Sociedades 2017Vi ió i f átiVisión informática

1Departamento de Informática Tributaria

Novedades de Sociedades

Novedades en materia fiscalNovedades en materia fiscal

Establecidas en la Orden HFP/441/2018, de 26 de abril, que se puede consultaren www agenciatributaria esen www.agenciatributaria.es.

Departamento de Informática Tributaria 2

Plazos y Formas de Presentación

Departamento de Informática Tributaria 3

Campaña de SociedadesCampaña de SociedadesPortal de la Agencia Tributaria

Sede Electrónica de la Agencia Tributaria

4Departamento de Informática Tributaria

Portal de SociedadesPortal de Sociedades

5Departamento de Informática Tributaria

Consultas informáticasConsultas informáticas

6Departamento de Informática Tributaria

Ayuda técnicaAyuda técnica

Descarga e instalación del programa de ayuda Sociedades 200-2017

Manejo y funcionamiento del programa de ayuda Sociedades 200-2017#

Presentación electrónica del modelo 200 según el resultado de la declaración

Posibles errores relacionados con el modelo 200

Formulario del Plan de Reserva para inversiones en Canariasp C

Formulario de información adicional de ajustes y deducciones

Formulario de bonificaciones a la Seguridad SocialFormulario de bonificaciones a la Seguridad Social

Formulario de documentación específica de operaciones con personas o entidadesvinculadas

Autoliquidación de la prestación patrimonial por conversión de activos (Modelo 221)

Manuales de ayuda técnica del programa de ayuda Sociedades 200-2017

7Departamento de Informática Tributaria

P d d S i d dPrograma de ayuda Sociedades

8Departamento de Informática Tributaria

Programa de Ayuda PADIS 2017

R i i i d i l ióRequisitos previos y proceso de instalación

Existe compatibilidad general del PADIS con todos los navegadores y sistemasti fi i l t t d d ll d d ti loperativos oficialmente soportados por su desarrollador y que puedan gestionar las

formas de acreditación necesarias. No así con dispositivos móviles (comosmartphones, phablets o tabletas) ya que utilizan sistemas operativos como Androido iOS para los cuales no se han desarrollado versiones del programa de ayuda.p p g y

Se recomienda utilizar el PADIS con la última versión de Java disponible para elSO.

El proceso de instalación en los distintos sistemas operativos es exactamente elmismo que en ejercicios anteriores

Departamento de Informática Tributaria 9

Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaALTA DE UNA DECLARACIÓN

Departamento de Informática Tributaria 10

Programa de Ayuda PADIS 2017

Manejo del programaCARACTERES DE LA DECLARACIÓN

11Departamento de Informática Tributaria

Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaManejo del programaESTADO DE CUENTAS

Departamento de Informática Tributaria 12

Programa de Ayuda PADIS 2017

Manejo del programaIMPORTACIÓN DE DATOS CONTABLES

Departamento de Informática Tributaria 13

Programa de Ayuda PADIS 2017

Manejo del programaManejo del programaEXPORTAR/IMPORTAR DECLARACIONES

Departamento de Informática Tributaria 14

Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaIMPORTAR DATOS NO ECONÓMICOS

Departamento de Informática Tributaria 15

Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaIMPORTAR DATOS NO ECONÓMICOS

Departamento de Informática Tributaria 16

Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaVISTA PRELIMINAR (SIN VALIDACIONES)

Departamento de Informática Tributaria 17

Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaINFORMACIÓN ADICIONAL (FJD, BSS, FOV, 221 Y 282)

Departamento de Informática Tributaria 18

Formularios Adicionales

Bonificaciones personal investigador (BSS)Bonificaciones personal investigador (BSS)

Departamento de Informática Tributaria 19

Formularios AdicionalesJustificación de deducciones (FJD)Just cac ó de deducc o es ( J )

Departamento de Informática Tributaria 20

F l i Adi i lFormularios AdicionalesOperaciones vinculadas (FOV)

Departamento de Informática Tributaria 21

Formularios AdicionalesModelo 221. Prestación patrimonial por conversión de activos

Departamento de Informática Tributaria 22

Formularios AdicionalesModelo 282. Ayudas REF de Canarias

Departamento de Informática Tributaria 23

Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaPRESENTACIÓN DE DECLARACIONES

Departamento de Informática Tributaria 24

Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaPRESENTACIÓN DE DECLARACIONES

Departamento de Informática Tributaria 25

Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaOPCIONES DE PAGO Y FORMAS ESPECIALES

Departamento de Informática Tributaria 26

Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaOPCIONES DE PAGO Y FORMAS ESPECIALES

Si se trata de un reconocimiento de deuda, tras realizar la presentación apareceel enlace “Tramitar deuda” para gestionar la clave de liquidación.

Departamento de Informática Tributaria 27

Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaOPCIONES DE PAGO Y FORMAS ESPECIALES

Si seleccionamos en “Tramitar Deuda” se abre el navegador web para dirigirnosa la página que nos permite aplazar, compensar o pagar la deuda.

Departamento de Informática Tributaria 28

Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaOPCIONES DE PAGO Y FORMAS ESPECIALES

Aplazar

Departamento de Informática Tributaria 29

Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaOPCIONES DE PAGO Y FORMAS ESPECIALES

Compensar

Departamento de Informática Tributaria 30

Programa de Ayuda PADIS 2017Manejo del programaOPCIONES DE PAGO Y FORMAS ESPECIALES

También se puede tramitar posteriormente la deuda en Sede. Encontramos lap pclave de liquidación correspondiente en el pie de página de la primera hoja del PDF.

Departamento de Informática Tributaria 31

P t ió l t

La presentación por Lotes del modelo 200 utiliza firma electrónica, aunque

Presentación por lotes

requiere la ejecución de un applet Java para poder gestionar los archivos.

Se deben utilizar ficheros individuales que cumplan estrictamente con el diseñoq ppublicado en BOE. Las respuestas correctas en PDF y el resto de archivosutilizados se guardan en el directorio establecido por el contribuyente.

32Departamento de Informática Tributaria

P t ió l t

Tras introducir el directorio con los archivos a presentar y el correspondiente

Presentación por lotes

Tras introducir el directorio con los archivos a presentar, y el correspondiente“nrc.txt” si procede, seleccionamos “Conforme” y “Firmar y enviar”.

33Departamento de Informática Tributaria

Servicios disponiblesDESARROLLADORES

PRUEBAS Y SERVICIO DE VALIDACIÓN Y PRUEBA DE IMPRESIÓN

V lid ió di t M di t ét d POST í i bl URL d lValidación directa: Mediante método POST se envían variables a una URL delservidor de la AEAT.Validación por fichero: Enlace con el formulario.

Este servicio no necesita certificado electrónico. Disponible en el portal de pruebasexternos y en producción

PRESENTACIÓN ELECTRÓNICA CON CERTIFICADO

Presentación directa: Envío directo al servidor de la AEAT.P ió fi h E l l f l iPresentación por fichero :Enlace con el formulario.

Disponible en el portal de pruebas externos y en producción

Departamento de Informática Tributaria 34

Servicios disponiblesDESARROLLADORES

PROCESO DE IMPORTACIÓN DEL FICHERO XML AL PADISSe comprueba que el fichero XML está bien formado y es válido de acuerdo alesquema predefinido “mod2002017.xsd”

Departamento de Informática Tributaria 35

P t ió d d S d El t ó i

Para la presentación telemática se requiere haber generado previamente

Presentación desde Sede Electrónica

Para la presentación telemática se requiere haber generado previamenteun fichero, el cual puede generarse con el programa de ayuda“Sociedades 200-2017”, con otros programas de ayuda que generenficheros con el mismo formato o a partir del diseño de registro publicadop g pen el Boletín Oficial del Estado correspondiente (se puede consultar desdela página de la Agencia Tributaria en Ayuda, Diseños de registro,Modelos 200 al 299, Modelo 200 (Ejercicio 2017)).

Ya en Sede, dentro del modelo 200, una vez hemos seleccionado elfichero con la declaración, se muestra en pantalla un resumen de lafichero con la declaración, se muestra en pantalla un resumen de lamisma. Debemos verificar la casilla de “Conforme” para poder activar laopción de “Firmar y enviar”.

La respuesta correcta consiste en la habitual página HTML con PDFembebido.

36Departamento de Informática Tributaria

P t ió d d S d El t ó iPresentación desde Sede Electrónica

37Departamento de Informática Tributaria

C lt d d l i t dConsulta de declaraciones presentadas

38Departamento de Informática Tributaria

Incidencias frecuentesErrores de conexión: “imposible obtener la vista previa”, "se ha producido un error al actualizar versión", "error leyendo el archivo de configuración", etc.

Debe configurarse correctamente la conexión del programa en caso de usarproxy, desde el menú "Ayuda", "AEAT en la Web", "Configurar conexión":

Comprobar la configuración del navegador Internet Explorer en “Herramientas”,“Opciones de Internet”, “Conexiones”, “Configuración de LAN”.

Si no hay proxy configurado en el sistema, comprobamos la presencia deti i t f i id l ióantivirus o cortafuegos que impidan la conexión.

Departamento de Informática Tributaria 39

Incidencias frecuentesEl botón "seleccionar certificado" no responde o no muestra la lista de

tifi d di tcertificados correspondiente

Predeterminamos el navegador donde se hayan instalado los certificados aPredeterminamos el navegador donde se hayan instalado los certificados autilizar.

En Windows, deben estar instalados en el almacén del sistema (InternetExplorer, Google Chrome y Edge).

En Mozilla Firefox no se detectan.En Linux deben estar instalados en el almacén de Mozilla Firefox.En MacOSX deben estar instalados en Acceso a llaveros.

Error “Número de Referencia Completo (NRC) no válido”Comprobar si se trata de una declaración con establecimiento permanente

(casilla 21). En ese caso, el NRC debe comenzar por 206 en lugar de comenzar( ) , p gpor 200 (no se acepta otro tipo de NRC).

Departamento de Informática Tributaria 40

Sociedades Web

ÚÚltimo año del programa de ayuda en JavaEl año que viene será sustituido por una versión formulario webMejora la distribución de versiones en caso de correcciónMejora la distribución de versiones en caso de correcciónDeclaraciones de trabajo en servidores de la AEATUbicuidadMisma funcionalidad que el actual PADISTendrá versión OPEN para la simulación de declaraciones yformaciónformación

41Departamento de Informática Tributaria

Sociedades Web

42Departamento de Informática Tributaria

Modelo 220

Departamento de Informática Tributaria 43

M d l 220Una vez indicados los datos previos accedemos a la pantalla principal del

modelo En la parte superior tenemos pestañas que permiten abrir el resto de

Modelo 220

modelo. En la parte superior tenemos pestañas que permiten abrir el resto depáginas:

44Departamento de Informática Tributaria

M d l 220En la parte inferior del modelo disponemos de los diferentes botones para las

funciones incluidas en el modelo 220, que se detallan a continuación:

Modelo 220

q

“Guardar”/“Cargar”: permiten guardar una sesión del formulario 220 en unarchivo SES, sin validar la información, y recuperarlo posteriormente para podery p p p pcontinuar su cumplimentación.

“Exportar”/“Importar”: permiten exportar una declaración completa a unarchivo BOE .220, validando la información (no puede contener errores) yrecuperar una declaración completa desde un archivo BOE .220 (se valida alimportar).

Borrador: Vista previa de la declaración

45Departamento de Informática Tributaria

M d l 220Con el botón “Validar” se muestran los posibles avisos (permiten validar) o

( it lid ) d l d l ió l b t “I l E ” “I l

Modelo 220

errores (no permiten validar) de la declaración, con los botones “Ir al Error” e “Ir alAviso” para acceder al apartado o casilla correspondiente.

L b t “O lt i f ió ” “M t i f ió ” it itLos botones “Ocultar información” y “Mostrar información” permiten quitar oponer el apartado de advertencias en la pestaña “Errores” o el listado de accesosdirectos a las diferentes páginas y secciones del modelo 220 en la pestaña“Apartados”.Apartados .

Desde el botón “Borrar” podemos eliminar todos los datos introducidos en elmodelo 220.

46Departamento de Informática Tributaria

Modelo 220Formato para grupo fiscal

Estatal: “DDDD/DD”. Los dos últimos caracteres coinciden con el año de registro del grupo.

Araba/Álava: “DDD/DDA”. La letra A es un fijo. Gipuzkoa/Guipuzcua: “DDD/DDG”. La letra G es un fijo. Bizkaia/Vizcaya: “ DDDDDB”. Siempre hay un espacio en blanco al principio (si

hay ceros rellenando van a su derecha) y la letra B es un fijo. No hay carácter “/”.Navarra: “CCCCCCN”. La letra N es un fijo. No hay carácter “/”.

Todos los grupos fiscales tienen siete posiciones de longitud (letras, números e incuso algunos caracteres especiales).

En todos los casos las letras D corresponden a números (dígitos).Las letras C pueden corresponder con letras, números o caracteres.Si es necesario debe rellenarse a ceros a la izquierda hasta completar las

siete posiciones correspondientes.

Departamento de Informática Tributaria 47

Modelo 220Importación de datos del modelo 200 al 220

Página 2: incorporar manualmente los NIF´s de las entidades integrantes del grupo y el programa permitirá importar sus denominaciones sociales.

Página 7A: se incorporan de los modelos 200 la denominación social y el NIF

Importe de la cifra de negocios. casillas 00255 de la página 7 de los modelos 200. En caso de los caracteres 003, 004, 024 o 025, casilla 00989 de la página 21.Si se ha marcado 036, casilla 00166 de la página 51 del modelo 200.

Resultado del ejercicio: Casilla 00500 de la página 12 del modelo 200 resultadoResultado del ejercicio: Casilla 00500 de la página 12 del modelo 200, resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias

Corrección neta por Impuesto sobre Sociedades: casilla 00301 menos casilla 00302, en la página 12 del modelo 200.

Ot i t l lt d t bl ill 01230 ill 00417Otras correcciones netas al resultado contable: casilla 01230 + casilla 00417 –casilla 01231 - casilla 00418, en las páginas 12 y 13 del modelo 200.

Grupos de Cooperativas: Casilla 00553 y 00554 de la página 13 del modelo 200.

Ré i i l d i C ill 00 9 d l á i 13 d l d l 200Régimen especial de navieras: Casilla 00579 de la página 13 del modelo 200

Departamento de Informática Tributaria 48

Modelo 220Importación de datos del modelo 200 al 220

Al resto de páginas que incluyen el botón para recoger datos del 200: solo el NIF.

Departamento de Informática Tributaria 49

Modelo 220Presentación

Departamento de Informática Tributaria 50

Modelo 220Presentación

Departamento de Informática Tributariaç 51

Incidencias frecuentes Modelo 220El botón "Obtener NRC" no conecta con la pasarela de pagos

Es posible que, debido a bloqueadores de elementos emergentes, el botón "Obtener NRC" no abra la pasarela de pagos y salga el aviso "Falta contenido en NRC" o similar:

Hay que desactivar/configurar el bloqueador de elementos emergentes del d l i l t / t ió d i di l t dnavegador o cualquier complemento/extensión que pueda impedir la apertura de

la ventana.

Departamento de Informática Tributaria 52

Modelo 232Modelo 232:Declaración informativa de operaciones vinculadas y de operaciones

it i l i d í t it i id d íy situaciones relacionadas con países o territorios considerados paraísosfiscales

53Departamento de Informática Tributaria

Portal de desarrolladoresPortal de desarrolladores

http://www.agenciatributaria.es/AEAT.desarrolladores/Desarrolladores/Desarrolladores.htmlAd l t i f ió DR i i d d l t ióAdelanto información DR, servicios de ayuda a la presentación

54Departamento de Informática Tributaria

55Departamento de Informática Tributaria