.preguntas.
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 28/48
28
PREPARACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA DE CAMPOPREPARACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA DE CAMPO
COMUNICACIÓN DURANTE LA AUDITORIACOMUNICACIÓN DURANTE LA AUDITORIA
Los miembros del equipo deben consultarseLos miembros del equipo deben consultarseperiódicamente para evaluar los progresos yperiódicamente para evaluar los progresos yreasignar tareas.reasignar tareas.
El auditor líder debería comunicar los progresos alEl auditor líder debería comunicar los progresos alauditado. Evidencias que sugieren riesgos debenauditado. Evidencias que sugieren riesgos debenser comunicadas inmediatamente.ser comunicadas inmediatamente.
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 29/48
29
PREPARACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA DE CAMPOPREPARACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA DE CAMPO
PAPEL Y RESPONSABILIDADES DE LOSPAPEL Y RESPONSABILIDADES DE LOS
GUIAS Y LOS OBSERVADORESGUIAS Y LOS OBSERVADORES
Establecer los contactos y horarios para lasEstablecer los contactos y horarios para lasentrevistas.entrevistas.
Acordar visitas a partes especificas.Acordar visitas a partes especificas. Asegurase de que se cumplan las reglas deAsegurase de que se cumplan las reglas de
seguridad.seguridad. Ser testigos de la auditoria en nombre delSer testigos de la auditoria en nombre del
auditado.auditado. Proporcionar aclaraciones o ayudar en laProporcionar aclaraciones o ayudar en la
recopilación de la información.recopilación de la información.
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 30/48
30
PREPARACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA DE CAMPOPREPARACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA DE CAMPO
RECOPILACION Y VERIFICACION DE LARECOPILACION Y VERIFICACION DE LA
INFORMACIONINFORMACION
EntrevistasEntrevistas Observación de actividades.Observación de actividades. Revisión de documentos.Revisión de documentos.
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 31/48
31
PREPARACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA DE CAMPOPREPARACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA DE CAMPO
GENERACION DE HALLAZGOS DE LAGENERACION DE HALLAZGOS DE LA
AUDITORIAAUDITORIA
Pueden indicar conformidad, como noPueden indicar conformidad, como noconformidad.conformidad.
Deben registrarse.Deben registrarse. Pueden clasificarse.Pueden clasificarse. Revisarse con el auditado.Revisarse con el auditado. Resolver cualquier opinión divergente respecto aResolver cualquier opinión divergente respecto a
los hallazgos.los hallazgos. Registrarse los puntos en que no hay acuerdo.Registrarse los puntos en que no hay acuerdo.
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 32/48
32
PREPARACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA DE CAMPOPREPARACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA DE CAMPO
PREPARACION DE LAS CONCLUSIONES DEPREPARACION DE LAS CONCLUSIONES DE
LA AUDITORIALA AUDITORIA
Revisar los hallazgos y cualquier informaciónRevisar los hallazgos y cualquier informaciónrecopilada frente a los objetivos.recopilada frente a los objetivos.
Acordar conclusiones, teniendo en cuenta laAcordar conclusiones, teniendo en cuenta laincertidumbre inherente al proceso.incertidumbre inherente al proceso.
Preparar recomendaciones, si esta especificado enPreparar recomendaciones, si esta especificado enlos objetivos.los objetivos.
Comentar el seguimiento de la auditoria, si esta enComentar el seguimiento de la auditoria, si esta enel plan.el plan.
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 33/48
33
PREPARACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA DE CAMPOPREPARACION DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA DE CAMPO
REALIZACION DE LA REUNION DE CIERREREALIZACION DE LA REUNION DE CIERRE
Presidida por el auditor líder.Presidida por el auditor líder. Presentar hallazgos y conclusiones.Presentar hallazgos y conclusiones. En presencia del auditado y cliente.En presencia del auditado y cliente. Presentar plan de acciones correctivas yPresentar plan de acciones correctivas y
preventivas.preventivas. Si se especifica en los objetivos, darSi se especifica en los objetivos, dar
recomendaciones para la mejora.recomendaciones para la mejora.
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 34/48
34
PREPARACION, APROBACION Y DISTRIBUCION DEL INFORME DE AUDITORIAPREPARACION, APROBACION Y DISTRIBUCION DEL INFORME DE AUDITORIA
PREPARACION DEL INFORMEPREPARACION DEL INFORME
Los objetivos de auditoria.Los objetivos de auditoria. El alcance.El alcance. La identificación del cliente.La identificación del cliente. Identificación del líder y miembros del equipoIdentificación del líder y miembros del equipo
auditor.auditor. Fechas y lugares donde se realizaron lasFechas y lugares donde se realizaron las
actividades de auditoria en campo.actividades de auditoria en campo. Los criterios.Los criterios.
Los hallazgos.Los hallazgos. Las conclusiones.Las conclusiones. El plan de auditoria.El plan de auditoria. Lista de representantes del auditado.Lista de representantes del auditado.
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 35/48
35
PREPARACION, APROBACION Y DISTRIBUCION DEL INFORME DE AUDITORIAPREPARACION, APROBACION Y DISTRIBUCION DEL INFORME DE AUDITORIA
Las áreas no cubiertas.Las áreas no cubiertas.
Las opiniones divergentes entre el equipo y elLas opiniones divergentes entre el equipo y elauditado.auditado. Recomendaciones para la mejora, si se especificó.Recomendaciones para la mejora, si se especificó. Plan de seguimiento acordado.Plan de seguimiento acordado.
La lista de distribución del informe.La lista de distribución del informe.
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 36/48
36
PREPARACION, APROBACION Y DISTRIBUCION DEL INFORME DE AUDITORIAPREPARACION, APROBACION Y DISTRIBUCION DEL INFORME DE AUDITORIA
APROBACION Y DISTRIBUCION DELAPROBACION Y DISTRIBUCION DEL
INFORMEINFORME
Emitirse en un tiempo acordado.Emitirse en un tiempo acordado. Fechado, revisado y aprobado según elFechado, revisado y aprobado según el
procedimiento de auditorias.procedimiento de auditorias. Distribuirse a los receptores designados por elDistribuirse a los receptores designados por el
cliente.cliente. Es propiedad del cliente.Es propiedad del cliente. Mantener la confidencialidad del contenido delMantener la confidencialidad del contenido del
informe.informe.
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 37/48
37
FINALIZACION DE LA AUDITORIAFINALIZACION DE LA AUDITORIA
FINALIZACION DE LA AUDITORIAFINALIZACION DE LA AUDITORIA
Cuando todas las actividades descritas en el planCuando todas las actividades descritas en el planse hayan realizado.se hayan realizado.
Cuando se haya distribuido el informe aprobado.Cuando se haya distribuido el informe aprobado.
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 38/48
38
LA REUNION DE CIERRELA REUNION DE CIERRE
PREPARACIONPREPARACION Cada unoCada uno relatarelata sus hallazgos.sus hallazgos. El equipoEl equipo evalúaevalúa y revisa losy revisa los
hallazgos.hallazgos. SeSe definedefine si son NC y su clase.si son NC y su clase. Se prepara unSe prepara un borradoborrador delr del
reporte final.reporte final.
REUNION DE CIERREREUNION DE CIERRE Agradecimientos. Agradecimientos. Resumen del alcance.Resumen del alcance. Objetivo y método usado.Objetivo y método usado. No todas las NC se puedenNo todas las NC se pueden
descubrir.descubrir. Preguntas y discusiones al final.Preguntas y discusiones al final. Presentación de las NC por elPresentación de las NC por el
equipo.Hechos solamenteequipo.Hechos solamente.. Resumen general por el A.Líder.Resumen general por el A.Líder. Invitación a discutir cualquier Invitación a discutir cualquier
punto.punto.
Acuerdo de las fechas paraAcuerdo de las fechas paraterminación de las accionesterminación de las accionescorrectivascorrectivas
DIRIGIDA POR
EL AUDITOR LIDER
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 39/48
39
REPORTE DE DISCREPANCIAS.REPORTE DE DISCREPANCIAS.
Cada N.C.debe tener unCada N.C.debe tener un reporte separadoreporte separado.. Reporte debe contener 3 ítems :Reporte debe contener 3 ítems :
DescripciónDescripción completa y precisa de locompleta y precisa de lo
observado.observado.
ReferenciaReferencia a la cláusula del estandard/a la cláusula del estandard/
documento dedocumento de calidad de la organización.calidad de la organización.
ExplicaciónExplicación de los requisitos de la cláusula /de los requisitos de la cláusula /
documento.documento. Las discrepancias deben atribuirseLas discrepancias deben atribuirse solamente a unasolamente a una
cláusula de la norma, la más aplicable.cláusula de la norma, la más aplicable.
En ocasiones , la única referencia es laEn ocasiones , la única referencia es la documentacióndocumentación dede
la organización.la organización.
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 40/48
40
INFORME FINAL DE LA AUDITORIAINFORME FINAL DE LA AUDITORIA
Alcance y objetivos.Alcance y objetivos. Fechas e identificación de la organización.Fechas e identificación de la organización. Detalles del plan de auditoria,miembros y entrevistas.Detalles del plan de auditoria,miembros y entrevistas. Documentos de referencia : norma,manual de calidad,ect.Documentos de referencia : norma,manual de calidad,ect. Relación de las no conformidades encontradas.Relación de las no conformidades encontradas. Análisis de las fortalezas del sistema.Análisis de las fortalezas del sistema. Capacidad del sistema para lograr los objetivos de calidad definidosCapacidad del sistema para lograr los objetivos de calidad definidos.. Lista de distribuciónLista de distribución..
Precisos,soportados yreferencias precisas.
Detalles y NCaceptadas por laspartesinvolucradas
Listos al terminar laauditoria o muy
cerca.
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 41/48
41
CICLO AUDITORIA:ICLO AUDITORIA:
SEGUIMIENTOEGUIMIENTO REVISAR ELREVISAR EL
CUMPLIMIENTO DECUMPLIMIENTO DELOS REPORTES DELOS REPORTES DENO CONFORMIDADNO CONFORMIDAD
REVISAR LOREVISAR LOPACTADO CON ELPACTADO CON EL
JEFE DEL AREA JEFE DEL AREA
LEVANTAR LA NOLEVANTAR LA NOCONFORMIDADCONFORMIDAD ASEGURAR MEJORAASEGURAR MEJORA
SISTEMASISTEMA
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 42/48
42
ACTIVIDADES DE SEGUIMIENTOACTIVIDADES DE SEGUIMIENTO
ACTIVIDADES DE SEGUIMIENTO DE UNAACTIVIDADES DE SEGUIMIENTO DE UNA
AUDITORIAAUDITORIA Las conclusiones pueden indicar necesidad deLas conclusiones pueden indicar necesidad deacciones correctivas, las cuales deben resolverseacciones correctivas, las cuales deben resolverseen un determinado tiempo. No se considera parteen un determinado tiempo. No se considera partede la auditoria.de la auditoria.
La verificación de la implementación de lasLa verificación de la implementación de lasacciones correctivas forma parte de otra auditoria.acciones correctivas forma parte de otra auditoria.
El programa puede especificar el seguimiento porEl programa puede especificar el seguimiento porparte de los miembros del equipo auditor.parte de los miembros del equipo auditor.
Planes de auditoria.Planes de auditoria. Programas de auditoria.Programas de auditoria. Informes de auditoria.Informes de auditoria.
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 43/48
43
ACTIVIDADES DE SEGUIMIENTOACTIVIDADES DE SEGUIMIENTO
Informes de no conformidades.Informes de no conformidades.
Informes de acciones correctivas y preventivas.Informes de acciones correctivas y preventivas. Seguimiento a auditorias, si aplica.Seguimiento a auditorias, si aplica. Competencia de auditores.Competencia de auditores. Selección del equipo auditor.Selección del equipo auditor.
Mantenimiento y mejora de la competencia.Mantenimiento y mejora de la competencia.
C C O OCICLO AUDITORIA
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 44/48
44
CICLO AUDITORIA:CICLO AUDITORIA:ESCALARESCALAR
VOLVER A DILIGENCIARVOLVER A DILIGENCIARLA NO CONFORMIDADLA NO CONFORMIDAD
QUE EL JEFE DEL JEFE SEQUE EL JEFE DEL JEFE SECOMPROMETACOMPROMETA ASEGURAR EN FORMAASEGURAR EN FORMA
IMPERSONAL LA ACCIONIMPERSONAL LA ACCION
CORRECTIVACORRECTIVA NO BUSCAR CULPABLESNO BUSCAR CULPABLES NO CREARNO CREAR
ENEMISTADESENEMISTADES
CICLO AUDITORIACICLO AUDITORIA
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 45/48
45
CICLO AUDITORIA:CICLO AUDITORIA:INFORME A LA GERENCIAINFORME A LA GERENCIA
FECHA DE CORTEFECHA DE CORTE INFORME EN UNAINFORME EN UNA
PAGINAPAGINA PRESENTA LAPRESENTA LACAPACIDAD DECAPACIDAD DEREALIZARREALIZAR
ACCIONESACCIONESCORRECTIVASCORRECTIVAS PRESENTAPRESENTA
PROBLEMAS MUYPROBLEMAS MUY
FRECUENTESFRECUENTES
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 46/48
46
SEGUIMIENTOSEGUIMIENTO
VERIFIQUE LA IMPLEMENTACIÓN DE ACCIONES CORRECTIVAS
DESPUÉS DE LA FECHA ESTABLECIDA
ESTABLEZCA UNANUEVA FECHA
VERIFIQUE DENUEVO
ESCALE
CIERRE LOS REPORTESDE NO CONFORMIDAD
NOSI
SI
N
O
EL PASO SIGUIENTE::
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 47/48
47
EL PASO SIGUIENTE::HACERLO EN LAHACERLO EN LA
EMPRESAEMPRESA SIGA LOS PASOSSIGA LOS PASOS EXCELENTEEXCELENTE
PLANEACIONPLANEACION
MANEJO DELMANEJO DELCONFLICTOCONFLICTO AUDITORIAAUDITORIA
SUFICIENCIASUFICIENCIA
AUDITORIA CONAUDITORIA CONRECOMENDACIONESRECOMENDACIONES
Y ACLARACIONES Y ACLARACIONES
5/16/2018 Auditoria Interna de Calidad - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/auditoria-interna-de-calidad-55b07af959f3e 48/48
ADMINISTRACION DE UN PROGRAMA DEDMINISTRACION DE UN PROGRAMA DE
AUDITORIAUDITORIA SEGUIMIENTO/ MTO. DELSEGUIMIENTO/ MTO. DEL
DESEMPEÑODESEMPEÑO
Evaluación del desempeñoEvaluación del desempeño ::observaciones de auditoria, ect.observaciones de auditoria, ect.
Consistencia entre los auditores :Consistencia entre los auditores : Talleres de entrenamiento.Talleres de entrenamiento. Revisión de informes deRevisión de informes de
auditoria.auditoria. Rotación de auditores entreRotación de auditores entre
equipos.equipos. Entrenamiento.Entrenamiento. Controlar necesidades y actuar.Controlar necesidades y actuar.
FACTORES OPERACIONALESFACTORES OPERACIONALES
Recursos.Recursos. Planificación y programación dePlanificación y programación de
auditorias.auditorias.
APTITUDES DE LOS AUDITORES