· XLS file · Web view2012-03-09 · Por cuanto:1) Una aleta de la bocatoma no fue construida....

CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA

AUDITORIAS GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD REGULAR VIGENCIA 2007, REGULAR VIGENCIA 2008 Y ESPECIALES 2008-2009 (SAN ANDRES) Y REGULAR 2009ANEXO No. 2 MATRIZ DE CODIFICACIÓN DE HALLAZGOS

Entidad: FONDO FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLORepresentante Legal: NATALIA ARIAS ECHEVERRYNIT 899999316-1Período Informado Fecha de subscripción 19-Dec-11

Fecha de Evaluación 31-Dec-11

TIPO hallazgo Descripción hallazgo (No mas de 50 palabras) Causa Efecto Acción correctiva Objetivo Descripción de las Metas

2 Administrativo. 1202001

Modelo 1 11/1/2010 1/31/2011 13.00 1 100% 13.00 13.00 13.00

Informe 1 1/15/2011 4/30/2011 15.00 1 100% 15.00 15.00 15.00

8 Administrativo. 1402003 informes 4 1/1/2012 12/15/2012 49.86 1 25% 12.46 0.00 0.00



No.Consecut

ivoCódigo

hallazgo

Denominación de la Unidad de Medida de la

Meta

Unidad de medida de la meta

Fecha iniciación Metas

Fecha terminación Metas

Plazo en semanas de las

Metas

Avance físico de ejecución de las

metas Porcentaje de Avance físico de ejecución de las metas

Puntaje Logrado por las

metas metas (Poi)

Puntaje Logrado por las metas Vencidas (POMVi)

Puntaje atribuido

metas vencidas

AUDITORIA CON ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD REGULAR - CUENTA FISCAL (a diciembre 31 de de 2007)

PRESENTACIÓN DE INDICADORESFonade presentó en el anexo 6 de la Cuenta Fiscal un total de 38 indicadores de eficacia, 1 de eficiencia y 11 indicadores denominados “otros” . Lo anterior denota debilidades en relación con los indicadores de eficiencia, lo que dificulta la evaluación de la gestión en términos de tiempo y recursos consumidos, e impide dimensionar el logro del máximo de resultados alcanzados con el mínimo de recursos utilizados, en cambio se hace énfasis en la medición del logro de los resultados propuestos, lo cual es válido siempre y cuando el análisis de indicadores permita conocer el comportamiento de la entidad desde diferentes ámbitos.

Deficiencia en la definición e implementación de Indicadores y un Sistema de Medición y control de estos resultados que permita evaluar la Gestión de la Organización en temas de Eficiencia, Productividad y Eficacia.

Esta situación que dificulta la evaluación de la gestión en términos de tiempo y recursos consumidos, e impide dimensionar el logro del máximo de resultados alcanzados con el mínimo de recursos utilizados y la toma de decisión por parte del Grupo Gerencial

Implementar un Sistema Modelo de gestión "Cuadro de Mando Integral" a nivel Gerencial, que permita medir los resultados en función de la Eficiencia y Productividad de la Entidad como resultado a la gestión realizada para los diferentes Procesos, Planes y Proyectos definidos e implementados.Este Sistema funcionara como vinculo de los indicadores y Sistemas de Gestión existentes en la Entidad.

Medir la gestión de la entidad de forma integral a través del diseño, la definición y la medición de indicadores para tal fin

Establecer el modelo interactivo y de asociación entre los indicadores.

Medir la Gestión de la Entidad con el modelo y promover la toma de decisiones con base a los resultados obtenidos

BIBLIOTECA BANCO DE LA REPÚBLICAContrato 2072025. La obra se encuentra suspendida por no contar con estudios de suelos y recomendaciones geotécnicas de cimentación acorde a la situación del terreno para la construcción de la zapata No. 15, debido a que no se puede continuar con la cimentación respectiva, los estudios y diseños del proyecto a través de la ejecución de la obra han sido ajustados en varias ocasiones, debido a que no contaban con los planos y diseños estructurales de la obra aprobados y ajustados por el diseñador; El contratista no esta cumpliendo con los informes mensuales.

Deficiencias en la planeación, estudios y diseño contratados por Fonade.

Incertidumbre sobre la culminación del proyecto y se atrasen, se suspendan las obras o en su defecto no se cumpla con el objeto contractual

Seguimiento y agilización del proceso Judicial, presentación de informes trimestrales

Garantizar la liquidación del contrato, dentro del proceso judicial.


CONVENIO 195041Actualmente se encuentran vigentes y suspendidos los plazos de ejecución contractual de los contratos: De obra No. 2071107 y 2072025 y contratos de Interventoría No. 2070920 y 2070921. Las Actas de suspensión de los contratos de obra objeto de este convenio, se debieron a que los estudios, diseños y especificaciones técnicas del proyecto estaban incompletos o inexistentes y a requerimientos de detalles y diseños faltantes así como modificaciones arquitectónicas requeridas.

Debilidades en la supervisión e interventoría de la obra.

Posible reclamación por parte del Banco de la República por los ajustes requeridos de los diseños inicialmente contratados y ejecutados, si se demuestra que los estudios y diseños entregados por contratistas no cumplieron con el objeto señalado en los contratos de consultoría No. 2060752 y 2060755.




CONTRATO DE OBRA 207107- BIBLIOTECA NEIVAEl contrato fue suspendido el 28/07/08 mediante Acta 01, con la finalidad de ajustar y complementar los estudios, diseños y especificaciones técnicas del proyecto y planos arquitectónicos, en consecuencia se procede a la suspensión del contrato por término indefinido

La entidad contrató los estudios y diseños incompletos, lo que ha incidido en la suspensión indefinida del contrato

Posibles sobrecostos en las obras.




C13

Corresponde a la clasificación establecida por la CGR según la naturaleza del hallazgo y su origen en las diferentes áreas de la administración

G13

Es la acción o decisión que adopta la entidad para subsanar o corregir la situación plasmada en el hallazgo

I13

Cada acción correctiva debe tener plasmados unos pasos o metas cuantificables que permitan medir su avance y cumplimiento Se pueden incluir tantas filas como metas o pasos sean necesarios insertando filas por encima de la filas sombreadas

N13

La hoja calcula automáticamente el plazo de duración de la acción teniendo cuidado que la ultima acción consignada sea la que termine de último


AUDITORIAS GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD REGULAR VIGENCIA 2007, REGULAR VIGENCIA 2008 Y ESPECIALES 2008-2009 (SAN ANDRES) Y REGULAR 2009

ANEXO No. 2 MATRIZ DE CODIFICACIÓN DE HALLAZGOSEntidad: FONDO FINANCIERO DE PROYECTOS DE DESARROLLORepresentante Legal: NATALIA ARIAS ECHEVERRYNIT 899999316-1Período Informado Fecha de subscripción 19-Dec-11


TIPO hallazgo Descripción hallazgo (No mas de 50 palabras) Causa Efecto Acción correctiva Objetivo Descripción de las MetasNo.

Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

4

31 1/1/2011 7/31/2011 30.14 31 100% 30.14 30.14 30.14

Informe 4 8/1/2010 7/31/2011 52.00 4 100% 52.00 52.00 52.00

36 4/1/2011 7/31/2011 17.29 36 100% 17.29 17.29 17.29

12

Administrativa

12 02 001

1 2/2/2012 11/1/2012 39.00 0% 0.00 0.00 0.00

21 Administrativa

16 01 001

1 2/2/2012 11/30/2012 43.14 0% 0.00 0.00 0.00


Liquidación de ContratosLa entidad conformó un grupo de trabajo para liquidación de contratos, pero a 31 de diciembre de 2008, existen 2.891 sin liquidar y 243 convenios por $307.252 millones, y un billón de pesos respectivamente, se presenta un contrato con información incompleta por valor de $257 millones, lo cual afecta la confiabilidad de las cuentas definitivas de los convenios.Se evidencia que Fonade no ha superado la problemática que se presenta desde vigencias anteriores en esta materia y las acciones correctivas puestas en marcha por la entidad no han sido efectivas, con todos los efectos que esto genera en materia de control de la información contractual. (SE UNIFICA CON EL HALLAZGO 4 DE LA REGULAR 2007, HALLAZGO 6 GERENCIA DEPARTAMENTAL SAN ANDRES DE LA ESPECIAL 2008-2009) De acuerdo a lo establecido en el informe definitivo Auditoría Regular Vigencia 2009.

La existencia de un número plural tanto de convenios como de contratos sin liquidar, enmarcados en la contratación de derecho privado.

Afecta la confiabilidad de las cuentas definitivas de los convenios, así como lo relacionado con el control de la información contractual.

Continuar el proceso de liquidación de los convenios terminados a 31 de diciembre de 2008. En la Base de datos de la Subgerencia Financiera existen 87 convenios por liquidar.

Sanear el proceso de liquidación y disminuir el rezago.

Liquidar el 35% de los convenios vencidos a diciembre 31 de 2008., Actas de

liquidación

Presentar informe trimestral del avance en la liquidación de los convenios vencidos a 31 de diciembre de 2008

Continuar con el proceso de liquidación de los contratos terminados a 31 de diciembre de 2008. En la Base de datos de la Subgerencia Técnica existen 354 contratos por liquidar.

Liquidar el 10% de los contratos vencidos a diciembre 31 de 2008.

Actas de liquidación

AUDITORIA CON ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL- GERENCIA DEPARTAMENTAL DE SAN ANDRES 2008-2009

"Pisos antiestáticos área de quirófanos" Se evidencia que los pisos antiestáticos, no obstante, presentar fisuras y grietas de consideración, y ser una de las obras defectuosas, no fue valorada y tenida en cuenta por FONADE dentro de la reclamación a la aseguradora, ítem cuya cantidad recibida en acta de entrega y recibo final fue de 205 M2, por valor de $19.911.279,36 (incluido el AIU del 28%),

Debido a falta de cuidado del entidad ejecutora del proyecto en las verificaciones posteriores al recibo de las obras,

lo que puede generar un detrimento patrimonial en la cuantía señalada, de no tenerse en cuenta esta situación dentro del proceso de liquidación del contrato, para efectuar el descuento por los pisos deteriorados, de los dineros adeudados al contratista.

Realizar las gestiones pertinentes para la contratación de la reparación del piso antiestático del nuevo hospital de San Andrés.

Garantizar que las áreas donde se requiera la reparación del piso antiestático, cumpla con lo establecido en el decreto 4445 de 1996.

Realizar seguimiento al contrato de la reparación del piso antiestático del hospital, de acuerdo a lo establecido para los hospitales en el decreto 4445 de 1996.

Acta de entrega y recibo a satisfacción por parte del hospital y/o Gobernación SAI

"Ejecución del contrato No. 2050021" • Ítem 1,05 – Pérgolas no existe en la actualidad ni un solo módulo de los 8 recibidos y cancelados por FONADE en el Acta Parcial de Obra No. 03. Faltante 8 módulos por valor $104 millones.• No se ha liquidado el contrato, no obstante haber transcurrido 3 años y 10 meses desde su terminación (Julio 10 de 2005), y 1 año y 7 meses desde la suscripción del Acta Final de Recibo de Obra (Noviembre 2 de 2007), lo que además demuestra que se recibió obra después de 2 años y 3 meses, de haberse vencido el plazo de ejecución del contrato.• Existen dos prorrogas al contrato, en la segunda se prorroga hasta el 10 de julio de 2005, sin embargo, no hay acta de terminación de contrato, por el contrario existe acta de recibo final de obra suscrita el 2 de noviembre de 2007, casi dos años y medio de la fecha de terminación prevista en la prórroga.• Se constató que existen 8 informes de la interventoría elaborados entre los meses de mayo y agosto de 2005, en la que se pone de manifiesto el incumplimiento del contratista, en diferentes aspectos como retraso del plazo contractual, materiales de mala calidad, inadecuada ejecución de las obras, no permanencia de personal para la ejecución del contrato, entre otras.Lo anterior se configura en incumplimiento contractual por las deficiencias en la calidad y durabilidad de las pérgolas.

debido al incumplimiento del contratista, y debilidades de supervisión del interventor, al igual que por deficiencias en las gestiones de FONADE por no hacer oportunamente efectivas las garantías de cumplimiento y estabilidad del contrato.

lo que puede generar un presunto detrimento patrimonial por $104 millones, de conformidad con lo previsto en los artículos 4 y 6 de la Ley 610 de 2000, de no tenerse en cuenta esta situación dentro del proceso de liquidación del contrato, para efectuar el descuento por el incumplimiento en calidad de las pérgolas, de los dineros adeudados al contratista. (Aplica si aún no se cancelado completamente al contratista las obras efectuadas).

Buscar los mecanismos para liquidar el contrato No. 2050021.

Liquidar o realizar la constancia de archivo del contrato

Realizar seguimiento al proceso de liquidación o constancia de archivo del contrato

Acta de liquidación o constancia de archivo del contrato

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

6 Administrativo 1405004 4 3/1/2012 12/30/2012 43.43 0% 0.00 0.00 0.00

10 1405004 4 3/1/2012 12/30/2012 43.43 0% 0.00 0.00 0.00

AUDITORIA CON ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL - ESCENARIOS DEPORTIVOS (a diciembre 31 de de 2008 - 2009)

Cumplimiento del convenio El convenio 197055, para aunar esfuerzos en la gerencia de los proyectos, la construcción e interventoría de los escenarios deportivos en San Andrés Islas de 2007, ha sido adicionado en cuatro ocasiones por valor total de $7.598.2 millones, incluidos los rendimientos financieros, para terminar de ejecutar los cuatro contratos que fueron objeto de este convenio, contratos que a la fecha no han sido terminados y los cuales presentan deficiencias en cuanto a terminados, estudios, diseños y cambio en las especificaciones técnicas de los materiales de construcción, situación que ha generado que no se haya cumplido con el objeto del convenio.

Los cuatro contratos que fueron objeto de este convenio, contratos que a la fecha no han sido terminados y los cuales presentan deficiencias en cuanto a terminados, estudios, diseños y cambio en las especificaciones técnica de los materiales de construcción, situación que ha generado que no se haya cumplido con el objeto del convenio evidenciando la

No se ha cumplido con el objeto del convenio.

1. Liquidar el contrato de obra No. 2103001 - Béisbol II y contrato de interventotía No. 2080368 de los 4 escenarios deportivos (baloncesto, softbol, fútbol y béisbol). 2. Realizar seguimiento semestral a la liquidación judicial de los contratos de obra No. 2080411 (béisbol I) y No. 2080367 (fútbol).

Verificar el cumplimiento del objeto del convenio.

Realizar seguimiento al proceso de liquidación de los contratos No. 2103001 y No. 2080368; así como realizar seguimiento semestral a las liquidaciones judiciales de los contratos de obra No. 2080411 y No. 2080367.

1. Acta de liquidación del contrato de obra No. 2103001 y del contrato de interventoría No. 2080368. 2. Informe de seguimiento semestral a las liquidaciones judiciales de los contratos de obra No. 2080411 y No. 2080367.

Administrativo, Incidencia

Disciplinario

Las obras no se ejecutaron en el plazo inicial ni los subsiguientes plazos adicionales pactados bilateralmente para la terminación y entrega de las mismas; según se desprende de la documentación del contrato, las causas son atribuibles al contratista, a Fonade y a circunstancias externas.

• Al contratista: 1) Durante buena parte de la obra hubo imprevisión en el abastecimiento de materiales y mano de obra, lo que impidió su normal desarrollo. 2) Tuvo que realizar reprocesos para ejecutar reparaciones de obras defectuosas realizada con mano de obra poco calificada, lo que generó atrasos. 3) Tuvo dificultades con los trabajadores respecto a los pagos, lo que detuvo las obras en varias ocasiones.

• A Fonade: Suministro de estudios y diseños incompletos e imprecisos, hecho que generó retrasos en el cronograma en tanto se definían, completaban, modificaban y entregaban los nuevos diseños y la ejecución de mayores cantidades de obra.

• Otras entidades: A pesar de las gestiones adelantadas, Sopesa sociedad productora de energía de San Andrés S.A. no retiró un poste para la construcción de la rampa noroccidental; finalmente luego del retardo de esta actividad, se determinó construir la rampa simétrica a la rampa sur.

• Otros eventos: 1) El barco que transportaba los materiales a la isla no lo hizo en los tiempos o frecuencias programadas, lo que generó dificultades al contratista y produjo en una ocasión desabastecimiento general de cemento en la isla. 2) Hubo un periodo de intenso invierno durante los meses de octubre y noviembre en la Isla, que afectó el normal desarrollo de las obras. 3) La crisis del transporte terrestre por el paro camionero.

Si bien las últimas situaciones fueron ajenas a las partes, las otras sí eran previsibles, por lo que de acuerdo a las obligaciones contractuales, el contratista presuntamente incumplió los numerales 10, 11, 12, 13, 14 y 39 de la cláusula 6 del contrato de obra. La anterior situación comporta la presunta inobservancia de los deberes de las entidades estatales previstos en el artículo 4-1-4, las reglas que hacen parte del Principio de Responsabilidad previstas en el Artículo 26-1-8 y los principios de celeridad, eficiencia y eficacia de la Función Administrativa previstos en el artículo 209 de la C.P y en el artículo 3° de la Ley 489 de 1998.

Las obras no se ejecutaron en el plazo inicial ni los subsiguientes plazos adicionales pactados bilateralmente para la terminación y entrega de las mismas

La anterior situación comporta la presunta inobservancia de los deberes de las entidades estatales previstos en el artículo 4-1-4, las reglas que hacen parte del Principio de Responsabilidad previstas en el Artículo 26-1-8 y los principios de celeridad, eficiencia y eficacia de la Función Administrativa previstos en el artículo 209 de la C.P y en el artículo 3° de la Ley 489 de 1998.

1. Liquidar el contrato de obra No. 2103001 - Béisbol II y contrato de interventotía No. 2080368 de los 4 escenarios deportivos (baloncesto, softbol, fútbol y béisbol). 2. Realizar seguimiento semestral a la liquidación judicial de los contratos de obra No. 2080411 (béisbol I) y No. 2080367 (fútbol).

Verificar el cumplimiento del objeto del convenio.

Realizar seguimiento al proceso de liquidación de los contratos No. 2103001 y No. 2080368; así como realizar seguimiento semestral a las liquidaciones judiciales de los contratos de obra No. 2080411 y No. 2080367.

1. Acta de liquidación del contrato de obra No. 2103001 y del contrato de interventoría No. 2080368. 2. Informe de seguimiento semestral a las liquidaciones judiciales de los contratos de obra No. 2080411 y No. 2080367.

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

19 1405004

Aspectos constructivos por concluir.

2 3/1/2012 7/31/2012 21.71 0% 0.00 0.00 0.00

1 Administrativa 1907301

1 11/1/2009 3/31/2010 21.43 1 100% 21.43 21.43 21.43

Procedimiento 1 8/1/2010 10/30/2010 12.86 1 100% 12.86 12.86 12.86

3 Administrativa 1903001 Procedimiento 1 8/1/2010 10/30/2010 12.86 1 100% 12.86 12.86 12.86

Administrativo, Incidencia

Disciplinario

Aspectos constructivos por concluir. Estadio de Béisbol: La estructura metálica contratada fue A-588 , no obstante se instaló A-36 . Las platinas, las vigas de cubierta y los flanches de refuerzos presentan ampollas de oxidación en los puntos de soldaduras, debido al cambio de las especificaciones de la estructura metálica. Los tensores fueron contratados en las especificaciones de A-36, pero previamente no fueron tratados o revestidos para protegerlos del ambiente salino agresivo, por lo tanto presentan mayor grado de oxidación. Respecto a las instalaciones eléctricas, se está regateando los muros para instalar el cable, trabajos que se debieron realizar al inicio de la obra de mampostería (oportunidad de instalar tubos para sondear los cables y no tener que romper después de construida la obra), en consecuencia estos trabajos están partiendo el pañete y el bloque de cemento, y en los sitios donde se restaura quedan con abultamientos. Los terminados y acabados de las obras son deficientes, ya que los filos no están perfilados y los muros tienen rebabas de concreto. El pañete se encuentra fisurado. La grifería y sifones de los lavamanos, los accesorios en algunos sanitarios, (4) puertas P-01 y (7) puertas P-05 se encuentran sin instalar. Los cortasoles situados alrededor de los accesos se encuentran contaminados con óxidos. Los equipos a presión para conectar las instalaciones hidráulicas no están instalados. No se le realiza aseo ni se retiran escombros

El escenario no cuenta con las instalaciones eléctricas, servicio de acueducto e instalaciones sanitarias para su funcionamiento, las cuales fueron contratadas.

En la actualidad el contratista está ejecutando las obras para levantar las no conformidades presentadas tanto en obra de concreto como en la estructura metálica, trabajos que aún no han sido avalados por la Interventoría.En conclusión, no se evidencia cumplimiento de las funciones y obligaciones por parte de la Interventoría en cuanto al control de calidad de los materiales antes de ser instalados, ni seguimiento en oportunidad de la ejecución de las obras, de acuerdo con las especificaciones, el diseño y el cronograma, a fin de evitar los hechos advertidos en la visita. Por tanto, ante el incumplimiento del contratista por la desatención de la interventoría, existe incertidumbre respecto a la terminación y calidad de la obra.

Por lo anterior el hallazgo tiene presunta incidencia disciplinaria por incumplimiento a los deberes y obligaciones legales y contractuales del interventor y de Fonade de acuerdo con lo establecido los artículos 3, 4, 23, 26 y capítulo V artículo 50 de la Ley 80 de 1993 y 3° de la Ley 489 de 1998, en concordancia con los artículos 34 numeral 1 y 50 de la Ley 734 del 2002.

Presunta incidencia disciplinaria por incumplimiento a los deberes y obligaciones legales y contractuales del interventor y de Fonade de acuerdo con lo establecido los artículos 3, 4, 23, 26 y capítulo V artículo 50 de la Ley 80 de 1993 y 3° de la Ley 489 de 1998, en concordancia con los artículos 34 numeral 1 y 50 de la Ley 734 del 2002

1. Verificar el cumplimiento de las actividades ejecutadas por el Consorcio HCI, las cuales quedaron pendientes de ejecutar por parte del contratista Unión Temporal C&C Orbita Béisbol. 2. Garantizar que los trabajos realizados en la estructura metálica cumplan con las recomendaciones dadas por la Sociedad Colombiana de Ingenieros.

Verificar el cumplimiento de las actividades contratadas al Consorcio HCI.

Realizar seguimiento al cumplimiento de las actividades contratadas al Consorcio HCI.

1. Acta de entrega y recibo final del contrato de obra No. 2103001 suscrita entre el contratista de obra y el interventor. 2. Informe de la interventoría (especialista metalúrgico) sobre la estructura metálica instalada en el estadio de béisbol.

AUDITORIA CON ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL - HURACAN BETA PROVIDENCIA

Hallazgo No. 1 Control Interno

En relación con la ejecución del proceso de reconstrucción y construcción de viviendas e infraestructura en el municipio de Providencia y Santa Catalina, no se evidenciaron documentos o registros que soporten la adopción de procedimientos de control o de seguimiento por parte de la entidad y la presentación de informes de evaluación respecto de la gestión de Fonade en este proceso, lo cual se origina por falta de planeación y compromiso en el seguimiento y monitoreo, generando que no se encuentre soportada la gestión adelantada por Fonade durante este proceso.

Lo cual se origina por falta de planeación y compromiso en el seguimiento y monitoreo.

Generando que no se encuentre soportada la gestión adelantada por Fonade durante este proceso.

Para los próximos proyectos de este tipo (banco de materiales) siempre se especificará en los convenios que se suscriban las obligaciones de las partes.

Definir claramente las responsabilidades para implementar los mecanismos de control para este tipo de proyectos (Banco de materiales)

Elaborar Minuta del convenio con las responsabilidades claramente definidades

Minuta del convenio con responsabilidades definidas

Elaborar un procedimiento que permita establecer claramente los mecanismos para el manejo de un banco de materiales.

Tener un control de los materiales entregados a los beneficiarios

diseñar un procedimiento para el manejo de un Banco de materiales

Hallazgo No. 3 Levantamiento de daños

Se observó que los formatos pre-establecidos para la evaluación y levantamiento de daños, tendientes a determinar las necesidades de cada una de las viviendas afectadas a través de visitas realizadas directamente, y determinar el inventario de materiales requeridos, no fue diligenciado en su totalidad por parte de los funcionarios responsables de Fonade y del Sena; debido a que varios carecen de la identificación de los propietarios o se encuentra en blanco este campo; en otros casos no se detallan los daños o las necesidades o requerimientos, para citar algunos: no se especificó el tipo ni la cantidad del material que se necesitaba por vivienda; situación que afecta la confiabilidad de la información sobre las necesidades reales de los afectados por el desastre natural y se presenta por falta de cuidado y control en el diligenciamiento de la información.

No se diligenciaron en su totalidad por parte de los funcionarios del Sena y de Fonade a través de visitas realizadas directamente en las viviendas;

Generando que no se contara con un registro ajustado a las necesidades reales de los afectados por el desastre natural.




C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas



1 11/1/2009 3/31/2010 21.43 1 100% 21.43 21.43 21.43

Procedimiento 1 8/1/2010 10/30/2010 12.86 1 100% 12.86 12.86 12.86


7

Administrativo

1103100

1 11/1/2009 12/30/2009 8.43 1 100% 8.43 8.43 8.43

Administrativo

Informe final

1 2/1/2010 3/31/2010 8.29 1 100% 8.29 8.29 8.29

Hallazgo No. 4 Manejo banco de materiales

La información existente sobre la salida de los materiales presenta enmendaduras, no hay un orden en su presentación, en algunos casos no se indica que clase de material se entregó, ni de que especificación, no hay soportes consolidados de los materiales recibidos de los diferentes proveedores ni de los entregados a los afectados por el Huracán Beta, no se manejaron formatos uniformes para la recepción y entrega de materiales. Adicionalmente, algunos formatos de entrega de materiales están sin firma, no tienen claramente determinada la especificación del material entregado, tampoco existe información sobre los materiales dados de baja y su cuantía; la anterior situación evidencia el inadecuado manejo y control por parte de Fonade sobre el banco de materiales y se origina por falta de gestión, control y seguimiento a los compromisos adquiridos.

Por parte de Fonade, no hubo un eficiente manejo administrativo del banco de materiales;

la información genera incertidumbre respecto al manejo dado por Fonade en la administración de este banco.




Hallazgo No. 5 Inventarios de materiales

La entidad no dispone de los inventarios de los materiales que fueron administrados en el banco o centro de acopio dispuesto para el proceso de construcción y reconstrucción de viviendas en el municipio de San Andrés y Santa Catalina, ni relaciones de bienes donde se registraran las existencias y saldos de los mismos, una vez se iban entregando a los propietarios afectados, debido a la falta de gestión, control y seguimiento, generando incertidumbre respecto de la gestión fiscal adelantada por Fonade en la administración, manejo y control de los materiales adquiridos por el gobierno nacional para la reconstrucción de la isla de providencia.

Debido a la falta de control y seguimiento

Situación que genera limitaciones para este ente fiscalizador a la hora de evaluar la gestión fiscal adelantada por Fonade respecto de los recursos públicos representados en los materiales administrados.




Minuta del convenio con responsabilidades definidas




Hallazgo 6. Cruce materiales entregados

Realizado el cruce entre los materiales adquiridos por el Fondo Nacional de Calamidades, Fiduciaria la Previsora S.A., en cuantía $1.204.3 millones frente a los soportes de salida suministrados por Fonade, estos no concuerdan, registran diferencias. Lo reflejado en el cuadro anterior, genera incertidumbre sobre el control y entrega de los materiales por Fonade, debido a que los soportes entregados por esta entidad no reflejan la ejecución completa ni fidedigna del proceso; es decir, que las cantidades de material entregadas por Fonade, de acuerdo con los soportes suministrados, son inferiores en $276.6 millones, frente a lo adquirido por el Fondo Nacional de Calamidades a través de la Fiduciaria La Previsora.

Esta situación será objeto de una indagación preliminar, conforme a lo previsto en el artículo 39 de la Ley 610 de 2000.

Los soportes entregados por esta entidad no reflejan la ejecución completa del proceso

genera incertidumbre sobre el manejo dado por Fonade al banco de materiales




Hallazgo No. 7 Cumplimiento compromisos – Asesoría Técnica

Después de evaluados los documentos allegados por la entidad, se determinó que FONADE no cumplió con los compromisos adquiridos en el acta del 19 de abril de 2007, en cuanto a dar la asesoría técnica hasta la culminación de las obras pendientes y no haber entregado a la Dirección de Prevención y Atención de Desastres antes del 30 de mayo de 2007 el informe final por parte del Coordinador sobre la gestión realizada por el Fondo, sin requerimiento previo por parte de esta Dirección; sin embargo, han pasado dos (2) años y cinco (5) meses y aún la Dirección de Prevención y Atención de Desastres no cuenta con el informe en mención, lo cual genera desconocimiento de la culminación de las obras y actividades por parte de los organismos que intervinieron en el proceso.Lo anterior evidencia incumplimiento de las obligaciones por parte de todos los entes que intervinieron en este proceso, entre los cuales se encuentra Fonade, situación originada por la falta de control y de seguimiento de la Dirección de Prevención y Atención de Desastres del Ministerio del Interior y

Situación originada por la falta de control y de seguimiento de la Dirección de Prevención y Atención de Desastres del Ministerio del Interior y de Justicia, ente encargado de supervisar el proceso

lo cual genera desconocimiento de la culminación de las obras y actividades por parte de los organismos que intervinieron en el proceso.




Minuta del convenio con

responsabilidades definidas

Fonade Remitirá a las partes interesadas el informe presentado por el gerente encargado del Banco de Proyectos

Conocer el informe final por parte de las entidades interesadas el proyecto

Enviar el informe a las partes interesadas

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

8 Administrativo 1202100 oficio 1 2/1/2010 3/31/2010 8.29 1 100% 8.29 8.29 8.29

9 Administrativa 1202100 oficio 1 2/1/2010 3/31/2010 8.29 1 100% 8.29 8.29 8.29

4 Administrativa 1404004 1 15-01-12 30-08-12 22 0.00 0.00 0.00

Hallazgo No. 8 Atención sistema educativo

Se evidencia que después de más de tres (3) años de haberse suscrito el acta de iniciación del convenio, no se han realizado las obras de reparación de la Escuela Santa Teresita y la Concentración Simón Bolívar del municipio de Providencia en el departamento de San Andrés afectadas con el paso del Huracán Beta, por no contar con la titularidad de los predios por parte de la Alcaldía Municipal; esta situación se presenta por falta de planeación y de eficacia en la gestión, lo cual genera que se hayan venido trasladando los recursos de convenio en convenio y que el municipio aún no cuente con las obras ofrecidas para el mejoramiento de estas escuelas; y ni se evidencia que se haya adelantado gestión alguna por las entidades que en ella intervieron, en busca de encontrar soluciones claras para el futuro de estos proyectos.

Situación se presenta por falta de planeación y de eficacia en la gestión,

Lo cual genera que se hayan venido trasladando los recursos de convenio en convenio y que el municipio aún no cuente con las obras ofrecidas en lo concerniente a las escuelas de Santa Teresita y la Concentración Simón Bolívar.

Enviar un oficio al Ministerio de Educación, con el objeto de saber si se tiene previsto realizar las reparaciones de los establecimientos educativos Santa Teresita y Concentración Simón Bolívar.

Conocer la determinación del Ministerio de Educación respecto a los establecimientos educativos.

Enviar oficio al Ministerio de Educación

Hallazgo No. 9 Estudios de Vulnerabilidad Sísmica El contrato de consultoría Nº 2061009, celebrado por Fonade con la firma INTEC Ingenieros y Arquitectos, para realizar la consultoría para el estudio de vulnerabilidad sísmica, diseño de elementos estructurales y no estructurales y el diseño arquitectónico de cuatro establecimientos educativos en la Isla de Providencia (Escuelas, Junín, Francisco José de Caldas, Boyacá y Bombona), si bien se ejecutó y en consecuencia se recibieron a satisfacción los productos por lo cual se pagó el valor total del contrato que fue de $39.9 millones, el mismo no cumplió sus objetivos, dado que las escuelas no se construyeron, por cuanto los predios de estos centros educativos tenían problemas de títulos y propiedad que no fueron resueltos de manera oportuna por la Gobernación de San Andrés.

En consecuencia, la inversión ejecutada por $39.9 millones en el estudio de consultoría, correspondiente a este contrato para el estudio de vulnerabilidad y los diseños, no cumplió el fin de la contratación pública, lo que genera que se hayan invertidos recursos, donde no van a prestar ningún beneficio a la comunidad en edad de escolaridad de la Isla. .Este Hallazgo será puesto en conocimiento de la Contraloría Delegada para el Sector Social por tratarse de recursos provenientes del Ministerios de Educación Nacional.

Por cuanto los predios de estos centros educativos tenían problemas de títulos y propiedad que no fueron resueltos de manera oportuna por la Gobernación de San Andrés

El mismo no cumplió sus objetivos, dado que las escuelas no se construyeron.

Enviar un oficio al Ministerio de Educación, con el objeto de saber si se tiene previsto realizar las reparaciones de los establecimientos educativos Junín, Francisco José de Caldas, Boyacá y Bombona

Conocer la determinación del Ministerio de Educación respecto a los establecimientos educativos.

Enviar oficio al Ministerio de Educación


Supervisión Contrato de obra 2070329 de 2007

a. Evaluados los informes de Gestión de calidad del número 90 al 147 de la interventoría y según actas de seguimiento 158 a 163 de 2010, incluidas en el informe No. 36 de interventoría del 01 abril de 2010, en los numerales de servicios públicos, aspectos técnicos, control de calidad y visitas, se evidencian continuos incumplimientos por parte del contratista en la terminación de las obras y en los controles de calidad de la muestras tomadas números 2329, 2333, 2335, 2351, 2356, 2360, 2363, 2367, 2370, 3130, 3131, 3137 y 5273, debido a que estas muestras a pesar de estar entre los 28 a los 60 días, no han llegado al 100% de su resistencia.

b. Según los informes de interventoría y la actas de seguimiento al contrato, se evidencia durante el término de ejecución, que el contratista – constructor, presentó deficiencia de recursos para compra de materiales y pago a los subcontratistas, lo anterior refleja debilidades en el seguimiento y control por parte del Gerente del Convenio y del supervisor por parte de Fonade para la correcta ejecución del contrato, aún más teniendo en cuenta que Fonade realizó adiciones por concepto de anticipo hasta el 50% del valor contratado.

Situación que se presenta por falta de control y seguimiento por parte de la Gerencia del Proyecto y de la supervisión a cargo de Fonade, sin que se tome una acción correctiva definitiva con el fin de subsanar esta situación.

Lo que genera incertidumbre sobre la calidad de la obra e inclusive posibles costos por acciones legales que pueda iniciar el cliente por incumplimiento en las condiciones del convenio. Lo anterior, genera incumplimiento de las obligaciones del contratista con terceros y por consiguiente atrasos en las obras, incumplimiento de cronogramas, prorrogas en el tiempo de ejecución, mayores costos operativos y administrativos del contrato y a su vez del convenio

Continuar con los tramites de entrega del ERON, Presentar Acta de Recibo del Establecimiento por parte del Ministerio y el INPEC

Terminar la entrega de la Obra al Ministerio y al INPEC

Continuar con la entrega del ERONmediante el acta de Recibo Final del Establecimiento.

1. Acta de Recibo Final del Establecimiento firmada por FONADE, MINISTERIO e INPEC

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

12 Administrativo 1404004 3 10/30/2010 8/30/2011 43.43 3 100% 43.43 43.43 43.43

15 1404004

2 10/1/2010 5/1/2011 30.29 2 100% 30.29 30.29 30.29

Contrato de obra N° 2070330 de 2007Las condiciones y plazos establecidos en el contrato de obra para la entrega, no se han cumplido; debido a que el 20 de mayo del 2010, terminó el contrato de obra civil y que el 20 de enero de 2010, las partes debieron haber suscrito el acta de terminación de obras, para dar lugar a los 4 meses de pruebas y revisiones que debían concluir en la primera fecha con la suscripción del acta de entrega y recibo final, firmada por las partes, y la consiguiente entrega definitiva del establecimiento por parte de Fonade al Ministerio del Interior y Justicia y al INPEC. Teniendo en cuenta, que a la fecha solo existen “Actas parciales de recibo de obra”, donde no aparecen las firmas del consorcio contratista, la interventoría, y el Gerente del Proyecto en representación de Fonade y que el avance de las obras según últimos reportes alcanza un 97%, puesto que hay actividades pendientes por concluir y corregir, tales como la suscripción de las actas de terminación de obras, de entrega y recibo y de liquidación, no es claro en qué condiciones se realizó el recibo y entrega a satisfacción de la totalidad de zonas y edificaciones del establecimiento y la entrega oficial del Ministro de Justicia, hecho que sucedió en los meses de abril, mayo y junio de 2010, según publicación en el diario “Llano” a los 7 días de junio de 2010

Incumplimiento de obligaciones y plazos Por lo anterior, existe incertidumbre sobre la real entrega de la obra, como quiera que no se han cumplido las disposiciones, procedimientos y obligaciones establecidos en el contrato, los manuales de interventoría y gerencia de proyectos de Fonade, pues además de no disponer de las actas antes señaladas, el proceso de entrega definitiva debe ir acompañado del suministro de planos records, manuales, licencias, y procesos de capacitación para el manejo, mantenimiento y operación del establecimiento con toda la gama de equipos hidráulicos, eléctricos y de sistematización inteligente instalados. Esta situación podría generar mayores costos por permanencia adicional de la Interventoría, el Contratista, el Gerente del Convenio, entre otros. Es así como el contrato de interventoría se prorrogó hasta el 30 de junio de 2010, para ejercer control y vigilancia a la fase activa del contrato de obra, que no pudo desarrollarse simultáneamente con la fase pasiva, tal como estaba prevista en dicho contrato, puesto que los contratos de dotación estructural y seguridad electrónica no se celebraron oportunamente y por tanto no se ejecutaron en el plazo inicialmente previsto lo que produjo una pérdida de ahorro que se garantizaba con el desarrollo simultaneo de las dos fases.

Elaborar acta de recibo final firmada por Fonade, Ministerio del Interior y de Justicia e INPEC, evidenciando la capacitación a personal del INPEC y la entrega de manuales de operación y mantenimiento.El acta de recibo y entrega final se presentará una vez se encuentren terminadas las obras complementarias y externas al establecimiento. Liquidar el contrato de obra parcialmente de lo que se ha entregado a la fecha.

Verificar el cumplimiento de las obligaciones y entrega final de la obra.

Presentar acta final, acta de capacitación , liquidación parcial del contrato y oficio remisorios de entrega de manuales.

Actas, Acta de liquidación parcial

del contrato y oficio

Administrativo Indagación preliminar

Construcción contrato de obra 2071120

Se presentan deficiencias relacionadas con el Consorcio contratista que afectaron el normal desarrollo de ejecución de las obras, debido a que en algunos informes y comunicados de la Interventoría, del Gerente del Convenio, entre otros, el Consorcio Constructor fue requerido en varias oportunidades por cuanto en el transcurso de la ejecución de las obras. Por lo anterior, la facturación de obra no fue significativa, acorde con la programación definida; situaciones como, acometer la obra sin el suficiente personal, sin la formaleta necesaria, son solo algunas falencias del Consorcio, que implicaron retrasos en la obra. Los hechos antes mencionados, conjuntamente con las insuficiencias de los estudios y precarios diseños de preinversión, han contribuido para que la obra no se ejecute dentro de los 22 meses inicialmente previstos en el contrato, pues a mayo de 2010, completa aproximadamente 33 meses de ejecución y las obras no están concluidas y debidamente entregadas; aunque para el 30 de mayo de 2010, está estimada la entrega definitiva del proyecto, varios detalles de obras pendientes y por rematar y el tema relacionado con la discusión, evaluación y aprobación de recursos adicionales, hacen prever que la fecha de entrega nuevamente se prolongue por más tiempo, resultando incierta la fecha de terminación y entrega definitiva de las obras.

se evidenciaron debilidades asociadas a falta de planeación, organización, programación, operación y actuación, dando lugar a un avance lento y dilatorio del proceso constructivo donde la calidad de las obras no siempre fue la mejor, siendo quizá esta una de las mayores fallas del consorcio. Al no existir claridad sobre la incidencia de las fallas y deficiencias del constructor en el desfase del plazo y del presupuesto del proyecto,

se presenta incertidumbre sobre si con parte de los recursos adicionales incorporados a los contratos de obra e interventoría, se reconocieron actividades que hayan generado un probable detrimento patrimonial, por lo cual es conveniente adelantar un proceso de indagación preliminar, de acuerdo con lo establecido en el artículo 39 de la Ley 610 de 2000.

Solicitar a la interventoría de la obra del proyecto que evalué las presuntas debilidades de construcción y en el evento que se registren iniciar los procesos pertinentes en contra del constructor.

determinar si existen los perjuicios

Realizar Evaluación Técnico Jurídica, para determinar si existen perjuicios o no, para decidir si se presenta una demanda en contra del constructor.

oficio, informe interventor

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

15 1404004


Informe 10 8/1/2010 7/31/2011 52.00 10 100% 52.00 52.00 52.00

Administrativo Indagación preliminar

se evidenciaron debilidades asociadas a falta de planeación, organización, programación, operación y actuación, dando lugar a un avance lento y dilatorio del proceso constructivo donde la calidad de las obras no siempre fue la mejor, siendo quizá esta una de las mayores fallas del consorcio. Al no existir claridad sobre la incidencia de las fallas y deficiencias del constructor en el desfase del plazo y del presupuesto del proyecto,

En términos financieros es claro que al prolongarse la ejecución de las obras por más tiempo del previsto, los costos probablemente continuaran creciendo, dando lugar en algunos casos a mayores costos que deben reconocerse y pagarse, como es el caso de la mayor permanencia de la interventoría, de la gerencia del convenio, del contratista, reconocimiento de reajustes, stand by, para citar algunos ejemplos.En el caso del contrato de obra se tiene claro que el costo inicial fue de $45.306,4 millones, y en el transcurso de su ejecución ha tenido adiciones que suman hasta el momento $20.693,5 millones, que equivalen a un incremento del 45.6%, cifra que puede aumentar dado que está en trámite una adición de $5.900 millones, con lo cual el incremento del presupuesto subiría en caso de aprobarse en su totalidad a $26.593,5 millones, equivalentes al 58.7% del valor inicial.

El contrato de interventoría inicialmente fue previsto en $2.671,0 millones; en la actualidad las adiciones suman $2.286,5 millones, que equivalen al 85% del valor inicial, con lo cual el contrato alcanza un valor de $4.957,6 millones, de los cuales se han pagado $4.032,2 millones .

Registros de informaciónSe evidencian deficiencias en la información y los controles sobre los registros a cargo del área de Recursos Humanos, dentro del proceso de suministro de tiquetes de FONADE, por cuanto se presentan las siguientes diferencias:

Entre la ejecución que reporta Presupuesto y la que reporta Recursos Humanos a 31 de diciembre de 2009, existe una diferencia de $824 millones, también en el presupuesto inicial, se presenta diferencia, debido a que Presupuesto reporta por funcionamiento $1.245 millones y Recursos Humanos $616 millones, es decir $629 millones menos; de igual manera, entre el Fondo de Ejecución de Proyectos que reporta $2.018 millones y Recursos Humanos $2.648 millones, existe una diferencia de $630 millones.

En relación con lo ejecutado a 31 de diciembre de 2009, por funcionamiento, Presupuesto registra $1.226 millones y Recursos Humanos, reporta $187 millones, con una diferencia de $1.040 millones y entre el Fondo de Ejecución de Proyectos donde se registran $1.896 millones y Recursos Humanos que reporta $2.127 millones, existe una diferencia de $231 millones. Asimismo, según la ejecución presupuestal total del contrato con un registro de $3.122 millones y la información que reporta Recursos Humanos después de facturación por valor de $2.313 millones, existe una diferencia de $809 millones. Es decir, para el primer caso se reporta una ejecución del 95% y para Recursos Humanos del 71%.

se evidencian debilidades en los controles sobre el detalle de los tiquetes aéreos expedidos, problemas de consistencia de la información y sus registros, lo cual genera incertidumbre sobre la correcta ejecución de los recursos destinados para ello

Lo que genera incertidumbre Estas situaciones demuestran la inobservancia de lo establecido en la Metodología de Control Interno (COSO), Calidad de la Información.

Revisar y ajustar el procedimiento para el suministro de tiquetes aéreos en cuanto a políticas y controles referentes a validación de firmas registradas, solicitudes de modificación de las reservas antes y después de expedidos los tiquetes, incluyendo autocontroles.

Definir un procedimiento acorde, eficiente y confiable para el seguimiento a los contratos de suministro de tiquetes con los controles pertinentes y definiendo responsables de dichos controles

Revisar y ajustar el procedimiento para el suministro de tiquetes aéreos en cuanto a políticas y controles referentes a validación de firmas registradas, solicitudes de modificación de las reservas antes y después de expedidos los tiquetes, incluyendo autocontroles.

En el contrato 20091838 de 2009, existe una diferencia de $453 millones, en lo ejecutado, según presupuesto que registra $1.831 millones y lo que reporta Recursos Humanos por $1.378 millones.

Por último, en el registro de tiquetes que adelanta el área de Talento Humano, los datos correspondientes a ruta, fechas de salida, regreso y en algunos casos valor del pago, no coinciden con los datos consignados en las facturas correspondientes.

Presentar mensualmente conciliaciones de saldos

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

21 Administrativa 1905001 2 8/15/2010 7/15/2011 47.71 2 100% 47.71 47.71 47.71


Retraso en la implementación del PRD

1 9/1/2010 12/31/2010 17.29 1 100% 17.29 17.29 17.29

1 1/1/2012 12/31/2012 52.14 0.3 30% 15.64 0.00 0.00

1 1/1/2012 12/31/2012 52.14 0.7 70% 36.50 0.00 0.00

Prevención daño antijurídico - Decreto 1716 de 2009Se incumple lo establecido en los numerales 1 y 2 de los artículos 19 y 29 del Decreto 1716 de 2009, debido a que no se ha cumplido con la obligación de formular políticas de prevención del daño antijurídico y de defensa de los intereses litigiosos de la entidad por parte del comité de conciliación y a que las actas contentivas de los acuerdos conciliatorios celebrados ante los agentes del Ministerio Público, no se encuentran publicadas en la página web de la entidad.

Incumplimiento de normas de obligatorio cumplimiento.

Lo anterior, genera riesgo sobre la efectividad en la defensa de los intereses de la entidad e impide que la información llegue a los ciudadanos, con la finalidad que estos ejerzan control y seguimiento a los recursos públicos involucrados.

Consolidar y actualizar las directrices relacionadas con los asuntos y temas que con mayor frecuencia se someten a consideración del Comité.

Cumplir con las disposiciones del Decreto 1716 de 2009

Elaborar documentos de carácter general mediante los cuales se consoliden y actualicen las directrices impartidas al interior de la Entidad para prevenir el daño antijurídico.

Memorando semestral

Plan de recuperación ante desastresEl Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo no cuenta con un procedimiento formalizado para ejecutar el Plan de Recuperación ante desastres y aunque este proceso se ha iniciado con el estudio a los proveedores en materia de presupuesto, no se establecen roles detallados, tareas de las personas involucradas y responsabilidades en la ejecución del Plan, es decir, no están debidamente documentados, lo que a su vez implica la carencia en la disponibilidad de Plataformas computacionales, comunicaciones e infraestructura establecido en los sistemas de gestión de la seguridad de la información Normas estándares NTC - ISO/IEC 27000, 27002:2005, 27006. SOLICITUD PRORROGA AMPLACIÓN DE TIEMPO A LA CGR 20111200243991, RESPUESTA DE CGR 2011EE89477-FONADE2011-430-061713-2 (31 DE DICIEMBRE DE 2012)

Riesgo para la recuperación de la información en caso de desastre

Implementación y documentación de la estrategia de Continuidad del Negocio

Implementar, probar y mantener la infraestructura tecnológica, de comunicaciones y física que permita soportar la recuperación de las operaciones críticas de la entidad ante la ocurrencia de un evento contingente, y definir y documentar los procedimientos y roles y responsabilidad para la ejecución de los diferentes planes que conforman el Plan de Continuidad del Negocio.

Expedir el Manual de Continuidad del Negocio

Manual de Continuidad del Negocio expedido .

Implementar un Centro Alterno de Operaciones

Centro Alterno de Operaciones implementado

Implementar un Centro de Cómputo Alterno

Centro de Cómputo Alterno implementado

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

1 1604100

1 6/1/2011 12/30/2011 30 1 100% 30.29 30.29 30.29

Actas

30 6/1/2011 12/30/2011 30 30 100% 30.29 30.29 30.29

6 6/1/2011 12/30/2011 30 6 100% 30.29 30.29 30.29

Actas

30 6/1/2011 12/30/2011 30 30 100% 30.29 30.29 30.29

2 1406100

1 6/1/2011 12/31/2011 30 1 100% 30.43 30.43 30.43

AUDITORIA CON ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL II SEMESTRE 2009 Y I SEMESTRE 2010

Administrativo

Se evidenció que la entidad no aplica las normas sobre archivo contenidas en la Ley 594/00 “Ley General de Archivo”, ni lo establecido en el Manual de Ordenación Documental de 2003 de la AGN.

Debido a que los documentos que soportan la ejecución de los convenios y contratos no se encuentran depurados, no están archivados en orden cronológico, no tienen foliación y no se aplican las Tablas de Retención Documental.

Estas deficiencias afectan el manejo y conservación del archivo y en consecuencia de la información.

Verificación y punteo de las carpetas recibidas para custodia de las áreas de legalizaciones y evaluación; identificando serie, subserie, tipos documentales de acuerdo a las TRD de la entidad y folios

Verificar que los documentos de los convenios y contratos de 2011, estén foliados y ordenados cronológicamente de acuerdo al registro de las transferencia de las diferentes áreas.

Realizar el control y registro de los nuevos expedientes recibidos para la custodia de los convenios y contratos de la vigencia 2011.

Actualización de la base de

datos del inventario

documental

Organización en orden cronológico, depuración, foliación y digitalización de las carpetas de los convenios y contratos de la vigencia 2011

Realizar el control de la organización documental (orden cronológico, depuración y foliación) y digitalización de los convenios y contratos de la vigencia 2011

Actualización permanente de los expedientes con los documentos transferidos de las diferentes áreas involucradas en la etapa de ejecución y liquidación

Realizar el reporte del indicador de inserción, foliación y digitalización de los expedientes de convenios y contratos de la vigencia 2011

Indicador de oportunidad en la gestión documental

Controles de calidad a los expedientes físicos y virtuales para verificar conformación

Realizar el control de calidad a expedientes físicos y digitales de los convenios y contratos derivados de la vigencia 2011, para verificar lo transferido con lo insertado

Administrativo

Aunque la entidad dispone de un Manual de Contratación, tal como se exige en el Artículo 89 del Decreto 2474 de 2008, modificado por el Artículo 5° del Decreto 3576 de 2009, este se encuentra desactualizado, frente a lo dispuesto en este último, porque en el Numeral 6.2.2 “MODALIDADES DE SELECCIÓN”, Inciso b., Selección Abreviada, se contempla la Contratación de Mínima Cuantía, lo que se ratifica en el Numeral 6.3.2., cuando se habla de los Contratos de Mínima Cuantía; sin embargo esta modalidad fue derogada por el decreto mencionado.

Debido a que no se ha realizado el proceso de actualización.

Esto puede afectar las decisiones que en materia contractual tome la entidad.

No obstante que en su momento se había propuesto como acción correctiva "Modificar el manual de contratación incluyendo las modificaciones relacionadas con la mínima cuantía" se pone de presente que a la fecha dicha modificación ya no resulta procedente. Lo anterior, teniendo en cuenta que Ley 1450 del 16 de junio del 2011 “Por la cual se expide el Plan Nacional de Desarrollo, 2010-2014”, en su artículo 276 derogó de manera expresa el artículo 26 de la Ley 1150 de 2.007, en virtud del cual el Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo, FONADE se regia por las normas del Estatuto General de Contratación de la Administración Pública contenido en la Ley 80 de 1.993. Así las cosas, a partir de dicha fecha la entidad se rige por lo previsto en el parágrafo 1º del artículo 32 de la Ley 80 de 1.993, modificado por el artículo 15 de la Ley 1150 del 2007, a cuyo tenor los contratos que celebren los establecimientos de crédito, las compañías de seguros y las demás entidades financieras de carácter estatal, no están sujetas al Estatuto General de Contratación de la Administración Pública y se rigen por las disposiciones legales y reglamentarias aplicables. Teniendo en cuenta que la acción correctiva se encaminaba a la actualización

Actualizar el manual de contratación teniendo en cuenta las últimas novedades en materia legislativa y jurisprudencial

Aprobación de la modificación del manual de contratación

Manual de contratación modificado

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

3 1404011

Oficios 2 6/1/2011 6/30/2011 4 2 100% 4.14 4.14 4.14

Oficio 1 7/4/2011 7/30/2011 4 1 100% 3.71 3.71 3.71

4 1404004

Oficio 1 6/1/2011 6/7/2011 1 1 100% 0.86 0.86 0.86

Oficio 1 6/20/2011 6/24/2011 1 1 100% 0.57 0.57 0.57

Administrativo (I) Indagación preliminar

En el Contrato de Obra 003 de 2007 se giró al contratista por concepto de anticipo el 30% del valor del contrato, es decir, la suma de $224 millones, de los cuales, según los informes de interventoría, ejecutó en la compra de materiales, transporte y mano de obra el valor de $70 millones, quedando un saldo de $154millones, dineros que no fueron reintegrados, ni legalizados, debido a que las obras realizadas no fueron recibidas por el Interventor quien las consideró de mala calidad. Se evidencian graves fallas del contratante, para el cobro de la Póliza No. 07960334 del 19 de abril de 2007, con vigencia de los amparos de buen manejo del anticipo y de calidad hasta el 19/03/08, debido a que el 23 de octubre de 2007, envía un oficio a la aseguradora, solicitando el pago del amparo de cumplimiento por valor de $75 millones, sin que lo precediera acto administrativo que declare el incumplimiento del contrato; adicionalmente, mediante la Resolución No. 005 del 11 de noviembre de 2008, se declara la caducidad del Contrato de Obra No. 003 de 2007, es decir, después de más de un año de vencido el plazo de ejecución, 17 de octubre de 2007, y ocho (8) meses después de haberse vencido los amparos de buen manejo del anticipo y de cumplimiento establecidos en la Póliza mencionada.El 11 de febrero de 2010, se suscribe acta de liquidación por mutuo acuerdo, entre el Ministerio de Ambiente Vivienda y Desarrollo Territorial (MAVDT), FONADE y el Municipio de Soplaviento para el Convenio 2060421 de 2006, donde en el acuerdo tercero, este último se compromete a reintegrar el valor de $275.102.609 millones debidamente indexados al momento del pago, que corresponden a $224.107.995 como devolución del anticipo girado al contratista de obra y a $50.994.614 girado al interventor.

El Municipio no ha reintegrado los dineros correspondientes al anticipo, el cual queda sujeto al término previsto en el acta de liquidación.

En este sentido, las acciones adelantadas por el contratante, resultan inocuas, debido a que ya no es posible que la Aseguradora, reconozca el pago de estos amparos, originándose así un presunto daño patrimonial al Estado o un riesgo de pérdida de los recursos si el Municipio no devuelve el dinero.

Realizar las gestiones pertinentes ante el municipio de Soplavento buscanso la devolución del anticipo del contrato.

Procurar la devolución de los recursos de anticipo girados para la ejecución del proyecto.

Envío de dos (2) oficios al municipio de Soplaviento, requiriendo la devolución del anticipo

Teniendo en cuenta que ya se ha suscrito el acta de liquidación con el compromiso de devolver los recursos girados por concepto de anticipo, solicitar al Viceministerio de Agua adelantar las acciones legales pertinentes si el Municipio no devuelve los recursos al 30 de junio de 2011.


Según informa el Municipio, se presentan problemas en el funcionamiento del proyecto, teniendo en cuenta que una vez concluidas las obras de ampliación y optimización del acueducto, estas presentan deficiencias constructivas e inconvenientes técnicos.

Por cuanto:1) Una aleta de la bocatoma no fue construida. 2) Existe taponamiento en el desarenador debido al rebose porque no tiene la suficiente capacidad de evacuación. 3) Hay fallas en las compuertas del desarenador. 4) Existen fugas en la red de conducción. 5) No se instaló en la planta de tratamiento la macromedición. 6) El sistema de floculación no tiene el suficiente espacio para realizar el proceso químico, entre otras deficiencias.

Estos hechos evidencian deficiencias en la calidad constructiva del proyecto a cargo de la empresa contratista y sobre la labor de control a cargo de la interventoría contratada por Fonade. Por lo anterior, el Municipio no ha suscrito el acta de liquidación y FONADE lo liquidó unilateralmente.

Solicitar informe a la interventoría para determinar si la condición actual del sistema se debe a una mala calidad de las obras, o si se trata de inconvenientes de diseño, o de operación y mantenimiento, para requerir al responsable

Establecer la responsabilidad al respecto de la situación que informa el Municipio, a fin de tomar las medidas procedentes.

Envío de un (1) oficio a la Interventoría, requiriendo un informe técnico sobre la situación informada por el Municipio.

Realizar los requerimientos al constructor y o al Municipio teniendo en cuenta el informe de la interventoría

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

5 1405004

informe 1 9/1/2011 3/1/2012 26 1 100% 26.00 0.00 0.00

6 1404004

informe 1 9/1/2011 3/1/2012 26 1 100% 26.00 0.00 0.00

Administrativo incidencia Fiscal

Se realizó una muestra selectiva de los 4 ítems más representativos, los cuales se midieron in situ siguiendo el plano entregado por la Interventoría a la Comisión de la Contraloría General y realizando el cruce con los planos entregados por la Gobernación, por la Alcaldía y lo verificado en campo por la CGR, se concluye que en los tramos sobre los cuales realizó la gerencia técnica de interventoría FONADE, existe una diferencia en 3 de los ítems, entre las cantidades de obra pagadas por Fonade de acuerdo al acta parcial de obra No,. 7 y las revisadas in situ, por $17,3 millones, como se puede evidenciar en el cuadro

Esta situación se origina por deficiencias en las funciones de seguimiento y control por parte de FONADE y de la Interventoría.

Un presunto daño patrimonial al Estado.

Para este hallazgo no se realiza acciòn correctiva. Debido a que se encuentra en indagaciòn preliminar. Pero para los nuevo proyectos se tomara una muestra delas atas de seguimiento numeral 2 del pie de pagina en el formato FMI 020, "En contratos de obra se debe realizar por parte del Supervisor una verificación aleatoria o selectiva de cantidades, particularmente en ítems cuya Unidad de medida se discreta, p.ej., número de puertas, puntos de salidas hidráulicas, sanitarias, eléctricas; no obstante se pueden verificar áreas y volúmenes de fácil medición para verificar el correcto seguimiento y control por parte de la supervisión de Fonade

Verificar que la supervisión del Fonade esta realizando el seguimiento y control a los contratos de interventoría.

Tomar una muestra de 6 actas de seguimiento para verificar que se esta aplicando el No. 2 del píe de página del formato de seguimiento del supervisión, con el objeto de verificar el cumplimiento por parte de la supervisión de Fonade


El plano anterior suministrado por la Secretaría de Agua Potable de la Gobernación, muestra las zonas que intervinieron cada uno de los participantes en este proyecto. Una vez cruzados los diferentes planos, se concluye que varios de los tramos reportados por FONADE y la interventoría a la CGR, hacen parte del colector DPT, existente previamente. La intervención reportada por la entidad es el tramo correspondiente a la carrera 26 con calles 16 a la 19. Así las cosas, la información que reporta la Gobernación y la presentada por FONADE presentan diferencias.

Diferencias en la información registrada en los planos de las entidades.

Esta situación produce incertidumbre sobre el alcance de la obra ejecutada por el contratista y certificada por la interventoría.




C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

7 1405004

informe 1 9/1/2011 3/1/2012 26 1 100% 26.00 0.00 0.00

8 1404011 Amortización total del anticipo girado.

1 6/1/2011 9/30/2011 17 1 100% 17.29 17.29 17.29


En relación con el funcionamiento de la planta de tratamiento, se constató que se encontraba con un nivel bajo, debido a que el caudal de diseño corresponde a 75 litros por segundo y están llegando 38 litros por segundo, desde el 13 de agosto de 2010. Existe incertidumbre sobre la causa y la responsabilidad por este hecho, teniendo en cuenta que la Gobernación fue la encargada de instalar las motobombas en la bocatoma y FONADE de gerenciar la interventoría sobre la construcción de las redes de aducción. Se observó que una de las motobombas instalada en la planta de tratamiento cuenta con una fuga de agua en el accesorio del equipo de bombeo, según la interventoría había sido reparada previamente a la entrega de la obras. Por lo tanto, no está funcionando. Lo que genera que se haya suspendido el funcionamiento de uno de los equipos de bombeo de la planta de tratamiento y está este funcionando con un solo equipo. Esta situación se debe a la falta de seguimiento y control por parte de la interventoría en el momento de la reparación.Se evidencia que no se compactó el material que se colocó para tapar la zanja que se abrió para la instalación de la tubería de aducción en la vía que va hacia la planta de tratamiento, debido a que se encuentra en mal estado y muestra hundimiento. Esto se presenta por la falta de seguimiento y control por parte de la interventoría, generando dificultad para el acceso de los vehículos y la comunidad. De las 20 placas que se pagaron por FONADE, únicamente se evidenciaron 10 placas en floculador, por lo tanto, se pagó un mayor valor por $955.000.

Lo que evidencia falta de control y seguimiento por parte de la interventoría y FONADE, generando que se pague más obra de la realmente ejecutada.

Por lo anterior, el Proyecto no está funcionando correctamente y el objeto del mismo; abastecer a la población de Manatí- Candelaria de agua potable, no se ha cumplido; no obstante haber invertido $4.929,7 millones.




Administrativo

FONADE desembolsó al contratista $272.2 millones, por concepto de anticipo el 2 de mayo de 2008 [1], en una cuenta diferente a la establecida para el manejo de los recursos del Convenio; una cuenta personal a nombre del contratista; es de anotar que el contrato de obra y de interventoría iniciaron el 22 de febrero de 2010, lo que demuestra que el contratista tuvo en su poder el anticipo por 21 meses, sin que a la fecha éste se encuentre legalizado y debidamente aprobado por la interventoría. Se ha pagado un acta parcial de obra [2], donde se ha amortizado parte del anticipo.A la fecha se evidencia la suscripción del Acta de Seguimiento del Contrato del 25 de noviembre de 2010 , donde el contratista se compromete a amortizar en un 100% el valor del anticipo contra la facturación de las actas parciales de obra, so pena de que se haga efectiva la garantía por parte del Área Metropolitana de Barranquilla. Actualmente, se encuentra pendiente el pago por FONADE de una factura para amortizar $136 millones y la legalización de la siguiente acta parcial de obra para amortizar la suma restante.

Adicionalmente, la póliza que ampara el buen manejo del anticipo en el contrato de obra, se encuentra vigente hasta el 2012.

Debilidades en la legalización del anticipo por parte del contratista.

Por lo tanto, existe incertidumbre sobre el manejo de los recursos por parte del contratista y se genera riesgo de pérdida de los recursos.

Garantizar la devolución de los recursos de anticipo girados para la ejecución del proyecto.

Acta de obra en la que se amortice completamente el anticipo girado.

Acta de obra donde se evidencie la amortización

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

9 1404004

Oficio 1 6/1/2011 6/30/2011 4 1 100% 4.14 4.14 4.14

10 1404004

1 6/30/2011 9/30/2011 13 1 100% 13.14 13.14 13.14

1 6/30/2011 5/30/2012 48 0.3 30% 14.36 0.00 0.00

Administrativo

La ejecución de la obra, presenta retraso en un porcentaje del 60%, teniendo en cuenta que se presentaron demoras en los procesos de compra y suministro del entibado metálico para el inicio de las excavaciones, debido al flujo de caja presentado por el contratista, lo cual generó retrasos en el cronograma de obra e incumplimiento de las clausulas contractuales. Adicionalmente, de los 670 ml de tubería únicamente se han instalado 394 metros lineales; como resultado de la prueba de estanqueidad a los primeros 185 ml, se obtuvo resultado negativo por parte de la interventoría; se han construido tres pozos de inspección; falta el ítem más representativo, la reconstrucción de 185 metros cúbicos de pavimentos rígido y 485 metros cuadrados de pavimento flexible. El avance de obra física se calcula por la CGR en un 40% al 12 de octubre de 2010, fecha en que se realizó la visita por el equipo auditor.

Esta situación se presenta por debilidades de la interventoría contratada por Fonade,[1] según lo establecido en el numeral 3.1.1. Calidad de los servicios de las Condiciones Generales del Contrato.Por lo tanto, existe incertidumbre sobre la terminación de la obra dentro del término previsto para ello, teniendo en cuenta que los recursos del Proyecto corresponden a un préstamo del Banco Mundial, cuya fecha de vencimiento es el próximo 31 de diciembre de 2010.

Previo a la terminación del contrato, la interventoría, de acuerdo con el estado del contrato, notificará a al entidad Contratante, recomendando las acciones a seguir en caso de un eventual incumplimiento de parte del Contratista.

Garantizar la oportunidad en el aviso al Contratante para que solicite la aplicación de las polizas del contrato en caso de incumplimiento.

Envío de un (1) oficio requirendo a la interventoría y al Contratante, y recomendando las acciones procedentes, de acuerdo al desarrollo del contrato.

Administrativo

Como resultado de la visita realizada por la CGR a la obra, se observaron las siguientes deficiencias en el aspecto técnico: • El tanque de almacenamiento de agua potable se encuentra fisurado en la parte inferior produciendo filtración.• Hormigueros en los acabados en la mampostería estructural, no estructural y pantallas.• Deficiencias en los terminados de la obra• Fisuras, abultamientos por mala calidad de las formaletas y desportillamientos en algunos de los casetones.• Perforaciones desproporcionadas en la torta superior del casetón para pasar alguna tubería que quedó pendiente de colocar.

• Los perlines en acero para la cubierta y la malla electrosoldada están oxidados, debido a que se encuentran a la intemperie; es de resaltar que la malla electrosoldada se está colocando sin ningún tipo de limpieza.• Prolongaciones de hierros en la columna para el empalme de la continuación de la misma y las vigas se encuentran oxidadas, por cuanto no tienen ninguna protección.• Debilidades en el proceso de limpieza en obra, debido a la presencia de escombros dentro el área de construcción. • Las tuberías instaladas para la parte hidráulica y sanitaria se encuentran tapadas, por lo tanto, los obreros deben destaparlas, lo que implica realizar la misma labor dos veces.• La participación de los residentes de obra del contratista es mínima, pues la ejecución de la obra la está realizando por las cuadrillas, sin una adecuada supervisión.

Las deficiencias anteriormente expuestas, se deben a la falta de control y seguimiento por parte de la Interventoría y de FONADE como gerente del proyecto.

Esta situación trae como consecuencia que la obra no termine en el tiempo previsto y con la calidad exigida dentro las condiciones contractuales.

Realizar el proceso de selección del constructor e interventor para la terminación de la obra incluyendo la corrección de las deficiencias existentes .

Terminar la construcción de la obra con los acabados adecuados.

Abrir Procesos de Selección de oferta pública de contrato del constructor de obra y el Proceso de Selección de oferta cerrada de contrato para interventor

Aviso de convocatoria Pública

Descontar al contratista a quien se le declaro la caducidad los costos por la corrección a las deficiencias

En el proyecto de acta de liquidación del contratista incluir los valores a descontar por correcciones de obra.

acta de liquidación

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

11 1404004

Informe 1 6/30/2011 7/30/2011 4 1 100% 4.29 4.29 4.29

12 1406100

1 6/30/2011 7/30/2011 4 1 100% 4.29 4.29 4.29

13 1401003

Administrativo incidencia Disciplinaria

Con las medidas tomadas en campo por parte del equipo auditor se pudo evidenciar lo siguiente:

Como se puede observar en la tabla anterior, existe una diferencia de $2.5 millones, entre las cantidades de obra aprobadas por la interventoría y las verificadas en campo por la CGR, en relación con los items ejecutados

Esta situación es originada por las deficiencias en las funciones de seguimiento y control de la administración y de la Interventoría.

Por lo tanto, la CGR advierte sobre el riesgo en los recursos públicos involucrados, de no ser incluidas las diferencias en la liquidación del contrato.Por lo anterior el hallazgo tiene presunta incidencia disciplinaria por incumplimiento de los deberes y obligaciones legales y contractuales del interventor y el contratista, de acuerdo con lo establecido en el numeral 4.4.3. Obligaciones de carácter técnico del pliego de condiciones del contrato de interventoría,[1]en el numeral 4.4. Obligaciones del contratista[2] del Pliego de Condiciones del contrato de obra, los artículos 3, 4, 23 y 26 de la Ley 80 de 1993 y el artículo 53 de la Ley 734 de 2002.

La interventoría de obra CONSORCIO PGA-ETA manifiesta que las cantidades de obra pagadas en las actas parciales corresponden a las medidas tomadas en campo de las actividades ejecutadas por el contratista, lo anterior es ratificado por el representante de la interventoría mediante oficio Nº FONADE -BUC 008A-11 del 19 de Mayo de 2011 de 2011. FONADE realizará una verificación de la información presentada.

Verificar la información presentada por la interventoría.

Informe de FONADE sobre la información presentada por la interventoría

Administrativo

Aunque la entidad afirma que los asuntos y denuncias realizados por uno de los miembros del consorcio contratista; en el contrato 2090446 de 2009, sobre debilidades en los documentos presentados por el consorcio para lograr la adjudicación del contrato; deben ser puestos en conocimiento de los organismos de control por parte de la entidad , no se evidenció por la CGR soporte alguno donde se realizará la mencionada gestión.

Debilidades documentales sobre los soportes que sustentan sus actuaciones.

Situación que genera incertidumbre sobre las acciones realizadas por la entidad para denunciar irregularidades sobre las que tuvo conocimiento en el proceso contractual.

Dar traslado de la comunicación de uno de los integrantes del consorcio a los organismos de control. Es importante mencionar que el quejoso en su comunicación envia copia al Programa Presidencial de Lucha contra la corrupción, Procuraduría General de la Nación, Contraloria General de la República y Fiscalia (radicado 2009-430-048037-2)

Informar a las entidades de control sobre la denuncia formulada por uno de los consorciados.

Dar traslado al oficio 2009-430-048037-2 a las entidades de control.

Comunicación de traslado

de la denuncia

Administrativo incidencia Fiscal

Se presentan deficiencias en los Estudios y Diseños contratados por FONADE para “…los estudios técnicos y diseños integrales de una institución educativa ubicada en la ciudadela el Progreso del Municipio San José de Cúcuta” por cuanto: “…la conformación, estructura de relleno y cota de nivel de terraplén encontrado en las zonas de terraza no cumplen con las especificaciones mínimas de soporte edificación…” , esto quiere decir que la cuota de diseño no era la adecuada. Así mismo, el Municipio modificó las especificaciones de los materiales para la conformación del terraplén, lo que generó dudas por parte del contratista sobre la viabilidad del terreno y lo adecuado de las obras. FONADE solicitó al Municipio el concepto geotécnico sobre la correcta nivelación del terreno y su viabilidad para iniciar la construcción, el cual se emitió positivamente; no obstante, el contratista, por medio de un geotécnico contratado por este, se opuso al concepto anterior. Esto generó el pago de un concepto adicional emitido por la firma BATEMAN por $8.120.000.

Debilidades en el diseño y ejecución de proyectos.

Esta situación generó costos no previstos por $462.4 millones y atrasos en la obra, así como mayores costos de interventoría por $194 . Por lo tanto, se genera un daño fiscal a cargo de FONADE por $194 millones y a cargo del Municipio por valor de $101.7 millones, como obras ejecutadas que tuvieron que realizarse nuevamente .

Los diseños contratados por Fonade no presentan las presuntas deficiencias señaladas en el hallazgo y adicionalmente fueron revisados y aprobados por la interventoria de diseños y la curaduria urbana Nº 1. Igualmente, las empresas prestadoras de servicios públicos de Cúcuta Aguas Kapital y Centrales Eléctricas del Norte de Santander revisaron y aprobaron el diseño. El inconveniente real fue que el municipio de Cúcuta NO implementó las recomendaciones del diseño para la construcción del terraplén, razón por la cual fue necesario ejecutar obras adicionales y complementarias a las ejecutadas por dicho Municipio.Por lo anterior, no es procedente presentar un plan de mejoramiento al respecto.

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

14 1404011

15 1404007

1 6/1/2011 7/31/2011 9 1 100% 8.57 8.57 8.57

1 6/1/2011 7/31/2011 9 1 100% 8.57 8.57 8.57


No se presentó un correcto manejo y legalización del anticipo por parte del contratista, en $292.379.925, ni sobre la revisión que de estos recursos realizó la interventoría, teniendo en cuenta lo siguiente:El segundo desembolso aprobado por la interventoría por $9.775.856, no se encuentra debidamente soportado, por cuanto, la factura relacionada es ilegible. En el tercer desembolso, la suma de los conceptos que justifican el giro corresponde a $235.891.900 y no a $240.700.000, con una diferencia de $4.808.100 sin justificar. Los soportes presentados no reúnen los requisitos mínimos para legalizar, así: los comprobantes de egreso no cumplen los requisitos necesarios al tratarse de simples (formas minerva) que no consignan claramente el concepto del pago, en algunos casos no incluyen el nombre del beneficiario y en el caso del pago a la universidad, no existe firma, ni sello de aceptación del pago y los demás soportes no se anexan. Por lo tanto, el desembolso por la suma de $40.700.000 no se encuentra debidamente soportado.En el cuarto desembolso, no se justifican $41.311.317, con respecto a los costos directos, que en algunos comprobantes no es claro el concepto del pago, como es el caso del primer comprobante de egreso; en el segundo se menciona el pago de unas facturas pero no se anexan y en el tercero y cuarto no aparece fecha. En relación con los costos indirectos el cuarto comprobante de egreso no tiene concepto y del total aprobado para pago, correspondiente a $33.860.498, solo se justifican $31.291.887, es decir, existe una diferencia de $2.568.611.Respecto al quinto desembolso, el valor de las actas de obra no corresponde con el valor que justifica el contratista; la factura de comercial Tellez es inferior al valor que se pide pagar $3.564.116 y aunque establece un nuevo saldo, no figuran los soportes de los $19.270.822 que se aprueban, con una diferencia de $15.706.706; y del contrato de obra eléctrica, solo aparece la cuenta de cobro pero no el contrato por valor de $153.220.588.

Debido a que $200.592.752, no se encuentran debidamente soportados.

Por lo anterior se evidencia un incumplimiento de las obligaciones por parte de la interventoría, de acuerdo con lo establecido en la cláusula sexta del contrato y se advierte sobre el riesgo de pérdida de los recursos públicos que no se han amortizado a la fecha. Este hallazgo tiene presunta incidencia disciplinaria según lo consignado en el numeral 6.1.4.Obligaciones de control presupuestal del Manual de Interventoría[1], numerales 4.4.1 y 4.4.2. del pliego de condiciones del contrato de obra y cláusula sexta del contrato de interventoría[2], numerales 1, 15, 21 y 25 del artículo 34 y artículo 53 de la Ley 734 de 2002.

La interventoría de obra CONSORCIO PGA - ETA se ratifica en la verificación realizada en la amortización del anticipo por parte del constructor y por lo tanto no considera procedente realizar una acción correctiva. Dicha ratificación fue notificada a FONADE mediante oficio Nº FONADE -BUC 008A-11 del 19 de Mayo de 2011.


En los contratos 2092012, 2091390 y 2092185 de 2009, la ejecución se postergó más allá del plazo de ejecución, así: En el contrato 2092185 la fecha en que debía entregarse el objeto era el 1°de marzo de 2010; no obstante las entregas para los diferentes establecimientos penitenciarios y carcelarios se realizaron el 13 de mayo de 2010 en Puerto Triunfo, el 30 de abril en Yopal y el 22 de marzo en Cúcuta; en el contrato 2092012 la fecha correspondía al 18 de diciembre de 2009; sin embargo, en Puerto Triunfo a la fecha de revisión no se había entregado, Yopal y Cúcuta se entregaron el 22 de abril de 2010; y para el contrato 2091390 la fecha era el 14 de diciembre de 2009, Yopal entregó el 22 de febrero de 2010 y Cúcuta el 7 de abril de 2010.

Esta situación es atribuible a FONADE, teniendo en cuenta que es esta entidad quien debe responder por las actividades de adquisición y entrega de los elementos en los contratos de dotación en el término previsto y por lo tanto, se evidencia incumplimiento de sus obligaciones contractuales y legales.

Lo anterior genera incumplimiento en la legalización de los contratos y sus modificaciones y permite la ejecución de obligaciones por fuera del término contractual, lo que genera riesgos de exigibilidad hacia los contratistas y posibles incumplimientos.

Requerir al Interventor solicitando explicación sobre la ejecución de las obras por fuera del plazo

Dar claridad sobre las causas de la ejecución de las obras por fuera del plazo

Informe de la interventoría sobre ejecución por fuera del plazo

Informe de interventoría

Capacitar a los gerentes de convenio y supervisores de contratos en planeación y coordinación de actividades cuando se tienen contratos de ejecución simultánea, donde las obras y/o instalaciones de uno dependen de las obras y/o instalaciones de otros

Evitar incumplimientos por parte de contratistas en obras simultáneas determinando las oportunidades en actas de inicio, suspensiones, reinicios

Minimizar los tiempos de instalación de los equipos en las obras y las adecuaciones a la obra civil. Lista de

asistencia a capacitacione

s

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

16

solicitud 1 9/1/2011 9/30/2011 4 1 100% 4.14 4.14 4.14

1 8/1/2011 12/11/2011 19 1 100% 18.86 18.86 18.86

17 1405004 Presentar informe

1 9/1/2011 10/31/2011 9 1 100% 8.57 8.57 8.57


Se construyeron viviendas de menor “área construida” a la especificada en los planos que soportan la elegibilidad del proyecto por parte de Findeter; la medición de los planos determina que se debían construir viviendas de 30,60 M2 y no de 27,42 M2, por lo tanto surge un faltante de área construida de 3,18M2. Debido a que el diseño de la vivienda tipo no cumplía la normativa de sismoresistencia NSR98, este fue modificado por el Oferente Constructor para adaptarlo a este requisito; al tiempo se redujo el área de las viviendas y consecuentemente se suprimió la alcoba contemplada en el primer diseño; este proceso contó con el aval de la interventoría y la Alcaldía; sin embargo por parte de Findeter y Fonvivienda no se emitió la autorización correspondiente.

El cálculo financiero del área construida faltante de acuerdo al valor determinado para costos directos es de $9,4 millones; por consiguiente una vez las partes acuerden liquidar el fideicomiso y en el evento de no llegar a un arreglo sobre el área faltante, podrá buscarse mecanismos legales para evitar el pago de la partida correspondiente al perjuicio económico. Cabe mencionar que del total de los recursos de subsidio por $94.068.190, consignados en el Fideicomiso, el Oferente ha recibido tres pagos que ascienden a $73.7 millones.

Debido a que el diseño de la vivienda tipo no cumplía la normativa de sismoresistencia NSR98, este fue modificado por el Oferente Constructor para adaptarlo a este requisito; al tiempo se redujo el área de las viviendas y consecuentemente se suprimió la alcoba contemplada en el primer diseño;

Se construyeron viviendas de menor área que no corresponde al objeto y a la viabilización de FINDETER.

Solicitar la revisión y/o modificación en el caso que sea necesario del convenio, con el fin de establecer que las obligaciones de FONADE sean condicionadas a la entrega oportuna y eficaz de la documentación donde se declararó la elegibilidad los proyectos donde se aplican los subsidios a supervisar ( Contrato interadministrativo No. 211009).

Verificar que las viviendas estén construidas de acuerdo a la documentación de elegibilidad

Solicitud de modificación del convenio a FONVIVIENDA

Ajustar y aprobar manual de supervisión del proyecto de Fonvivienda

Reglamentar el manual de supervisión, con el objeto de mejorar el proceso de supervisión de proyectos de Fonvivienda

Ajustar y aprobar el manual de supervisión de del Proyecto de Fonvivienda

Manual de supervisión


En la inspección física realizada a las 12 viviendas se evidenció varias no conformidades que permiten establecer que el proyecto no estaba en los porcentajes de avance físico que había reportado la Supervisión de Fonade en las últimas visitas. Área y avance de las viviendas: La medición del área construida dio 27,42M2; por consiguiente el nivel de ejecución arroja un avance físico del 89,60% y no del 100% como lo certificó la Supervisión de Fonade.Condición y estado de las viviendas: No se ha concluido el proceso de escrituración y registro de escrituras. No se encontró evidencia documental sobre la entrega y recibo a satisfacción de las viviendas por parte del Oferente – Constructor al Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial - Fonvivienda. Cantidades y especificaciones: La mediciones de cantidades y verificación de especificaciones realizadas por la CGR, coinciden con las contenidas en el acta de recibo final proporcionada por el Oferente Constructor. Sin embargo, se aclara que con respecto al proyecto aprobado por Findeter aún resta por construir 3.18 M2 por vivienda. Calidad de obra y materiales: Las obras en general presentan un aspecto constructivo adecuado; los materiales empleados corresponden a las especificaciones contractuales; sin embargo conviene advertir, que durante el proceso constructivo el Oferente – Constructor y la Interventoría no suministraron los respectivos certificados de control de calidad realizado a los materiales utilizados en las viviendas, tales como concretos, refuerzos y mampuestos, entre otros, ni los informes de laboratorio, como tampoco los análisis y e interpretaciones realizadas por la interventoría sobre los resultados obtenidos. Cumplimiento de normas de sismoresistencia: sobre el particular el Supervisor de Fonade que realizó la quinta visita, manifiesta: “Respecto al área construida y la modificación de los diseños estructurales, estos dan cumplimiento a las normas sismoresistente, mediante el documento N° 08-0353 expedido por la Empresa Diseños y Estructuras”; No obstante lo anterior, genera incertidumbre sobre el cabal cumplimiento de dichas disposiciones, toda vez que el nuevo diseño no presenta una adecuada modulación, amarre, uniformidad y continuidad estructural que garantice el buen funcionamiento del sistema, como se aprecia en algunas secciones de la viga de coronación

El contratista no cumplió con el objeto del contrato.Falta de un adecuado control técnico administrativo por parte de la interventoría y de la supervisión.

Las viviendas no están concluidas, No se ha culminado el proceso de escrituración y registro de escrituras.

Examinar una muestra de 12 proyectos VIS para verificar el cumplimiento de las condiciones de elegibilidad que reportan los supervisores.

Verificar que la supervisión este cumpliendo con sus obligaciones

informe y recomendacion

es

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

Presentar informe

1 9/1/2011 10/31/2011 9 1 100% 8.57 8.57 8.57

18 1405004

informe 1 8/1/2011 3/31/2012 35 1 100% 34.71 0.00 0.00

19 1405004 Presentar informe

1 9/1/2011 10/31/2011 9 1 100% 8.57 8.57 8.57




es


En términos de costos directos, las viviendas construidas resultaron costando más de lo previsto en el presupuesto detallado por ítem con el cual se obtuvo la elegibilidad del proyecto por parte de Findeter.

El total de los costos directos del acta final (sin fecha) suscrita por la interventoría y el Oferente Constructor ascienden a $99.6 millones, mientras que los aprobados por Findeter estaban contemplados en $90.7 millones; lo que arroja un mayor valor de $8.8 millones.

en este sentido, habría una sobrefacturación de costos directos que asciende a $18.2 millones que no están justificados.

Sin embargo esta última cifra puede disminuir, si las partes acuerdan construir el área faltante de “área Construida” correspondiente a 3.18 M2 por vivienda, que equivale a un total de $9.4 millones, para las doce viviendas.

Para la CGR el valor de los costos directos contenido en el acta final ($99.648.247,92), no está bien determinado, toda vez que la obra justificada por el oferente constructor de acuerdo a la medición y los cálculos realizados asciende a $81.3 millones, como quiera que construyó viviendas de 27.42 M2 y no de 30,66 M2.

Con lo cual la sobrefacturación en los costos directos arroja un mayor costo de $18.2 millones, que no están justificados en obra.

Medir los tiempos de respuesta por parte de FINDETER, entre la solicitud y la respuesta de la documentación técnica, legal y financiera de la elegibilidad de los proyectos, donde se supervisa la correcta aplicación de los subsidios asignados por Fonvivienda.

Medir los tiempos en que FINDETER entrega la documentación a Fonade de la elegibilidad de los proyectos, donde se supervisa la correcta aplicación de los subsidios asignados por Fonvivienda, con el objeto de mejorar el proceso de supervisión.

Presentar informe que permita medir los tiempos de respuesta por parte de FINDETER, entre la solicitud y la respuesta de la documentación de la elegibilidad de los proyectos donde se supervisa la correcta aplicación de los subsidios asignados por Fonvivienda


Al examinar los costos establecidos por concepto de AIU en el acta final suscrita el 19 de diciembre de 2007, por la interventoría y el Oferente Constructor, se advierte que estos no estaban contemplados en el presupuesto detallado por Ítems aprobado por Findeter.

En consecuencia, si se asimila la “Administración de obra” como costos de “Administración” habría un sobrecosto de AIU de $18.3 millones, que no estaba contemplado en la propuesta inicial.

Esto se originó en el proceso de rediseño del proyecto, por falta de control financiero, cuando en el nuevo presupuesto el Oferente – Constructor estableció un AIU de $22.9 millones, equivalentes al 23%, del valor de los costos directos cuantificados en $99.6 millones, siendo que la propuesta inicial el único costo que estaba previsto como “Administración de obra” era de $4.5 millones, equivalente al 5% de los costos directos cuantificados en $90.7 millones.

Si se asimila la “Administración de obra” como costos de “Administración” habría un sobrecosto de AIU de $18,3 millones, que no estaba contemplado en la propuesta inicial. la CGR considera que presuntamente el sobrecosto de AIU se pudo financiar con parte de los recursos de contrapartida y de los beneficiarios pagados al Oferente Constructor que suman $27,23 millones, sobre los cuales no hay soportes que justifiquen su correcta inversión en costos indirectos de la obra; en este sentido, se hace necesario adelantar una indagación preliminar por parte del órgano de control competente que clarifique el destino que dio el Oferente Constructor a dichos recursos




es

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

20 1405004

informe 1 8/1/2011 3/31/2012 35 1 100% 34.71 0.00 0.00

21 1405004

solicitud 1 9/1/2011 9/30/2011 4 1 100% 4.14 4.14 4.14


El presupuesto detallado por ítems con el cual se obtuvo la elegibilidad del proyecto contempla una cuantía total para “Costos Indirectos” de $8.8 millones y para Gastos de “Administración, Ventas y Otros” el monto asciende a $8.7 millones para un total de $17.6 millones; De estos recursos, el Oferente constructor reporta una inversión correspondiente a $7.3 millones. De los 6 ítems que conforman los costos indirectos conforme al presupuesto inicial, 5 no evidencian ejecución, a saber: estudios y diseños, peritazgo del proyecto, interventoría (se realizó con funcionarios de la Alcaldía por lo tanto no se pagó), derechos e impuestos, Imprevistos: las partidas de estos ítems suman $6.996.420; sobre el ítem que presenta el Oferente una relación de pagos, es el relacionado con seguros y garantías por $3.4 millones, cuyo monto sobrepasa la partida asignada establecida en $1.557.744. Por lo tanto, el total de recursos que no justifican inversión asciende a $6.9 millones.

De los 4 ítems que conforman el cuadro de “Administración, ventas y otros”, del presupuesto inicial, 2 ítems no evidencian ejecución a saber: Notariales y Registro y Trabajo Social, cuyas partidas suman $4.8 millones. Entre los ítems que el Oferente Constructor reporta inversión están: Administración y gerencia del proyecto $2.306.700; Financieros, $1.655.387.14, para un total de $3.9 millones; Por lo tanto el total de recursos que no justifican inversión asciende a $4.8 millones.

Falta de control financiero a los costos e inversión de los recursos del proyecto por parte de la interventoría y de la Supervisión de Fonade

En consecuencia, el monto de los recursos que no están claramente justificados asciende a $10.2 millones; teniendo en cuenta que la Comisión de la CGR no encontró soportes sobre los mismos, ni documento alguno que haya sido suministrado por el Oferente, Fonade o la interventoría, que evidencie la contratación, inversión o ejecución de estos recursos que están vinculados a los aportes del municipio y de los beneficiarios, por lo que se hace necesario trasladar al órgano de control fiscal competente para que adelante una indagación preliminar que permita el esclarecimiento de dicha situación

Incorporar a los informes de supervisión el reporte de la ejecución financiera de los aportes del subsidio.

Determinar la adecuada inversión de los aportes de subsidios de los proyectos VIS.

Muestra de informes donde se incluya los reportes de la ejecución financiera de los aportes de subsidio.


El estado económico del fideicomiso Código 31600 – Contrato 104081 suscrito entre el Oferente y la Fiduciaria para el manejo de los recursos de subsidio, evidencia a 30 de septiembre de 2010, que aparte de las comisiones normales que debían pagarse por la administración de los recursos durante el plazo de ejecución de las obras, se han generado indebidamente hasta ahora 40 comisiones adicionales que suman $22.5 millones. Las primeras 6 comisiones que suman $2.8 millones, se produjeron por que el Oferente Constructor tardó 6 meses en iniciar las obras luego que Fonvivienda depositara los recursos de subsidio en la Fiduciaria. Las 34 comisiones restantes que suman $19.7 millones, se generaron porque el Oferente Constructor no terminó el proceso de legalización y entrega formal de las viviendas, con lo cual se podía autorizar el pago del saldo de subsidio y así liquidar el fideicomiso una vez cumplido plenamente su objeto.Es de advertir que la Fiduciaria mediante comunicado N° 13462 del 1 de septiembre de 2010, requiere formalmente a la Representante de la Unión Temporal para que se ponga al día en el cumplimiento de sus obligaciones contractuales correspondientes al pago de las comisiones fiduciarias y le otorga un plazo hasta el 10 de septiembre de 2010, a partir del cual dará inicio del proceso de cobro jurídico. Se establece además, que a 20 de septiembre de 2010, el Fideicomitente no tiene actualizada la póliza de seguro de cumplimiento de conformidad con la normatividad vigente, la cual se encuentra vencida desde el 30 de junio de 2008.

Lo anterior denota una gestión antieconómica por parte del Fideicomitente , frente al manejo de los recursos de subsidio.Fonade en su calidad de Supervisor no realizó alertas tempranas sobre este hecho en particular, para que Fonvivienda tomara las medidas del caso, por lo tanto se advierte omisión en sus obligaciones derivadas del convenio interadministrativo 193031 del 30 de diciembre de 2003, en lo que corresponde a los numerales 8, 9, 10b y 12 de la Cláusula Segunda, acorde con lo establecido en los numerales 1,10,15, 21 y 28 del artículo 34 de la Ley 734 de 2002.

en consecuencia, la Contraloría advierte que siendo el Municipio de Venecia parte de la Unión Temporal, es probable que deba responder por la deuda de $19,7 millones conforme al porcentaje del 80% de participación dentro de la Unión Temporal, que podría causar un detrimento a los recursos del erario municipal.

Solicitar la revisión y/o modificación en el caso que sea necesario del convenio, con el fin de establecer que las obligaciones de FONADE sean condicionadas a la entrega oportuna y eficaz de la documentación donde se declararó la elegibilidad los proyectos donde se aplican los subsidios a supervisar ( Contrato interadministrativo No. 211009).

Verificar que las viviendas estén construidas de acuerdo a la documentación de elegibilidad

Solicitud de modificación del convenio a FONVIVIENDA

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

22 1403001

2 3/15/2011 12/31/2011 42 2 100% 41.57 41.57 41.57


La entidad no reportó a la CGR la Resolución 135 del 18 de diciembre de 2008, donde declara urgencia manifiesta relacionada con la contratación de la institución educativa La Unión, el 18 de diciembre de 2008.

Por lo tanto, incumple lo consagrado en el artículo 43 de la ley 80 de 1993 y genera incertidumbre sobre el cumplimiento de las obligaciones legales en esta materia por parte de la entidad.

Esta situación tiene posible incidencia disciplinaria, por incumplimiento del artículo mencionado, conforme lo establece el numeral 1° del artículo 34 de la Ley 734 de 2002

No obstante que en su momento se había propuesto como acción correctiva de una parte la remisión de la Resolución 135 del 18 de diciembre de 2,008 a la CGR, y de otra implementar una reglamentación interna que regule el procimiento de urgencia manifiesta, se solicita la modificación parcial de la precitada la acción. En efecto, la entidad a la fecha ya remitió a la CGR la Resolución 135 de 2,008 para el trámite previsto en el artículo 43 de la Ley 80 de 1,993, habiendose encontrado por el ente de control ajustada a derecho. No obstante, considera que la expedición de una resolución que reglamente la urgencia manifiesta a la fecha ya no es procedente. Lo anterior, teniendo en cuenta que Ley 1450 del 16 de junio del 2011 “Por la cual se expide el Plan Nacional de Desarrollo, 2010-2014”, en su artículo 276 derogó de manera expresa el artículo 26 de la Ley 1150 de 2.007, en virtud del cual el Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo, FONADE se regia por las normas del Estatuto General de Contratación de la Administración Pública contenido en la Ley 80 de 1.993. Así las cosas, a partir de dicha fecha la entidad se rige por lo previsto en el parágrafo 1º del artículo 32 de la Ley 80 de 1.993, modificado por el artículo 15

Garantizar el cumplimiento de la normatividad vigente en materia de contratación fundada en la declaratoria de urgencia manifiesta

Remisión de la Resolución 135 de diciembre de 2008 a la CGR e implantación de la reglamentación interna sobre contratación mediante urgencia manifiesta

Resolución remitida y reglamentación interna expedida


C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

1 1103002

12/1/2011 4/30/2012 22 0% 0.00 0.00 0.00

1 3/1/2012 12/31/2012

44 0% 0.00 0.00 0.00

1 3/1/2012 12/31/2012

44 0% 0.00 0.00 0.00

2 Incidicia Fiscal informes 4 1/1/2012 12/31/2012 52 1 25% 13.04 0.00 0.00

Hallazgo No. 1 Proyectos Institucionales Para la vigencia 2010, la entidad planeó desarrollar quince (15) proyectos dentro de su Plan de Acción Institucional, de los cuales en cinco (5) de ellos se cumplieron parcialmente o no se ejecutaron las siguientes actividades:1. P001-EO-005 Balance Score Card (Proyecto de Implementación de un Sistema de Costos Integrado a la Cadena de ValorRealizar pruebas y mediciones de los resultados generados con el Modelo y la realización de los ajustes respectivos. Ejecutada en un 50%Comunicar y educar a quienes van a ejecutar la estrategia y a los niveles directivos para posterior seguimiento y aprendizaje organizacional. Ejecutada en un 50%Apoyarse en sistemas de información para la implementación, seguimiento y mantenimiento del BSC. Ejecutada en un 50%Desarrollar un proceso continuo de aprendizaje estratégico para conocer en todo momento si la estrategia formulada está funcionando o no de acuerdo con lo planeado. Ejecutada en un 0.00%2. P001-EO-006 Plan Tecnológico CuatrienalOptimización del Sistema de Copias de Respaldo. Ejecutada en un 66%3. P001-EO-013Politica de Autoevaluación de la GestiónAjustar el procedimiento de evaluación de desempeño. Ejecutada en un 75%Ejecutar un taller para el manejo de la nueva herramienta de desempeño a los funcionarios de planta. Ejecutada en un 50%4. P001-EO-018 Política SocialSocialización, capacitación y sensibilización, de la Política social diseñada y definida por FONADE con los funcionarios y contratistas, clientes y contratistas. Ejecutada en un 75%5. P001-EO-020Plan de Continuidad del NegocioProceso de adquisición del inmueble seleccionado para el centro alterno. Ejecutada en un 50%Elaboración Especificaciones técnicas construcción del Centro de Computo Alterno. Ejecutada en un 30%Elaboración Especificaciones técnicas adecuación del Centro Alterno de Operación. Ejecutada en un 30%. De lo antes expuesto, se evidencia, falta de programación en los proyectos institucionales, lo cual puede incidir en la optimización de los recursos financieros, humanos y técnicos con que cuenta FONADE.

falta de programación en los proyectos institucionales

Lo cual incidir en la optimización de los recursos financieros, humanos y técnicos con que cuenta FONADE

Definir e implementar mecanismos de seguimiento y control que permitan al equipo directivo tomar las acciones pertinentes frente a los resultados periódicos de seguimiento en los Planes de acción formulados.

Mejorar la programación y seguimiento a la ejecución de los Proyectos institucionales que conforman el Plan de acción de la Entidad

1. Ajustar el procedimiento de Formulación, Aprobación, Ejecución y Seguimiento del Plan de Acción Anual incluyendo periodicidad y mecanismos de seguimiento

Documento 1

2.Implementar mecanismos de divulgación y notificación periódica sobre los compromisos establecidos en el plan de acción para reforzar su cumplimiento

Notificaciones correo electrónico

3. Elaborar y presentar al equipo directivo y lideres de proyectos informes de avance y cumplimiento de Plan de acción según la periodicidad que se defina.

Informes de seguimiento

1404009 1404011

La meta propuesta en el Plan de mejoramiento Auditoria con Enfoque Integral Modalidad Regular Cuenta Fiscal (a diciembre 31 de de 2007), no se cumplió, debido a que la DIAN dio por terminado anticipadamente el convenio, por lo tanto no se pudo concluir la contratación de los estudios y diseños actualizados.El contratista no ejecutó en su totalidad el objeto del Contrato No. 2060809, ni amortizó en su totalidad el anticipo. A la fecha este contrato no se encuentra ni recibido, ni liquidado, como tampoco se han hecho efectivas las pólizas de cumplimiento y de buen manejo del anticipo. FONADE omitió hacer efectivas las claúsulas excepcionales contenidas en el contrato, por lo tanto no hizo una reclamación efectiva de las garantías antes mencionadas

incumplimientos en la ejecución de las prestaciones en algunos de los contratos derivados del proyecto, se causaron retrasos en el desarrollo del objeto contractual del convenio

posible detrimento por $783 millones que corresponde a la amortización del anticipo, de acuerdo con lo establecido en el artículo 6 de la Ley 610 de 2000.

Fonade radica solicitud de medidas cautelares, la cual es negada el 05/10/2011. FONADE constituyó caución consistente en depósito judicial por valor de $ 343,281,533 el 27 de octubre de 2011. Este proceso se encuentra en primera instancia en el Tribunal Administrativo de Cundinamarca.

Garantizar la recuperación de los recursos girados por el anticipo del contrato 2060809.


C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

2 1/1/2012 12/31/2012 52 0% 0.00 0.00 0.00

La meta propuesta en el Plan de mejoramiento Auditoria con Enfoque Integral Modalidad Regular Cuenta Fiscal (a diciembre 31 de de 2007), no se cumplió, debido a que la DIAN dio por terminado anticipadamente el convenio, por lo tanto no se pudo concluir la contratación de los estudios y diseños actualizados.El contratista no ejecutó en su totalidad el objeto del Contrato No. 2060809, ni amortizó en su totalidad el anticipo. A la fecha este contrato no se encuentra ni recibido, ni liquidado, como tampoco se han hecho efectivas las pólizas de cumplimiento y de buen manejo del anticipo. FONADE omitió hacer efectivas las claúsulas excepcionales contenidas en el contrato, por lo tanto no hizo una reclamación efectiva de las garantías antes mencionadas

incumplimientos en la ejecución de las prestaciones en algunos de los contratos derivados del proyecto, se causaron retrasos en el desarrollo del objeto contractual del convenio

posible detrimento por $783 millones que corresponde a la amortización del anticipo, de acuerdo con lo establecido en el artículo 6 de la Ley 610 de 2000.

Capacitar a los gerentes de proyectos y/o supervisores sobre el manual de interventoría y el manual de gerencia.

Verificar que se cumpla con los manuales de Gerencia e interventoría y supervisión


formato de asistencia

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

3 14 01 003

2 1/1/2012 6/30/2012 13 0% 0.00 0.00 0.00

Incidencia Disciplinaria

Cumplimiento de Requisitos Previos Contratación (D):Aportes a la Seguridad Social y Parafiscales: En los contratos analizados se evidenció que la entidad no verifica si los proponentes y contratistas cumplen el requisito contenido en el Art. 50 de la Ley 789/02 y el Art. 23 de la Ley 1150/07 referentes a los aportes a la Seguridad Social y Parafiscales. Así mismo no da cumplimiento a lo establecido en el Inciso c del Parágrafo Primero de la Cláusula Tercera de los Contratos 2100764 de 2010 y 2100632 de 2010, le exige al contratista que para que FONADE le realice los desembolsos, este debe “…c) Presentar el informe de actividades aprobado por el interventor del contrato, acompañado de los recibos de pago de los aportes que correspondan al Sistema General de Salud y Pensiones……” Esto significa que para los pagos al contratista solo se le está exigiendo estar al día en el pago de salud y pensión, desconociendo lo normado en el Artículo 23 de la Ley 1150 de 2007 referente a estar al día en el pago de los aportes parafiscales. Las mencionadas situaciones se evidenciaron en los Contratos de Prestación de Servicios Profesionales GO-006 de 2010, 2100573 de 2010 y 2199741, en los cuales no se acreditó la afiliación a la Seguridad Social Integral.El no observar lo dispuesto en la citada norma, puede conllevar a la entidad a celebrar contratos con personas que estén en mora frente a los aportes, lo que originaría evasión al Sistema de Seguridad Social.Acto Administrativo de Justificación: En el Contrato Nro. OS 073 de 2010, cuyo objeto es “Proporcionar a FONADE la información que dispongan las centrales de riesgos financieros en Colombia, sobre la situación de endeudamiento y su historia de cumplimiento con el sistema financiero colombiano por parte de los clientes actuales y potenciales.” no se justificó, previamente, la Modalidad de Selección (Contratación Directa) de acuerdo con lo establecido en el Artículo 81 del Decreto 2474/08. El no acatamiento de la normatividad citada, origina que los interesados no conozcan todos los apartes relacionados con el proceso contractual

Estas situaciones evidencian debilidades en la etapa de planeación de la contratación. El no acatamiento de la normatividad origina que los interesados no conozcan todos los apartes relacionados con el proceso contractual.

Estudio de Conveniencia y Oportunidad: Por deficiencias en la preparación de los documentos precontractuales, dentro de la muestra analizada, no se evidenció que la entidad elabore el

Debilidades en la etapa de planeación de la contratación.

• Evasión al Sistema de Seguridad Social.

• Que los interesados no conozcan todos los apartes relacionados con el proceso contractual.

• Contratación sin el cumplimiento de requisitos previos

En lo relacionado con los aportes a la seguridad social la entidad se abstiene de plantear acción correctiva alguna. La CGR en su informe reconoce que "en las carpetas de los contratos en cuestión se encuentran las certificaciones expedidas por los Revisores Fiscales o Representantes Legales de los proponentes y contratistas" pero que "FONADE no verificó con el SENA, ICBF y Cajas de Compensación Familiar, que la información allí contenida fuera real, y tampoco se hizo la verificación para realizar los pagos derivados de cada contrato".Sobre el particular, se pone de presente que el artículo 50 de la Ley 789 establece de manera expresa la forma como las personas jurídicas deben acreditar el cumplimiento de sus obligaciones parafiscales, y que en las certificaciones cuya existencia destaca la CGR, revisores fiscales y representantes legales certificaron el cumplimiento de tales obligaciones parafiscales en la forma prevista en dicha disposición. Habiéndose determinado por parte del legislador la manera como un requisito debe ser cumplido, las entidades públicas no pueden exigir condiciones respecto de la verificación del cumplimiento de los requisitos legalmente establecidos, máxime cuando a los que se refiere el ente de control podrían considerarse violatorios de la presunción constitucional de buena fe. Adicionalmente, la entidad allegó los soportes que acreditan que para cada pago se verificó el cumplimiento de los contratistas en lo relacionado con pagos parafiscales. Por lo anterior, no se plantea acción correctiva por cuanto el hallazgo efectuado basa su reproche en que no se adelantó una verificación que la ley no exige y que no se compadece con los principios de la contratación estatal.

En lo relacionado con las supuestas debilidades en la etapa de planeación de la contratación, derivadas de la no justificación de la modalidad de selección dentro de los estudios previos se propone como acción correctiva, en primera medida, la expedición de una circular en la que se recuerde el contenido mínimo del documento de estudios previos y, de otra parte, se propone efectuar una revisión aleatorio de un número determinado de contratos celebrados con posterioridad a la emisión de la precitada circular, con el objeto de verificar que en el documento de estudios previos se haya previsto la modalidad de selección aplicable.

Garantizar que el documento de estudios previos contenga la totalidad de requisitos previstos en la normativa aplicable

Expedición de Circular y elaboración de informe en el que se evidencien los resultados de la revisión aleatoria de contratos

Circular e informe

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

4 14 01 008 elaboración de informe informe 1 4/1/2012 6/30/2012 13 0% 0.00 0.00 0.00

5 14 01 014

1 2/15/2012 8/15/2012

26 0% 0.00 0.00 0.00

6 14 01 008

Control Interno: Cronología de los Procesos de Selección: Por fallas en el proceso de control interno de la entidad, no se lleva un consecutivo cronológico de las Convocatorias, a manera de ejemplo se destaca que en el SECOP están publicadas las siguientes Convocatorias: SAS-038 del 16 de abril de 2010 y SAS.039 del 15 de abril de 2010; SAS-045 del 11 de mayo de 2010, SAS-046 Y SAS-047 del 7 de mayo de 2010; SAM-029 del 27 de octubre de 2010 y SAM 037 del 21 de octubre de 2010; LP-042 del 8 de octubre de 2010 y LP-043 del 7 de octubre de 2010, esto no le permite a la entidad, llevar un consecutivo consistente sobre el número real de convocatorias en proceso o realizadas.

Fallas en el proceso de control interno.

Que exista desorden en cuanto a la cronología de los procesos.

Se propone como acción correctiva la asignación de consecutivo del proceso de selección teniendo en cuenta el momento de publicación del aviso de convocatoria pública del proceso. Se verificara el cumplimiento de dicha acción a partir de la revisión aleatoria de un número indeterminado de procesos de selección.

Garantizar el orden en la cronología del proceso

Fijación de Honorarios: Para los Contratos de Prestación de Servicios Profesionales, no existe un Acto Administrativo o documento que regule los honorarios de acuerdo con los requisitos basados en estudio y experiencia o en otras razones objetivas, lo que hace que los criterios que aplica la entidad para fijarlos quedan a consideración de una valoración subjetiva, lo que podría afectar de alguna manera el Principio de Igualdad contenida en el Artículo 209 de la Constitución Nacional y el Artículo 3 de la Ley 489 de 1998, pues se observa que existen diferencias entre los honorarios de los contratistas.

Valoración subjetiva de la entidad al fijar los honorarios a los contratistas de prestación de servicios profesionales.

Violación del Principio de Igualdad.

Elaborar tabla de honorarios que permita asignar los valores a los contratos de manera objetiva.

Establecer criterios objetivos y determinar los honorarios para los contratos de prestación de servicios y apoyo a la gestión de Fonade.

Asignar valores a los contratos objetivamente y según condiciones del mercado

Tabla de honorarios aprobada, mediante acto administrativo


Publicidad en el SECOP (D): Aunque los documentos que hacen parte de la Convocatoria SAS-017 de 2010, se publicaron en la Página Web de la entidad, no fueron publicados en el SECOP no cumpliendo con lo establecido en el Artículo 8 del Decreto 2474/08 y el Artículo 3 de la Ley 1150/07, que precisan que estos documentos se deben publicar en el Sistema Electrónico para la Contratación Pública (SECOP), a través del Portal Único de Contratación: www.contratos.gov.co solo haciendo una excepción cuando las entidades no cuenten con los medios tecnológicos adecuados, no siendo este el caso de FONADE. Esto evidencia fallas metodológicas que no permiten que la entidad cumpla con los postulados legales exigidos y por lo tanto los procesos contractuales no estén concentrados en un solo Portal Web como lo exige la norma.

Este Hallazgo tiene presunta connotación disciplinaria.

Desconocimiento de la norma y debilidades del proceso en la etapa precontractual.

No cumplir con el principio de publicidad que exige la norma.

No se plantea acción correctiva alguna por cuanto, que en la página del SECOP puede verificarse y constatarse que el proceso SAS-017 de 2,010 se encuentra publicado. Adjunto a la presente se remite el pantallazo en el que ello se evidencia. Es pertinente señalar que conforme la información exportada del propio SECOP dicho proceso se encuentra creado desde el 17 de febrero de 2,010, fecha en la se publicaron el proyecto de pliego de condiciones y el aviso de convocatoria, entre otros. Así mismo, puede verificarse ingresando al SECOP que allí reposa la totalidad de documentos que conforme la normativa vigente deben ser publicados junto con la fecha y hora en que dicha publicación se efectuó.De otra parte teniendo en cuenta que Ley 1450 del 16 de junio del 2011 “Por la cual se expide el Plan Nacional de Desarrollo, 2010-2014”, en su artículo 276 derogó de manera expresa el artículo 26 de la Ley 1150 de 2.007, en virtud del cual el Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo, FONADE se regia por las normas del Estatuto General de Contratación de la Administración Pública contenido en la Ley 80 de 1.993, por tanto la publicación se realizara en la página WEB de Fonade conforme los establece el manual de contratación de Fonade.

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

7 14 04 012 2 1/1/2012 12/31/2012 52 0% 0.00 0.00 0.00

8 14 01 008 3 12/15/2011 6/30/2012 28 0% 0.00 0.00 0.00

9 14 04 004 1 2/15/2012 8/15/2012 26

0.00 0.00 0.00

Forma de pago: La Cláusula Tercera de los Contratos de Prestación de Servicios Profesionales, 2100764 y 2100632 del 29 de enero de 2010, dice que la forma de pago se hará de la siguiente manera: “Un primer desembolso por el 30% del valor del contrato, previa presentación y aprobación por parte del Programa Presidencial, de un plan de acción y un informe parcial de actividades. Un segundo pago por un 60% del valor el segundo mes de ejecución del contrato previa presentación y aprobación por parte del programa Presidencial de un informe de gestión y financiero. Un tercer desembolso por el 10% restante con la liquidación del contrato previa presentación y aprobación del informe final de gestión y financiero…” Con esta forma de pago se está desconociendo el Parágrafo del Artículo 40 de la Ley 80/93, porque el plazo de ejecución según la Cláusula Cuarta de los Contratos es hasta el 31 de diciembre de 2010, es decir, once (11) meses aproximadamente y se está pagando el 90% del valor del contrato en dos meses, cuando por su naturaleza, las normas prevén que puede pactar, máximo el 50% como anticipo o pago anticipado. De esta manera, FONADE, pone en riesgo los recursos sin haber recibido los bienes o servicios pactados.

Desconocimiento de la norma y deficiencias del proceso en la etapa precontractual y contractual.

Que se ponga en riesgo los recursos sin haber recibido los bienes o servicios pactados.

No obstante que se comunicó a la CGR que La entidad no pactó anticipos o pagos anticipados de ningún tipo y mucho menos superiores al 50% en los precitados contratos, ni entregó recursos sin haber recibido los bienes pactados. es necesario reiterar, que los pagos se efectuaron únicamente en la medida que se recibieron los productos específicos definidos en el contrato, y éstos fueron debidamente aprobados conforme lo pactado y al peso de tales actividades en la ejecución del contrato.No obstante lo anterior, se propone la siguiente acción correctiva: Capacitar a los gerentes de proyectos y/o supervisores sobre el manual de interventoría y el manual de gerencia, con el fin evitar riesgos e inconvenientes en el proceso de contratación en especial en la ejecución.




Cumplimiento objeto convenio 197060.A 31 de marzo de 2011, se establece que FONADE no ha dado cumplimiento al objeto del convenio 197060, dentro del plazo del convenio inicialmente establecido de 32 meses que se cumplió el 20 de agosto de 2010 y conforme al plan operativo y calendario de entrega preestablecido.

Se han presentado dificultades en las siguientes actividades: a) viabilidad de los proyectos. 2) Suscripción y ejecución de los contratos de diseño. 3) Obtención de permisos y licencias por parte de las empresas de servicios públicos y curadurías, 4) Cambios de predios que han conllevado a la suspensión de los contratos de diseño e interventoría. 5) Retrasos en las obras de adecuación de predios por parte de entidades territoriales. 6) Retrasos en las obras por efectos de la ola invernal, entre otras situaciones.

No se va a cumplir la entrega de la IEs de manera oportuna y por lo tanto se tendrá que prorrogar por lo menos otras dos vigencias más, lo que hace incierta la fecha real de terminación del convenio y el cumplimiento total del objeto, lo que impide alcanzar oportunamente las metas de construcción y dotación de IE en aquellas zonas receptoras de población en condición de desplazamiento forzado.

1. Enviar comunicaciones mensuales a los municipios solicitando el cumplimiento de los compromisos pendientes. 2. Actualizar el Plan Operativo conforme a la realidad actual de los proyectos y de los convenios. 3. Prorrogar el convenio 197060 de acuerdo con la fecha estimada de entrega de las infraestructuras educativas y conforme al Plan Operativo ajustado.

Gestionar que los municipios cumplan oportunamente sus obligaciones y realizar un ejercicio de planeación el cual permita definir el nuevo plazo del convenio y su fecha estimada de terminación.

Enviar una carta mensual a cada municipio que aun tenga compromisos pendientes con el proyecto.Ajustar el plan operativo del convenio como producto de la planeación y proyección a la realidad actual.Modificación prórroga del convenio de acuerdo a lo definido en el plan operativo ajustado.

oficios, plan operativo ajustado,

modificación convenio

Certificación de Talento Humano: La entidad no expide el Certificado de inexistencia o insuficiencia de personal de planta, o cuando se requiera conocimientos especializados, según el caso, expedido por el Representante Legal o la Oficina de Talento Humano, donde conste que no existe personal de planta para ejecutar el objeto del contrato de prestación de servicios o de consultoría que se pretende desarrollar, inobservando lo establecido en los Decretos 26 de 1998, 2209 de 1998 y 1737 de 1998, en la muestra seleccionada solo se encontró un contrato – GO-2010-006, con esta certificación. Esto evidencia deficiencias en la planeación contractual, no logra conocer la realidad del recurso humano de la entidad, pues no le permite a la Oficina de Talento Humano llevar un control o estadística, confiable, del personal contratado frente al personal de planta.

Desconocimiento de la obligación que tiene la entidad de aplicar la norma en estos casos.

Deficiencias en la etapa precontractual.

Establecer la proporción de contratistas requeridos en FONADE según su misión y planeación del negocio y necesidades de los clientes.

Planear los recursos requeridos para el desarrollo de las actividades de FONADE

Realizar estudio de cargas de trabajo y estructura actual que permita establecer el numero de funcionarios y contratistas requeridos para el desarrollo de las actividades de FONADE.

Estudio técnico

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

10 14 04 100 0 0% 0.00 0.00 0.00

11 14 04 100 2 12/15/2011 12/31/2011 2 2 100% 2.29 2.29 2.29

12 14 04 100 Actas 7 12/15/2011 12/31/2011 2 7 100% 2.29 2.29 2.29

Cumplimiento del Objeto :A 31 de marzo de 2011, se establece que FONADE no ha dado cumplimiento al objeto del convenio 197060, dentro del plazo del convenio inicialmente establecido de 32 meses que se cumplió el 20 de agosto de 2010 y conforme al plan operativo y calendario de entrega preestablecido ; en los procesos adelantados por Fonade se han presentado dificultades en las actividades de viabilidad de los proyectos, en la suscripción y ejecución de los contratos de diseño, en la obtención de permisos y licencias por parte de las empresas de servicios públicos y curadurías, cambios de predios que han conllevado a la suspensión de los contratos de diseño e interventoría, retrasos en las obras de adecuación de predios por parte de entidades territoriales, retrasos en las obras por efectos de la ola invernal, entre otras situaciones, que han demandado mayores tiempos de ejecución por lo cual se ha tenido que prorrogar el convenio primeramente hasta el 31 de diciembre de 2010 y posteriormente hasta el 31 de diciembre de 2011, como consta en los respectivos contratos modificatorios.

Aplica las acciones correctivas de los hallazgos 12, 13 y 14.

Forma de pago convenio 197060Se establece que las partes (Fonade y Mineducación) no se sujetaron a la forma y programación de pagos establecida en el convenio.

Los desembolsos por parte del MEN y los cobros por parte de Fonade no se hicieron en las fechas señaladas y montos acordados.

Las partes incumplieron la cláusula quinta del convenio 197060 modificada mediante el Adicional 03 del 31 de diciembre de 2009.

Presentar oportunamente al Ministerio de Educación Nacional las dos cuentas de cobro que faltan por tramitar, y las subsiguientes a medida que se ejecute la obra.

Dejar al día el convenio en lo relacionado con la forma de pago.

Presentar al Ministerio dos cuantas de cobro según la forma de pago vigente. Cuentas de

cobro

Infraestructuras educativas (IE) construidas –A 31 de marzo de 2011, de las 8 IE reportadas como terminadas , solamente una ha sido entregada oficialmente al ente territorial y al concesionario quien ha procedido al inicio formal de clases: Una (1) está suspendida y las restantes presentan dificultades que no han permitido surtir los procesos de entrega y puesta en funcionamiento.

No se ha entregado la totalidad de la dotaciónVarios entes territoriales no han terminado las obras a su cargo.Las obras ejecutadas presentan no conformidades que han impedido su recibo a satisfacción.Imprevistos de obraIncumplimientos de pagos a cargo de entes territoriales.

Dilatación en la entrega oportuna de las Infraestructuras educativas con el consecuente perjuicio para la población estudiantil beneficiaria..

Presentar a la CGR copia de las actas de entrega de bienes y servicios mediante las cuales las entidades territoriales y el Ministerio de Educación Nacional recibieron a satisfacción las infraestructuras educativas.

Evidenciar que a pesar de las dificultades mencionadas, estas se superaron y las infraestructuras se terminaron y entregaron a los municipios.

Actas de entrega y recibo de bienes y/o servicios.

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

13

14 04 100

Actas 10 12/15/2011 6/30/2012 28 10 100% 28.29 0.00 0.00

Actas 7 1/2/2012 6/30/2012 26 7 100% 25.71 0.00 0.00

Resolución 2 1/2/2012 6/30/2012 26 0% 0.00 0.00

Infraestructuras educativas en ejecuciónA 31 de marzo de 2011, FONADE reportó un total de 20 IE en ejecución; de estas se establece que 10 IE no superan el 50% de avance físico, 6 IE están en un rango de avance físico entre el 51% al 94% y 4 IE están suspendidas

Algunos proyectos presentan atrasos de avances por falta de mano de obra a cargo de contratistas.Por efectos de la ola invernalIncumplimientos a cargo de los entes territoriales.Obras imprevistasProblemas de liquidez de contratistas

Se establecen posibles riesgos de incumplimiento para varias IEsEn el caso de la IE de Torcoroma III de Cúcuta (Norte de Santander) se observa que presentando un avance físico del 55%, las adiciones alcanzan el 43.86%, lo que evidencia la falta de consistencia técnica del proyectose establece que corren riesgos de terminación y entrega final los casos de: 1) IE Lote Antiguo IDEMA – Barrancabermeja (Santander), cuyo contratista va a enfrentar un proceso de declaratoria de caducidad, por el bajo grado de avance físico. 2) IE la Nevada, que teniendo un avance físico del

Presentar a la CGR copia de las actas de entrega de bienes y servicios mediante las cuales las entidades territoriales y el Ministerio de Educación Nacional recibieron a satisfacción las infraestructuras educativas en los casos que se encuentran terminadas.

Evidenciar que las infraestructuras se terminaron y entregaron a los municipios en los casos de , Torcoroma III y Valles del Rodeo en Cúcuta, Ciudadela Nuevo Girón en Girón, Los Colores en Montería y La Ceibita en Ibagué y evidenciar que se encuentran terminadas las infraestructuras de Hacienda El Puerto en Florencia, El Cisne Vía Minca en Santa Marta, El Altico en Soacha, Matamoros en Popayán y La Reliquia en Villavicencio

Actas de entrega y recibo de bienes y/o servicios.

Terminar las infraestructuras educativas de la Paz en Santa Marta, Rosedal en Cartagena, Los Cusules - Villa Estadio en Soledad, Los Colorados en Bucaramanga, Mirador de Ambalá en Ibagué, Isaías Duarte en Cali y Ciudad Porfia en Villavicencio.

Evidenciar que se finalizó la etapa de obra de las infraestructuras educativas anotadas.

Actas de entrega y recibo final de obra.

Abrir los procesos de selección del constructor para la terminación de las IE La Nevada en Valledupar y Antiguo Idema en Barrancabermeja en el primer semestre de 2012.

Iniciar la ejecución de las obras necesarias para la terminación de las infraestructuras educativas que actualmente se encuentran suspendidas por caducidades o incumplimientos de los constructores.

Resolución de apertura de los procesos de selección de constructor.

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

14 14 04 100

Actas de inicio de obra

Acta 5 1/2/2012 6/30/2012 26 5 100% 25.71 0.00 0.00

Resolución 3 1/2/2012 3/31/2012 13 0% 0.00 0.00 0.00

15 14 04 100 1 1/2/2012 1/31/2012 4 1 100% 4.14 0.00 0.00

Infraestructuras educativas que no han iniciado obraA 31 de marzo de 2010, se establece que 8 IE no han iniciado obra, debido a que tres (3) IE están en proceso licitatorio que son: 1) IE Mundo Feliz – Galapaga (Atlántico). 2) IE Gran Abastos – Soledad (Atlántico) y 3) IE Samaria – Pereira (Risaralda); cuatro (4) IE están con diseños y en trámite de licencias y permisos, que son: 1) IE Nelson Mandela – Cartagena (Bolívar). 2) IE San Mateo II Etapa – Soacha (Cundinamarca), 3) IE Ciudadela San Antonio – Villavicencio (Meta) y 4) IE La Ciudadela – Tumaco (Nariño); una (1) está en ejecución de diseños que es la correspondiente a la IE Chiriquí – Valledupar (Cesar).

Inconvenientes de viabilización de proyectos.

Teniendo en cuenta las etapas en las que se encuentran estos proyectos, resulta claro que Fonade no va a cumplir el plazo de entrega de todas las infraestructuras educativas conforme estaba previsto para el 31 de diciembre de 2011, y en consecuencia será necesario prorrogar el plazo de entrega por otras dos vigencias más.

Presentar copia a la CGR de las actas de inicio de obra de las infraestructuras educativas de Mundo Feliz – Galapa, Gran Abastos – Soledad, Samaria – Pereira, San Mateo II Etapa – Soacha y Ciudadela San Antonio – Villavicencio.

Evidenciar que ya iniciaron obra las Infraestructuras educativas de Mundo Feliz – Galapa, Gran Abastos – Soledad, Samaria – Pereira, San Mateo II Etapa – Soacha y Ciudadela San Antonio – Villavicencio.

Abrir los procesos de selección del constructor de las infraestructuras educativas de La Ciudadela – Tumaco, Chiriquí – Valledupar y Nelson Mandela - Cartagena.

Iniciar obra de las infraestructuras educativas de La Ciudadela – Tumaco, Chiriquí – Valledupar y Nelson Mandela - Cartagena.

Resolución de apertura del proceso de selección del constructor.

Rendimientos financieros -A 31 de marzo de 2011, se han generado un total de $18.107,11 millones, por concepto de rendimientos financieros, producto del manejo de los recursos recibidos por FONADE del convenio 197060, que hasta la misma fecha alcanzan un monto de $270.703,94 millones. Al respecto la CGR establece que FONADE no ha aportado al convenio dichos rendimientos financieros.

las partes no han fijado una posición sobre este tema, no obstante que ya ha sido definida la destinación de los recursos a los proyectos contemplados en el plan operativo del convenio, para que los aportes puedan ser ejecutados dentro del plazo de ejecución del convenio, cuya modificación podrá efectuarse solo hasta tres meses antes de su vencimiento

Se advierte que los rendimientos financieros van a quedar en poder de FONADE, conforme quedó contemplado en el parágrafo 3 de la cláusula sexta que señala: “En el evento que por cualquier circunstancia no sea posible o no se requiera aportar al convenio los rendimientos financieros, estos serán de FONADE en su totalidad”.Con lo cual se está faltando a la cláusula sexta del convenio 197060 y al numeral 8 – Manejo de los rendimientos financieros - de la Propuesta de Gerencia de Proyectos.

No obstante que en la cláusula sexta del convenio 197060 se pacto el destino de los rendimientos financieros, se presentará a la CGR copia del adicional 5 mediante el cual se adicionan rendimientos financieros por valor 3.012. millones de al convenio 197060.

Evidenciar que FONADE y el Ministerio de Educación Nacional atendieron lo señalado en la cláusula sexta del convenio 197060 y al numeral 8 – Manejo de los rendimientos financieros - de la Propuesta de Gerencia de Proyectos.

Minuta de modificación Nº 5 del Convenio 197060.

Minuta Modificada

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

16 11 02 002 0 0% 0.00 0.00 0.00

17 1201002

1 1/15/2012 12/31/2012 50 0% 0.00 0.00 0.00

4 1/15/2012 12/31/2012 50 0% 0.00 0.00 0.00


Hallazgo No. 16 Cuota de reconocimiento (D)El Ministerio de Defensa – Ejército Nacional solicitó incrementar la cuota de reconocimiento por demérito o desgaste del equipo, en 2.72% ($7.540 millones).

FONADE, sin ninguna justificación incrementó esta cuota de reconocimiento, en la adición 4, quedando de 9.72%, ($26.947.5 millones).

Esta situación genera que las obras propuestas inicialmente no se ejecuten en su totalidad, porque los gastos del convenio se han ido incrementando notablemente afectando el presupuesto del convenio.

Este hallazgo tiene presunta incidencia disciplinaria, de acuerdo con lo establecido el artículo 3°, numeral 4° del artículo 4, artículos 14, 26 y 51 de la Ley 80 de 1993, numerales 1 y 2 del artículo 34 y artículo 15 de la Ley 734 de 2002

La modificación o incremento de que trata el hallazgo de la CGR, no fue un acto unilateral de Fonade, la misma fue debidamente justificada. Debido a que el aumento del 2,72% fue justificado por el Ejercito Nacional y recomendado por el comité operativo, para posterior aprobación por parte de las entidades involucradas en el convenio (Ministerio de Defensa - Ejercito Nacional, Ministerio de Transporte, INVIAS y FONADE), lo que produjo que se suscribiría la modificación No. 4 al convenio 200925. Para este hallazgo no se realiza acción correctiva.

Se anexa Modificación No. 4 del convenio 200925, del 12 de mayo de 2011.

Incidencia Fiscal

Cajas Menores (F) Los contratos correspondientes a las obras de la carretera La Soberanía, se encuentran suspendidos indefinidamente desde octubre de 2010. Así mismo, existe incertidumbre sobre el manejo que se le está dando a las cajas menores, se están cancelando gastos que posiblemente están incluidos en otros contratos como: transporte, logística, arrendamientos, combustible y suministros.

Debido a las dificultades de licencia ambiental y compra de predios y los contratos de la carretera La Macarena se encuentran suspendidos desde febrero de 2011 por compra de predios. A la fecha se presentan gastos de las cajas menores creadas en cada uno de los frentes cuando las obras están suspendidas, Sin que exista un pronunciamiento de la interventoría en cuanto al manejo de estos recursos que hacen parte del convenio.

Situación que puede generar un posible detrimento fiscal por valor de $96.5 millones, por los pagos realizados durante los meses de suspensión de las obras.

Hallazgo con presunta incidencia fiscal

Presentar ante el comité Operativo del Convenio los rubros aprobados por ley para el manejo de la caja menor, con el fin de excluir de la caja menor los rubros que corresponda a contratos suscritos para la provisión de bienes servicios Nota: En la Transversal de la Macarena se hace claridad que la suspensión de los contratos no obedece a la adquisición de predios, ni a la licencia ambiental. De igual manera, la suspensión de los contratos no afecta las ejecución de las actividades que adelanta el ejercito Nacional en el proyecto tales como el mantenimiento rutinario de la vía, las obras de pavimentación para los cuales se requiere insumos y gastos para la caja menor.

Establecer por parte del comité operativo cuales son los gastos que pueden y deben ser cancelados necesariamente con cargo a la caja menor durante la supervisión del contrato.

Aprobación de rubros y montos de la caja menor por parte del Comité Operativo del Convenio con base en la contratación derivada

Acta de Comité

Operativo

Revisión y aprobación por parte de la interventoría de las compras y pagos que se realicen con cargo a la caja menor.

Informe Mensual

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

18 12010 02

Contrato

1 1/1/2012 6/6/2012 22 0% 0.00 0.00 0.00

1 7/1/2012 10/10/2012 14 0% 0.00 0.00 0.00

19 1404003 0 0% 0.00 0.00 0.00

Contratación derivada del convenio 200925 de 2009 Como se puede observar en la gráfica No. 5, con cargo al convenio 200925 de 2008 se suscribieron 218 contratos por $95.996.3 millones; a marzo 31 de 2011 se han ejecutado $46.391.8 millones, quedando pendiente por ejecutar $49.604.6 millones de pesos.

De los 218 contratos suscritos, se contrataron 65 en el 2009, 124 en el 2010 y 29 en el 2011. La mayor concentración de contratos fue en la prestación de servicios profesionales y técnico, para prestar los servicios a cargo del Ejército Nacional quien está ejecutando la pavimentación de las dos carreteras de La Soberanía y La Macarena; encontrándose estas obras atrasadas debido a que los diseños de los pavimentos no han sido entregados, a inconvenientes con las obras de arte y los puentes. Del total de esta contratación, se encuentran liquidados 128, terminados 21, vigentes 51, pendientes de pendiente de acta 8, no ejecutados 8, suspendidos 2. FONADE, ha realizado varios contratos con diferentes objetos para el desarrollo de los proyectos como son: suministros, arrendamiento, compra-venta, consultoría, Interventoría, obras, servicios profesionales y técnicos, entre otros, conllevando a la pérdida de control de los mismos.Se evidenció que FONADE celebró contratos de obras y de suministros, entre otros, sin contar con los estudios y diseños definitivos, por lo tanto se vienen presentando atrasos en la ejecución de las obras de los contratos derivados del convenio,

Esto se debe a la falta de licencias y/o permisos ambientales y compra de predios para la ampliación de la vía.

Situación que ha generado mayores costos en las obras y cambios en el diseño de pavimento de concreto hidráulico, al diseño de concreto asfáltico, con la finalidad de reducirle costos al proyecto

Dado que los permisos y licencias se han visto afectados por el concepto del Instituto Nacional de Vías INVIAS asesor técnico del convenio, consideramos que por situaciones externas y ajenas a FONADE, no es posible llevar a cabo una acción correctiva sobre aspectos fuera del control de FONADE.

Suscribir el contrato para la elaboración de los estudios técnicos e impactos ambientales que permitan realizar la sustracción de la reserva forestal.

Obtener el permiso ambiental para la intervención del proyecto.

Suscribir el contrato de consultoría

Solicitar al Ministerio de Medio Ambiente la Resolución de la licencia de la sustracción de la reserva forestal.

Solicitar al Ministerio de Medio Ambiente la Resolución de la licencia de la sustracción de la reserva forestal.

Licencia ambiental


Garantías contractuales. (D) Las obras de mejoramiento, mantenimiento y construcción, de las carreteras de la Soberanía y La Macarena se encuentran sin garantías por la calidad y estabilidad de las obras realizadas por el Ministerio de Defensa - Ejercito Nacional, porque según lo estipulado por FONADE en el oficio ninguna aseguradora estuvo interesada en presentar propuesta en el negocio

Debido a que no se evidencia que FONADE hubiera invitado a cotizar a las aseguradoras del Estado.

Situación que demuestra que FONADE no cumplió en su totalidad con las obligaciones estipuladas en la cláusula novena del convenio marco 267(200925) del 13 de abril de 2009. Lo anterior contraviene lo estipulado en el Decreto 4828 del 24 de diciembre de 2008, en el artículo 5º y 8º .

Las entidades involucradas en el convenio (Ministerio de Defensa - Ejercito Nacional, Ministerio de Transporte, INVIAS y FONADE) aprobaron el no requerimiento de las pólizas de estabilidad y cumplimiento luego de un estudio de mercado que se realizó con las diferentes aseguradoras, lo que produjo que se suscribiría la modificación No. 4 al convenio 200925, por tal razón, no se realiza acción correctiva.

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

20 1101001

1 12/19/2011 1/1/2012 2 0% 0.00 0.00 0.00

1 12/19/2011 12/19/2012 52 0% 0.00 0.00 0.00

Contrato 1 12/19/2011 12/19/2012 52 0% 0.00 0.00 0.00

1 12/19/2011 12/19/2012 52 0% 0.00 0.00 0.00

1 12/19/2011 12/19/2012 52 0% 0.00 0.00 0.00

1 12/19/2011 12/19/2012 52 0% 0.00 0.00 0.00


Planeación (D) 2101088

Se evidencian deficiencias en las actividades de planeación, coordinación interinstitucional, interventoría y seguimiento del proyecto por parte de FONADE, de los contratos por término indefinido, como se detalla a continuación: El objeto del contrato consistió en los Estudios, diseños y construcción de los tres puentes metálicos: sobre el río Cubugón, sobre la quebrada el Oro y Zambrano sobre el rio Margua, ubicados en la carretera “La Soberanía”, tramo la Lejía – Saravena, departamento de Norte de Santander.

Este contrato se suscribió el 25 de mayo de 2010, con un plazo de 14 meses, los cuales se distribuyen de la siguiente manera: 2 meses para la etapa de estudios y diseños y 12 meses para la etapa de construcción de la obras, con acta de iniciación del 15 de junio de 2010, el valor del contrato es de $9.913.7 millones de los cuales $323.7 millones son para Estudios y diseños y los $9.590 millones son para construcción, fecha inicial de terminación el 15 de agosto de 2011, actualmente, el contrato se encuentra suspendido por termino indefinido. El avance financiero del contrato a la fecha refleja pagos por $291.3 millones de los $9.913.7 millones del valor total del contrato, lo que equivale al 3% y valor pendiente por ejecutar es de $9.622.4 millones equivalente al 97%. Se encuentra suspendido por falta de los estudios, diseños, licencia ambiental y predios.

Lo que está ocasionando que los contratos de obra, consultoría y suministros asociados al proyecto presentan atrasos, por no contar con estudios y diseños definitivos, entre la fallas sobresale el no haber tenido en cuenta la afectación de la reserva forestal El Cocuy y el asentamiento de una comunidad indígena , así mismo, no se cuenta con los licencias o permisos ambientales y las fichas prediales.

Dichos inconvenientes ocasionaron la suspensión de los contratos por término indefinido.

Por lo anteriormente descrito, se evidencian una deficiente aplicación de los principios de la Función Administrativa consagrados en el artículo 209 de la C.N., el artículo 3° del Código Contencioso Administrativo y los artículos 3° y 4° de la Ley 489/98e igualmente lo anterior contraviene los artículo 2y 103Constitución Nacional y articulo 66 de la Ley 80 de 1993 y la Directiva presidencia No. 12 de 2005.

Hallazgo con presunta incidencia disciplinaria.

Reiterar al INVIAS el pronunciamiento sobre la aprobación de los términos de referencia para la sustracción de la reserva forestal en el tramo que se requiere PR 21 al PR 139, con el fin, de iniciar los respectivos procesos de contratación para el levantamiento de la sustracción

Obtener por parte del Ministerio del Medio ambiente la licencia ambiental que permita desarrollar actividades de construcción dentro de la reserva forestal del cocuy.

Requerir al INVIAS pronunciamiento sobre la aprobación de los términos de referencia de la sustracción de la reserva - Iniciar con el proceso de contratación del levantamiento de la sustracción de la reserva

Enviar Oficio al Ministerio del Medio ambiente solicitando se otorgue Resolución para el levantamiento de la sustracción de la Reserva Forestal PR 21 - PR 139

Contratación para el estudio del levantamiento de la Reserva Forestal

Obtener por parte del Ministerio del Medio ambiente la licencia ambiental que permita desarrollar actividades de construcción dentro de la reserva forestal del cocuy.

Requerir al INVIAS pronunciamiento sobre la aprobación de los términos de referencia de la sustracción de la reserva.

oficio al INVIAS

Contratación del levantamiento de la sustracción de la reserva

Presentación del estudio de la Reserva Forestal al Ministerio del Medio Ambiente

Oficio remitiendo el estudio de la Sustracción

de la Reserva Forestal

Obtener por parte del Ministerio de Medio ambiente la Resolución para el levantamiento de la reserva Forestal

Resolución del Ministerio de Mediante

ambiente otorgando el Levantamient

o de la Sustracción

de la Reserva Forestal.Reiniciar el contrato

2101088 de 2010

Acta de Reinicio

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

20 1101001

1 12/19/2011 12/19/2012 52 0% 0.00 0.00 0.00

Reiniciar Contrato

1 12/19/2011 12/19/2012 52 0% 0.00 0.00 0.00

1 12/19/2011 12/19/2012 52 0% 0.00 0.00 0.00

Notificación de Oferta

Oficio 1 12/19/2011 12/19/2012 52 0% 0.00 0.00 0.00

Escritura Publica

Escritura 1 12/19/2011 12/19/2012 52 0% 0.00 0.00 0.00

1 12/19/2011 12/19/2012 52 0% 0.00 0.00 0.00


Contrato 2092649 de 2009

El objeto es estudios y diseño, gestión social, predial y ambiental para el mejoramiento de la vía grupo 1 “carreteras de la Soberanía tramo Lejía (Norte de Santander-Saravena-Arauca), en el desarrollo del programa de corredores arteriales complementarios de competitividad.

El contrato se suscribió el 15 de octubre de 2009, plazo 12 meses, acta de iniciación del 23 de noviembre de 2009, el valor inicial del contrato es de $4.883,7 millones, fue adicionado en $39,2 millones, valor total del contrato $4.922,9 millones con fecha de terminación el 26 de mayo de 2011. Presenta atraso en la pavimentación de la vía por no contar con los estudios y diseños y los predios.

Contrato de Suministro 2101121 de 2010El objeto de este contrato es la adquisición a titulo de suministro en obra de subbase granular SBG-1 para que sea utilizando en las obras de pavimentación y complementarios de la carretera de la “Soberanía” tramo vereda escuela San Francisco- El Amarillón, Municipios de Labateca y Toledo (Norte de Santander). Este contrato se suscribió el 17 de junio de 2010, plazo del contrato 7 meses, acta de iniciación del 29 de junio de 2010, valor del contrato $572.1 millones, fecha de terminación 28 de abril de 2011. El contrato se encuentra suspendido por término indefinido, por no contar con los predios y las licencias y/o permisos ambientales.

Contrato 2101059 de 2010.

El objeto de este contrato es la adquisición a título de suministro en obra de concreto hidráulico para que sea utilizado en las obras de pavimentación y completarías de la carretera de la “Soberanía” tramo vereda escuela San Francisco- El Amarillón, municipios de Labateca y Toledo (Norte de Santander).

Este contrato se suscribió el 13 de mayo de 2010, con un plazo de 9 meses, con acta de iniciación del 9 de junio de 2010, el valor del contrato es de $5.251.9 millones, fecha inicial de terminación el 10 de marzo de 2011. El contrato se encuentra suspendido por término indefinido, el avance financiero del contrato es de $1.050.4 millones por concepto de anticipo.

La obligación del contratista era entregar concreto hidráulico MR-40. De 3000PSI y 2500PSI, cantidad mínima mensual de entrega de 900m3 y cantidad máxima de entrega 2.291 m3 para la construcción de 5 kilómetros de pavimento rígido.

Establecer con el Ministerio del Interior (grupo de consulta previa) si existe presencia de comunidades indígenas sobre el corredor a intervenir desde le PR 5 al PR 139.

Obtener por parte del Ministerio del Interior concepto, para establecer si se requiere consulta previa para la ejecución de las obras.

Concepto del Ministerio del Interior sobre la presencia de comunidades indígenas. Solicitud al

Ministerio del Interior

Acta de Reinicio

Contar con los predios necesarios para la ejecución de las obras en el corredor a intervenir

Compra de los predios necesarios para la ejecución de las obras

Solicitar al SMA INVIAS la aprobación de las carpetas prediales, Carpeta

Predial Aprobada

Reiniciar Contrato 2101121 de 2010

Acta de Reinicio

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

21 1404011

Liquidación del contrato

1 12/19/2011 12/19/2012 52 0% 0.00 0.00 0.00

22 1405004

Ejecución y Manejo del Anticipo del Contrato Suministro 2101059 de 2010.Se evidenciaron deficiencias en la planeación por parte de FONADE, al realizar el contrato con CEMEX para el suministro de pavimento rígido sin contar con la propiedad de los predios entre otras circunstancias lo que ha ocasionado que el contrato se encuentre suspendido y se encuentre en poder del contratista el anticipo por valor de $1.050.4millones con lo cual FONADE puso en peligro los recursos del convenio ante una posible demanda por parte del contratista, debido a que el contrato no se ejecutó por falta de licencias o permiso ambientales y compra de predios atribuibles al FONADE.Por múltiples circunstancias técnicas relacionadas con los estudios y diseños, la presencia de la gran mayoría de vía sobre la reserva forestal del Cucuy y la necesidad de realizar sustracción de la misma, las fuertes condiciones topográficas de la vía y la presencia en sectores del Gasoducto de transoriente y la negociación y adquisición de los predios, entre otros, no permitieron que el cronograma inicialmente previsto, se llevara a cabo, y a la fecha se están iniciando los trabajos de explanación en vía, por ende no se ha requerido el suministro de concreto.Después de varia reuniones entre FONADE la Interventoría y el contratista para buscar soluciones no fue posible llegar a ningún acuerdo. Por lo tanto el contratista radicó el oficio en el cual presenta la reclamación por costos de administrativos y reajuste al precio del concreto.La entidad dio respuesta con la comunicación , donde le solicitó entrar a demostrar la causación de los costos incurridos, debidamente soportados para verificar si efectivamente realizó tales gastos. Igualmente, le hacen referencia al reajuste del concreto en lo referente a la proyección de los 10 meses que lleva el contrato de haber iniciado y aún no se ha ejecutado, por lo tanto se requiere un análisis más de fondo.Con comunicación del 16 de mayo de 2011 FONADE, le plantean dos

Por no contar con los estudios y diseños definitivos, licencia o permisos ambientales y la compra de predios, para el desarrollo del proyecto,

Por todo lo anterior, se puede concluir que FONADE puso en riesgo los recursos del convenio, ante una posible demanda, y la pérdida de los recursos dados en anticipo por $1.050.4 millones, situación que puede llegar a generar un daño al patrimonial del estado

Tramitar la liquidación del contrato con el fin de establecer el valor a reintegrar por el contratista por concepto de anticipo 2101059 de 2010.

Garantizar la devolución de los recursos de anticipo girados para la ejecución del proyecto.

Acta de Liquidación

Contrato de Interventoría 2093022 de 2009

El objeto de este contrato es: “Interventoría, técnica, administrativa, social, predial y de control de presupuestal para los estudios y diseños, gestión social, predial y ambiental, para el mejoramiento de las vías, grupo 1: “Carretera de la Soberanía”, tramo la Lejía (Norte de Santander)- Saravena (Arauca) Convenio 200925.Este contrato fue firmado el 13 de noviembre de 2009, plazo 50 meses, valor total $6.607.7 millones, acta de inicio 26 de Noviembre de 2009 y fecha de terminación inicial 26 de enero de 2014. Financieramente, lleva ejecutado $2.444,1 millones, quedando pendiente de Ejecutar $4.163,6 millones Como se puede evidenciar este contrato ha sido adicionado, debido a que los contratos de obra se realizaron sin contar aún con los estudios y diseños, situación que ha generado que se presenten mayores cantidades de obra.

Contrato de Interventoría 2093022 de 2009.

El objeto de este contrato es: “Interventoría, técnica, administrativa, social, predial y de control de presupuestal para los estudios y diseños, gestión social, predial y ambiental, para el mejoramiento de las vías, grupo 1: “Carretera de la Soberanía”, tramo la Lejía (Norte de Santander)- Saravena (Arauca) Convenio 200925.”Este contrato fue firmado el 13 de noviembre de 2009, plazo 50 meses, valor total $6.607.7 millones, acta de inicio 26 de Noviembre de 2009 y fecha de terminación inicial 26 de enero de 2014. Financieramente, lleva ejecutado $2.444,1 millones, quedando pendiente de Ejecutar $4.163,6 millones Como se puede evidenciar este contrato ha sido adicionado, debido a que los contratos de obra se realizaron sin contar aún con los estudios y diseños, situación que ha generado que se presenten mayores cantidades de obra.

Contrato 2093022: Para este hallazgo no se realiza acción correctiva, toda vez, que a la fecha de los hechos este contrato no había sido adicionado.

Mejoramiento

El Ministerio de Defensa – Ejército Nacional, viene incumpliendo con el plan de calidad propuesto para ejecutar la obras de mejoramiento de la vía “Carretera La Soberanía”, su avance físico es del 25%.

Lo que evidencia por falta de gestión predial y ambiental.

Situación que puede generar mayores costos al proyectos, por falta de coordinación y control por parte de FONADE incumpliendo con la cláusula quinta numerales a y b, del convenio 200925 de 2009.

Aplica las acciones correctivas del hallazgo No. 20.

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

23 1404004

2 1/1/2012 12/31/2012 52 0% 0.00 0.00 0.00


Obligaciones contractuales (D) Durante el estudio documental realizado al proyecto, se puede observar que se viene presentando incumplimiento de las obligaciones contractuales por parte de los contratistas (obra y consultoría). En los siguientes contratos: Contrato de Obra 2102048 de 2010El objeto de este contrato es la Construcción de obras de arte para el proyecto trasversal de la Macarena en el tramo Mesetas – San Juan de Arama Departamento del Meta- Grupo 2. Construcción de obras de arte en 10 kilómetros, desde el K56+00 al K66+000.Este contrato se suscribo el 17 de septiembre de 2010, con un plazo de 3 meses, fecha de iniciación 16 de noviembre de 2010, ha sido prorrogado en dos ocasiones las cuales suman 4 meses, el valor inicial del contrato es de $1.065,9 millones más una adición por $531.9 millones, valor final de $1.597.8 millones, fecha de terminación 16 de junio de 2011. El avance financiero del contrato a la fecha indica que se han pagado $1.291.9 millones de los $1.597.8 millones del valor total del contrato, lo que equivale al 81%, el valor pendiente de ejecutar es $305.9 millones equivalente a un 19%.Contrato 2102049 de 2010El objeto de este Contrato consiste en la “Construcción de obras de arte para el proyecto Transversal de la Macarena, en el tramo Mesetas – San Juan de Arama Departamento del Meta Grupo 1 desde el K66+000 al K76+000. Este Contrato se suscribió el 21 de septiembre de 2010, con un plazo inicial de 3 meses, con acta de iniciación del 25 de octubre de 2010, el valor inicial fue de $1.417.1 millones, y fue adicionado en $.704.2 millones para un total $ 2.121.3 millones. Igualmente el contrato fue prorrogado en 3 meses y suspendido un mes, con fecha de terminación el 1 de junio de 2011, y es decir, 4 meses más de lo inicialmente programado. El avance financiero del contrato a la fecha refleja pagos por $1.170.5 millones de los $ 2,121.3 millones del valor total del contrato, lo que equivale al 55%, quedando un valor pendiente de ejecutar de $950.8 millones equivalente al 45%. Falta de supervisión y control por parte de FONADE y la Interventoría. en la legalización del anticipo por parte del contratista.

Falta de supervisión y control por parte de FONADE y la Interventoría. en la legalización del anticipo por parte del contratista.

Situación que ha generado atrasos en el desarrollo del cronograma de obras de los contratos y puede generar mayores costos por mayor permanencia de la Interventoría.

Por lo anterior, el hallazgo tiene presunta incidencia disciplinaria por incumplimiento de los deberes y obligaciones legales y contractuales del interventor y de FONADE de acuerdo con los numerales 4.1.1 y 4.42 de los pliegos de condiciones y la cláusula quinta del convenio marco numerales a y b y los artículos 3, 4, 23 y 26 de la Ley 80 de 1993 y los numerales 1°, y 21 del artículo 34, numeral 13 del artículo 35 y artículo 53 de la Ley 734 de 2002

Los contratos ya se encuentran terminados ejecutándose al 100%, la adición y prorroga No. 1, se suscribieron con el objeto de construir obras que no se encontraban previstas en el contrato inicial, las prórrogas siguientes se consideraron a causa de la fuerte Ola invernal que azotó al país a finales del año 2010 y comienzos del año 2011. Respecto al anticipo estos fueron amortizados en su totalidad y de acuerdo a lo estipulado en el manual de interventoría y en el formato FMI042 de Fonade. por tal razón, para este hallazgo no se realiza acción correctiva.

Liquidar los contratos No. 2102048 y 2102049

Suscribir el acta de liquidación de acuerdo con el plazo contractual

Liquidar los contratos derivados No. 2102048 y 2102049


C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

24 1404004 2 1/1/2012 12/31/2012 52 0% 0.00 0.00 0.00

25 1404004

3 1/2/2012 11/2/2012 44 0% 0.00 0.00 0.00

1 12/19/2011 12/19/2012 52 0% 0.00 0.00 0.00

Notificación de Oferta

Oficio 1 12/19/2011 12/19/2012 52 0% 0.00 0.00 0.00

Escritura Publica

Escritura 1 12/19/2011 12/19/2012 52 0% 0.00 0.00 0.00

Reiniciar Contrato

1 12/19/2011 12/19/2012 52 0% 0.00 0.00 0.00


Estado actual del contrato de Obra 2102048 y 2102049 de 2010 - (D)

No obstante a las justificaciones y las prórrogas concedidas, estos contratos vienen presentando atrasos en el cronograma de obras incumpliendo con la cláusula primera en el desarrollo de la obra como se evidencia en el informe .

Por consiguiente se evidencia falta de coordinación y control por parte de FONADE y la Interventoría, para subsanar los continuos incumplimientos

Lo que puede generar que por el incumplimiento del contratista al cronogramas de obras, se presente mayores costos al convenio por mayor permanencia de la interventoría y demora en la terminación de la obras.

Por lo anterior, el hallazgo tiene presunta incidencia disciplinaria por incumplimiento de los deberes y obligaciones legales y contractuales del interventor y de Fonade de acuerdo con los numerales 4.1.1y 4.42 de los pliegos de condiciones y la cláusula quinta del convenio marco numerales a y b y los artículos 3, 4, 23 y 26 de la Ley 80 de 1993 y los numerales 1°, y 21 del artículo 34, numeral 13 del artículo 35 y artículo 53 de la Ley 734 de 2002

Los contratos ya se encuentran terminados ejecutándose al 100%, la adición y prorroga No. 1, se suscribieron con el motivo de construir obras que no se encontraban previstas en el contrato inicial, las prórrogas siguientes se consideraron a causa de la fuerte Ola invernal que azotó al país a finales del año 2010 y comienzos del año 2011. Respecto al anticipo estos fueron amortizados en su totalidad y de acuerdo a lo estipulado en el manual de interventoría y en el formato FMI042 de Fonade. por tal razón, para este hallazgo no se realiza acción correctiva.






Estado actual de contrato de consultoría 2092747 de 2009 (D) Este contrato se encuentra suspendido debido a que no se ha podido definir la negociación de predios que fueron afectados con el proyecto transversal de la Macarena en los tramos de Baraya – Colombia y San Juan de Arama –Mesetas- Meta.El objeto del contrato es suministro de material crudo de río tamaños máximo de 3 de conformación de terraplén del tramo San Juan de Arama-Mesetas K66+000 al K71+000 Departamento del Meta, no incluye extracción, selección, clasificación, cargue transporte. Descargue”; valor total $25.8 millones, plazo 3 meses, fecha de inicio el 7 de diciembre de 2010 y fecha de terminación el 7 de marzo de 2011.De este contrato de suministro se han entregado 8.000 m3 de los 10.000 m3 contratados y quedando pendiente por entregar 2.000m3, valor pagado $15,4 millones quedando pendiente de ejecutar $10,3 millones.A la fecha de esta auditoría este contrato se encuentra suspendido por término indefinido desde el 7 de febrero de 2011, debido a que el Ministerio de Defensa no cuenta con la disponibilidad de equipos para extender el material suministrado a través de este contrato. Situación que pude generar que las obras no se puedan en ejecutar en el tiempo previsto, que se presenten sobre costos en los contratos de suministro e interventoría y por ende afectan los recursos del convenio y se disminuya el alcance de la mismas.Igualmente, es de anotar que en la cláusula sexta del convenio marco , Fonade es el que administra los recursos de reconocimiento al MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL-Ejercito Nacional, por concepto de demérito o desgaste material sufrido por la maquinaria y equipo de propiedad del Ministerio de Defensa- Ejército Nacional, también lo es, que para que FONADE gire estos dineros al Fondo Interno de la Jefatura de Ingenieros Militares del Ejército Nacional –Fondo de Renovación de Equipo, debe contar con el acta de avance de obra debidamente soportada y suscrita por FONADE.Contrato de suministro materiales 2101120 de 2010 El objeto de este contrato es “suministro y transporte de material de sub-base ABG-1 para la construcción de 5 km de pavimento rígido para el proyecto transversal de la macarena entre los municipios de San Juan de Arama y Mesetas en el departamento de meta, lo anterior en desarrollo del programa de corredores arteriales complementarios de competitividad 200925”Este contrato de suscribió 17 de junio de 2010, plazo 7 meses, valor inicial $501.2 millones, adición $249.5 millones, valor total $750.7 millones, acta de inicio 24 de junio de 2010, una prorroga por tres meses, fecha de terminación 24 abril de 2011, valor pagado $539,4 millones quedando pendiente de ejecutar $211,3 millones a la fecha de cierre de esta auditoría

Denotando falta de planeación y coordinación de FONADE e incumplimiento de las obligaciones contractuales de la interventoría

Situación que puede llegar a generar un sobre costo en los proyectos.

Por lo anterior, el hallazgo tiene presunta incidencia disciplinaria por incumplimiento de los deberes y obligaciones legales y contractuales del interventor y de FONADE de acuerdo con los numerales 4.1.1 y 4.42 de los pliegos de condiciones y la cláusula quinta del convenio marco numerales a y b y los artículos 3, 4, 23 y 26 de la Ley 80 de 1993 y los numerales 1°, y 21 del artículo 34, numeral 13 del artículo 35 y artículo 53 de la Contrato suministro materiales 2102392 de 2010

Liquidar los contratos No.2102392, 2101120, 2101624

Liquidar el los contratos, objeto del hallazgo

Liquidar los contratos derivados


Contar con los predios necesarios para la ejecución de las obras en el corredor a intervenir del contrato 2092747 de 2009

Compra de los predios

necesarios para la ejecución de

las obras

Solicitar al SMA INVIAS la aprobación de las carpetas prediales,

Carpeta Predial

Aprobada

Acta de Reinicio

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

26

2 1/1/2012 12/31/2012 52 0% 0.00 0.00 0.00

Oficio 1 12/15/2011 1/31/2012 7 0% 0.00 0.00 0.00

27 1406100

2 12/12/2011 12/12/2012 52 0% 0.00 0.00 0.00

8 12/12/2011 12/12/2012 52 0% 0.00 0.00 0.00


Contratos de Suministros (D)Los contratos de suministros de materiales para la conformación de terraplenes, para sub-base y concretos hidráulicos para la construcción del pavimento rígido, han presentado atrasos. Contrato interventoría 2093018 de 2009El objeto de este contrato es: “Objeto: Contratar una (1) interventoría técnica, financiera, administrativa y contable para los estudios y diseños, gestión ambiental y mejoramiento del proyecto denominado transversal de la macarena en desarrollo del programa corredores arteriales complementarios de competitividad. Convenio 200925.Este contrato fue firmado el 17 de noviembre de 2009, plazo 50 meses, valor inicial $6.607.7 millones, acta de inicio 26 de Noviembre de 2009, fecha de terminación inicial 23 de enero de 2014, financieramente lleva ejecutado $ 2.781.2 millones, quedando pendiente de ejecutar $3826,5 millones.El 17 de noviembre de 2009 fue firmado, con un plazo de plazo 50 meses, valor inicial $5.873.4 millones, adición de $1.358.5 millones, valor total del contrato $7.231.9 millones, acta de inicio 26 de Noviembre de 2009, fecha de terminación inicial 26 de enero de 2014, financieramente lleva ejecutado $2.781.2 millones, quedando pendiente de Ejecutar $4.450,7 millones.Contrato de suministro materiales 2101120 de 2010 El objeto de este contrato es “suministro y transporte de material de sub-base ABG-1 para la construcción de 5 km de pavimento rígido para el proyecto transversal de la macarena entre los municipios de San Juan de Arama y Mesetas en el departamento de meta, lo anterior en desarrollo del programa de corredores arteriales complementarios de competitividad 200925”Este contrato de suscribió 17 de junio de 2010, plazo 7 meses, valor inicial $501.2 millones, adición $249.5 millones, valor total $750.7 millones, acta de inicio 24 de junio de 2010, una prorroga por tres meses, fecha de terminación 24 abril de 2011, valor pagado $539,4 millones quedando pendiente de ejecutar $211,3 millones a la fecha de cierre de esta auditoría Contrato de suministro Concreto Hidráulico 2101058 de 2010El objeto de este contrato es el “Suministro de obra de concreto hidráulico para que sea utilizado en las Obras de pavimentación y complementaria de la transversal de Macarena, tramo San Juan de Arama – Mesetas 5 km (departamento de Meta)”

Este contrato fue firmado el 14 de mayo de 2010, plazo 9 meses, valor inicial $3.819.5 millones, adición de $841.5 millones, valor total del contrato $4.661 millones, acta de inicio 24 de mayo de 2010, fecha de terminación inicial 24 de febrero de 2011, prorrogado por tres meses, con nueva fecha de terminación el 4 de junio de 2011.

El objeto de la adición y prorroga fue con la finalidad de adquirir 2.353 m3 de concreto de acuerdo con el informe de gestión se habían

Por varios motivos: como permisos para la extracción del material equipos para la compactación

Situación que indica, que este proyecto no contó con los estudios previos donde se hubiera determinado los sitios para la explotación de estos materiales con sus respectivos permisos y los equipos necesarios para este tipo de obras, generando prorrogas en los contratos, modificados, adicionados y suspendidos y por consiguiente mayores costos del convenio.

Por lo anterior, el hallazgo tiene presunta incidencia disciplinaria por incumplimiento de los deberes y obligaciones legales y contractuales del interventor y de FONADE de acuerdo con los numerales 4.1.1 y 4.42 de los pliegos de condiciones y la cláusula quinta del convenio marco numerales a y b y los artículos 3, 4, 23 y 26 de la Ley 80 de 1993 y los numerales 1°, y 21 del artículo 34, numeral 13 del artículo 35 y artículo 53 de la Ley 734 de

Los contratos ya se encuentran terminados ejecutándose al 100%, la adición y prorroga No. 1, se suscribieron con el objeto de construir obras que no se encontraban previstas en el contrato inicial, las prórrogas siguientes se consideraron a causa de la fuerte Ola invernal que azotó al país a finales del año 2010 y comienzos del año 2011. Respecto al anticipo estos fueron amortizados en su totalidad y de acuerdo a lo estipulado en el manual de interventoría y en el formato FMI042 de Fonade. por tal razón, para este hallazgo no se realiza acción correctiva.No obstante como acción correctiva se plantea liquidar los contratos derivados No. 2101120 y 2101058

Liquidar los contratos de acuerdo con el plazo contractual

Liquidar los contratos derivados No. 2101120 y 2101058


Enviar un oficio al interventor, recordando el estricto cumplimiento del manual de interventoría.

Verificar que se cumpla con el manual interventoría y supervisión

Enviar oficio al interventor para recordarle las obligaciones contractuales de acuerdo al pliego de condiciones y a las estipuladas en el manual de interventoría de Fonade.


Contratos de interventoría (D)

Contrato 2093022 de 2009 Carretera “La Soberanía”La interventoría en sus informes no refleja el seguimiento a los contratos de consultoría, al cronograma de obras, al avance físico y el control de calidad a los materiales. Por consiguiente se evidencia que la interventoría no viene cumpliendo con sus funciones de seguimiento y control a los siguientes contratos 20101088, 2092649, 2101121, 2101059 y a las obras que vienen adelantando el CO1, en la carretera la soberanía. Contrato 2093018 de 2009 Transversal “La Macarena”En los informes que presenta la interventoría no refleja el porcentaje de avance físico de las obras de arte, obras de mantenimiento y construcción por parte del ejército, ni de los de suministros de materiales si estos están cumpliendo o no con las especificaciones técnicas , exigidas para la ejecución de la obras.

Situación que demuestra que la interventoría no está cumpliendo con sus obligaciones contractuales de seguimiento a los contratos de obras y suministros y demás contratos derivados del convenio,

Lo que puede generar que se presenten sobrecostos en los contratos.Por lo anterior el hallazgo tiene presunta incidencia disciplinaria por incumplimiento de los deberes y obligaciones legales y contractuales del interventor y de FONADE de acuerdo con los numerales 4.1.1 y 4.424.1.1y 4.42 de los pliegos de condiciones y la cláusula quinta del convenio marco numerales a y b y los artículos 3, 4, 23, 26 y 53 de la Ley 80 de 1993 y los numerales 1°, y 21 del artículo 34, numeral 13 del artículo 35 y artículo 53 de la Ley 734 de 2002.

La información se encuentra reflejada dentro de los informes mensuales presentados por la interventoría. para un mejor seguimiento, se solicitara a la interventoría presentarla por capítulos para cada contrato, respetando los formatos establecidos por FONADE.

Garantizar que la información que se presente se encuentre incluida dentro de los formatos establecidos para tal efecto.

Solicitar a la interventoría la presentación y diligenciamiento de los formatos

Oficio de solicitud a la interventoría

Verificación de la

implementación de la medida

mediante el Formato FMI018

C13


G13


I13


N13







Consecutivo

Código hallazgo


Meta





Metas




metas metas (Poi)


Puntaje atribuido

metas vencidas

28 1404011

2 12/12/2011 12/12/2012

52 0% 0.00 0.00 0.00

Oficio 1 12/15/2011 1/31/2012 7 0% 0.00 0.00 0.00

3279.86 1126.93 778.71 778.71

Puntaje base evaluación de cumplimiento PBEC = 779Puntaje base evaluación de avance PBEA = 3273

Cumplimiento del plan CPM = POMMVi/PBEC 100.00%

Avance del plan de mejoramiento AP= POMi/PBEA 34.43%

REVISÓ Y APROBÓ .

Avance de Obra realizadas por el ejecutor El avance de la obras de mantenimiento y construcción de la transversal de La Macarena que viene ejecutando el Ejército Nacional-CO2, se encuentra atrasadas.. de condiciones y FONADE a lo estipulado en la cláusula quinta del convenio marco numerales a y b y los artículos 3, 4, 23 y 26 de la Ley 80 de 1993 y los numerales 1°, y 21 del artículo 34, numeral 13 del artículo 35 y artículo 53 de la Ley 734 de 2002. (SIC)

Debido la falta de predios y de equipos. Por consiguiente CO2 mediante comunicación informa a FONADE que en la transversal de La Macarena, se viene presentado los siguientes inconvenientes: falta por definir y concretar el cambio de diseño de concreto rígido a concreto flexible, deficiencia en los controles calidad y el cumplimiento de la especificaciones de los materiales en los contratos de suministro de concreto, atrasos en las obras de arte y la falta de equipo, entre otros

Situación que evidencia, que no existe control y seguimiento por parte de la interventoría y de FONADE; lo que puede llegar a ocasionar que se presenten mayores costos en las obras por mayor permanencia en ellas.

Por lo anterior, se evidencia que el interventor no está dando cumplimiento a lo estipulado en los numerales 4.1.1 y 4.42 de los pliegos

Dado que el atraso se dio por la calidad de materiales, debidamente objetadas por la interventoría, fue necesario remplazarlas, para el efecto se solicitara al contratista de suministro disponga de un banco de materiales, previa aprobación de la interventoría de manera que cuando haya necesidad de devolver por calidad no haya atraso

Garantizar la Ejecución de los trabajos

Solicitar a los contratistas de suministro disponer de un banco de materiales

Oficio a contratistas e interventoría

Enviar un oficio al interventor, recordando el estricto cumplimiento del manual de interventoría.Además aplica la acción correctiva del hallazgo No. 25

Verificar que se cumpla con el manual interventoría y supervisión

Enviar oficio al interventor para recordarle las obligaciones contractuales de acuerdo al pliego de condiciones y a las estipuladas en el manual de interventoría de Fonade.

NATALIA ARIAS ECHEVERRYGerente General

C13


G13


I13


N13




Responsable

Área Responsable

Área de Planeación

Subgerencia Técnica


ADRRIANA VIVAS Subgerencia Técnica

MARY YAZMIN VERGEL, LILIAM

MURILLO CORDOBA

EDUARDO MACHADO

EDUARDO MACHADO



ANEXO No. 2 MATRIZ DE CODIFICACIÓN DE HALLAZGOS

Responsable

Área Responsable


DIANA CONSUEL BLANCO

SUBGERENCIA ADMINISTRATIVA

Sandra Ortiz, José Andrés Torres

Subgerencia Técnica.Asesoría Jurídica.





Responsable

Área Responsable


Subgerencia Técnica y de contratación





Responsable

Área Responsable



CARLOS SIN URIBE CARLOS ACOSTA

SUBGERENCIA TECNICA


SUBGERENCIA TECNICA


SUBGERENCIA TECNICA




Responsable

Área Responsable


SUBGERENCIA TECNICA


SUBGERENCIA TECNICA



SUBGERENCIA TECNICA


SUBGERENCIA TECNICA


SUBGERENCIA TECNICA




Responsable

Área Responsable


SUBGERENCIA TECNICA


SUBGERENCIA TECNICA

JOSE LUIS ECHEVERRY-DIEGO MORA

SUBGERENCIA TECNICA




Responsable

Área Responsable


SUBGERENCIA TECNICA


SUBGERENCIA TECNICA



Responsable

Área Responsable

YDALI MOGOLLON DIDIA GUZMAN - OMAR CARDONA

SUBGERENCIA ADMINISTRATIVA



Responsable

Área Responsable

ASESORIA JURIDICAADRIANA VIVAS, EVELYN JULIO ESTRADA

MILENA SANDOVAL YAZMIN VERGEL

SUBGERENCIA ADMINISTRATIVA,

ARA DE GESTION DE RIESGOS









Responsable

Área Responsable

ANGELA MARIA RICO

SUBGERENCIA ADMINISTRATIV

A

ANGELA MARIA RICO


A

ANGELA MARIA RICO


A

ANGELA MARIA RICO


A

CLAUDIA BEATRIZ

NIETO - IVAN ABELARDO SARMIENTO

SUBGERENCIA DE

CONTRATACION




Responsable

Área Responsable

ALVARO ERNESTO NARVAEZ - ADRIANA CORREA

SUBGERENCIA DE TECNICA










Responsable

Área Responsable

ALVARO ERNESTO NARVAEZ - ADRIANA CORREA-GERENCIAS DE UNIDAD DE EJECUCIÓN







Responsable

Área Responsable








Responsable

Área Responsable



JOSE ALFREDO

SOTO - JOSE FERNANDO

GARCIA - CARLOS

ALBERTO ACOSTA


JOSE ALFREDO


GARCIA - CARLOS

ALBERTO ACOSTA




Responsable

Área Responsable

JOSE ALFREDO


GARCIA - CARLOS

ALBERTO ACOSTA


JOSE ALFREDO SOTO - JOSE FERNANDO GARCIA - CARLOS ALBERTO ACOSTA






Responsable

Área Responsable



JOHANNA STELLA

PERILLA-DIEGO MORA

SUBGERENCIA TECNICA

JOSE LUIS ECHEVERRY

GDIEGO MORA

SUBGERENCIA TECNICA



Responsable

Área Responsable

CARLOS ACOSTA -

CESAR TULIO MORENO

SUBGERENCIA TECNICA

CARLOS ACOSTA -

CESAR TULIO MORENO

SUBGERENCIA TECNICA

CARLOS ACOSTA -

CESAR TULIO MORENO

SUBGERENCIA TECNICA




Responsable

Área Responsable

CARLOS ACOSTA -

CESAR TULIO MORENO

SUBGERENCIA TECNICA

CARLOS ACOSTA -

CESAR TULIO MORENO

SUBGERENCIA TECNICA

CARLOS ACOSTA -CESAR TULIO MORENO

SUBGERENCIA TECNICA




Responsable

Área Responsable


SUBGERENCIA TECNICA


SUBGERENCIA TECNICA




Responsable

Área Responsable

CLAUDIA BEATRIZ

NIETO - IVAN ABELARDO SARMIENTO

SUBGERENCIA DE

CONTRATACION




Responsable

Área Responsable

MARY YAZMIN VERGEL,

LILIAM MURILLO

CORDOBA

Area de planeación

CARLOS ACOSTA ADRIANA PATIÑO. ADRIANA VIVAS

Subgerencia Técnica, Asesoría Jurídica



Responsable

Área Responsable

GERENTES DE UNIDAD DE EJECUCION Y LIQUIDACION

Subgerencia Técnica, Talento Humano




Responsable

Área Responsable

CLAUDIA BEATRIZ NIETO IVAN ABELARDO SARMIENTO

Subgerencia de Contratación





Responsable

Área Responsable



LUIS EDUARDO LAVERDE BLANCO, LISS ANGELA LOPEZ

Subgerencia dministrativa






Responsable

Área Responsable

GERENTES DE UNIDAD DE EJECUCION Y LIQUIDACION, TALENTO HUMANO


CARLOS ACOSTA, JOSE ALFREDO SOTO


DIANA CONSUELO BLANCO, LISS ANGELA LOPEZ

Subgerencia Administrativa




Responsable

Área Responsable

CARLOS ACOSTA JOSE SOTO









Responsable

Área Responsable





Responsable

Área Responsable

JOSE ANDRES TORRES, GUSTAVO ESCOBAR









Responsable

Área Responsable





· XLS file · Web view2012-03-09 · Por cuanto:1) Una aleta de la bocatoma no fue construida....

Documents

Transcript of · XLS file · Web view2012-03-09 · Por cuanto:1) Una aleta de la bocatoma no fue construida....