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Vinculación y diferenciación entre el ‘enfoque basado en riesgo’ contenido en las Recomendaciones del GAFI y la
administración del Riesgo LD/FT llevada a la práctica
FORO SECTOR PRIVADO/PÚBLICO “Unificación de Criterios sobre Administración
de Riesgos de Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo”
San Salvador, El Salvador. Septiembre 26, 2011
ALEJANDRA QUEVEDO Q.Asesora legal, GAFIC
CONTENIDO
• INTRODUCCION
• ESTANDAR ACTUAL- Guía sobre el Enfoque Basado en Riesgo para combatir el LD/FT
- Aplicación del enfoque basado en riesgo para las instituciones financieras. - Situación de cumplimiento de la Región
• CUARTA RONDA - Cambios en los estándares del GAFI
• CONCLUSIONES
INTRODUCCION – Medidas preventivas
LEGALTipificación, Congelamiento, Incautación, Decomiso– R1, 2, 3 & RE. II, IIICooperación Internacional – R35, 36, 37, 38, 39 – RE. I & V
MEDIDAS PREVENTIVASFinancieras – R 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 13, 14, 15, 17, 18, 19, 20, 21, 22 , & RE.IV, VI. VII [& APNFDs – R12, 16]
AUTORIDADES COMPETENTESAPNFDs – R24Supervisión/Regulación Financiera – R17, 23, 25, 29 UIF/ Autoridades del Orden– R26, 27 & RE.IX
TRANSPARENCIA: Personas jurídicas y arreglos jurídicos (fideicomisos) - R33, 34 Organismos Sin Fines de Lucro ( OSFL/NPOs) - RE.VIII
COOPERACIÓN & RECURSOS/ESTADÍSTICASDoméstica e Internacional – R31, 40Estadísticas y Recursos – R 32, 30
• Las Recomendaciones del GAFI reconocen la validez de unenfoque basado en el riesgo (RBA por sus siglas en ingles) enmateria de ALD/LFT.
• RBA - alcance de las actividades incluidas en el régimen deALD/LFT, grado en que pueden ser necesarias determinadasmedidas de diligencia debida del cliente; la naturaleza de lossistemas de control interno de una institución y el enfoque deregulación y supervisión de las autoridades competentes.
• RBA se aplica tanto en materia ALD como de CFT
• La vulnerabilidad al riesgo significa que puede ser necesarioaplicar medidas reducidas o intensificadas para enfrentar laamenaza.
INTRODUCCION
INTRODUCCION
• Apoyar el desarrollo de un entendimiento común de lo que significa enfoque basado en riesgo
• Identificar mejores practicas.
• Principio – eficiente destinación de los recursos. A mayor riesgo, mayor atención
Guía sobre el Enfoque Basado en Riesgo para combatir el LD/FT
Las instituciones financieras:
• Nivel de flexibilidad y discrecionalidad en sus juicios
• Identificación de los riesgos propios de la entidad
• Administración de riesgo.
• Estrategias para mitigación de los riesgos
Guía sobre el Enfoque Basado en Riesgo para combatir el LD/FT
• Medidas de Debida diligencia (R5-9)
• Sistemas de control interno (R15, 22)
• Regulación y supervisión (R23)
• APNFD (DNFBPs por sus siglas en ingles (R12, 16, 24)
Guía sobre el Enfoque Basado en Riesgo para combatir el LD/FT
DDC
DDC
bajo
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SR.I
SR.II
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Recomendaciones del GAFI
ESTADO DE CUMPLIMIENTO
0.47
0.60
0.37
0.32
0.09
0.26
0.46
0.34
0.62
0.29
0.42
0.00 0.10 0.20 0.30 0.40 0.50 0.60 0.70
Criminalize and Seize (1, 2, 3, II, III)
FIU & Law Enf. (26,27,28)
Preventive (4-11,13-15,18,21,22)
Supervision & Oversight (17,23,29)
DNFBPs (12,16,24)
Resources & Stats. (30, 32)
Other (19, 20, 25, 31)
Legal Persons & Trusts (33,34)
International Coop. (35-40)
CFT (SR. I to IX)
Core & Key
ESTADO DE CUMPLIMIENTO
ESTADO DE CUMPLIMIENTO
0.25
0.22
0.26
0.26
0.20
0.68
0.00 0.20 0.40 0.60 0.80
Terceros e intermediarios
Nuevas tecnologias y negocios queno son cara a cara
Banca corresponsal
Personas Politicamente Expuestas
Debida Diligencia del Cliente
Secreto Bancario
Cumplimiento
Re
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CUARTA RONDA - Cambios en los estándares del GAFI
• Nota interpretativa sobre Enfoque Basado en riesgo (INRBA por sus siglas en ingles).
• Integrar de mejor manera el concepto de RBA con las recomendaciones y la metodología
• Principios básicos y objetivos del enfoque basado en riesgo
CUARTA RONDA - Cambios en los estándares del GAFI
Obligaciones y decisiones de los Países:
Evaluación de riesgo
Riesgo alto
Riesgo bajo
Excepciones
Supervisión y monitoreo
CUARTA RONDA - Cambios en los estándares del GAFI
Obligaciones y decisiones de las institucionesfinancieras y APNFD: Evaluación de riesgo
Administración y mitigación del Riesgo
Riesgo Alto
Riesgo bajo
CONCLUSIONES
Fuente: FMI. Julio de 2010
ESTADO DE CUMPLIMIENTO J
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CONCLUSIONES
Importancia del Dialogo con el Sector Privado
Lideres en la lucha contra el LD/FT.
Efectividad de 40 + 9.
Fomento de cultura ALD/CFT.
Participación en las consultas del GAFI en larevisión de los estándares.
Preparación 4ta Ronda.
GRACIAS!www.cfatf-gafic.org
Preguntas y comentarios:
alejandra.quevedo@cfatf.org