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“FORMULACIÓN DE UN PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACIÓN
DE UNA EMPRESA DE RECICLAJE EN BOGOTÁ D.C.
LOCALIDADES MÁRTIRES-FONTIBÓN”
NATALIA CÓRDOBA COMBA
JOSE ALEXANDER MATEUS QUITIAN
UNIVERSIDAD DISTRITAL FRANCISCO JOSE DE CALDAS
FACULTAD DE MEDIO AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES
TECNOLOGÍA EN GESTIÓN AMBIENTAL Y SERVICIOS PÚBLICOS
BOGOTÁ D.C 2017
“FORMULACIÓN DE UN PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACIÓN
DE UNA EMPRESA DE RECICLAJE EN BOGOTÁ D.C.
LOCALIDADES MÁRTIRES-FONTIBÓN”
ALUMNOS:
NATALIA CÓRDOBA COMBA 20141081020
JOSE ALEXANDER MATEUS QUITIAN 20141081016
TRABAJO DE GRADO
MODALIDAD PROYECTO EMPRENDIMIENTO
DOCENTE DIRECTOR
FERNANDO SANCHEZ SANCHEZ
UNIVERSIDAD DISTRITAL FRANCISCO JOSE DE CALDAS
FACULTAD DE MEDIO AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES
TECNOLOGÍA EN GESTIÓN AMBIENTAL Y SERVICIOS PÚBLICOS
BOGOTÁ D.C. 2017
NOTA DE ACEPTACIÓN
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DIRECTOR. _____________________________________
JURADO 1. ______________________________________
JURADO 2. ______________________________________
JURADO 3. ______________________________________
JURADO 4. ______________________________________
Bogotá D.C. 2017
AGRADECIMIENTOS
Agradecemos enormemente a Dios por darnos la oportunidad de continuar
construyendo nuestro proyecto de vida, en segunda estancia a nuestra familia
por apoyarnos e incentivarnos a seguir fortaleciendo nuestro proceso
académico, posteriormente damos gracia al cuerpo de docentes de la
Universidad Distrital Francisco Jose de Caldas, quienes con su tiempo y
dedicación han aportado en nosotros conocimientos y experiencias que han sido
fundamentales para la elaboración de este proyecto de emprendimiento.
Agradecemos a nuestro Director y a todas aquellas personas que con su
colaboración brindaron información para así realizar un proyecto bien
estructurado; finalmente agradecemos al jurado evaluador por sus comentarios
y observaciones las cuales nos servirán como apoyo al mejoramiento del
proyecto.
DEDICATORIA
Este proyecto lo dedicamos a nuestras familias, quienes pueden dar
testimonio del esfuerzo personal y familiar que se realizó durante este
proceso formativo, con el objetivo principal de brindar a la sociedad dos
profesionales de la Tecnología en Gestión Ambiental y Servicios Públicos,
íntegros, responsables y éticos; siendo un orgullo para nuestros padres y
retribuyendo de esta manera el tiempo, el apoyo brindado, la confianza y el
acompañamiento conjunto que tuvieron con nosotros desde el inicio de la
carrera.
TABLA DE CONTENIDO
RESUMEN EJECUTIVO ................................................................................... 14
ABSTRACT ....................................................................................................... 15
INTRODUCCIÓN .............................................................................................. 16
PALABRAS CLAVE .......................................................................................... 17
CAPITULO 1. DIAGNÓSTICO .......................................................................... 14
1.1. OBJETIVOS ............................................................................................ 14
1.1.1. OBJETIVO GENERAL ...................................................................... 14
1.1.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS ............................................................ 14
1.2. PROBLEMA, CAUSAS Y EFECTOS. ..................................................... 15
1.2.1. PROBLEMA ...................................................................................... 15
1.2.2. CAUSAS ........................................................................................... 16
1.2.3. EFECTOS ......................................................................................... 16
1.3. JUSTIFICACIÓN ..................................................................................... 17
1.4. ANTECEDENTES ................................................................................... 18
1.5. METODOLOGÍA ..................................................................................... 19
1.6. PRESUPUESTO DIAGNOSTICO ........................................................... 20
1.7. RECURSOS DIAGNOSTICO .................................................................. 21
1.8. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES ....................................................... 22
1.9. MATRIZ ANÁLISIS DOFA ....................................................................... 23
CAPITULO 2. PREFACTIBILIDAD .................................................................. 25
2.1. ESTUDIO DE MERCADO O MARKETING ................................................ 25
2.1.1. EL PRODUCTO ................................................................................ 25
2.1.1.1. El plástico ................................................................................... 25
2.1.1.2. El Vidrio ...................................................................................... 27
2.1.1.3. Cartón y Papel ........................................................................... 27
2.1.2. VENTAJAS COMPETITIVAS ........................................................... 28
2.1.3. ANÁLISIS DEL MERCADO .............................................................. 28
2.1.4. AREA DE INFLUENCIA ................................................................... 29
2.1.5. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA ................................................... 29
2.1.6. ANÁLISIS DE LOS PROVEEDORES ............................................... 30
2.1.6.1. Análisis encuesta de proveedores ............................................. 32
2.1.6.2. Resultados encuesta proveedores ............................................. 34
2.1.7. SEGMENTACIÓN DEL MERCADO ................................................. 37
2.1.8. ANÁLISIS DE CLIENTES POTENCIALES ....................................... 37
2.1.9. CLIENTES OBJETIVO ..................................................................... 42
2.1.10. ANÁLISIS DE LA OFERTA ........................................................... 42
2.1.11. ANÁLISIS DE LA DEMANDA ........................................................ 43
2.1.12. ESTRATEGIAS DE MERCADO .................................................... 43
2.2. ESTUDIO TÉCNICO ............................................................................... 45
2.2.1. ANÁLISIS DEL PRODUCTO ............................................................ 45
2.2.1.1. Reciclaje del plástico ................................................................. 46
2.2.1.2. Reciclaje del vidrio ..................................................................... 46
2.2.1.3. Reciclaje del papel-cartón .......................................................... 46
2.2.2. LOCALIZACIÓN ............................................................................... 47
2.2.2.1. Ubicación empresa .................................................................... 47
2.2.2.2. Ubicación zona estudio .............................................................. 47
2.2.3. RUTEO ............................................................................................. 48
2.2.4. PROCESO PRODUCTIVO ............................................................... 50
2.2.5. PROCESO OPERATIVO .................................................................. 52
2.2.6. DISTRIBUCIÓN DE PLANTA ........................................................... 53
2.2.7. NECESIDAD DE MAQUINARIA Y EQUIPOS .................................. 54
2.2.7.1. Evaluación de vehículos ............................................................ 54
2.2.7.2. Fichas técnicas .......................................................................... 54
2.3. ESTUDIO FINANCIERO ......................................................................... 61
2.3.1. PRECIOS DE COMPRA MATERIA PRIMA...................................... 61
2.3.2. COSTOS DE OPERACIÓN .............................................................. 61
2.3.2.1. Costos fijos ................................................................................ 61
2.3.2.2. Costos variables ........................................................................ 63
2.3.3. INVERSIÓN INICIAL ........................................................................ 64
2.3.4. FUENTES DE FINANCIACIÓN ........................................................ 66
2.3.5. INGRESOS ....................................................................................... 67
2.3.6. ESTADO DE RESULTADOS ............................................................ 68
2.3.7. BALANCE GENERAL ....................................................................... 69
2.3.8. ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS ........................................ 70
2.3.9. TASA DE RENTABILIDAD ............................................................... 70
2.3.10. PUNTO DE EQUILIBRIO .............................................................. 71
2.3.10.1. Punto de equilibrio plástico ..................................................... 71
2.3.10.2. Punto de equilibrio vidrio ........................................................ 72
2.3.10.3. Punto equilibrio cartón y papel archivo ................................... 73
2.3.11. FLUJO DE INGRESOS Y COSTOS .............................................. 74
2.3.12. VALOR PRESENTE NETO ........................................................... 77
2.3.13. TASA INTERNA DE RETORNO ................................................... 78
2.3.13.1. Periodo de recuperación de la inversión ................................. 78
2.4. ESTUDIO SOCIAL Y AMBIENTAL ......................................................... 79
CAPITULO 3. CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA .......................................... 81
3.1. MATRIZ DE DOBLE ENTRADA .............................................................. 81
3.2. MARCO NORMATIVO ............................................................................ 82
3.3. ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA ......................................................... 85
3.3.1. MISIÓN ............................................................................................. 85
3.3.2. VISIÓN ............................................................................................. 85
3.3.3. VALORES CORPORATIVOS ........................................................... 85
3.3.4. LOGOTIPO ....................................................................................... 86
3.4. PLAN ESTRATEGICO ............................................................................ 87
3.5. ORGANIGRAMA ..................................................................................... 88
3.6. RECURSOS HUMANOS ........................................................................ 88
3.7. NÓMINA .................................................................................................. 89
3.8. MANUAL DE FUNCIONES ..................................................................... 90
3.9. FORMACIÓN DE LA S.A.S ..................................................................... 92
3.9.1. CONTENIDO DEL DOCUMENTO DE CONSTITUCIÓN.................. 92
3.9.2. PRUEBA DE EXISTENCIA DE LA SOCIEDAD ................................ 93
3.9.3. OBLIGACIONES .............................................................................. 93
3.9.4. RESPONSABILIDAD DE LOS ACCIONISTAS ................................ 94
3.10. REDES EMPRESARIALES ................................................................. 94
CONCLUSIONES ............................................................................................. 95
RECOMENDACIONES ..................................................................................... 96
BIBLIOGRAFÍA ................................................................................................. 97
ANEXOS ......................................................................................................... 102
ÍNDICE DE TABLAS
Tabla No.1 Presupuesto Documento.
Tabla No.2 Matriz DOFA.
Tabla No.3 Empresas dedicadas al reciclaje (Mártires-Fontibón).
Tabla No.4 Proveedores.
Tabla No.5 Clientes potenciales vidrio.
Tabla No.6 Clientes potenciales plástico.
Tabla No.7 Clientes potenciales cartón-papel.
Tabla No.8 Ruteo.
Tabla No.9 Evaluación de vehículos.
Tabla No.10 Ficha técnica compactadora.
Tabla No.11 Ficha técnica molino de vidrio.
Tabla No.12 Ficha técnica molinos plástico.
Tabla No.13 Ficha técnica gato hidráulico.
Tabla No.14 Ficha técnica Lifan Truck cabina sencilla.
Tabla No.15 Ficha técnica bascula con plataforma de piso.
Tabla No.16 Precios de compra.
Tabla No.17 Servicios.
Tabla No.18 Arriendo.
Tabla No.19 Salarios.
Tabla No.20 Transporte.
Tabla No.21 Embalaje.
Tabla No.22 Mantenimiento.
Tabla No.23 Maquinaria.
Tabla No.24 Muebles y enceres.
Tabla No.25 Indumentaria.
Tabla No.26 Fuentes de financiación.
Tabla No.27 Ingresos.
Tabla No.28 Punto de equilibrio plástico.
Tabla No.29 Punto de equilibrio vidrio.
Tabla No.30 Punto de equilibrio cartón-papel.
Tabla No.31 Flujo de ingresos y costos.
Tabla No.32 Eco equivalencias.
Tabla No.33 Matriz doble entrada.
Tabla No.34 Marco normativo.
Tabla No.35 Nómina.
Tabla No.36 Manual de funciones.
ÍNDICE DE GRAFICOS
Grafico No.1 Cronograma de actividades.
Grafico No.2 Clasificación del plástico.
Grafico No.3 Modelo encuesta.
Grafico No.4 Respuestas encuesta.
Grafico No.5 Pregunta 1. ¿Usted recicla?
Grafico No.6 Pregunta 2. ¿Cuál es o cuales son los materiales que genera?
Grafico No.7 Pregunta 3, ¿Qué hace con estos materiales que genera?
Grafico No.8 Pregunta 4. ¿Qué cantidad en kg genera aproximadamente al
mes?
Grafico No.9 Ubicación empresa.
Grafico No.10 Ubicación zona de estudio.
Grafico No.11 Ruteo.
Grafico No.12 Distribución planta alta y baja.
Grafico No.13 Logotipo
Grafico No.14 Plan estratégico de la empresa.
Grafico No.15 Redes empresariales.
ÍNDICE DE DIAGRAMAS
Diagrama No.1 Proceso productivo cartón y papel.
Diagrama No.2 Proceso productivo del plástico.
Diagrama No.3 Proceso productivo del vidrio.
Diagrama No.4 Proceso operativo.
Diagrama No.5 Organigrama.
Diagrama No.6 Perfiles Laborales.
RESUMEN EJECUTIVO
El presente plan de negocios busca dar aplicación al conocimiento adquirido a lo
largo del proceso formativo de la carrera Tecnología en Gestión Ambiental y
Servicios Públicos, tratando las temáticas vistas en diversas áreas de nuestra
competencia. Para dar alcance a esta propuesta se elaborarán los estudios de
prefactibilidad, siendo estos el paso principal para verificar la viabilidad que tiene
construir una empresa de reciclaje en Bogotá D.C.
RENACER AMBIENTAL S.A.S será el nombre que tendrá esta empresa en el
proceso de constitución, sus funciones serán la recolección, transporte,
tratamiento y disposición adecuada del material reciclable (plástico, cartón, papel
y vidrio), los cuales al no ser dispuestos y tratados de forma correcta ocasionan
una problemática ambiental y social. El material será obtenido directamente de
las zonas comerciales de la ciudad, tomando como referencia la localidad de
Mártires (UPZ la sabana) y llevado a la empresa que se ubicara en la localidad
de Fontibón; el plástico y vidrio obtenidos serán sometidos a procesos para ser
reincorporados al ciclo productivo, lo cual nos permitirá brindar un producto o
materia prima de calidad; de otro lado el papel y cartón serán separados y
compactados para su posterior venta a las distintas empresas encargadas de su
procesamiento y que demanden estos materiales.
La formulación de este plan de negocios brinda grandes expectativas en cuanto
a la rentabilidad económica del proyecto, conjunto a la incidencia que este tiene
de manera directa en condiciones de salud, ambiente, entorno paisajístico,
sociedad y otros; lo cual hace propicio que se incursione con ideas como estas
en un sector que está tomando gran fuerza como lo es el del reciclaje.
ABSTRACT
The present business plan seeks to apply the knowledge acquired throughout the
training process of the Technology in Environmental Management and Public
Services course, addressing the themes seen in various areas of our
competence. In order to reach this proposal, the prefeasibility studies will be
elaborated, being these the main step to verify the viability that has to construct
a recycling company in Bogotá D.C.
RENACER AMBIENTAL SAS will be the name that this company will have in the
process of constitution, its functions will be the collection, transportation,
treatment and adequate disposal of the recyclable material (plastic, cardboard,
paper and glass), which, since they are not disposed and treated Environment
and social problems. The material will be obtained directly from the commercial
zones of the city, taking as reference the town of Martyrs (UPZ the savannah)
and taken to the company that is located in the town of Fontibón; The plastic and
glass obtained will be submitted to processes to be reincorporated into the
production cycle, which will allow us to provide a quality product or raw material;
On the other hand the paper and cardboard will be separated and compacted for
later sale to the different companies in charge of its processing and that demand
these materials.
The formulation of this business plan offers great expectations as to the economic
profitability of the project, as a whole to the impact it has directly on health,
environment, landscape, society and other conditions; Which makes it propitious
to venture with ideas like these in a sector that is taking great strength as is the
recycling.
INTRODUCCIÓN
La mal llamada basura es vista por la sociedad como un aspecto negativo pues
se observa como repúgnate o despreciable, puesto que estamos acostumbrados
a generar y consumir productos para luego desechar; sin darnos cuenta del
impacto directo que producen estos desechos en la biodiversidad y calidad de
vida, además de los costos que genera el manejo adecuado de estos residuos.
Por otro lado, el reciclaje se considera como una técnica de gestión sustentable
y sostenible para el manejo de residuos sólidos como el vidrio, el papel, el cartón,
el plástico y el aluminio. En el caso de Colombia; el reciclaje representa una de
las principales oportunidades económicas para los habitantes del país, según
cifras publicadas en la página de la Asociación Nacional de Recicladores, éste
es un mercado que maneja cerca de los 9.000 millones de pesos mensuales,
pero que aún cuanta con falencias principalmente normativas y de organización.
Bogotá por ser una ciudad capital y por su gran magnitud es una de las
principales generadoras de residuos sólidos inorgánicos aprovechables, por lo
tanto, es importante que en zonas urbanas de gran dimensión se inicie con la
formación de proyectos de reciclaje y reincorporación de materiales al ciclo
productivo, incentivando el emprendimiento y la generación de empresas en el
sector del reciclaje. Lo anteriormente dicho abre el camino a la creación de
oportunidades de negocio en pro del bienestar común, dando pie a la idea de
formular este plan de negocios para creación de una empresa de reciclaje.
PALABRAS CLAVE
Aprovechamiento de residuos: Producción, extracción, transformación de
productos, a partir de los residuos sólidos, líquidos o gaseosos. (Tesauro
Ambiental para Colombia).
Es la actividad complementaria del servicio público de aseo que comprende la
recolección de residuos aprovechables separados en la fuente por los usuarios,
el transporte selectivo hasta la estación de clasificación y aprovechamiento o
hasta la planta de aprovechamiento, así como su clasificación y pesaje. (Decreto
2981 de 2013, artículo 2).
Caracterización de los residuos: Determinación de las características
cualitativas y cuantitativas de los residuos sólidos, identificando sus contenidos
y propiedades. (Decreto 838 de 2005, artículo
Cartón: Materia formada por la superposición de hojas de pasta de papel
adheridas unas a otras con la humedad por compresión y secadas después por
evaporación, con lo que adquiere cierta dureza. (Diccionario de la Lengua
Española).
Gestión integral de los residuos sólidos: Es el conjunto de actividades
encaminadas a reducir la generación de residuos, a realizar el aprovechamiento
teniendo en cuenta sus características, volumen, procedencia, costos,
tratamiento con fines de valorización energética, posibilidades de
aprovechamiento y comercialización. También incluye el tratamiento y
disposición final de los residuos no aprovechables. (Decreto 2981 de 2013,
artículo 2).
Materiales reciclables: Elementos susceptibles de ser reintroducidos en un
proceso de manufactura. (Tesauro Ambiental para Colombia).
Papel: Producto obtenido a partir de la celulosa por diversos procesos físicos y
químicos. (Tesauro Ambiental para Colombia).
Plástico: Material de origen sintético susceptible de ser modelado o moldeado
en caliente o a presión. (Larousse).
Reciclaje: Reaprovechamiento, en el proceso productivo, de materiales ya
utilizados. (Tesauro Ambiental para Colombia).
Recuperar los materiales de los cuales están hechos nuestros productos y
transformarlos para volver a utilizarlos en la creación de nuevos productos.
(Academia Basura Cero).
Rellenos sanitarios: Áreas de disposición en tierra con métodos de ingeniería
para desechar los residuos sólidos de tal manera que se minimicen los riesgos
ambientales. (Tesauro Ambiental para Colombia).
Residuos: Desechos orgánicos o inorgánicos provenientes de las actividades
humanas. Constituyen una fuente primaria de energía cuando se recuperan y
reutilizan o reciclan. (Tesauro Ambiental para Colombia).
Residuos aprovechables: Aquellos residuos sólidos o líquidos que pueden ser
reutilizados o transformados incluyéndolos al proceso económico con valor
comercial. (Tesauro Ambiental para Colombia).
Residuos no aprovechables: Aquellos que por su calidad no pueden ser
reciclados o recuperados. (Tesauro Ambiental para Colombia).
Residuo sólido: Es cualquier objeto, material, sustancia o elemento
principalmente sólido resultante del consumo o uso de un bien en actividades
domésticas, industriales, comerciales, institucionales o de servicios, que el
generador presenta para su recolección por parte de la persona prestadora del
servicio público de aseo. Igualmente, se considera como residuo sólido, aquel
proveniente del barrido y limpieza de áreas y vías públicas, corte de césped y
poda de árboles. Los residuos sólidos que no tienen características de
peligrosidad se dividen en aprovechables y no aprovechables. (Decreto 2981 de
2013, artículo 2).
Residuo sólido aprovechable: Es cualquier material, objeto, sustancia o
elemento sólido que no tiene valor de uso para quien lo genere, pero que es
susceptible de aprovechamiento para su reincorporación a un proceso
productivo. (Decreto 2981 de 2013, artículo 2).
Separación en la fuente: Es la clasificación de los residuos sólidos, en
aprovechables y no aprovechables por parte de los usuarios en el sitio donde se
generan, de acuerdo con lo establecido en el PGIRS, para ser presentados para
su recolección y transporte a las estaciones de clasificación y aprovechamiento,
o de disposición final de los mismos, según sea el caso. (Decreto 2981 de 2013,
artículo 2).
Vidrio: Material duro, frágil y transparente o traslúcido, sin estructura cristalina,
obtenido por la fusión de arena silícea con potasa y moldeable a altas
temperaturas. (Diccionario de la Lengua Española).
14
CAPITULO 1. DIAGNÓSTICO
1.1. OBJETIVOS
1.1.1. OBJETIVO GENERAL
Formular un plan de negocios para la creación de una empresa de reciclaje en
la ciudad de Bogotá D.C mediante los estudios de prefactibilidad y la viabilidad,
tomando como referencia la zona comercial (UPZ la sabana) localidad de
mártires y como zona de localización de la empresa la localidad de Fontibón.
1.1.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS
Realizar un diagnóstico sobre la situación del sector de reciclaje y las
empresas dedicadas a esta actividad.
Realizar los estudios de prefactibilidad necesarios para la creación de una
empresa en el sector del reciclaje analizando cada uno de los
componentes de mercadeo, financieros, técnicos, ambientales y sociales,
para así obtener la viabilidad del proyecto
Presentar el proceso de constitución y organización de la empresa una
vez presentada la viabilidad del proyecto.
15
1.2. PROBLEMA, CAUSAS Y EFECTOS.
1.2.1. PROBLEMA
En la actualidad mundial la problemática de los residuos sólidos es muy amplia,
ya que muchos de los residuos generados como plásticos, papeles, cartones,
vidrios, entre otros, catalogados como materiales reciclables principalmente
porque su proceso de descomposición es largo y difícil; estos materiales no
cuentan con amplias técnicas de disposición o transformación que permitan que
estos residuos vuelvan a ser utilizados en procesos productivos como materia
prima; lo que genera en los ciudadanos una escasa cultura del reciclaje y por
ende que se vea gran cantidad de estos materiales en las calles o se dispongan
en el relleno sanitario.
Aunque el tema del reciclaje es muy nombrado hoy día, gran cantidad de los
materiales mencionados anteriormente son desechados sin generarles un
aprovechamiento después de su uso; según el diario "EL PAIS" en su sección
denominada Contaminación Marítima donde el periodista Domínguez en febrero
de 2015 lanza un artículo en el cual se indica que “anualmente llegan a los mares
y océanos más de ocho millones de toneladas de plásticos”, haciendo mención
a solo uno de los residuos que tiene mala disposición a nivel mundial. En
Colombia se estima que se producen aproximadamente 130.000 toneladas de
plásticos, cartón, papel y vidrio, de las cuales entre el 30-40% son recicladas o
aprovechadas.
Nuestra área de interés es la ciudad de Bogotá D.C. donde se tiene una
estadística promedio de residuos aprovechados según la actualización de Plan
de Gestión de Residuos Sólidos de Bogotá a corte diciembre de 2012 a mayo de
2016 de 20.814 toneladas/mes que corresponde aproximadamente al 14,62% de
las toneladas de residuos sólidos generados en la ciudad y que se disponen en
el relleno Sanitario Doña Juana. (UAESP, 2016)
Véase ANEXO A árbol de problemas
16
1.2.2. CAUSAS
Falta de conciencia e interés ambiental por parte de cada uno de los
ciudadanos del distrito capital principalmente en temas de residuos
sólidos.
Insuficientes políticas que incentiven u obliguen a los ciudadanos a
separar sus residuos en la fuente es decir a reciclar desde sus hogares.
Desconocimiento por parte de la sociedad del valor económico de estos
materiales, utilizados en procesos industriales para la creación de nuevos
bienes.
Falta de un sistema de reciclaje serio en la ciudad que garantice el
aprovechamiento de estos residuos.
1.2.3. EFECTOS
La cantidad de gases y lixiviados producidos en la disposición final de
residuos deterioran el ambiente y por ello la calidad de vida de las
personas.
Reducción de la vida útil del relleno sanitario Doña Juana lo que provoca
mayores gastos.
Contaminación del suelo por las características químicas de los residuos
aprovechables además de la cantidad de estos que se disponen en el
relleno sanitario o se encuentran en las calles (mala disposición).
Destrucción de áreas y extracción recursos necesarios y utilizados como
materia prima para la producción de nuevos bienes elaborados de
plástico, cartón-papel, vidrio; como (bolsas, botellas, tuvieras, cuadernos,
cajas, entre otros).
17
1.3. JUSTIFICACIÓN
El reciclaje es una de las formas más eficaces de reducir impactos sociales,
económicos, paisajísticos, ambientales y sanitarios principalmente. A diario
generamos diferentes tipos de residuos sólidos que podrían ser reintegrados al
ciclo productivo, en Bogotá D.C se generan se 2,3 millones de toneladas de
basura al año, de los cuáles apenas se recicla 345.000 toneladas que equivalen
al 15% aproximadamente.
Producto de estos resultados la administración distrital opto por generar políticas
para incentivar el reciclaje en todos los sectores productivos, pero no se ha
logrado un cambio debido a la ineficiente participación en el proceso por parte
de los ciudadanos y las zonas comerciales de la ciudad principalmente,
sumándole a esto que el sector de reciclaje es muy débil, por ende, se impide la
recuperación de grandes cantidades de residuos sólidos reciclables.
Los residuos sólidos no son únicamente una problemática, es importante
considerarlos como una oportunidad de generar desarrollo económico, inclusión
social y protección de los recursos naturales. Por ello es trascendental apoyar el
emprendimiento e innovación en pro de fortalecer el sector de reciclaje y
aprovechamiento de los materiales reciclables.
Además, el reciclaje desde los años 90 donde se ve como una oportunidad de
negocio ya que nace la necesidad de invertir y fomentar este sector, debido a
que las empresas productoras de bienes y servicios tenían en sus espaldas la
responsabilidad reducir la contaminación generada al medio ambiente que estas
generaban y a la vez sus economías se vieran beneficiadas.
18
1.4. ANTECEDENTES
La basura se ha generado desde el momento de la existencia del hombre en el
planeta, creando consigo una problemática que incrementa día a día; la
invención del papel hace que la producción de residuos sólidos crezca de forma
acelerada, posterior a ello la industrialización y comercialización de productos,
precipita el problema. En la década de los 60 debido a estas problemáticas,
nacen movimientos ecologistas que por medio de escritos buscan crear un poco
de atención sobre el deterioró del planeta por la actividad humana. Los primeros
acontecimientos sobre el reciclaje datan de 1970, en la ciudad de New York se
formaliza el primer centro de acopio y reciclaje de los Estados unidos lo cual
fortaleció la creación de la Agencia de Protección Medio Ambiental (EPA por sus
siglas en ingles), difundiéndose así con mayor interés el tema del reciclaje a nivel
mundial.
En Colombia los recicladores como población económicamente activa existen
hace más de 60 años, se estima que es por causa de la migración forzada
interna, situaciones de violencia rural y situaciones de alto desempleo en zonas
urbanas; buscando los desechos como una alternativa de sostenimiento; con el
transcurso del tiempo estas personas optaron por formalizarse y crear grupos
organizados, de esta manera en los años 90 se expandieron en ciudades y
regiones, aunque aún se veía mucha informalidad.
En la ciudad de Bogotá, debido a la expulsión de los recicladores de los
botaderos a cielo abierto existentes en la ciudad, toman fuerza las agremiaciones
y organizaciones como la Asociación de Recicladores de Bogotá que lleva más
de 20 años de gestión, que con el tiempo ha tomado mayor fuerza en la defensa
de sus derechos como trabajadores, aun se presenta mucho reciclador en
condición de indigencia, los recicladores han tomado gran auge y fortalecido el
sector del reciclaje.
19
1.5. METODOLOGÍA
En el proceso se reunirá información base o de fuentes primarias en forma de
consulta, exploración y observación sobre los problemas, causas y efectos que
produce la generación de residuos sólidos inorgánicos aprovechables en la
ciudad de Bogotá D.C., también se incorporan temas normativos, manejo de
matrices y datos importantes sobre el sector del reciclaje en el distrito.
Posteriormente se iniciará con los estudios de prefactibilidad necesarios para la
formulación del plan de negocios basados en fuentes primarias como
documentación y datos disponibles sobre el tema en este caso los estudios
(mercadeo, técnico, financiero, social y ambiental). En esta parte se aplicará un
muestreo intencional o por conveniencia a los proveedores a los cuales se les
aplicará una encuesta simple, por otro lado, por medio de la encuesta de tipo
telefónica se logra obtener información valiosa sobre los clientes representando
los datos obtenidos en tablas, para así saber cuál será nuestro mercado objetivo,
se complementará con técnicas de prefactibilidad financiera como lo son el valor
presente neto (VPN) y tasa interna de retorno (TIR).
Finalmente se tratará todo el tema de organización administrativa y corporativa
de la empresa que junto con una evaluación financiera de flujo de ingresos y
costos durante un periodo proyectado y la rentabilidad realizadas en el estudio
financiero se demostrará la viabilidad del proyecto.
20
1.6. PRESUPUESTO DIAGNOSTICO
Tabla No. 1 Presupuesto Documento.
PRESUPUESTO GLOBAL PARA REALIZAR EL DOCUMENTO
ITEMS UN CANT. Vr. UNIT TOTAL
1. Recursos Humanos:
2. Valor del Trabajo de Asesoría del Tutor o Director 1 4 3. $ 350.000 4. $ 1'400.000
5. Valor del trabajo Profesional de los Autores
(costo de oportunidad)
2 4 6. $ 400.000 7. $ 3'200.000
Tecnológicos:
8. Equipo (computador portátil personal): 1 4 $ 30.000 $ 120.000
9. Impresora: 1 4 $ 20.000 $ 80.000
10. Materiales, Laboratorios y publicación
Visitas de campo -- 5 $ 20.000 $100.000
11. Total -- -- -- $4.900.000
Fuente: Autores
21
1.7. RECURSOS DIAGNOSTICO
HUMANOS: El personal requerido para éste trabajo serán estudiantes y el
docente director.
FISICOS: en este caso, nuestra propuesta no requiere de ningún espacio o lugar
determinado, para el normal desarrollo de la misma. Exceptuando que es
necesario visitar la zona de estudio.
TECNOLOGICOS: los recursos utilizados en el desarrollo del proyecto son
mínimos, ya que no se requieren instrumentos sofisticados, al contrario, se
solicitan herramientas de trabajo muy sencillas como lo son:
Una cámara
Un computador
Impresora
FINANCIEROS: Los recursos financieros no son tan elevados, pero tampoco son
depreciables, se debe hacer una inversión importante para obtener los
resultados esperados de manera satisfactoria, lo que involucran visitas a la zona
de estudio principalmente, además de los gastos resultantes de los instrumentos
tecnológicos, físicos y humanos.
22
1.8. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
El cronograma de actividades es una forma organizada, que permite determina
la durabilidad de proyecto, para este se toma como referencia el “Diagrama de
Gantt” que es una técnica grafica en la cual se plasman las actividades a realizar
y los tiempos que estas tardaran.
Grafico No.1 Cronograma de Actividades.
Fuente: Autores
23
1.9. MATRIZ ANÁLISIS DOFA
Tabla No.2 Matriz DOFA.
FORTALEZAS-F DEBILIDADES-D
1. Sector que está tomando fuerza y desarrollo en la ciudad de Bogotá y a nivel nacional.
2. Uso de tecnología adecuada que mejora los procesos de reciclado y procesamiento de material.
3. Capacidad de competitividad en el mercado, con altos estándares de calidad, normas técnicas y ambientales.
4. Amplia comercialización debido a su compra, manejo y venta de varios tipos de material como: papel, cartón, vidrio y plástico entre otros.
1 Falta de generación de conciencia del reciclaje en la comunidad generadora.
2 Poco personal
capacitado.
3 Pocas entidades de
financiamiento e
inversión.
4 Ser una empresa
nueva en el sector.
OPORTUNIDADES-O ESTRATEGIAS F-O ESTRATEGIAS D-O
1. Creación de una empresa sólida, que puede obtener gran reconocimiento en el sector del reciclaje en Bogotá D.C.
2. Mejoramiento del entorno social y ambiental.
3. Apoyo de inversionista o entidades financieras
4. Generación de ingresos personales y sociales.
F1xO1 Aprovechar la fuerza
que tiene el sector del
reciclaje para consolidar la
empresa en la ciudad de
Bogotá D.C.
F2xO2 Por medio del uso de
tecnologías que mejora el
procesamiento de los
materiales reciclables se
ayudar al mejoramiento del
entorno tanto social como
ambientalmente.
F3xO3 Obtener una alta
capacidad de competencia
en el sector, con apoyo de
fuentes de inversión y
financiación.
F4xO4 ya que los productos
que se van a manejar en la
empresa tienen una amplia
D1xO2 Una mayor
conciencia en la
comunidad en cuanto al
proceso del reciclaje
ayudara a mejorar el
entorno social y ambiental.
D2xO4 optar por que el
personal, aunque tenga
condiciones de
vulnerabilidad social pueda
capacitarse, para que de
esta manera los procesos
realizados por la empresa
sean de calidad y generen
mayores.
D3xO3 Buscar un apoyo
financiero o inversionista
que nos permita formalizar
y encaminar el proyecto.
24
Fuente: Autores
comercialización, se
generaran ingresos
personales y sociales
(trabajadores y familias).
D4xO1 Buscar métodos
que ayuden a
consolidarnos en el sector
ya que seriamos una
empresa nueva, pero que
manejara maquinaria y
tecnologías que nos
brindaran un producto de
alta calidad.
AMENZAS-A ESTRATEGIAS F-A ESTRATEGIAS D-A
1. Existencia de competencia desleal en el mercado.
2. Ocurra una monopolización por parte del sector público o privado.
3. Capacidad limitada de endeudamiento.
F1xA1 Que por medio de las
políticas generadas haya
una vigilancia a las empresas
y bodegas existentes en el
reciclaje formalizado en la
ciudad.
F1xA2 Políticas fortalecidas
que permitan la construcción
de nuevos proyectos tanto
privados como públicos en el
sector.
F4xA3 Si se logra una fuente
de financiación por medio de
la viabilidad del proyecto la
capacidad de
endeudamiento y pago de la
financiación incrementara.
D3x A3 Encontrar una
entidad o inversionista que
permita el fácil
financiamiento de
proyecto.
General: que la empresa
logre consolidarse en el
sector con la calidad
brindada, una competencia
leal y brindando
oportunidades.
25
CAPITULO 2. PREFACTIBILIDAD
2.1. ESTUDIO DE MERCADO O MARKETING
El estudio de mercado es un proceso de descripción, recolección y análisis de
datos, donde se obtendrá información básica sobre el producto, clientes,
proveedores, entre otros; para así mirar la forma de comportamiento que tendrá
el producto en el mercado.
2.1.1. EL PRODUCTO
El plástico, vidrio, cartón y papel reciclados hoy son demandados por la industria
para ser reincorporados al ciclo productivo en diferentes bienes y servicios que
usamos cotidianamente para satisfacer nuestras necesidades.
2.1.1.1. El plástico
El plástico es uno de los productos más usados en la industria mundial para
elaborar productos de empaque, bolsas de todo tipo, sillas, botellas, tubos,
vallas, cuerdas entre muchas más aplicaciones. Este producto tarda de 100 a
1000 años en descomponerse generando un impacto ambiental fuerte, en
Colombia una persona puede utilizar 6 bolsas plásticas a la semana, 24 en un
mes, 288 al año en promedio según el Fondo Mundial para la Naturaleza (WWF)
esto sin contar los demás productos que utilizan diariamente.
El plástico se clasifica de la siguiente manera:
PET (Polietileno tereftalato).
HDPE (Polietileno de alta densidad)
V (Cloruro de polivinilo
26
LDPE (Polietileno de baja densidad)
PP (Polipropileno)
PS (Poliestireno)
Grafico No.2 Clasificación del plástico.
Fuente: Elblockverde.com, El Reciclaje, Marie Claire 2015
Los materiales a tratar según la clasificación anterior son PET, PEAD, PP, PEBD,
estos se clasificarán por medio de sus características y posteriormente serán
molidos o triturados, obteniendo así unas hojuelas de plástico las cuales serán
embaladas en lonas y distribuidas a los clientes.
27
2.1.1.2. El Vidrio
El vidrio es un producto muy utilizado en muchas industrias desde la alimenticia
hasta la industria automotriz; en Colombia se hace una mayor recuperación de
este material debido a su mayor facilidad de restauración y reutilización,
contribuyendo de esta manera a su reincorporación como materia prima.
Su clasificación respectiva se debe a sus colores:
Verde
Ámbar
Transparente
Este material después de ser recolectado, será clasificado según lo mencionado
anteriormente y molido o triturado, obteniendo un vidrio en partículas más
pequeñas que posteriormente será embalado en lonas y distribuido a los clientes.
2.1.1.3. Cartón y Papel
El cartón y papel son materiales usados en todo tipo de industrias debido a sus
características físicas y químicas, estos residuos en su mayoría son desechados
en Bogotá siendo un elemento que permite utilizarse en varios sectores
económicos después de un proceso de recuperación y/o transformación.
Posterior a la recolección del cartón y papel se hará una clasificación y
compactación; el producto final serán fardos compactados estos se venderán a
otras empresas que cuentan con la maquinaria y procedimientos adecuados
para continuar el proceso de recuperación y reincorporación al ciclo productivo
de estos materiales.
28
2.1.2. VENTAJAS COMPETITIVAS
La principal ventaja que tendrá Renacer Ambiental S.A.S frente a otras
microempresas será la tecnología con la que cuenta para la realización de los
procesos de cada respectivo producto, además de la excelente mano de obra
debido a la alta capacitación de cada uno de los trabajadores.
Renacer Ambiental S.A.S también buscará lograr una ventaja frente a otras
empresas de reciclaje debido a sus estrategias de mercado con los proveedores
y de contar con una ubicación estratégica reduciendo así los costos de transporte
del punto de recolección al lugar de almacenamiento. Por último y no menos
importante esta la calidad del producto obtenido lo cual le dará a la empresa un
alto nivel de competitividad.
2.1.3. ANÁLISIS DEL MERCADO
El reciclaje está tomando fuerza en estos momentos debido a la oportunidad de
generar ingresos económicos de una manera muy sencilla y rápida, además, de
contribuir con el cuidado del ambiente. Este negocio es tan rentable que lo
realizan personas de varios estratos debido al margen de ganancia del sector.
Sin embargo, hay un problema importante debido al pensamiento de las
personas frente al reciclaje, ya que, por una parte no se alcanza a reciclar ni la
mitad de estos materiales cuando son desechados, terminando en el relleno
sanitario y disminuyendo la oportunidad de aumentar la rentabilidad de la
industria en el sector del reciclaje, por otro lado hasta ahora las empresas están
reincorporando estos residuos ya tratados como materia prima en sus procesos,
buscando tanto para la empresa como para los clientes una economía a escala
donde se generen mayores ingresos con menores gastos.
29
2.1.4. AREA DE INFLUENCIA
El área de influencia será en la ciudad de Bogotá D.C. en primera instancia el
material será obtenido de la zona comercial UPZ la sabana, localidad de Mártires
específicamente debido a que el sector presenta condiciones propicias para el
desarrollo y crecimiento rápido de la empresa como son la cantidad de materia
prima dispuesta por parte de diferentes almacenes o locales comerciales y
bodegas de reciclaje garantizando una cantidad amplia del producto, en segundo
lugar las operaciones y procesos se llevaran a cabo en la localidad de Fontibón.
2.1.5. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA
En la ciudad de Bogotá D.C. la competencia es amplia sin embargo prevalecen
los recolectores informales y las bodegas, siendo pocas las empresas
procesadoras del material. Lo que genera una amplia oportunidad de competir
en el mercado realizando diferentes convenios y contratos en la zona de
influencia garantizando así una gran oferta de plástico, cartón-papel y vidrio
procesados. Estas son las empresas u organizaciones dedicadas al reciclaje
como centros de almacenamiento y algunas de procesamiento cerca de nuestra
área de influencia según la UAESP.
Tabla No.3 Empresas dedicadas al reciclaje (Mártires-Fontibón).
30
Fuente: Unidad Administrativa Especial de Servicios Públicos. UAESP
2.1.6. ANÁLISIS DE LOS PROVEEDORES
En cuanto a los proveedores del material reciclable (Vidrio, Plástico, Cartón y
Papel) tenemos puesta la mirada en las zonas comerciales principalmente, por
ello el área de estudio seleccionada se caracteriza fundamentalmente por la alta
presencia de centros comerciales y locales comerciales tales como:
Confiterías y dulcerías
Licoreras
Restaurantes
Cafeterías
Almacenes de productos de aseo
Almacenes de ropa y calzado
Almacenes de tecnología
Almacenes de maquinara
31
Para obtener información necesaria para el desarrollo del plan de negocios se
realizó una encuesta a una parte de la población mencionada anteriormente por
medio de un muestreo intencional o de conveniencia, ya que se tiene fácil acceso
a esta población, pero aun así es difícil obtener respuesta, a continuación, se
puede observar una lista de los lugares visitados y el número de encuetas
realizadas en los mismos.
Tabla No. 4 Proveedores.
ESTABLECIMIENTO No. ENCUESTA
Maxi Market 1
Fábrica de Cajas de Cartón 1
Papelería Abaco 1
Papelería las campanas 1
Rematico San Jose 1
Centro Comercial Puerta Grande San Jose 6
Centro Comercial Milán 4
Centro Comercial Real Plaza 4
Centro Comercial Sabana 7
Bodega azul San Andresito 4
Bodega Fundadores 5
Centro Comercial San Jose Plaza 2
32
Centro Comercial puerto príncipe 3
Almacenes Generales de Depósito Santa fe
S.A.
6
Distribuidora Bermuda 1
La Nacional de Licores 1
Distribuidora la Sabana 1
Restaurante Sabor de la 24 1
Panadería el coquito 1
Fuente: Autores
2.1.6.1. Análisis encuesta de proveedores
Grafico No.3 Modelo Encuesta.
Fuente: Autores
33
Grafico No. 4 Respuestas Encuesta.
Fuente: Autores
34
2.1.6.2. Resultados encuesta proveedores
Grafico No.5 Pregunta 1 ¿usted recicla?
Fuente: Autores
Análisis Pregunta 1: De los 51 establecimiento encuestados y anteriormente
mencionados 27 reciclan, de lo cual podemos analizar que este sector en general
tiende a tener una cultura del reciclaje.
Grafica No.6 Pregunta 2 ¿cuál es o cuales son los materiales que más genera diariamente?
Fuente: Autores
27
24
22 23 24 25 26 27 28
SI
NO
¿USTED RECICLA?
51
51
15
0 10 20 30 40 50 60
CARTON-PAPEL
PLASTICO
VIDRIO
¿CUÁL ES O CUALES SON LOS MATERIALES QUE MÁS GENERA
DIARIAMENTE?
35
Análisis Pregunta 2: Los materiales que más se generan en la zona son el cartón,
papel y plástico, es allí donde hay una mayor fuerza de mercado y es donde se
concentran la mayoría de los esfuerzos a realizar por la empresa.
Grafico No.7 Pregunta 3 ¿Qué hace con estos materiales que genera?
Fuente: Autores
Análisis pregunta 3: como este es un sector con gran cantidad de centros
comerciales los cuales cuentan con un sistema de disposición de los residuos
que generan (punto ecológico), es por ello que el 55% de los encuestados
dispone este material en canecas que posterior mente es recolectado por la
empresa de aseo, este es un amplio porcentaje del cual podríamos sacar
provecho para la obtención de materia prima.
55%
22%
23%
¿Qué hace con estos materiales que genera?
BOTA O DEPOSITA ENLA CANECA
REGALA LOSMATERIALES
VENDE LOSMATERIALES
36
Grafico No.8 Pregunta 4 ¿Qué cantidad en Kg de estos materiales genera aproximadamente al
mes?
Fuente: Autores
Análisis Pregunta 4: la cantidad de materiales que se generan es amplia, lo cual
nos brinda un gran margen de obtención de materia prima ya que si un local
genera entre 15-30 kg mensual es una buena cantidad teniendo en cuenta la
amplitud de la zona comercial.
26%
41%
33%
¿Qué cantidad en Kg de estos
materiales genera aproximadamente al mes?
ENTRE 0 – 15
ENTRE 15-30
MAYOR DE 30
37
2.1.7. SEGMENTACIÓN DEL MERCADO
Al realizar la segmentación del mercado, se establecen grupos empresariales
heterogéneos clasificados según la aplicación que le dan a cada uno de los
materiales ofrecidos por la empresa; lo que significa que la demanda del
producto es elevada puesto que la industria lo requiere constantemente en sus
procesos operacionales.
Según lo estimado en este documento Renacer Ambiental S.A.S podrá acceder
a estos grupos empresariales, aclarando que posiblemente no se suplirá la
demanda de todos los clientes debido a que la oferta será dirigida a los clientes
objetivo, estos serán los que brinden una mayor retribución económica.
2.1.8. ANÁLISIS DE CLIENTES POTENCIALES
Nuestros clientes potenciales son todas aquellas empresas que usan el material
reciclable pre transformado como materia prima para la elaboración de sus
productos, a estos les realizamos una encuesta telefónica para así obtener datos
importantes para entre los cuales encontramos las siguientes empresas o
compañías.
Tabla No.5 Clientes potenciales vidrio
ECSI S.A. EMPRESA COLOMBIANA
DE SOPLADO O INYECCION
MATERIAL REQUERIDO VIDRIO
CANTIDAD REQUERIDA MES 1.5 TON
PRECIO DISPUESTO A PAGAR 780.000
PRESENTACION DEL MATERIAL VIDRIO TRITURADO, SEPARADO Y EMBALADO
CONTACTO 412 19 55
38
CRISTALERÍA PELDAR S.A. SOACHA
MATERIAL REQUERIDO VIDRIO
CANTIDAD REQUERIDA MES CONTRATO FIJO >2 TON
PRECIO DISPUESTO A PAGAR 800.000
PRESENTACION DEL MATERIAL VIDRIO LAVADO, TRITURADO, SEPARADO Y EMBALADO
CONTACTO 730 66 00
CEMENTOS ARGOS
MATERIAL REQUERIDO VIDRIO
CANTIDAD REQUERIDA MES CONTRATO FIJO >1 TON
PRECIO DISPUESTO A PAGAR 800.000
PRESENTACION DEL MATERIAL VIDRIO LAVADO, TRITURADO, SEPARADO Y EMBALADO
CONTACTO 444 93 88
Fuente: Autores
Tabla No.6 Clientes potenciales plástico
GRUPO GUERS S.A.S
MATERIAL REQUERIDO PLASTICO
CANTIDAD REQUERIDA MES CONTRATO FIJO 3 TON
PRECIO DISPUESTO A PAGAR 1´600.000
PRESENTACION DEL MATERIAL PLASTICO TRITURADO, LAVADO Y EMBALADO
CONTACTO 329 52 60
39
COLFOPLAST
MATERIAL REQUERIDO PLASTICO
CANTIDAD REQUERIDA MES 1 TON
PRECIO DISPUESTO A PAGAR 1´600.000
PRESENTACION DEL MATERIAL PLASTICO TRITURADO, LAVADO Y EMBALADO
CONTACTO 230 63 75
INDUSTRIAS ESTRA S.A.
MATERIAL REQUERIDO PLASTICO
CANTIDAD REQUERIDA MES CONTRATO >1 TON
PRECIO DISPUESTO A PAGAR 1´550.000
PRESENTACION DEL MATERIAL PLASTICO TRITURADO, LAVADO Y EMBALADO
CONTACTO 350 00 50
IBERPLAST S.A.
MATERIAL REQUERIDO PLASTICO
CANTIDAD REQUERIDA MES CONTRATO FIJO >2 TON
PRECIO DISPUESTO A PAGAR 1´600.000
PRESENTACION DEL MATERIAL PLASTICO TRITURADO, LAVADO Y EMBALADO
CONTACTO 260 21 00
ICOPLASTICOS S.A.S
MATERIAL REQUERIDO PLASTICO
CANTIDAD REQUERIDA MES --------------------
PRECIO DISPUESTO A PAGAR 1´500.000
PRESENTACION DEL MATERIAL PLASTICO TRITURADO, LAVADO Y EMBALADO
CONTACTO 674 49 90
40
AJOVER S.A.S DARNER GROUP
MATERIAL REQUERIDO PLASTICO
CANTIDAD REQUERIDA MES >1 TON
PRECIO DISPUESTO A PAGAR 1´580.000
PRESENTACION DEL MATERIAL PLASTICO TRITURADO, LAVADO Y EMBALADO
CONTACTO 594 99 99
ENDIPACK LTDA.
MATERIAL REQUERIDO PLASTICO
CANTIDAD REQUERIDA MES -----------------
PRECIO DISPUESTO A PAGAR ------------------
PRESENTACION DEL MATERIAL PLASTICO TRITURADO, LAVADO Y EMBALADO
CONTACTO 574 64 85
POLIMERICA S.A.S
MATERIAL REQUERIDO PLASTICO
CANTIDAD REQUERIDA MES 1 TON
PRECIO DISPUESTO A PAGAR 1´580.000
PRESENTACION DEL MATERIAL PLASTICO TRITURADO, LAVADO Y EMBALADO
CONTACTO 390 22 44
BIOEMPAK
MATERIAL REQUERIDO PLASTICO
CANTIDAD REQUERIDA MES 1.5 TON
PRECIO DISPUESTO A PAGAR -------------------
PRESENTACION DEL MATERIAL PLASTICO TRITURADO, LAVADO Y EMBALADO
CONTACTO 674 74 23
Fuente: Autores
41
Tabla No.7 Clientes potenciales cartón-papel
SMURFIT KAPPA CARTÓN DE COLOMBIA S.A.
MATERIAL REQUERIDO CARTON
CANTIDAD REQUERIDA MES CONTRATO FIJO >5 TON
PRECIO DISPUESTO A PAGAR 650.000
PRESENTACION DEL MATERIAL CARTON EMBALADO
CONTACTO 691 40 00
CARTONERIA INTERCAJA S.A.S
MATERIAL REQUERIDO CARTON
CANTIDAD REQUERIDA MES 1 TON
PRECIO DISPUESTO A PAGAR 650.000
PRESENTACION DEL MATERIAL CARTON EMBALADO
CONTACTO 313 333 41 19
CARTONES DE COLOMBIA
MATERIAL REQUERIDO CARTON
CANTIDAD REQUERIDA MES 2 TON
PRECIO DISPUESTO A PAGAR 640.000
PRESENTACION DEL MATERIAL CARTON EMBALADO
CONTACTO Info@cartonesdecolombia.com
EMPAQUES Y CARTONES
MATERIAL REQUERIDO CARTON
CANTIDAD REQUERIDA MES -------------------------
PRECIO DISPUESTO A PAGAR 630.000
PRESENTACION DEL MATERIAL CARTON EMBALADO
CONTACTO 746 98 03
Fuente: Autores
42
2.1.9. CLIENTES OBJETIVO
Los clientes o mercado objetivo tienen una gran importancia para la empresa,
por lo tanto, en este segmento se enfocarán todos los esfuerzos económicos y
organizacionales con el fin de realizar una penetración exitosa en el mercado,
para llegar a este segmento hay que cumplir las expectativas con suficiencia
económica, técnica y administrativa, resultando como clientes objetivos los
siguientes:
CRISTALERÍA PELDAR S.A. SOACHA
CEMENTOS ARGOS
GRUPO GUERS S.A.S
COLFOPLAST
IBERPLAST S.A.
SMURFIT KAPPA CARTÓN DE COLOMBIA S.A.
CARTONERIA INTERCAJA S.A.S
2.1.10. ANÁLISIS DE LA OFERTA
En la ciudad de Bogotá D.C. hay gran cantidad de proveedores áreas
comerciales, donde el principal objetivo es conseguir el material sin la
intervención de terceros; pero en caso tal que no se consiga la cantidad
necesaria como plan b, se contara con las bodegas de almacenamiento que son
abundantes tanto en la zona de estudio, como en el sitio de ubicación de la
empresa, cumpliendo de esta manera con la oferta necesaria para el
mantenimiento y crecimiento de la empresa.
43
2.1.11. ANÁLISIS DE LA DEMANDA
Hoy en día tanto a nivel nacional como a nivel distrital la demanda de materia
reciclado post consumo y pre-transformado, ha incrementado notoriamente
como compromiso y objetivos que tienen varias compañías. Nuestros productos
serán vendidos a industrias encargadas de:
Plásticos: fabricación e inyección de moldes que llevan como materia
prima el plástico, industrias que fabriquen canecas, sillas, canastas,
mesas plásticas entre otros.
Vidrio: nuevas botellas de vidrio usadas en las industrias alimenticias
como empresas de bebidas azucaradas o en el sector de la fabricación
del cemento.
Cartón y Papel: realización de cubetas, cuadernos de papel reciclado,
cajas y productos de cartón, papel de embalar entre otros.
2.1.12. ESTRATEGIAS DE MERCADO
Como metodología estratégica, inicialmente se realizará un acuerdo entre dos
partes (proveedores y Renacer Ambiental S.A.S), sobre el precio del material
teniendo como base la calidad y cantidad, de esta forma se incentivará a
nuestros proveedores ya que muchos de ellos generalmente regalan este
material o lo venden a precios muy bajos.
Posteriormente realizaremos un proceso de recolección el cual brindará
excelentes condiciones de seguridad y comodidad para los proveedores, este
será prestado por la empresa en la zona de interés del proyecto con una
frecuencia intermedia de tres días a la semana y en horario de la tarde debido al
tráfico vehicular en la ciudad.
44
Una vez obtenido el material, internamente haremos los procesos de pre-
transformación del material con maquinaria y mano de obra altamente calificada,
lo cual hará que nuestros productos sean de la más alta calidad; de esta manera
garantizar la solvencia económica de la empresa, ofreciendo nuestros productos
directamente a las industrias que transforman los diferentes materiales
resultantes de nuestro proceso evitando al máximo intermediarios y así generar
un mercado continuo y ágil.
45
2.2. ESTUDIO TÉCNICO
2.2.1. ANÁLISIS DEL PRODUCTO
Los productos ofrecidos por Renacer Ambiental S.A.S serán hojuelas de
plásticos, vidrio triturado y cartón- papel embalado para su posterior venta como
materia prima para la elaboración de nuevos y diversos productos usados en
todo tipo de actividades.
Uno de los puntos a favor del reciclaje del plástico es la disminución de la
explotación de los recursos naturales para la creación de este producto, el
plástico será entregado después de pasar por el proceso de triturado y las
características de este dependerán de la solicitada por los compradores.
El plástico deberá ser seleccionado, separado y adicionalmente clasificado
según los tipos de plásticos que tenga un producto como una botella; tapa,
etiqueta y botella.
El vidrio es uno de los materiales más fácil de recuperar y como el pet también
tiene infinidad de aplicaciones para la creación de nuevos bienes útiles para la
sociedad en general, este será seleccionado y tratado evitando que su precio
sea bajo en el mercado.
El proceso del cartón-papel es muy sencillo tan solo será separar el cartón del
papel debido a sus características físicas y especialmente por su valor en el
mercado debido a que el papel tiene más valor que el cartón en el mercado,
luego serán embalados (compactados) para reducir volumen principalmente.
46
2.2.1.1. Reciclaje del plástico
El proceso que realizará Renacer Ambiental S.A.S. será primario el cual se
especifica en las siguientes fases:
Separación el método utilizado será manual mediante el reconocimiento
óptico del color o la forma además del tamaño, peso, densidad, etc.
Granulado mediante un proceso industrial convirtiéndolo en gránulos es
decir hojuelas.
Limpieza de las hojuelas para eliminar elementos como arena, piedras,
pegamento, comida entre otras sustancias.
Obteniendo un producto con las siguientes características
Procesable por soplado, inyección, extrusión.
Apto para producir frascos, botellas, películas, láminas, y otros productos.
2.2.1.2. Reciclaje del vidrio
Selección por colores
Limpieza del material retirando todos los elementos que contenga este
como estampillas, pegamento, barro, etc.
Trituración de las botellas y posteriormente empacado
Dando como resultado un producto de alta calidad debido al proceso realizado,
este material puede ser usado para realizar vías, nuevas botellas entre otros
productos claro que con un proceso diferente.
2.2.1.3. Reciclaje del papel-cartón
Separación del cartón y el papel como de oficina.
Embalaje es decir su compactación.
Este producto no tendrá ningún valor agregado debido a que la maquinaria
necesaria para realizar una parte del proceso es muy costosa para una empresa
que apenas está iniciando.
47
2.2.2. LOCALIZACIÓN
2.2.2.1. Ubicación empresa
El proyecto se localizará en la ciudad de Bogotá D.C. en la localidad de Fontibón
barrio Casandra, en una bodega tomada en arriendo con las condiciones óptimas
para el funcionamiento de la maquinaria facilitando la labor operativa y
administrativa; este es un sector estratégico industrial por ende es una buena
ubicación para la empresa, lo cual facilitara su crecimiento y reconocimiento.
Grafico No.9 Ubicación Empresa
Fuente: Google Maps
2.2.2.2. Ubicación zona estudio
En la localización de la zona de estudio escogimos la localidad de los Mártires
en lo que comprende el barrio de la Sabana y Ricaurte ya que estos comprenden
una de las zonas comerciales más grande de la ciudad por su alta presencia de
locales y centros comerciales, lo cual sería primordial para la recolección de
48
material, en esta zona se ubican nuestros proveedores potenciales y
competencia, ya que esta será la zona principal de recolección del material
reciclaje sin desestimar otras áreas comerciales que también serán útiles para la
recolección de plásticos, vidrios, papel de archivo y cartón.
Grafico No.10 Ubicación zona de estudio
Fuente: Google Maps
2.2.3. RUTEO
Desde el área de provisión (zona de estudio) hasta la ubicación de la empresa
existen tres rutas posibles en caso de tráficos que van de los 46 minutos, 55
minutos y 1hora 5 minutos; cualquiera de estas es óptima, pero por mejorar
tiempos se buscan las opciones más rápidas que permitan agilizar el proceso el
cual se realizara cuatro veces a la semana de la siguiente manera:
49
Tabla No. Ruteo
DIA HORA
Lunes 9-11 am
Miércoles 2-4 pm
Viernes 9-11 am
Sábado 3-5 pm
Fuente: Autores
Grafico No.11 Ruteo
Fuente: Google
50
2.2.4. PROCESO PRODUCTIVO
Aquí es donde la empresa Renacer Ambiental S.A.S. empezara por reducir al
máximo los intermediarios mejorando el margen de ganancia e implementando
una cultura de reciclaje a nivel distrital no solo en los centros comerciales sino
también a cada uno de los ciudadanos del distrito.
Aquí planteamos el proceso que se realizara a cada uno de los materiales a
reciclar llevando a cabo un proceso ordenado, sistemático y confiable para los
trabajadores y los compradores garantizando la calidad del producto.
Diagrama No.1 Proceso productivo del Cartón y Papel.
Fuente: Autores
51
Diagrama No.2 Proceso productivo del Plástico.
Fuente: Autores
Diagrama No.3 Proceso productivo del Vidrio.
Fuente: Autores
52
2.2.5. PROCESO OPERATIVO
El proceso para lograr una excelnte produccion y a la vez de alta calidad sera el
siguiente de manera general:
Diagrama No.4 Proceso Operativo
Fuente: Autores
53
2.2.6. DISTRIBUCIÓN DE PLANTA
La distribución del espacio de la planta se hizo pensando en que todos los
procesos productivos se realizaran de tal manera que haya un flujo y ciclo en
cada proceso, facilitando el traslado en la planta y se compondrá por los espacios
vistos en los siguientes diagramas, además van en concordancia con la
infraestructura de la bodega a elaboro la cotización.
Grafico No.12 Distribución Planta Baja y Alta
Fuente: Autores
Nota: Planta no a escala Grafico
54
2.2.7. NECESIDAD DE MAQUINARIA Y EQUIPOS
Para la elección de los equipos y la maquinaria necesaria se tuvo en cuenta
aspectos como: Infraestructura, seguridad, consumo eléctrico, capacidad,
cantidad de operarios, cantidades de los materiales reciclables, precio. Véase
ANEXO B Cotizaciones
2.2.7.1. Evaluación de vehículos
Siendo 1 el más bajo y 2 la clasificación más alta
Tabla No. Evaluación de vehículos.
Fuente: Autores
Dando como resultado que la mejor opción será la camioneta Lifan
adicionalmente esta cuenta con una garantía más extendida.
2.2.7.2. Fichas técnicas
A continuación, se dan las características que posee cada una de las maquinas
a utilizar en la empresa:
Compactadora
Molino de vidrio
Molinos de plástico
Bascula
Auto
Gato hidráulico
DECRIPCION LIFAN CHERY YOKI
Cilindraje 2 1
Largo 2 1
Ancho 2 1
Alto 1 2
Capacidad 2 1
Emisiones 2 2
Total 11 8
55
Tabla No.10 Ficha Técnica Compactadora
COMPACTADORA DE PAPEL Y CARTÓN
Dimensiones Fardo Altura: 120cm
Ancho: 120cm
Profundidad: 80cm
Motor Siemens 12 Hp
Capacidad 400kg
Presión 40 Toneladas
Alimentación Trifásica
Fuente: Autor
56
Tabla No.11 Ficha Técnica Molino de Vidrio
MOLINO DE MARTILLOS (MOLINO PARA VIDRIO)
Material Cuerpo construido en hierro
Base construida en hierro
Tendido en varilla para la salida
Motor 2 Hp
Alimentación Trifásica
Capacidad 80 a 100 kg/hora
Fuente: Autores
57
Tabla No.12 Ficha Técnica Molinos Plástico
MOLINOS PARA PLÁSTICOS
Material Cuerpo en hierro
Tolva
Base en hierro
Cuchillas fundidas al carbón corte
tijera 3 móviles y 2 fijas
Motor 7Hp
Alimentación Trifásico
Capacidad 30 a 70 Kg/ hora
Fuente: Autores
58
Tabla No.13 Ficha Técnica Gato Hidráulico
GATO HIDRAULICO
Fuente: Autores
Dimensiones Altura: 2 m
Ancho: 40 cm
Capacidad 2 Toneladas
Alimentación Manual
59
Tabla No.14 Ficha Técnica Lifan Truck Cabina Sencilla
LIFAN DURA TRUCK CABINA SENCILLA
Motor Tipo: 4 cilindros en línea
Cilindraje: 1342 cc
Válvulas: 16
Transmisión: Mecánica
Potencia: 92Hp
Dimensiones Largo: 4,6 m
Ancho:1,6 m
Alto:1,9 m
Capacidad 1,5 Toneladas
Fuente: Autores
60
Tabla No.15 Ficha Técnica Bascula con plataforma de piso
BASCULA CON PLATAFORMA DE PISO
Características Portátil, pantalla digital, acero
tratado térmicamente, recargable.
Capacidad 600kg
Dimensiones 80x60 cm
Fuente: Autores
61
2.3. ESTUDIO FINANCIERO
2.3.1. PRECIOS DE COMPRA MATERIA PRIMA
Tabla No.16 Precios de compra
Descripción Valor de
compra
Cantidad de
Kg/mes
Valor
mensual
Valor anual
Plástico $400 7.500 $3’000.000 $36’000.000
Vidrio $100 3.000 $300.000 $3’600.000
Cartón y papel
de archivo $230 10.500
$2’415.000 $28’980.00
Total $68’580.000
Fuente: Autores Nota: Precios enero año 2017
2.3.2. COSTOS DE OPERACIÓN
2.3.2.1. Costos fijos
Tabla No.17 Servicios
DESCRIPCIÓN VALOR
MENSUAL
NUMERO MESES VALOR
TOTAL ANUAL
Energía $873.616,3
12 $10’483.395,6
Agua $50.000 12 $600.000
Telefonía fija e
internet
$100.000 12 $1’200.000
62
Total $1.2023.616.3 $12’283.395,6
Fuente: Autores Nota: Precios marzo año 2017
Tabla No.18 Arriendo
DESCRIPCIÓN VALOR
MENSUAL
NUMERO MESES VALOR
TOTAL
ANUAL
Oficinas $800.000 12 $9’600.000
Almacén $1’500.000 12 $18’000.000
Total $2’300.000 $27’600.000
Fuente: Autores Nota: Precios abril año 2017
Tabla No.19 Salarios
Ocupación Salario Prestaciones Numero de
meses
Salario total anual
Gerente $850.000 $445.207 12 $15’542.484
Conductor $800.000 $430.155 12 $14’761.860
Operario $800.000 $430.155 12 $14’761.860
Total $2’450.000 $1’305.517 $45’066.204
Fuente: Autores Nota: Precios enero año 2017
63
Tabla No.20 Transporte
Descripción Valor viaje Valor mensual Valor anual
Combustible $49.086 $785.376 $9’424.512
Fuente: Autores Nota: Precios enero año 2017
Tabla No.21 Embalaje
Material Descripción Cantidad Valor
unitario
Valor total
mensual
Total año
Plástico Lona 240 $300 $72.000 $864.000
Vidrio Lona 77 $300 $23.100 $277.200
Cartón Flejes de
poliéster
1 $30.000 $30.000 $360.000
Total $185.100 $1’501.200
Fuente: Autores Nota: Precios enero año 2017
Costos FIJOS año 1 $164’455.311,6
2.3.2.2. Costos variables
Tabla No.22 Mantenimiento
Cantidad Objeto Valor Número de
ocasiones al
año
Total año
3 Trituradoras $300.000 3 $900.000
1 Compactadora $150.000 1 $150.000
64
1 Vehículo $200.000 1 $200.000
1 Gato
hidráulico
$60.000 2 $120.000
Total $1’370.000
Fuente: Autores Nota: Precios enero año 2017
Costos VARIABLES año 1 $1’370.000
Costos TOTALES año 1 $165’825.311,6
2.3.3. INVERSIÓN INICIAL
Tabla No.23 Maquinaria
Cantidad Descripción Valor unitario Valor total
1 Molino de vidrio $2’200.000 $2’200.000
2 Molino de plástico $4’400.000 $8’800.000
1 Compactadora $13’000.000 $13’000.000
1 Vehículo $31’900.000 $31’900.000
1 Gato hidráulico $500.000 $500.000
1 Bascula $400.000 $400.000
65
Total $56’800.000
Fuente: Autores Nota: Precios enero año 2017
Tabla No.24 Muebles y enceres
Cantidad Descripción Valor unitario Valor total
1 Computador $1’000.000 $1’000.000
1 Escritorio $257.000 $257.000
1 Impresora $500.000 $500.000
4 Sillas $18.000 $72.000
1 Teléfono fijo $150.000 $150.000
Total $1’979.000
Fuente: Autores Nota: Precios enero año 2017
Tabla No.25 Indumentaria
Cantidad Descripción Valor unitario Valor total
2 Uniformes $66.000 $132.000
Total $132.000
Fuente: Autores Nota: Precios febrero año 2017
66
Inversión inicial total $58’911.000
2.3.4. FUENTES DE FINANCIACIÓN
Para llegar a feliz término la elaboración del presente proyecto empresarial se
pretende obtener dinero de las siguientes formas:
Tabla No.26 Fuentes de financiación
Entidad Cantidad de dinero
Socios $50’000.000
Inversionistas $60’000.000
Total $110’000.000
Fuente: Autores
Sin embargo, cabe aclarar que también se podrán obtener recursos del estado
que apoyan a jóvenes emprendedores empresariales en el país obteniendo
hasta 80’000.000 de pesos por parte del fondo emprender para la obtención de
maquinaria y equipos necesarios para la realización de todos los procesos.
Véase ANEXO C
67
2.3.5. INGRESOS
Tabla No.27 Ingresos
Descripción Cantidad en
kg/mes
Precio de
venta kg
Ingreso
mensual
Ingreso primer
año
Plástico 7.500 $1600 $12’000.000 $144’000.000
Cartón 10.500 $650 $6’825.000 $81’900.000
Vidrio 3.000 $800 $2’400.000 $28’800.000
Total $254’700.000
Fuente: Autores Nota: Ingresos generado para el año 2017
68
2.3.6. ESTADO DE RESULTADOS
ESTADO DE RESULTADOS
RENACER AMBIENTAL S.A.S.
4 Ingresos
41 Ingresos operacionales $254.700.000
Ingresos por ventas $254.700.000
51 Gastos operacionales $165’825.311,6
Gastos arriendo $27.600.000
Gastos servicios $12.283.395,60
Gastos nomina $45.066.204
Gastos mantenimiento $1.370.000
Gastos de transporte $9.424.512
Gastos materia prima $68.580.000
Gastos de embalaje $1.501.200
42 Ingresos no operacionales $0
53 Gastos no operacionales $0
Utilidad operacional $88.874.688,40
Impuesto 30% $26.662.406,52
Utilidad neta $62.212.281,88
69
2.3.7. BALANCE GENERAL
BALANCE GENERALRENACER AMBIENTAL S.A.S
1 Activos 114734981,9
Corrientes 62.212.282
Caja 10.000.000
Banco 52.212.282
No corrientes 52.522.700
Maquinaria 24.900.000
Depreciación maquinaria 2.490.000
Muebles y enseres 5.103.000
Depreciación muebles y enseres 510.300
Vehículo 31.900.000
Depreciación vehículo 6.380.000
Total activos 114.734.982
3 Patrimonio
Total patrimonio 114.734.982
2 Pasivos 0
2.3.7.1. ECUCION PATRIMONIAL
𝑬𝑪𝑼𝑨𝑪𝑰𝑶𝑵 𝑷𝑨𝑻𝑹𝑰𝑶𝑵𝑰𝑨𝑳 (𝑬 𝑷) = 𝐴𝐶𝑇𝐼𝑉𝑂𝑆 − 𝑃𝐴𝑆𝐼𝑉𝑂𝑆
𝑬𝑷 = $ 114′734.982 − $ 0
𝑬𝑷 = $ 114′734.982
70
2.3.8. ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
𝑷𝑬𝑹𝑫𝑰𝑫𝑨𝑺 𝒚 𝑮𝑨𝑵𝑨𝑵𝑪𝑰𝑨𝑺 = INGRESOS TOTALES − COSTOS TOTALES
𝑷𝒚𝑮 = $ 254′700.000 − $ 165’825.311,6
𝑮𝑨𝑵𝑨𝑵𝑪𝑰𝑨 𝑨Ñ𝑶 𝟏 = $ 88′874.688,4
2.3.8.1. Ganancia neta
𝑮𝑨𝑵𝑨𝑵𝑪𝑰𝑨 𝑵𝑬𝑻𝑨 = GANANCIA AÑO 1 − IMPUESTOS (30%)
𝑮𝑵 = $ 88′874.688,4 − ($ 26′662.406,52 )
𝑮𝑵 = $ 62′212.281,88
2.3.9. TASA DE RENTABILIDAD
𝑹𝑬𝑵𝑻𝑨𝑩𝑰𝑳𝑰𝑫𝑨𝑫 =𝐺𝐴𝑁𝐴𝑁𝐶𝐼𝐴 𝑁𝐸𝑇𝐴
COSTOS TOTALES∗ 100
𝑹 =$ 62′212.281,88
$ 165’825.311,6∗ 100
𝑹 = 37,5%
71
2.3.10. PUNTO DE EQUILIBRIO
2.3.10.1. Punto de equilibrio plástico
Tabla No.28 Punto equilibrio plástico
Descripción Valor mensual
Energía $ 461.491
Agua $20.000
Servicio de internet y telefonía $33.333,3
Nómina gerencia $431.735,7
Nómina de operario $1’230.155
Empaques $72.000
Combustible $280.491,4
Materia prima $3’000.000
Arriendo 766.666,6
Total $5.065.718,00
Fuente: Autores
𝑷𝑼𝑵𝑻𝑶 𝑬𝑸𝑼𝑰𝑳𝑰𝑩𝑹𝑰𝑶 (𝑷𝑬) =COSTOS FIJOS TOTALES PRODUCTO
𝑃𝑅𝐸𝐶𝐼𝑂 𝐷𝐸 𝑉𝐸𝑁𝑇𝐴 − 𝐶𝑂𝑆𝑇𝑂 𝑉𝐴𝑅𝐼𝐴𝐵𝐿𝐸 𝑈𝑁𝐷.
𝑃𝐸 =5.065.718,00
1.600 − 5.43
𝑃𝐸 = 1.483.6 𝑘𝑔 𝑚𝑒𝑠
72
2.3.10.2. Punto de equilibrio vidrio
Tabla No.29 Punto equilibrio vidrio
Descripción Valor mensual
Energía $ 20.557,3
Agua $15.000
Servicio de internet y telefonía $33.333,3
Nomina gerencia $431.735,7
Nómina de operario $615.077,5
Empaques $23.100
Combustible $112.196,6
Materia prima $300.000
Arriendo $ 766.666.6
Total $1.551.000,40
Fuente: Autores
𝑷𝑼𝑵𝑻𝑶 𝑬𝑸𝑼𝑰𝑳𝑰𝑩𝑹𝑰𝑶 (𝑷𝑬) =COSTOS FIJOS TOTALES PRODUCTO
𝑃𝑅𝐸𝐶𝐼𝑂 𝐷𝐸 𝑉𝐸𝑁𝑇𝐴 − 𝐶𝑂𝑆𝑇𝑂 𝑉𝐴𝑅𝐼𝐴𝐵𝐿𝐸 𝑈𝑁𝐷.
𝑃𝐸 =$ 1.551.000,40
$ 800 − $ 5,43
𝑃𝐸 = 1.951 𝑘𝑔 𝑚𝑒𝑠
73
2.3.10.3. Punto equilibrio cartón y papel archivo
Tabla No.30 Punto equilibrio cartón-papel
Descripción Valor mensual
Energía $ 391568,128
Servicio de internet y telefonía $33.333,3
Nómina gerencia $431.735,7
Nómina de operario $615.077,5
Empaques $30.000
Combustible $392.688
Materia prima $2’415.000
Arriendo 766.666,6
Total $5.076.069,10
Fuente: Autores
𝑷𝑼𝑵𝑻𝑶 𝑬𝑸𝑼𝑰𝑳𝑰𝑩𝑹𝑰𝑶 (𝑷𝑬) =COSTOS FIJOS TOTALES PRODUCTO
𝑃𝑅𝐸𝐶𝐼𝑂 𝐷𝐸 𝑉𝐸𝑁𝑇𝐴 − 𝐶𝑂𝑆𝑇𝑂 𝑉𝐴𝑅𝐼𝐴𝐵𝐿𝐸 𝑈𝑁𝐷.
𝑃𝐸 =5.076.069,10
650 − 5,43
𝑃𝐸 = 7.875,1 𝑘𝑔 𝑚𝑒𝑠
74
2.3.11. FLUJO DE INGRESOS Y COSTOS
En el flujo de ingresos y costos se realiza una proyección anual del 4%, que es
el porcentaje que se tiene estimado del incremento económico en Colombia para
los últimos años, de este flujo de efectivo sacamos los índices de evaluación del
proyecto VPN y TIR.
CRECIMIENTO ECONOMICO 4%
Tabla No. 31 Flujo de Ingresos y Costos
75
76
Fuente: Autores
77
2.3.12. VALOR PRESENTE NETO
Para el valor presente neto VPN, se tomó la tasa de rentabilidad del proyecto,
por medio del flujo de ingresos y costos proyectado.
𝑹𝑬𝑵𝑻𝑨𝑩𝑰𝑳𝑰𝑫𝑨𝑫 =∑𝐺𝐴𝑁𝐴𝑁𝐶𝐼𝐴 𝑁𝐸𝑇𝐴
∑COSTOS TOTALES∗ 100
𝑹𝑬𝑵𝑻𝑨𝑩𝑰𝑳𝑰𝑫𝑨𝑫 =934.789.645
2.491.658.873,1∗ 100
𝑹𝑬𝑵𝑻𝑨𝑩𝑰𝑳𝑰𝑫𝑨𝑫 = 37,5
RENTABILIDAD PROYECTO 37,50%
𝑽𝑨𝑳𝑶𝑹 𝑷𝑹𝑬𝑺𝑬𝑵𝑻𝑬 𝑵𝑬𝑻𝑶 = 𝑖𝑖 + ∑𝐹𝑁𝐸
(1 + 𝑖)𝑡
𝑖𝑖 = 𝐼𝑁𝑉𝐸𝑅𝑆𝐼𝑂𝑁 𝐼𝑁𝐼𝐶𝐼𝐴𝐿
𝐹𝑁𝐸 = 𝐹𝑂𝑁𝐷𝑂 𝑁𝐸𝑇𝑂 𝐷𝐸 𝐸𝐹𝐸𝐶𝑇𝐼𝑉𝑂
𝑖 = 𝑡𝑎𝑠𝑎 (𝑟𝑒𝑛𝑡𝑎𝑏𝑖𝑙𝑖𝑑𝑎𝑑 0,375)
𝑡 = 𝑝𝑒𝑟𝑖𝑜𝑑𝑜
CUANDO EL VPN ES MAYOR A CERO: El proyecto analizado es superior
al proyecto alternativo, es por tanto atractivo y es aceptado.
VPN CON TASA RENTABILIDAD 120.287.033,86
78
2.3.13. TASA INTERNA DE RETORNO
La tasa interna del retorno formulada por medio del flujo de ingresos y egresos
que se proyectó a 12 años formulado en Excel da un valor de 110%
TIR 110%
Lo cual indiaca en ambos casos que el proyecto devuelve el capital o inversión
inicial más una ganancia adicional, la tasa interna es el porcentaje donde el VPN
es igual a cero.
2.3.13.1. Periodo de recuperación de la inversión
El resultado de recuperación de la inversión se realizará en el primer año de
operación.
PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION EN AÑOS 1
79
2.4. ESTUDIO SOCIAL Y AMBIENTAL
El aspecto social y ambiental en este caso es muy importante por naturaleza del
proyecto, siendo componentes integrarles en la realización del mismo. Además
de la rentabilidad y viabilidad que es el objetivo que se busca definir con el plan
de negocios, en todo este ciclo se ha optado por cumplir con un proceso de
responsabilidad ambiental y social.
Los proveedores juegan una parte importante en esta parte del trabajo, pues
ellos son los que cumplen la función importante de adquirir conciencia en cuanto
que materiales son reciclables realizando de esta manera la primera separación
o separación en la fuente, posteriormente nuestros proveedores se verán
beneficiados económicamente, ya que gracias al material que ellos reciclan, la
empresa pagara a un buen precio esta materia prima.
Es importante resaltar que la labor que realiza la empresa Renacer Ambienta
S.A.S ayuda a prevenir efectos como, la cantidad de gases producidos en la
disposición final de residuos deterioran el ambiente y por ello la calidad de vida
de las personas; reducción de la vida útil del relleno sanitario Doña Juana lo que
provoca mayores gastos; contaminación del suelo por las características
químicas de los residuos aprovechables además de la cantidad de estos que se
disponen en el relleno sanitario o se encuentran en las calles (mala disposición),
los cuales afectan directa e indirectamente a la sociedad.
De otro lado en la parte ambienta encontramos ciertas eco equivalencias, que
ayudan fuertemente a evitar la destrucción de áreas, extracción gastos de
recursos que son utilizados como materia prima para la producción de nuevos
bienes elaborados de plástico, cartón-papel, vidrio; como (bolsas, botellas,
tuvieras, cuadernos, cajas, entre otros), como se evidencia en la siguiente tabla.
80
Tabla No.32 Eco-equivalencias
MATERIAL EQUIVALENCIA
Al reciclar una tonelada de papel y
cartón
Equivale a ahorrar:
• 4.000 kW/h de energía
• 3 0.000 lt de agua
• 17 árboles
Al reciclar una tonelada de plástico Equivale a ahorrar:
• 40.000 litros de agua
• 5 .000 kW/h de energía
Al reciclar una tonelada de vidrio Equivale a ahorrar:
• 1 tonelada de arena silícea
• 60% del consumo de agua
• 2.400 kW/h energía
Recuperar dos tonelada de plástico Equivale a ahorrar:
1Tonelada de petróleo
Fuente: http://www.separadonoesbasura.org Calculo impacto ambiental
81
CAPITULO 3. CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA
3.1. MATRIZ DE DOBLE ENTRADA
Con esta matriz vemos una pequeña evaluación de la viabilidad antes obtenida
en el estudio financiero y la problemática que ocasiona el no reciclar y tratar el
plástico, papel-cartón y vidrio
Tabla No.33 Matriz doble entrada
MATERIAL
VPN Y TIR DEL
PROYECTO
RENTABILID
AD
GENERAL
DEL
PROYECTO
DURACIÓN
EN EL
AMBIENTE
EFECTOS
CONTAMINACIÓN
PLÁSTICO
VPN POSITIVO
120.766.297,6
TIR
110%
37,5%
(Pet)
polietileno:
100 a 1000
años
Polipropileno:
100 años
Degradación del
Medio Ambiente y
los ecosistemas,
deterioro de la
calidad de vida.
PAPEL Y
REVISTAS
1 año
CARTON
1 año
VIDRIO
4000 años
Fuente: Autores
82
3.2. MARCO NORMATIVO
Tabla No.34 Marco normativo
Constitución
Política de
Colombia. Art 49
El saneamiento ambiental es un servicio público a cargo
del Estado, correspondiéndole a este organizar, dirigir y
reglamentar la prestación de este servicio.
Constitución
Política de
Colombia. Art 78
La ley regulará el control de calidad de bienes y servicios
ofrecidos y prestados a la comunidad, así como la
información que debe suministrarse al público en su
comercialización. El Estado garantizará la participación
de las organizaciones de consumidores y usuarios en el
estudio de las disposiciones que les conciernen.
Constitución
Política de
Colombia. Art 79
Todas las personas tienen derecho a gozar de un
ambiente sano. La ley garantizará la participación de la
comunidad en las decisiones que puedan afectarlo. Es
deber del Estado proteger la diversidad e integridad del
ambiente, conservar las áreas de especial importancia
ecológica y fomentar la educación para el logro de estos
fines.
Constitución
Política de
Colombia. Art 80
El Estado planificará el manejo y aprovechamiento de los
recursos naturales, para garantizar su desarrollo
sostenible, su conservación, restauración o sustitución.
Además, deberá prevenir y controlar los factores de
deterioro ambiental, imponer las sanciones legales
y exigir la reparación.
Ley 9 de 1979
Código Sanitario
Nacional
Para la protección del Medio Ambiente la presente Ley
establece:
83
Las normas generales que servirán de base a las
disposiciones y reglamentaciones necesarias para
preservar, restaurar y mejorar las condiciones
sanitarias en lo que se relaciona a la salud
humana;
Los procedimientos y las medidas que se deben
adoptar para la regulación, legalización y control
de los descargos de residuos y materiales que
afectan o pueden afectar las condiciones
sanitarias del Ambiente.
Decreto-Ley 2811
de 1974. Título III.
Código Nacional
de los Recursos
Naturales
Renovables.
Manejo adecuado que se debe dar a los residuos,
basuras, desechos y desperdicios.
Decreto 1713 de
2002
Por el cual se reglamenta la Ley 142 de 1994, la Ley 632
de 2000 y la Ley 689 de 2001, en relación con la
prestación del servicio público de aseo, y el Decreto Ley
2811 de 1974 y la Ley 99 de 1993 en relación con la
Gestión Integral de Residuos Sólidos.
Decreto 190 de
2004 art 212
Establece que el Sistema para la Gestión Integral de
Residuos Sólidos requiere para su operación adecuada
de los siguientes equipamientos e infraestructuras por
tipo de proceso y por tipo de residuo:
TIPO DE PROCESO: Prevención, reciclaje y
aprovechamiento.
TIPO DE RESIDUOS: Ordinarios.
84
EQUIPAMIENTOS: Centros de reciclaje, bodegas
especializadas, centros de acopio.
Decreto 312 de
2006
Adopción del Plan Maestro para el Manejo Integral de
Residuos Sólidos en Bogotá D.C. reglamenta las
actividades de los actores, componentes y procesos del
Sistema General de Residuos Sólidos y del Sistema
Organizado de Reciclaje y Aprovechamiento.
Decreto 2981 de
2013
Este decreto aplica al servicio público de aseo que trata
la ley 142 de 1994, a las personas prestadoras de
residuos aprovechables y no aprovechables, usuarios
SSPD, CRA, a las entidades territoriales y demás
entidades con funciones sobre este servicio.
Decreto 596 de
2016
Por el cual se modifica y adiciona el Decreto 1077de
2015 en lo relativo con el esquema de la actividad de
aprovechamiento del servicio público de aseo y el
régimen transitorio para la formalización de los
recicladores de oficio, y se dictan otras disposiciones.
Resolución 276 de
2016
Por la cual se reglamentan los lineamientos del esquema
operativo de la actividad de aprovechamiento del servicio
público de aseo y del régimen transitorio para la
formalización de los recicladores de oficio acorde con lo
establecido en el Decreto 596 de 2016.
Documento
CONPES 2750 de
1994
Políticas sobre manejo de residuos sólidos.
85
3.3. ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA
3.3.1. MISIÓN
Renacer Ambiental S.A.S tiene como misión mejorar los procesos de
recolección, transporte, pre-tratamiento y venta de material reciclado; con el fin
de realizar una pequeña contribución en la disminución del impacto que causan
los residuos sólidos en el ambiente y a los recursos naturales por medio de la
comercialización de materia prima de calidad y que se puede reincorporar en la
elaboración de nuevos productos novedosos a base de cartón, papel, plásticos
y vidrios, a la vez ayudar a la sociedad proporcionando progreso, bienestar y
estabilidad laboral incorporando de esta manera a nuestro personal,
proveedores y clientes.
3.3.2. VISIÓN
Renacer Ambientas S.A.S busca para el año 2022 ser una empresa reconocida
en el sector del reciclaje en la ciudad de Bogotá D.C. por medio de la
comercialización de material reciclado pre-transformado, generando materia
prima de calidad para así abarcar una amplia cantidad de clientes, consolidando
una actividad económica, social y ambiental sostenida que contribuya al
mejoramiento de la calidad de vida.
3.3.3. VALORES CORPORATIVOS
Respeto y responsabilidad por el ambiente y la sociedad.
Trato adecuado con proveedores y clientes.
Honestidad en los procesos.
Ética Profesional.
Compromiso y Cumplimiento Empresarial.
86
3.3.4. LOGOTIPO
Con este logo queremos representar la responsabilidad ambiental y social de la
empresa, a su vez demuestra la razón social de la misma se compone de:
Materiales reciclables: Se ilustra los materiales recuperados por la empresa
como lo son plástico, vidrio, cartón y papel.
Símbolo de reciclaje: Informa de la razón social de la empresa, la cual es
recuperar algunos materiales para reincorporarlos al ciclo productivo, siendo
este el símbolo universal del reciclaje.
Manos: Es el compromiso social de todas las personas principalmente de
Renacer Ambiental S.A.S sus proveedores, aliados y clientes; para con el
ambiente dela ciudad.
Grafico No. 13 Logotipo
Fuente: Autores
87
3.4. PLAN ESTRATEGICO
El mercado al cual va direccionada la empresa es un mercado en crecimiento, es
por ello que se busca obtener un liderazgo en costos y precios competitivos y que
nos permita mejorar nuestros procesos y estrategias.
Grafico No.14 Plan Estrategico de la Empresa
Fuente: Autores
88
3.5. ORGANIGRAMA
Diagrama No.5 Organigrama
Fuente: Autores
3.6. RECURSOS HUMANOS
Diagrama No.6 Perfiles laborales
Fuente: Autores
89
3.7. NÓMINA
Tabla No.35 Nómina
TRABAJADOR TIPO
CONTRATO
SALARIO CESANTIAS
8.33%
PRIMA
8.33%
INTERESES DE
CESANTIAS
11.99%
Operario Indefinido $800.000 $66.667 $66.667 $8.000
Operario Indefinido $800.000 $66.667 $66.667 $8.000
Gerente Indefinido $850.000 $70.833 $70.833 $8.500
VACACIONES
4.16%
PENSION
12%
SALUD
8.5%
RIESGOS
LABORALES
2.43%- 1%
PARA
FISCALE
S
9%
TOTAL
$33.333 $96.000 $68.000 $19.488 $72.000 $1.230.155
$33.333 $96.000 $68.000 $19.488 $72.000 $1.230.155
$35.417 $102.000 $72.250 $8.874 $76.500 $1.295.207
Fuente: Autores
Véase ANEXO D. Calculadora de salarios
90
3.8. MANUAL DE FUNCIONES
Tabla No. 36 Manual de Funciones
MANUAL DE FUNCIONES
GERENTE
GOBJETIVO DEL
CARGO
Administrar de manera adecuada los recursos de
la empresa.
FUNCIONES.
Generar acuerdos con los proveedores
Vigilar cada proceso realizado en la empresa
Optimizar cada proceso realizado en la empresa
Generar acuerdos con clientes
Representar legalmente a la empresa
Gestionar de forma adecuada los recursos de la empresa
MANUAL DE FUNCIONES
CONDUCTOR
OBJETIVO DEL CARGO Recolectar y transportar material reciclado a los
proveedores.
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Transportar producto transformado para la venta.
FUNCIONES.
Mantener en óptimas condiciones el vehículo
Reportar algún daño ocasionado al vehículo
Trato respetuoso a los proveedores
Recoger y ubicar el material reciclado adecuadamente en el vehículo
Cargue del material reciclado y descargue del producto transformado
Fuente: Autores
MANUAL DE FUNCIONES
OPERARIOS
OBJETIVO DEL CARGO realizar los procesos de operación
FUNCIONES.
Separación y clasificación del material
Molido del material
Compactación del material
Lavado del material
Secado del material
Empacado del material
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3.9. FORMACIÓN DE LA S.A.S
La sociedad por acciones simplificadas S.A.S, es una sociedad comercial de capital,
innovadora en el derecho societario colombiano. Esta sociedad es un estímulo del
emprendimiento ya que es de fácil constitución y funcionamiento. Fue creada por la
Ley 1258 de 2008, basándose en la antigua ley de emprendimiento 1014 de 2006.
3.9.1. CONTENIDO DEL DOCUMENTO DE CONSTITUCIÓN
La sociedad por acciones simplificada se creará mediante contrato o acto unilateral
que conste en documento privado, inscrito en el Registro Mercantil de la Cámara de
Comercio del lugar en que la sociedad establezca su domicilio principal, en el cual
se expresará cuando menos lo siguiente:
1. Nombre, documento de identidad y domicilio de los accionistas.
2. Razón social o denominación de la sociedad, seguida de las palabras
“sociedad por acciones simplificada”; o de las letras S.A.S.;
3. El domicilio principal de la sociedad y el de las distintas sucursales que se
establezcan en el mismo acto de constitución.
4. El término de duración, si este no fuere indefinido. Si nada se expresa en el
acto de constitución, se entenderá que la sociedad se ha constituido por
término indefinido.
5. Una enunciación clara y completa de las actividades principales, a menos
que se exprese que la sociedad podrá realizar cualquier actividad comercial
o civil, lícita. Si nada se expresa en el acto de constitución, se entenderá que
la sociedad podrá realizar cualquier actividad lícita.
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6. El capital autorizado, suscrito y pagado, la clase, número y valor nominal de
las acciones representativas del capital y la forma y términos en que estas
deberán pagarse.
7. La forma de administración y el nombre, documento de identidad y facultades
de sus administradores. En todo caso, deberá designarse cuando menos un
representante legal.
3.9.2. PRUEBA DE EXISTENCIA DE LA SOCIEDAD
La existencia de la sociedad por acciones simplificada y las cláusulas estatutarias
se probarán con certificación de la Cámara de Comercio, en donde conste no estar
disuelta y liquidada la sociedad.
3.9.3. OBLIGACIONES
Según la Superintendencia de Sociedades:
Reporte de información
Remisión de estados financieros
Informe de prácticas empresariales
Estados financieros comparativos
Contribución
Cumplimiento de normas
Según la Superintendencia Financiera:
Información Actualizada
Información clara y veraz
Transmitir informes trimestrales
Renovación de la matricula mercantil
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3.9.4. RESPONSABILIDAD DE LOS ACCIONISTAS
Los accionistas responderán solo hasta el límite de sus aportes, Sin importar la
causa de la obligación labora fiscal etc. A la vez tienen prohibido vender los valores
en el mercado público de valores.
3.10. REDES EMPRESARIALES
Las redes empresariales hacen referencia a las sociedades que la compañía
emprende como medio de comunicación entre sus proveedores, aliados y clientes;
generando una conexión de esta manera entre diferentes entes o individuos con un
fin en específico; en nuestro caso se da un beneficio económico y ambiental que
acoge a todos los integrantes de nuestra red.
Grafico No. 15 Redes Empresariales
Fuente: Autores
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CONCLUSIONES
Las dimensiones de cantidad en materiales como el papel, cartón, vidrio y
plástico reciclado en Colombia están en constante crecimiento, entre las
ciudades con mayor presencia de estos materiales se encuentra Bogotá D.C. lo
que hace que el proyecto sea atractivo, puesto que el sector del reciclaje es un
sector en progreso.
En cuanto a las empresas que se dedican a la actividad de reciclaje realizando
los procesos de almacenamiento y pre-transformación son muy pocas las que
se encuentran administrativamente constituidas, el reciclaje aún es una actividad
realizada muy informalmente y tiene mayor fuerza en el proceso de almacenaje
en el cual se encuentran una amplia cantidad de bodegas para este ámbito.
De acuerdo a los estudios realizados principalmente el estudio financiero del
proyecto nos brinda una rentabilidad anual de 37,5% y una ganancia o utilidad
anual de $62′212.281,88, lo cual nos indica que el precio de compra y venta de
los materiales es adecuado, ya que se tienen en cuenta factores como costos,
gastos, ingresos, entre otros.
Los productos resultantes muestran gran aceptación por diferentes empresas
dedicadas a distintas actividades, debido a la calidad y condiciones que serán
propias del producto, además de contar con todos los requisitos técnicos y
legales requeridos por las grandes empresas que solicitan nuestro producto
como materia prima para la elaboración de nuevos bienes y/o servicios,
dándonos una mayor oportunidad de crecer en el mercado.
En todos los aspectos analizados se evidencia que es una idea de proyecto
viable y por consiguiente se podría proceder a su constitución y formalización,
basados en la normatividad existente conjunto con un plan estratégico,
garantizando así una compañía estable, fortalecida y competitiva en el mercado
del reciclaje.
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RECOMENDACIONES
Se debería crear una base de datos donde se pueda consultar el ritmo,
crecimiento, características y comportamiento del mercado de reciclaje para
obtener una mejor idea de este negocio, ya que, es muy difícil de encontrar
información verídica de este además de ser un sector reservado.
La sociedad en general debería apoyar y contribuir a este tipo de empresas
debido a que estas promueven el cuidado del medio ambiente además de
generar nuevos trabajos, disminuyendo así la tasa de desempleo en la ciudad.
Se debería hacer una mayor promoción de las entidades que financian este tipo
de proyectos, además, se podrían facilitar préstamos o subsidios que estas
entidades otorguen con el fin de que pueda crecer la industria en el país, en este
caso del reciclaje.
La universidad Distrital Francisco Jose de Caldas debería hacer un seguimiento,
acompañamiento y apoyo a los proyectos de emprendimiento logrando que
estos sean financiados y realizados por los estudiantes para que así estos
trabajos sean una realidad, aportando beneficios económicos, sociales y
ambientales a los ciudadanos y a la nación.
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19-3
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ANEXOS
ANEXO A. Árbol de Problemas. UAESP
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ANEXO B. Cotizaciones
104
105
Cotización Auto
106
Cotización Indumentaria
Cotización Gato hidráulico
107
ANEXO C. Fuentes de Financiación. Ministerio de Trabajo Industria y Comercio.
108
109
110
ANEXO D. Calculadora de salario para operarios 2017
111
Calculadora de salario gerente 2017