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PROGRAMA OPERATIVO FEDER 2007-2013
Sistemas Gestión y Control
La Autoridad de Auditoria a nivel regional , conforme al articulo 71.2 del Reglamento CE 183/2006 debe elaborar un informe sobre la evaluación de los sistemas de gestión yControl establecidos para el Programa Operativo y, emitirá el dictamen sobre su
Conformidad ó Disconformidad, en su caso.
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Descripción sistema
1. Marco general
2. Definición de Procesos
3. Circuito de Certificaciones
4. Arquitectura informática
5. Autoridad de Auditoria
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1. Marco general
1.1 Procedimiento básico de gestión (NSC)
1.2 Estructura Organismo Intermedio
1.3 Unidad de Gestión
1.4 Unidad de Certificación
1.5 Proceso de conformación de la pista de auditoria
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1.1.Procedimiento básico de gestión (NSC)
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1.2.Estructura Organismo Intermedio
DG Presupuestos y Planificación Económica
Servicio FEDER y Fondo Cohesion Servicio de Certificación
Servicio Coordinación Fondos Europeos
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1.3 Unidad de Gestión (I): Adscripción funcional
FEDER
DG PRESUPUESTOS Y PLANIFICACION ECONOMICA
Organismos Ejecutores (Secciones Presupuestarias)
UNIDAD DE GESTION (ORGANISMO INTERMEDIO)
BENEFICIARIO FINAL
F. COHESIÓN
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1.3 Unidad de Gestión (II) : Funciones
Programación
Selección de operaciones (integración sistema contabilidad separado) art.12.1 Reglamento 1828/2006
Sistema informatizado registro de datos (art.14 Regl. 1828/2006)
Elaboración tramo gestión Pista de Auditoria (art.15 Regl.1828/2006)
Verificaciones articulo 13 Reglamento 1828/2006
Informar a la Unidad de Certificación
Información y Publicidad
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1.4 Unidad de Certificación (I): Adscripción funcional
FEDER
DG PRESUPUESTOS Y PLANIFICACION ECONOMICA
COMISION EUROPEA (DG POLITICA REGIONAL)
UNIDAD DE CERTIFICACION (ORGANISMO INTERMEDIO)
AUTORIDAD DE CERTIFICACION (MEH)
F. COHESIÓN
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1.4 Unidad de Certificación (II) : Funciones
Elaboración Declaraciones de Gasto y solicitudes de pago
Declaración admisibilidad verificaciones art. 13 Reglamento 1828/2006
Elaboración tramo Certificación Pista de Auditoria (art.15 Regl.1828/2006)
Declaración de fiabilidad (Art. 20.1 Reglamento 1828/2006)
Mantener cuenta importes recuperables
Declaración gastos cierre parcial (art. 88 Reglamento 1083/2006)
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1.5 Proceso conformación Pista auditoria (I)
Tramo Organismo Ejecutor (Art. 6 y 13.1 Reglamento 1828/2006)
Tramo Beneficiario Final (art.13.2 Reglamento 1828/2006)
Tramo Unidad de Gestión (Art. 60 Reglamento 1083/2006)
Tramo Unidad de Certificación (Art. 61 Reglamento 1083/2006)
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1.5 Proceso conformación Pista auditoria (II)
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1.5 Proceso conformación Pista auditoria (III)
UnidadCertificación
UnidadGestión
Beneficiario Final
Organismo Ejecutor
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2. Definición de Procesos
2.1. Módulos funcionales de gestión
2.2. Integración Módulos para construcción pista auditoria
2.3. Flujograma relaciones Módulos y Autoridades
2.4. Regulación Normativa
2.5. Aplicación gestión electrónica procesos
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2.1 Módulos funcionales de Gestión
TAR€AAutoridadAuditoria
TAR€AExpte.
Admtvo
TAR€ARegistro
Contratos
TAR€ARegistro
Subvenciones
TAR€AExpte.
Contable
TAR€AFONDOS
2007
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2.2 Integración módulos para pista de auditoria
Art.15 Reglamento 1828/2006: Definición global pista auditoria
Problemática apartados c) y d)
Construcción concéntrica por integración datos módulos
Validación información por módulos según aplicativo (fiabilidad)
Actualización permanente
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2.3 Flujograma relación Módulos Autoridades
Beneficiario Final
Unidad Gestión
Unidad Certificación
TAR€AContab.
TAR€AContratos
TAR€ASubvenc.
TAR€AExp.Admt
TAR€AFONDOS 2007
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2.4. Regulación Normativa
Programa Operativo según Decisión
Manual Selección Operaciones para la ejecución y seguimiento PO
Manual Procedimientos Ejecución Gasto cofinanciado
Orden conjunta Autoridad Gestión y Autoridad de Auditoria
Decreto Regulador Periodo programación 2007-2013
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2.5. Aplicación Gestión Electrónica Procesos
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3. Circuito certificaciones
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4. Arquitectura Informática
4.1. Separación funcionalidades (bottom up y bottom down)
4.2. Integración bandejas tramitación para circuito de certificaciones
4.3. Incorporación portafolios para firma electrónica
4.4. Separación interface por fondos estructurales con F2007 y UAFSE
4.5. Autoridad de Auditoria Administrador Sistema ( Dictamen Conformidad)
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Draft aplicación informática
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5. Autoridad de Auditoria
5.1. Estructura Administración Regional
5.2. Autoridad de Auditoria: Adscripción Funcional y Funciones
5.3. Integración Responsabilidad Autoridad en Pista auditoria
5.4. Regulación Normativa
5.5. Aplicación gestión electrónica procesos
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5.1.Estructura Administración Regional
Intervención General de la Junta de Comunidades de Castilla La Mancha
Servicio de Control Financieroy Auditorias
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5.2. Autoridad de Auditoria (I): Adscripción funcional
FEDER
INTERVENCION GENERAL DE LA JCCM
Beneficiarios Finales y Organismos Ejecutores
UNIDAD DE AUDITORIA (COMUNIDAD AUTONOMA)
UNIDAD DE CERTIFICACION Y GESTION
F. COHESIÓN
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5.3 Unidad de Auditoria (II) : Funciones
Auditorias funcionamiento eficaz sistemas gestión y control
Auditoria de las operaciones mediante muestra representativa
Informe Anual de Control al Comité de Seguimiento
Elaboración tramo controles Pista de Auditoria (art.15 Regl.1828/2006)
Elaboración de la Estrategia de Auditoria del PO
Informar a la IGAE como organismo coordinador
Declaraciones de cierre parciales
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Commission audit
C
AutoridadAuditoria
Unidad de Certificación
Unidad de Gestión (Organismo Intermedio)
5.4 Integración tramo auditoria en Flujograma Pista