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“Cogestión territorial para la conservación y manejo sostenible del

complejo volcánico Acatenango – Fuego” Proyecto CATIE-FCA-AF

Análisis de propuestas de ruta administrativa para la gestión de ingresos y reinversión en el Parque

Regional Municipal Volcán Acatenango

Guatemala, Mayo de 2018

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CONTENIDO

I. ANTECEDENTES

II. SISTEMA ACTUAL DEL MANEJO ADMINISTRATIVO Y FINANCIERO DEL PRM VOLCÁN DE ACATENANGO

III. ANÁLISIS FINANCIERO DE LAS PROPUESTAS ADMINISTRATIVAS

3.1 Escenario 1: Situación actual

3.2 Escenario 2: Implementación del PGMVA

3.3 Escenario 3: Propuesta administrativa

3.4 Evaluación financiera de los escenarios

3.5 Análisis de sensibilidad

IV. ANEXO DE ANÁLISIS FINANCIERO

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SIGLAS Y ACRÓNIMOS

B/C Relación Beneficio Costo CATIE Centro Agronómico Tropical de Investigación y Enseñanza CONAP Consejo Nacional de Áreas Protegidas FCA Fondo para la Conservación de Bosques Tropicales FCG Fundación para la Conservación de los Recursos Naturales y Ambiente en

Guatemala INGUAT Instituto Guatemalteco de Turismo OG Organización gubernamental ONG Organización no gubernamental PGMVA Plan de Gestión y Manejo de Visitantes del Parque Regional Municipal

Astillero Municipal Volcán de Acatenango PRMVA Parque Regional Municipal Astillero Municipal Volcán de Acatenango SIGAP Sistema Guatemalteco de Áreas Protegidas TIR Tasa Interna de Retorno UGAM Unidad de Gestión Ambiental Municipal UTM Unidad Técnica de Manejo VAN Valor Actual Neto

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I. ANTECEDENTES

Con fecha 11 de abril del año 2011, el Consejo Nacional de Áreas Protegidas (CONAP) declara área protegida el “Parque Regional Municipal Astillero Volcán de Acatenango (PRMVA)”, con una extensión de 890.55 hectáreas las cuales se localizan en jurisdicción del municipio de Acatenango, del departamento de Chimaltenango. En agosto del año 2012, el CATIE y la Municipalidad de Acatenango deciden formalizar un convenio de cooperación técnica para fortalecer las capacidades de formulación y gestión a nivel local, estableciendo como área estratégica el Volcán de Acatenango y sus zonas de influencia; la acción anterior contribuyó sustantivamente a la formulación, gestión y aprobación del Proyecto “Cogestión del manejo sustentable y conservación del Volcán de Acatenango y Parque Regional Municipal Volcán de Acatenango” por parte del Fondo para la Conservación de Bosques Tropicales (FCA). La ejecución operativa del proyecto se formalizó a través del Convenio FCA 009-2012 firmado entre el FCA y CATIE. El proyecto consideró como uno de sus objetivos lograr que las familias localizadas en la zona de amortiguamiento, guardabosques, técnicos de OG, ONG y organizaciones locales participen activamente en la conservación y recuperación del Volcán de Acatenango y PRMVA. En septiembre de 2016, la Fundación para la Conservación de los Recursos Naturales y Ambiente en Guatemala (FCG) a través del FCA seleccionó al CATIE para administrar y ejecutar el “Proyecto Cogestión territorial para la conservación y manejo sostenible del complejo volcánico Acatenango-Fuego”, con el fin de conservar los recursos naturales de las regiones prioritarias de la Cadena Volcánica del Altiplano Occidental de Guatemala y así contribuir con el fortalecimiento del Sistema Guatemalteco de Áreas Protegidas (SIGAP) y el bienestar de las comunidades aledañas. El proyecto se ejecuta con el apoyo de las municipalidades de Acatenango y San Pedro Yepocapa del departamento de Chimaltenango, el Instituto Privado de Investigación sobre Cambio Climático (ICC), así como del Instituto Guatemalteco de Turismo (INGUAT). Además, se cuenta con el acompañamiento del Consejo Nacional de Áreas Protegidas (CONAP) e instituciones gubernamentales y no gubernamentales que trabajan en esta región del país. Con el objetivo de establecer instrumentos técnicos formales que permitan la adecuada ejecución el proyecto se llevó a cabo la firma de una carta de entendimiento y dos convenios de cooperación técnica entre el CATIE, la municipalidad de Acatenango, la municipalidad de San Pedro Yepocapa y el ICC. Actualmente el área protegida PRMVA es administrada por la municipalidad de Acatenango y el CONAP, quienes conjuntamente con las comunidades aledañas al Parque, instituciones gubernamentales y organizaciones locales han identificado al turismo sostenible como una opción para generar ingresos haciendo uso adecuado de los recursos. A través del turismo sostenible el Parque podrá contribuir a mejorar la calidad de vida de las comunidades y cumplir con los objetivos de conservación.

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Los servicios que ofrece el Parque son:

a) Guías comunitarios autorizados por el INGUAT b) Caseta de registro de visitantes y cobro c) Estaciones interpretativas en los principales descansos del sendero d) Zona de campamento con vista al Volcán de Fuego e) Seguridad todos los días del año en los horarios establecidos

Para un eficaz y eficiente manejo del Parque, debe determinarse la alternativa administrativa financiera más ad-hoc y compatible con las normas municipales. En tal sentido, se definió una ruta administrativa para el PRMVA, pero es necesario establecer también la factibilidad financiera de los procedimientos de la gestión de los ingresos y reinversión en el Parque Regional Municipal Volcán de Acatenango.

II. SISTEMA ACTUAL DEL MANEJO ADMINISTRATIVO Y FINANCIERO DEL PRM VOLCÁN DE ACATENANGO

El Parque Regional Municipal como un área protegida del SIGAP bajo convenio de administración por parte de la Municipalidad de Acatenango, constituye una Unidad Técnica de Manejo (UTM) reconocida e integrada a la estructura organizacional del CONAP (CONAP, 2007). La Municipalidad de Acatenango cuenta con la Unidad de Gestión Ambiental Municipal (UGAM) la cual ha funcionado hasta ahora como la encargada de implementar y operativizar las actividades a nivel local del Parque Regional Municipal. La UGAM cuenta con personal técnico compuesto por un Coordinador, una Secretaria, un Técnico Agrícola, un Técnico Ambiental, un Técnico en Cuencas Hidrográficas y un Técnico Forestal, que tiene a su cargo 4 guardabosques municipales y un viverista. En determinada época del año, la municipalidad contrata más personal de campo debido a la demanda de las actividades de mantenimiento del Parque. El Sistema administrativo-financiero del Parque Regional Municipal constituye la columna vertebral del funcionamiento del área protegida pues es el único mecanismo inmediato, constante y permanente a través del cual el área protegida recibirá recursos financieros. De acuerdo al diagrama del sistema administrativo-financiero del área protegida, todos los usuarios y clientes que van a ascender el volcán de Acatenango a través del Parque Regional Municipal Astillero Municipal Volcán de Acatenango, deben cancelar las tarifas correspondientes en el centro de visitantes ubicado en aldea La Soledad, o bien al “taquillero” ambulante que cobra en las operadoras de turismo ubicadas en la Ciudad de Antigua Guatemala, las cuales se comunican con él, indicando el número de recibos (emitidos por la municipalidad), boletas (Ficha de registro de visitantes autorizada por

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INGUAT y CONAP) y brazaletes de identificación que requieren para los turistas que visitarán el Volcán de Acatenango. Cabe mencionar, que el “taquillero” ambulante maneja efectivo, y presenta su liquidación (Rendición de recibos) semanalmente a la Tesorería Municipal, y un reporte de la información de los visitantes nacionales y extranjeros que se registraron a través de la operadoras de turismo, que también lo remite a la UGAM para el control y registro de visitantes. El taquillero del centro de visitantes presenta el reporte diario de visitantes y la totalidad de ingresos percibidos a la Tesorería Municipal. La contratación de Guías Comunitarios se realiza en las oficinas de las operadoras de turismo en Antigua Guatemala o directamente con las asociaciones y grupos de Guías Comunitarios, estos ingresos no se reportan a la municipalidad, debido a que los visitantes contratan directamente a los guías que son personas capacitadas para ello, y pertenecen a las comunidades aledañas al Parque: Aldea La Soledad y Aldea El Campamento del municipio de Acatenango; o Aldea San José Calderas del municipio de San Andrés Itzapa. La Tesorería de la Municipalidad de Acatenango tiene la responsabilidad de contabilizar el total de los ingresos percibidos por concepto de turismo del Parque Regional Municipal a la mayor brevedad y eficiencia posible. Según los registros de la Unidad de Gestión Ambiental de la Municipalidad de Acatenango, durante el período enero-abril y agosto-diciembre de 2017 se alcanzaron los 16,480 visitantes, de los cuales el 83% eran extranjeros y el resto (17%) nacionales. Por diferentes motivos, relacionados principalmente a la situación de conflicto social con algunos pobladores de la Aldea La Soledad, no se ha podido contar con los registros de un año completo; sin embargo, realizando la comparación del período agosto-diciembre de 2015 con agosto-diciembre de 2017, se estima que se ha incrementado en un 10% el número de visitantes, y si se compara el período julio-diciembre de 2015 con los meses con registros del año 2017 se estima que el número de visitantes se incrementó en un 35%.

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Extranjeros Nacionales Totales Extranjeros Nacionales Totales Extranjeros Nacionales Totales Extranjeros Nacionales Totales

Enero - - - - - - 922 151 1,073 2,702 1,301 4,003

Febrero - - - 491 193 684 1,680 131 1,811 2,584 404 2,988

Marzo - - - 1,141 501 1,642 1,859 167 2,026 2,825 696 3,521

Abril - - - 730 260 990 1,214 377 1,591 - - -

Mayo - - - - - - - - - - - -

Junio - - - - - - - - - - - -

Julio 594 215 809 - - - - - - - - -

Agosto 1,822 973 2,795 - - - 1,335 99 1,434 - - -

Septiembre 517 273 790 - - - 1,545 115 1,660 - - -

Octubre 610 501 1,111 - - - 1,209 91 1,300 - - -

Noviembre 913 634 1,547 - - - 2,334 897 3,231 - - -

Diciembre 1,190 855 2,045 - - - 1,653 701 2,354 - - -

TOTALES 5,646 3,451 9,097 2,362 954 3,316 13,751 2,729 16,480 8,111 2,401 10,512

FUENTE: Unidad de Gestión Ambiental. Municipalidad de Acatenango

CUADRO 1

NÚMERO DE VISITANTES POR NACIONALIDAD

2015 2016 2017 2018MESES

Las tarifas de ingreso al Parque Regional Municipal Volcán de Acatenango, autorizadas por el Concejo Municipal de Acatenango son las siguientes:

CUADRO 2

TARIFAS DIFERENCIADAS DE INGRESO AL PARQUE REGIONAL MUNICIPAL VOLCÁN DE ACATENANGO (En Quetzales)

Origen del visitante Valor

Turista local (originario del municipio de Acatenango)

Acceso libre

Estudiantes con carnet 10.00 Turistas nacionales 25.00

Turistas extranjeros 50.00

FUENTE: Acta 37-2015 Municipalidad de Acatenango. Publicación en el Diario de Centro América del 1 de octubre de 2015

En el Cuadro 3, se presentan los ingresos que generaron los visitantes extranjeros y nacionales durante el período julio de 2015 a marzo de 2018.

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MESES 2015 2016 2017 2018

Enero - - 40,550.00 168,870.00

Febrero - 28,028.00 73,715.00 120,855.00

Marzo - 52,590.50 98,650.00 89,225.00

Abril - 40,060.00 78,428.00 -

Mayo - - - -

Junio - - - -

Julio 61,515.00 - - -

Agosto 81,330.00 - 65,825.00 -

Septiembre - - 64,446.00 -

Octubre 15,285.00 - 49,525.00 -

Noviembre 64,980.00 - 138,295.00 -

Diciembre 93,743.00 - 125,150.00 -

TOTALES 316,853.00 120,678.50 734,584.00 378,950.00

FUENTE: Unidad de Gestión Ambiental. Municipalidad de Acatenango

INGRESOS GENERADOS. AÑOS 2015-2018 (En Quetzales)

CUADRO 3

Los ingresos generados en el período de enero-marzo de 2018 en comparación a los generados en el mismo período (enero-marzo) de 2017, se incrementaron en un 78%. Durante los meses de mayo a julio de 2017, los comunitarios tomaron la caseta de cobro en carretera de acceso al PRMVA, por lo cual no se reportaron los ingresos generados por las tarifas pagadas por los visitantes, considerando que no recibían ningún beneficio con los ingresos que estaba percibiendo la municipalidad; sin embargo, no consideraron que la administración y mantenimiento del Parque implica gastos que la misma municipalidad está incurriendo con fondos propios, situación que fue manifestada y compartida con los pobladores inconformes. Por ésta razón, es necesario realizar el análisis financiero de la operación y mantenimiento del Parque Regional Municipal Volcán de Acatenango que le da sustento al desarrollo de un manual de procedimientos para la gestión de ingresos y reinversión, con los respaldos legales, administrativos y técnicos necesarios que orienten las decisiones de la Municipalidad como administrador del área protegida.

III. ANÁLISIS FINANCIERO DE LAS PROPUESTAS ADMINISTRATIVAS

El Parque Regional Municipal Volcán de Acatenango necesita contar con una Unidad Técnica de Manejo (UTM) que posea una estructura organizativa que permita el óptimo manejo del área protegida, personal capacitado para operativizar los objetivos de manejo, gestionar los recursos necesarios e implementar las actividades planificadas dentro del Plan Maestro y el Plan de Gestión y Manejo de Visitantes.

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Toda UTM debe contar como mínimo con un Director, personal técnico, guardabosques y asistencia secretarial; además es necesario que cuente con la infraestructura y el equipo necesario para poder hacer operativas las actividades establecidas en el Plan Maestro y el Plan de Gestión y Manejo de Visitantes y así poder administrar de la mejor manera el área protegida. Por lo tanto, es necesario que la Municipalidad de Acatenango nombre un Director del Parque Regional con el fin de que cuente con una persona que se encargue exclusivamente del manejo del área protegida y de la gestión y manejo de visitantes y que coordine la ejecución de los programas de conservación y recuperación, desarrollo turístico sostenible, participación comunitaria, educación ambiental, capacitación, etc. Estos enunciados se han considerado en dos de las alternativas administrativas propuestas para la administración y manejo del Parque Regional Municipal Volcán de Acatenango, que se describen a continuación:

3.1 Escenario 1: Situación actual El escenario 1 comprende el sistema actual de manejo administrativo y financiero del Parque Regional Municipal Volcán de Acatenango, es decir, que se parte de la estructura administrativa de la Unidad de Gestión Ambiental que actualmente es la responsable de la operación del Parque, se incluye el personal de Tesorería Municipal (Taquilleros y apoyos) con los sueldos y salarios que devengan en este momento: algunos están por debajo del salario mínimo, y no tienen las prestaciones laborales. El personal de la UGAM, Tesorería Municipal y de campo es el siguiente: Un Coordinador de la UGAM, una Secretaria, 2 Técnicos, un Técnico en la garita de ingreso al parque, una persona de apoyo a técnico de garita, un Taquillero en Antigua Guatemala, una persona de apoyo a taquillero, y 13 personas de campo. Además, se consideran los gastos generales que se incurre para la operación y mantenimiento del Parque, entre estos: local de oficina (incluye agua, energía eléctrica, teléfono), internet, materiales de oficina, brazaletes, bolsas ecológicas, combustibles y lubricantes, mantenimiento de equipo de oficina, mantenimiento de moto, mantenimiento de parque, vivero forestal y otros gastos. Para la estimación de los costos de operación y mantenimiento del Parque se considera un 5% para los gastos imprevistos. Para cubrir los costos de operación y mantenimiento del Parque se considera que el año 1 (2018) debe incrementarse en un 20% el número de visitantes hasta llegar a los 30,000 visitantes en el año 5 (2022), para generar beneficios netos, ya que en el primer año se estaría obteniendo beneficios netos negativos. En el Cuadro 1-1 del Anexo de Análisis Financiero se presentan las proyecciones de ingresos a generar por visitantes al Parque Regional Municipal Volcán de Acatenango

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durante el período de 5 años. En el Cuadro 1-2 del Anexo de Análisis Financiero se presentan las estimaciones de los costos de operación y mantenimiento que se estaría incurriendo en el Parque.

3.2 Escenario 2: Implementación del Plan de Gestión y Manejo de Visitantes El escenario 2 contempla la propuesta administrativa del Plan de Gestión y Manejo de Visitantes del Parque Regional Municipal Astillero Municipal Volcán de Acatenango (PGMVA), que como se mencionó, debe contar con una Unidad Técnica de Manejo que puede estar adscrita a la Unidad de Gestión Ambiental, con el personal siguiente: un Director del Parque, 6 Técnicos, un Viverista y 10 Guardabosques con sus respectivas prestaciones laborales. También se consideran los gastos generales de operación y mantenimiento, siguientes: comunicaciones, suministros, diversos, mantenimiento y otros, y se estima un 5% de imprevistos. El Plan de Gestión y Manejo de Visitantes, contempla un programa intensivo de promoción turística para el Volcán de Acatenango lo que se esperaría un incremento significativo de visitantes; sin embargo, para el año 1 la estimación de 35,000 visitantes no son suficientes para cubrir los costos de operación y mantenimiento del Parque proyectados con base a la estructura organizativa antes descrita y los montos propuestos en el PGMVA. Para cubrir los costos de operación y mantenimiento del Parque, en este escenario, se considera que a partir del año 2 debe incrementarse a 40,000 el número de visitantes, y para generar beneficios netos que permitan realizar inversiones en el parque debe alcanzarse los 45,000 visitantes. En el Cuadro 2-1 del Anexo de Análisis Financiero se presentan las proyecciones de ingresos a generar por visitantes al Parque Regional Municipal Volcán de Acatenango durante el período de 5 años para el escenario 2. Y en el Cuadro 2-2 del Anexo de Análisis Financiero se presentan las estimaciones de los costos de operación y mantenimiento que se estaría incurriendo en el Parque.

3.3 Escenario 3: Propuesta administrativa

Este escenario podría considerarse como intermedio entre los dos escenarios antes descrito, es decir, que se contaría con un Unidad Técnica de Manejo (UTM) con el personal siguiente: un Director de Parque, 3 Técnicos, 2 Taquilleros (uno ambulante y uno en centro de visitantes) y 10 Guardabosques, con menores niveles de salarios que el escenario 2, con salarios mínimos de ley para el personal de campo, y con prestaciones laborales para todo el personal.

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En los costos de operación y mantenimiento se realizó un análisis para la reducción de estos, considerando los renglones de gasto indispensables para un eficiente y eficaz funcionamiento del parque. En las estimaciones de visitantes, se considera que para el primer año se debería alcanzar los 24,000 visitantes, y luego el año 2 llegar a 30,000 visitantes y a partir del año 3 los 35,000 visitantes, y con ello poder cubrir los costos de operación y mantenimiento, y generar excedentes para reinversiones en el parque y la ejecución de proyectos comunitarios. En el Cuadro 3-1 del Anexo de Análisis Financiero se presentan las proyecciones de ingresos a generar por visitantes al Parque Regional Municipal Volcán de Acatenango durante el período de 5 años para el escenario 3. Y en el Cuadro 3-2 del Anexo de Análisis Financiero se presentan las estimaciones de los costos de operación y mantenimiento que se estaría incurriendo en el Parque en el escenario 3.

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CUADRO 4. CRITERIOS Y RESULTADOS DEL ANÁLISIS FINANCIERO DE LOS 3 ESCENARIOS

Descripción Escenario 1: Situación actual Escenario 2: Implementación del

Plan de Gestión y Manejo de Visitantes

Escenario 3: Propuesta administrativa

Ubicación Unidad de Gestión Ambiental UGAM

Unidad Técnica de Manejo, específica para el PRMVA

Unidad Técnica de Manejo, específica para el PRMVA

Personal

1 Coordinador UGAM, 1 secretaria, 2 técnicos, 1 técnico en garita, 1 apoyo garita, 1 taquillero ambulante, 1 apoyo taquillero y 13 de campo (total 21 personas).

1 Director de Parque, 6 técnicos, 1 viverista y 10 guardabosques (total 18 personas)

1 Director de Parque, 3 técnicos, 2 taquilleros y 10 guardabosques (total 16 personas)

Condiciones laborales

Contratos por servicios, algunos no tienen el salario mínimo, y sin prestaciones laborales (a excepción del taquillero ambulante)

Contratos por servicios con las prestaciones laborales de ley, y salarios mayores

Contratos por servicios con las prestaciones laborales de ley, y salarios mínimos y acordes a la zona

Costos de operación y mantenimiento

Q.889,591.00 Q.1,592,136.00 Q.1,156,974.00

Número de visitantes que se necesitan para cubrir costos

22,000 visitantes al año (a partir del año 2)

40,000 visitantes al año (a partir del año 2)

30,000 visitantes al año ( a partir del año 2)

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3.4 Evaluación financiera de los 3 escenarios Para determinar la factibilidad financiera de las propuestas administrativas de la administración y manejo del Parque Regional Municipal Volcán de Acatenango se estimaron los indicadores de evaluación financiera siguientes: Relación Beneficio/Costo (B/C), Valor Actual Neto (VAN) y Tasa Interna de Retorno (TIR). Para el cálculo de estos indicadores se utilizaron las tasas de descuento del 0%, 12%, 18% y 30%, para un período de 5 años. Se estima que la tasa del 12% representa un promedio del costo de oportunidad del capital para este tipo de programas. Los indicadores de evaluación financiera de los escenarios propuestos se muestran a continuación:

CUADRO 5. INDICADORES DE EVALUACIÓN FINANCIERA

Descripción B / C V A N

(Miles de Q.)

T I R

Escenario 1: Situación actual 1.18 567.1 Mayor 100%

Escenario 2: Implementación del PGMVA 1.03 180.7 53%

Escenario 3: Propuesta administrativa 1.19 802.3 Mayor 100%

FUENTE: Cuadros 1-4, 2-4 Y 3-4 del Anexo de Análisis Financiero De acuerdo a los resultados obtenidos, desde el punto de vista de los indicadores de evaluación financiera se puede determinar que el escenario 3 es el que presenta mayor atractivo.

3.5 Análisis de sensibilidad Para determinar si las opciones técnicas consideradas tienen capacidad de soportar cambios en la tasa de descuento, así como aumento de costos y disminución de ingresos, se aplicó un análisis de sensibilidad en el cual se utilizó las tasas de descuento del 0%, 12%, 18% y 30%, una disminución del 10% en los ingresos operativos y un aumento del 10% en los costos, obteniéndose resultados con tendencia a disminuir las oportunidades, lo que indica que los escenarios son susceptibles a estos cambios. Como se mencionó, para el análisis de sensibilidad se consideran dos variaciones: un incremento del 10% de los costos, y una disminución del 10% en los ingresos, obteniéndose los resultados que muestran a continuación.

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CUADRO 6. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD: INDICADORES DE EVALUACIÓN FINANCIERA

Descripción B / C V A N

(Miles de Q.)

T I R

Disminución del 10% de los ingresos

Escenario 1: Situación actual 1.06 189.7 52%

Escenario 2: Implementación del PGMVA 0.93 (411.3) Negativa

Escenario 3: Propuesta administrativa 1.10 411.2 79%

Incremento del 10% de los costos

Escenario 1: Situación actual 1.07 246.4 61%

Escenario 2: Implementación del PGMVA 0.94 (393.2) Negativa

Escenario 3: Propuesta administrativa 1.12 500.5 89%

FUENTE: Cuadros 1-4, 2-4 y 3-4 del Anexo de Análisis Financiero Los indicadores obtenidos en el análisis de sensibilidad, muestran que la rentabilidad de las propuestas administrativas (escenarios) es más susceptible a las disminuciones en los ingresos que a un aumento en los costos.

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IV. ANEXO DE ANÁLISIS FINANCIERO

CUADRO NOMBRE

1-1 Escenario 1: Ingresos a generar por visitantes al PRM Volcán de Acatenango

1-2 Escenario 1: Costos de operación y mantenimiento del PRM Volcán de Acatenango

1-3 Escenario 1: Beneficios netos globales

1-4 Escenario 1: Cálculo de indicadores de evaluación: Beneficio/Costo, Valor Actual Neto y Tasa Interna de Retorno









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RUTAS ADMINISTRATIVAS PARA LA GESTIÓN DE INGRESOS Y REINVERSIÓN DEL PRM VOLCÁN DE ACATENANGO

ANÁLISIS FINANCIERO

ESCENARIO 1: SITUACIÓN ACTUAL

CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Visitantes al PRMVA por año

Estudiantes con carnet 2,000 2,200 2,400 2,600 3,000

Turistas nacionales 2,000 2,200 2,400 2,600 3,000

Turistas extranjeros 16,000 17,600 19,200 21,800 24,000

Totales 20,000 22,000 24,000 27,000 30,000

Ingresos por visitantes al PRMVA

Estudiantes con carnet (Q10/persona) 20,000 22,000 24,000 26,000 30,000

Turistas nacionales (Q25/persona) 50,000 55,000 60,000 65,000 75,000

Turistas extranjeros (Q50/persona) 800,000 880,000 960,000 1,090,000 1,200,000

Totales 870,000 957,000 1,044,000 1,181,000 1,305,000

CUADRO 1-1

INGRESOS A GENERAR POR VISITANTES AL PRM VOLCÁN DE ACATENANGO (En Quetzales)

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Personal 655,329 655,329 655,329 655,329 655,329

Coordinador UGAM (Q.5,100/mes) 61,200 61,200 61,200 61,200 61,200

Secretaria (Q.2,100/mes) 25,200 25,200 25,200 25,200 25,200

Técnicos (Q.1,994.80/mes x 2) 47,875 47,875 47,875 47,875 47,875

Técnico garita (Q.2,100/mes) 25,200 25,200 25,200 25,200 25,200

Taquillero Antigua (Q.4,250/mes) 51,000 51,000 51,000 51,000 51,000

Apoyo taquillero Antigua (Q.2,625/mes) 31,500 31,500 31,500 31,500 31,500

Taquillero Garita (Q.3,000/mes) 36,000 36,000 36,000 36,000 36,000

Apoyo taquillero garita (Q.2,992.37/mes) 35,908 35,908 35,908 35,908 35,908

Personal campo (Q.2,100/mes x 7) 176,400 176,400 176,400 176,400 176,400

Personal campo (Q.1,994.80/mes x 6) 143,626 143,626 143,626 143,626 143,626

Prestaciones laborales (42% )* 21,420 21,420 21,420 21,420 21,420

Gastos generales 191,900 191,900 191,900 191,900 191,900

Local oficina (incluye agua, luz, teléfono)

Q.1,200/mes 14,400 14,400 14,400 14,400 14,400

Internet (Q.250/mes) 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000

Materiales de oficina (Q.1,000/mes) 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000

Brazaletes (24,000 a Q.1) 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000

Bolsas ecológicas (5,000 a Q2.50 c/u) 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500

Combustibles y lubricantes (Q.1,000/mes) 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000

Mantenimiento eq. oficina (Q.1,000/mes) 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000

Mantenimiento de moto (Q.500/mes) 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000

Mantenimiento parque (Q.5,000/mes) 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000

Vivero forestal (Q.1,000/mes) 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000

Gastos diversos (Q.2,000/mes) 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000

Sub-totales 847,229 847,229 847,229 847,229 847,229

Imprevistos (5%) 42,361 42,361 42,361 42,361 42,361

Totales 889,591 889,591 889,591 889,591 889,591

* Únicamente se le pagan las prestaciones laborales al Taquillero Antigua

CUADRO 1-2

COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO DEL PRM VOLCÁN DE ACATENANGO (En Quetzales)

18





Ingresos 870,000 957,000 1,044,000 1,181,000 1,305,000



Turistas extranjeros (Q50/persona) 800,000 880,000 960,000 1,090,000 1,200,000

Costos de operación y mantenimiento 889,591 889,591 889,591 889,591 889,591

Personal 655,329 655,329 655,329 655,329 655,329


Imprevistos 42,361 42,361 42,361 42,361 42,361

Beneficios netos (Ingresos - Costos) (19,591) 67,409 154,409 291,409 415,409

BENEFICIOS NETOS GLOBALES (En Quetzales)

CUADRO 1-3

19




1 2 3 4 5 6 7 8

AÑOS INGRESOS COSTOS *

BENEFICIOS

NETOS

(2 - 3)

DISMINUCION

INGRESOS 10%

(2 *0.90)

INCREMENTO

COSTOS 10%

(3 *1.10)

BENEFICIOS

NETOS CON

DISMINUCION

INGRESOS

(5 - 3)

BENEFICIOS

NETOS CON

INCREMENTO

COSTOS

(2 - 6)

1 870,000 889,591 (19,591) 783,000 978,550 (106,591) (108,550)

2 957,000 889,591 67,409 861,300 978,550 (28,291) (21,550)

3 1,044,000 889,591 154,409 939,600 978,550 50,009 65,450

4 1,181,000 889,591 291,409 1,062,900 978,550 173,309 202,450

5 1,305,000 889,591 415,409 1,174,500 978,550 284,909 326,450

TOTAL 5,357,000 4,447,954 909,046 4,821,300 4,892,749 373,346 464,251

TASAS DE ACTUALIZACION 0% 12% 18% 30%

BENEFICIOS ACTUALIZADOS 5,357,000.0 3,773,837.7 3,239,575.5 2,475,671.8

COSTOS ACTUALIZADOS 4,447,953.5 3,206,775.4 2,781,902.3 2,166,660.2

RELACION BENEFICIO COSTO 1.20 1.18 1.16 1.14

VALOR ACTUAL NETO 909,046.5 567,062.3 457,673.2 309,011.6

TASA INTERNA DE RETORNO Mayor 100%

ANALISIS DE SENSIBILIDAD DISMINUCION DE INGRESOS 10%



TASA INTERNA DE RETORNO 52%

ANALISIS DE SENSIBILIDAD INCREMENTO COSTOS 10%




(En Quetzales)

CALCULO DE INDICADORES DE EVALUACION: BENEFICIO/COSTO, VALOR ACTUAL NETO, TASA INTERNA DE RETORNO

CUADRO 1-4

INDICADORES DE EVALUACION

20



ESCENARIO 2: IMPLEMENTACIÓN PLAN DE GESTIÓN Y MANEJO DE VISITANTES






Totales 35,000 40,000 40,000 45,000 45,000




Turistas extranjeros (Q50/persona) 1,250,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000

Totales 1,425,000 1,675,000 1,675,000 1,762,500 1,762,500

CUADRO 2-1


21





Personal 1,414,320 1,414,320 1,414,320 1,414,320 1,414,320

Director Parque (Q.8,000/mes) 96,000 96,000 96,000 96,000 96,000

Técnicos (Q.5,000/mes x 6) 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000

Viverista (Q.5,000/mes) 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000

Guardabosques (Q.4,000/mes x 10) 480,000 480,000 480,000 480,000 480,000

Prestaciones laborales (42% ) 418,320 418,320 418,320 418,320 418,320


Comunicaciones 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000

Suministros 36,000 36,000 36,000 36,000 36,000

Diversos 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000

Mantenimiento 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000

Otros 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000

Sub-totales 1,516,320 1,516,320 1,516,320 1,516,320 1,516,320

Imprevistos (5%) 75,816 75,816 75,816 75,816 75,816

Totales 1,592,136 1,592,136 1,592,136 1,592,136 1,592,136

CUADRO 2-2


22





Ingresos 1,425,000 1,675,000 1,675,000 1,762,500 1,762,500



Turistas extranjeros (Q50/persona) 1,250,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000

Costos de operación y mantenimiento 1,592,136 1,592,136 1,592,136 1,592,136 1,592,136

Personal 1,414,320 1,414,320 1,414,320 1,414,320 1,414,320


Imprevistos 75,816 75,816 75,816 75,816 75,816



CUADRO 2-3

23




1 2 3 4 5 6 7 8


BENEFICIOS

NETOS

(2 - 3)

DISMINUCION

INGRESOS 10%

(2 *0.90)

INCREMENTO

COSTOS 10%

(3 *1.10)

BENEFICIOS

NETOS CON

DISMINUCION

INGRESOS

(5 - 3)

BENEFICIOS

NETOS CON

INCREMENTO

COSTOS

(2 - 6)

1 1,425,000 1,592,136 (167,136) 1,282,500 1,751,350 (309,636) (326,350)

2 1,675,000 1,592,136 82,864 1,507,500 1,751,350 (84,636) (76,350)

3 1,675,000 1,592,136 82,864 1,507,500 1,751,350 (84,636) (76,350)

4 1,762,500 1,592,136 170,364 1,586,250 1,751,350 (5,886) 11,150

5 1,762,500 1,592,136 170,364 1,586,250 1,751,350 (5,886) 11,150

TOTAL 8,300,000 7,960,680 339,320 7,470,000 8,756,748 (490,680) (456,748)









VALOR ACTUAL NETO (490,680.0) (411,254.8) (380,308.5) (330,431.6)

TASA INTERNA DE RETORNO Negativa



VALOR ACTUAL NETO (456,748.0) (393,179.8) (367,244.1) (324,060.0)

TASA INTERNA DE RETORNO Negativa

(En Quetzales)


CUADRO 2-4


24



ESCENARIO 3: PROPUESTA ADMINISTRATIVA






Totales 24,000 30,000 35,000 35,000 35,000




Turistas extranjeros (Q50/persona) 960,000 1,200,000 1,350,000 1,350,000 1,350,000

Totales 1,044,000 1,305,000 1,490,000 1,490,000 1,490,000

CUADRO 3-1


25





Personal 927,380 843,480 843,480 843,480 843,480

Director Parque (Q.6,000/mes) 72,000 72,000 72,000 72,000 72,000

Técnicos (Q.3,500/mes x 3) 126,000 126,000 126,000 126,000 126,000

Taquilleros (Q.4,000/mes x 2) 96,000 96,000 96,000 96,000 96,000

Guardabosques (Q.2,992.37/mes x 10) 359,084 300,000 300,000 300,000 300,000

Prestaciones laborales (42% ) 274,295 249,480 249,480 249,480 249,480


Materiales de oficina (Q.1,000/mes) 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000

Brazaletes (24,000 a Q.1) 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000

Bolsas ecológicas (5,000 a Q2.50 c/u) 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500

Combustibles y lubricantes (Q.1,000/mes) 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000

Mantenimiento eq. oficina (Q.1,000/mes) 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000

Mantenimiento de moto (Q.500/mes) 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000

Mantenimiento parque (Q.5,000/mes) 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000

Vivero forestal (Q.1,000/mes) 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000

Gastos diversos (Q.2,000/mes) 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000

Sub-totales 1,101,880 1,017,980 1,017,980 1,017,980 1,017,980

Imprevistos (5%) 55,094 50,899 50,899 50,899 50,899

Totales 1,156,974 1,068,879 1,068,879 1,068,879 1,068,879

CUADRO 3-2


26





Ingresos 1,044,000 1,305,000 1,490,000 1,490,000 1,490,000



Turistas extranjeros (Q50/persona) 960,000 1,200,000 1,350,000 1,350,000 1,350,000

Costos de operación y mantenimiento 1,156,974 1,068,879 1,068,879 1,068,879 1,068,879

Personal 927,380 843,480 843,480 843,480 843,480


Imprevistos 55,094 50,899 50,899 50,899 50,899



CUADRO 3-3

27




1 2 3 4 5 6 7 8


BENEFICIOS

NETOS

(2 - 3)

DISMINUCION

INGRESOS 10%

(2 *0.90)

INCREMENTO

COSTOS 10%

(3 *1.10)

BENEFICIOS

NETOS CON

DISMINUCION

INGRESOS

(5 - 3)

BENEFICIOS

NETOS CON

INCREMENTO

COSTOS

(2 - 6)

1 1,044,000 1,156,974 (112,974) 939,600 1,272,671 (217,374) (228,671)

2 1,305,000 1,068,879 236,121 1,174,500 1,175,767 105,621 129,233

3 1,490,000 1,068,879 421,121 1,341,000 1,175,767 272,121 314,233

4 1,490,000 1,068,879 421,121 1,341,000 1,175,767 272,121 314,233

5 1,490,000 1,068,879 421,121 1,341,000 1,175,767 272,121 314,233

TOTAL 6,819,000 5,432,490 1,386,510 6,137,100 5,975,739 704,610 843,261





VALOR ACTUAL NETO 1,386,510.2 893,695.7 731,430.5 505,359.9

TASA INTERNA DE RETORNO Mayor 100%



VALOR ACTUAL NETO 704,610.2 411,153.6 (1,073,570.1) 187,714.5






(En Quetzales)


CUADRO 3-4


Análisis de propuestas de ruta administrativa para la ... de propuestas...3.5 Análisis de...

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