Asientos Para Contabilidad de Agrotrac Nuñez Sac
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AGROTRAC NUÑEZ SAC MES DE AGOSTO DEL 2013DEBE
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
142 ACCIONISTAS (O SOCIOS) 20,000.00 1421 SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS
50 CAPITAL
501 CAPITAL SOCIAL
5011 ACCIONES
30/08/2013 POR LAS ACCIONES EMITIDAS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 20,000.00
101 CAJA
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
142 ACCIONISTAS (O SOCIOS)
1421 SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS
8/30/2013 POR EL PAGO DE LAS ACCIONES EN SU TOTALIDAD SEGÚN TITULO INSCRIPTO Nº 11180649
MES DE SETIEMBRE 2013
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 43,023.00
121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 GOBIERNO CENTRAL
4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
40111 IGV - CUENTA PROPIA
70 VENTAS
701 MERCADERÍAS
7011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
9/30/2013 POR LA VENTA DE MERCADERIA AL CRÈDITO
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 43,023.00
101 CAJA
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
9/30/2013 POR EL PAGO EN EFECTIVO DE LAS VENTAS
60 COMPRAS 35,088.00
601 MERCADERÍAS
6011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGA 6,316.00
401 GOBIERNO CENTRAL
4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
40111 IGV - CUENTA PROPIA
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
POR LAS COMPRAS DE MERCADERIA
20 MERCADERÍAS 35,088.00
201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
2011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
611 MERCADERÍAS
6111 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
POR EL INGRESO AL ALMACEN.
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 21,099.00
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGA 422.00
401 GOBIERNO CENTRAL
4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
40111 IGV - CUENTA PROPIA 422.00
40113 IGV - RÉGIMEN DE PERCEPCIONES
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 CAJA
POR LA CANCELACION DE LAS FACTURAS AL PROVEEDOR MAS LA PERCEPCION DEL IGV DE 2 %
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 20,305.00 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 CAJA
POR LA CANCELACION DE LAS FACTURAS AL PROVEEDOR.
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 2,288 631 TRANSPORTE, CORREOS Y GASTOS DE VIAJE 7.63
632 ASESORIA Y CONSULTORIA
6321 ADMINISTRATIVA 160.6
634 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
6343 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 1,687.31
637 PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PÚBLICAS
6371 PUBLICIDAD 432.31
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGA 412401 GOBIERNO CENTRAL
4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
40111 IGV - CUENTA PROPIA 412
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
por los gastos adquiridos durante el mes de setiembre
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 2,288.00 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
por el asiento de destino de los gastos
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 2,700.00 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 CAJA
por la cancelacion de los gastos del mes de setiembre
MES DE OCTUBRE 201312 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 40,370.16
121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 GOBIERNO CENTRAL
4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
40111 IGV - CUENTA PROPIA
70 VENTAS
701 MERCADERÍAS
7011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
9/30/2013 POR LA VENTA DE MERCADERIA AL CRÈDITO
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 40,370.00
101 CAJA
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
9/30/2013 POR EL PAGO EN EFECTIVO DE LAS VENTAS
60 COMPRAS -
601 MERCADERÍAS
6011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGA -
401 GOBIERNO CENTRAL
4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
40111 IGV - CUENTA PROPIA
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
POR LAS COMPRAS DE MERCADERIA
20 MERCADERÍAS -
201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
2011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
611 MERCADERÍAS
6111 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
POR EL INGRESO AL ALMACEN.
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS -
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGA -
401 GOBIERNO CENTRAL
4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
40111 IGV - CUENTA PROPIA 422.00
40113 IGV - RÉGIMEN DE PERCEPCIONES
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 CAJA
POR LA CANCELACION DE LAS FACTURAS AL PROVEEDOR MAS LA PERCEPCION DEL IGV DE 2 %
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS - 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 CAJA
POR LA CANCELACION DE LAS FACTURAS AL PROVEEDOR.
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS - 631 TRANSPORTE, CORREOS Y GASTOS DE VIAJE 0
632 ASESORIA Y CONSULTORIA
6321 ADMINISTRATIVA 0
634 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
6343 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO -
637 PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PÚBLICAS
6371 PUBLICIDAD -
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGA 0401 GOBIERNO CENTRAL
4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
40111 IGV - CUENTA PROPIA 0
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
por los gastos adquiridos durante el mes de setiembre
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. -
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
por el asiento de destino de los gastos
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS - 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 CAJA
por la cancelacion de los gastos del mes de setiembre
MES DE NOVIEMBRE DEL 2013
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 37,212.00
121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 GOBIERNO CENTRAL
4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
40111 IGV - CUENTA PROPIA
70 VENTAS
701 MERCADERÍAS
7011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
9/30/2013 POR LA VENTA DE MERCADERIA AL CRÈDITO
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 37,212.00
101 CAJA
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
9/30/2013 POR EL PAGO EN EFECTIVO DE LAS VENTAS
60 COMPRAS -
601 MERCADERÍAS
6011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGA -
401 GOBIERNO CENTRAL
4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
40111 IGV - CUENTA PROPIA
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
POR LAS COMPRAS DE MERCADERIA
20 MERCADERÍAS -
201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
2011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
611 MERCADERÍAS
6111 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
POR EL INGRESO AL ALMACEN.
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS -
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGA -
401 GOBIERNO CENTRAL
4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
40111 IGV - CUENTA PROPIA 422.00
40113 IGV - RÉGIMEN DE PERCEPCIONES
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 CAJA
POR LA CANCELACION DE LAS FACTURAS AL PROVEEDOR MAS LA PERCEPCION DEL IGV DE 2 %
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS - 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 CAJA
POR LA CANCELACION DE LAS FACTURAS AL PROVEEDOR.
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS - 631 TRANSPORTE, CORREOS Y GASTOS DE VIAJE 0
632 ASESORIA Y CONSULTORIA
6321 ADMINISTRATIVA 0
634 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
6343 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO -
637 PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PÚBLICAS
6371 PUBLICIDAD -
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGA 0401 GOBIERNO CENTRAL
4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
40111 IGV - CUENTA PROPIA 0
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
por los gastos adquiridos durante el mes de setiembre
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. - 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
por el asiento de destino de los gastos
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS - 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 CAJA
por la cancelacion de los gastos del mes de setiembre
MES DE DICIEMBRE DEL 2013
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS -
121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 GOBIERNO CENTRAL
4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
40111 IGV - CUENTA PROPIA
70 VENTAS
701 MERCADERÍAS
7011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
9/30/2013 POR LA VENTA DE MERCADERIA AL CRÈDITO
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO -
101 CAJA
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
9/30/2013 POR EL PAGO EN EFECTIVO DE LAS VENTAS
60 COMPRAS -
601 MERCADERÍAS
6011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGA -
401 GOBIERNO CENTRAL
4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
40111 IGV - CUENTA PROPIA
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
POR LAS COMPRAS DE MERCADERIA
20 MERCADERÍAS -
201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
2011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
611 MERCADERÍAS
6111 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
POR EL INGRESO AL ALMACEN.
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS -
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGA -
401 GOBIERNO CENTRAL
4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
40111 IGV - CUENTA PROPIA -
40113 IGV - RÉGIMEN DE PERCEPCIONES
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 CAJA
POR LA CANCELACION DE LAS FACTURAS AL PROVEEDOR MAS LA PERCEPCION DEL IGV DE 2 %
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS - 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 CAJA
POR LA CANCELACION DE LAS FACTURAS AL PROVEEDOR.
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS - 631 TRANSPORTE, CORREOS Y GASTOS DE VIAJE 0
632 ASESORIA Y CONSULTORIA
6321 ADMINISTRATIVA 0
634 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
6343 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO -
637 PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PÚBLICAS
6371 PUBLICIDAD -
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGA 0401 GOBIERNO CENTRAL
4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
40111 IGV - CUENTA PROPIA 0
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
por los gastos adquiridos durante el mes de setiembre
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. - 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
por el asiento de destino de los gastos
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS - 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 CAJA
por la cancelacion de los gastos del mes de setiembre
HABER
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
20,000.00
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
20,000.00
POR EL PAGO DE LAS ACCIONES EN SU TOTALIDAD SEGÚN TITULO INSCRIPTO Nº 11180649
6,563.00
36,460.00
43,023.00
41,404.00
35,088.00
21,521.00
POR LA CANCELACION DE LAS FACTURAS AL PROVEEDOR MAS LA PERCEPCION DEL IGV DE 2 %
20,305.00
2,700.00
2,288.00
2,700.00
6,158.16
34,212.00
40,370.00
-
-
-
POR LA CANCELACION DE LAS FACTURAS AL PROVEEDOR MAS LA PERCEPCION DEL IGV DE 2 %
-
-
-
-
5,676.00
31,536.00
37,212.00
-
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-
POR LA CANCELACION DE LAS FACTURAS AL PROVEEDOR MAS LA PERCEPCION DEL IGV DE 2 %
-
-
-
-
-
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-
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-
-
POR LA CANCELACION DE LAS FACTURAS AL PROVEEDOR MAS LA PERCEPCION DEL IGV DE 2 %
-
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-
VENTAS DEL AÑO 2013MESES V.V IGV TOTAL
AGOSTO 0 0 0SETIEMBRE 36,460.00 6,563 43,023 75
OCTUBRE 34,212.00 6,158 40,370 DECLARACION DAOT
NOVIEMBRE 31,536.00 5,676 37,212 DICIEMBRE 28,983.00 5,217 34,200 TOTAL 131,191.00 23,614.38 154,805.38
COMPRAS DEL AÑO 2013MESES V.V IGV TOTAL
AGOSTO 0 0 0SETIEMBRE 37,375.00 6,728 44,103 OCTUBRE 46,500.00 8,370 54,870 NOVIEMBRE 31,147.00 5,606 36,753 DICIEMBRE 31,901.00 5,742 37,643 TOTAL 146,923.00 26,446.14 173,369.14
PERCEPCIONES DEL AÑO 2013
MESES 2%
AGOSTO 0SETIEMBRE 345.00 OCTUBRE 917.00 NOVIEMBRE 367.00 DICIEMBRE 543.00 TOTAL 2,172.00
(75 UIT = S/. 277,500)
con cada tercero (cliente o proveedor) no supera la suma de S/. 7,400 (equivalente a 2 UIT del ejercicio),
3,700.00 277,500.00
DECLARACION DAOT 277,500.000
(75 UIT = S/. 277,500)
con cada tercero (cliente o proveedor) no supera la suma de S/. 7,400 (equivalente a 2 UIT del ejercicio),
VENTAS
FECHA CLIENTES RUC V.V9/10/2013 TRANS AGRO NEGOCIOS RAMOS SRL 20479605336 8,177.00
10/12/2013 ROLANDO TEODULO TARMA GONZALES 19210266 8,168.00 10/14/2013 JOSE MOISES ROCHA CERDAN 19191147 8,390.00 10/23/2013 JOSE AURELIO FUENTES EXEBIO 10174060415 10,661.00 11/15/2013 INVERSIONES MAQUIGRAN EIRL 20538951316 8,347.00
43,743.00
COMPRAS
FECHA PROVEEDOR RUC V.C9/17/2013 TRAESA AGRICOLA S.A.C 20535939765 16,786.86 10/9/2013 NORLLANTAS MANUEL OLANO SAC 20479874825 7,582.00
12/18/2013 PTS S.A 20167930868 8,276.00 32,644.86 32,644.86