Niveles de inversin REQUERIMIENTOSPlanta y Almacn45,000 Escritorio 120 Armario 200 Mesas 400 Sillas 40 Computadora 650 Impresora 100 Sumadora 50 Etin!uidor 100 "oyas#,000 Em$arcaci%n15,000 Camioneta20,000 &a$ilitaci%n y Concesi%n 1,000'00Estudios "atimtricos 1,000'00Estudios de Impacto Am$iental 2,000'00Proyecto de In(ersi%n ),000'00*astos de Constituci%n )00'00PRECIO UNITARIOACTIVOS FIJOS TANGIBLESRUBROS CANTIDAD1. OBRAS CIVILESPlanta y Almacn 12. MUEBLES Y ENSERESEscritorio )Armario 2Mesas 2Sillas 53. EQUIPOS DE OFICINAComputadora 1Impresora 1Sumadora 14. OTROS EQUIPOSEtin!uidor 15. EQUIPOS DE EXPLOTACION"oyas 16. MAQUINARIA DE EXPLOTACIONEm$arcaci%n 17.VEHICULOSCamioneta 1TOTAL ACTIVOS FIJOS TANIBLESACTIVOS FIJOS INTANGIBLESRUBROS CANTIDAD&a$ilitaci%n y Concesi%n 1'00Estudios "atimtricos 1'00Estudios de Impacto Am$iental 1'00Proyecto de In(ersi%n 1'00*astos de Constituci%n 1'00TOTAL ACTIVOS FIJOS INTANIBLES CAPITAL DE TRABAJORUBROS C!"#$%!%1. DISPONIBLESSer(icios P+$licos1 ,emuneraciones1 2. EXISTENCIASCom$usti$le1 Materia Prima1 -tiiles de ./icina1 3. EXIIBLESAl0uiler de o/icina1 Al0uiler de Cami%n1 Mantenimiento de em$arcaci%n1 TOTAL CAPITAL DE TRABAJO INVERSIN TOTAL DEL PROYECTORUBROSI12E,SI.1 3I4A 5A1*I"6E 78,660'0I12E,SI.1 3I4A I15A1*I"6E #,)00'0CAPI5A6 9E 5,A"A4. 40,640'0IMP,E2IS5.S este caso es 5: 6,770'0TOTAL INVERSION 144&4'(ESTRUCTURA Y FUENTES DE FINANCIAMIENTOESTRUCTURA )Aporte Propio )0:Prstamo "ancario #0:TOTAL 1(()COSTOS US *ACTIVOS FIJOS TANGIBLES45&(((.((45,000'00 45,000'000'001&76(.((120'00 )60'00200'00 400'00400'00 700'0040'00 200'00'((.((650'00 650'00100'00 100'0050'00 50'001((.((100'00 100'007&(((.((#,000'00 #,000'0015&(((.((15,000'00 15,000'002(&(((.((20,000'00 20,000'00TOTAL ACTIVOS FIJOS TANIBLES '+&66(.((ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES1,000'00 1,000'001,000'00 1,000'002,000'00 2,000'00),000'00 ),000'00)00'00 )00'00TOTAL ACTIVOS FIJOS INTANIBLES7,300.00CAPITAL DE TRABAJOPRECIO UNITARIOCOSTOS US *PRECIO UNITARIOCOSTOS US *COSTOS US *3(&64(.((64(.((3(&(((.((7&75(.((2&5((.((5,000'00250'002&25(.((45(.((6((.((1,200'004(&64(.((INVERSIN TOTAL DEL PROYECTO62:5:27:5:1(()ESTRUCTURA Y FUENTES DE FINANCIAMIENTOMONTO4),)44'00101,1)6'001444'() PARTICIPACIONUn paquete de !"as #$%% und&Es el diner! que se ne'esita en la etapa pre(!perativa para 'u)rir l!s *ast!s de '!rt! pla+!,tienen que estar sie-pres presente,Cu)rir rapida-ente l!s pa*!s de alquileres,Se de)e '!nsiderar entre el ./ " 0%/ para '!st!s de i-previst!s,De d!nde va-!s a 1nan'iar el pr!"e't! de inversin,PRESUPUESTO DE INGRESOS1Producci%n ;5m < 3( Precio ;-S=>5m < .2%%% TOTAL INRESOS150,000 PRESUPUESTO DE EGRESOS1I. COSTOS DE PRODUCCION 45&675.((I'1 Costos 9irectos 27&355.(( Mano de o$ra directa21,855'00 En(ases200'00 Mallas200'00 "olsas colectoras5,000'00I'2 Costos Indirectos 1'&32(.((Mano de o$ra15,720'00Sumnistros 2,500'00II. COSTOS DE OPERACI,N 11&43+.((II'1 Costos Administrati(os +&+7(.((Sueldos y salarios 8,420'00-tiles de o/icina 150'00Ser(icios y al0uiler 400'00II'2 Costos de 2entas 1&46+.((Sueldos y Salarios 1,468'00III. DEPRECIACION Y AMORT. 3&65(.((Se tra$a?a con IV. COSTOS FINANCIEROS 1+&3'7.77TOTAL ERESOS -I.II.III.IV/ '(&151.77DEPRECIACIONESRUBROS Costo S.Edi/icaciones45,000 Ma0uinaria de Eplotaci%n 0.2%%% A0OSRUBROSA0OSRUBROSMo$iliario ;mue$les y enseres!s $%/2 0% a>!s 0%/ de depresia'in, A7!rr! de la e-presa, Devuelv! l! intereses que s!n la *anan'ia del )an'!Cada a>! se va redu'iend! en -!nt! del'apital que se adeuda2 dis-inu"e el interes " aun-entad! la dev!lu'in del 'apital,PRESUPUESTO UTIL PARA POSIILIDAD PARA SACAR EL COSTO POR UNIDAD PRODUCIDADIVIDIR COSTO TOTAL ENTRE CANTIDA PRODUCIDA8 COSTO UNITARIOSACA EL PUNTO DE EAUILIRIO2 EN NIVEL AUE NO BASTO NI PIERDOPr!"e't! tiene un peri!d! de evalua'i!n de . a>!s2 para ver si es renta)le ! n!,p!r'entaCe de depresia'inD C!-putad!ras = a>!s ent!n'es $./2 . a>!s $%/2 0% a>!s 0%/ de depresia'in, A7!rr! de la e-presa, ESTADO DE P;RDIDAS Y BANANCIAS5%/1 2 3I1*,ES.S 15(&(((.(( 1'(&(((.(( 216&(((.((C.S5.S 9E P,.9-CCI.1 45,6#5'00 45,6#5'00 45,6#5'00UTILIDAD BRUTA 1(4&325.(( 134&325.(( 17(&325.((ASTOS DE OPERACION 11&43+.(( 11&43+.(( 11&43+.((*astos Administrati(os 8,8#0'00 8,8#0'00 8,8#0'00*astos de 2entas 1,468'00 1,468'00 1,468'009epreciaci%n y AmortiDaci%n ),650'00 ),650'00 ),650'00UTILIDAD OPERATIVA '+&236.(( 11+&236.(( 155&236.((*astos 3inancieros 18,)7#'## 16,#)8'55 1),57)'6#UTILID. ANTES IMPUESTOS 6+&'4'.23 1(2&4+6.45 141&652.33Imp' ,enta 20,854'4# )0,#47'8) 42,485'#0UTILIDAD DEL EJERCICIO 4'&'+3.76 71&747.51 ++&156.63A0OSRUBROSESTADO DE P;RDIDAS Y BANANCIAS4 5216&(((.(( 216&(((.(( VINCULA45,6#5'00 45,6#5'0017(&325.(( 17(&325.(( INBR(COST PR11&43+.(( 11&43+.(( BAST AD:EBAST VENT8,8#0'00 8,8#0'001,468'00 1,468'00),650'00 ),010'00155&236.(( 155&'76.(( UT R(BAST OP(DEPR8,722'71 5,)40'88145&413.1+ 15(&535.(1 UTL OP ( BAST ?IN4),62)'86 45,160'50 5%/@UTILD ANTES D I:PUES1(1&7'+.23 1(5&374.51 UTIL(I:P RENTATENE:OS AUE SAER SI VA:OS A BANAR O VA:OS A PERDER ?LUFO DE CAFA( 1 2INRESOS % 15(&(((.(( 1'(&(((.((ERESOS 144&4'(.(( 6(&764.(( 6(&764.(( In(ersion 144,470'00 Costos de producci%n 45,6#5'00 45,6#5'00 *astos operati(os 11,4)8'00 11,4)8'00 depreciaci%n ),650'00 ),650'00FLUJO NETO ECONOMICO -144&4'(.((/ '+&236.((11+&236.(( P234#!51 1(1&136.(( 33&2(2.16 33&2(2.16Capital 1),714')8 16,462'60Intereses 18,)7#'## 16,#)8'55FLUJO NETO FINANC. ;4),)44'00< 56,0))'7476,0))'74 Aporte de Socios 4),)44'00SALDO CAJA 0'00 56,0))'74 76,0))'74SALDO ACUMULADOCOG 05/ C!st! de Op!rtunidad de CapitalVANE(.(() 4(4&+5(.65 Val!r A'tual Net! TIRE 76.1) TASA INTERNA DE RETORNO ECON:ICOCO; 17) C!st! de !p!rtunidad ?inan'ieraVANF(.(() 3((&+37.51TIRF 165.')A0OSRUBROS?LUFO DE CAFA3 4 5216&(((.(( 216&(((.(( 242&'+'.((6(&764.(( 6(&764.(( 6(&124.((45,6#5'00 45,6#5'00 45,6#5'0011,4)8'00 11,4)8'00 11,4)8'00),650'00 ),650'00 ),010'00155&236.((155&236.((1'2&774.(( 33&2(2.16 33&2(2.16 33&2(2.1618,617'48 2),)#8')5 2#,761'1#1),57)'6# 8,722'71 5,)40'88122,0))'74122,0))'74148,5#1'74 122,0))'74 122,0))'74 148,5#1'74C!st! de Op!rtunidad de Capital ?a't!r a'tuali+a'in Val!r A'tual Net!Su-a de ?luC! de CaCa e'!n-i'!,TASA INTERNA DE RETORNO ECON:ICOC!st! de !p!rtunidad ?inan'iera 4%/ " 5%/PARA VER CO:O SE :UEVE EL DINERO #LA E:PRESA&A LO LARBO DEL PYINBRSOS E5%/@INV ?IF TANCOS PEBAST OPEDEPRINBR(EBRESCAPEINTERPARA EL PRI:ERO ?LUF NETO ECO E PRESTA:OHH?LUF NETO ECO ( PRESTA:O?a't!r a'tuali+a'in Su-a de ?luC! de CaCa e'!n-i'!,4