AGROINDUSTRIAS LAZARO SAC

CAPITULO I

DATOS GENERALES

1. RAZÓN SOCIAL.

“AGROINDUSTRIAS LAZARO S.A.C.”

2. MATRIZ I - PARA ELEGIR UNA OPORTUNIDAD DE INVERSIÓN.

Factor PesoExportación de papa seca

Elaboración y comercialización

de Chocolate

Distribuidora de licores

Agencia de investigación

Almacenes en general

Calif. Ponde. Calif. Ponde. Calif. Ponde. Calif. Ponde. Calif. Ponde.

Innovación 0.20 8 1.60 8 1.60 8 1.60 8 1.60 8 1.60

Viabilidad comercial

0.20 5 1.00 8 1.60 8 1.60 5 1.00 6 1.20

Viabilidad económica

0.20 8 1.60 7 1.40 5 1.00 7 1.40 6 1.20

Viabilidad tecnológica

0.20 8 1.60 8 1.60 7 1.40 9 1.80 8 1.60

Viabilidad legal

0.20 7 1.40 8 1.60 7 1.40 7 1.40 7 1.40

TOTAL 1.00 7.20 7.80 7.00 7.20 7.00

3. MATRIZ II - PARA ELEGIR IDEAS DE NEGOCIO:

Preguntas orientadasExportación

de papa seca


de Chocolate




IDEAS SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO¿Existe una necesidad

que satisface en la localidad?

X X X X X

¿Existe un mercado par este producto?

X X X X X

¿Quieres realizar este producto?

X X X X X

¿Es posible producir el producto en tu distrito?

X X X X X

PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 1

IDEA DEL PROYECTO A REALIZAR

“Elaboración y comercialización de chocolate”

¿Este proyecto permite tener ganancias?

X X X X X

Total ideas con SI 4 5 4 5 4

4. MATRIZ III - PARA ELEGIR IDEAS DE NEGOCIO:

Preguntas orientadas

Exportación de papa

seca


de Chocolate




Disponibilidad local de Materia Prima

4 4 4 2 2

Existencia de demanda insatisfecha

2 4 4 2 2

Disponibilidad M.O. calificada

4 3 2 3 2

Disponibilidad M.O. costo aceptable

4 4 3 5 4

Tecnología total disponible

3 4 3 3 3

Habilidades de gestión del proyecto

4 4 4 3 5

Puntaje total 21 23 20 20 20

5. MATRIZ DE CONSOLIDACIÓN:

MatrizExportación de papa seca


de Chocolate



Almacén en general

M – 1 7.20 780 7.00 7.20 700M – 2 4 5 4 5 4M – 3 21 23 20 20 20

Puntaje Total

32.20 35.80 31.00 32.20 31.00

6. UBICACIÓN GEOGRÁFICA.

Se ubicará en la ciudad del Distrito de San Martin de Pangoa provincia de Satipo departamento de Junín, considerando prioritariamente la ubicación para la extracción de la materia prima, cercanía a zonas productoras de cacao, transporte terrestre, disponibilidad de mano de obra y otros servicios.


DISTRITO DE PANGOA

7. CODIGO CIIU:

• “1543” - Elaboración de cacao y chocolate y de productos de confitería.

8. GIRO DEL NEGOCIO:

El producto objeto de este negocio es la industrialización y comercialización del chocolate, obtenido del cacao orgánico. Implementar 2 puntos de venta directa e indirecta al consumidor, en la cuidad de Huancayo.

9. OPORTUNIDAD DEL NEGOCIO.

La elección de Selva central y nacional se efectuó pensando en un mercado con alta demanda por este producto que ha ido incrementándose en los últimos años, además por contar con los beneficios otorgados por la Ley de Promoción Comercial Andina y Erradicación de la Droga ATPDEA.

La obtención del chocolate, es un rubro que no tiene la difusión de los otros sectores en la agroindustria nacional. Sin embargo, en los últimos años la demanda de este producto se ha venido incrementando produciéndose un aumento del consumo de chocolate.

9.1 OPORTUNIDAD DE OFERTA:

CUADRO N° 01

PRODUCCION MUNDIAL DE CACAO.

Países 2006/07 2007/08 2008/09 2009/10 2010/2011 % Par.Costa de Marfil 1,129 1,382 1,220 1,375 1,400 35%Ghana 615 729 680 730 750 19%Indonesia 545 495 490 515 550 14%Nigeria 190 195 220 220 230 6%Cameroon 169 185 205 220 230 6%Brazil 126 171 150 160 170 4%Ecuador 115 113 110 115 120 3%Malasia 33 31 30 32 35 1%PERU 30 31 35 36 1%Others 370 403 361 374 430 10%TOTAL 3,422 3,735 3,501 3,777 3,915 100%

% Change 9% -6% 8% 4% Fuente: ministerio de producción – 2009


• EL 35% de la producción mundial es ofertada por Costa de Marfil, que es el primer

productor mundial de cacao.

• Ecuador produce el 3% de la producción mundial y Perú solo el 1%. El Perú tiene

un techo productivo muy alto y puede proyectarse para alcanzar los actuales

niveles de producción de Ecuador que es de 120,000 TM por año.

• La producción mundial bajó en 6% en el año 2009, debido a los menores

embarques por plagas y por factores climáticos en el África, esto logró subir los

precios en la Bolsa al considerarse al cacao como producto commodities.

• Para el año 2010 se espera que la producción mundial suba en 8%. Los países

africanos están aplicando mejoras para que los productores cosechen más Cacao

como en el Perú están incrementando producción en forma continua.

• África seguirá siendo la principal región productora de cacao destacando siempre

Cote d”Ivoire, Ghana, Nigeria y Camerún entre otros.

• América latina supera su situación recesiva derribada de las nefastas pérdidas de

producción causada por la enfermedad de la escoba de bruja y los bajos precios

internacionales. La introducción de nuevas variedades de cacao encontradas

recientemente, llevaría a esta región a los niveles alcanzados durante los años 80.

• En el lejano oriente que ha registrado un crecimiento acelerado en los dos últimos

decenios, es probable que este crecimiento continúe pero a un menor ritmo.

CUADRO N° 2


DEPARTAMENTO Producción (t)TOTAL NACIONAL 35,242.00AMAZONAS 1,962.00AYACUCHO 6,313.00CAJAMARCA 974.00

PRODUCCION NACIONAL CUSCO 8,101.00DE CACAO AÑO 2008 HUANUCO 1,604.00

JUNIN 4,057.00LA LIBERTAD 40.00LAMBAYEQUE 15.00LORETO 77.00MADRE DE DIOS 43.00PASCO 96.00PIURA 87.00PUNO 52.00SAN MARTIN 10,812.00TUMBES 177.00UCAYALI 832.00

FUENTE: MINISTERIO DE AGRICULTURA 2009

PRODUCCION DE CACAO POR DEPARTAMENTOS.

En el 2008 según la Tabla N° 02, los Mayores departamentos que producen cacao fueron

San Martín (10,812 TM), Cuzco (8,101 TM) Ayacucho (6,313 TM), Junín (4,057 TM)

siguiéndole en importancia Amazonas y Huánuco entre otros con 1,962 y 1,604 TM. La

producción total registrada ese año fue de 35,242 TM

9.2. OPORTUNIDAD DE DEMANDA:

a. Demanda Interna.

Según las estadísticas de la FAO, en el 2004 se registro una demanda aparente

de 23,534 TM. Que representa el 84% del total producido, esta demanda de

cacao es absorbida o adquirida mayormente por las empresas nacionales que

requieren este producto para ser usado como insumo para la producción de

derivados.

FUENTE: MINISTERIO DE AGRICULTURA 2009


Empresas acopiadoras y exportadoras de cacao y sus derivados.

En el 2005, dos empresas exportadores abarcaron el 67,55 del total de

exportaciones del cacao y sus derivados (Machupichu coffee trading y Good Food),

las cuales se concentraron principalmente en la exportación de manteca de cacao

(59% y 90,85 respectivamente).

Las exportaciones de cacao en grano se encuentran en tres empresas Cacao Vrae,

ACOPAGRO Y Coop. Cafetalera Valle rio Apurímac), las cuales dirigen sus

productos a importantes firmas europeas que utilizan cacao convencional y orgánico

como insumo en sus proceso productivos, principalmente para la elaboración de

chocolates.

b. Demanda Externa.

CUADRO N° 03

DEMANDA MUNDIAL DE CACAO

Países 2006/07 2007/08 2008/09 2009/10 2010/2011 % Par.Unión Europea 1,390 1,409 1,280 1,340 1,420 37%USA 418 391 358 380 410 10%Russia 64 67 60 62 65 2%Producers (b) 888 937 915 93 965 26%Others 903 954 880 920 950 25%TOTAL 3,663 3,758 3,493 3,637 3,810 100%% Change 4.30% 3% -7% 4% 5%

• La demanda mundial se mide en base a la molienda (grindings) de la

industria del cacao en el mundo, según esta estadística la Unión

Europea es el principal demandante de cacao con el 37% de la

Demanda Mundial.

• En consecuencia, cuando el Euro que es la moneda fuerte en

comparación con el dólar los precios en la bolsa de cacao suben.

• La demanda mundial bajó 7.1% en el año 2009 esto se sintió sobre

todo en los primeros meses del año.

• Para el 2010 se espera que la demanda mundial se incremente en

4.1%, esto se debe a que varios países han salido de la recesión

mundial iniciada en septiembre del 2009.


• Los precios son demasiados altos y bajan la demanda, ahora hay mas

interés en polvo barato pero aún no en manteca.

10. ESTRATEGIAS EMPRESARIALES:

• ESTRATEGIAS DE MARKETING Y PROMOCIÓN.

La inversión en publicidad y estrategias de promoción es sumamente elevada dado el creciente incremento de la competencia, tanto con otros productos nacionales como con los importados. Los esfuerzos están fuertemente orientados a motivar el consumo de chocolates durante todo el año y en todos los bloques regionales de manera creciente.La estrategia de algunos productos, como por ejemplo el chocolate de taza

Cuzco, es relacionar su consumo con el incremento de energía, con lo cual

han logrado de estacionalizar el consumo que antes se concentraba casi

exclusivamente durante diciembre.

• CANALES DE DISTRIBUCION.

En cuanto a los canales de venta, las bodegas concentran el 85 por ciento

de las transacciones de compra, mientras que el porcentaje restante

corresponde a supermercados y otros centros de venta.

• ESTRATEGIAS Y ACUERDOS.

En atención a la relevancia social y económica de la Cadena Cacao-

Chocolate, y en el marco del Acuerdo Nacional de Competitividad”

facilitado por el MINAG en alianza con APPCACAO y la Cooperación

Internacional, se ha motivado la concertación y articulación de esfuerzos

públicos y privados para la promoción del consumo interno.

Siendo algunos de los acuerdos:

Productores cacaoteros promoverán el consumo del cacao en chocolate

dentro de la industria culinaria, y en la comida peruana, pues “el chocolate

no solo es golosina, sino que es parte de la alimentación humana y además

es terapéutico”, manifestó a INFOREGIÓN Hiderico Bocángel Zavala,

presidente de la Asociación Peruana de Productores de Cacao,

APPCACAO.


11. DISEÑO DE LA ENCUESTA PARA LA PRUEBA O PRE TEST.


ENCUESTA PARA SABER GUSTOS Y PREFERENCIAS DE PRODUCTO DE CHOCOLATE

Tenga Uds. un cordial saludo en este día, esta encuesta se realiza con el propósito de conocer cuáles son las nuevas necesidades de la población. Se le pide responder con la mayor seriedad del caso, que servirá para el análisis de las nuevas tendencias de la empresa “AGROINDUSTRIA JUNÍN S.A.C”

Numero de encuesta: …………. EDAD: ………………… OCUPACION…………….….………..

SEXO: Masculino Femenino

1. ¿consume algún tipo de dulce?

a. SI b. No2. ¿Qué tipo de dulces consume?

a. Chocolates b. galletas c. caramelos d. piqueo

3. ¿A qué se debe la preferencia de dicho producto que prefiere?

a.por su calidad b. Por el precio c. por su sabor d. por su marca.

4. ¿Con que frecuencia Uds. Consume este producto?

a.30 veces al mes b. 15 veces al mes c. 7 veces al mes d. 2 veces al mes

5. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el producto?

a.s/ 0.50 b. s/ 0.70 c. s/ 1.00 d. s/ 1.50 e. s/2.00 a mas

6. ¿En qué tipo de establecimiento compra el producto que Uds. prefiere?

a. Bodegas b. supermercados c. mercado d. cafetines

7. ¿conoce alguna empresa de nuestra región o localidad que industrialice y comercialice el producto de chocolate?

a. Si b. no

En caso de ser “SI” su respuesta nombrar el nombre de la empresa…………………………………………………………….


8. ¿Cuál de las empresas es la más preferente por Uds. Para la compra del chocolate?

a. D’Onofrio b. Winter´s c. Arcor d. Sayón e. Nestle

9. ¿Qué valor agregado le gustaría que tengan los chocolates en general?

RTA………………………………………………………………………………………

•Pecanas

• Miel

•Trozos de galleta

• Maní


12. ANALISIS FODA:

• En este caso a través de un análisis situacional de la producción de

cacao para la elaboración de chocolate en San Martín de Pangoa,

se ha logrado identificar lo siguiente:


FODA INTERNO

FORTALEZAS

F1. Conocimiento de la producción de

cacao.

F2. Interés de los asociados en participar

del proyecto.

F3. Reconocimiento legal de la institución

para realizar actividades en bien de

los asociados y e la asociación.

F4. No existe en Junín una empresa de

chocolatería

F5. Obtención de la materia prima de

fundo propio y ajeno.

DEBILIDADES

D1. Somos nuevos en el mercado de

elaboración chocolates.

D2. El proceso de comercialización se

torna débil a no tener centro de

ventas y por ende no se tiene

volumen para negociar precio y

condiciones.

D3. Desconocimiento de los gustos

exactos de nuestros futuros clientes

con respecto al tipo de producto.

D4. Conocimiento básico sobre el

proceso de elaboración de

chocolate

FODA EXTERNO

OPORTUNIDADES

O1. Demanda mundial del producto.

O2. Apoyo de parte de las instituciones

públicas y ONGs en apoyar en la

industrialización del cacao.

O3. Apertura de nuevos mercados para el

chocolate, hará que la empresa tenga

más demanda de sus productos.

O4. Amplios terrenos para incrementar

hectáreas de producción de cacao a

favor de la empresa y clientes.

Introducir nuevos y/o derivados del cacao.

AMENAZAS

A1. Posible Rebrote de la Violencia

Política.

A2. Preferencia de clientes por

productos sustitutos

A3. Incremento de los precios de

materia prima como consecuencia

del incremento de la demanda

internacional y nacional.

A.4.Estamos expuestos a que se

instalen nuevos negocios

especializados en chocolatería.

CAPITULO II

ESTUDIO DE MERCADO

2. SEGMENTACIÓN DEL MERCADO:

• Departamento de Junín - “Huancayo”

• Ubicación:

La región Junín se localiza en la parte central del territorio nacional, abarcando zonas andinas y de selva.

• Superficie: 44 197,23 km2

• Clima: Variado, en función a la altitud: frío glacial de alta montaña tropical en las cumbres nevadas. frío de alta montaña tropical en las punas o altas mesetas. Templado frío en zonas limítrofes en las punas o altas mesetas.


• población total censada, por sexo y área de residencia según provincia y

distrito, 2007.

Población total censada, por sexo y área de residencia según provincia y distrito, 2007.

Fuente: INEI –inInstituto nacional de estadística e informática. 2007

A. MERCADO POTENCIAL:


PROVINCIA Y DISTRITO

TOTAL SEXO TOTAL AREA

HOMBRE MUJER URBANA RURAL

Dpto. de Junín 1 225 474 610 745 614 729 1225 474 825 263 400 211

Provincia de Huancayo

466 346 222 808 243 538 466 346 412 051 54 295

Huancayo 112 054 53 096 58 958 112 054 110 303 1 751

Chilca 77 392 37 230 40 162 77 392 73 371 4 021

El Tambo 146 847 70 008 76 839 146 847 139 380 7 467

En el año 2007 la provincia de Huancayo cuenta con una población de 466,346 habitantes.

Fuente:

• Según el INE, el total de la población de la provincia de Huancayo es

466,346 habitantes, y nuestro producto estará dirigido al nivel socio-económico C y D, de la provincia de Huancayo:

• Total de la población * el tamaño del segmento = Mercado Potencial

466,346 * 0.622 = 290,068 HAB.

Nuestro mercado potencial es “290,068” habitantes

B. MERCADO DISPONIBLE:


NIVEL SOCIO-ECONOMICO DE LA PROVINCIA DE HUANCAYO:

• NSE. A y B - 26.2%

• NSE C - 33.1%

• NSE D - 29.1%

• NSE E - 11.6%

Fórmulas: Para una población Finita:

n = N * Z * P(1-P)

e (N-1) + Z P(1-P)

Para hallar nuestro mercado disponible, los resultados obtenidos en para hallar la muestra de 50.34% de la poblacion, desarrollamos la encuesta el 50.34% de la población para saber gustos y preferencias.

C. MERCADO OBJETIVO:

Nuestra empresa en el mercado de Huancayo, Tambo y Chilca quiere obtener una participación en el mercado del 5% de las ventas de elaboración de chocolates.

2.1. ANALISIS DE LA COMERCIALIZACIÓN.

2.1.1. MERCADOTECNIA, COMERCIALIZACION Y MARKETING

(Proyecto de inversión Elaboración y comercialización de chocolate)

Definiremos la estrategia general del producto del proyecto utilizando los siguientes factores:

• Producto.

• Precio.

• Publicidad.

• Distribución.


Mercado Disponible personas 145034

Mercado Objetivo personas 7252

A. PRODUCTO.

Como se menciono anteriormente conceptuamos como producto a la marca “CHOCO” elaborado en base a cacao, el consumidor recibe un delicioso producto, con el fin de demostrar interés y atención hacia una determinada persona especial. El producto esta en un embolsado transparente color del mismo producto y con motivos diversos cuenta con un logo propio, resaltando el color chocolate que será anexado al empaque al momento de la venta.

Nuestro producto “CHOCO” es una concentrado de tallados de especial y abundante chocolate de cacao. Creando de esta forma una deliciosa delicia, los motivos con los que se tallan estas características son inspirados en sentimiento como el amor, amistad o también como un exquisito momento un día especial de nuestros consumidores y clientes de pasar en familia o de disfrutar un momento de paz y tranquilidad con una buena tasa de “choco”.

De esta manera:

Gracias a la combinación de abundante chocolate y el empaque anexado a este, se distingue un derroche de imaginación en el modo, forma y tamaño que deben de tomar nuestro producto “CHOCO” una opción muy exquisita cuando alguien piensa en pasar un momento en familia o armonía personal de darse el gusto de caer en esta dulce tentación de chocolate.

A.1. CARACTERÍSTICAS DEL PRODUCTO :

Detalle Descripción· Producto Natural

Productos de origen orgánico y natural respetando al medio ambiente y estando en armonía con el mismo.Todos nuestros productos son cuidadosamente seleccionados Cada producto contiene la calidad más alta de ingredientes de su tipo, todos los productos son sometidos a controles de calidad y son desarrollados por un equipo capacitado.

· Producto muy creativo

Nuestro producto es original porque muchas otras empresas ofrecen lo mismo productos casi iguales cuando hoy en día muchos demuestra sentimientos como el amor la amistad, armonía y otros de forma tan clásica como pasarla en familia lo cual “CHOCO” te ínsita a decir eso mismo pero de otra manera (más original) por eso es que nuestro producto llama la atención de los cliente (por ser novedoso)

· Producto consumo

Un producto de consumo hecho de chocolate puro que comprende, en un conjunto de sensaciones en su totalidad: Un sabor agradablemente dulce y de delicado aroma que entran en acción en cuanto el cliente lleve este producto a su paladar.


A.2. NIVELES DE PRODUCTO :

· Beneficio Básico:

“CHOCO” es un producto que consta de chocolate a base de cacao, con un elevado estándar de creatividad, siendo una forma de expresar sentimientos como el amor la amistad agradecimiento entre otros; que anhela en convertirse en el momento perfecto de pasarla en familia y armonía en tiempos de clima frio.· Producto Genérico:

“CHOCO” esta hecho de delicioso y abundante chocolate, la presentación puede variar pero tiene básicamente la misma composición.

· Producto Esperado: Aquello que nuestros clientes esperan recibir de “CHOCO” podemos mencionar:

1. Una novedosa forma de expresar sentimientos de amistad y afecto entre otras personas en un momento especial o en un momento común.3. Salir de la monotonía de tomar café si no también tomar chocolate instantáneo pero sin perder el sabor natural, como “CHOCO“.4. Este es un producto 100% de derivados naturales.5. Un producto, delicioso, dulce, rico y sobre todo hecho con una creatividad que sorprende.

· Producto Aumentado: Como ventaja competitiva, tenemos las siguientes:

1. Hacer productos de elevada calidad y creatividad sorprendiendo al cliente por estas dos características y un costo razonable.

2. Creación de productos cada vez más novedosos a base de cacao.3. Acercarnos más al grupo de familias ya que este es la de mayor

número en la población de la ciudad y de esta forma hacer que ellos tomen a nuestro producto como consumo tradicional.

· Producto Potencial: En laboratorio e investigación tenemos:

1. Dar la opción a firmar con diversas empresas de servicios de desayunos y cena así convertir a choco en una rica opción de disfrutar chocolate de cacao y cubrir la necesidad de aumentar la temperatura corporal en temporada de esta forma nos estaríamos expandiendo en el mercado.2. Producir “choco” a base de cacao100% natural y sometidos a temperaturas adecuadas así poder explotar al máximo estaciones como invierno donde tienen bastante demanda debido al clima.


C. PREGUNTAS SOBRE EL PRODUCTO .

1) ¿Son los beneficios claros y creíbles?

Los beneficios que ofrece “Choco” son pasarla en familia en armonía y cubriendo la necesidad de aumentar el la temperatura del cuerpo en la nuestra región, ya sea en el desayuno o a la hora de la cena convirtiéndonos en un producto de consumo común y tradicional.

2) ¿El producto responde a una necesidad y deseos de los consumidores?

La necesidad que cubre el producto es para toda la familia (edad variada) de tomar chocolate caliente protegiéndose del frio y con el deseo de tomar algo delicioso, dulce y agradable.

3) ¿Otros productos cubren dicha necesidad?

Los productos que cubren dicha necesidad son el café, chocolate instantáneo de otras marcas.

4) ¿Es razonable el precio frente al valor?

El precio es 0.50 céntimos por bolsa de 200 ml. Y el valor es que el producto es natural porque el cacao contiene calcio, hierro y vitaminas A, B1, B2, B9 y vitamina C. Lo cual por estudios del cacao hace que retrase el envejecimiento celular.

5) ¿La gente compraría este producto?

Si porque es natural. “Choco” no tendrá grasa como los productos similares que tiene hasta un 11 % a 20 % de grasa saturada o como el café que es el mas afecta en su consumo diario.

6) ¿Quién usaría el bien y cuando lo haría?

Quien usaría el producto es cualquier persona ya que por su contenido vitamínico y antioxidante es bueno para toda la familia (diversidad de edades) antes mencionado en anteriores trabajos.

2.2 . PRECIO.

La fijación de precios ira encaminada a posicionar nuestra producto “CHOCO” hacia una concepción de la empresa por parte del cliente como un lugar en el cual podrá encontrar productos a un precio acorde con la media de los precios que los demás competidores indirectos o directos ofrezcan, recurriendo a ofertas y promociones estacionales en los distintos líneas de productos.

a) Objetivos del precio :

· Supervivencia.


· Participación máxima de mercado.· Captura máxima del segmento superior del mercado.· Liderazgo en calidad de productos.· Evitar una guerra de precios.

b) Estrategia del precio :

Se usara la Estrategia de “Penetración de Mercado”.

Manteniendo precios alcanzables y asequibles en comparación a la competencia, con base en los atributos diferenciados de nuestro producto, para que el consumidor pueda darse cuenta de que es un producto innovador de buena calidad y después sirva de recomendación y de consumo posterior.Mantener el espíritu de competencia, conscientes de que una guerra de precios no beneficiaria a nadie.

c) Método del precio :

· El precio sobre el costo más margen de utilidad

El método más elemental para fijar precios es sumar un margen de utilidad o sobreprecio al costo total unitario del producto. Ello supone que se ha estimado un volumen de ventas u producción determinado para fijar el costo unitario a partir del cual se adiciona el margen.

A continuación detallaremos el costo en base a su grado de variabilidad (costos fijos y costos variables); esta clasificación es importante para la realización de estudios de planificación y control de operaciones. Está vinculado con las variaciones o no de los costos, según los niveles de actividad:

Hoja de costos

MATERIA PRIMA

CANTIDAD UNIDAD C/UCOSTO

TOTAL (x MES)

CACAO 1 KILO 29.00 870.00EMBASE 4 BOLSA 2.50 75.00

TOTAL 31.5 945.00


“Mezcla de comunicación de marketing”

a) PUBLICIDAD:

· Alianzas con patrocinadores para colocar stikers de nuestra marca.

· Periódicos: El correo, El Pueblo.

· Radio: Melodía,

· Alianza estratégica con la empresa de taxi “Taxi Turismo”

· Tarjetas de presentación con el nombre del producto junto con el número

telefónico para pedidos.

· Confección de plotters.

· Mejoramiento del diseño de la marca.

· Confección de uniformes para nuestro personal y así dar una buena

imagen y una buena visión hacia la marca.

· Lanzamiento de nuevos productos.

b) PROMOCION DE VENTAS:

· Canje de cupones.

· Ofertas de aumento: producto con 10 % más.

· Mejorar los exhibidores y mostradores para una mejor visión del

producto.

c) RELACIONES PÚBLICAS:

· Lograr clientes exclusivos como distribuidores.

· Que nuestros clientes traigan más clientes.

· Crear oportunidades hacia los demás y así crear una imagen solidaria.

d) VENTAS PERSONALES:

· Degustaciones gratuitas.


· Atención personalizada.

· Asesoramiento a la hora de la compra del producto.

· Dar preferencia hacia el cliente interesado.

e) MARKETING DIRECTO:

· Promociones hacia nuestros clientes exclusivos.· Actualizar mediante el correo electrónico sobre nuestros nuevos productos.· Informar sobre nuestros descuentos por correo electrónico, teléfono a nuestro cliente electos.· Utilizaremos los medios más eficaces y más económicos, teléfonos, páginas web, correos electrónicos.· El mensaje es más directo hacia cada uno de nuestros clientes.· Es inmediato y personalizado.· Los mensajes se pueden preparar con mayor rapidez y menores costos.

PRESUPUESTO DE PUBLICIDAD

DISTRIBUCION


PRESUPUESTO MENSUAL PRESUPUESSTO ANUAL

MEDIO UM PRECIO UM PRECIO

Panel publicitario 4panel S/. 100.00 12 paneles S/. 1200.00

Módulos de exhibición

1 módulos S/. 140.00 3 módulos S/. 420.00

Volantes 1/2 millar S/. 230.00 4 millares S/. 920.00

TV 1 auspicio S/. 1800.00 8 auspicios S/. 14,400.00

TOTAL S/. 2519.00 S/. 16,940.00

“Nuestro proyecto” de comercialización y distribución de chocolate cuenta con un solo local ubicado en un eje de gran transito vehicular y peatonal, con accesibilidad percibida por el cliente como local.

Se encuentra en calle Real Nº 143.

4.1) Tipos de canales de distribución

Se puede hablar de que “Choco” es un producto con un tipo de Canal directo (Circuitos cortos de comercialización). El productor del local vende el producto directamente al consumidor. Ellos mismos ofrecen y promocionan sus productos directamente con el consumidor para acordar en los detalles y características que el consumidor desea que tenga el producto que va a adquirir.

4.2) CANALES DE DISTRIBUCIÓN Y VENTA .

TIPO DE DISTRIBUCIÓN

Nuestro producto lo distribuiremos mediante la venta al por menor, es decir, directamente al cliente. Ya que en nuestro establecimiento se distribuirá venderlos en el mismo.Aunque acudiremos a distribuidores o almacenistas para que nos proporcionen las materias primas necesarias.

· DISTRIBUIDORES

Nosotros venderemos nuestro producto directamente al consumidor final, ya que nuestro negocio no es una empresa distribuidora.Como en nuestra empresa incluimos un servicio de envío a domicilio, nosotros requerimos de un distribuidor, que será una persona que conduzca una furgoneta para que lleve el producto al domicilio del cliente.

· AGENTES COMERCIALES

Tendremos agentes comerciales, porque contrataremos a personas que se encargue de promocionar la empresa por los medios de comunicación para que así nuestro producto llegue a ser conocido por el mercado enterándose de esta manera de sus características diferenciales en la ciudad.

a) Objetivos:

· Mantener una atención eficiente, aun en horas de gran afluencia de clientes para poder captar las exigencias de los consumidores en lo que se refiere a la nueva presentación del producto.· Hacer al producto más atractivo y novedoso en términos reales y en la percepción del cliente.· Analizar la posibilidad de agregar una nueva presentación del producto a pedido del cliente.

b) Estrategias:


Distribución por un canal directo e indirecto:

· Hacer un estudio de factibilidad para ampliar la cobertura de mercado con

una producto más, variando el mercado meta si es necesario, pues debido al incremento poblacional la competencia esta innovando mas productos para atraer la atención del publico.· Señalar y dirigir el transito de los clientes dentro de las instalaciones del local, siempre con cortesía para que tengan una mejor visión del producto que se ofrece en este local a diferencia de otros.

2.2. CUADRO DE DEMANDA POR PRODUCTO.

Fuente: elaboración propia – 2012

2.3. CICLO DE VIDA DEL PRODUCTO:

“CHOCOLATE BAMBUCHA”


Tasa de Crecimiento

Items Factor Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Unidad

Mercado potencial personas 290,068 296449 302971 309637 316449 323411

Mercado Disponible personas 145034 148225 151486 154818 158224 161705

Mercado Objetivo personas 7252 7614 7995 8395 8814 9255

Frecuencia de Visita # veces 84 86 88 90 92 94

Consumo por Visita unidades 168 172 175 179 183 187

Demanda Proyectada productos 1218286 1272480 1329085 1388208 1449961 1514461

Ventas

Madurez/ Estancamiento

CUADROCUADRO RESUMENRESUMEN DEDE LALA DEMANDADEMANDA PROYECTADAPROYECTADA

1.Introducción: Luego de la producción del producto, entrará al mercado para su venta.

2. Crecimiento: luego de salir al mercado se tiene que hacer publicidad intensiva para dar a conocer los beneficios del producto y aumentar las ventas

3. Madurez: En esta etapa donde el producto se debe mantener más, puesto que es donde se adquiere mas el producto y las ventas se incrementan, donde los clientes ya conocen el producto y conocen sus beneficios.

4. Decadencia: El producto al contener conservantes, cuenta con un determinado tiempo de durabilidad según lo reglamentado por DIRESA. Por ello se debe vender antes de su periodo de caducidad.

CICLO DE VIDA ESTRATEGICO DEL PROYECTO CONSIDERANDO LAS 4 Ps DEL MKT.


Introducción

Tiempo

Crecimiento

Decadencia

“BAMBUCHA”

MIX DE MARKETING

PRODUCTO “BAMBUCHA” “CARIÑO” “PARAISO”NUEVOS

PRODUCTOS

PRECIOCosto Producción +

15% utilidadCosto Producción +

20% utilidadCosto Producción +

25% utilidadCosto Producción + 30%

utilidad

PROMOCIONPrecios < s por

introducción Publicidad PublicidadPrecios < s por

introducción

PLAZA HuancayoHuancayo,

Huancavelica

Huancayo, Huancavelica,

AyacuchoHuancayo,

Huancavelica, Ayacucho

ETAPAS INTRODUCCION CRECIMIENTO MADUREZ DECLINACION

ESTRATEGIA ENFOQUE COSTOS NICHO NICHO DIFERENCIACION

PERIODO 1 año 2 – 3 años 3 a + 5 años

CAPITULO III

ESTUDIO TECNICO


CAPITULO III

3.1. PROCESO.

3.1.1 FLUJOGRAMA DEL PROCESO PRODUCTIVO.


DESCRIPCION DEL PROCESO:

El proceso fabricación de chocolate comprende varias etapas, las cuales se explican a continuación:

• Limpieza.

Una vez comprado el cacao en granos, éste pasa a la operación de limpieza antes de su transformación. Las semillas se limpian con diferentes mecanismos para lo cual se utilizan cepillos y agua para eliminar todas las impurezas que pudieran contener, ya sea piedras o polvo. Esta operación se hará de manera manual.

• Tostado.

Una vez limpio se procede al tostado, un proceso fundamental, ya que en él, se desarrolla el aroma, sabor y color del cacao, se eliminan los ácidos y se reduce la humedad del grano.

Se dividen en tres etapas: precalentamiento, tostado y enfriamiento. En el precalentamiento se desprenden parte de las cubiertas del cacao (la temperatura no supera los 100 ºC). Las temperaturas máximas se alcanzan durante la fase de tostado, generalmente entre 125 ºC y 130 ºC. Es aquí donde se producen los cambios físicos y químicos del tostado. Finalmente las semillas se enfrían rápidamente para no perder su aroma.

Las altas temperaturas que aquí se alcanzan inactivan la SALMONELLA y otras formas vegetativas de micro-organismos. Después del tostado ya no se realiza ningún tratamiento térmico, por lo que se deben adoptar estrictas precauciones para garantizar que no se produzcan contaminaciones posteriores.

• Descascarillado y

trituración

La cascarilla (o cubierta) de la semilla es la principal portadora de contaminantes, pesticidas y micro-organismos. Por esto y por razones tecnológicas (desgaste del molino) se debe eliminar de la forma más completa posible.

Las semillas tostadas pasan por rodillos de impacto, que consisten en pares de rodillos de sección hexagonal que rotan en el mismo sentido y entre los cuales pasan las semillas. La semilla se fragmenta en porciones de diferentes tamaños. Seguidamente se hacen pasar por diferentes tamices de tamaño cada vez más pequeño, en los que quedan retenidas las diferentes fracciones. Unos aspiradores separan la cascarilla, que tiene un peso inferior al del cacao.


Así se obtiene por un lado la cascarilla troceada y por el otro el cacao limpio y troceado.

Los procesos descritos hasta el momento suponen una pérdida de 17 kg a 20 kg por cada 100 kg de cacao al eliminar las impurezas y cascarilla, sin embargo esto ya está considerado en el rendimiento de un quintal de cacao, en 400 libras de chocolate.

• Molienda.

El cacao entra en el molino, donde por medio de mecanismos de fricción se reduce el tamaño de partícula y se funde la manteca del cacao, contenida en el interior de las células. Han de superarse los 34 ºC (punto de fusión de la manteca de cacao), para que la manteca se funda. Las dos funciones de los molinos, calentamiento y molido, dejan el cacao convertido en una masa fluida que permite moldearlo manualmente.

• Mezclado y

amasado

En esta fase se mezclan con la pasta de cacao, los ingredientes azúcar y vainilla, canela o almendra según el sabor que se producirá. Luego se amaza manualmente la pasta de cacao para luego pasarla a los moldes correspondientes. Los ingredientes deben estar previamente molidos y reducidos a polvo para que la mezcla con el cacao sea consistente y las partículas no se sientan por la lengua al momento de consumirlo.

El porcentaje de chocolate que se producirá con sabor a vainilla será del 36% del total producido, mientras que un 28% con sabor a canela, 26% sabor a almendra y 10% sin sabor, es decir, puro. Estos porcentajes son resultados de las encuestas realizadas, ya que de una muestra de 72 personas encuestadas, los mismos porcentajes mencionados anteriormente respondieron consumir chocolate con los sabores a vainilla, canela, almendra y puro.

• Moldeado.

Después de haber mezclado y amasado la pasta de cacao, esta pasará a los moldes con la forma y el peso especificado anteriormente en la descripción del producto para luego pasar a la siguiente etapa.

• Secado

Esta etapa se realizará con la ayuda de ventiladores eléctricos, los cuales ayudan a que el secado sea más rápido.


• Empacado y equipado

Esta es la etapa final del proceso productivo del chocolate. Una vez que el chocolate se haya secado, su consistencia será sólida y podrá empacarse con papel pergamino vegetal, el cual llevará el nombre y dirección de la empresa.

3.1.2. REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA.

REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA(Para una la producción de un mes)

ITEM UNIDAD CANTIDAD CARACTERISTICAS PRECIO PROVEEDORES

Semilla de CACAO

100 gramos 26590semillas orgánicos S/. 21,271 AGROINDUSTRIA PANPOA

AZUCAR 15 gramos 4000 Azúcar rubia S/. 398.00 DISTRIBUIDOR BALBIN

Preservante 5 gramos 1329 preservante S/. 664.00 DISTRIBUIDOR BALBIN

saborizante Kilogramos 1329 Saborizante S/. 1329.00 DISTRIBUIDOR BALBIN

Vainilla 5 mililitros 1329 Vainilla al sabor S/ 265.00 DISTRIBUIDOR BALBIN

Leche 30 mililitros 7976 Leche de vaca S/ 2393.00 DISTRIBUIDOR BALBIN


REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA

(Para una empresa de Comercialización y Elaboración de Chocolate)

ITEM UNIDAD CANTIDAD CARACTERISTICAS PRECIO PROVEEDORES

Semillas Kg 600Semillas de cacao orgánico

S/. 4,200.00 CAC PANGOA

Semillas Kg 400Semillas de cacao convencional

S/. 2,400.00 CAC PANGOA

3.1.3. REQUERIMIENTO DE MOD.

Área: Producción

Nombres Puesto Estudios/ Títulos Edad Sueldo Básico

Selección de M.P Ingeniero Agrónomo 25 – 30 años 750.00

Tostador Licenciado en Q Grader 23 – 28 años 950.00

Trituración y Descascarillado

Ingeniero en Industrias Alimentarías

23 – 28 años 750.00

Molienda Ingeniero en Industrias Alimentarías

23 – 28 años 750.00

Mezclado y Amasado Ingeniero en Industrias Alimentarías

23 – 28 años 750.00

Moldeado Ingeniero en Industrias Alimentarias

23 – 28 años 750.00

Secado Ingeniero Agrónomo 25 – 30 años 750.00

Empacado y Etiquetado

Ingeniero Agrónomo 25 – 30 años 750.00

REQUERIMIENTOS DE EQUIPO

a. Tostador (tostado lento)

Aplicación: café o cacao Capacidad: 20 kilos Tiempo de tostación: 1 horaControl de temperatura: automático, programado por teclado de 3000C.Calentamiento: quemadores a gas propano o naturalRegulación de la potenciade la resistencia: de 0 a 100% por cada cilindroDimensiones: 120x90x100 cms. Peso: 115 kgs.


b. Descascaradora

Aplicación: café o cacao Capacidad: 10 kilos Tiempo: 1/2 horaMotor: No tiene, 3HP 60.5 ampDimensiones: 110x90x150 cms. Peso: 85 kgs.

c. Molino

Aplicación: cacao Capacidad: 30 kg Tiempo: 1 hora Dimensiones: 140x60x160Peso: 265 kg

d. Mesas

Material: maderaDimensiones: 3x2 mts

e. Estanterias

Material: acero inoxidable Dimensiones: 4x1x2.5 mts. Peso aproximado: 90 kgs.

f. Ventiladores

Material: plásticoTipo: ventilador de pedestal de 30" Dimensiones: disponible 20" y 26"Altura máxima: 1.90 mts. Número de velocidades: tres velocidades Corriente: 110v/60hz 200w


3.1.4 REQUERIMIENTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

Fuente: elaboración propia – 2012

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS

Fuente: elaboración propia - 2012

3.1.5. REQUERIMIENTO DE GASTOS DE VENTAS:

Sueldos de vendedores.

Gratificaciones 2

Essalud 9%

CTS 1

Mano de Obra Directa (MOD)

CargosCantida

d

Sueldo mensua

l

Sueldo

anualGratificacione

s

Sueldo anual +

gratificaciones

Essalud

CTS

Costo del empleador en S/.

Vendedor 1 1 750 9000 1500 10500 945 750 12195

vendedor 2 1 750 9000 1500 10500 945 750 12195

vendedor 3 1 750 9000 1500 10500 945 750 12195

Total MOD 36585




Cargos CantidadSueldo

mensual Sueldo anual Gratificaciones

Sueldo anual + gratificaciones Essalud CTS

Costo del empleador en S/.

GERENTE 1 1500 18000 3000 21000 1890 1500 24390

CONTADOR 1 1000 12000 2000 14000 1260 1000 16260

Total MOD 40650

Gratificaciones 2

Essalud 9%

CTS 1

Ítems Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Útiles de Oficina 3000 3000 3000 3000 3000

Seguridad y Serenazgo 240 240 240 240 240

Otros Gastos de Administración

3240 3240 3240 3240 3240

3.1.5 REQUERIMIENTO DE OTROS GASTOS DE VENTA.

OTROS GASTOS DE VENTAS Y SU PROYECCION


Publicidad 16940 17313 17694 18083 18481

Flete 100 100 100 100 100


17040 17413 17794 18183 18581


3.1.6 REQUERIMIENTO DE INVERSIONES TANGIBLES.

MATERIALES INDIRECTOS

Ítems Unidad CantidadPrecio

unitario Costo Total

COCINA INSUATRIALES 1 2 250 500

BALANZAS 1 1 140 140

OLLAS 1 4 100 400

RECIPIENTES 1 4 50 200

TRITUDADORA 1 1 5000

Total Materiales Indirectos 540 6740Fuente: elaboración propia - 2012

REQUERIMIENTO DE EQUIPOS

ITEM UNID. CANT. CARACTERISTICAS VIDA UTIL PROVEEDORES

Tostador industrial Unidad 1 Tostar el cacao 5 años INDUSTRIA TIMSA

Trituradora (descascaradodra)

Unidad 1 Automática 5 años INDUSTRIA TIMSA

Molino Unidad 1 Sistema de frotamiento 25 HP

5 años INDUSTRIA TIMSA

Mesas Unidad 3 Acero inoxidable 1 año SCORSA

Estanterias Unidad 4 Acero inoxidable 1 año INDUSTRIA TIMSA

Ventiladores industriales Unidad 7 Ventilador de pedestal de 30" 2 años

INDUSTIA TIMSA

Moldes Unidad 10 De plástico 1 año INDUSTRIA TIMSA

SUMINISTROS


Fuente: elaboración propia – 2012.

3.1.7 REQUERIMIENTO DE INVERSIONES INTANGIGLES.

ITEMS TIEMPO CARACTERISTICA COSTOEstudio de mercado 6 meses análisis de la población 2,000Licencia de funcionamiento

15 días licencia indeterminado 150

seguro de trabajador año contra accidentes 20000Constitución de empresa 5 días sociedad 100Seguro a la empresa año contra vandalismo 60000TOTAL 82,250.00Fuente: elaboración propia – 2012.

3.2. LOCALIZACIÓN.

ANALISIS DE LOCALIZACION DE PLANTA

ACTOR PESOHUANCAYO PANGOA SATIPO

CALIF. PONDER. CALIF. PONDER. CALIFI. PONDER.Costo de terreno 0.2 6 1.2 8 1.6 8 1.6Clima 0.05 7 0.35 8 0.4 8 0.4MP disponible 0.18 6 1.08 9 1.62 8 1.44Cercanía de mercado 0.1 9 0.9 4 0.4 7 0.7Costo de transporte 0.1 8 0.8 5 0.5 6 0.6Seguridad de la zona 0.05 8 0.4 6 0.3 6 0.3Servicios básicos disponibles

0.06 8 0.48 6 0.36 6 0.36

Costo de MP 0.1 5 0.5 7 0.7 8 0.8mano de obra disponible 0.06 9 0.54 5 0.3 6 0.36barreras de entrada de la comunidad

0.1 6 0.6 6 0.6 6 0.6

TOTALES 1 6.85 6.78 7.16

MACROLOCALIZACION

Estará localizado en la provincia de Satipo distrito de Satipo. En las calles Francisco Arisola y Manuel prado.


Items Unidad CantidadCosto Total

Anual

Agua Litros 12 360

Electricidad Watts 12 960

telefono fijo Indefinido 12 480

Internet Indefinido 12 840

Total Suministros 2640

MICROLOCALIZACION


JIRON FRANCISCO ARIZOLA

AVENIDA

MANUEL PRADO

AVENIDA

MANUEL PRADO

12.5 METROS

8 METROS

ENTRADA DE PERSONAL

AREA DE VENTAS

AREA DE LOGISTICA

AREA DE VENTAS

GERENCIA GENERAL

ALMACEN DE PRODUCTOS TERMINADOS

ALMACEN DE MP.

AREA DE PRODUCCION

SS.HH.

AREA DE

FINANZAS

TENDRA UN AREA DE 100 MT.2

CAPÍTULO IV.

ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZCIONAL.

4.1 FORMA SOCIETARIA.

La forma societaria de nuestra empresa será SOCIEDAD ANONIMA CERRADA (SAC).

En el Perú no hay restricciones con respecto a la participación de un empresario extranjero en una sociedad, este empresario puede poseer cualquier porcentaje del capital o número de acciones.

Las sociedades se rigen por la ley 26887, Ley General de Sociedades, vigente desde el 1 de enero de 1998.

La forma societaria de nuestra empresa será SOCIEDAD ANONIMA CERRADA (SAC).

Características:

El número de accionistas no puede ser menor de dos y como máximo tendrá 20 accionistas.

Se impone el derecho de adquisición preferente por los socios, salvo que el estatuto disponga lo contrario.

Se constituye por los fundadores al momento de otorgarse la escritura pública que contiene el pacto social y el estatuto, en cuyo caso suscriben íntegramente las acciones.

El Capital Social está representado por acciones nominativas y se conforma con los aportes (en bienes y/o en efectivo) de los socios, quienes no responden personalmente por las deudas sociales.

Es una persona jurídica de Responsabilidad Limitada.


No puede inscribir sus acciones en el Registro Público del Mercado de Valores.

Socios:

De La Cruz Cristan Luis - Aporta s/ 2,000.00 nuevos soles.

Laureano Vasquez Aldo - Aporta s/ 2,000.00 nuevos soles.

Lázaro Caja Paul - Aporta s/ 2,000.00 nuevos soles.

Rosales Cardenas Oscar - Aporta s/ 2,000.00 nuevos soles.

Tovar LLanco Jim - Aporta s/ 2,000.00 nuevos soles.

4.2 REGIMEN LABORAL.

Régimen Especial.

Es un régimen tributario al cual pueden acogerse las personas naturales y jurídicas que generan ingresos considerados como rentas de tercera categoría , derivados de su actividad económica y / o servicios, sujeto a ciertos requisitos.

Base legal: art.117 del TUO del impuesto a la renta aprobado por el D.S.N° 179-2004-EF publicado el 08-12-2004.

Los ingresos netos anuales no deben superar los S/525,000.

4.3 RÉGIMEN TRIBUTARIO.


Régimen General de Renta.

Comprende las personas Naturales y Jurídicas que generan rentas de tercera categoría. Para acogerse a él sólo debe mencionar que opta por el Régimen General al momento de la inscripción.

Los Comprobantes de Pago que puede emitir en este régimen son: Facturas, Boletas de Venta, Liquidaciones de compra, Tickets o cintas emitidas por máquinas registradoras, Notas de crédito y notas de débito, Guías de Remisión.

Si su cliente tiene RUC debe extenderle una factura. Si es consumidor final y no tiene RUC, debe emitirle una boleta de venta, ticket o cinta emitida por máquina registradora que no otorgue derecho a crédito fiscal o que sustente gasto o costo para efectos tributarios.

Por ventas a consumidores finales menores a S/. 5.00, no es necesario emitir comprobante de pago, salvo que el comprador lo exija. En estos casos, al final del día, debe emitir una boleta de venta que comprenda el total de estas ventas menores, conservando el original y copia de dicha Boleta para control de la SUNAT.

Para sustentar el traslado de mercadería debe utilizar guías de remisión.

Libros contables:

Libro de caja y bancos, Libro de inventarios y balances, Libro diario, Libro mayor, Registro de compras, Registro de compras e ingresos.

Ventajas:

• Se puede deducir gastos. • Se tiene garantía Financiera

• Mayor uso de comprobantes de pago(entre uno de ellos las facturas).

Desventajas:

• Obligados a llevar libros y registros contables.• Mayor numero de reportes.

• El impuesto a la renta es de 30%.

• Impuesto a los activos netos.


• La frecuencia de auditorias es mayor.

4.4 ORGANIGRAMA FUNCIONAL.

4.5 MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES.

CARGO: GERENTE GENERAL.

Funciones:

a. Verificar documentación relacionada con licencias, permisos, vacaciones y enfermedades.

b. Dar cumplimiento al rol de vacaciones del personal.


c. Establecer cuadros estadísticos de sueldos y salarios por categoría ocupacional.

d. Efectuar el control de obligaciones y deberes laborales del personal.

e. Formular contratos de trabajo del personal.

Requisitos:

Título profesional en Administración de Empresas.

Experiencia en programas de capacitación de personal y elaboración de planillas de remuneración.

Experiencia mínima 3 años.

CARGO: GERENTE DE RECURSOS HUMANOS.

Funciones:

Supervisión de personal.

Administración de personal.

Manejo de personal.

Capacitación, asesoramiento, motivación al personal.

Requisitos:

Título de Psicología Empresarial.

Experiencia Laboral: 1 año.


CARGO: GERENTE COMERCIAL.

Funciones:

Conocer acertadamente el direccionamiento de los productos.

Asesorar de manera real y objetiva a los clientes y sus necesidades.

Mantener un continuo contacto con los clientes.

Administrar coherentemente su agenda de trabajo.

Mantener una búsqueda constante de nuevos clientes y mercados.

Realizar investigaciones constantes acerca del mercado y sus precios.

Responsabilizarse del recaudo de cartera de los clientes.

Confirmar con el cliente el recibo de la mercancía, la calidad del material el servicio prestado y resolver cualquier inquietud que pueda tener.

Realizar investigaciones de mercado.

Requisitos:

Título de Administración de Negocios Internacionales.

Experiencia Laboral: 2 años.


CARGO: GERENTE DE PLANTA.

Funciones:

Dirigir la planta.

Medir tiempos de producción.

Realizar costos.

Realizar el control de calidad.

Requisitos:

Título de Ing. en Industrial Alimentarias.

Título de Ing. Agrónomo.

Experiencia Laboral: 3 años.

CARGO: GERENTE DE ADMINISTRACION Y FINANZAS.

Requisitos:

Titulo de Contador.Titulo Profesional de Administrador de Empresa.

Experiencia Laboral: 5años de experiencia en el cargo.

Funciones:


Gestionar, planear y organizar las actividades.

Contabilidad de la empresa.

Delegar funciones a los empleados.

Darle el visto bueno al producto final.

Autorizar entradas y salidas de dinero.

Realizar arqueo de caja.

4.6 GASTOS DE FORMALIZACIÓN EMPRESARIAL.

GASTOS DE FORMALIZACIÓN EMPRESARIALActo constitutivo, elaborar la Minuta. 150.00Elaboración de la Escritura Pública. 180.00Inscripción en el Registro de Personas Jurídicas. 90.00Notario. 200.00Inscripción en el RUC – SUNAT. 0.00Certificación de defensa civil. 40.00Licencia de Funcionamiento. 200.00

TOTAL 860.00


CAPITULO V

PROYECCIONES DE INGRESOS

5.1. INGRESOS POR VENTA DE PRODUCTO PRINCIPAL

“Producto bandera – BAMBUCHA”

Items Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Cantidad 1218286 1272480 1329085 1388208 1449961( En Unidades)Precio 1 1 1.2 1.5 1.5Ingreso Total 1218286 1272480 1594902 2082312 2174941

5.2. INGRESOS POR VENTA DE PRODUCTO SECUNDARIOS

PRODUCTO CHOCOLATE

CARIÑO

Items Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Cantidad 1218286 1272480 1329085 1388208 1449961( En Unidades)Precio 0.5 0.7 0.7 1.00 1.00


PROYECCIÓNPROYECCIÓN DEDE LOSLOS INGRESOSINGRESOS PORPOR VENTASVENTAS PORPOR PRODUCTOPRODUCTO

Ingreso Total

609143 890736 930359 1388208 1449961

PRODUCTO CHOCOLATE

PARAISO

Items Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Cantidad 1218286 1272480 1329085 1388208 1449961

( En Unidades)Precio 0.7 0.7 1.00 1.00 1.00Ingreso Total

852800 890736 1329085 1388208 1449961

CAPITULO VI

ESTUDIO ECONOMICO

6.1. PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA DIRECTA



UnitarioCosto Total

semilla de cacao orgánico 80 gramos 974628 0.7 682240

azúcar 30 gramos 365486 0.20 73097

saborizante artificiales 15 gramos 182743 0.2 182743

preservante 5 gramos 60914 0.2 12183

vainilla 10 mililitros 121829 0.10 12183

canela o almendra 5 gramos 60914 0.1 6091

leche 30 mililitros 365486 0.3 109646

Total de Materiales Directos S/.

1078183

PROYECCION DEL COSTO ANUAL DE MATERIA PRIMA

Ítem Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Costo Anual en Materiales Directos

1078183 1101903 1126145 1150920 1176240

6.2. PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

PROYECCION AL AÑO DE MOD

6.3. PRESUPUESTO DE COSTO DE VENTA



Cargos CantidadSueldo

mensual Sueldo anual Gratificaciones

Sueldo anual + gratificaciones Essalud CTS

Costo del empleador

en S/.chetf chocolatero 1 900 10800 1800 12600 1134 900 14634Trituración y Descascarillado 1 750 9000 1500 10500 945 750 12195Molienda 1 750 9000 1500 10500 945 750 12195Mezclado y Amasado 1 750 9000 1500 10500 945 750 12195Moldeado 1 750 9000 1500 10500 945 750 12195Secado 1 750 9000 1500 10500 945 750 12195Empacado y Etiquetado 2 1500 18000 3000 21000 1890 1500 24390Total MOD 86100 7749 6150 99999

Item Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Costo Anual MOD 99999 102199 104447 106745 109094

COSTOS ITEMS COSTOSTOTALES DE

COSTOSUNIDADES A PRODUCIR

COSTO UNIT. VENTA

COSTO VARIABLE

M.PD. 1078183 1275978 1218286 0.86M.O.D. 99999 MP.I. 6740 M.O.D. 91056

COSTO FIJOSC.I.F. 130476 133116 SUMMINISTROS 2640 0.84

6.4. PRESUPUESTO DE GASTO ADMINISTRATIVO


Cargos Cantidad

Sueldo mensua

l

Sueldo

anual GratificacionesSueldo anual + gratificaciones

Essalud CTS

Costo del empleador

en S/.

GERENTE 1 1500 18000 3000 21000 1890 1500 24390

CONTADOR 1 1000 12000 2000 14000 1260 1000 16260

Total MOD 40650


Utiles de Oficina 3000 3000 3000 3000 3000

Serenazgo 240 240 240 240 240


3240 3240 3240 3240 3240

6.5. PRESUPUESTO DE GASTO DE VENTA



CargosCantida

d

Sueldo mensua

l Sueldo anual

Gratificaciones

Sueldo anual +

gratificaciones

Essalud CTS

Costo del empleador en

S/.

Vendedor 1 1 750 9000 1500 10500 945 750 12195

vendedor 2 1 750 9000 1500 10500 945 750 12195

vendedor 3 1 750 9000 1500 10500 945 750 12195

Total MOD 36585

6.6. PRESUPUESTO DE INVERSION TANGIBLE

ITEM UNID. CANT. CARACTERISTICAS VIDA UTIL PROVEEDORES

Tostador industrial Unidad 1 Tostar el cacao 5 años INDUSTRIA TIMSA

Trituradora (descascaradodra)

Unidad 1 Automática 5 años INDUSTRIA TIMSA

Molino Unidad 1 Sistema de frotamiento 25 HP

5 años INDUSTRIA TIMSA

Mesas Unidad 3 Acero inoxidable 1 año SCORSA

Estanterias Unidad 4 Acero inoxidable 1 año INDUSTRIA TIMSA

Ventiladores industriales Unidad 7 Ventilador de pedestal de 30" 2 años

INDUSTIA TIMSA

Moldes Unidad 10 De plástico 1 año INDUSTRIA TIMSA


unitario Costo Total

COCINA INSUATRIALES 1 2 250 500BALANZAS 1 1 140 140OLLAS 1 4 100 400RECIPIENTES 1 4 50 200 TRITURADORA 1 1 5000 5000

Total Materiales Indirectos 5440 6240

6.7. DEPRECIACION


Ítems Tasa5 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5MUEBLES Y ENSERES

10% 674 674 674 674 674

CAMIONETAS 20% 9000 9000 9000 9000 9000EDIFICIO 5% 2500 2500 2500 2500 2500

Totales 12174 12174 12174 12174 12174

6.8. PRESUPUESTO DE INVERSION INTANGIBLE

ITEMS TIEMPO CARACTERISTICA COSTOEstudio de mercado 6 meses análisis de la población 2,000Licencia de funcionamiento

15 días licencia indeterminado 150

seguro de trabajador año contra accidentes 20000Constitución de empresa 5 días sociedad 100Seguro a la empresa año contra vandalismo 60000TOTAL 82,250.00

6.9. AMORTIZACION DE ACTIVOS INTANGIBLES

Items Tasa/5 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Estudio de mercado 0.05 100 100 100 100 100Licencia de funcionamiento 0.01 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5seguro de trabajador 0.12 2400 2400 2400 2400 2400Constitución de empresa 0.05 5 5 5 5 5Seguro a la empresa 0.15 9000 9000 9000 9000 9000TOTAL 11506.5 11506.5 11506.5 11506.5 11506.5


CAPITULO VII

INVERSION Y FINANCIAMIENTO

7.1. PRESUPUESTO DE INVERSION TOTAL

DATOSMaquinaria y equipo 16740Capital de trabajo 22000Gastos pre operativos 110515alquiler 0otros 16100 Ingresos 1218286tasa de crecimiento 0.022%Alquiler de local 0Costos fijos sin depreciación 99999Costo variable 316522deprecia. Anual 20%Horizonte 5Impuesto 1.18%

7.2. PRESUPUESTO DE FINANCIAMIENTO


CAPITULO VIII

EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA

8.1. ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS


PRESTAMO BANCARIO 12000.00

Financiamiento 59.33%

tasa de interés 0.25

Periodo 4

Cuota de saldo deuda 10.000

Tasa de interes del banco 0.18

Flujo de Caja

Detalle 1 2 3 4 5Ventas 1218286 1272480 1594902 2082312 2174941Alquiler 0 0 0 0 0O.C.F. 133116 136045 139038 142096 145222C. Variable 1280978 1281260 1281541 1281823 1282105Depreciación 12174 12174 12174 12174 12174Amort. Intang 11506.5 11506.5 11506.5 11506.5 11506.5Ing. Grva. -219489 -168505 150642 634711 723933Impuesto -65847 -50551 45193 190413 217180Utilidad Neta -153642 -117953 105450 444298 506753

8.2. FLUJO DE CAJA

Flujo de Caja Económico

Detalle 0 1 2 3 4 5Ingresos 1218286 1272480 1594902 2082312 2174941V.R.K.M 22000Total In. 1218286 1272480 1594902 2082312 2174941Egresos Inversion 165355 Alquiler 0 0 0 0 0Otros C. 133116 136045 139038 142096 145222C. Variable 1280977.756 1281260 1281541 1281823 1282105Impuestos -65847 -50551 45193 190413 217180F.C.E. -165355 -129962 -94273 129130 467979 552434


8.3. INDICADORES ECONOMICOS

8.3.1. VAN

VALOR ACTUAL NETO

Detalle 0 1 2 3 4 5Ingresos 1218286 1272480 1594902 2082312 2174941V.R.K.M 22000Total In. 1218286 1272480 1594902 2082312 2174941Egresos Inversión 165355 Alquiler 0 0 0 0 0Otros C. 133116 136045 139038 142096 145222C. Variable 1280977.756 1281260 1281541 1281823 1282105Impuestos -65847 -50551 45193 190413 217180F.C.E. -165355 -129962 -94273 129130 467979 552434VAN S/. 218,247

8.3.2. TIR

TASA INTERNA DE RETORNO

Detalle 0 1 2 3 4 5Ingresos 1218286 1272480 1594902 2082312 2174941V.R.K.M 22000Total In. 1218286 1272480 1594902 2082312 2174941Egresos Inversión 165355 Alquiler 0 0 0 0 0Otros C. 133116 136045 139038 142096 145222C. Variable 1280977 1281260 1281541 1281823 1282105Impuestos -65847 -50551 45193 190413 217180


F.C.E. -165355 -129962 -94273 129130 467979 552434TIR 35% F.C.F.

8.3.3. BENEFICIO COSTO

BENEFICIO COSTO VAN/ INV INICIAL PROYECTO 10%


de Chocolate -22000 20440 20440 20440 20440 28831.25 -1Almacenes en

general -9000 9198 9198 9198 9198 13874.06 -2Exportación de

papa seca -7000 7154 7154 7154 7154 10790.94 -2

8.3.4. PERIODO DE RECUPERACION DE CAPITAL

¿Que tiempo demoramos en recuperar la inversión?

AÑOS RENTA NETA TASA 10% 0 -22000 0 1 20440 S/. 18,581.82 1ER AÑO 18581.82 2 20890 S/. 35,846.02 2DO AÑO 17264.20 3 21349 S/. 51,886.03 3ER AÑO 16040.01 4 21819 S/. 84,497.87 4to AÑO 32611.84 5 22299 S/. 80,634.55 5to AÑO -3863.32

RESPUESTA 2 AÑOS


CONCLUSION

La comercialización del CHOCOLATE tiene buena aceptación por los antecedentes y por las

acciones futuristas que están desarrollando los acopiadores actuales en la zona.

La viabilidad del proyecto considera un horizonte a largo plazo, debido a que existe una

demanda interna y externa.

Las poblaciones de chocolate tiene una alta participación de mercado en el consumo de

productos confitería.

El proyecto será viable al controlarse las siguientes variables críticas: volumen de venta que

cubra las necesidades económicas del proyecto y abastecimiento constante del chocolate,

aseguramiento de la calidad del cacao en grano, acción efectiva para la obtención de las

mejores primas.


El proyecto de elaboración y comercialización de chocolate tiene una alta rentabilidad a largo

plazo, con una tasa de retorno del 35% siendo viable el proyecto, para la ejecución del

proyecto.

El proyecto es viable por que existe un VAN de S/. 218,247 que es mayor a la unidad que nos

muestra que el proyecto es rentable y se puede ejecutar teniendo alta rentabilidad dentro de un

periodo de 5 años.

AGROINDUSTRIAS JUNÍN SAC es una empresa innovadora competitiva ya que beneficia a toda la población mejorando la calidad de vida de los pobladores y por ende el crecimiento económico del país.


RECOMENDACIÓN

Dada la variabilidad de precios y tendencias en el nacional debería de mantener un

seguimiento constante al comportamiento de tales variables, lo cual permitiría anticipar

eventos futuros y tomar previsiones necesarias para competir en el mercado nacional sus de

la oferta y demanda a las nuevas tendencias.

Instalar una infraestructura adecuada para desarrollar el proceso de comercialización y

elaboración de chocolate.

Se deberá de prever un sistema de recojo eficiente de la materia prima cacao en baba para

que este ingrese al proceso sin las alteraciones debidas y de esta manera no peligrar la

calidad del cacao.

En la medida que el producto se posicione por su calidad y se domine el mercado será

conveniente buscar otros canales de comercialización para diversificar los clientes y poder

acceder a la oportunidad de negociar mejores precios por la competencia.

Crear propios viveros para contar con plantones selectos de materia prima. Así se ahorrará

en inversión de adquisición de materia prima amplían las áreas cultivadas.

Hacer seguimiento a los cambios tecnológicos e implementarlos en la empresa cuando se

determine que son aplicables para mejorar la eficacia de la elaboración del producto.


AGROINDUSTRIAS LAZARO SAC

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