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EMPRESA METALURGICA "EL METAL DORADO" S.A.AREGISTRO DE COMPRAS
FECHA PROVEEDOR COMPRA DE INSUMO
1/5/2014 "EL PACIFICO" S.A.C Petróleo Galón
1/5/2014 "EL PACIFICO" S.A.C Oxigeno Kg.
1/5/2014 "EL PACIFICO" S.A.C Quemadores Bunkers Unidad
TOTAL
CPCC.HUERE VASQUEZ,Yosselyn
CONTADOR GENERAL
UNIDAD DE MEDIDA
EMPRESA METALURGICA "EL METAL DORADO" S.A.AREGISTRO DE COMPRAS
CANTIDADTOTAL BASE IMPONIBLE
I.G.V.GRAVADAS
8600 13.50 116,100.00 20,898.00 136,998.00
8500 75.00 637,500.00 114,750.00 752,250.00
50 400.00 20,000.00 3,600.00 23,600.00
TOTAL 773,600.00 139,248.00 912,848.00
CPCC.CONDOR ARTOLA,Beatriz
AUXILIAR DE COMPRAS
PRECIO UNITARIO s/.
TOTAL PRECIO DE COMPRA
NO GRAVADAS
EMPRESA METALÚRGICA"EL METAL DORADO" S.A.KARDEX FISICO VALORADO
PETRÓLEO
Galón
FECHADETALLE
ENTRADAS SALIDAS
D M A CANT. TOTAL CANT.
03 01 14 Inventario inicial 0 0.00 0.00
05 01 14 8600 13.50 116,100.00
SUB TOTAL 8600 13.50 116,100.00
SALDO 8600
TOTALES 8600 13.50 116,100.00 8600
CPCC.HUERE VASQUEZ,YOSSELYNCONTADOR GENERAL
EMPRESA METALÚRGICA"EL METAL DORADO" S.A.KARDEX FISICO VALORADO
OXIGENO
Kg.
FECHADETALLE
ENTRADAS SALIDAS
D M A CANT. TOTAL CANT.
03 01 14 Inventario inicial 0 0.00 0.00
05 01 14 8500 75.00 637,500.00
INSUMO:
UNIDAD DE MEDIDA:
COSTO UNIT.
Ingreso de la compra
INSUMO:
UNIDAD DE MEDIDA:
COSTO UNIT.
Ingreso de la compra
SUB TOTAL 8500 75.00 637,500.00
SALDO 8500
TOTALES 8500 75.00 637,500.00 8500
CPCC.HUERE VASQUEZ,YOSSELYNCONTADOR GENERAL
EMPRESA METALÚRGICA"EL METAL DORADO" S.A.KARDEX FISICO VALORADO
QUEMADORES BUNKERS
Unidad
FECHADETALLE
ENTRADAS SALIDAS
D M A CANT. TOTAL CANT.
03 01 14 Inventario inicial 0 0.00 0.00
05 01 14 50 400.00 20,000.00
06 01 14 10
SUB TOTAL 50 400.00 20,000.00 10
SALDO 40
TOTALES 50 400.00 20,000.00 50
CPCC.HUERE VASQUEZ,YOSSELYNCONTADOR GENERAL
INSUMO:
UNIDAD DE MEDIDA:
COSTO UNIT.
Ingreso de la comprapor la salida de 10 quemadores
EMPRESA METALÚRGICA"EL METAL DORADO" S.A.KARDEX FISICO VALORADO
MES ENEROFORMULAS DE COSTEOPEPS
SALIDAS SALDOS
TOTAL CANT. TOTAL
0 0.00 0.00
8600 13.50 116,100.00
13.50 116,100.00
13.50 116,100.00
CPCC.LOPEZ ALVARES,GINA KARDISTA
EMPRESA METALÚRGICA"EL METAL DORADO" S.A.KARDEX FISICO VALORADO
MES ENERO FORMULAS DE COSTEOPEPS
SALIDAS SALDOS
TOTAL CANT. TOTAL
0 0.00 0.00
8500 75.00 637,500.00
COSTO UNIT.
COSTO UNIT.
COSTO UNIT.
COSTO UNIT.
75.00 637,500.00
75.00 637,500.00
CPCC.LOPEZ ALVARES,GINA KARDISTA
EMPRESA METALÚRGICA"EL METAL DORADO" S.A.KARDEX FISICO VALORADO
MES ENEROFORMULAS DE COSTEOPEPS
SALIDAS SALDOS
TOTAL CANT. TOTAL
0 0.00 0.00
50 400.00 20,000.00
400.00 4,000.00 40 400.00 16,000.00
400.00 4,000.00
400.00 16,000.00
400.00 20,000.00
CPCC.LOPEZ ALVARES,GINA KARDISTA
COSTO UNIT.
COSTO UNIT.
EMPRESA METALÚRGICA " EL METAL DORADO" S.A.A.AUXILIAR DE BANCOS
PERIODO: ENERO DEL 2014BCO: BANCO DE CRÉDITO
N° FECHA DE LACOMPROBANTE DETALLE
CORRELATIVO OPERACIÓN01 1/1/2014 Saldo inicial02 1/5/2014 Cheque N° 100 por la compra de insumos
TOTAL
CPCC. HUERE VASQUEZ,YosselynCONTADOR GENERAL
EMPRESA METALÚRGICA " EL METAL DORADO" S.A.A.AUXILIAR DE BANCOS
SUMAS SALDOSDEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1,280,000.00 912,848.00 367,152.00
CPCC.ESTRADA FLORES,Magaly
AUXILIAR DE BANCOS
EMPRESA METALÚRGICA "EL METAL DORADO" S.A.AHOJA DE COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIÓN
DETALLE COSTO TOTAL
PROCESOS DE COSTOS EN PLANTA DE FUNDICION
9142101 Petroleo Porcentual 116,100.00 9142102 Oxigeno Porcentual 637,500.00 9142103 10 Quemadores B Directo 4,000.00
TOTAL 757,600.00
CPCC.HUERE VASQUEZ,YOSSELYN
CONTADOR GENERAL
CUENTA ANALITICA
METODO DE DISTRIBUCION PREPARACION
DE CAMAS
EMPRESA METALÚRGICA "EL METAL DORADO" S.A.AHOJA DE COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIÓN
PROCESOS DE COSTOS EN PLANTA DE FUNDICION
40,635.00 34,830.00 23,220.00 17,415.00 223,125.00 191,250.00 127,500.00 95,625.00
4,000.00
267,760.00 226,080.00 150,720.00 113,040.00
CPCC.CONDOR ARTOLA, ANGELICA
ANALISTA DE COSTOS INDIRECTOS
TOSTADORES DE ZINC
HORNO DE MANGA
PLANTA DE ESPUMA DE
ZINC
PLANTA DE MOLDEO DE
ZINC
EMPRESA METALÚRGICA "EL METAL DORADO"LIBRO DIARIO
OPERACIÓN N° 1.24
60 COMPRAS
603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
603.2 Suministros
6032.1 Petroleo 116,100.00
6032.2 Oxigeno 637,500.00
6032.3 Quemadores Bumkers 20,000.00
40
401 Gobierno Central
401.1 Impuesto general a las ventas
4011.1 IGV - Cuenta propia 139,248.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
421.2 Emitidas 912,848.00
5-Jan Por la compra de los insumos de la Empresa "EL PACIFICO" S.A.C
CON CHEQUE N°100 a cargo del Banco de Crédito
5
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
252 Suministros
252.5 Petroleo 116,100.00
252.6 Oxigeno 637,500.00
252.7Quemadores Bumkers 20,000.00
61 VARIACION DE EXISTENCIAS
613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
613.2 suministros 773,600.00
5-Jan Por el ingreso de los insumos comprados al almacen.
6
61 VARIACION DE EXISTENCIAS
613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
613.2 suministros
6132.1 Petroleo 116,100.00
6132.2 Oxigeno 637,500.00
6132.3 Quemadores Bumkers 4,000.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
252 Suministros
252.5 Petroleo 116,100.00
252.6 Oxigeno 637,500.00
252.7 Quemadores Bumkers 4,000.00
5-Jan Por la salida del almacen de los insumos.
7
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
421.2 Emitidas 912,848.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
104.1 Cuentas corrientes operativas
1041.1 Banco Credito 912,848.00
5-Jan
8
91 COSTO POR DISTRIBUIR
914 Costo planta de funcion
914.3 Fundicion de Zinc
914.3.2 Tostadores de Zinc 267,760.00
914.3.3 Hornos de manga 226,080.00
914.3.4 Planta de espuma de Zinc 150,720.00
914.3.5 Planta de Moldeo de Zinc 113,040.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
5-Jan Por el registro del consumo de los insumos según hoja de costos indirectos .
9
94 COSTO DE PLANTA DE FUNDICION
943 Fundicion de zinc
943.2 Tostadores de Zinc 267,760.00
943.3 Hornos de manga 226,080.00
943.4 Planta de espuma de Zinc 150,720.00
943.5 Planta de Moldeo de Zinc 113,040.00
91 COSTO POR DISTRIBUIR
914 Costo planta de funcion
914.3 Fundicion de Zinc
914.3.2 Tostadores de Zinc 267,760.00
914.3.3 Hornos de manga 226,080.00
914.3.4 Planta de espuma de Zinc 150,720.00
914.3.5 Planta de Moldeo de Zinc 113,040.00
5-Jan Por la transferencia de los costos por distribuir a costo de planta
de fundicion.
Por el pago de la compra realizada según Cheque N° 100 a cargo del Banco de Crédito.
EMPRESA METALÚRGICA "EL METAL DORADO"LIBRO DIARIO
773,600.00
773,600.00
139,248.00
139,248.00
912,848.00
912,848.00
773,600.00
773,600.00
773,600.00
773,600.00
757,600.00
757,600.00
757,600.00
757,600.00
912,848.00
912,848.00
912,848.00
912,848.00
757,600.00
757,600.00
757,600.00
757,600.00
757,600.00
757,600.00
757,600.00
757,600.00