Post on 28-May-2020
0
2014
Intervenció General
COMPTE GENERAL
Intervenció General
1
INDEXA. INTRODUCCIÓB. SITUACIÓ PATRIMONIALC. SITUACIÓ FINANCERAD. SITUACIÓ ECONÒMICAE. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA
Intervenció General
2
A. INTRODUCCIÓ
Intervenció General
2014
3
A. INTRODUCCIÓ
Intervenció General
Delimitació del Compte General
Univers Institucional
Entitat MatriuOrganismes AutònomsEns Públics EmpresarialsSocietats Municipals (capital íntegrament municipal)
4
A. INTRODUCCIÓ
Intervenció General
Delimitació del Compte General
Univers Institucional
• Ajuntament de Sabadell
• Informàtica Ajuntament de Sabadell• OAL de Museus i Arxiu Històric de Sabadell• Agència Tributària de Sabadell
• Promoció Econòmica SL• Comunicacions Audiovisuals de Sabadell SL• Habitatges Municipals Sabadell SA
5
A. INTRODUCCIÓ
Intervenció General
Delimitació del Compte General
Univers InstitucionalSistema Europeu de Comptes
Sector Administracions Públiques• Ajuntament de Sabadell• Informàtica Ajuntament de Sabadell• OAL de Museus i Arxiu Històric de Sabadell• Agència Tributària de Sabadell• Promoció Econòmica SL• Comunicacions Audiovisuals de Sabadell SL
Habitatges Municipals de Sabadell SA
6
A. INTRODUCCIÓ
Intervenció General
Delimitació del Compte General
Contingut Compte General
Estats i Comptes Anuals
Documentació Complementària
7
A. Delimitació del Compte General
Estats i Comptes Anuals
A. Delimitació del Compte General
Intervenció General
Comptes Ajuntament i Organismes Autònoms
Balanç Resultat Econòmic Patrimonial
Estat de Liquidaciódel Pressupost
Memòria
Intervenció General
8
A. Delimitació del Compte General
Estats i Comptes Anuals
A. Delimitació del Compte General
Intervenció General
Comptes Societats Municipals
Balanç Pèrdues i Guanys Estat Canvis Patrimoni Net
Fluxes d’Efectiu (1) Memòria
(1) El model abreujat no inclou l’Estat de Fluxes d’Efectiu
Intervenció General
9
A. INTRODUCCIÓ
Intervenció General
Delimitació del Compte General
Documentació Complementària
• Actes d'arqueig
• Certificacions bancàries
• Estats Consolidats de l'Ajuntament i Organismes Autònoms
• Estats Consolidats del Sector Administracions Públiques
• Memòria justificativa del cost i rendibilitat dels serveis públics
• Memòria demostrativa del grau de compliment dels objectius programats, amb indicació dels previstos i els assolits amb els cost dels mateixos
10
B. SITUACIÓ PATRIMONIAL
Intervenció General
2014
B.1. AJUNTAMENT DE SABADELLB.2. AJUNTAMENT I ORGANISMES AUTÒNOMSB.3. SECTOR ADMINISTRACIONS PÚBLIQUES
11
B.1. AJUNTAMENT DE SABADELL
Intervenció General
2014
12
B. SITUACIÓ PATRIMONIAL
Intervenció General
Grau d'endeutament
B.1. SITUACIÓ PATRIMONIAL AJUNTAMENT DE SABADELL
Intervenció General
B.1.1. Balanç – MASSES PATRIMONIALS
EXERCICI 2013 EXERCICI 2014
ACTIU PASSIUACTIU PASSIU457.577.968
453.580.613 453.580.613
457.577.968
Immobilitzat 400.412.159
Tresoreria 12.493.218
Deutors 40.675.236
Fons propis 286.023.351
Prov. riscos i despeses 13.184.071
Creditors a llarg termini 109.703.033
Creditors a curt termnini 44.670.158 Deutors 34.957.093
Tresoreria 13.443.630
Fons Propis 300.226.255
Prov. riscos i despeses 10.633.358
Immobilitzat 409.177.245
Creditors a llarg termini 96.309.757
Creditors a curt termnini 50.408.598
13
B.1. SITUACIÓ PATRIMONIAL AJUNTAMENT DE SABADELL
Intervenció General
Distribució masses patrimonials: Actiu i PassiuB.1.2. Balanç – A C T I U
400.412.159409.177.245
40.675.236 34.957.09312.493.218 13.443.630
0
50.000.000
100.000.000
150.000.000
200.000.000
250.000.000
300.000.000
350.000.000
400.000.000
450.000.000
Immobilitzat Deutors Tresoreria
2.013 2.014
14
B.1. SITUACIÓ PATRIMONIAL AJUNTAMENT DE SABADELL
Intervenció General
B.1.3. Balanç – P A S S I U
286.023.351
300.226.255
13.184.07110.633.358
109.703.033
96.309.757
44.670.158
50.408.598
0
50.000.000
100.000.000
150.000.000
200.000.000
250.000.000
300.000.000
350.000.000
Fons Propis Provisions per riscos iper a despeses
Crèditors a llarg termini Crèditors a curt termini
2013 2.014
15
B.1. SITUACIÓ PATRIMONIAL AJUNTAMENT DE SABADELL
Intervenció General
B.1.4. Fons de Maniobra
Fons de Maniobra = Actiu circulant – Passiu circulant
-601.443
4.039.670
8.498.296
-2.007.875
-4.000.000
-2.000.000
0
2.000.000
4.000.000
6.000.000
8.000.000
10.000.000
2011 2012 2013 2014
Fons de maniobra
16
B.1. SITUACIÓ PATRIMONIAL AJUNTAMENT DE SABADELL
Intervenció General
B.1.5. Solvència llarg termini
Solvència llarg termini = Actiu fix net / Fons propis + exigible ll/t
100,49%
97,92%
99,02%
100,15%
96,50%
97,00%
97,50%
98,00%
98,50%
99,00%
99,50%
100,00%
100,50%
101,00%
2011 2012 2013 2014
17
2014B.2. AJUNTAMENT I ORGANISMES AUTÒNOMS
Intervenció General
18
B.2. SITUACIÓ PATRIMONIAL AJUNTAMENT I OOAA
Intervenció General
B.2.1. Balanç – MASSES PATRIMONIALS
EXERCICI 2013 EXERCICI 2014
ACTIU PASSIUACTIU PASSIU
453.967.125 453.967.125
458.163.794 458.163.794
Fons propis 286.636.504
Prov. riscos i despeses 13.184.071
Creditors a llarg termini 109.703.033
Creditors a curt termnini 44.443.517
Immobilitzat 400.586.508
Tresoreria 12.674.941
Deutors 40.705.676
Immobilitzat 409.339.678
Deutors 34.993.993
Tresoreria 13.830.123
Fons Propis 300.906.104
Prov. riscos i despeses 10.633.358
Creditors a llarg termini 96.309.757
Creditors a curt termnini 50.314.575
19
B.2. SITUACIÓ PATRIMONIAL AJUNTAMENT I OOAA
Intervenció General
B.2.2. Balanç – A C T I U
409.339.678400.586.508
34.993.99440.705.676
13.830.123 12.674.941
0
50.000.000
100.000.000
150.000.000
200.000.000
250.000.000
300.000.000
350.000.000
400.000.000
450.000.000
Immobilitzat Deutors Tresoreria
2.012 2.013
20
B.2. SITUACIÓ PATRIMONIAL AJUNTAMENT I OOAA
Intervenció General
B.2.3. Balanç – P A S S I U
286.636.504
300.906.104
13.184.071 10.633.358
109.703.03396.309.757
44.443.517 50.314.575
0
50.000.000
100.000.000
150.000.000
200.000.000
250.000.000
300.000.000
350.000.000
Fons Propis Provisions per riscos i pera despeses
Crèditors a llarg termini Crèditors a curt termini
2013 2.014
21
B.2. SITUACIÓ PATRIMONIAL AJUNTAMENT I OOAA
Intervenció General
B.2.4. Fons de Maniobra
Fons de Maniobra = Actiu circulant – Passiu circulant
4.385.906
8.937.100
-1.490.459
-4.000.000
-2.000.000
0
2.000.000
4.000.000
6.000.000
8.000.000
10.000.000
2012 2013 2014
Fons de maniobra
22
B.2. SITUACIÓ PATRIMONIAL AJUNTAMENT I OOAA
Intervenció General
B.2.5. Solvència llarg termini
Solvència llarg termini = Actiu fix net / Fons propis + exigible ll/t
98,93%
97,82%
100,37%
96,50%
97,00%
97,50%
98,00%
98,50%
99,00%
99,50%
100,00%
100,50%
101,00%
2012 2013 2014
23
Intervenció General
2014B.3. SECTOR ADMINISTRACIONS PÚBLIQUES
24
B.3. SITUACIÓ PATRIMONIAL SECTOR AAPP
Intervenció General
B.3.1. Balanç – MASSES PATRIMONIALS
EXERCICI 2013 EXERCICI 2014
ACTIU PASSIUACTIU PASSIU
496.352.769 496.352.769
498.949.164 498.949.164
Immobilitzat 440.411.238
Tresoreria 13.096.115
Deutors 42.845.416
Fons propis 316.988.232
Prov. riscos i despeses 13.184.071
Creditors a llarg termini 121.431.998
Creditors a curt termnini 44.748.468
Fons Propis 331.198.151
Prov. riscos i despeses 10.633.358
Creditors a llarg termini 106.854.326
Creditors a curt termnini 50.263.329
Immobilitzat 447.813.292
Deutors 36.723.582
Tresoreria 14.412.290
25
B.3. SITUACIÓ PATRIMONIAL SECTOR AAPP
Intervenció General
B.3.2. Balanç – A C T I U
440.411.238447.813.292
42.845.416 36.723.58213.096.115 14.412.290
0
50.000.000
100.000.000
150.000.000
200.000.000
250.000.000
300.000.000
350.000.000
400.000.000
450.000.000
Immobilitzat Deutors Tresoreria
2.013 2.014
26
B.3. SITUACIÓ PATRIMONIAL SECTOR AAPP
Intervenció General
B.3.3. Balanç – P A S S I U
316.988.232
331.198.151
13.184.071 10.633.358
121.431.997106.854.325
44.748.468
50.263.329
0
50.000.000
100.000.000
150.000.000
200.000.000
250.000.000
300.000.000
350.000.000
Fons Propis Provisions per riscosi per a despeses
Crèditors a llargtermini
Crèditors a curttermini
2013 2.014
27
B.3. SITUACIÓ PATRIMONIAL SECTOR AAPP
Intervenció General
B.3.4. Fons de Maniobra
Fons de Maniobra = Actiu circulant – Passiu circulant
5.767.917
11.193.062
872.543
0
2.000.000
4.000.000
6.000.000
8.000.000
10.000.000
12.000.000
2012 2013 2014
Fons de maniobra
28
B.3. SITUACIÓ PATRIMONIAL SECTOR AAPP
Intervenció General
B.3.5. Solvència llarg termini
Solvència llarg termini = Actiu fix net / Fons propis + exigible ll/t
99,81%
97,52%
98,72%
96,00%
96,50%
97,00%
97,50%
98,00%
98,50%
99,00%
99,50%
100,00%
2012 2013 2014
29
C. SITUACIÓ FINANCERA
Intervenció General
2014
C.1. ENDEUTAMENTC.2. COBRAT I PENDENT DE COBRARC.3. PAGAT I PENDENT DE PAGAR
30
C.1. ENDEUTAMENT
Intervenció General
2014
SECTOR ADMINISTRACIONS PÚBLIQUES
31
C.1. SITUACIÓ FINANCERA – ENDEUTAMENT SECTOR AAPP
C.1.1. Situació de l' ENDEUTAMENT viu 2014
Intervenció General
108.027.211113.584.821
5.918.686 5.841.8920
-17.318.188
-40.000.000
-20.000.000
0
20.000.000
40.000.000
60.000.000
80.000.000
100.000.000
120.000.000
140.000.000
Operacions decrèdit ll/t
31/12/2013
Nous crèdits Nous avals ll/t Factoringsense recurs
Amortitzacions Deute viu a31/12/2014
32
C.1. SITUACIÓ FINANCERA – ENDEUTAMENT SECTOR AAPP
C.1.2. Evolució de l' ENDEUTAMENT FINANCER
Intervenció General
119.891.620
129.771.644123.841.777
108.027.212
73,56%
82,16%
70,72%
60,76%
0
20.000.000
40.000.000
60.000.000
80.000.000
100.000.000
120.000.000
140.000.000
2011 2012 2013 20140%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
Deute Viu a 31/12 Ratio d'endeutament
33
C.1. SITUACIÓ FINANCERA – ENDEUTAMENT SECTOR AAPP
C.1.3. Composició del deute viu PDE 2014
Intervenció General
108.027.212 €
RD 4/201219,72%
Avals concedits5,41%
Llarg termini74,87%
34
C.1. SITUACIÓ FINANCERA – ENDEUTAMENT SECTOR AAPP
C.1.4. Perfil del deute per venciments
Intervenció General
(*) Operacions de crèdit a llarg termini amb entitats financeres
Any de venciment Import (*)
2015 17.337.378
2016 16.406.979
2017 14.906.733
2018 13.554.974
2019 11.712.061
2020 9.920.309
2021 8.136.365
2022 4.123.309
2023 2.164.020
2024 1.446.555
2025 1.240.092
2026 871.672
2027 364.873
TOTAL 102.185.320
0
2.000.000
4.000.000
6.000.000
8.000.000
10.000.000
12.000.000
14.000.000
16.000.000
18.000.000
20.000.000
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
35
C.2. COBRAT I PENDENT DE COBRAR
Intervenció General
2014
AJUNTAMENT DE SABADELL
36
C.2. SITUACIÓ FINANCERA – COBRAT I PENDENT DE COBRAR
C.2.1. Cobrat i pendent de cobrar s/drets liquidats
Intervenció General
162.321.245162.321.245
20.601.46920.601.469
78,28%
21,72%
84,05%
15,95%
87,16%
12,84%
88,74%
11,26%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
2011 2012 2013 2014
cobrat /drets iquidats Pendent de cobrar/Drets liquidats
37
C.2. SITUACIÓ FINANCERA – COBRAT I PENDENT DE COBRAR
C.2.2. Evolució pendent de cobrar a 31 de desembre Exercicis tancats i exercici corrent
Intervenció General
37.740.565
40.136.513
33.782.063
30.233.174
30.359.153
23.112.724
34.477.108
20.601.469
0
10.000.000
20.000.000
30.000.000
40.000.000
50.000.000
60.000.000
70.000.000
80.000.000
2011 2012 2013 2014
Pendent de cobrar exercics tancats Pendent de cobrar exercici corrent
38
C.3. PAGAT I PENDENT DE PAGAR
Intervenció General
2014
AJUNTAMENT DE SABADELL
39
C.3. SITUACIÓ FINANCERA – PAGAT I PENDENT DE PAGAR
C.3.1. Pagat i pendent de pagar s/obligacions reconegudes
Intervenció General
16.801.696
160.735.69575,38%
24,62%
78,89%
21,11% 91,97%
8,03%
90,52%
9,48%
0,00%
10,00%
20,00%
30,00%
40,00%
50,00%
60,00%
70,00%
80,00%
90,00%
100,00%
2011 2012 2013 2014
Pagat/Total obligacions reconegudes Pendent de pagar / Total obligacions reconegudes
40
C.3. SITUACIÓ FINANCERA – PAGAT I PENDENT DE PAGAR
C.3.2. Evolució del pendent de pagar d'exercicis tancats
Intervenció General
201.259
47.147.998
320.745
36.794.839
0,00
12.903.778
821
16.801.696
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
30.000.000
35.000.000
40.000.000
45.000.000
50.000.000
2011 2012 2013 2014
Pendent de pagar exercicis anteriors Pendent de pagament exercici corrent
41
C.3. SITUACIÓ FINANCERA
C.3.3. Cobraments i pagaments mensuals
Intervenció General
Total cobraments 177.385.427Total pagaments 173.361.876Total cobraments 177.385.427Total pagaments 173.361.876
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
30.000.000
Gener Febrer Març Abril Maig Juny Juliol Agost Setembre Octubre Novembre Desembre
Cobraments Pagaments
42
C.3. SITUACIÓ FINANCERA
C.3.4. Solvència curt termini
Intervenció General
Solvència curt termini = Fons líquids + drets pendents pagament / obligacions pendents pagament
Memòria punt 21.A
1,36 1,271,99
1,77
0
0,5
1
1,5
2
2,5
2011 2012 2013 2014
43
D. SITUACIÓ ECONÒMICA
Intervenció General
2014
D.1. AJUNTAMENT DE SABADELLD.2. AJUNTAMENT I ORGANISMES AUTÒNOMSD.3. SECTOR ADMINISTRACIONS PÚBLIQUES
44
D.1. AJUNTAMENT DE SABADELL
Intervenció General
2014
45
D.1. SITUACIÓ ECONÒMICA AJUNTAMENT DE SABADELL
D.1.1. Resultat ECONÒMIC-PATRIMONIAL
Intervenció General
EXERCICI 2013 EXERCICI 2014
DEURE 155.678.578
HAVER 169.562.302
DEURE 158.721.943
HAVER 176.115.069
Vendes i Prestacions de Serveis 8.200.114
Despeses de Funcionament dels
serveis i prestacions socials 127.746.565.
Ingressos Gestió Ordinària 92.282.506
Altres Ingressos de Gestió Ordinària 9.213.351
Transferècies i Subvencions 26.517.173
Pèrdues i despeses extraordinàries 1.414.840
ESTALVI 13.883.724Guanys i Ingressos
Extraordinaris 1.140.329
Transferències i Subvencions 58.726.002
Vendes i Prestacions de Serveis 3.642.803
Ingressos Gestió Ordinària 101.858.804
Altres Ingressos de Gestió Ordinària 9.478.964
Transferècies i Subvencions 27.336.183
Pèrdues i despeses extraordinàries 1.302.735
ESTALVI 17.393.126Guanys i Ingressos
Extraordinaris 1.248.003
Despeses de Funcionament dels
serveis i prestacions socials 130.083.024
Transferències i Subvencions 59.886.496
46
D.1. SITUACIÓ ECONÒMICA AJUNTAMENT DE SABADELL
D.1.2. Resultat ECONÒMIC-PATRIMONIAL
Intervenció General
INGRESSOS
8.200.114 3.642.803
92.282.506
101.858.804
9.213.3519.478.964
58.726.00259.886.496
1.140.329 1.248.003
0
20.000.000
40.000.000
60.000.000
80.000.000
100.000.000
120.000.000
Vendes iPrestacions de
Serveis
Ingressos GestióOrdinària
Altres Ingressos deGestió Ordinària
Transferències iSubvencions
Guanys i IngressosExtraordinaris
2013 2014
47
D.1. SITUACIÓ ECONÒMICA AJUNTAMENT DE SABADELL
D.1.3. Resultat ECONÒMIC-PATRIMONIAL
Intervenció General
DESPESES
127.746.565 130.083.024
26.517.173 27.336.183
1.414.840 1.302.735
0
20.000.000
40.000.000
60.000.000
80.000.000
100.000.000
120.000.000
140.000.000
Despeses de Funcionamentdels serveis i prestacions
socials
Transferècies i Subvencions Pèrdues i despesesextraordinàries
2013 2014
48
D.1. SITUACIÓ ECONÒMICA AJUNTAMENT DE SABADELL
D.1.4. Evolució del Resultat ECONÒMIC - PATRIMONIAL
Intervenció General
13.883.725
17.393.126
-2.051.388
-14.907.952
9,88%
-9,62%
-1,14%
8,19%
-20.000.000
-15.000.000
-10.000.000
-5.000.000
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
2011 2012 2013 2014
-20,00%
-10,00%
0,00%
10,00%
20,00%
30,00%
40,00%
50,00%
Resultat de l'exercici Resultat /Total ingressos del compte de resultats
49
2014
Intervenció General
D.2. AJUNTAMENT I ORGANISMES AUTÒNOMS
50
D.2. SITUACIÓ ECONÒMICA AJUNTAMENT I OOAA
D.2.1. Resultat ECONÒMIC - PATRIMONIAL
Intervenció General
EXERCICI 2013 EXERCICI 2014
DEURE 155.649.241
HAVER 169.652.656
DEURE 158.713.040
HAVER 179.721.915
Vendes i Prestacions de Serveis 8.223.227
Despeses de Funcionament dels
serveis i prestacions socials 131.654.865
Ingressos Gestió Ordinària 92.286.773
Altres Ingressos de Gestió Ordinària
9.213.480
Transferècies i Subvencions 22.579.535
Pèrdues i despeses extraordinàries 1.414.840
ESTALVI 14.003.415Guanys i Ingressos
Extraordinaris 1.153.658
Transferències i Subvencions 58.775.517
Vendes i Prestacions de Serveis 3.670.252
Ingressos Gestió Ordinària 101.863.735
Altres Ingressos de Gestió Ordinària
9.493.431
Transferècies i Subvencions 23.409.546
Pèrdues i despeses extraordinàries 1.302.735
17.469.673Guanys i Ingressos
Extraordinaris 1.248.003
Despeses de Funcionament dels
serveis i prestacions socials 134.000.759
Transferències i Subvencions 59.907.292
51
D.2. SITUACIÓ ECONÒMICA AJUNTAMENT I OOAA
D.2.2. Resultat ECONÒMIC - PATRIMONIAL
Intervenció General
INGRESSOS
8.223.227 3.670.252
92.286.773
101.863.735
9.213.4809.493.431
58.775.51759.907.292
1.153.658 1.248.003
0
20.000.000
40.000.000
60.000.000
80.000.000
100.000.000
120.000.000
Vendes iPrestacions de
Serveis
Ingressos GestióOrdinària
Altres Ingressosde GestióOrdinària
Transferències iSubvencions
Guanys iIngressos
Extraordinaris
2013 2014
52
D.2. SITUACIÓ ECONÒMICA AJUNTAMENT I OOAA
D.2.3. Resultat ECONÒMIC - PATRIMONIAL
Intervenció General
DESPESES
131.654.865 134.000.759
22.579.535 23.409.546
1.414.840 1.302.735
0
20.000.000
40.000.000
60.000.000
80.000.000
100.000.000
120.000.000
140.000.000
Despeses de Funcionamentdels serveis i prestacions
socials
Transferècies i Subvencions Pèrdues i despesesextraordinàries
2013 2014
53
D.2. SITUACIÓ ECONÒMICA AJUNTAMENT I OOAA
D.2.4. Evolució del Resultat ECONÒMIC - PATRIMONIAL
Intervenció General
-1.962.438
14.003.415
17.469.673
-1,09%
8,25%9,92%
-5.000.000
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
2012 2013 2014
-10,00%
0,00%
10,00%
20,00%
30,00%
40,00%
50,00%
Resultat de l'exercici Resultat /Total ingressos del compte de resultats
54
2014
Intervenció General
D.3. SECTOR ADMINISTRACIONS PÚBLIQUES
55
D.3. SITUACIÓ ECONÒMICA SECTOR AAPP
D.3.1. Resultat ECONÒMIC - PATRIMONIAL
Intervenció General
EXERCICI 2013 EXERCICI 2014
DEURE 155.554.202
HAVER 174.648.118
DEURE 161.658.179
HAVER 178.412.682
Aprovisionaments 59.566Vendes i Prestacions de
Serveis 9.251.703
Ingressos Gestió Ordinària 92.286.773
Altres Ingressos de Gestió Ordinària
9.213.771
Transferècies i Subvencions 14.226.958
Pèrdues i despeses extraordinàries 1.551.941
Guanys i Ingressos Extraordinaris 1.173.904
ESTALVI 19.093.916
Transferències i Subvencions 62.721.967
Despeses de Funcionament dels
serveis i prestacions socials 139.715.737
Aprovisionaments 70.735Vendes i Prestacions de
Serveis 4.617.009
Ingressos Gestió Ordinària 101.863.735
Altres Ingressos de Gestió Ordinària
9.499.618
Transferècies i Subvencions 16.449.164
Pèrdues i despeses extraordinàries 1.302.735
Impost sobre beneficis 58.469
ESTALVI 16.696.034Guanys i Ingressos
Extraordinaris 1.258.950
Despeses de Funcionament dels
serveis i prestacions socials 143.835.545
Transferències i Subvencions 61.173.369
56
D.3. SITUACIÓ ECONÒMICA SECTOR AAPP
D.3.2. Resultat ECONÒMIC - PATRIMONIAL
Intervenció General
INGRESSOS
9.251.703 4.617.009
92.286.773
101.863.735
9.213.7719.499.618
62.721.967 61.173.369
1.173.904 1.258.950
0
20.000.000
40.000.000
60.000.000
80.000.000
100.000.000
120.000.000
Vendes iPrestacions de
Serveis
Ingressos GestióOrdinària
Altres Ingressosde GestióOrdinària
Transferències iSubvencions
Guanys iIngressos
Extraordinaris
2013 2014
57
D.3. SITUACIÓ ECONÒMICA SECTOR AAPP
D.3.3. Resultat ECONÒMIC - PATRIMONIAL
Intervenció General
DESPESES
70.735 59.566
143.835.545 139.715.737
16.449.16414.226.958
1.302.7351.551.941
0
20.000.000
40.000.000
60.000.000
80.000.000
100.000.000
120.000.000
140.000.000
160.000.000
Aprovisionaments Despeses deFuncionament dels
serveis iprestacions socials
Transferècies iSubvencions
Pèrdues idespeses
extraordinàries
2014 2013
58
D.3. SITUACIÓ ECONÒMICA SECTOR AAPP
D.3.4. Evolució del Resultat ECONÒMIC - PATRIMONIAL
Intervenció General
-2.517.623
19.093.916
16.696.029
-1,36%
10,93%9,36%
-5.000.000
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
2012 2013 2014
-10,00%
0,00%
10,00%
20,00%
30,00%
40,00%
50,00%
Resultat de l'exercici Resultat /Total ingressos del compte de resultats
59
INDEXE. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIAE.1 AJUNTAMENT DE SABADELLE.2 ORGANISMES AUTÒNOMS
E.2.1. INFORMÀTICA AJUNTAMENT DE SABADELLE.2.2 AGÈNCIA TRIBUTÀRIA DE SABADELLE.2.3 OAL DE MUSEUS I ARXIU HISTÒRIC DE SABADELL
E.3 PRESSUPOST CONSOLIDAT AJUNTAMENTS I OOAAE.4 AVALUACIÓ OBJECTIUS LOEPSF SECTOR AAPP
Intervenció General
60
E.1. AJUNTAMENT DE SABADELL
Intervenció General
2014
61
E.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT DE SABADELL
E.1.1. Pressupost definitiu i crèdits totals – DRN i ORN
Intervenció General
100,00%
80,68%
19,32%
100,00%
78,18%
21,82%
0
50.000.000
100.000.000
150.000.000
200.000.000
250.000.000
Execució pressupost d'ingressos Execució pressupost de despeses
Pressupost definitiu/crèdits totals Drets Nets/Obligacions Rec. Pressupost pendent d'executar
62
E.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT DE SABADELL
E.1.2. Evolució del grau d’execució pressupostària
Intervenció General
75,13%
84,20%
86,25%
78,18%
72,50%
91,54%
95,03%
80,68%
0,00% 10,00% 20,00% 30,00% 40,00% 50,00% 60,00% 70,00% 80,00% 90,00% 100,00%
Execució PressupostDespeses
Execució PressupostIngressos
2014
2013
2012
2011
63
E.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT DE SABADELL
E.1.3. Execució del PRESSUPOST D'INGRESSOS
Intervenció General
+ 19,66%
+ 1,59%
+ 3,42%
-10,87 %
0
50.000.000
100.000.000
150.000.000
200.000.000
250.000.000
2013 189.471.374 180.059.150 156.946.426 23.112.724
2014 226.723.111 182.922.714 162.321.245 20.601.469
Previsió definitiva Drets Nets Recaptació LíquidaPendent de cobrament
64
E.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT DE SABADELL
E.1.4. Execució del PRESSUPOST DE DESPESES
Intervenció General
+ 21,77%
+ 10,37%
+ 8,64%
+30,21%
0
50.000.000
100.000.000
150.000.000
200.000.000
250.000.000
2013 186.194.604 160.602.111 147.698.333 12.903.778
2014 226.723.111 177.260.614 160.458.918 16.801.696
Crèdits TotalsObligacions
ReconegudesPagaments Líquids Pendent de pagament
Intervenció General
65
E.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT DE SABADELL
E.1.5. MODIFICACIONS DE CRÈDIT
Intervenció General
Pressupost incial 2014 156.669.636,76
Total Modificacions de crèdit 70.053.473,76
Pressupost inicial + modificacions de crèdit 226.723.110,52
9.106.702
28.860.226
1.415.8014.909.916
-4.909.916
20.100.943
8.465.338
2.104.464
70.053.474
-10.000.000
0
10.000.000
20.000.000
30.000.000
40.000.000
50.000.000
60.000.000
70.000.000
80.000.000
Crèditse xtrao rdinaris
Suple me nts dec rèdit
P artide sampliable s
Tras nfe rènc ie sde c rèdit +
Tras nfe rènc ie sde c rèdit -
Inc o rpo rac ióde ro mane nts
Crèditsge ne rats
Ajus tame ntspe r pròrro ga
To ta lMo dific ac io ns
de c rèdit
66
E.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT DE SABADELL
Intervenció General
E.1.6. RESULTAT PRESSUPOSTARI
CONCEPTE
a. Operacions Corrents 174.195.737 144.543.022 29.652.715
b. Altres operacions no financeres 2.740.101 14.134.413 (-11.394.313)
1. Total operacions no financeres (a+b) 176.935.838 158.677.435 18.258.403
2. Actius financers 68.190 1.264.991 (-1.196.801)
3. Passius financers 5.918.686 17.318.188 (-11.399.502)
RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI 182.922.714 177.260.614 5.662.100
AJUSTOS (4+5-6) 11.175.609
5.662.207
15.088.885
9.575.483
16.837.708 RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT
6. Desviacions de finançament positives de l'exercici
4. Crèdits gastats finançats amb romanent de tresoreria per despeses generals
5. Desviacions de finançament negatives de l'exercici
RESULTAT PRESSUPOSTARI - AJUNTAMENT DE SABADELL - EXERCICI 2014
DRETS
RECONEGUTS NETS
OBLIG.
RECONEGUDES AJUSTOS
RESULTAT
PRESSUPOSTARI
67
E.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT DE SABADELL
Intervenció General
E.1.7. EVOLUCIÓ DEL RESULTAT PRESSUPOSTARI
CONCEPTE
a. Operacions Corrents 29.652.715 36.803.362 17.721.812 11.298.139
b. Altres operacions no financeres (-11.394.313) (-8.698.378) (-10.824.887) (-17.422.090)
1. Total operacions no financeres (a+b) 18.258.403 28.104.984 6.896.925 (-6.123.951)
2. Actius financers (-1.196.801) 1.538.877 205.013 505.817
3. Passius financers (-11.399.502) (-10.186.822) 8.080.023 (-1.103.947)
RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI 5.662.100 19.457.039 15.181.961 (-6.722.082)
4. Crèdits gastats finançats amb romanent de tresoreria per
despeses generals 5.662.207 0 0 656.696
5. Desviacions de finançament negatives de l'exercici 15.088.885 15.025.755 14.335.959 23.718.759
6. Desviacions de finançament positives de l'exercici 9.575.483 7.598.959 1.362.861 24.529.173
AJUSTOS (4+5-6) 11.175.609 7.426.796 12.973.098 (-153.718)
RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT 16.837.708 26.883.835 28.155.060 (-6.875.799)
RESULTAT PRESSUPOSTARI - AJUNTAMENT DE SABADELL
EXERCICI 2014 EXERCICI 2013 EXERCICI 2012 EXERCICI 2011
68
E.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT DE SABADELL
Intervenció General
E.1.8. EVOLUCIÓ DEL RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT
26.883.835
16.837.708
-6.875.799
28.155.060
-10.000.000
-5.000.000
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
30.000.000
2011 2012 2013 2014
Resultat pressupostari ajustat
69
E.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT DE SABADELL
Intervenció General
E.1.9. ROMANENT DE TRESORERIA
Es presenta en el format del fitxer LENLOC 2010, fitxer de la liquidació a enviar al Ministerio de Hacienda, segons Ordre EHA/468/2007, de 22 de febrer
COMPONENTS EXERCICI 2014
1. (+) FONS LÍQUIDS 13.443.630
2. (+) DRETS PENDENTS DE COBRAMENT 50.589.714
(+)DEL PRESSUPOST CORRENT 17.343.433
(+) DEL PRESSUPOST TANCAT 34.477.108
(+) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 666.598
(-) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 1.897.426
3. (-) OBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT 22.949.074
(+) DEL PRESSUPOST CORRENT 16.801.696
(+) DE PRESSUPOST TANCATS 821
(+) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 6.544.526
(-) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 397.969
I. ROMANENTS DE TRESORERIA TOTAL (1+2-3) 41.084.271
II. SALDOS DE DUBTÓS COBRAMENT 23.477.342
III. EXCÉS DE FINANÇAMENT AFECTAT 11.177.307
IV. ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS (I-II-III) 6.429.622
V. SALDO D'OBLIGACIONS PENDENTS APLICAR A PRESSUPOST A 31/12 3.147.885
VI. SALDO D'OBLIGACIONS PER DEVOLUCIÓ D'INGRESSOS 105.844
VII. ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS AJUSTAT (IV-V-VI) 3.175.893
ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS AJUNTAMENT DE SABADELL
70
E.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT DE SABADELL
Intervenció General
E.1.10. EVOLUCIÓ DEL ROMANENT DE TRESORERIA
COMPONENTS EXERCICI 2014 EXERCICI 2013 EXERCICI 2012 EXERCICI 2011
1. (+) FONS LÍQUIDS 13.443.630 12.423.600 6.329.052 3.739.855
2. (+) DRETS PENDENTS DE COBRAMENT 50.589.714 51.743.891 64.387.487 77.405.101
(+)DEL PRESSUPOST CORRENT 17.343.433 21.806.258 30.233.174 40.136.513
(+) DEL PRESSUPOST TANCAT 34.477.108 30.359.153 33.782.063 37.740.565
(+) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 666.598 468.793 577.273 514.637
(-) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 1.897.426 890.313 205.023 986.614
3. (-) OBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT 22.949.074 22.857.682 42.930.732 53.746.319
(+) DEL PRESSUPOST CORRENT 16.801.696 12.903.778 36.794.839 47.147.998
(+) DE PRESSUPOST TANCATS 821 0 320.745 201.259
(+) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 6.544.526 10.338.978 6.200.221 6.811.065
(-) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 397.969 385.073 385.073 414.004
I. ROMANENTS DE TRESORERIA TOTAL (1+2-3) 41.084.271 41.309.808 27.785.807 27.398.637
II. SALDOS DE DUBTÓS COBRAMENT 23.477.342 18.770.964 15.994.794 8.207.255
III. EXCÉS DE FINANÇAMENT AFECTAT 11.177.307 11.937.981 14.267.117 22.992.202
IV. ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS (I-II-III) 6.429.622 10.600.863 (-2.476.104) (-3.800.819)
ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS AJUNTAMENT DE SABADELL
71
E.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT DE SABADELL
Intervenció General
E.1.11. EVOLUCIÓ DEL ROMANENT DE TRESORERIA
27.398.637 27.785.807
41.309.808 41.084.271
6.429.622
10.600.863
-2.476.104-3.800.819
8.207.255
23.477.34218.770.964
15.994.794
-10.000.000
-5.000.000
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
30.000.000
35.000.000
40.000.000
45.000.000
2011 2012 2013 2014
Romanent de Tresoreria Total Romanent de Tresoreria per a Despeses Generals Saldos de Dubtós Cobrament
72
E.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT DE SABADELL
Intervenció General
E.1.12.a EVOLUCIÓ DELS SALDOS DE DUBTÓS COBRAMENT
23.477.342
18.770.964
15.994.794
8.207.255
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
2011 2012 2013 2014
Saldos de Dubtós Cobrament
73
E.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT DE SABADELL
Intervenció General
E.1.12.b EVOLUCIÓ DELS SALDOS DE DUBTÓS COBRAMENT
23.477.342
18.770.964
15.994.794
8.207.255
4.868.579 4.422.330 4.401.243 4.585.133
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Saldos de Dubtós Cobrament
74
E.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT DE SABADELL
Intervenció General
E.1.12.c EVOLUCIÓ DELS SALDOS DE DUBTÓS COBRAMENT
6,14%
6,35%7,07%
13,39%
10,60%
24,84%
36,28%
46,41%
0,00%
5,00%
10,00%
15,00%
20,00%
25,00%
30,00%
35,00%
40,00%
45,00%
50,00%
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
% s/total drets pendents de cobrament
75
E.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT DE SABADELL
Intervenció General
E.1.13. EXCÉS DE FINANÇAMENT AFECTAT
22.992.202
14.267.117
11.937.98111.177.307
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
2011 2012 2013 2014
Excés de Finançament Afectat
76
E.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT DE SABADELL
Intervenció General
E.1.14. ESTALVI BRUT I ESTALVI NET
2014 2013 2012 2011
TOTAL DRETS/OBLIG.
LIQUIDATS
TOTAL DRETS/OBLIG
LIQUIDATS
TOTAL DRETS/OBLIG
LIQUIDATS
TOTAL DRETS/OBLIG
LIQUIDATS
DRETS RECONEGUTS NETS. CAPÍTOL 1 77.805.802 76.364.345 69.290.087 63.670.869
DRETS RECONEGUTS NETS. CAPÍTOL 2 5.843.953 5.273.140 6.015.527 5.646.959
DRETS RECONEGUTS NETS. CAPÍTOL 3 29.775.703 29.032.898 29.827.665 29.817.666
- Quotes urbanistiques i contribucions especials 119.031 215.503 122.231 280.470
DRETS RECONEGUTS NETS. CAPÍTOL 4 59.432.779 59.542.346 49.584.069 62.051.200
DRETS RECONEGUTS NETS. CAPÍTOL 5 1.337.500 1.504.443 1.639.125 1.514.049
1.-TOTAL DRETS RECONEGUTS CAPÍTOL 1 A 5 174.076.707 171.501.670 156.234.241 162.420.274
OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES. CAPITOL 1 55.773.572 55.278.108 54.747.621 59.817.686
OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES. CAPITOL 2 60.112.570 54.927.573 58.419.134 64.891.513
OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES. CAPITOL 3 3.544.576 4.430.816 3.972.349 3.791.417
OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES. CAPÍTOL 4 25.112.304 20.277.313 21.617.787 23.182.459
IMPORT FINANÇAT ROMANENT LÍQUID TRESORERIA 5.662.207 0 0 656.696
2.- TOTAL OBLIGACIONS RECONEGUDES CAPÍTOLS 1,2, 3, i 4 138.880.815 134.913.810 138.756.891 151.026.378
4.- ESTALVI BRUT (1-2) 35.195.892 36.587.859 17.477.349 11.393.895
RATIO D´ESTALVI BRUT (4/1)(%) 20,22% 21,33% 11,19% 7,02%
3.- TOTAL OBLIGACIONS RECONEGUDES CAPÍTOL 9 17.318.188 13.352.944 14.645.560 15.840.045
5.-ESTALVI NET (1-2-3) 17.877.703 23.234.915 2.831.790 -4.446.150
RATIO D´ESTALVI NET (5/1)(%) 10,27% 13,55% 1,81% -2,74%
ESTALVI BRUT i ESTALVI NET - AJUNTAMENT DE SABADELL
DRETS/OBLIGACIONS LIQUIDATS
77
E.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT DE SABADELL
Intervenció General
E.1.15. ESTALVI BRUT I ESTALVI NET
11.393.895,29
17.477.349,29
36.587.859,3135.195.891,53
-4.446.150,13
2.831.789,74
23.234.915,15
17.877.703,15
-10.000.000
-5.000.000
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
30.000.000
35.000.000
40.000.000
2011 2012 2013 2014
Estalvi Brut Estalvi Net
78
E.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT DE SABADELL
Intervenció General
E.1.16. ÀREA DE DESPESA
ACTUACIONS DE CARÀCTER ECONÒMIC
6%
PRODUCCIÓ DE BÉNS PÚBLICS DE
CARÀCTER PREFERENT
16%
SERVEIS PÚBLICS BÀSICS
41%
DEUTE PÚBLIC12%
ACTUACIONS DE PROTECCIÓ I
PROMOCIÓ SOCIAL13%
ACTUACIONS DE CARÀCTER GENERAL
12%
ÀREA DE DESPESA ORN %
DEUTE PÚBLIC 20.862.764,23 11,77%
SERVEIS PÚBLICS BÀSICS 73.916.928,43 41,70%
ACTUACIONS DE PROTECCIÓ I PROMOCIÓ SOCIAL 23.891.686,24 13,48%
PRODUCCIÓ DE BÉNS PÚBLICS DE CARÀCTER PREFERENT 27.694.722,65 15,62%
ACTUACIONS DE CARÀCTER ECONÒMIC 10.273.252,63 5,80%
ACTUACIONS DE CARÀCTER GENERAL 20.621.260,25 11,63%
177.260.614,43 100,00%
79
E.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT DE SABADELL
Intervenció General
E.1.17.EVOLUCIÓ ÀREA DE DESPESA
17,31%
18,22%
13,08%9,48%
-23,48%
0,86%
0
10.000.000
20.000.000
30.000.000
40.000.000
50.000.000
60.000.000
70.000.000
80.000.000
90.000.000
DEUTE PÚBLIC SERVEISPÚBLICS BÀSICS
ACTUACIONS DEPROTECCIÓ IPROMOCIÓ
SOCIAL
PRODUCCIÓ DEBÉNS PÚBLICSDE CARÀCTER
PREFERENT
ACTUACIONS DECARÀCTERECONÒMIC
ACTUACIONS DECARÀCTERGENERAL
2011 2012 2013 2014
80
E.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT DE SABADELL
Intervenció General
E.1.18.a POLÍTIQUES DE DESPESA
(*) Grau d’execució
0
14.747.840 *98.58%
20.322.682 *57,61% 34.529.402 *88,96%
4.316.904 *96,07%
304.382 *47,54%
16.134.876 *94,60%
7.452.428 *96,96%
2.027.396 *92,64%
12.775.460 *95,44%
7.238.197 *90,74%
5.653.670 *90,64%
547.484 *45,83%
2.707.308 *89,21%
6.090.180 97,58%
928.282 *9,71%
1.258.226 *102,11%
14.607.666 *91,28%
4.755.369 *101,64%
20.862.764 *46,78%
0 5.000.000 10.000.000 15.000.000 20.000.000 25.000.000 30.000.000 35.000.000 40.000.000
01 Deute públic
94 Transferència a altres administracions públiques
93 Administració financera i tributària
92 Serveis de caràcter general
91 Òrgans de govern
49 Altres actuacions de caràcter econòmic
44 Transport Públic
43 Comerç i Turisme
42 Indústria i Energia
34 Esports
33 Cultura
32 Educació
31 Sanitat
24 Foment de l'Ocupació
23 Serveis Socials i Promoció social
22 Altres prestacions econòmiques a favor dels empleats
17 Medi ambient
16 Benestar comunitari
15 Vivenda i Urbanisme
13 Seguretat i mobilitat ciutadana
1 SERVEIS PÚBLICS BÀSICS
2 ACTUACIONS DE PROTECCIÓ I PROMOCIÓ SOCIAL
3 PRODUCCIÓ DE BÉNS PÚBLICS DE CARÀCTER PREFERENT
4 ACTUACIONS DE CARÀCTER ECONÒMIC
9 ACTUACIONS DE CARÀCTER GENERAL
0 DEUTE PÚBLIC
81
E.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT DE SABADELL
Intervenció General
E.1.18.b POLÍTIQUES DE DESPESA
(*) % s / total obligacions reconegudes netes
11,77%
0,00%
2,68%
8,24%
0,71%
0,52%
3,44%
1,53%
0,31%
3,19%
4,08%
7,21%
1,14%
4,20%
9,10%
0,17%
2,44%
19,48%
11,46%
8,32%
0,00% 5,00% 10,00% 15,00% 20,00% 25,00%
01 Deute públic
94 Transferència a altres administracions públiques
93 Administració f inancera i tributària
92 Serveis de caràcter general
91 Òrgans de govern
49 Altres actuacions de caràcter econòmic
44 Transport Públic
43 Comerç i Turisme
42 Indústria i Energia
34 Esports
33 Cultura
32 Educació
31 Sanitat
24 Foment de l'Ocupació
23 Serveis Socials i Promoció social
22 Altres prestacions econòmiques a favor dels empleats
17 Medi ambient
16 Benestar comunitari
15 Vivenda i Urbanisme
13 Seguretat i mobilitat ciutadana
1 SERVEIS PÚBLICS BÀSICS
2 ACTUACIONS DE PROTECCIÓ I PROMOCIÓ SOCIAL
3 PRODUCCIÓ DE BÉNS PÚBLICS DE CARÀCTER PREFERENT
4 ACTUACIONS DE CARÀCTER ECONÒMIC
9 ACTUACIONS DE CARÀCTER GENERAL
0 DEUTE PÚBLIC
82
E.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT DE SABADELL
Intervenció General
E.1.19. AUTONOMIA / AUTONOMIA FISCAL
Autonomia = DRN capítols 1 a 7 / DRN totals Autonomia Fiscal = DRN ingressos tributaris / DRN totals
Memòria punt 21.B
0,560,560,500,48
0,77
0,850,70 0,93
0,00
0,20
0,40
0,60
0,80
1,00
1,20
1,40
1,60
2011 2012 2013 2014
Autonomia Fiscal Autonomia
83
E.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT DE SABADELL
Intervenció General
E.1.20. Despesa per habitant / Inversió per habitant
Memòria punt 21.B
921,86
112,54
838,29
95,26
773,43
54,93
854,5
68,14
0
100
200
300
400
500
600
700
800
900
1.000
Despesa per habitant Inversió per habitant
Despesa per habitant 921,86 838,29 773,43 854,5
Inversió per habitant 112,54 95,26 54,93 68,14
2011 2012 2013 2014
84
E.2. ORGANISMES AUTÒNOMS
Intervenció General
2014
85
E.2.1 INFORMÀTICA AJUNTAMENT
Intervenció General
2014
DE SABADELL
86
E.2.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA INFORMÀTICA
E.2.1.1. Pressupost definitiu i crèdits totals – DRN i ORN
Intervenció General
95,92%
4,08%
94,99%
5,01%
0
200.000
400.000
600.000
800.000
1.000.000
1.200.000
1.400.000
Execució pressupost d'ingressos Execució pressupost de despeses
Pressupost definitiu/crèdits totals Drets Nets/Obligacions Rec. Pressupost pendent d'executar
87
E.2.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA INFORMÀTICA
E.2.1.2. Evolució del grau d’execució pressupostària
Intervenció General
99,46%
90,64%
96,35%94,99%
91,22%
89,93%
99,99%
95,92%
84,00% 86,00% 88,00% 90,00% 92,00% 94,00% 96,00% 98,00% 100,00%
Execució PressupostDespeses
Execució PressupostIngressos
2014
2013
2012
2011
88
E.2.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA INFORMÀTICA
E.2.1.3. Execució del PRESSUPOST D'INGRESSOS
Intervenció General
+ 2,50% - 1,67%
+ 1,38%
-23,16%
0
200.000
400.000
600.000
800.000
1.000.000
1.200.000
1.400.000
2013 1.291.755 1.291.627 1.131.127 160.500
2014 1.323.987 1.270.033 1.146.700 123.333
Previsió definitiva Drets Nets Recaptació LíquidaPendent de cobrament
89
E.2.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA INFORMÀTICA
E.2.1.4. Execució del PRESSUPOST DE DESPESES
Intervenció General
+ 2,50%+ 1,05% - 0,83%
0
200.000
400.000
600.000
800.000
1.000.000
1.200.000
1.400.000
2013 1.291.755 1.244.555 1.244.555 0
2014 1.323.987 1.257.624 1.234.248 23.377
Crèdits TotalsObligacions
ReconegudesPagaments Líquids Pendent de pagament
90
E.2.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA INFORMÀTICA
E.2.1.5. MODIFICACIONS DE CRÈDIT
Intervenció General
Pressupost incial 2014 1.287.160,00
Total Modificacions de crèdit 36.826,78
Pressupost inicial + modificacions de crèdit 1.323.986,78
0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0
3 6 .8 2 6 ,7 8
0 ,0 0 0 ,0 0
3 6 .8 2 6 ,7 8
0,00
5.000,00
10.000,00
15.000,00
20.000,00
25.000,00
30.000,00
35.000,00
40.000,00
Crèditsextrao rdinaris
Suplements decrèdit
P artidesampliables
Tras nferènciesde crèdit +
Tras nferènc iesde c rèdit -
Inco rpo ració dero manents
Crèdits generats Ajus taments perprò rro ga
To ta lMo dificacio ns
de c rèdit
91
E.2.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA INFORMÀTICA
Intervenció General
E.2.1.6. RESULTAT PRESSUPOSTARI
CONCEPTE
a. Operacions Corrents 1.270.033 1.257.624 12.409
b. Altres operacions no financeres 0 0 0
1. Total operacions no financeres (a+b) 1.270.033 1.257.624 12.409
2. Actius financers 0 0 0
3. Passius financers 0 0 0
RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI 1.270.033 1.257.624 12.409
AJUSTOS (4+5-6) 36.827
36.827
0
0
49.236
AJUSTOSRESULTAT
PRESSUPOSTARI
RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT
6. Desviacions de finançament positives de l'exercici
4. Crèdits gastats finançats amb romanent de tresoreria per despeses generals
5. Desviacions de finançament negatives de l'exercici
RESULTAT PRESSUPOSTARI - INFORMÀTICA AJUNTAMENT DE SABADELL - EXERCICI 2014
DRETS
RECONEGUTS NETS
OBLIG.
RECONEGUDES
92
E.2.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA INFORMÀTICA
Intervenció General
E.2.1.7. EVOLUCIÓ DEL RESULTAT PRESSUPOSTARI
CONCEPTE
a. Operacions Corrents 12.409 47.072 (-9.455) (-106.535)
b. Altres operacions no financeres 0 0 0 0
1. Total operacions no financeres (a+b) 12.409 47.072 (-9.455) (-106.535)
2. Actius financers 0 0 0 0
3. Passius financers 0 0 0 0
RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI 12.409 47.072 (-9.455) (-106.535)
4. Crèdits gastats finançats amb romanent de
tresoreria per despeses generals 36.827 0 90.000 0
5. Desviacions de finançament negatives de l'exercici 0 0 0 0
6. Desviacions de finançament positives de l'exercici 0 0 0 0
AJUSTOS (4+5-6) 36.827 0 90.000 0
RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT 49.236 47.072 80.545 (-106.535)
RESULTAT PRESSUPOSTARI - INFORMÀTICA AJUNTAMENT DE SABADELL
EXERCICI 2014 EXERCICI 2013 EXERCICI 2012 EXERCICI 2011
93
E.2.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA INFORMÀTICA
Intervenció General
E.2.1.8. EVOLUCIÓ DEL RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT
4 7 .0 72 4 9 .2 3 68 0 .54 5
- 10 6 .53 5
-150.000
-100.000
-50.000
0
50.000
100.000
2011 2012 2013 2014
Resultat pressupostari ajustat
94
E.2.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA INFORMÀTICA
Intervenció General
E.2.1.9. ROMANENT DE TRESORERIA
Es presenta en el format del fitxer LENLOC 2010, fitxer de la liquidació a enviar al Ministerio de Hacienda, segons Ordre EHA/468/2007, de 22 de febrer
COMPONENTS EXERCICI 2014
1. (+) FONS LÍQUIDS 123.234
2. (+) DRETS PENDENTS DE COBRAMENT 123.333
(+)DEL PRESSUPOST CORRENT 123.333
(+) DEL PRESSUPOST TANCAT 0
(+) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 0
(-) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 0
3. (-) OBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT 89.620
(+) DEL PRESSUPOST CORRENT 23.377
(+) DE PRESSUPOST TANCATS 0
(+) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 66.244
(-) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 0
I. ROMANENTS DE TRESORERIA TOTAL (1+2-3) 156.947
II. SALDOS DE DUBTÓS COBRAMENT 0
III. EXCÉS DE FINANÇAMENT AFECTAT 0
IV. ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS (I-II-III) 156.947
V. SALDO D'OBLIGACIONS PENDENTS APLICAR A PRESSUPOST A 31/12 0
VI. SALDO D'OBLIGACIONS PER DEVOLUCIÓ D'INGRESSOS 0
VII. ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS AJUSTAT (IV-V-VI) 156.947
ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS INFORMÀTICA AJUNTAMENT DE SABADELL
95
E.2.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA INFORMÀTICA
Intervenció General
E.2.1.10. EVOLUCIÓ DEL ROMANENT DE TRESORERIA
COMPONENTS EXERCICI 2014 EXERCICI 2013 EXERCICI 2012 EXERCICI 2011
1. (+) FONS LÍQUIDS 123.234 72.868 54.402 75.300
2. (+) DRETS PENDENTS DE COBRAMENT 123.333 160.500 133.402 130.560
(+)DEL PRESSUPOST CORRENT 123.333 160.500 133.402 130.560
(+) DEL PRESSUPOST TANCAT 0 0 0 0
(+) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 0 0 0 0
(-) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 0 0 0 0
3. (-) OBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT 89.620 88.829 103.666 115.597
(+) DEL PRESSUPOST CORRENT 23.377 0 36.812 15.628
(+) DE PRESSUPOST TANCATS 0 0 0 12.648
(+) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 66.244 88.829 66.854 87.321
(-) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 0 0 0 0
I. ROMANENTS DE TRESORERIA TOTAL (1+2-3) 156.947 144.538 84.137 90.263
II. SALDOS DE DUBTÓS COBRAMENT 0 0 0 0
III. EXCÉS DE FINANÇAMENT AFECTAT 0 0 0 0
IV. ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS (I-II-III) 156.947 144.538 84.137 90.263
ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS INFORMÀTICA AJUNTAMENT DE SABADELL
96
E.2.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA INFORMÀTICA
Intervenció General
E.2.1.11. EVOLUCIÓ DEL ROMANENT DE TRESORERIA
90.26384.137
144.538
156.947
90.26384.137
144.538
156.947
0,00
0,00 0,00 0,000,00 0,000,000,00
0
20.000
40.000
60.000
80.000
100.000
120.000
140.000
160.000
180.000
2011 2012 2013 2014
Romanent de Tresoreria Total Romanent de Tresoreria per a Despeses Generals
Saldos de Dubtós Cobrament Excés de Finançament Afectat
97
E.2.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA INFORMÀTICA
Intervenció General
E.2.1.12. EVOLUCIÓ DELS SALDOS DE DUBTÓS COBRAMENT
0,00 0,00 0,00 0,00
0
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
6.000
7.000
8.000
9.000
10.000
2011 2012 2013 2014
Saldos de Dubtós Cobrament
98
E.2.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA INFORMÀTICA
Intervenció General
E.2.1.13. EXCÉS DE FINANÇAMENT AFECTAT
0,000,000,000,00
0
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
6.000
7.000
8.000
9.000
10.000
2011 2012 2013 2014
Excés de Finançament Afectat
99
E.2.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA INFORMÀTICA
Intervenció General
E.2.1.14. ESTALVI BRUT I ESTALVI NET
2014 2013 2012 2011
TOTAL DRETS/OBLIG.
LIQUIDATS
TOTAL DRETS/OBLIG
LIQUIDATS
TOTAL DRETS/OBLIG
LIQUIDATS
TOTAL DRETS/OBLIG
LIQUIDATS
DRETS RECONEGUTS NETS. CAPÍTOL 1 0 0 0 0
DRETS RECONEGUTS NETS. CAPÍTOL 2 0 0 0 0
DRETS RECONEGUTS NETS. CAPÍTOL 3 0 0 0 0
- Quotes urbanistiques i contribucions especials 0 0 0 0
DRETS RECONEGUTS NETS. CAPÍTOL 4 1.270.000 1.287.000 1.206.100 1.178.976
DRETS RECONEGUTS NETS. CAPÍTOL 5 33 32 109 407
1.-TOTAL DRETS RECONEGUTS CAPÍTOL 1 A 5 1.270.033 1.287.032 1.206.209 1.179.383
OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES. CAPITOL 1 1.257.511 1.239.875 1.215.015 1.285.777
OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES. CAPITOL 2 113 86 650 140
OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES. CAPITOL 3 0 0 0 0
OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES. CAPÍTOL 4 0 0 0 0
IMPORT FINANÇAT ROMANENT LÍQUID TRESORERIA 36.827 0 90.000 0
2.- TOTAL OBLIGACIONS RECONEGUDES CAPÍTOLS 1,2, 3, i 4 1.220.797 1.239.961 1.125.664 1.285.917
4.- ESTALVI BRUT (1-2) 49.236 47.071 80.545 (-106.535)
RATIO D´ESTALVI BRUT (4/1)(%) 3,88% 3,66% 6,68% -9,03%
3.- TOTAL OBLIGACIONS RECONEGUDES CAPÍTOL 9 0 0 0 0
5.-ESTALVI NET (1-2-3) 49.236 47.071 80.545 (-106.535)
RATIO D´ESTALVI NET (5/1)(%) 3,88% 3,66% 6,68% -9,03%
ESTALVI BRUT i ESTALVI NET - INFORMÀTICA AJUNTAMENT SABADELL
DRETS/OBLIGACIONS LIQUIDATS
100
E.2.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA INFORMÀTICA
Intervenció General
E.2.1.15. ESTALVI BRUT I ESTALVI NET
-106.535
80.545
47.071 49.236
-150.000
-100.000
-50.000
0
50.000
100.000
2011 2012 2013 2014
Estalvi Brut Estalvi Net
101
E.2.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA INFORMÀTICA
Intervenció General
E.2.1.16. ÀREA DE DESPESA
ACTUACIONS DE CARÀCTER GENERAL
100%
102
E.2.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA INFORMÀTICA
Intervenció General
E.2.1.17.EVOLUCIÓ ÀREA DE DESPESA
1.285.917
1.215.664
1.244.555
1.257.624
1.180.000
1.200.000
1.220.000
1.240.000
1.260.000
1.280.000
1.300.000
ACTUACIONS DE CARÀCTER GENERAL
2011 2012 2013 2014
103
E.2.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA INFORMÀTICA
Intervenció General
E.2.1.18. POLÍTIQUES DE DESPESA
0
0
1.257.624
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 200.000 400.000 600.000 800.000 1.000.000 1.200.000 1.400.000
01 Deute públic
94 Transferència a altres administracions públiques
93 Administració financera i tributària
92 Serveis de caràcter general
91 Òrgans de govern
49 Altres actuacions de caràcter econòmic
44 Transport Públic
43 Comerç i Turisme
42 Indústria i Energia
34 Esports
33 Cultura
32 Educació
31 Sanitat
24 Foment de l'Ocupació
23 Serveis Socials i Promoció social
22 Altres prestacions econòmiques a favor dels empleats
17 Medi ambient
16 Benestar comunitari
15 Vivenda i Urbanisme
13 Seguretat i mobilitat ciutadana
1 SERVEIS PÚBLICS BÀSICS
2 ACTUACIONS DE PROTECCIÓ I PROMOCIÓ SOCIAL
3 PRODUCCIÓ DE BÉNS PÚBLICS DE CARÀCTER PREFERENT
4 ACTUACIONS DE CARÀCTER ECONÒMIC
9 ACTUACIONS DE CARÀCTER GENERAL
0 DEUTE PÚBLIC
104
E.2.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA INFORMÀTICA
Intervenció General
E.2.1.19. AUTONOMIA / AUTONOMIA FISCAL
Autonomia = DRN capítols 1 a 7 / DRN totals Autonomia Fiscal = DRN ingressos tributaris / DRN totals
Memòria punt 21.B
1,00 1,00 1,00 1,00
0,00 0,00 0,00 0,000,00
0,20
0,40
0,60
0,80
1,00
1,20
2011 2012 2013 2014
Autonomia Autonomia Fiscal
105
E.2.1. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA INFORMÀTICA
Intervenció General
E.2.1.20. Despesa per habitant / Inversió per habitant
Memòria punt 21.B
6,19
0,00
5,85
0,00
5,99
0,00
6,06
0,00
0,00
1,00
2,00
3,00
4,00
5,00
6,00
7,00
Despesa per habitant Inversió per habitant
Despesa per habitant 6,19 5,85 5,99 6,06
Inversió per habitant 0,00 0,00 0,00 0,00
2011 2012 2013 2014
106
Intervenció General
2014E.2.2 AGÈNCIA TRIBUTÀRIA DE
SABADELL
107
E.2.2. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AGÈNCIA TRIBUTÀRIA
E.2.2.1. Pressupost definitiu i crèdits totals – DRN i ORN
Intervenció General
100,33%
-0,33%
96,84%
3,16%
0
200.000
400.000
600.000
800.000
1.000.000
1.200.000
1.400.000
1.600.000
Execució pressupost d'ingressos Execució pressupost de despeses
Pressupost definitiu/crèdits totals Drets Nets/Obligacions Rec. Pressupost pendent d'executar
108
E.2.2. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AGÈNCIA TRIBUTÀRIA
E.2.2.2. Evolució del grau d’execució pressupostària
Intervenció General
96,28%
88,57%
97,02%
96,84%
94,86%
95,26%
95,83%
100,33%
82,00% 84,00% 86,00% 88,00% 90,00% 92,00% 94,00% 96,00% 98,00% 100,00% 102,00%
Execució PressupostDespeses
Execució PressupostIngressos
2014
2013
2012
2011
109
E.2.2. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AGÈNCIA TRIBUTÀRIA
E.2.2.3. Execució del PRESSUPOST D'INGRESSOS
Intervenció General
-3,67%+0,85%
- 3,61%
+ 23,29%
0
200.000
400.000
600.000
800.000
1.000.000
1.200.000
1.400.000
1.600.000
1.800.000
2013 1.610.728 1.543.574 1.287.398 256.176
2014 1.551.677 1.556.745 1.240.893 315.852
Previsió definitiva Drets Nets Recaptació LíquidaPendent de cobrament
110
E.2.2. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AGÈNCIA TRIBUTÀRIA
E.2.2.4. Execució del PRESSUPOST DE DESPESES
Intervenció General
-3,67 %- 3,85%
- 9,80%
+ 170,27%
0
200.000
400.000
600.000
800.000
1.000.000
1.200.000
1.400.000
1.600.000
1.800.000
2013 1.610.728 1.562.736 1.511.101 51.635
2014 1.551.677 1.502.578 1.363.025 139.553
Crèdits TotalsObligacions
ReconegudesPagaments Líquids Pendent de pagament
111
E.2.2. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AGÈNCIA TRIBUTÀRIA
E.2.2.5. MODIFICACIONS DE CRÈDIT
Intervenció General
Pressupost incial 2014 1.542.453
Total Modificacions de crèdit 9.224
Pressupost inicial + modificacions de crèdit 1.551.677
0 0 0
2 3 .0 0 0
-2 3 .0 0 0
9 .2 2 4
0 0
9 .2 2 4
-25.000
-20.000
-15.000
-10.000
-5.000
0
5.000
10.000
15.000
20.000
25.000
Crèditsextrao rdinaris
Suplements decrèdit
P artidesampliables
Tras nferènc iesde crèdit +
Tras nferènc iesde crèdit -
Inco rpo rac ió dero manents
Crèdits generats Ajus taments perprò rro ga
To ta lMo dificac io ns
de crèdit
112
E.2.2. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AGÈNCIA TRIBUTÀRIA
Intervenció General
E.2.2.6. RESULTAT PRESSUPOSTARI
CONCEPTE
a. Operacions Corrents 1.556.745 1.502.578 54.167
b. Altres operacions no financeres 0 0 0
1. Total operacions no financeres (a+b) 1.556.745 1.502.578 54.167
2. Actius financers 0 0 0
3. Passius financers 0 0 0
RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI 1.556.745 1.502.578 54.167
AJUSTOS (4+5-6) 9.224
9.224
0
0
63.391
AJUSTOSRESULTAT
PRESSUPOSTARI
RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT
6. Desviacions de finançament positives de l'exercici
4. Crèdits gastats finançats amb romanent de tresoreria per despeses generals
5. Desviacions de finançament negatives de l'exercici
RESULTAT PRESSUPOSTARI - AGÈNCIA TRIBUTÀRIA DE SABADELL - EXERCICI 2014
DRET
RECONEGUTS
NETS
OBLIG.
RECONEGUDES
NETES
113
E.2.2. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AGÈNCIA TRIBUTÀRIA
Intervenció General
E.2.2.7. EVOLUCIÓ DEL RESULTAT PRESSUPOSTARI
CONCEPTE
a. Operacions Corrents 54.167 23.738 111.591 (-19.443)
b. Altres operacions no financeres 0 (-42.900) 0 (-368)
1. Total operacions no financeres (a+b) 54.167 (-19.162) 111.591 (-19.811)
2. Actius financers 0 0 0 0
3. Passius financers 0 0 0 0
RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI 54.167 (-19.162) 111.591 (-19.811)
4. Crèdits gastats finançats amb romanent de
tresoreria per despeses generals 9.224 67.120 78.944 11.966
5. Desviacions de finançament negatives de l'exercici 0 0 0 0
6. Desviacions de finançament positives de l'exercici 0 0 0 0
AJUSTOS (4+5-6) 9.224 67.120 78.944 11.966
RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT 63.391 47.958 190.535 (-7.845)
EVOLUCIÓ RESULTAT PRESSUPOSTARI - AGÈNCIA TRIBUTÀRIA DE SABADELL
EXERCICI 2014 EXERCICI 2013 EXERCICI 2012 EXERCICI 2011
114
E.2.2. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AGÈNCIA TRIBUTÀRIA
Intervenció General
E.2.2.8. EVOLUCIÓ DEL RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT
63.39147.958
190.535
-7.845
-50.000
0
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
2011 2012 2013 2014
Resultat pressupostari ajustat
115
E.2.2. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AGÈNCIA TRIBUTÀRIA
Intervenció General
E.2.2.9. ROMANENT DE TRESORERIA
Es presenta en el format del fitxer LENLOC 2010, fitxer de la liquidació a enviar al Ministerio de Hacienda, segons Ordre EHA/468/2007, de 22 de febrer
COMPONENTS EXERCICI 2014
1. (+) FONS LÍQUIDS 145.220
2. (+) DRETS PENDENTS DE COBRAMENT 316.071
(+)DEL PRESSUPOST CORRENT 315.852
(+) DEL PRESSUPOST TANCAT 0
(+) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 318
(-) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 99
3. (-) OBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT 229.734
(+) DEL PRESSUPOST CORRENT 139.553
(+) DE PRESSUPOST TANCATS 0
(+) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 90.900
(-) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 719
I. ROMANENTS DE TRESORERIA TOTAL (1+2-3) 231.557
II. SALDOS DE DUBTÓS COBRAMENT 0
III. EXCÉS DE FINANÇAMENT AFECTAT 0
IV. ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS (I-II-III) 231.557
V. SALDO D'OBLIGACIONS PENDENTS APLICAR A PRESSUPOST A 31/12 0
VI. SALDO D'OBLIGACIONS PER DEVOLUCIÓ D'INGRESSOS 0
VII. ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS AJUSTAT (IV-V-VI) 231.557
ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS AGÈNCIA TRIBUTÀRIA DE SABADELL
116
E.2.2. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AGÈNCIA TRIBUTÀRIA
Intervenció General
E.2.2.10. EVOLUCIÓ DEL ROMANENT DE TRESORERIA
COMPONENTS EXERCICI 2014 EXERCICI 2013 EXERCICI 2012 EXERCICI 2011
1. (+) FONS LÍQUIDS 145.220 45.799 58.525 55.489
2. (+) DRETS PENDENTS DE COBRAMENT 316.071 256.395 262.719 156.243
(+)DEL PRESSUPOST CORRENT 315.852 256.176 262.738 156.164
(+) DEL PRESSUPOST TANCAT 0 0 0 0
(+) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 318 318 80 80
(-) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 99 99 99 0
3. (-) OBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT 229.734 124.804 124.692 126.771
(+) DEL PRESSUPOST CORRENT 139.553 51.635 67.211 67.043
(+) DE PRESSUPOST TANCATS 0 0 0 0
(+) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 90.900 73.169 57.481 59.728
(-) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 719 0 0 0
I. ROMANENTS DE TRESORERIA TOTAL (1+2-3) 231.557 177.390 196.552 84.961
II. SALDOS DE DUBTÓS COBRAMENT 0 0 0 0
III. EXCÉS DE FINANÇAMENT AFECTAT 0 0 0 0
IV. ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS (I-II-III) 231.557 177.390 196.552 84.961
ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS AGÈNCIA TRIBUTÀRIA DE SABADELL
117
E.2.2. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AGÈNCIA TRIBUTÀRIA
Intervenció General
E.2.2.11. EVOLUCIÓ DEL ROMANENT DE TRESORERIA
84.961
196.552
177.390
231.557
84.961
196.552
177.390
231.557
0,00
0,00 0,00 0,000,00 0,000,000,00
0
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
2011 2012 2013 2014
Romanent de Tresoreria Total Romanent de Tresoreria per a Despeses Generals
Saldos de Dubtós Cobrament Excés de Finançament Afectat
118
E.2.2. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AGÈNCIA TRIBUTÀRIA
Intervenció General
E.2.2.12. EVOLUCIÓ DELS SALDOS DE DUBTÓS COBRAMENT
0,00 0,00 0,00 0,00
0
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
6.000
7.000
8.000
9.000
10.000
2011 2012 2013 2014
Saldos de Dubtós Cobrament
119
E.2.2. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AGÈNCIA TRIBUTÀRIA
Intervenció General
E.2.2.13. EXCÉS DE FINANÇAMENT AFECTAT
0,000,000,000,00
0
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
6.000
7.000
8.000
9.000
10.000
2011 2012 2013 2014
Excés de Finançament Afectat
120
E.2.2. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AGÈNCIA TRIBUTÀRIA
Intervenció General
E.2.2.14. ESTALVI BRUT I ESTALVI NET
2014 2013 2012 2011
TOTAL DRETS/OBLIG.
LIQUIDATS
TOTAL DRETS/OBLIG
LIQUIDATS
TOTAL DRETS/OBLIG
LIQUIDATS
TOTAL DRETS/OBLIG
LIQUIDATS
DRETS RECONEGUTS NETS. CAPÍTOL 1 0 0 0 0
DRETS RECONEGUTS NETS. CAPÍTOL 2 0 0 0 0
DRETS RECONEGUTS NETS. CAPÍTOL 3 14.341 23 0 0
- Quotes urbanistiques i contribucions especials 0 0 0 0
DRETS RECONEGUTS NETS. CAPÍTOL 4 1.542.352 1.542.352 1.587.609 1.324.419
DRETS RECONEGUTS NETS. CAPÍTOL 5 51 45 85 310
1.-TOTAL DRETS RECONEGUTS CAPÍTOL 1 A 5 1.556.745 1.542.420 1.587.694 1.324.729
OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES. CAPITOL 1 1.185.779 1.187.461 1.124.695 1.052.776
OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES. CAPITOL 2 316.799 331.221 351.408 291.395
OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES. CAPITOL 3 0 0 0 0
OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES. CAPÍTOL 4 0 0 0 0
IMPORT FINANÇAT ROMANENT LÍQUID TRESORERIA 9.224 67.120 78.944 11.966
2.- TOTAL OBLIGACIONS RECONEGUDES CAPÍTOLS 1,2, 3, i 4 1.493.354 1.451.562 1.397.160 1.332.206
4.- ESTALVI BRUT (1-2) 63.391 90.858 190.535 -7.476
RATIO D´ESTALVI BRUT (4/1)(%) 4,07% 5,89% 12,00% -0,56%
3.- TOTAL OBLIGACIONS RECONEGUDES CAPÍTOL 9 0 0 0 0
5.-ESTALVI NET (1-2-3) 63.391 90.858 190.535 -7.476
RATIO D´ESTALVI NET (5/1)(%) 4,07% 5,89% 12,00% -0,56%
ESTALVI BRUT i ESTALVI NET - AGÈNCIA TRIBUTÀRIA DE SABADELL
DRETS/OBLIGACIONS LIQUIDATS
121
E.2.2. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AGÈNCIA TRIBUTÀRIA
Intervenció General
E.2.2.15. ESTALVI BRUT I ESTALVI NET
-7.476
190.535
90.858
63.391
-50.000,00
0,00
50.000,00
100.000,00
150.000,00
200.000,00
250.000,00
2011 2012 2013 2014
Estalvi Brut Estalvi Net
122
E.2.2. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AGÈNCIA TRIBUTÀRIA
Intervenció General
E.2.2.16. ÀREA DE DESPESA
ACTUACIONS DE CARÀCTER GENERAL
100%
123
E.2.2. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AGÈNCIA TRIBUTÀRIA
Intervenció General
E.2.2.17.EVOLUCIÓ ÀREA DE DESPESA
1.344.540
1.476.104
1.562.736
1.502.578
1.200.000
1.250.000
1.300.000
1.350.000
1.400.000
1.450.000
1.500.000
1.550.000
1.600.000
ACTUACIONS DE CARÀCTER GENERAL
2011 2012 2013 2014
124
E.2.2. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AGÈNCIA TRIBUTÀRIA
Intervenció General
E.2.2.18. POLÍTIQUES DE DESPESA
1 SERVEIS PÚBLICS BÀSICS
2 ACTUACIONS DE PROTECCIÓ I PROMOCIÓ SOCIAL
3 PRODUCCIÓ DE BÉNS PÚBLICS DE CARÀCTER PREFERENT
4 ACTUACIONS DE CARÀCTER ECONÒMIC
9 ACTUACIONS DE CARÀCTER GENERAL
0 DEUTE PÚBLIC
0
1.502.578
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 200.000 400.000 600.000 800.000 1.000.000 1.200.000 1.400.000 1.600.000
01 Deute públic
94 Transferència a altres administracions públiques
93 Administració financera i tributària
92 Serveis de caràcter general
91 Òrgans de govern
49 Altres actuacions de caràcter econòmic
44 Transport Públic
43 Comerç i Turisme
42 Indústria i Energia
34 Esports
33 Cultura
32 Educació
31 Sanitat
24 Foment de l'Ocupació
23 Serveis Socials i Promoció social
22 Altres prestacions econòmiques a favor dels empleats
17 Medi ambient
16 Benestar comunitari
15 Vivenda i Urbanisme
13 Seguretat i mobilitat ciutadana
125
E.2.2. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AGÈNCIA TRIBUTÀRIA
Intervenció General
E.2.2.19. AUTONOMIA / AUTONOMIA FISCAL
Autonomia = DRN capítols 1 a 7 / DRN totals Autonomia Fiscal = DRN ingressos tributaris / DRN totals
Memòria punt 21.B
1,001,001,001,00
0,000,000,000,00
0,00
0,20
0,40
0,60
0,80
1,00
1,20
2011 2012 2013 2014
Autonomia Autonomia Fiscal
126
E.2.2. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AGÈNCIA TRIBUTÀRIA
Intervenció General
E.2.2.20. Despesa per habitant / Inversió per habitant
Memòria punt 21.B
6,47
0,00
7,10
0,00
7,53
0,21
7,24
0,00
0,00
1,00
2,00
3,00
4,00
5,00
6,00
7,00
8,00
Despesa per habitant Inversió per habitant
Despesa per habitant 6,47 7,10 7,53 7,24
Inversió per habitant 0,00 0,00 0,21 0,00
2011 2012 2013 2014
127
E.2.3 OAL DE MUSEUS I ARXIU
Intervenció General
2014
HISTÒRIC DE SABADELL
128
E.2.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA MUSEUS I ARXIU
E.2.3.1. Pressupost definitiu i crèdits totals – DRN i ORN
Intervenció General
95,32%
4,68%
94,51%
5,49%
0
200.000
400.000
600.000
800.000
1.000.000
1.200.000
1.400.000
Execució pressupost d'ingressos Execució pressupost de despeses
Pressupost definitiu/crèdits totals Drets Nets/Obligacions Rec. Pressupost pendent d'executar
129
E.2.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA MUSEUS I ARXIU
E.2.3.2. Evolució del grau d’execució pressupostària
Intervenció General
94,48%
86,42%
96,03%94,51%
90,83%88,15%
99,09%
95,32%
80,00% 82,00% 84,00% 86,00% 88,00% 90,00% 92,00% 94,00% 96,00% 98,00% 100,00%
Execució PressupostDespeses
Execució PressupostIngressos
2014
2013
2012
2011
130
E.2.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA MUSEUS I ARXIU
E.2.3.3. Execució del PRESSUPOST D'INGRESSOS
Intervenció General
+ 1,67% - 2,19%
+ 1,83%
- 24,81%
0
200.000
400.000
600.000
800.000
1.000.000
1.200.000
1.400.000
2013 1.206.012 1.195.038 1.014.642 180.396
2014 1.226.210 1.168.865 1.033.218 135.647
Previsió definitiva Drets Nets Recaptació LíquidaPendent de cobrament
131
E.2.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA MUSEUS I ARXIU
E.2.3.4. Execució del PRESSUPOST DE DESPESES
Intervenció General
+ 1,67%+ 0,07%
+ 0,79%
- 11,79%
0
200.000
400.000
600.000
800.000
1.000.000
1.200.000
1.400.000
2013 1.206.012 1.158.117 1.091.430 66.687
2014 1.226.210 1.158.916 1.100.094 58.823
Crèdits TotalsObligacions
ReconegudesPagaments Líquids Pendent de pagament
132
E.2.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA MUSEUS I ARXIU
E.2.3.5. MODIFICACIONS DE CRÈDIT
Intervenció General
Pressupost incial 2014 1.186.310,00
Total Modificacions de crèdit 39.899,58
Pressupost inicial + modificacions de crèdit 1.226.209,58
0 ,0 0 0 ,0 0 3 5 6 ,7 0
13 .9 4 6 ,0 0
-13 .9 4 6 ,0 0
19 .0 4 2 ,8 82 0 .5 0 0 ,0 0
0 ,0 0
3 9 .8 9 9 ,5 8
-20.000,00
-10.000,00
0,00
10.000,00
20.000,00
30.000,00
40.000,00
Crèditsextrao rdinaris
Suplements decrèdit
P artidesampliables
Tras nferènc iesde crèdit +
Tras nferènc iesde crèdit -
Inco rpo rac ió dero manents
Crèdits generats Ajus taments perprò rro ga
To ta lMo dificacio ns
de crèdit
133
E.2.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA MUSEUS I ARXIU
Intervenció General
E.2.3.6. RESULTAT PRESSUPOSTARI
CONCEPTE
a. Operacions Corrents 1.168.503 1.158.555 9.949
b. Altres operacions no financeres 0 0 0
1. Total operacions no financeres (a+b) 1.168.503 1.158.555 9.949
2. Actius financers 362 362 0
3. Passius financers 0 0 0
RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI 1.168.865 1.158.916 9.949
AJUSTOS (4+5-6) 19.043
19.043
0
0
28.991
RESULTAT
PRESSUPOSTARI
RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT
6. Desviacions de finançament positives de l'exercici
4. Crèdits gastats finançats amb romanent de tresoreria per despeses generals
5. Desviacions de finançament negatives de l'exercici
RESULTAT PRESSUPOSTARI - OAL DE MUSEUS I ARXIU HISTÒRIC DE SABADELL - EXERCICI 2014
DRETS
RECONEGUTS NETS
OBLIG.
RECONEGUDES AJUSTOS
134
E.2.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA MUSEUS I ARXIU
Intervenció General
E.2.3.7. EVOLUCIÓ DEL RESULTAT PRESSUPOSTARI
CONCEPTE
a. Operacions Corrents 9.949 36.921 22.939 (-13.159)
b. Altres operacions no financeres 0 0 0 (-43.000)
1. Total operacions no financeres (a+b) 9.949 36.921 22.939 (-56.159)
2. Actius financers 0 0 0 0
3. Passius financers 0 0 0 0
RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI 9.949 36.921 22.939 (-56.159)
4. Crèdits gastats finançats amb romanent de
tresoreria per despeses generals 19.043 16.874 18.002 101.177
5. Desviacions de finançament negatives de l'exercici 0 0 0 0
6. Desviacions de finançament positives de l'exercici 0 0 0 0
AJUSTOS (4+5-6) 19.043 16.874 18.002 101.177
RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT 28.991 53.795 40.941 45.018
RESULTAT PRESSUPOSTARI - OAL DE MUSEUS I ARXIU HISTÒRIC DE SABADELL
EXERCICI 2014 EXERCICI 2013 EXERCICI 2012 EXERCICI 2011
135
E.2.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA MUSEUS I ARXIU
Intervenció General
E.2.3.8. EVOLUCIÓ DEL RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT
53.795
28.991
40.941
45.018
0
10.000
20.000
30.000
40.000
50.000
60.000
2011 2012 2013 2014
Resultat pressupostari ajustat
136
E.2.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA MUSEUS I ARXIU
Intervenció General
E.2.3.9. ROMANENT DE TRESORERIA
Es presenta en el format del fitxer LENLOC 2010, fitxer de la liquidació a enviar al Ministerio de Hacienda, segons Ordre EHA/468/2007, de 22 de febrer
COMPONENTS EXERCICI 2014
1. (+) FONS LÍQUIDS 118.038 2. (+) DRETS PENDENTS DE COBRAMENT 135.993
(+)DEL PRESSUPOST CORRENT 135.647
(+) DEL PRESSUPOST TANCAT 11.025
(+) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 0
(-) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 10.679
3. (-) OBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT 118.927
(+) DEL PRESSUPOST CORRENT 58.823
(+) DE PRESSUPOST TANCATS 0
(+) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 60.105
(-) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 0
I. ROMANENTS DE TRESORERIA TOTAL (1+2-3) 135.103
II. SALDOS DE DUBTÓS COBRAMENT 0
III. EXCÉS DE FINANÇAMENT AFECTAT 0
IV. ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS (I-II-III) 135.103
V. SALDO D'OBLIGACIONS PENDENTS APLICAR A PRESSUPOST A 31/12 0
VI. SALDO D'OBLIGACIONS PER DEVOLUCIÓ D'INGRESSOS 0
VII. ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS AJUSTAT (IV-V-VI) 135.103
ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS OAL DE MUSEUS I ARXIU HISTÒRIC DE SABADELL
137
E.2.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA MUSEUS I ARXIU
Intervenció General
E.2.3.10. EVOLUCIÓ DEL ROMANENT DE TRESORERIA
COMPONENTS EXERCICI 2014 EXERCICI 2013 EXERCICI 2012 EXERCICI 2011
1. (+) FONS LÍQUIDS 118.038 63.056 36.544 82.323
2. (+) DRETS PENDENTS DE COBRAMENT 135.993 195.006 151.233 99.862
(+)DEL PRESSUPOST CORRENT 135.647 180.396 138.433 87.568
(+) DEL PRESSUPOST TANCAT 11.025 14.610 12.799 12.295
(+) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 0 0 0 0
(-) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 10.679 0 0 0
3. (-) OBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT 118.927 132.513 99.149 116.496
(+) DEL PRESSUPOST CORRENT 58.823 66.687 46.702 53.962
(+) DE PRESSUPOST TANCATS 0 0 0 0
(+) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 60.105 65.826 52.447 62.534
(-) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 0 0 0 0
I. ROMANENTS DE TRESORERIA TOTAL (1+2-3) 135.103 125.549 88.628 65.689
II. SALDOS DE DUBTÓS COBRAMENT 0 0 0 0
III. EXCÉS DE FINANÇAMENT AFECTAT 0 0 0 0
IV. ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS (I-II-III) 135.103 125.549 88.628 65.689
ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS OAL DE MUSEUS I ARXIU HISTÒRIC DE SABADELL
138
E.2.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA MUSEUS I ARXIU
Intervenció General
E.2.3.11. EVOLUCIÓ DEL ROMANENT DE TRESORERIA
65.689
88.628
125.549
135.103
65.689
88.628
125.549
135.103
0,00
0,00 0,00 0,000,00 0,000,000,00
0
20.000
40.000
60.000
80.000
100.000
120.000
140.000
160.000
2011 2012 2013 2014
Romanent de Tresoreria Total Romanent de Tresoreria per a Despeses Generals
Saldos de Dubtós Cobrament Excés de Finançament Afectat
139
E.2.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA MUSEUS I ARXIU
Intervenció General
E.2.3.12. EVOLUCIÓ DELS SALDOS DE DUBTÓS COBRAMENT
0,00 0,00 0,00 0,00
0
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
6.000
7.000
8.000
9.000
10.000
2011 2012 2013 2014
Saldos de Dubtós Cobrament
140
E.2.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA MUSEUS I ARXIU
Intervenció General
E.2.3.13. EXCÉS DE FINANÇAMENT AFECTAT
0,000,000,000,00
0
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
6.000
7.000
8.000
9.000
10.000
2011 2012 2013 2014
Excés de Finançament Afectat
141
E.2.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA MUSEUS I ARXIU
Intervenció General
E.2.3.14. ESTALVI BRUT I ESTALVI NET
2014 2013 2012 2011
TOTAL DRETS/OBLIG.
LIQUIDATS
TOTAL DRETS/OBLIG
LIQUIDATS
TOTAL DRETS/OBLIG
LIQUIDATS
TOTAL DRETS/OBLIG
LIQUIDATS
DRETS RECONEGUTS NETS. CAPÍTOL 1 0 0 0 0
DRETS RECONEGUTS NETS. CAPÍTOL 2 0 0 0 0
DRETS RECONEGUTS NETS. CAPÍTOL 3 32.380 27.380 29.605 30.083
- Quotes urbanistiques i contribucions especials 0 0 0 0
DRETS RECONEGUTS NETS. CAPÍTOL 4 1.136.081 1.164.800 1.135.370 1.366.611
DRETS RECONEGUTS NETS. CAPÍTOL 5 42 30 108 426
1.-TOTAL DRETS RECONEGUTS CAPÍTOL 1 A 5 1.168.503 1.192.210 1.165.083 1.397.120
OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES. CAPITOL 1 974.154 971.716 938.085 1.005.701
OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES. CAPITOL 2 183.401 176.574 197.060 395.479
OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES. CAPITOL 3 0 0 0 0
OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES. CAPÍTOL 4 1.000 7.000 7.000 9.100
IMPORT FINANÇAT ROMANENT LÍQUID TRESORERIA 19.043 16.874 60.464 101.177
2.- TOTAL OBLIGACIONS RECONEGUDES CAPÍTOLS 1,2, 3, i 4 1.139.512 1.138.416 1.081.681 1.309.103
4.- ESTALVI BRUT (1-2) 28.991 53.794 83.402 88.018
RATIO D´ESTALVI BRUT (4/1)(%) 2,48% 4,51% 7,16% 6,30%
3.- TOTAL OBLIGACIONS RECONEGUDES CAPÍTOL 9 0 0 0 0
5.-ESTALVI NET (1-2-3) 28.991 53.794 83.402 88.018
RATIO D´ESTALVI NET (5/1)(%) 2,48% 4,51% 7,16% 6,30%
ESTALVI BRUT i ESTALVI NET - OAL DE MUSEUS I ARXIU HISTÒRIC DE SABADELL
DRETS/OBLIGACIONS LIQUIDATS
142
E.2.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA MUSEUS I ARXIU
Intervenció General
E.2.3.15. ESTALVI BRUT I ESTALVI NET
88.018
83.402
53.794
28.991
0,00
10.000,00
20.000,00
30.000,00
40.000,00
50.000,00
60.000,00
70.000,00
80.000,00
90.000,00
100.000,00
2011 2012 2013 2014
Estalvi Brut Estalvi Net
143
E.2.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA MUSEUS I ARXIU
Intervenció General
E.2.3.16. ÀREA DE DESPESA
PRODUCCIÓ DE BÉNS PÚBLICS DE
CARÀCTER PREFERENT
100%
144
E.2.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA MUSEUS I ARXIU
Intervenció General
E.2.3.17.EVOLUCIÓ ÀREA DE DESPESA
1.453.279
1.142.145 1.158.117 1.158.916
0
200.000
400.000
600.000
800.000
1.000.000
1.200.000
1.400.000
1.600.000
PRODUCCIÓ DE BÉNS PÚBLICS DE CARÀCTER PREFERENT
2011 2012 2013 2014
145
E.2.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA MUSEUS I ARXIU
Intervenció General
E.2.3.18. POLÍTIQUES DE DESPESA
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.158.916
0 200.000 400.000 600.000 800.000 1.000.000
1.200.000
1.400.000
01 Deute públic
94 Transferència a altres administracions públiques
93 Administració financera i tributària
92 Serveis de caràcter general
91 Òrgans de govern
49 Altres actuacions de caràcter econòmic
44 Transport Públic
43 Comerç i Turisme
42 Indústria i Energia
34 Esports
33 Cultura
32 Educació
31 Sanitat
24 Foment de l'Ocupació
23 Serveis Socials i Promoció social
22 Altres prestacions econòmiques a favor dels empleats
17 Medi ambient
16 Benestar comunitari
15 Vivenda i Urbanisme
13 Seguretat i mobilitat ciutadana
1 SERVEIS PÚBLICS BÀSICS
2 ACTUACIONS DE PROTECCIÓ I PROMOCIÓ SOCIAL
3 PRODUCCIÓ DE BÉNS PÚBLICS DE CARÀCTER PREFERENT
4 ACTUACIONS DE CARÀCTER ECONÒMIC
9 ACTUACIONS DE CARÀCTER GENERAL
0 DEUTE PÚBLIC
146
E.2.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA MUSEUS I ARXIU
Intervenció General
E.2.3.19. AUTONOMIA / AUTONOMIA FISCAL
Autonomia = DRN capítols 1 a 7 / DRN totals Autonomia Fiscal = DRN ingressos tributaris / DRN totals
Memòria punt 21.B
0,991,001,001,00
0,000,000,000,01
0,00
0,20
0,40
0,60
0,80
1,00
1,20
2011 2012 2013 2014
Autonomia Autonomia Fiscal
147
E.2.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA MUSEUS I ARXIU
Intervenció General
E.2.3.20. Despesa per habitant / Inversió per habitant
Memòria punt 21.B
7,00
0,21
5,49
0,00
5,58
0,00
5,59
0,00
0,00
1,00
2,00
3,00
4,00
5,00
6,00
7,00
Despesa per habitant Inversió per habitant
Despesa per habitant 7,00 5,49 5,58 5,59
Inversió per habitant 0,21 0,00 0,00 0,00
2011 2012 2013 2014
148
E.3. ESTATS CONSOLIDATS
Intervenció General
2014AJUNTAMENT I ORGANISMES AUTÒNOMS
149
E.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT I OOAA
E.3.1. Pressupost definitiu i crèdits totals – DRN i ORN
Intervenció General
100,00%
80,66%
19,34%
100,00%
78,13%
21,87%
0
50.000.000
100.000.000
150.000.000
200.000.000
250.000.000
Execució pressupost d'ingressos Execució pressupost de despeses
Pressupost definitiu/crèdits totals Drets Nets/Obligacions Rec. Pressupost pendent d'executar
150
E.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT I OOAA
E.3.2. Evolució del grau d’execució pressupostària
Intervenció General
75,16%
84,05%
86,19%
78,13%
72,46%
91,44%
95,00%
80,66%
0,00% 10,00% 20,00% 30,00% 40,00% 50,00% 60,00% 70,00% 80,00% 90,00% 100,00%
Execució PressupostDespeses
Execució PressupostIngressos
2014
2013
2012
2011
151
E.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT I OOAA
E.3.3. Execució del PRESSUPOST D'INGRESSOS
Intervenció General
+ 19,63%
+ 1,58%
+ 3,41%
-10,82 %
0
50.000.000
100.000.000
150.000.000
200.000.000
250.000.000
2013 189.635.231 180.144.752 157.016.276 23.128.476
2014 226.859.846 182.990.720 162.364.806 20.625.913
Previsió definitiva Drets Nets Recaptació LíquidaPendent de cobrament
152
E.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT I OOAA
E.3.4. Execució del PRESSUPOST DE DESPESES
Intervenció General
+ 21,73%
+ 10,35%+ 8,50%
+32,41%
0
50.000.000
100.000.000
150.000.000
200.000.000
250.000.000
2013 186.358.461 160.622.882 148.182.101 12.440.781
2014 226.859.846 177.252.096 160.779.036 16.473.060
Crèdits TotalsObligacions
ReconegudesPagaments Líquids Pendent de pagament
153
E.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT I OOAA
E.3.5. MODIFICACIONS DE CRÈDIT
Intervenció General
Pressupost incial 2014 156.740.923
Total Modificacions de crèdit 70.118.924
Pressupost inicial + modificacions de crèdit 226.859.847
9.106.702
28.860.226
1.416.1584.946.862
-4.946.862
20.166.037
8.465.338
2.104.464
70.118.924
-10.000.000
0
10.000.000
20.000.000
30.000.000
40.000.000
50.000.000
60.000.000
70.000.000
80.000.000
Crèditse xtrao rdinaris
S uple me nts dec rèdit
P artide sampliable s
Tras nfe rènc ie sde c rèdit +
Tras nfe rènc ie sde c rèdit -
Inc o rpo rac ióde ro mane nts
Crèditsge ne rats
Ajus tame ntspe r pròrro ga
To talMo dific ac io ns
de c rèdit
154
E.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT I OOAA
Intervenció General
E.3.6. RESULTAT PRESSUPOSTARI
CONCEPTE
a. Operacions Corrents 174.263.381 144.534.141 29.729.240
b. Altres operacions no financeres 2.740.101 14.134.413 (-11.394.313 )
1. Total operacions no financeres (a+b) 177.003.482 158.668.555 18.334.927
2. Actius financers 68.551 1.265.353 (-1.196.801 )
3. Passius financers 5.918.686 17.318.188 (-11.399.502 )
RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI 182.990.720 177.252.096 5.738.624
AJUSTOS (4+5-6) 11.240.702
5.727.300
15.088.885
9.575.483
16.979.326
4. Crèdits gastats finançats amb romanent de tresoreria per despeses generals
5. Desviacions de finançament negatives de l'exercici
RESULTAT PRESSUPOSTARI - CONSOLIDAT AJUNTAMENT + OOAA - EXERCICI 2014
DRETS
RECONEGUTS
NETS
OBLIG.
RECONEGUDES
NETES
AJUSTOSRESULTAT
PRESSUPOSTARI
RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT
6. Desviacions de finançament positives de l'exercici
155
E.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT I OOAA
Intervenció General
E.3.7. EVOLUCIÓ DEL RESULTAT PRESSUPOSTARI
CONCEPTE
a. Operacions Corrents 29.729.240 36.911.093 17.846.886 11.159.003
b. Altres operacions no financeres (-11.394.313 ) (-8.741.278 ) (-10.824.887 ) (-17.465.459 )
1. Total operacions no financeres (a+b) 18.334.927 28.169.815 7.021.999 (-6.306.455 )
2. Actius financers (-1.196.801 ) 1.538.877 205.013 505.817
3. Passius financers (-11.399.502 ) (-10.186.822 ) 8.080.023 (-1.103.947 )
RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI 5.738.624 19.521.870 15.307.035 (-6.904.586 )
4. Crèdits gastats finançats amb romanent de
tresoreria per despeses generals 5.727.300 83.994 229.408 769.839
5. Desviacions de finançament negatives de l'exercici 15.088.885 15.025.755 14.335.959 23.718.759
6. Desviacions de finançament positives de l'exercici 9.575.483 7.598.959 1.362.861 24.529.173
AJUSTOS (4+5-6) 11.240.702 7.510.790 13.202.506 (-40.575 )
RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT 16.979.326 27.032.660 28.509.541 (-6.945.161 )
RESULTAT PRESSUPOSTARI - CONSOLIDAT AJUNTAMENT DE SABADELL + OOAA
EXERCICI 2014 EXERCICI 2013 EXERCICI 2012 EXERCICI 2011
156
E.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT I OOAA
Intervenció General
E.3.8. EVOLUCIÓ DEL RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT
27.032.660
16.979.326
28.509.541
-6.945.161
-10.000.000
-5.000.000
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
30.000.000
35.000.000
2011 2012 2013 2014
Resultat pressupostari ajustat
157
E.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT I OOAA
Intervenció General
E.3.9. ROMANENT DE TRESORERIA
Es presenta en el format del fitxer LENLOC 2010, fitxer de la liquidació a enviar al Ministerio de Hacienda, segons Ordre EHA/468/2007, de 22 de febrer
COMPONENTS EXERCICI 2014
1. (+) FONS LÍQUIDS 13.830.123
2. (+) DRETS PENDENTS DE COBRAMENT 50.614.724 (+)DEL PRESSUPOST CORRENT 17.367.878
(+) DEL PRESSUPOST TANCAT 34.488.133
(+) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 666.916
(-) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 1.908.203
3. (-) OBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT 22.836.968
(+) DEL PRESSUPOST CORRENT 16.473.060
(+) DE PRESSUPOST TANCATS 821
(+) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 6.761.774
(-) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 398.687
I. ROMANENTS DE TRESORERIA TOTAL (1+2-3) 41.607.878
II. SALDOS DE DUBTÓS COBRAMENT 23.477.342
III. EXCÉS DE FINANÇAMENT AFECTAT 11.177.307
IV. ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS (I-II-III) 6.953.229V. SALDO D'OBLIGACIONS PENDENTS APLICAR A PRESSUPOST A 31/12 3.147.885
VI. SALDO D'OBLIGACIONS PER DEVOLUCIÓ D'INGRESSOS 105.844
VII. ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS AJUSTAT (IV-V-VI) 3.699.500
ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS - CO NSOLIDAT AJUNTAMENT DE SABADELL + OOAA
158
E.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT I OOAA
Intervenció General
E.3.10. EVOLUCIÓ DEL ROMANENT DE TRESORERIA
COMPONENTS EXERCICI 2014 EXERCICI 2013 EXERCICI 2012 EXERCICI 2011
1. (+) FONS LÍQUIDS 13.830.123 12.605.323 6.478.523 3.952.967
2. (+) DRETS PENDENTS DE COBRAMENT 50.614.724 51.774.472 64.404.849 77.435.980
(+)DEL PRESSUPOST CORRENT 17.367.878 21.822.011 30.237.756 40.155.018
(+) DEL PRESSUPOST TANCAT 34.488.133 30.373.763 33.794.863 37.752.860
(+) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 666.916 469.111 577.352 514.716
(-) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 1.908.203 890.412 205.122 986.614
3. (-) OBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT 22.836.968 22.622.510 42.728.248 53.749.396
(+) DEL PRESSUPOST CORRENT 16.473.060 12.440.781 36.415.573 46.928.844
(+) DE PRESSUPOST TANCATS 821 0 320.745 213.907
(+) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 6.761.774 10.566.802 6.377.002 7.020.648
(-) D'OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES 398.687 385.073 385.073 414.004
I. ROMANENTS DE TRESORERIA TOTAL (1+2-3) 41.607.878 41.757.286 28.155.124 27.639.551
II. SALDOS DE DUBTÓS COBRAMENT 23.477.342 18.770.964 15.994.794 8.207.255
III. EXCÉS DE FINANÇAMENT AFECTAT 11.177.307 11.937.981 14.267.117 22.992.202
IV. ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS (I-II-III) 6.953.229 11.048.341 (-2.106.787 ) (-3.559.906 )
ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENERALS CONSOLIDAT AJUNTAMENT DE SABADELL + OOAA
159
E.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT I OOAA
Intervenció General
E.3.11. EVOLUCIÓ DEL ROMANENT DE TRESORERIA
27.639.551 28.155.124
41.757.286 41.607.878
6.953.229
-3.800.819-2.476.104
11.048.3418.207.255
23.477.342
15.994.794
18.770.964
-10.000.000
-5.000.000
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
30.000.000
35.000.000
40.000.000
45.000.000
2011 2012 2013 2014
Romanent de Tresoreria Total Romanent de Tresoreria per a Despeses Generals Saldos de Dubtós Cobrament
160
E.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT I OOAA
Intervenció General
E.3.12. EVOLUCIÓ DELS SALDOS DE DUBTÓS COBRAMENT
8.207.255
15.994.794
18.770.964
23.477.342
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
2011 2012 2013 2014
Saldos de Dubtós Cobrament
161
E.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT I OOAA
Intervenció General
E.3.13. EXCÉS DE FINANÇAMENT AFECTAT
22.992.202
14.267.117
11.937.98111.177.307
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
2011 2012 2013 2014
Excés de Finançament Afectat
162
E.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT I OOAA
Intervenció General
E.3.14. ESTALVI BRUT I ESTALVI NET
2014 2013 2012 2011
TOTAL DRETS/OBLIG.
LIQUIDATS
TOTAL DRETS/OBLIG
LIQUIDATS
TOTAL DRETS/OBLIG
LIQUIDATS
TOTAL DRETS/OBLIG
LIQUIDATS
DRETS RECONEGUTS NETS. CAPÍTOL 1 77.805.802 76.364.345 69.290.087 63.670.869
DRETS RECONEGUTS NETS. CAPÍTOL 2 5.843.953 5.273.140 6.015.527 5.646.959
DRETS RECONEGUTS NETS. CAPÍTOL 3 29.822.425 29.060.300 29.979.501 30.128.218
- Quotes urbanistiques i contribucions especials 119.031 215.503 122.231 280.470
DRETS RECONEGUTS NETS. CAPÍTOL 4 59.453.575 59.591.861 49.593.651 62.069.200
DRETS RECONEGUTS NETS. CAPÍTOL 5 1.337.627 1.504.550 1.639.427 1.515.192
1.-TOTAL DRETS RECONEGUTS CAPÍTOL 1 A 5 174.144.351 171.578.694 156.395.962 162.749.969
OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES. CAPITOL 1 59.191.016 58.677.160 58.025.416 63.161.940
OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES. CAPITOL 2 60.612.882 55.435.452 58.968.252 65.578.527
OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES. CAPITOL 3 3.544.576 4.430.816 3.972.349 3.791.417
OBLIGACIONS RECONEGUDES NETES. CAPÍTOL 4 21.185.667 16.339.676 17.705.291 19.339.552
IMPORT FINANÇAT ROMANENT LÍQUID TRESORERIA 5.727.300 83.994 229.408 769.839
2.- TOTAL OBLIGACIONS RECONEGUDES CAPÍTOLS 1,2, 3, i 4 138.806.841 134.799.110 138.441.900 151.101.598
4.- ESTALVI BRUT (1-2) 35.337.510 36.779.584 17.954.062 11.648.371
RATIO D´ESTALVI BRUT (4/1)(%) 20,29% 21,44% 11,48% 7,16%
2.- TOTAL OBLIGACIONS RECONEGUDES CAPÍTOLS 1,2, 3, i 4 201.057.318 188.002.363 174.330.660 182.859.360
5.-ESTALVI NET (1-2-3) (-165.719.808) (-151.222.779) (-156.376.598) (-171.210.989)
RATIO D´ESTALVI NET (5/1)(%) -95,16% -88,14% -99,99% -105,20%
ESTALVI BRUT i ESTALVI NET - CONSOLIDAT AJUNTAMENT DE SABADELL + OOAA
DRETS/OBLIGACIONS LIQUIDATS
163
E.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT I OOAA
Intervenció General
E.3.15. ESTALVI BRUT I ESTALVI NET
11.648.371,01
17.954.062,43
36.779.584,0435.337.509,64
-4.191.674,41
3.308.502,88
23.426.639,88
18.019.321,26
-10.000.000
-5.000.000
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
30.000.000
35.000.000
40.000.000
2011 2012 2013 2014
Estalvi Brut Estalvi Net
164
E.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT I OOAA
Intervenció General
E.3.16. ÀREA DE DESPESA
ACTUACIONS DE CARÀCTER ECONÒMIC
6%
PRODUCCIÓ DE BÉNS PÚBLICS DE
CARÀCTER PREFERENT
16%
SERVEIS PÚBLICS BÀSICS
41%
DEUTE PÚBLIC12%
ACTUACIONS DE PROTECCIÓ I
PROMOCIÓ SOCIAL13%
ACTUACIONS DE CARÀCTER GENERAL
12%
ÀREA DE DESPESA ORN CONSOLIDAT %DEUTE PÚBLIC 20.862.764,23 11,77%SERVEIS PÚBLICS BÀSICS 73.916.928,43 41,70%ACTUACIONS DE PROTECCIÓ I PROMOCIÓ SOCIAL 23.891.686,24 13,48%PRODUCCIÓ DE BÉNS PÚBLICS DE CARÀCTER PREFERENT 27.738.353,98 15,65%ACTUACIONS DE CARÀCTER ECONÒMIC 10.273.252,63 5,80%ACTUACIONS DE CARÀCTER GENERAL 20.569.110,09 11,60%
177.252.095,60 100,00%
165
E.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT I OOAA
Intervenció General
E.3.17. EVOLUCIÓ ÀREA DE DESPESA
-23,48%
+9,47%+13,08%
+18,22%
+17,31% +0,72%
0
10.000.000
20.000.000
30.000.000
40.000.000
50.000.000
60.000.000
70.000.000
80.000.000
90.000.000
DEUTE PÚBLIC SERVEISPÚBLICS BÀSICS
ACTUACIONS DEPROTECCIÓ IPROMOCIÓ
SOCIAL
PRODUCCIÓ DEBÉNS PÚBLICSDE CARÀCTER
PREFERENT
ACTUACIONS DECARÀCTERECONÒMIC
ACTUACIONS DECARÀCTERGENERAL
2011 2012 2013 2014
166
E.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT I OOAA
Intervenció General
E.3.18. POLÍTIQUES DE DESPESA
20.862.764
4.715.594
14.595.290
1.258.226
928.282
6.090.180
2.707.308
547.484
5.653.670
7.281.828
12.775.460
2.027.396
7.452.428
16.134.876
304.382
4.316.904
34.529.402
20.322.682
0
14.747.840
0 5.000.000 10.000.000 15.000.000 20.000.000 25.000.000 30.000.000 35.000.000 40.000.000
01 Deute públic
94 Transferència a altres administracions públiques
93 Administració financera i tributària
92 Serveis de caràcter general
91 Òrgans de govern
49 Altres actuacions de caràcter econòmic
44 Transport Públic
43 Comerç i Turisme
42 Indústria i Energia
34 Esports
33 Cultura
32 Educació
31 Sanitat
24 Foment de l'Ocupació
23 Serveis Socials i Promoció social
22 Altres prestacions econòmiques a favor dels empleats
17 Medi ambient
16 Benestar comunitari
15 Vivenda i Urbanisme
13 Seguretat i mobilitat ciutadana
1 SERVEIS PÚBLICS BÀSICS
2 ACTUACIONS DE PROTECCIÓ I PROMOCIÓ SOCIAL
3 PRODUCCIÓ DE BÉNS PÚBLICS DE CARÀCTER PREFERENT
4 ACTUACIONS DE CARÀCTER ECONÒMIC
9 ACTUACIONS DE CARÀCTER GENERAL
0 DEUTE PÚBLIC
167
E.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT I OOAA
Intervenció General
E.3.19. AUTONOMIA / AUTONOMIA FISCAL
Autonomia = DRN capítols 1 a 7 / DRN totals Autonomia Fiscal = DRN ingressos tributaris / DRN totals
Memòria punt 21.B
0,850,930,77
0,70
0,50
0,560,48 0,56
0
0,2
0,4
0,6
0,8
1
1,2
1,4
1,6
2011 2012 2013 2014
Autonomia Autonomia Fiscal
168
E.3. SITUACIÓ PRESSUPOSTÀRIA AJUNTAMENT I OOAA
Intervenció General
E.3.20. Despesa per habitant / Inversió per habitant
Memòria punt 21.B
922,98
112,75
837,88
95,26
773,53
55,13
854,46
68,14
0
100
200
300
400
500
600
700
800
900
1.000
Despesa per habitant Inversió per habitant
Despesa per habitant 922,98 837,88 773,53 854,46
Inversió per habitant 112,75 95,26 55,13 68,14
2011 2012 2013 2014
169
E.4. SECTOR ADMINISTRACIONS PÚBLIQUES
Intervenció General
2014AVALUACIÓ OBJECTIUS LOEPSF
170
E.4. AVALUACIÓ OBJECTIUS LOEPSF SECTOR AAPP
E.4.1. ESTABILITAT PRESSUPOSTÀRIA
Intervenció General
Dades a 31/12/2014
Càlcul segons el Sistema Europeu de Comptes
Entitat Ingrès no financerDespesa no financera
Ajustos SEC95Ajustos op. Internes
Capacitat Finançament
AJUNTAMENT DE SABADELL I OO AA 177.003.482 158.668.555 4.204.249 0 22.539.177
PROMOCIÓ ECONÒMICA DE SABADELL SL 9.396.963 8.174.408 0 0 1.222.556
COMUN. AUDIOVISUALS DE SABADELL SL 752.537 754.765 0 0 -2.228
23.759.504Capacitat / Necessitat Finançament de la Corporació Local
171
E.4. AVALUACIÓ OBJECTIUS LOEPSF SECTOR AAPP
E.4.2. REGLA DE LA DESPESA
Intervenció General
Càlcul segons el Sistema Europeu de Comptes
Dades a 31/12/2014
EntitatDespesa computable
Liquidació 2013
Taxa de referència 1.5%
Augments / Disminucions recaptació
Límit de despesa computable
Despesa computable
Liquidació 2014
AJUNTAMENT DE SABADELL I OOAA 116.774.134 1.751.612 2.914.456 121.440.202 123.728.775
PROMOCIÓ ECONÒMICA DE SABADELL SL 1.489.518 22.343 0 1.511.861 1.874.246
COMUN. AUDIOVISUALS DE SABADELL SL 725.214 10.878 0 736.093 754.765
TOTAL 118.988.866 1.784.833 2.914.456 123.688.156 126.357.786
Diferència entre el Limit de la Regla de Despesa i la Despesa Computable 2014 1.979.630
% Increment despesa computable 2014/2013 1,60%
172
E.4. AVALUACIÓ OBJECTIUS LOEPSF SECTOR AAPP
E.4.3. ESTABILITAT FINANCERA
Intervenció General
Entitat Operacions C/T Operacions LL/TOperacions Adm.
PúbliquesFactoring sense
recursAvals Total DEUTE VIU
AJUNTAMENT DE SABADELL I OOAA 0 80.880.086 21.305.234 0 5.841.892 108.027.212
PROMOCIÓ ECONÒMICA DE SABADELL SL 0 0 0 0 0 0
COMUN. AUDIOVISUALS DE SABADELL SL 0 0 0 0 0 0
108.027.211,73A.- Total Deute viu a 31/12/2014
177.800.144,09B.- Drets Reconeguts Nets Operacions Corrents LIQUI DACIÓ 2014
60,76%Ràtio legal Deute Viu (A/B)
Dades a 31/12/2014
Protocol de Dèficit Excessiu
173
E.4. AVALUACIÓ OBJECTIUS LOEPSF SECTOR AAPP
E.4.4. PERÍODE MITJÀ DE PAGAMENT A PROVEÏDORS
Intervenció General
17,04
13,75
3,75
2,46
0
2
4
6
8
10
12
14
16
18
Setembre Octubre Novembre Desembre
Metodologia RD 635/2014
174
E.4. AVALUACIÓ OBJECTIUS LOEPSF SECTOR AAPP
E.4.5. RESUM MAGNITUDS PRESSUPOSTÀRIES
Intervenció General
AJUNTAMENTAGÈNCIA
TRIBUTÀRIA INFORMATICA OAMA
COMUNICACIONS
AUDIOVISUALS
PROMOCIÓ
ECONÒMICACONSOLIDAT
RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT 16.837.708 63.391 49.236 28.991 --- --- 16.979.326
ESTALVI NET 17.877.703 54.167 49.236 28.991 --- --- 18.010.097
RTDG- ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES
GENERALS 6.429.622 231.557 156.947 135.103 --- --- ---
CAPACITAT DE FINANÇAMENT (SUPERÀVIT) 22.473.079 54.167 12.409 (-479) (-2.228) 1.222.556 23.759.504
REGLA DE DESPESA 2.353.676 (-82.428) (-935) 18.260 18.673 (-327.615) 1.979.630
DEUTE VIU 108.027.212 0 0 0 0 0 108.027.212
MAGNITUTS PRESSUPOSTÀRIES LIQUIDACIÓ 31/12/2014 DEL SECTOR ADMINISTRACIONS PÚBLIQUES
175
AJUNTAMENT DE SABADELL 2015
FACTURES REGISTRADES 2015
Intervenció General
155
4
185
396
172
900
208
1.341
0
200
400
600
800
1.000
1.200
1.400
1.600
gener febrer març abril
Rebudes en paper efactures
176
2014
Intervenció General – Oficina Tècnica
COMPTE GENERAL
Intervenció General