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PLAN GENERAL DE ORDENACIÓN URBANA DE SEGOVIA ESTUDIO DE VIABILIDAD
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1. INTRODUCCIÓN ........................................................................ 2
1.1. MARCO LEGAL ................................................................................... 2 1.2. METODOLOGÍA ................................................................................... 3
2. DESARROLLO DE LA VIABILIDAD ECONÓMICA................... 7
2.1. INFORMACIÓN BÁSICA...................................................................... 7 1.2.1 INFORMACIÓN BÁSICA PARA LA PROGRAMACIÓN DE ACTUACIONES PREVISTAS Y ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO ..................................... 7 2.2. EVALUACIÓN ECONÓMICA DE LAS INVERSIONES ....................... 8 2.3. ASIGNACIÓN DE COSTES ................................................................. 8
3. ESTIMACIÓN DE LOS RECURSOS DE INVERSIÓN DEL AYUNTAMIENTO DURANTE LA VIGENCIA DEL PLAN .................. 10
4. COMPARACIÓN ENTRE NECESIDADES DE INVERSIÓN A CARGO DEL AYUNTAMIENTO Y RECURSOS ESTIMADOS........... 24
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1. INTRODUCCIÓN
1.1. MARCO LEGAL
El Decreto 22/2004, de 29 de enero, por el que se aprueba el Reglamento de
Urbanismo de Castilla y León, en su artículo 116, referido al contenido del
Estudio Económico, reza como sigue:
El estudio económico del Plan General de Ordenación Urbana debe recoger
sus determinaciones escritas sobre programación, valoración y financiación
de sus objetivos y propuestas, en especial en cuanto a la ejecución de los
sistemas generales y demás dotaciones urbanísticas públicas, y además:
a) Cuando en los sectores de suelo urbano no consolidado y suelo
urbanizable se incluyan sistemas generales de forma genérica, el estudio
económico debe señalar las previsiones y prioridades para su distribución y
concreción.
b) Asimismo el estudio económico debe señalar las previsiones y
prioridades para asignar los sistemas generales y demás dotaciones
urbanísticas públicas que resulten necesarias para desarrollar los sectores de
suelo urbanizable no delimitado.
Dado lo genérico de esta redacción, se ha optado por cumplir su contenido
aplicando la sistemática del Texto Refundido de la Ley del Suelo de 1976
(RP-TRLS 76), que establece en su artículo 37.5 que el “estudio económico y
financiero” es uno de los documentos entre los que se tiene que desarrollar
las determinaciones del plan general. Es en el artículo 42 de dicho RP-TRLS
76 donde se especifica que documentación debe incorporar dicho estudio y
dice así:
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Art. 42. El estudio económico y financiero del Plan General contendrá:
1. La evaluación económica de la ejecución de las obras de urbanización
correspondientes a la estructura general y orgánica del territorio definida en el
artículo 19.1.b) del presente Reglamento y a la implantación de los servicios,
incluidos ambos en los programas cuatrienales correspondientes al suelo
urbanizable programado.
2. La misma evaluación referida a las actuaciones que, en su caso, se hayan
programado para el suelo urbano.
3. La determinación del carácter público o privado de las inversiones a
realizar para la ejecución de las previsiones del Plan General expresadas en
los apartados anteriores, con suficiente especificación de las obras y servicios
que se atribuyen al sector público y privado e indicación, en el primer caso, de
los organismos o Entidades públicas que asumen el importe de la inversión.
En el fondo, el estudio de viabilidad tiene como contenido la asignación de
costes y de actores a las actuaciones del Plan General de Ordenación Urbana
y la evaluación de su viabilidad económica. En el caso de actores públicos se
detallan las Entidades u organismos específicos.
1.2. METODOLOGÍA
El Estudio de Viabilidad es un test sobre la capacidad financiera de las
actuaciones previstas por el Plan General de Ordenación Urbana. Para ello se
reúne la siguiente información:
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- se evalúan los costes de las actuaciones y se asignan a sectores y
agentes públicos
- se define el horizonte de actuación del Plan General de Ordenación
Urbana para el cual se fijan los ocho años que se están planteando de
periodo hasta la próxima revisión del Plan.
El estudio de viabilidad se divide en los siguientes apartados:
1. Fichas de las Actuaciones previstas. En las fichas se recoge la
información básica sobre cada una de las actuaciones que supongan
compromisos de inversión para la siguiente elaboración de los
apartados 2 y 3.
2. Evaluación económica de las inversiones planteadas. Este apartado
tiene por objeto la programación de las actuaciones y su traducción a
términos de costes económicos. Su contenido responde a los
señalados en el artículo 116 RUCyL y los puntos 1 y 2 del artículo 42
del RP-TRLS 76.
3. Asignación de los costes de las inversiones a agentes inversores. Tal
como señalan el artículo 116 RUCyL y el punto 3 del artículo 42 del
RP-TRLS 76, el objeto de este capítulo es distribuir entre los distintos
agentes que ejecutan y financian las actuaciones el coste total del
Plan General de Ordenación Urbana evaluado en el apartado anterior.
4. La estimación de los recursos de inversión del Ayuntamiento durante
la vigencia del Plan. Se trata en este apartado analizar la base
presupuestaria y su endeudamiento para poder determinar cual van a
ser las posibilidades presupuestarias del Ayuntamiento en el periodo
de vigencia del Plan.
5. La comparación entre las necesidades de inversión a cargo del
Ayuntamiento y recursos estimados.
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6. El estudio concluye con la justificación de la sostenibilidad del Plan
General de Ordenación Urbana y su modelo territorial.
Antes de desarrollar el estudio se hace hincapié en algunos puntos básicos:
- El Estudio de Viabilidad no puede hacer frente a todos los costes
generados a nivel municipal. El Estudio se limita al análisis de los
costes de inversión nueva. El mantenimiento y conservación no se
incluyen en el cálculo.
- El estudio evalúa inversiones nuevas. No incorpora inversiones de
mejora o de sustitución. Se entiende por inversión nueva aquella
destinada a la ampliación del stock de capital público con el fin de
modificar cuantitativa o cualitativamente las condiciones de
prestación del servicio. Constituyen inversión de mejora aquellos
gastos de inversión destinados a prorrogar la vida útil de un bien o a
poner éste en un estado de uso que aumente la eficacia en la
cobertura de las necesidades derivadas de la prestación del servicio.
Son inversiones de sustitución aquellos gastos de inversión
destinados a la reposición de los bienes afectos al servicio que hayan
devenido inútiles para la prestación del mismo como consecuencia
de su uso normal.
- Los aprovechamientos asignados por el Plan en cada ámbito de
desarrollo se estiman suficientes para compensar los costes de
indemnización de actividades en funcionamiento. No obstante, la
estimación realizada tiene un carácter global, correspondiendo a
cada Proyecto de Actuación el análisis detallado de la situación en el
momento efectivo de ejecución del planeamiento. La estimación para
la viabilidad no puede agotar exhaustivamente todos los elementos
económicos que caracterizan cualquier supuesto de gestión
urbanística, máxime considerando los amplios plazos a que están
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sometidas las operaciones que en el plan se proponen y las
inevitables incertidumbres en cuanto su realización efectiva.
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2. DESARROLLO DE LA VIABILIDAD ECONÓMICA
2.1. INFORMACIÓN BÁSICA
1.2.1 INFORMACIÓN BÁSICA PARA LA PROGRAMACIÓN DE ACTUACIONES
PREVISTAS Y ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO
Todas y cada una de las actuaciones previstas en la Programación de
Actuaciones, que suponen compromisos de inversión para cualquier agente
público o privado, están detalladas en las correspondientes fichas de la
programación.
La acción a realizar por agentes públicos distintos al Ayuntamiento, que se
harán efectivas cuando se asignen en sus presupuestos es la siguiente:
- NUEVAS INSTALACIONES MILITARES AL SUR DE PEROGORDO.
CÓDIGO DEL SISTEMA: G-SC-R-1.
AGENTE: Ministerio de Defensa.
SISTEMA DE GESTIÓN: Expropiación.
PRESUPUESTO DE OBTENCIÓN DE SUELO: 44.090.190 €.
- ACCESOS AL HOSPITAL GENERAL
PLAN ESPECIAL DE INFRAESTRUCTURAS
AGENTE: Junta de Castilla y León / Ayuntamiento
SISTEMA DE GESTIÓN: A determinar por Plan Especial
PRESUPUESTO DE OBTENCIÓN DE SUELO: A determinar por Plan
Especial
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2.2. EVALUACIÓN ECONÓMICA DE LAS INVERSIONES
Los costes económicos de las actuaciones están recogidas en la tabla
correspondiente de programación al final del documento.
2.3. ASIGNACIÓN DE COSTES
El cuadro refleja todos los costes que tendrá que asumir el Ayuntamiento
durante los ocho años de ejecución del Plan. La tabla se subdivide en
actuaciones de sistemas generales de zonas verdes, actuaciones de sistemas
generales de equipamientos, actuaciones de sistemas general viario,
actuaciones de sistemas locales de zonas verdes, actuaciones de sistemas
locales de equipamientos, plan especial de reurbanización, en actuaciones
aisladas, en expropiaciones de urbanizable y en estimación de SL UZ no
ordenado.
La tabla 1 es un cuadro resumen que permite ver todas las necesidades de
financiación del Ayuntamiento generado por el Plan. El cruce de las
necesidades de inversión con la capacidad de inversión del Ayuntamiento (ver
tabla 9) permitirá evaluar si el Plan es económicamente sostenible.
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DISTRIBUCIÓN DEL COSTE DE LAS ACTUACIONES PREVISTAS EN EL PGOU DE SEGOVIA
PRIORIDAD 1 Y 2 (4 AÑOS) PRIORIDAD 3 (8 AÑOS) PRIORIDAD 1, 2 Y 3
OBTENCIÓN EJECUCIÓN TOTAL OBTENCIÓN EJECUCIÓN TOTAL TOTAL
Actuaciones Sistema General de Zonas Verdes 714.400 € 5.460.328 € 6.174.728 € 231.240 € 2.354.142 € 2.585.382 € 8.760.110 € Actuaciones Sistema General de Equipamientos 0 € 117.903.340 € 117.903.340 € 44.956.140 € 3.600.000 € 48.556.140 € 166.459.480 €
Actuaciones Sistema General Viario 2.392.160 € 17.839.453 € 20.231.613 € 387.440 € 10.867.607 € 11.255.047 € 31.486.660 € Actuaciones Sistema General Comunicaciones 0 € 8.880.200 € 8.880.200 € 0 € 0 € 0 € 8.880.200 € Actuaciones Sistema Locales de Zonas Verdes 1.046.500 € 62.790 € 1.109.290 € 319.500 € 25.560 € 345.060 € 1.454.350 € Actuaciones Sistema Locales de Equipamientos 0 € 86.959.100 € 86.959.100 € 0 € 5.803.300 € 5.803.300 € 92.762.400 €
Plan Especial de reurbanización 300.000 € 0 € 300.000 € 0 € 0 € 0 € 300.000 € Actuaciones Aisladas y otras intervenciones en suelos
urbanos consolidados 9.860.800 € 2.097.950 € 11.958.750 € 0 € 0 € 0 € 11.958.750 €
Expropiaciones Urbanizable y coste urbanización 13.335.466 € 36.895.033 € 50.230.499 € 6.667.733 € 18.447.517 € 25.115.250 € 75.345.749 € Estimación SL UZ no ordenado 0 € 3.000.000 € 3.000.000 € 0 € 30.000.000 € 30.000.000 € 33.000.000 €
TOTAL 27.649.326 € 279.098.194 € 306.747.520 € 52.562.053 € 71.098.126 € 123.660.179 € 430.407.699 €
Tabla 1: Distribución de Coste de las Actuaciones Previstas en el Plan General de Ordenación Urbana de Segovia.
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3. ESTIMACIÓN DE LOS RECURSOS DE INVERSIÓN DEL AYUNTAMIENTO DURANTE LA VIGENCIA DEL PLAN
Los recursos para inversión de que dispondrá el Ayuntamiento durante la
vigencia del Plan General de Ordenación Urbana, se obtienen estimando
cada uno de los siguientes componentes:
1. Total del Presupuesto Ordinario. (Tabla 2)
2. Recursos procedentes del crédito de acuerdo con distintas hipótesis
de niveles de endeudamiento (tabla 4 y 5).
3. Ingresos procedentes de las cesiones obligatorias del
aprovechamiento urbanístico en suelo urbano y en suelo urbanizable.
(tabla 6, 7 y 8).
4. Ingresos por venta de suelo expropiado y urbanizado por la
administración local (tabla 9).
La suma de estos componentes proporciona el montante total de recursos
estimados. No se incluyen las subvenciones de otras administraciones
públicas, que también aparecen en los presupuestos municipales cuando las
obras son gestionadas directamente por los Ayuntamientos.
Para estimar los cuatro componentes mencionados, es preciso elaborar
previamente los cuadros que a continuación se detallan.
La tabla 2 tiene por objeto extraer de los presupuestos liquidados en años
anteriores aquellos datos que sirven de base para estimar alguno de los
componentes antes mencionados.
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La información presupuestaria que se extrae es la siguiente:
1. Total del Presupuesto Ordinario.
2. Ingresos fiscales municipales.
3. Carga financiera, entendiendo por tal la suma de intereses y
amortizaciones de préstamos y empréstitos.
En base a esta información se elaboran los siguientes indicadores:
1. Presupuesto Ordinario per cápita.
2. Esfuerzo fiscal municipal per cápita.
La tabla 3, proyección de magnitudes presupuestarias, recoge las variables
básicas extraídas de la tabla 2 y los indicadores en ellas elaborados que
constituyen elementos de partida para la proyección.
Todos estos datos se obtienen de la columna de derechos liquidados o en la
columna de obligaciones liquidadas, según sea el caso, de los documentos de
liquidación de los Presupuestos de cada ejercicio:
- El total del Presupuesto Ordinario se obtiene por suma de los
capítulos 1 al 9 de Ingresos, sin incluir el capítulo 0 de resultados de
ejercicios cerrados, del documento de liquidación del presupuesto
ordinario.
- Los ingresos fiscales municipales se obtienen por suma de los
capítulos 1 a 3, impuestos directos, indirectos y tasas, del Estado de
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Ingresos del documento de liquidación de los Presupuestos
Ordinarios.
- La carga financiera es la suma de los capítulos 3 y 9, intereses y
variación de pasivos financieros, del estado de gastos del presupuesto
ordinario.
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Datos e indicadores básicos de presupuestos e inversiones municipales 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 € corrientes
A. Total presupuesto ordinario (suma de los capítulos 1 a 9 de Ingresos, sin incluir el capítulo 0 de resultados de ejercicios cerrados) 32.985.264,59 36.587.429,22 37.409.952,77 42.941.746,00 38.411.757,97 46.593.839,55 49.404.486,00
B. Ingresos fiscales municipales (Suma de los capítulos 1 a 3 impuestos directos, indirectos y tasas, del estado de Ingresos del documento de liquidación de los presupuestos ordinarios) 17.844.432,49 18.195.960,02 20.333.942,98 22.266.125,14 19.859.274,91 23.488.188,21 25.601.033,12
C. Carga financiera (suma de los capítulos 3 y 9, intereses y variación de pasivos financieros delestado de gastos del presupuesto ordinario) 4.976.380,22 5.126.633,25 5.511.281,00 5.617.186,00 5.875.000,00 6.010.000,00 6.250.000,00
€ constantes
A. Total Presupuesto Ordinario 40.242.022,80 42.734.117,33 42.161.016,77 46.978.270,12 40.524.404,66 48.038.248,58 49.404.486,00
B. Ingresos fiscales municipales 21.770.207,64 21.252.881,30 22.916.353,73 24.359.140,90 20.951.535,03 24.216.322,04 29.912.629,97 C. Cargas financieras 6.071.183,87 5.987.907,64 6.211.213,68 6.145.201,48 6.198.125,00 6.196.310,00 2.854.916,46
1. Presupuesto Ordinario per capita 742,82 790,87 780,20 855,01 728,33 864,21 883,14
2. Esfuerzo fiscal per capita 401,85 393,32 424,07 443,34 376,56 435,66 534,71
Tabla 2 Datos e indicadores básicos de presupuestos e inversiones municipales.
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Proyección de Magnitudes Económicas
Año Presupuesto Ordinario (Euros constantes
2005) Presupuesto Ordinario (Euros Corrientes
2005) 2005 49.404.486,00 49.404.486,002006 49.764.766,95 51.374.501,332007 51.749.148,57 53.423.071,482008 53.812.657,86 55.553.328,832009 55.958.450,07 57.768.530,702010 58.189.806,23 60.072.064,252011 60.510.138,24 62.467.451,732012 62.922.994,03 64.958.355,852013 65.432.063,00 67.548.585,342014 68.041.181,68 70.242.100,84
TOTAL 575.785.692,65 592.812.476,34
Tabla 3 Proyección de Magnitudes Económicas. Nota: Como referencia se toma el promedio de aumento de IPC en los años 1999-2005. El aumento de presupuesto se fija en un 3,9% anual.
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Sobre la base de estas variables se obtienen los siguientes indicadores:
1º Relación por cociente entre Presupuesto Ordinario, y la población
municipal de cada año, respectivamente.
2º El esfuerzo fiscal municipal per capita resulta de dividir los ingresos fiscales
municipales por la población municipal.
La proyección del Presupuesto Ordinario se ha realizado en euros constantes
del año 2005.
La proyección obtenida del Presupuesto Ordinario en euros constantes se ha
convertido a euros corrientes de cada uno de los años a que se extiende el
Programa de Actuación ya que la estimación del volumen de recursos
procedentes del crédito debe hacerse con este tipo de unidades monetarias.
En el Programa de Actuación se han considerado como los 8 años de
desarrollo del plan los años que van desde el 2007 hasta el 2014.
Para la proyección se ha considerado el crecimiento de la población y el de
los presupuestos así como el nivel de presión fiscal municipal mínimo que se
programa para los años sucesivos.
Las tablas 4 y 5 realizan una estimación de los recursos procedentes del
crédito.
En el cuadro anterior, se ha obtenido la información más relevante con
relación a esta fuente de financiación, como es el volumen anual de crédito
obtenido y el nivel de endeudamiento de la Corporación Municipal.
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En las tablas 4 y 5 se desarrolla un método de cálculo que permite deducir el
volumen de crédito obtenible anualmente por el Ayuntamiento partiendo de
unas hipótesis dadas de nivel de endeudamiento.
Se estudian dos hipótesis, una hipótesis mínima (tabla 4) en la que se
mantiene constante el nivel de endeudamiento proyectado para el año 2007 y
una hipótesis máxima (tabla 5) con un nivel de endeudamiento creciente
hasta el 12%.
- La primera columna numérica contiene los Presupuestos Ordinarios
estimados para los doce años estimados, así como el presupuesto del
año 2006 expresado en euros corrientes de cada año.
- La segunda columna muestra el porcentaje de endeudamiento anual
que, como hipótesis previa, se adopta como deseable.
- La tercera columna ofrece la carga financiera que corresponde a cada
año, de acuerdo con el respectivo Presupuesto Ordinario, y nivel de
endeudamiento.
Presupuesto ordinario x % de endeudamiento
Carga financiera = 1 + % endeudamiento
- EL sobrante con respecto al año anterior (cuarta columna), se obtiene,
para un año determinado, por ejemplo, t + 2, haciendo la diferencia
sobre la tercera columna de carga financiera de (t + 2) – (t + 1). Este
remanente es el que permitirá obtener nuevos préstamos y alcanzar el
nivel de endeudamiento previsto.
- El cálculo del volumen de préstamo obtenible o capital inicial (C),
disponiendo del sobrante sobre el presupuesto anterior (a), del tipo de
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interés (r) y del plazo de amortización (n), se realiza aplicando la
fórmula siguiente para cada uno de los años:
[(1+r) n – 1 ]
C= a*r(1 + r)n
Se considera un interés (r) del 10% y un plazo de amortización (n) de
12 años, sin periodo de carencia.
- En la última columna de la tabla se convierten las cantidades así
estimadas a euros constantes del año 2005, único medio de obtener
unas valoraciones homogéneas y sumables.
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Cálculo de los recursos procedentes del credito Hipótesis mínima: nivel de endeudamiento constante
Año
Presupuesto Ordinario (Euros
corrientes) Endeudamiento % Carga financiera
resultante
Sobrante respecto al año
anterior Credito obtenible (Euros corrientes)
Credito obtenible (Euros constantes)
2005 49.404.486,00 5% 2.352.594,57 2006 51.374.501,33 5% 2.446.404,83 93.810,25 639.194,16 619.166,082007 53.423.071,48 5% 2.543.955,78 97.550,96 664.682,17 643.855,472008 55.553.328,83 5% 2.645.396,61 101.440,83 691.186,53 669.529,352009 57.768.530,70 5% 2.750.882,41 105.485,80 718.747,75 696.226,992010 60.072.064,25 5% 2.860.574,49 109.692,07 747.407,99 723.989,202011 62.467.451,73 5% 2.974.640,56 114.066,07 777.211,05 752.858,442012 64.958.355,85 5% 3.093.255,04 118.614,48 808.202,52 782.878,842013 67.548.585,34 5% 3.216.599,30 123.344,26 840.429,79 814.096,322014 70.242.100,84 5% 3.344.861,94 128.262,64 873.942,12 846.558,60
TOTAL 592.812.476,34 28.229.165,54 992.267,37 6.761.004,09 6.549.159,29
Tabla 4 Cálculo de recursos procedentes del crédito. Hipótesis mínima
Cálculo de los recursos procedentes del credito Hipótesis máxima: nivel de endeudamiento creciente
Año
Presupuesto Ordinario (Euros
corrientes) Endeudamiento % Carga financiera
resultante
Sobrante respecto al año
anterior Credito obtenible (Euros corrientes)
Credito obtenible (Euros constantes)
2005 49.404.486,00 5,00% 2.352.594,57 2006 51.374.501,33 5,75% 2.793.412,60 440.818,03 3.003.598,21 3.003.598,212007 53.423.071,48 6,50% 3.260.563,05 467.150,45 3.183.019,17 3.083.284,572008 55.553.328,83 7,25% 3.755.353,23 494.790,18 3.371.347,83 3.265.712,262009 57.768.530,70 8,00% 4.279.150,42 523.797,19 3.568.992,64 3.457.164,202010 60.072.064,25 8,75% 4.833.384,48 554.234,06 3.776.380,07 3.658.053,492011 62.467.451,73 9,50% 5.419.550,61 586.166,13 3.993.955,35 3.868.811,412012 64.958.355,85 10,25% 6.039.212,22 619.661,61 4.222.183,28 4.089.888,202013 67.548.585,34 11,00% 6.694.003,95 654.791,73 4.461.549,06 4.321.753,862014 70.242.100,84 11,75% 7.385.634,76 691.630,81 4.712.559,20 4.564.899,01
TOTAL 592.812.476,34 46.812.859,90 5.033.040,19 34.293.584,80 33.313.165,22
Tabla 5 Cálculo de recursos procedentes del crédito. Hipótesis máxima
PLAN GENERAL DE ORDENACIÓN URBANA DE SEGOVIA ESTUDIO DE VIABILIDAD
Febrero 2007
19
En las siguientes tablas se estiman los recursos obtenibles por las cesiones
obligatorias de aprovechamiento urbanístico en suelo urbano y urbanizable.
Además de las cesiones obligatorias y gratuitas a las que los propietarios de
suelo deben hacer frente para los elementos de los sistemas generales y
locales, deben también ceder a la administración actuante (ayuntamiento) una
parte del suelo edificable lucrativo equivalente al 10% del aprovechamiento
(parámetro establecido en la LEY 5/1999, de 8 de abril, de Urbanismo de
Castilla y León) en las áreas de planeamiento remitido de suelo urbano no
consolidado y suelo urbanizable.
Estas cesiones del 10% producirán unos ingresos, directos o indirectos, en la
Hacienda municipal que cabe incorporar a nuestros efectos como
componente de los recursos disponibles para inversión por el Ayuntamiento.
Se realiza un cuadro para cada tipo de suelo. En los cuadros se parte de la
información de los metros cuadrados de superficie edificable de cada unidad
de ejecución o área de planeamiento remitido y el aprovechamiento
expresado en unidades de actuación.
La superficie de cesión obligatoria resultante es el 10% del aprovechamiento
medio del sector.
Partiendo de unos precios de repercusión según el uso homogeneizado de la
edificación, los recursos obtenibles son el producto de tales precios unitarios y
las superficies de cesión calculadas anteriormente.
Además se incorporan los recursos obtenibles por las cesiones del 10% del
aprovechamiento de los suelos asumidos por este plan general de ordenación
urbana.
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Febrero 2007
20
Suelo urbano no consolidado remitido y ordenado desde el Plan General. Recursos obtenibles por cesiones de aprovechamiento
Sector (código) Aprovechamiento objetivo (m2 tuc)
10% Aprovechamiento (m2 tuc)
Valor de Repercusión (€/m2tuc)
Recursos Obtenibles (€) 4 años 8 años
NC-R-01-S 61.612 6.161 893 5.501.952 5.501.952
NC-R-02-S 33.782 3.378 893 3.016.733 3.016.733
NC-G-01-S 34.233 3.423 893 3.057.043 3.057.043
NC-G-02-S 14.151 1.415 893 1.263.684 1.263.684
NC-G-03-S 9.578 958 893 855.324 855.324
NC-G-04-S 2.531 253 893 225.974 225.974
NC-G-05-S 11.500 1.150 893 1.026.950 1.026.950
NC-G-06-S 8.026 803 893 716.677 716.677
NC-G-07-S 27.796 2.780 893 2.482.183 2.482.183
NC-G-08-S 14.423 1.442 893 1.287.974 1.287.974
NC-G-09-S 14.040 1.404 893 1.253.772 1.253.772
NC-G-10-S 10.163 1.016 893 907.511 907.511
NC-G-11-S 50.684 5.068 893 4.526.045 4.526.045
NC-G-12-Z 3.201 320 1.202 384.760 384.760
NC-G-13-Z 15.863 1.586 1.202 1.906.733 1.906.733
NC-G-14-H 7.920 792 1.202 951.984 951.984
NC-G-15-H 12.896 1.290 1.202 1.550.046 1.550.046
NC-G-16-H 9.252 925 1.202 1.112.090 1.112.090
NC-G-17-H 6.315 631 1.202 759.013 759.013
NC-G-18-H 5.365 536 1.202 644.813 644.813
NC-G-19-M 7.641 764 1.202 918.439 918.439
NC-G-20-M 15.007 1.501 1.202 1.803.781 1.803.781
NC-G-21-F 2.574 257 1.202 309.395 309.395
NC-G-22-F 13.193 1.319 1.202 1.585.799 1.585.799
NC-G-23-F 3.014 301 1.202 362.283 362.283
NC-G-24-F 5.524 552 1.202 663.985 663.985
NC-G-25-R Incorporado a UZD-R-31-R 0
NC-G-26-R 13.064 1.306 1.202 1.570.293 1.570.293
NC-G-27-R 7.315 732 1.202 879.263 879.263Total 420.660 42.066 41.524.497 14.017.929 27.506.568
Tabla 6 Estimación de recursos obtenibles por las cesiones obligatorias en Suelo Urbano No Consolidado
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Suelo urbanizable delimitado. Recursos obtenibles por cesiones de aprovechamiento
Sector (código) Aprovechamiento objetivo (m2 tuc)
10% Aprovechamiento (m2 tuc)
Valor de Repercusión (€/m2tuc)
Recursos Obtenibles (€) 4 años 8 años
UZD-R-01-S 14.568 1.457 893 1.300.922 1.300.922 UZD-R-02-S 376.266 37.627 893 33.600.522 33.600.522 UZD-R-03-S 89.462 8.946 893 7.988.957 7.988.957 UZD-R-04-S 86.911 8.691 893 7.761.152 7.761.152UZD-R-05-S 468.971 46.897 893 41.879.110 41.879.110 UZD-R-06-S 16.494 1.649 893 1.472.914 1.472.914 UZD-R-07-S 44.300 4.430 893 3.955.990 3.955.990 UZD-R-08-S 196.456 19.646 893 17.543.521 17.543.521 UZD-R-09-S 18.298 1.830 893 1.634.011 1.634.011 UZD-R-10-Z 42.018 4.202 1.202 5.050.564 5.050.564UZD-R-11-Z 28.940 2.894 1.202 3.478.588 3.478.588UZD-R-12-H 12.497 1.250 1.202 1.502.139 1.502.139UZD-R-13-H 13.126 1.313 1.202 1.577.745 1.577.745UZD-R-14-H 47.497 4.750 1.202 5.709.139 5.709.139UZD-R-15-H 12.757 1.276 1.202 1.533.391 1.533.391UZD-R-16-H 450.040 450.040 893 401.885.720 200.942.860 200.942.860UZD-R-17-H 32.405 3.241 1.202 3.895.081 3.895.081UZD-R-18-H 281.820 28.182 630 17.754.660 17.754.660 UZD-R-19-T 4.768 477 1.202 573.114 573.114UZD-R-20-T 12.499 1.250 1.202 1.502.380 1.502.380UZD-R-21-M 9.235 924 1.202 1.110.047 1.110.047UZD-R-22-M 46.648 4.665 1.202 5.607.090 5.607.090UZD-R-23-M 16.073 1.607 1.202 1.931.975 1.931.975UZD-R-24-M 5.112 511 1.202 614.462 614.462UZD-R-25-F 14.488 1.449 630 912.744 912.744UZD-R-26-F 53.139 5.314 630 3.347.757 3.347.757UZD-R-27-F 17.735 1.774 1.202 2.131.747 2.131.747UZD-R-28-F 16.978 1.698 1.202 2.040.756 2.040.756UZD-R-29-F 32.817 3.282 1.202 3.944.603 3.944.603UZD-R-30-P 12.170 1.217 1.202 1.462.834 1.462.834UZD-R-31-R 50.236 5.024 1.202 6.038.367 6.038.367UZD-A-01-S 176.344 17.634 893 15.747.497 15.747.497 UZD-A-02-S 197.564 19.756 893 17.642.456 17.642.456 UZD-A-03-S 384.011 38.401 893 34.292.173 34.292.173 Total 3.282.642 733.300 658.424.130 395.755.594 262.668.536
Nota1: siendo el aprovechamiento una determinación de ordenación detallada, los datos incluidos son, salvo para el sector 2, estimativos a los meros efectos del cálculo de viabilidad, debiendo correspondiente planeamiento de desarrollo definir el aprovechamiento efectivo Nota 2: se prevé la expropiación del sector UZD-R-16-H. En el caso de este sector, se contabiliza como ingreso el resultante de la venta del 100% del aprovechamiento y no sólo del 10% de la cesión
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Tabla 7 Estimación de recursos obtenibles por las cesiones obligatorias en Suelo Urbanizable.
Suelo urbano no consolidado asumido. Recursos obtenibles por cesiones de aprovechamiento
Sector (código) Aprovechamiento objetivo (m2 tuc)
10% Aprovechamiento (m2 tuc)
Valor de Repercusión (€/m2tuc)
Recursos Obtenibles (€) 4 años 8 años
NC-A-01-S 16.579 1.658 1.202 1.992.796 1.992.796 NC-A-02-S 2.395 240 1.202 287.879 287.879 NC-A-03-S 11.168 1.117 893 997.302 997.302 NC-A-04-S 47.012 4.701 893 4.198.172 4.198.172 NC-A-05-S 50.440 5.044 893 4.504.292 4.504.292 NC-A-06-S 5.454 545 893 487.042 487.042 NC-A-07-Z 8.217 822 1.202 987.683 987.683 NC-A-08-Z 20.655 2.066 1.202 2.482.731 2.482.731 NC-A-09-Z 4.980 498 1.202 598.596 598.596 NC-A-10-F 4.541 454 1.202 545.828 545.828 NC-A-11-H 4.608 461 1.202 553.882 553.882 NC-A-12-R 4.830 483 1.202 580.566 580.566 NC-A-13-R 4.650 465 1.202 558.930 558.930 NC-A-14-M 3.744 374 1.202 450.029 450.029 NC-A-15-M 5.809 581 1.202 698.242 698.242 Total 195.082 19.508 19.923.970 19.923.970 0
Tabla 8 Estimación de recursos obtenibles por las cesiones obligatorias en
sectores de Suelo Urbano No Consolidado con planeamiento asumido.
En la tabla 9 se recoge toda la información necesaria para estimar los
recursos disponibles del Ayuntamiento para atender las necesidades de
inversión en los 8 años a los que se extiende la programación del plan.
En la tabla se incluyen:
- La columna relativa al total del presupuesto ordinario se extrae
directamente de la tabla 2.
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- Los ingresos derivados de las cesiones obligatorias de aprovechamiento y de la venta de suelo urbanizado, se han obtenido de las tablas 6, 7, 8 y 9. Se han dividido estas cesiones anualmente.
- Los recursos procedentes del crédito, en las dos hipótesis, mínima y máxima, se derivan directamente de las tablas 4 y 5.
- El total de recursos para inversión de que dispondrá así el Ayuntamiento, recogiendo las dos hipótesis relativas al crédito, se obtiene por suma de las columnas, en las hipótesis mínima y máxima respectivamente.
Todas las cifras que aparecen en el cuadro están referidas a euros constantes del año 2005.
Estimación de los recursos de inversión del Ayuntamiento durante la vigencia del Plan
Año
Presupuesto Ordinario en € constantes
Ingresos por cesiones en €
Crédito obtenible- hipótesis mínima, € constantes
Crédito obtenible- hipótesis máxima, € constantes
Total recursos hipótesis mínima, € constantes
Total recursos hipótesis máxima, € constantes
2007 51.749.149 107.424.373 643.855 3.083.285 108.068.229 110.507.6582008 53.812.658 107.424.373 669.529 3.265.712 108.093.903 110.690.0862009 55.958.450 107.424.373 696.227 3.457.164 108.120.600 110.881.5372010 58.189.806 107.424.373 723.989 3.658.053 108.148.362 111.082.4272011 60.510.138 72.543.776 752.858 3.868.811 73.296.634 76.412.5872012 62.922.994 72.543.776 782.879 4.089.888 73.326.655 76.633.6642013 65.432.063 72.543.776 814.096 4.321.754 73.357.872 76.865.5302014 68.041.182 72.543.776 846.559 4.564.899 73.390.335 77.108.675Total 476.616.440 719.872.597 5.929.993 30.309.567 725.802.590 750.182.164
Tabla 9 Estimación de los recursos de inversión del Ayuntamiento durante la vigencia del Plan.
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4. COMPARACIÓN ENTRE NECESIDADES DE INVERSIÓN
A CARGO DEL AYUNTAMIENTO Y RECURSOS ESTIMADOS
De acuerdo con el enfoque metodológico adoptado, se estima necesario realizar una comparación entre las necesidades de inversión que deben ser cubiertas por el Ayuntamiento y los recursos previsiblemente disponibles por éste para atenderlas, como test mínimo de viabilidad financiera del Plan y como contenido voluntario del Estudio Económico y Financiero, no requerido reglamentariamente. En la tabla 10 se realiza, en euros constantes, la comparación para todo el periodo completo observado para la vigencia del estudio de viabilidad (8 años). En dicho cuadro también se observa que los recursos estimados son superiores a las necesidades de inversión por lo que el Plan es viable.
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Comparación entre necesidades de inversión a cargo del Ayuntamiento y recursos estimados en € constantes
Año Necesidades, € constantes
Hip. Minima recursos, € constantes
Hip. Máxima recursos, € constantes
Diferencia Hip. Mínima, € constantes
Diferencia Hip. Máxima, € constantes
Situación financiera Hip. Mínima, € constantes
Situación financiera Hip. Máxima, € constantes
2007 76.686.880 108.068.229 110.507.658 31.381.349 33.820.778 2008 76.686.880 108.093.903 110.690.086 31.407.023 34.003.205 62.788.371 67.823.9832009 76.686.880 108.120.600 110.881.537 31.433.720 34.194.657 62.840.743 68.197.8632010 76.686.880 108.148.362 111.082.427 31.461.482 34.395.547 62.895.203 68.590.2042011 30.915.045 73.296.634 76.412.587 42.381.590 45.497.543 73.843.072 79.893.0892012 30.915.045 73.326.655 76.633.664 42.411.610 45.718.619 84.793.200 91.216.1622013 30.915.045 73.357.872 76.865.530 42.442.828 45.950.485 84.854.438 91.669.1052014 30.915.045 73.390.335 77.108.675 42.475.290 46.193.630 84.918.117 92.144.115Total 430.407.699 725.802.590 750.182.164 295.394.891 319.774.465
Tabla 10 Comparación entre necesidades de inversión a cargo del ayuntamiento y recursos estimados