UNIVERSIDAD TECNOLOGICA DE HUEJOTZINGO

EJERCICIOS DE CONCILIACION BANCARIA

ASIGNATURA: CONTABILIDAD II

Bimbo S.A.B. Realizara conciliación bancaria y presenta los siguientes saldos: la cuenta de bancos en contabilidad tiene un saldo de $10,050 y el banco presenta saldo por $28,000, por lo que se detectaron las siguientes situaciones

o Un depósito de $99,000 realizado por la empresa el 30 de marzo, el banco ya no lo incluyo en el estado de

cuenta.o En el estado del banco había una deducción por un cheque de $8,000 extendido por praxair, el contador de

la empresa aviso al banco el error y le informaron que se estaba corrigiendo la cuenta de la empresa.o En el estado del banco no aparecían 3 cheques extendidos por BIMBO S.A.B. y registrados en los libros de

la empresa y son el cheque 10, por $35,000 el 11 por $19,000 y el 12 por $29,000o Junto con el estado de cuenta se recibió una nota de crédito por la cantidad de $49,000 correspondiente a

un documento cobrado por el banco a un cliente en nuestro nombre más $1,250 de intereses.o El contador descubrió que el cheque núm. 24 por $16,800 girado a la empresa Benson S.A. para pagar

equipo de oficina comprado el 10 d marzo, había sido registrado en contabilidad por $36,800. El banco descontó de la cuenta de la empresa la cantidad correcta ($16,800).

o Junto con el estado de cuenta del banco, se recibieron 2 notas de cargo. Una era por $2,000 refiriéndose a

gastos por servicios bancarios y la otra por $900 correspondiente a los honorarios por cobro de un documento.

o Junto con el estado de cuenta devolvieron un cheque SF por $25,400, el cheque lo había recibido la

empres por un cliente, para pagar su adeudo por lo que se deposito a la cuenta de Bimbo S.A.B. también se recibió una nota de cargo del banco, informando que se habían descontado $25,400 de la cuenta de la empresa.

Pinturas Comex, S.A. de C.V. Realizara conciliación bancaria y presenta los siguientes saldos: la cuenta de bancos en contabilidad tiene un saldo de $50,750 y el banco presenta saldo por $88,850, por lo que se detectaron las siguientes situaciones

o Un depósito de $36,900, realizado por la empresa el 29 de mayo, el banco ya no lo incluyo en el estado de

cuenta.o En el estado del banco había una deducción por un cheque de $25,600 extendido por un proveedor, el

contador de la empresa aviso al banco el error y le informaron que se estaba corrigiendo la cuenta de la empresa.

o En el estado del banco no aparecían 2 cheques expedidos por COMEX, S.A. y registrados en los libros de

la empresa y son el cheque 90, por $50,800, el 96 por $49,800 o Junto con el estado de cuenta se recibió una nota de crédito por la cantidad de $25,580 correspondiente a

un documento cobrado por el banco a un cliente en nuestro nombre más $5,000 de intereses.o El contador descubrió que el cheque núm.94 por $70,000 girado a la empresa El Tintero S.A. para pagar

material de oficina comprado el 25 de mayo, había sido registrado en contabilidad por $76,000. El banco descontó de la cuenta de la empresa la cantidad correcta ($76,000).

o Junto con el estado de cuenta del banco, se recibieron 2 notas de cargo. Una era por $600 refiriéndose a

gastos por servicios bancarios y la otra por $1000 correspondiente a los honorarios por cobro de un documento.

o Junto con el estado de cuenta devolvieron un cheque SF por $34,710, el cheque lo había recibido la

empres por un cliente, para pagar su adeudo por lo que se deposito a la cuenta de COMEX, también se recibió una nota de cargo del banco, informando que se habían descontado $34,710 de la cuenta de la empresa.