ASOCIACIÓN DE FAMILIARES DE PERSONAS CON LA ENFERMEDAD DE...

ASOCIACIÓN DE FAMILIARES DE PERSONAS CON LA ENFERMEDAD DE ALZHEIMER Y OTRAS

DEMENCIAS DE CASTELLÓN Declarada de Utilidad Pública

Ejercicio 2013

INFORME DE AUDITORÍA

CUENTAS ANUALES: Balance abreviado

Cuenta de resultados abreviada Memoria económica abreviada

LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO

INVENTARIO MEMORIA DE ACTIVIDADES

Miembro de Grant Thornton International Ltd Barcelona · Bilbao · Castellón · Madrid · Murcia · Pamplona · Valencia · Zaragoza Grant Thornton, S.L.P., Sociedad Unipersonal, C/ Tres Torres, 7 - 08017 Barcelona, CIF B-08914830, inscrita en el RM de Barcelona, T. 20.810, F. 30, H. B-12635 y en el ROAC nº S0231

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Informe de Auditoría de Cuentas Anuales A los Asociados de ASOCIACIÓN DE FAMILIARES DE PERSONAS CON LA ENFERMEDAD DE ALZHEIMER Y OTRAS DEMENCIAS DE CASTELLÓN por encargo de la Junta Directiva de la Asociación. 1. Hemos auditado las cuentas anuales de ASOCIACIÓN DE FAMILIARES DE PERSONAS CON LA

ENFERMEDAD DE ALZHEIMER Y OTRAS DEMENCIAS DE CASTELLÓN (en adelante la Entidad), que comprenden el balance abreviado al 31 de diciembre de 2013, la cuenta de resultados abreviada y la memoria abreviada correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha. La Junta Directiva es responsable de la formulación de las cuentas anuales de la Entidad, de acuerdo con el marco normativo de información financiera aplicable a la entidad (que se identifica en la Nota 2 de la memoria adjunta) y, en particular, con los principios y criterios contables contenidos en el mismo. Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre las citadas cuentas anuales en su conjunto, basada en el trabajo realizado. Excepto por la salvedad mencionada en el párrafo 2, el trabajo se ha realizado de acuerdo con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas vigente en España, que requiere el examen, mediante la realización de pruebas selectivas, de la evidencia justificativa de las cuentas anuales y la evaluación de si su presentación, los principios y criterios contables utilizados y las estimaciones realizadas, están de acuerdo con el marco normativo de información financiera que resulta de aplicación.

2. Tal como se indica en la nota 5 de la memoria, la entidad tiene concedida la cesión de uso de un edificio que, de acuerdo con lo establecido en el Plan General de Contabilidad, debe contabilizar a su valor razonable, que ha estimado en 1,5 millones de euros. Dado que a la fecha de emisión del presente informe no se nos ha facilitado una tasación de dicha cesión de uso, no podemos comprobar la razonabilidad de dicho importe. Cualquier eventual variación del valor razonable no tendría ningún efecto sobre el resultado, registrándose directamente en el activo y el patrimonio neto.

3. En nuestra opinión, excepto por los efectos de aquellos ajustes que podrían haberse considerado

necesarios si hubiéramos podido verificar lo mencionado en el párrafo 2, las cuentas anuales del ejercicio 2013 adjuntas expresan, en todos los aspectos significativos, la imagen fiel del patrimonio y de la situación financiera de ASOCIACIÓN DE FAMILIARES DE PERSONAS CON LA ENFERMEDAD DE ALZHEIMER Y OTRAS DEMENCIAS DE CASTELLÓN al 31 de diciembre de 2013, así como de los resultados de sus operaciones correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha, de conformidad con el marco normativo de información financiera que resulta de aplicación y, en particular, con los principios y criterios contables contenidos en el mismo.

Grant Thornton Andrés Gurrea Nicolau 20 de junio de 2014

ASOCIACIÓN PROVINCIAL DE FAMILIARES DE PERSONAS CON LA ENFERMEDAD DE ALZHEIMER Y OTRAS DEMENCIAS DE CASTELLÓN, ejercicio terminado el 31 de

diciembre de 2013.

Balance Abreviado ACTIVO Nota 2013 2012

A) ACTIVO NO CORRIENTE 5.159.851,05 3.471.686,85 I. Inmovilizado intangible 5 1.891.036,02 670.753,94 II. Inmovilizado material 5 3.268.815,03 2.800.932,91

B) ACTIVO CORRIENTE 796.636,45 891.531,89 I. Usuarios y otros deudores de la actividad propia 6 37.322,91 42.006,48 II. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 13 375.248,37 507.089,92 III. Inversiones financieras a corto plazo 50.965,79 39.224,43 IV. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 333.099,38 303.211,06

TOTAL ACTIVO (A + B) 5.956.487,50 4.363.218,74

PASIVO Nota 2013 2012

A) PATRIMONIO NETO 5.626.450,19 4.123.815,34 A-1) Fondos propios 1.325.343,14 1.337.395,12 I. Excedentes de ejercicios anteriores 1.322.999,08 1.275.801,88 II. Excedente del ejercicio 3, 7 2.344,06 61.593,24 A-2) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 15 4.301.107,05 2.786.420,22

B) PASIVO NO CORRIENTE 112.300,67 0,00 I. Deudas a largo plazo 112.300,67 0,00 1. Deudas con entidades de crédito 22.265,68 0,00 2. Otras deudas a largo plazo 14 90.034,99 0,00

C) PASIVO CORRIENTE 217.736,64 239.403,40 I. Deudas a corto plazo 120.157,52 91.867,11 1. Deudas con entidades de crédito 4.073,64 0,00 2. Otras deudas a corto plazo 14 116.083,88 91.867,11 II. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 97.579,12 147.536,29 1. Proveedores 14 396,30 713,05 2. Otros acreedores 97.182,82 146.823,24

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 5.956.487,50 4.363.218,74

ASOCIACIÓN PROVINCIAL DE FAMILIARES DE PERSONAS CON LA ENFERMEDAD DE ALZHEIMER Y OTRAS DEMENCIAS DE CASTELLÓN, ejercicio terminado el 31 de

diciembre de 2013.

Cuenta de Pérdidas y Ganancias Nota Ejercicio 2013 Ejercicio 2012

PÉRDIDAS Y GANANCIAS

A) Excedente del ejercicio 1. Ingresos de la actividad propia 9 999.221,39 1.090.707,54 a) Cuotas de asociados y afiliados 38.530,00 36.474,00 b) Aportaciones de usuarios 353.556,26 434.330,53 c) Subvenciones, donaciones y legados imputados al excedente del ejercicio 15 607.135,13 619.903,01 2. Gastos por ayudas y otros -3.097,96 -4.258,43 a) Ayudas no monetarias 0,00 -232,00 b) Gastos por colaboraciones y del órgano de gobierno 8, 9 -3.097,96 -4.026,43 3. Aprovisionamientos 8, 9 -75.491,12 -77.111,35 4. Gastos de personal 9 -713.004,20 -768.773,75 5. Otros gastos de la actividad 8, 9 -152.726,09 -143.986,46 6. Amortización del inmovilizado 5, 9 -133.803,43 -70.268,05 7. Subvenciones, donaciones y legados de capital traspasados al excedente del ejercicio

9,15 84.007,95 30.504,04

8. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado 8, 9 -930,50 507,21 A.1) EXCEDENTE DE LA ACTIVIDAD (1+2+3+4+5+6+7+8) 4.176,04 57.320,75 9. Ingresos financieros 9 1.257,10 5.304,11 10. Gastos financieros 9 -3.089,08 -1.031,62

A.2) EXCEDENTE DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS (9+10) -1.831,98 4.272,49

A.3) EXCEDENTE ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) 2.344,06 61.593,24 11. Impuestos sobre beneficios 0,00 0,00

A.4) Variación de patrimonio neto reconocida en el excedente del ejercicio (A.3+11)

3, 7 2.344,06 61.593,24

B.1) Variación de PN por ingresos y gastos reconocidos directamente patrimonio neto

1.598.694,78 1.256.665,58

C.1) Variaciones de patrimonio neto por reclasificaciones al excedente del ejercicio

-84.007,95 -30.504,04

D) Variaciones de PN por ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto (B.1+C.1)

1.514.686,83 1.226.161,54

E) Otras variaciones -14.396,04 0,00

F) RESULTADO TOTAL, VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO EN EL EJERCICIO (A.4+D+E)

1.502.634,85 1.287.754,78

MEMORIA ECONÓMICA 2013

ASOCIACIÓN PROVINCIAL DE FAMILIARES DE PERSONAS CON LA ENFERMEDAD DE ALZHEIMER Y OTRAS DEMENCIAS DE

CASTELLÓN

01 - ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD La ASOCIACIÓN DE FAMILIARES DE PERSONAS CON LA ENFERMEDAD DE ALZHEIMER Y OTRAS DEMENCIAS DE CASTELLÓN, a que se refiere la presente memoria se constituyó el año 1995 y tiene su domicilio social y fiscal en el Lugar Antiguo Cuartel Militar Tetuán, 14 de 12001-Castellón de la Plana.

Los FINES de la asociación son:

- Asistencia psicológica, social y asesoramiento a las familias de las personas con la enfermedad de Alzheimer y otras demencias.

- Promocionar y difundir en los medios de comunicación todo lo referente al diagnóstico de esta enfermedad, para evitar los tratamientos inadecuados y contribuir al diagnóstico precoz de la enfermedad.

- Facilitar la asistencia a los enfermos y a los familiares que con ellos conviven, con el fin de mejorar su calidad de vida, así como estimular estudios sobre la incidencia, evolución terapéutica y posible etimología de la enfermedad.

- Mantener contactos con otras asociaciones dedicadas al estudio de la enfermedad, para estar al día en todos los avances científicos.

- La movilización junto con los agentes sociales, recursos comunitarios (grupos de ayuda mutua, voluntariado, centros de día,…)

- La realización de actividades relacionadas con los principios y objetivos de la cooperación internacional para el desarrollo.

Para el cumplimiento de los fines enumerados, la Asociación realiza las siguientes actividades:

a) Apoyo psicosocial al familiar cuidador, a través de un servicio de información al mismo y la organización de escuelas de familia para: apoyo emocional, adquisición de habilidades de autonomía básica y trato con las personas con la enfermedad de Alzheimer y otras demencias, conocimiento de técnicas de organización del tiempo de cuidado, intercambio de información entre los asistentes, información del proceso de la enfermedad y de sus consecuencias y actividades formativas para cuidadores-familiares.

b) La creación de un Servicio de Ayuda a Domicilio Específico (SADE), con prestaciones: socio-sanitarias –aseo e higiene del enfermo o enferma, desplazamiento dentro y fuera del domicilio, curas básicas, valoración, planificación y seguimiento de DUE y fisioterapeuta, actividades de psicoestimulación – memoria, lenguaje, cálculo, praxias, y gnosias, control sanitario, control de rehabilitación, y ergoterapia.

c) Programas de difusión y sensibilización: charlas divulgativas e informativas sobre la enfermedad de Alzheimer y de sus repercusiones familiares, participación en jornadas y seminarios, stands y mesas informativas.

d) Programa de voluntariado: formación de voluntariado especifico en demencias, actividad voluntaria en el domicilio del enfermo, acción voluntaria en el centro de día, acción voluntaria en actividades formativas y de difusión.

e) Cualquier otra actividad de carácter económico cuyos rendimientos se destinen exclusivamente al cumplimiento de los fines establecidos en estos estatutos.



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02 - BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES 1. Imagen fiel: Las cuentas anuales adjuntas han sido formuladas a partir de los registros contables de la Asociación y se presentan de acuerdo con las normas establecidas por el Real Decreto 1514/2007, de 16 de noviembre, por el que se aprueba el Plan General de Contabilidad, y por las Normas de adaptación del Plan General de Contabilidad a las entidades sin fines lucrativos, aprobadas por el Real Decreto 1491/2011, de 24 de octubre. Salvo indicación en contrario, todas las cifras presentadas en la presente memoria vienen expresadas en euros. 2. Principios contables: No ha sido necesario, ni se ha creído conveniente por parte de la administración de la entidad, la aplicación de principios contables facultativos distintos de los obligatorios a que se refiere el art. 38 del código de comercio y la parte primera del plan general de contabilidad. 3. Aspectos críticos de la valoración y estimación de la incertidumbre: En la elaboración de las cuentas anuales correspondientes al ejercicio 2013 se han determinado estimaciones e hipótesis en función de la mejor información disponible a 31/12/2013 sobre los hechos analizados. Es posible que acontecimientos que puedan tener lugar en el futuro obliguen a modificarlas (al alza o a la baja) en próximos ejercicios lo que se haría de forma prospectiva, reconociendo los efectos del cambio de estimación en las correspondientes cuentas anuales futuras. 4. Comparación de la información: De acuerdo con la legislación mercantil, se presenta, a efectos comparativos, con cada una de las partidas del balance y de la cuenta de resultados además de las cifras del ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2013, las correspondientes al ejercicio anterior. En la memoria también se incluye información cuantitativa del ejercicio anterior, salvo cuando una norma contable establece específicamente que no es necesario. 5. Elementos recogidos en varias partidas No existen elementos patrimoniales del Activo o del Pasivo que figuren en más de una partida del Balance. 6. Cambios en criterios contables En el presente ejercicio, no se han realizado otros cambios en criterios contables de los marcados por la adaptación de la contabilidad al nuevo Plan General Contable. 7. Corrección de errores

No se han detectado errores existentes al cierre del ejercicio que obliguen a reformular las cuentas, los hechos conocidos con posterioridad al cierre, que podrían aconsejar ajustes en las estimaciones en el



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cierre del ejercicio, han sido comentadas en sus apartados correspondientes. 03 - EXCEDENTE DEL EJERCICIO 3.1 Análisis de las principales partidas que forman el excedente del ejercicio:

La entidad en fecha 31 de julio de 2012 presento Expediente de Regulación de Empleo de suspensión de las relaciones laborales de un total de 43 trabajadores por una duración de seis meses en un periodo de doce meses, cuyo motivo fundamental es el retraso del cobro de las subvenciones por parte de la administración pública. Este hecho afecta significativamente a la partida de “Gastos de personal” de la cuenta de resultados, de ahí que la entidad haya considerado informar en este apartado de la memoria. 3.2 Información sobre la propuesta de aplicación contable del excedente: BASE DE REPARTO 2013 2012

Pérdidas y ganancias 2.344,06 61.593,24

Total 2.344,06 61.593,24

DISTRIBUCIÓN 2013 2012

A excedentes de ejercicios anteriores 2.344,06 61.593,24

Total distribuido 2.344,06 61.593,24 04 - NORMAS REGISTRO Y VALORACIÓN Se han aplicado los siguientes criterios contables: 1. Inmovilizado intangible: Los activos intangibles se registran por su coste de adquisición y o/producción y, posteriormente, se valoran a su coste menos, según proceda, su correspondiente amortización acumulada y o/pérdidas por deterioro que hayan experimentado. Estos activos se amortizan en función de su vida útil. La Entidad reconoce cualquier pérdida que haya podido producirse en el valor registrado de estos activos con origen en su deterioro, los criterios para el reconocimiento de las pérdidas por deterioro de estos activos y, si procede, de las recuperaciones de las pérdidas por deterioro registradas en ejercicios anteriores son similares a los aplicados para los activos materiales. Los activos intangibles se amortizan linealmente en función de los años de vida útil estimada que se han considerado que son 4-6 años. Analizados todos los factores, no se reconocen inmovilizados intangibles con vida útil indefinida.

Para los derechos sobre bienes cedidos en uso de forma gratuita y tiempo determinado, se reconocerá un inmovilizado intangible por el valor razonable del derecho de uso y simultáneamente un



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ingreso de patrimonio neto, que se reclasificará al excedente sobre una base sistemática. El derecho se amortizará de acuerdo con el plazo de cesión. 2. Inmovilizado material: La partida de inmovilizado material incluye exclusivamente bienes de inmovilizado no generadores de flujos de efectivo debido a que únicamente se destinan a una finalidad distinta a la de generar un rendimiento comercial. Los bienes comprendidos en el inmovilizado material se han valorado por el precio de adquisición o coste de producción y minorado por las correspondientes amortizaciones acumuladas y cualquier pérdida por deterioro de valor conocida. El precio de adquisición o coste de producción incluye los gastos adicionales que se producen necesariamente hasta la puesta en condiciones de funcionamiento del bien. a) Amortizaciones Las amortizaciones se han establecido de manera sistemática y racional en función de la vida útil de los bienes y de su valor residual, atendiendo a la depreciación que normalmente sufren por su funcionamiento, uso y disfrute, sin perjuicio de considerar también la obsolescencia técnica o comercial que pudiera afectarlos. Se ha amortizado de forma independiente cada parte de un elemento del inmovilizado material y de forma líneal:

Años de vida útil estimada Edificios y construcciones 30-40 Instalaciones técnicas y maquinaria 8-10 Mobiliario y enseres 10-12 Elementos de transporte 6-8 Equipos para procesos de información 4-6 Otro inmovilizado material 12-14

b) Arrendamientos financieros No aparecen elementos de estas características en balance.

3. Bienes integrantes del Patrimonio Histórico

No aparecen elementos de estas características en balance.

4. Permutas: Durante el ejercicio no se ha producido ninguna permuta.

5. Créditos y débitos por la actividad propia

Las cuotas, donativos y otras ayudas similares, procedentes de patrocinadores, afiliados u otros deudores, con vencimiento a corto plazo, originan un derecho de cobro que se contabiliza por su valor nominal. Si el vencimiento supera el citado plazo, se reconoce por su valor actual. La diferencia entre el



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valor actual y el nominal del crédito se registra como un ingreso financiero en la cuenta de resultados de acuerdo con el criterio del coste amortizado.

No se han concedido préstamos en el ejercicio de la actividad propia a tipo de interés cero o por debajo del interés de mercado.

Al cierre del ejercicio se efectúan las correcciones valorativas necesarias siempre que exista evidencia objetiva de que se ha producido un deterioro de valor en estos activos. A tal efecto aplica el criterio del coste amortizado.

Las ayudas y otras asignaciones concedidas por la entidad a sus beneficiarios, con vencimiento a corto plazo, originan el reconocimiento de un pasivo por su valor nominal. Si el vencimiento supera el citado plazo, se reconocen por su valor actual. La diferencia entre el valor actual y el nominal del débito se contabiliza como un gasto financiero en la cuenta de resultados de acuerdo con el criterio del coste amortizado.

Si la concesión de la ayuda es plurianual, el pasivo se registra por el valor actual del importe comprometido en firme de forma irrevocable e incondicional. Se aplica este mismo criterio en aquellos casos en los que la prolongación de la ayuda no esté sometida a evaluaciones periódicas, sino al mero cumplimiento de trámites formales o administrativos.

6. Existencias:

No aparecen elementos de estas características en balance. 7. Ingresos y gastos:

Los gastos realizados por la entidad se contabilizan en la cuenta de resultados del ejercicio en el que se incurren, al margen de la fecha en que se produzca la corriente financiera. En particular, las ayudas otorgadas por la entidad se reconocen en el momento en que se aprueba su concesión.

En ocasiones, el reconocimiento de estos gastos se difiere en espera de que se completen algunas circunstancias necesarias para su devengo, que permitan su consideración definitiva en la cuenta de resultados.

Dichas reglas son aplicables a los siguientes casos:

a) Cuando la corriente financiera se produce antes que la corriente real, la operación en cuestión da lugar a un activo, que es reconocido como un gasto cuando se perfecciona el hecho que determina dicha corriente real. b) Cuando la corriente real se extiende por períodos superiores al ejercicio económico, cada uno de los períodos reconoce el gasto correspondiente, calculado con criterios razonables, sin perjuicio de lo indicado para los gastos de carácter plurianual. Las ayudas otorgadas en firme por la entidad y otros gastos comprometidos de carácter plurianual se contabilizan en la cuenta de resultados del ejercicio en que se aprueba su concesión con abono a una cuenta de pasivo, por el valor actual del compromiso asumido.



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Los desembolsos relacionados con la organización de eventos futuros (exposiciones, congresos, conferencias, etcétera) se reconocen en la cuenta de resultados de la entidad como un gasto en la fecha en la que se incurren, salvo que estuvieran relacionados con la adquisición de bienes del inmovilizado, derechos para organizar el citado evento o cualquier otro concepto que cumpla la definición de activo. En la contabilización de los ingresos se tienen en cuenta las siguientes reglas: a) Los ingresos por entregas de bienes o prestación de servicios se valoran por el importe acordado. b) Las cuotas de usuarios o afiliados se reconocen como ingresos en el período al que correspondan. c) Los ingresos procedentes de promociones para captación de recursos, de patrocinadores y de colaboraciones se reconocen cuando las campañas y actos se producen. d) En todo caso, se realizan las periodificaciones necesarias. 8. Fusiones entre entidades no lucrativas Durante el ejercicio no se han realizado fusiones entre entidades no lucrativas. 9. Instrumentos financieros:

a) Criterios empleados para la calificación y valoración de las diferentes categorías de activos y pasivos financieros. Criterios aplicados para determinar el deterioro: Los activos financieros, a efectos de su valoración, se han clasificado en alguna de las siguientes categorías: Préstamos y partidas a cobrar En esta categoría se han incluido los activos que se han originado en la venta de bienes y prestación de servicios por operaciones de tráfico de la entidad. También se han incluido aquellos activos financieros que no se han originado en las operaciones de tráfico de la entidad y que no siendo instrumentos de patrimonio ni derivados, presentan unos cobros de cuantía determinada o determinable. Estos activos financieros se han valorado por su valor razonable que no es otra cosa que el precio de la transacción, es decir, el valor razonable de la contraprestación más todos los costes que le han sido directamente atribuibles. Posteriormente, estos activos se han valorado por su coste amortizado, imputando en la cuenta de pérdidas y ganancias los intereses devengados, aplicando el método del interés efectivo. Por coste amortizado se entiende el coste de adquisición de un activo o pasivo financiero menos los reembolsos de principal y corregido (en más o menos, según sea el caso) por la parte imputada sistemáticamente a resultados de la diferencia entre el coste inicial y el correspondiente valor de reembolso al vencimiento. En el caso de los activos financieros, el coste amortizado incluye, además las correcciones a su valor motivadas por el deterioro que hayan experimentado.



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El tipo de interés efectivo es el tipo de actualización que iguala exactamente el valor de un instrumento financiero a la totalidad de sus flujos de efectivo queridos por todos los conceptos a lo largo de su vida. Los depósitos y fianzas se reconocen por el importe desembolsado por hacer frente a los compromisos contractuales. Se reconocen en el resultado del periodo las dotaciones y retrocesiones de provisiones por deterioro del valor de los activos financieros por diferencia entre el valor en libros y el valor actual de los flujos de efectivo recuperables. Los pasivos financieros, a efectos de su valoración, se han clasificado en alguna de las siguientes categorías: Débitos y partidas a pagar En esta categoría se han incluido los pasivos financieros que se han originado en la compra de bienes y servicios por operaciones de tráfico de la entidad y aquellos que no siendo instrumentos derivados, no tienen un origen comercial. Inicialmente, estos pasivos financieros se han registrado por su valor razonable que es el precio de la transacción más todos aquellos costes que han sido directamente atribuibles. Posteriormente, se han valorado por su coste amortizado. Los intereses devengados se han contabilizado en la cuenta de pérdidas y ganancias, aplicando el método de interés efectivo. Los débitos por operaciones comerciales con vencimiento no superior a un año y que no tienen un tipo de interés contractual, así como los desembolsos exigidos por terceros sobre participaciones, el pago de las cuales se espera que sea en el corto plazo, se han valorado por su valor nominal. Los préstamos y descubiertos bancarios que devengan intereses se registran por el importe recibido, neto de costes directos de emisión. Los gastos financieros y los costes directos de emisión, se contabilizan según el criterio del devengo en la cuenta de resultados utilizando el método del interés efectivo y se añaden al importe en libros del instrumento en la medida que no se liquidan en el periodo que se devengan. Los préstamos se clasifican como corrientes salvo que la Entidad tenga el derecho incondicional para aplazar la cancelación del pasivo durante, al menos, los doce meses siguientes a la fecha del balance. Los acreedores comerciales no devengan explícitamente intereses y se registran por su valor nominal. b) Criterios empleados para el registro de la baja de activos financieros y pasivos financieros: Durante el ejercicio, no se ha dado de baja ningún activo ni pasivo financiero.



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10. Transacciones en moneda extranjera: No existen transacciones en moneda extranjera. 11. Impuesto sobre beneficios: El gasto por impuesto sobre beneficios representa la suma del gasto por impuesto sobre beneficios del ejercicio así como por el efecto de las variaciones de los activos y pasivos por impuestos anticipados, diferidos y créditos fiscales. El gasto por impuesto sobre beneficios del ejercicio se calcula mediante la suma del impuesto corriente que resulta de la aplicación del tipo de gravamen sobre la base imponible del ejercicio, tras aplicar las deducciones que fiscalmente son admisibles, más la variación de los activos y pasivos por impuestos anticipados / diferidos y créditos fiscales, tanto por bases imponibles negativas como por deducciones. 12. Provisiones y contingencias: No se han producido. 13. Subvenciones, donaciones y legados: Las subvenciones, donaciones y legados no reintegrables se contabilizan como ingresos directamente imputados al patrimonio neto y se reconocen en la cuenta de pérdidas y ganancias como ingresos sobre una base sistemática y racional de forma correlacionada con los gastos derivados del gasto o inversión objeto de la subvención, donación o legado. Las subvenciones, donaciones y legados que tengan carácter de reintegrables se registran como pasivos de la entidad hasta que adquieren la condición de no reintegrables. La imputación a resultados de las subvenciones, donaciones y legados que tengan el carácter de no reintegrables se efectuará atendiendo a su finalidad. 14. Combinaciones de negocios: Durante el ejercicio no se han realizado operaciones de esta naturaleza. 15. Negocios conjuntos: No existe ninguna actividad económica controlada conjuntamente con otra persona física o jurídica. 16. Transacciones entre partes vinculadas: No existen transacciones entre partes vinculadas.



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05 - INMOVILIZADO MATERIAL E INTANGIBLE a) Análisis del movimiento comparativo del ejercicio actual y anterior del inmovilizado material e intangible y de sus correspondientes amortizaciones acumuladas y correcciones valorativas por deterioro de valor acumulado: Movimientos del inmovilizado material Importe 2013 Importe 2012 SALDO INICIAL BRUTO 3.128.859,31 2.640.589,02 (+) Entradas 560.272,85 489.806,59 (-) Salidas -1.536,30 SALDO FINAL BRUTO 3.689.132,16 3.128.859,31 Movimientos amortización del inmovilizado material Importe 2013 Importe 2012 SALDO INICIAL BRUTO 327.926,40 258.051,95 (+) Aumento por dotaciones 92.390,73 69.874,45 SALDO FINAL BRUTO 420.317,13 327.926,40 Movimiento del inmovilizado intangible Importe 2013 Importe 2012 SALDO INICIAL BRUTO 674.626,48 4.057,90 (+) Entradas 1.261.694,78 670.568,58 SALDO FINAL BRUTO 1.936.321,26 674.626,48 Movimientos amortización inmovilizado intangible Importe 2013 Importe 2012 SALDO INICIAL BRUTO 3.872,54 3.478,94 (+) Aumento por dotaciones 41.412,70 393,60 SALDO FINAL BRUTO 45.285,24 3.872,54 En relación a las entradas del inmovilizado intangible, se corresponden con los elementos cedidos en uso, según detalle siguiente, y por aplicación de la norma 9ª de registro y valoración apartado 4 del Real Decreto 1491/2011, de 24 de octubre, por el que se aprueban las normas de adaptación del Plan General de Contabilidad a las entidades sin fines lucrativos y el modelo de plan de actuación de las entidades sin fines lucrativos, los cuales han sido valorados según el valor razonable a 31 de diciembre de 2013. Su aplicación no es retrospectiva:

año de año derecho a imputación ampliación derecho ainicio fin 31/12/2012 cada año cesión 31/12/2013 descripción

03/04/2006 03/04/2081 135.870,00 € 1.989,27 € 133.880,73 € Donación cesion terreno ONDA29/10/2009 29/10/2084 291.150,00 € 4.050,69 € 287.099,31 € Donación cesion terreno VILLARREAL23/12/2011 12/12/2016 22.528,38 € 5.702,40 € 16.825,98 € Donacion cesion centro VINAROZ31/12/2013 15/09/2088 219.690,82 € 28.155,60 € 1.261.694,78 € 1.453.230,00 € Donacion cesion centro VALL D'UXO25/02/2011 24/05/2013 1.329,38 € 1.329,38 € - € Donacion cesion centro BENICARLO

670.568,58 € 1.891.036,02 € b) La Asociación no dispone de inmovilizados intangibles con vida útil indefinida. c) La Asociación mantiene dentro de su inmovilizado material bienes que están totalmente amortizados en uso actualmente, siendo éstos los que a continuación se relacionan: INFORMACIÓN SOBRE: IMPORTE 2013 IMPORTE 2012 Imp. de los bienes totalmente amortizados en uso 35.710,97 32.223,48 - Resto de inmovilizado material 35.710,97 32.223,48



CASTELLÓN

06 - USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA El movimiento de la partida B.II del activo del balance “Usuarios y otros deudores de la actividad propia” se refleja en las siguientes tablas:

2013Denominación de la cuenta Saldo inicial Entradas Salidas Saldo Final

Usuarios deudores 41.422,48 € 959.322,37 € 963.817,94 € 36.926,91 €Patrocinadores 584,00 € 166.849,22 € 167.037,22 € 396,00 €Total 42.006,48 € 1.126.171,59 € 1.130.855,16 € 37.322,91 €

2012Denominación de la cuenta Saldo inicial Entradas Salidas Saldo FinalUsuarios deudores 56.152,47 € 1.028.857,08 € 1.043.587,07 € 41.422,48 €Patrocinadores 1.910,00 € 161.288,05 € 162.614,05 € 584,00 €Total 58.062,47 € 1.190.145,13 € 1.206.201,12 € 42.006,48 € 07 - SITUACIÓN FISCAL Debido al hecho de que determinadas operaciones tienen diferente consideración al efecto de la tributación del impuesto sobre sociedades y la elaboración de estas cuentas anuales, la base imponible del ejercicio difiere del resultado contable.

Hay que tener en consideración el hecho de que la Asociación ha ejercido la opción por la aplicación del régimen fiscal establecido en la Ley 49/2002, de 23 de diciembre, de régimen fiscal de las entidades sin fines lucrativos y de los incentivos fiscales al mecenazgo. Así, las diferencias de carácter permanente resultantes de las diferencias entre el resultado contable y la base fiscal del Impuesto sobre Sociedades, debido a la aplicación del régimen fiscal especial de las entidades sin fines lucrativas, es como sigue:



CASTELLÓN

2013 2012

Resultado contable: 2.344,06 € 61.593,24 € Diferencias Permanentes:Ingresos de la actividad propia no computables 1.084.486,44 €- 1.127.022,90 €- Gastos de la actividad propia no deducibles 1.082.142,38 € 1.065.429,66 € Impuesto corriente - € - € Resultado contable ajustado: 0,00 €- - € Base imponible del impuesto: 0,00 €- - € Cuota integra: 0,00 €- - € Cuota integra: 0,00 €- - € retenciones a cuenta: 379,12 € 82,18 € resultado a devolver: 379,12 € 82,18 € 08 - INGRESOS Y GASTOS

1. Se detalla a continuación el desglose de la partida 2.a) de la cuenta de resultados “Gastos del órgano de gobierno”:

Importe

Reembolso de gastos al órgano de gobierno 3.097,96

TOTAL 3.097,96

2. A continuación se detallan el desglose de la partida de la cuenta de pérdidas y ganancias de:

x “Aprovisionamientos”:

Aprovisionamientos Importe 2013 Importe 2012 Consumo de mercaderías 56.651,83 58.835,94 a) Compras, netas devol. y dto. de las cuales: 56.651,83 58.835,94 - nacionales 56.651,83 58.835,94 Consumo de mat. primas y otras mat. consumibles 11.674,29 10.326,61 a) Compras, netas devol. y dto. de las cuales: 11.674,29 10.326,61 - nacionales 11.674,29 10.326,61 Trabajos realizados por otras empresas 7.165,00 7.948,80 a) Nacionales 7.165,00 7.948,80

x Las cargas sociales de la partida de “Gastos de personal” se desglosan de la siguiente



CASTELLÓN

forma: Concepto Importe 2013 Importe 2012 Cargas sociales 169.038,38 183.599,11 a) Seguridad Social a cargo de la empresa 169.038,38 183.599,11

x El desglose de “Otros gastos de la actividad” corresponden a:

Cuenta de Pérdidas y Ganancias 2013 2012

Otros gastos de la actividad 152.726,09 € 143.986,46 €

Arrendamientos 11.368,67 € 6.953,90 € Reparación y conservación 37.651,81 € 37.693,78 € Servicios de profesionales independientes 39.985,75 € 56.623,68 € Primas de seguros 4.550,14 € 4.744,98 € Servicios bancarios y similares 2.424,33 € 3.054,41 € Publicidad 887,23 € 166,00 € Suministros 24.517,59 € 18.023,40 € Otros servicios 30.861,04 € 16.544,60 € Otros tributos 479,53 € 181,71 €

3. No existen ventas de bienes ni prestación de servicios producidos por permuta de bienes no

monetarios.

4. Los resultados incluidos en la partida “Otros resultados” por importe de 930,50 euros de ingreso y de 507,21 euros de gasto en 2012, se corresponden con regularizaciones de cuentas.

09 - ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD. APLICACIÓN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 09.1. Actividad de la entidad

Datos relacionados con la actividad

A) Identificación:

Denominación de la actividad ATENCIÓN A PERSONAS CON LA ENFERMEDAD DE

ALZHEIMER Y OTRAS DEMENCIAS

Tipo de actividad SIN FINES LUCRATIVOS

Identificación de la actividad por sectores SOCIO-SANITARIA



CASTELLÓN

Lugar desarrollo de la actividad PROVINCIA DE CASTELLÓN

Descripción detallada de la actividad realizada

CENTRO DE DÍA, UNIDADES DE RESPIRO, APOYO A FAMILIAS, VOLUNTARIADO, FORMACIÓN,

INFORMACIÓN Y SENSIBILIZACIÓN, SERVICIO DE AYUDA A DOMICILIO ESPECÍFICO, MANUAL DE

ESTIMULACIÓN A DOMICILIO, TALLER DE MEMORIA.

B) Recursos humanos empleados en la actividad: A continuación se detalla el número de empleados en la actividad: Tipo Previsto 2013 Realizado 2013 Personal asalariado 47,00 47,00 Personal con contrato de servicios 7,00 7,00 Personal voluntario 66,00 66,00

Y para el ejercicio 2012:

Tipo Previsto 2012 Realizado 2012 Personal asalariado 47,00 47,00 Personal con contrato de servicios 7,00 7,00 Personal voluntario 66,00 66,00

El número de horas por año realizado en la actividad: Tipo Previsto 2013 Realizado 2013 Personal asalariado 70.500,00 70.500,00 Personal con contrato de servicios 1.660,00 1.660,00 Personal voluntario 17.160,00 17.160,00

Y para el ejercicio 2012: Tipo Previsto 2012 Realizado 2012 Personal asalariado 70.500,00 70.500,00 Personal con contrato de servicios Personal voluntario Beneficiarios o usuarios de la actividad: El número de beneficiarios o usuarios de la actividad se refleja en la siguiente tabla: Tipo Previsto 2013 Realizado 2013 Personas físicas 221,00 221,00

Y para el ejercicio 2012: Tipo Previsto 2012 Realizado 2012 Personas físicas 221,00 221,00 Personas jurídicas



CASTELLÓN

C) Recursos económicos empleados en la actividad:

Los recursos económicos empleados en la actividad se muestran a continuación: Gastos/Inversiones Previsto 2013 Realizado 2013 Gastos por ayudas y otros 3.097,96 a) Ayudas no monetarias b) Gastos colaboraciones y órganos de gobierno 3.097,96 Aprovisionamientos 178.200,00 75.491,12 Gastos de personal 911.032,15 713.004,20 Otros gastos de explotación 195.800,00 152.726,09 Amortización del Inmovilizado 40.000,00 133.803,43 Gastos financieros 3.089,08 Otros resultados 930,50 Subtotal gastos 1.325.032,15 1.082.142,38 Adquisiciones Inmovilizado (excepto BPH) 360.000,00 560.272,85 Cancelación deuda no comercial 1.933,36 Subtotal recursos 360.000,00 562.206,21 Total 1.685.032,15 1.644.348,59


Gastos/Inversiones Previsto 2012 Realizado 2012 Gastos por ayudas y otros 4.258,43 a) Ayudas no monetarias 232,00 b) Gastos colaboraciones y órganos de gobierno 4.026,43 Aprovisionamientos 155.717,10 77.111,35 Gastos de personal 1.155.361,20 768.773,75 Otros gastos de explotación 157.260,60 143.986,46 Amortización del Inmovilizado 70.268,07 Gastos financieros 1.031,62 Subtotal gastos 1.468.338,90 1.065.429,68 Adquisiciones Inmovilizado (excepto BPH) 489.806,59 Cancelación deuda no comercial 123.325,49 Subtotal recursos 613.132,08 Total 1.468.338,90 1.678.561,76

Recursos económicos totales obtenidos por la entidad

A) Ingresos obtenidos por la entidad Los ingresos obtenidos por la entidad se reflejan a continuación: Ingresos Previsto 2013 Realizado 2013 Subvenciones del sector público 700.000,00 588.868,73 Aportaciones privadas 625.032,15 494.360,61 Otros tipos de ingresos 1.257,10 TOTAL INGRESOS OBTENIDOS 1.325.032,15 1.084.486,44


Ingresos Previsto 2012 Realizado 2012 Subvenciones del sector público 946.634,90 650.407,05 Aportaciones privadas 521.704,00 470.804,53



CASTELLÓN

Ingresos Previsto 2012 Realizado 2012 Otros tipos de ingresos 5.811,32 TOTAL INGRESOS OBTENIDOS 1.468.338,90 1.127.022,90

9.2. Aplicación de elementos patrimoniales a fines propios

A) Todos los bienes y derechos incluidos en el inventario que se anexa a esta memoria, vinculados directamente al cumplimiento de los fines propios de la entidad.

B) Destino de rentas e ingresos:

Recursos aplicados en el ejercicio:

IMPORTE

1. Gastos en cumplimiento de fines 957.683,61 Fondos Propios Subvenciones Deuda

2. Inversiones en cumplimiento de fines (2.1 + 2.2)

2.1. Realizadas en el ejercicio 560.272,85 1.933,36 2.2. Procedentes de ejercicios anteriores

a) Deudas canceladas en el ejercicio incurridas en ejercicios anteriores

b) Imputación de subvenciones, donaciones y legados de capital procedentes de ejercicios anteriores

84.007,95

TOTAL (1 + 2) 1.517.956,46 84.007,95 1.933,36


IMPORTE

1. Gastos en cumplimiento de fines 912.760,21 Fondos

propios

Subvenciones, donaciones y legados

Deuda

2. Inversiones en cumplimiento de fines (2.1 + 2.2)

489.806,59 123.325,49

2.1. Realizadas en el ejercicio 489.806,59 2.2. Procedentes de ejercicios anteriores

a) Deudas canceladas en el ejercicio incurridas en ejercicios anteriores

123.325,49 b) Imputación de subvenciones, donaciones y legados de capital procedentes de ejercicios anteriores

30.504,04

TOTAL (1 + 2) 489.806,59 30.504,04 123.325,49



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10 - OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS No se han realizado operaciones con estas características. 11 - OTRA INFORMACIÓN

1) No se han producido cambios en el órgano de gobierno, dirección y representación.

2) A continuación se detalla la plantilla media de trabajadores, agrupados por categorías: DESGLOSE PERSONAL MEDIO POR CATEGORIAS EJERCICIO 2013 Categoría Personal AUX. GER.DOM 1,7450 AUXILIAR ADMINISTRATIVO 1,3350 CONDUCTOR 0,2000 D.U.E. 1,2930 DIRECTOR 1,0590 EDUCADORA/MONITORA 0,2070 FISIOTERAPEUTA 1,2080 GEROCULTOR 15,3590 MEDICO 0,3810 OFICIAL ADMINISTRATIVO 1,0000 PSICOLOGO/DIRECTOR 5,1710 TASOC 1,5700 TECNICO INTEGRACION SOCIAL 0,8750 TRABAJADORA SOCIAL 1,3750

Total 32,7780

DESGLOSE PERSONAL MEDIO POR CATEGORIAS EJERCICIO 2012 Categoría Personal AUX. GER.DOM 3,1180 AUXILIAR ADMINISTRATIVO 2,0000 D.U.E. 1,2810 DIRECTOR 0,6670 EDUCADORA/MONITORA 0,3500 FISIOTERAPEUTA 1,4250 GERENTE 1,0000 GEROCULTOR 14,3750 MEDICO 0,3080 OFICIAL ADMINISTRATIVO 1,0000 PSICOLOGO 3,8200 SUPERVISOR 0,1180 TASOC 0,9060 TECNICO INTEGRACION SOCIAL 1,7160 TRABAJADORA SOCIAL 1,5910

Total 33,6750

De los cuales, la entidad mantenía en el ejercicio 1 persona empleada con una discapacidad



CASTELLÓN

superior al 33% en la categoría de Auxiliar Administrativo, 1 persona en 2012.

3) A continuación se detalla la plantilla a final de ejercicio de trabajadores, agrupados por categorías y diferenciados por sexos: DESGLOSE PERSONAL FINAL POR CATEGORIAS EJERCICIO 2013 Categoría Hombres Mujeres AUX. GER.DOM 3 AUXILIAR ADMINISTRATIVO 1 1 CONDUCTOR D.U.E. 4 DIRECTOR 2 EDUCADORA/MONITORA 1 FISIOTERAPEUTA 3 GEROCULTOR 1 21 MEDICO 2 1 OFICIAL ADMINISTRATIVO 1 PSICOLOGO/DIRECTOR 5 TASOC 3 TECNICO INTEGRACION SOCIAL 1 TRABAJADORA SOCIAL 2

Total 4 48

DESGLOSE PERSONAL FINAL POR CATEGORIAS EJERCICIO 2012 Categoría Hombres Mujeres AUX. GER.DOM 4 AUXILIAR ADMINISTRATIVO 1 1 D.U.E. 3 DIRECTOR 1 EDUCADORA/MONITORA 1 FISIOTERAPEUTA 3 GERENTE 1 GEROCULTOR 1 19 MEDICO 1 1 OFICIAL ADMINISTRATIVO 1 PSICOLOGO 4 SUPERVISOR TASOC 2 TECNICO INTEGRACION SOCIAL 1 TRABAJADORA SOCIAL 2

Total 3 44

12 - INVENTARIO Se anexa a la memoria el inventario donde se detallan los elementos patrimoniales integrantes del balance de la entidad, distinguiendo los distintos bienes, derechos, obligaciones y otras partidas que lo componen. 13 - ACTIVOS FINANCIEROS



CASTELLÓN

1. A continuación se muestra el valor en libros de cada una de las categorías de activos financieros

señaladas en la norma de registro y valoración novena, sin incluirse las inversiones en patrimonio de entidad de grupo, multigrupo y asociadas:

a) Activos financieros a largo plazo: No aparecen en balance.

b) Activos financieros a corto plazo: Créditos, derivados y otros corto plazo Importe 2013 Importe 2012 Préstamos y partidas a cobrar 62.957,57 56.712,81 TOTAL 62.957,57 56.712,81 Total activos financieros corto plazo Importe 2013 Importe 2012 Préstamos y partidas a cobrar 62.957,57 56.712,81 TOTAL 62.957,57 56.712,81

c) Traspasos o reclasificaciones de activos financieros:

No existen traspasos o reclasificaciones de los activos financieros.

2. Correcciones por deterioro del valor originadas por el riesgo de crédito: No existen correcciones por deterioro del valor originadas por el riesgo de crédito.

3. Entidades del grupo, multigrupo y asociadas: La Asociación no tiene vinculación con entidades que puedan ser consideradas como entidades del grupo, multigrupo o asociadas. 14 - PASIVOS FINANCIEROS

1. Información sobre los pasivos financieros de la entidad:

a) Pasivos financieros a largo plazo: Deudas con entidades de crédito largo plazo Importe 2013 Importe 2012 Débitos y partidas a pagar 22.265,68 TOTAL 22.265,68

Derivados y otros largo plazo Importe 2013 Importe 2012 Débitos y partidas a pagar 90.034,99 TOTAL 90.034,99 Total pasivos financieros largo plazo Importe 2013 Importe 2012 Débitos y partidas a pagar 112.300,67 TOTAL 112.300,67



CASTELLÓN

b) Pasivos financieros a corto plazo:

Deudas con entidades de crédito corto plazo Importe 2013 Importe 2012 Débitos y partidas a pagar 4.073,64 TOTAL 4.073,64

Derivados y otros corto plazo Importe 2013 Importe 2012 Débitos y partidas a pagar 181.921,79 197.871,38 TOTAL 181.921,79 197.871,38

Total pasivos financieros corto plazo Importe 2013 Importe 2012 Débitos y partidas a pagar 185.995,43 197.871,38 TOTAL 185.995,43 197.871,38

2. Información sobre:

a) Vencimiento de las deudas al cierre del ejercicio 2013 y de 2012:

Al 31 de diciembre de 2013

VENCIMIENTO EN AÑOS 1 2 3 4 5 más de 5 TOTALDeudas con entidades de crédito 4.073,64 4.365,95 4.679,30 5.015,07 5.374,94 2.830,42 26.339,32Otras deudas 116.083,88 90.034,99 206.118,87Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 97.579,12 97.579,12 Proveedores 396,30 396,30 Otros acreedores 97.182,82 97.182,82TOTAL 217.736,64 94.400,94 4.679,30 5.015,07 5.374,94 2.830,42 330.037,31

Al 31 de diciembre de 2012

VENCIMIENTO EN AÑOS 1 2 3 4 5 más de 5 TOTAL

Otras deudas 91.867,11 € 91.867,11 €

Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 107.004,27 € 107.004,27 €

Proveedores 713,05 € 713,05 €

Otros acreedores 106.291,22 € 106.291,22 €

TOTAL 198.871,38 € 198.871,38 €

b) No existen deudas con garantía real.

c) No existen líneas de descuento ni pólizas de crédito al cierre del ejercicio.

d) Al 31 de diciembre de 2013 existen saldos por importe de 27.600,00 euros en tesorería que

se encuentran retenidos.

3. Préstamos pendientes de pago al cierre del ejercicio: No existen impagos sobre los préstamos pendientes de pago. 15 - SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS



CASTELLÓN

A continuación se detallan las correspondientes a 2013:

Cuenta Entidad concedente Elemento adquiridoAño deconcesión

Período deaplicación Importe concedido

Imputado aResultados hastacomienzo delejercicio

Imputado alResultado delejercicio

Total imputado aResultados

Pendiente deimputar aresultados Carácter Vinculación

Consellería de Bienestar Social de la Comunidad Valenciana mantenimiento centros 2013 2013 82.502,42 € - € 82.502,42 € 82.502,42 € - € Público actividad propiaConsellería de Bienestar Social de la Comunidad Valenciana mantenimiento centros 2013 2013 102.785,70 € - € 102.785,70 € 102.785,70 € - € Público actividad propiaConsellería de Bienestar Social de la Comunidad Valenciana mantenimiento centros 2013 2013 88.605,02 € - € 88.605,02 € 88.605,02 € - € Público actividad propiaConsellería de Bienestar Social de la Comunidad Valenciana mantenimiento centros 2013 2013 45.000,00 € - € 45.000,00 € 45.000,00 € - € Público actividad propiaConsellería de Bienestar Social de la Comunidad Valenciana mantenimiento centros 2013 2013 56.306,32 € - € 56.306,32 € 56.306,32 € - € Público actividad propiaConsellería de Educación de la Comunidad Valenciana mantenimiento centros 2013 2013 714,23 € - € 714,23 € 714,23 € - € Público actividad propiaMinisterio de Trabajo y Asuntos Sociales mantenimiento centros 2013 2013 5.677,00 € - € 5.677,00 € 5.677,00 € - € Público actividad propiaMinisterio de Trabajo y Asuntos Sociales mantenimiento centros 2013 2013 45.980,19 € - € 45.980,19 € 45.980,19 € - € Público actividad propiaMinisterio de Trabajo y Asuntos Sociales mantenimiento centros 2013 2013 5.629,84 € - € 5.629,84 € 5.629,84 € - € Público actividad propiaDiputación Provincial de Castellón mantenimiento centros 2013 2013 20.000,00 € - € 20.000,00 € 20.000,00 € - € Público actividad propiaDiputación Provincial de Castellón mantenimiento centros 2013 2013 2.500,00 € - € 2.500,00 € 2.500,00 € - € Público actividad propiaAyuntamiento de Castellón mantenimiento centros 2013 2013 9.176,79 € - € 9.176,79 € 9.176,79 € - € Público actividad propiaAyuntamiento de Castellón mantenimiento centros 2013 2013 1.999,80 € - € 1.999,80 € 1.999,80 € - € Público actividad propiaAyuntamiento de Castellón mantenimiento centros 2013 2013 2.350,91 € - € 2.350,91 € 2.350,91 € - € Púbico actividad propiaAyuntamiento de Benicarlo (Castellón) mantenimiento centros 2013 2013 1.000,00 € - € 1.000,00 € - € - € Público actividad propiaAyuntamiento de betxi (Castellón) mantenimiento centros 2013 2013 165,00 € - € 165,00 € 165,00 € - € Público actividad propiaAyuntamiento de Oropesa (Castellón) mantenimiento centros 2013 2013 1.000,27 € - € 1.000,27 € 1.000,27 € - € Público actividad propiaAyuntamiento de Onda (Castellón) mantenimiento centros 2013 2013 7.000,00 € - € 7.000,00 € 7.000,00 € - € Público actividad propiaAyuntamiento de Villarreal (Castellón) mantenimiento centros 2013 2013 25.000,00 € - € 25.000,00 € 25.000,00 € - € Público actividad propiaAyuntamiento de Vinaroz (Castellón) mantenimiento centros 2013 2013 6.201,49 € - € 6.201,49 € 6.201,49 € - € Público actividad propiaAyuntamiento de La Vall d'Uxo (Castellón) mantenimiento centros 2013 2013 741,84 € - € 741,84 € 741,84 € - € Público actividad propiaFederación Valenciana de Familiares de Enfermos de Alzheimer mantenimiento centros 2013 2013 8.691,94 € - € 8.691,94 € 8.691,94 € - € Privado actividad propiaLa Caixa Valencia y Castellon mantenimiento centros 2013 2013 5.000,00 € - € 5.000,00 € 5.000,00 € - € Privado actividad propiaCaixa Rural San Isidro mantenimiento centros 2013 2013 1.000,00 € - € 1.000,00 € 1.000,00 € - € Privado actividad propiaIbercaja mantenimiento centros 2013 2013 2.000,00 € - € 2.000,00 € 2.000,00 € - € Privado actividad propiaDonativos con carácter Irrevocable mantenimiento centros 2013 2013 - € - € 80.106,37 € 80.106,37 € - € Privado actividad propia

607.135,13 € 1301/1 Mº Sanidad y Politica Social centro Onda 2009 300.000,00 € 26.198,10 € 4.928,43 € 31.126,53 € 268.873,47 € Público actividad propia1301/1 Diputación Provincial de Castellón centro Onda 2009 120.000,00 € 10.479,24 € 4.928,43 € 15.407,67 € 104.592,33 € Público actividad propia1301/1 Ayuntamiento de Onda (Castellón) centro Onda 2008 120.000,00 € 10.479,24 € 4.928,44 € 15.407,68 € 104.592,32 € Público actividad propia

13201/1 Bancaja centro Onda 2008 50.000,00 € 4.366,35 € 1.825,35 € 6.191,70 € 43.808,30 € Privado actividad propia13201/1 Ibercaja centro Onda 2008 75.000,00 € 6.549,52 € 1.825,35 € 8.374,87 € 66.625,13 € Privado actividad propia13201/1 Ibercaja centro Onda 2009 75.000,00 € 6.549,53 € 1.825,34 € 8.374,87 € 66.625,13 € Privado actividad propia1301/9 Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales centro Onda 2009 2010 400.000,00 € - € 5.000,00 € 5.000,00 € 395.000,00 € Público actividad propia1301/9 Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales centro villarreal 2010 2011 400.000,00 € - € 5.000,00 € - € 395.000,00 € Público actividad propia

1301/10 Consellería de Sanidad de la Comunidad Valenciana equipamiento Onda 2010 2010 37.528,20 € 8.940,72 € 2.287,00 € 11.227,72 € 26.300,48 € Público actividad propia1301/7 Consellería de Sanidad de la Comunidad Valenciana equipamiento Vinaroz 2010 2010 5.000,00 € 829,39 € 333,65 € 1.163,04 € 3.836,96 € Público actividad propia1301/8 Consellería de Sanidad de la Comunidad Valenciana equipamiento Vall d'uxo 2010 2010 5.000,00 € 909,83 € 327,21 € 1.237,04 € 3.762,96 € Público actividad propia1301/6 Consellería de Sanidad de la Comunidad Valenciana centros 2009 184.792,97 € 167.264,61 € 2.245,20 € 169.509,81 € 15.283,16 € Público actividad propia

1301-10 Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales centro villarreal 2012 436.097,00 € - € 5.451,21 € 430.645,79 € Público actividad propia13201/2 Caixa Galicia Renting 2009 2012 25.000,00 € 25.000,00 € 25.000,00 € - € Privado actividad propia1301/12 Ayuntamiento de Villarreal (Castellón) centros villarreal 2012 2012 150.000,00 € - € 1.875,00 € 1.875,00 € 148.125,00 € Público actividad propia1301/13 Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales centro La Vall 2013 337.000,00 € - € - € - € 337.000,00 € Público actividad propia1321/1 Donación cesion terreno ONDA uso terreno 2006 2012 135.870,00 € 1.989,27 € 133.880,73 € Público actividad propia1321/2 Donación cesion terreno VILLARREAL uso terreno 2009 2012 291.150,00 € 4.050,69 € 287.099,31 € Público actividad propia1321/3 Donacion cesion centro VINAROZ uso centro 2011 2012 22.528,39 € 5.702,40 € 16.825,99 € Público actividad propia1321/4 Donacion cesion centro VALL D'UXO uso centro 2005 2012 1.481.385,60 € 28.155,60 € 1.453.230,00 € Público actividad propia1321/5 Donacion cesion centro BENICARLO uso centro 2011 2012 1.329,38 € 1.329,38 € - € Público

84.007,95 €

5.179.710,30 € 691.143,08 € - € 4.301.107,06 € Totales

Subvenciones, donaciones y legados de explotación imputados a resultados del ejercicio afectas a la actividad propia

Subvenciones, donaciones y legados de capital imputados a resultados del ejercicio afectas a la actividad propia

A continuación se detallan las correspondientes a 2012:



CASTELLÓN

Cuenta Entidad concedente Elemento adquiridoAño deconcesión

Período deaplicación Importe concedido

Imputado aResultados hastacomienzo delejercicio

Imputado alResultado delejercicio

Total imputado aResultados

Pendiente deimputar aresultados Carácter Vinculación

* Consellería de Bienestar Social de la Comunidad Valenciana mantenimiento centros 2012 2012 58.000,00 € - € 58.000,00 € 58.000,00 € - € Público actividad propia* Consellería de Bienestar Social de la Comunidad Valenciana mantenimiento centros 2012 2012 91.360,00 € - € 91.360,00 € 91.360,00 € - € Público actividad propia* Consellería de Bienestar Social de la Comunidad Valenciana mantenimiento centros 2012 2012 119.000,00 € - € 119.000,00 € 119.000,00 € - € Público actividad propia* Consellería de Bienestar Social de la Comunidad Valenciana mantenimiento centros 2012 2012 93.360,00 € - € 93.360,00 € 93.360,00 € - € Público actividad propia* Consellería de Bienestar Social de la Comunidad Valenciana mantenimiento centros 2012 2012 45.000,00 € - € 45.000,00 € 45.000,00 € - € Público actividad propia* Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales mantenimiento centros 2012 2012 6.648,89 € - € 6.648,89 € 6.648,89 € - € Público actividad propia* Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales mantenimiento centros 2012 2012 47.404,81 € - € 47.404,81 € 47.404,81 € - € Público actividad propia* Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales mantenimiento centros 2012 2012 3.632,86 € - € 3.632,86 € 3.632,86 € - € Público actividad propia* Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales mantenimiento centros 2012 2012 3.151,73 € - € 3.151,73 € 3.151,73 € - € Público actividad propia* Diputación Provincial de Castellón mantenimiento centros 2012 2012 20.000,00 € - € 20.000,00 € 20.000,00 € - € Público actividad propia* Diputación Provincial de Castellón mantenimiento centros 2012 2012 3.000,00 € - € 3.000,00 € 3.000,00 € - € Público actividad propia* Ayuntamiento de Castellón mantenimiento centros 2012 2012 9.176,79 € - € 9.176,79 € 9.176,79 € - € Público actividad propia* Ayuntamiento de Castellón mantenimiento centros 2012 2012 1.967,24 € - € 1.967,24 € 1.967,24 € - € Público actividad propia* Ayuntamiento de Castellón mantenimiento centros 2012 2012 4.124,00 € - € 4.124,00 € 4.124,00 € - € Púbico actividad propia* Ayuntamiento de Benicarlo (Castellón) mantenimiento centros 2012 2012 5.000,00 € - € 5.000,00 € 5.000,00 € - € Público actividad propia* Ayuntamiento de betxi (Castellón) mantenimiento centros 2012 2012 120,00 € - € 120,00 € 120,00 € - € Público actividad propia* Ayuntamiento de Oropesa (Castellón) mantenimiento centros 2012 2012 1.000,00 € - € 1.000,00 € 1.000,00 € - € Público actividad propia* Ayuntamiento de Onda (Castellón) mantenimiento centros 2012 2012 7.000,00 € - € 7.000,00 € 7.000,00 € - € Público actividad propia* Ayuntamiento de Villarreal (Castellón) mantenimiento centros 2012 2012 40.500,00 € - € 40.500,00 € 40.500,00 € - € Público actividad propia* Ayuntamiento de Vinaroz (Castellón) mantenimiento centros 2012 2012 2.600,00 € - € 2.600,00 € 2.600,00 € - € Público actividad propia* Federación Valenciana de Familiares de Enfermos de Alzheimer mantenimiento centros 2012 2012 14.188,54 € - € 14.188,54 € 14.188,54 € - € Privado actividad propia* La Caixa Levante y Murcia mantenimiento centros 2012 2012 3.000,00 € - € 3.000,00 € 3.000,00 € - € Privado actividad propia* Fundación Caixa Castelló mantenimiento centros 2012 2012 10.000,00 € 10.000,00 € 10.000,00 € - € Privado actividad propia* Caja de Ahorros de Navarra mantenimiento centros 2012 2012 70,12 € - € 70,12 € 70,12 € - € Privado actividad propia* Caixa Rural San Isidro mantenimiento centros 2012 2012 1.000,00 € - € 1.000,00 € 1.000,00 € - € Privado actividad propia* Caixa Rural Sant Vicent de Vall d'Uxo (Castellón) mantenimiento centros 2012 2012 150,00 € - € 150,00 € 150,00 € - € Privado actividad propia

Donativos con carácter Irrevocable mantenimiento centros - € 29.448,03 € 29.448,03 € Privado actividad propia

619.903,01 € 1301/1 Mº Sanidad y Politica Social centro Onda 2009 300.000,00 € 17.730,00 € 8.468,10 € 26.198,10 € 273.801,90 € Público actividad propia1301/1 Diputación Provincial de Castellón centro Onda 2009 120.000,00 € 7.092,00 € 3.387,24 € 10.479,24 € 109.520,76 € Público actividad propia1301/1 Ayuntamiento de Onda (Castellón) centro Onda 2008 120.000,00 € 7.092,00 € 3.387,24 € 10.479,24 € 109.520,76 € Público actividad propia

13201/1 Bancaja centro Onda 2008 50.000,00 € 2.955,00 € 1.411,35 € 4.366,35 € 45.633,65 € Privado actividad propia13201/1 Ibercaja centro Onda 2008 75.000,00 € 4.432,50 € 2.117,03 € 6.549,53 € 68.450,48 € Privado actividad propia13201/1 Ibercaja centro Onda 2009 75.000,00 € 4.432,50 € 2.117,03 € 6.549,53 € 68.450,48 € Privado actividad propia1301/9 Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales centro Onda 2009 2010 400.000,00 € - € - € - € 400.000,00 € Público actividad propia1301/9 Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales centro villarreal 2010 2011 400.000,00 € - € - € - € 400.000,00 € Público actividad propia

1301/10 Consellería de Sanidad de la Comunidad Valenciana equipamiento Onda 2010 2010 37.528,20 € 6.454,85 € 2.485,87 € 8.940,72 € 28.587,48 € Público actividad propia1301/7 Consellería de Sanidad de la Comunidad Valenciana equipamiento Vinaroz 2010 2010 5.000,00 € 466,73 € 362,66 € 829,39 € 4.170,61 € Público actividad propia1301/8 Consellería de Sanidad de la Comunidad Valenciana equipamiento Vall d'uxo 2010 2010 5.000,00 € 554,17 € 355,66 € 909,83 € 4.090,17 € Público actividad propia1301/6 Consellería de Sanidad de la Comunidad Valenciana centros 2009 184.792,97 € 165.019,41 € 2.245,20 € 167.264,61 € 17.528,36 € Público actividad propia

1301-10 Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales centro villarreal 2012 436.097,00 € - € 436.097,00 € Público actividad propia13201/2 Caixa Galicia Renting 2009 2012 25.000,00 € 20.833,33 € 4.166,67 € 25.000,00 € - € Privado actividad propia1301/12 Ayuntamiento de Villarreal (Castellón) centros villarreal 2012 2012 150.000,00 € - € - € - € 150.000,00 € Público actividad propia1321/1 Donación cesion terreno ONDA uso terreno 2006 2012 135.870,00 € 135.870,00 € 1321/2 Donación cesion terreno VILLARREAL uso terreno 2009 2012 291.150,00 € 291.150,00 € 1321/3 Donacion cesion centro VINAROZ uso centro 2011 2012 22.528,39 € 22.528,38 € 1321/4 Donacion cesion centro VALL D'UXO uso centro 2005 2012 219.690,82 € 219.690,82 € 1321/5 Donacion cesion centro BENICARLO uso centro 2011 2012 1.329,38 € 1.329,38 €

30.504,04 €

3.644.441,74 € 650.407,05 € - € 2.786.420,22 € Totales

Subvenciones, donaciones y legados de explotación imputados a resultados del ejercicio afectas a la actividad propia

Subvenciones, donaciones y legados de capital imputados a resultados del ejercicio afectas a la actividad propia

A continuación se detallan los movimientos del contenido de las partidas correspondientes del balance:

2013Denominación de la cuenta Saldo inicial Entradas Salidas Saldo final

1300 Subvenciones del Estado 1.236.097,00 € 337.000,00 € 15.451,21 € 1.557.645,79 € 1301 Subvenciones de otras administracions públicas 697.220,04 € - € 21.853,36 € 675.366,68 € 132 Otras Subvenciones 853.103,18 € 1.261.694,78 € 46.703,38 € 2.068.094,58 €

Total 2.786.420,22 € 1.598.694,78 € 84.007,95 € 4.301.107,05 €

2012Denominación de la cuenta Saldo inicial Entradas Salidas Saldo final

1300 Subvenciones del Estado 800.000,00 € 436.097,00 € - € 1.236.097,00 € 1301 Subvenciones de otras administracions públicas 567.912,01 € 150.000,00 € 20.691,97 € 697.220,04 € 1320 Otras Subvenciones 192.346,67 € 670.568,58 € 9.812,07 € 853.103,18 €

Total 1.560.258,68 € 1.256.665,58 € 30.504,04 € 2.786.420,22 €



CASTELLÓN

16 - INFORMACIÓN SOBRE MEDIO AMBIENTE Y DERECHOS DE EMISIÓN DE GASES DE EFECTO INVERNADERO 1. Información sobre medio ambiente

Los abajo firmantes, como Administradores de la Sociedad citada, manifiestan que en la

contabilidad correspondiente a las presentes cuentas anuales NO existe ninguna partida de naturaleza medioambiental que deba ser incluida en la Memoria de acuerdo a las indicaciones de la tercera parte del Plan General de Contabilidad (Real Decreto 1514/2007, de 16 de Noviembre).

2. Derechos de emisión de gases de efecto invernadero

Durante el ejercicio actual y ejercicio anterior, no se ha producido ningún movimiento en la partida de derechos de emisión de gases de efecto invernadero. 17 - INFORMACIÓN SOBRE LOS APLAZAMIENTOS DE PAGO EFECTUADOS A PROVEEDORES. DISPOSICIÓN ADICIONAL TERCERA. «DEBER DE INFORMACIÓN» DE LA LEY 15/2010, DE 5 DE JULIO A continuación se detalla el importe total de pagos realizados a los proveedores en el ejercicio (distinguiendo los pagos que han excedido los límites legales de aplazamiento) así como el saldo pendiente de estos pagos que, a fecha de cierre del ejercicio, acumulan un aplazamiento superior al plazo legal de pago: Pagos realizados a proveedores Importe 2013 % en 2013 Dentro del plazo máximo legal 291.684,49 100,00 Resto Total pagos del ejercicio 291.684,49 100,00

Pagos realizados a proveedores Importe 2012 % en 2012 Dentro del plazo máximo legal 198.251,08 100,00 Resto Total pagos del ejercicio 198.251,08 100,00 A fecha de cierre del ejercicio no existen saldos pendientes a proveedores con aplazamiento superior al legal.

Cta/contable Descripción Valor contable Amortizaciones Afectación

206 Aplicación de contabilidad 4.057,90 € 4.057,90 € fines propios207/1 Cesión Terreno Onda 135.870,00 € 1.989,27 € fines propios207/2 Cesión Terreno Villarreal 291.150,00 € 4.050,69 € fines propios207/3 Cesión centro Vinaroz 22.528,38 € 5.702,40 € fines propios207/4 Cesión centro Vall d'uxo 1.481.385,60 € 28.155,60 € fines propios207/5 Cesión centro Benicarlo 1.329,38 € 1.329,38 € fines propios211 Construcciones centro Vinaroz 226.300,53 € 43.502,79 € fines propios211 Construcciones centro Castellón 36.944,82 € 12.087,26 € fines propios211 Construcción centro Vall de Uxo 265.112,36 € 61.354,05 € fines propios211 Construcción centro Onda 846.078,86 € 114.763,22 € fines propios211 Obras en Castellón planta 1ª 96.477,49 € 11.242,46 € fines propios211 Obras U.R. Castellón 15.994,31 € 1.177,16 € fines propios211 C.D. Vila-Real 1.516.659,11 € 19.124,90 € fines propios212 Utiles geriatricos 1.028,82 € 946,56 € fines propios212 Instalación eléctrica 2.078,57 € 1.142,77 € fines propios212 Bonda de Calor 3.179,21 € 2.008,86 € fines propios212 Ampliación AA Centro Vall de Uxo 4.850,98 € 1.294,31 € fines propios212 Aire Acondicionado Vinaros 9.015,20 € 2.088,36 € fines propios212 AA Castellón 1.887,60 € 65,55 € fines propios214 Menaje 176,79 € 176,79 € fines propios214 Material evaluación psicologia 2.124,08 € 1.274,44 € fines propios215 Seguridad Incendios centro 2.916,31 € 2.682,96 € fines propios215 Centralita telefónica 829,52 € 829,52 € fines propios215 Seguridad Incendios centro 1.359,91 € 1.359,91 € fines propios215 Instalación especial 1.288,37 € 1.288,37 € fines propios215 Instalaciones Castellón 11.858,82 € 6.356,44 € fines propios215 Instalaciones Vinaroz 2.639,88 € 1.900,72 € fines propios215 Central deteccion fuegos Cs 424,56 € 190,89 € fines propios216 Sillas y mesas 5.339,20 € 5.285,84 € fines propios216 Sillones relax 2.884,91 € 2.884,91 € fines propios216 Sillas de oficina 219,26 € 219,26 € fines propios216 Taquillas 2.565,85 € 2.565,85 € fines propios216 Estanterias sanitarias 493,04 € 493,04 € fines propios216 Mobiliario oficina 698,75 € 698,75 € fines propios216 Mobiliario Hiper 578,79 € 578,79 € fines propios216 Sonido centro Vinaroz 117,00 € 117,00 € fines propios216 Mobiliario Bromatos 7.449,93 € 6.704,91 € fines propios216 Mobiliario Vall de Uxo 24.282,10 € 15.213,52 € fines propios216 Cortinas Vall de Uxo 1.445,49 € 1.216,63 € fines propios216 Sillones Vall de Uxo 5.294,90 € 4.082,42 € fines propios216 Electrodomesticos Vall de Uxo 1.122,00 € 1.122,00 € fines propios216 Estanterias 41,89 € 41,89 € fines propios216 Sillones resina 272,77 € 272,77 € fines propios216 Radiador 42,00 € 42,00 € fines propios216 Microondas Castellon 403,68 € 322,96 € fines propios216 Batidora Vall de Uxo 45,00 € 34,50 € fines propios216 Mobiliario Castellón 9.007,21 € 4.471,43 € fines propios216 Camilla Hidráulica 1.096,75 € 540,26 € fines propios216 Mobiliario Villarreal 139,80 € 66,64 € fines propios216 Nevera Vinaroz 629,00 € 275,97 € fines propios216 Mobiliario WC Castellón 178,95 € 104,64 € fines propios216 Mobiliario Administración Castellón 16.520,65 € 9.590,17 € fines propios216 Vitrina Enfermeria Castellón 273,76 € 150,74 € fines propios216 Cortinas Vall de Uxo 267,99 € 135,55 € fines propios216 Archivadores Centros 987,62 € 559,15 € fines propios216 Lavavajillas Castellón 390,00 € 212,14 € fines propios216 Nevera Castellón 399,72 € 159,88 € fines propios216 Mobiliario centro de Onda 111.154,13 € 41.643,77 € fines propios216 Material rehabilitación Vinaroz 9.108,46 € 2.851,24 € fines propios216 Electrodomesticos Almenara 937,00 € 372,11 € fines propios216 Mobiliario CD Vila-real 11.795,56 € 969,81 € fines propios217 Fotocopiadora 1.568,64 € 1.568,64 € fines propios217 Modem 634,60 € 634,60 € fines propios217 Fax centro Vinaroz 269,12 € 269,12 € fines propios217 Fax centro Castellón 249,59 € 249,59 € fines propios217 Impresora centro Vinaroz 71,92 € 71,92 € fines propios217 Fotocopiadora centro Baix Maestrat 898,13 € 898,13 € fines propios217 Ordenador Jump 919,00 € 919,00 € fines propios217 Impresora HP 308,56 € 308,56 € fines propios217 Nuevo Fax 406,00 € 406,00 € fines propios217 fax Vinaros 179,80 € 179,80 € fines propios217 fotocopiadora vall de uxo 1.132,94 € 1.132,94 € fines propios217 Ordenador portatil 1.003,70 € 1.003,70 € fines propios217 telefono castellón 34,70 € 34,70 € fines propios217 ordenador e impresora vall de uxo 884,71 € 884,71 € fines propios217 Nueva fotocopiadora 1.716,80 € 1.716,80 € fines propios217 Nuevo ordenador 458,20 € 458,20 € fines propios217 Nuevo ordenador 433,84 € 433,84 € fines propios217 Nueva impresora 339,88 € 339,88 € fines propios217 3 ordenadores centro 3.398,67 € 3.398,67 € fines propios217 Central telefónica Castellón 3.023,26 € 3.023,26 € fines propios217 Pda 579,00 € 579,00 € fines propios217 Impresora Vinaroz 51,89 € 51,89 € fines propios217 Radio Cassete con CD Castellón 49,00 € 49,00 € fines propios217 Impresora Hewlett Packard Castellón 91,95 € 91,95 € fines propios217 Ordenador Castellón dirección 615,68 € 615,68 € fines propios217 Ordenador Vinaroz 425,69 € 425,69 € fines propios217 Ordenador dtor tec 498,00 € 498,00 € fines propios217 retroproyector 534,79 € 534,79 € fines propios217 Tablet 1.087,00 € 143,34 € fines propios218 retroproyector 399,00 € 399,00 € fines propios218 Proyector Hacer 378,97 € 348,25 € fines propios218 Equipos Centro de Onda 1.761,74 € 1.511,29 € fines propios218 Impresora multifunción 537,49 € 403,11 € fines propios218 Vehículo adaptado 27.449,20 € 3.607,61 € fines propios219 Otros electrodomésticos 1.771,60 € 1.771,60 € fines propios219 Calefactores 71,46 € 71,46 € fines propios219 Televisión y video 390,06 € 355,54 € fines propios219 Frigorífico Administración 249,00 € 69,04 € fines propios231 Obras centro Vall de Uxo 368.849,32 € 0,00 € fines propios

5.625.453,42 € 465.602,37 €

INMOVILIZADO 5.159.851,05 €

446/447 Usuarios y otros deudores de la actividad propia 37.322,91 € fines propios

USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA 37.322,91 €

440 Otros deudores 11.991,78 € fines propios470 Hac.Publica deudora 363.256,59 € fines propios

DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR 375.248,37 €

570/572 Saldos en caja, bancos 333.099,38 € fines propios

TESORERIA 333.099,38 €

TOTAL ACTIVO 5.905.521,71 €

Asociación Provincial de Familiares de Personas con la Enfermedad de Alzheimer y otras Demencias de Castellón

Inventario de bienes y derechos a 31 de diciembre de 2013

Asociación de Familiares de Personas con la Enfermedad de Alzheimer y otras Demencias de Castellón

Liquidación del Presupuesto Ejercicio 2013

Operaciones de funcionamiento Presupuesto Realización Desviación Operaciones de funcionamiento Presupuesto Realización Desviación

1. Ayudas monetarias. 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1. Resultado de explotación de la actividad mercantil. 0,00 € 0,00 € 0,00 €

2. Gastos de colaboraciones y del órgano de gobierno 0,00 € 3.097,96 € -3.097,96 € 2. Cuota de usuarios y afiliados. 592.032,15 € 392.086,26 € 199.945,89 €

3. Consumos de explotación. 178.200,00 € 75.491,12 € 102.708,88 € 3. Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones. 0,00 € 0,00 € 0,00 €

4. Gastos de personal. 911.032,15 € 713.004,20 € 198.027,95 € 4. Subvenciones, donaciones y legados imputados al ejercicio. 700.000,00 € 691.143,08 € 8.856,92 €

5. Amortizaciones, provisiones y otros gastos 235.800,00 € 286.529,52 € -50.729,52 € 5. Otros ingresos. 33.000,00 € 0,00 € 33.000,00 €

6. Gastos financieros y gastos asimilados. 0,00 € 3.089,08 € -3.089,08 € 6. Ingresos financieros. 0,00 € 1.257,10 € -1.257,10 €

7. Gastos extraordinarios. 0,00 € 930,50 € -930,50 € 7. Ingresos extraordinarios. 0,00 € 0,00 € 0,00 €

TOTAL GASTOS EN OPERACIONES DE FUNCIONAMIENTO1.325.032,15 € 1.082.142,38 € 242.889,77 €

TOTAL INGRESOS EN OPERACIONES DE FUNCIONAMIENTO 1.325.032,15 € 1.084.486,44 € 240.545,71 €

Saldo operaciones de funcionamiento:

Presupuesto = 0,00 €

Realización = 2.344,06 €

Desviación = -2.344,06 €

Presupuesto Realización Desviación

Aportación de fundadores y asociados A) Aportaciones de fundadores y asociados 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Aumentos(-disminuciones) de subvenciones,donaciones y legados de capital B) Variación neta de subvenciones, donaciones y legados de capital y otros 360.000,00 € 372.399,44 € -12.399,44 €

y otros

Disminuciones(-aumentos)de bienes reales: bienes de Patrimonio Histórico, C) Variación neta de inversiones reales -360.000,00 € -560.272,85 € 200.272,85 €

otro inmovilizado y existencias

Disminuciones(-aumentos)de inversiones financieras, tesorería y capital de D) Variación neta de activos financieros y del capital de funcionamiento 0,00 € 94.895,44 € -94.895,44 €

funcionamiento

Aumentos(-disminuciones) de provisiones para riesgos y gastos y de deudas E) Variación neta de provisiones para riesgos y gastos y de deudas 0,00 € 90.633,91 € -90.633,91 €

Saldo de operaciones de fondos:

Presupuesto = 0,00 €

Realización = -2.344,06 €

Desviación = 2.344,06 €

GASTOS PRESUPUESTARIOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS

DESCRIPCIÓN OPERACIONES DE FONDOSINGRESOS Y GASTOS PRESUPUESTARIOS

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