INVITACION DIRECTAGolf y Country Club Av. Guillermo Ganoza Vargas N 850 - Trujillo Trujillo, 05 de Marzo de 2014SeoresGarcia & Montero S.A.C.Las Flores N 132 - La MercedEstimados Seores:Nos es grato dirigirnos a ustedes, para solicitarle su propuesta de servicios de auditora para realizar un examen especial al rea del Patrimonio correspondiente al periodo comprendido del 01 de enero al 31 de Diciembre del 2013.Teniendo en cuenta que en nuestra Junta General de Socios a realizarse el da 28 de Marzo del 2013 se pronunciar sobre la contratacin de sus servicios, les agradeceremos se sirvan hacernos llegar su propuesta a ms tardar el da 10 de Marzo de 2014.Sin otro particular, quedamos de ustedes.

AtentamenteGolf & Country Club

PROPUESTA PARA LA AUDITORIA FINANCIERA

Garcia & Montero S.A.C.Trujillo, 08 de Marzo de 2014

PROPUESTA PARA LA AUDITORIA FINANCIERA DE ELECTRONIC COMPANY S.A.AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013

CONTENIDO1. Cartera de clientes de los ltimos aos.2. Objetivos y alcances de trabajo.3. Enfoque y metodologa del trabajo.4. Informes a emitir.5. Responsabilidad y manifestaciones de la Gerencia.6. Nuestro equipo de trabajo.7. Programacin de nuestras visitas.8. Honorarios y facturacin.

1. Garcia & Montero S.A.C., es una organizacin de servicios profesionales que ha desarrollado sus servicios de auditora, asesora y consultora con gran xito y reconocimiento en el Per.ste reconocimiento se debe a que nuestro enfoque de trabajo prioriza el Servicio al Cliente y nuestro servicio personalizado nos permite ayudar a nuestros clientes a superar sus desafos.La formacin acadmica y experiencia profesional de cada uno de nuestros socios y gerentes, en instituciones de primer nivel asumiendo las ms altas responsabilidades enlazada con una permanente capacitacin, es garanta de servicio a nuestros clientes.

2. CARTERA DE CLIENTES EN LOS LTIMOS AOSPrincipales entidades que conocen el servicio de la firma:1. Empresa Agroindustrial Laredo S.A.2. ADO S.A.3. Minera Barrick Misquichilka S.A.4. FAMATEC S.A.5. GRECA PROYECTOS S.A.6. METAL MECANICA RIVERA S.A.C.7. BUENAVENTURA INGENIEROS S.A.

3. OBJETIVOS Y ALCANCES DEL TRABAJOLos objetivos de la auditora que proponemos realizar son los siguientes: El objetivo principal de nuestro examen es la expresin de una opinin sobre el Elemento Patrimonio, expresado en los Estados Financieros de Golf y Country Club por el ao terminado al 31 de Diciembre del 2013. Evaluar el control interno, en especial de los procedimientos administrativos y de la informacin contable de la asociacin.Nuestra evaluacin nos permitir adems ofrecerles un valor agregado a travs de recomendaciones tiles que apoyen su labor gerencial. Pondremos a su consideracin, todo tipo de situaciones que consideremos merecen especial atencin, antes de la emisin formal del informe respectivo; los mismos que en su estructura comprender las observaciones y recomendaciones del periodo sujeto a examen.La auditoria no tiene como propsito la identificacin de irregularidades y/o fraudes; sin embargo, si encontramos algunos de ellos en nuestra revisin, estos sern divulgados oportunamente.4. ENFOQUE Y METODOLOGA DEL TRABAJONuestra auditoria estar orientada a emitir una opinin sobre el patrimonio presentado en los estados financieros de Golf y Country Club Nuestro informe se efectuar de acuerdo a Normas de Auditora Generalmente Aceptadas en el Per, las que respaldarn nuestra opinin respecto a que si los estados financieros presentan razonablemente la situacin financiera al 31 de diciembre del 2013, los resultados de sus operaciones y flujos de efectivo por el periodo terminado en dicha fecha, de conformidad con los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados en nuestro pas, as como la evaluacin en las estimaciones efectuadas por la gerencia con respecto a las cuentas que fueran aplicables.Nuestro enfoque se constituye en la herramienta metodolgica ms importante de nuestro trabajo de auditora, el cual rene caractersticas de versatilidad, calidad y dinamismo como complemento de un buen servicio.Nuestro enfoque de auditora surge de la necesidad de llevar a cabo procedimientos ms eficientes y flexibles que permitan, a travs de su uso equilibrado, adaptarse a los cambios constantes de la poca en que se vive. Dichos cambios se pueden sintetizar en el requerimiento de menores costos para mejorar las condiciones de competitividad, manteniendo la calidad de trabajo y calidad de servicio a costos muy competitivos y con una oportunidad razonable en la presentacin de los informes pertinentes.5. INFORMES A EMITIR Al trmino de nuestro examen emitiremos un informe dirigido al Directorio de Golf y Country Club, con nuestra opinin sobre el Patrimonio presentado en los estados financieros. Un informe conteniendo nuestras recomendaciones de Control Interno contable y administrativo, en el caso que las observaciones as lo ameriten.

6. RESPONSABILIDAD Y MANIFESTACIONES DE LA GERENCIALa Gerencia de Golf y Country Club es responsable de velar por la adecuada preparacin de los Estados Financiero a los que se han hecho referencia anteriormente, as como el adecuado registro de las operaciones en los libros contabilidad, y del mantenimiento de una estructura de control interno que sea suficiente para permitir la elaboracin de estados financieros confiables.De acuerdo con Normas de Auditora Generalmente Aceptadas, haremos consultas especficas a la Gerencia de Golf y Country Club , a otros funcionarios y trabajadores sobre la informacin contenida en los Estados Financieros, y sobre la eficacia de la estructura de Control Interno. En cumplimiento de tales normas obtendremos de la Gerencia de Golf y Country Club una carta de manifestaciones sobre los Estados Financieros. Los resultados de nuestras pruebas de auditora, sus registros contables y la carta de manifestaciones constituyen la evidencia en la que nos basaremos para formarnos una opinin sobre los estados financieros.

7. NUESTRO EQUIPO DE TRABAJOPara una adecuada atencin a ELECTRONIC COMPANY S.A., nuestra Firma ha seleccionado cuidadosamente un equipo profesional altamente calificado, y con amplia experiencia en auditoras.Con el objetivo de proporcionarles un servicio distintivo hemos organizado un equipo de profesionales altamente capacitados y experimentados en auditora financiera.Socio responsable:Ms. CPCC. Lpez Vsquez, GloriaDirige y supervisa el trabajo: Ms. CPCC. Crdenas Montero, Wendy

LOPEZ VASQUEZ, GLORIASocia a partir del 30 de Marzo del 2003. Es Contador Pblico Colegiado, egresada de la Universidad Nacional de Trujillo, Magister en Contabilidad de la Universidad Mayor de San Marcos y Diplomada como Especialista en Tributacin en la Universidad de Lima, con veinticinco aos de experiencia en auditora y contabilidad, de los cuales doce trabaj en la Sociedad de Auditora WYZA & Co., en la cual alcanz la categora de Gerente.Su permanente capacitacin y especializacin en los campos de ciencias contables y administrativas, sumados a su experiencia laboral, le han permitido desempearse como Gerente de contabilidad de prestigiosas empresas del sector privado, as como consultor y asesor gerencial.En Golf y Country Club , tiene la responsabilidad de dirigir las tareas de auditora financiera, consultora y afines.

CARDENAS MONTERO, WENDYEs Contador Pblico Colegiado, egresado de la Universidad Nacional de Trujillo, con ms de treinta aos de experiencia en auditora, diplomado con el ttulo de Auditor Independiente, los cuales trabaj en la Sociedad de Auditora XWXZ, en la cual alcanz la categora de Gerente, a cargo de una cartera de clientes que operan en los principales sectores econmicos.Su permanente capacitacin y especializacin en los campos de ciencias contables y administrativas, sumados a su experiencia laboral, le han permitido desempearse como gerente de contabilidad de prestigiosas empresas del sector privado, as como consultor y asesor gerencial.En Golf y Country Club, tiene la responsabilidad de dirigir las tareas de auditora financiera, consultora y afines.8. PROGRAMACIN DE NUESTRAS VISITASTeniendo en cuenta los objetivos propuestos, el alcance del trabajo e informes a emitir, hemos estimado conveniente programar las visitas siguientes:

Visita preliminar: Lectura de la escritura Pblica de Constitucin de la sociedad, estatutos y minutas. Lectura de actas de directorio y de accionistas. Confirmaremos las acciones en circulacin con el Registrador Independiente y el agente de transferencia de acciones. Obtener un conocimiento del control interno sobre las transacciones de acciones de capital.Visita final:Programada en principio cuando se nos entregue los estados financieros al 31 de Diciembre de 2013 y sus anexos correspondientes; por cada partida del Balance. Complementando el trabajo de la visita preliminar. Validacin de los saldos de cierre. Elaboracin del borrador de Informe.

9. HONORARIOS Y FACTURACINNuestra propuesta de honorarios por el trabajo en mencin ascendera a s/. 16,000.00 (Diecisis Mil con 00/100 Nuevos Soles), que podran ser facturados, 50% a la aceptacin del contrato e inicio del trabajo, 30% al trmino de la visita interna y, 20% en la presentacin del informe final. Estos honorarios no incluyen el Impuesto General a las Ventas, que como es usual es transferido al usuario.Quedamos a su disposicin para ampliar y/o aclarar el contenido de la presente propuesta. De ser aceptada, les agradecemos devolvernos copia de la misma debidamente firmada y sellada en seal de conformidad.

RAMIREZ & ASOCIADOS S.A.C.CARTA DE COMPROMISO

GARCIA & MONTERO S.A.C.Carta de Compromiso o Confirmacin de ContratoTrujillo, 25 de marzo del 2013Seores:GOLF Y COUNTRY CLUB Presente.-

Estimados Seores:Ustedes nos han solicitado que auditemos el rea del Patrimonio correspondiente al periodo comprendido del 01 de enero al 31 de Diciembre del 2013.Por medio de la presente, tenemos el gusto de confirmar nuestra aceptacin y nuestro entendimiento respecto a este compromiso. Nuestra auditora se efectuar de acuerdo con Normas de Auditora Generalmente Aceptadas y Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados.Para formar nuestra opinin sobre los Estados Financieros, efectuaremos pruebas suficientes para obtener seguridad razonable en cuanto a que la informacin que contienen los registros contables principales y otros datos fuentes, es confiable y suficiente como base para la preparacin de los Estados Financieros. Tambin decidiremos si es que la informacin est revelada adecuadamente en los Estados Financieros. En virtud de la naturaleza de las pruebas y de otras limitaciones inherentes a una Auditora, junto con las limitaciones inherentes a cualquier sistema de control interno, existe un riesgo ineludible de que pueda permanecer sin ser descubierta alguna distorsin importante.Adems de nuestro dictamen sobre los Estados Financieros, proporcionaremos una carta por separado, conteniendo las debilidades importantes de control interno de las que tengamos conocimiento.Nos permitimos recordarles que la responsabilidad por la preparacin de los Estados Financieros, incluyendo las revelaciones suficientes, recae en la administracin de la Compaa. Esto incluye el mantenimiento de registros contables y controles internos adecuados, la seleccin y aplicacin de polticas de contabilidad y la salvaguarda de los activos de la compaa.Como parte del proceso de nuestra auditora solicitaremos de la administracin, confirmacin por escrito, referente a las informaciones que se nos hubieren proporcionado respecto a la auditora.Se espera la cooperacin total de su personal y se cuenta con la colaboracin del mismo para proporcionar los registros, documentacin y otra informacin que se requiera en relacin con nuestra auditora.Nuestros honorarios, que se facturarn a medida que avance el trabajo, se basan en el tiempo que requieran las personas que realicen el trabajo, ms desembolsos directos por gastos. Las cuotas por hora individuales varan de acuerdo con el grado de responsabilidad involucrado, la experiencia y habilidad que se requieran.Esta carta estar en vigor los aos venideros, a menos que termine, modifique o se sustituya.Sean tan amables de firmar y devolver la copia adjunta a la presente carta como indicacin de que estn enterados del trabajo que se desea realizar y el alcance de nuestras pruebas.

GARCIA & MONTERO S.A.C.

PROGRAMA DE AUDITORA

ENTIDAD: GOLF Y COUNTRY CLUB AUDITORA:AUDITORA DE ESTADOS FINANCIEROSPERIODO: DEL 1 DE ENERO DEL 2013 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013REA:PATRIMONIONPROCEDIMIENTOSREF.PTHECHOPORFECHA

1

2

3

4

5

67

1

2ObjetivosDeterminar que el patrimonio de la entidad sea el resultante de la diferencia entre activo y pasivo.Determinar si las diferentes cuentas que integran el patrimonio se encuentran debidamente clasificadas, descritas y de acuerdo a las Normas Internacionales de Contabilidad y aplicados en forma uniforme con respecto al periodo anterior.Comprobar que el patrimonio presentado en el balance, se encuentre de acuerdo a la Escritura Pblica, estatutos y leyes vigentes.Determinar si existe en el Balance de Situacin o en una nota a los estados financieros, sobre restricciones de las reservas o derechos de suscripcin de acciones.Obtener un conocimiento del control interno sobre las transacciones de capital.Conciliar los registros de los accionistas con el mayor general.Determinar el cumplimiento de los planes de opcin de acciones y otras restricciones y preferencias relacionadas con las acciones de capital.Pruebas de CumplimientoRevisar las clusulas importantes de las escrituras de constitucin, modificaciones de las escrituras y estatutos de la entidad.Revisar las disposiciones de la junta de accionistas respecto a futuras capitalizaciones, utilizacin de las reservas, destino de las utilidades y otros aspectos del patrimonio.CC/CC-2

CC-1RPA

RPA03/ABRIL

ABRIL/MAYO10

EJECUCIN DEL TRABAJOCARTA DE GERENCIAGolf y Country Club Av. Guillermo Ganoza Vargas N 850 - Trujillo

Trujillo, 2 de Abril de 2013GARCIA & MONTERO S.A.C.Las Flores N 132 - La MercedEstimados Seores:A nuestro mejor y entender, les confirmamos las siguientes informaciones y opiniones que les suministramos durante la auditoria especial al rea del Patrimonio correspondiente al periodo comprendido del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2013, con el propsito de expresar una opinin sobre si dicha rea presenta razonablemente la situacin financiera, los resultados de operaciones, de (en adelante la compaa) de acuerdo con los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados en el Per.1. El rea del Patrimonio correspondiente al periodo comprendido del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2013, muestra saldos de importancia, de s/. 600,000.002. Reconoceremos la responsabilidad del Directorio y de la Gerencia en cuanto a presentar razonablemente en los estados financieros, la situacin financiera, los resultados de las operaciones, de acuerdo con las disposiciones legales sobre la materia y los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados en el Per.3. Todas las actas del Directorio y Junta de Accionistas y todos los registros contables les han sido facilitadas a ustedes. 4. No conocemos la existencia de saldos, operaciones o convenios de importancia que no estn razonablemente expuestos o debidamente contabilizados en los registros contables que amparan las respectivas cuentas.5. Desconocemos la existencia de irregularidades que involucren a la gerencia o empleados que desempeen roles de importancia dentro del sistema de control interno contable o cualquier irregularidad en que est involucrado otro personal y que podran afectar de forma significativa los estados financieros, o ninguna violacin o posibles violaciones a leyes o reglamentacin, cuyos efectos debieran ser considerados para su exposicin en los estados financieros o como base para registrar una prdida contingente. La compaa ha cumplido con todos los aspectos contractuales y legales que podran tener un efecto importante sobre los estados financieros en el caso de incumplimiento.6. Los estados financieros y notas adjuntas incluyen todas las exposiciones necesarias para una presentacin razonable de la situacin financiera y los resultados de las operaciones de la compaa de acuerdo con los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados en el Per, as como aquellas exposiciones exigidas por la legislacin o reglamentaciones a las cuales est sujeta la compaa.7. No conocemos la existencia de acontecimientos producidos con posterioridad al cierre y hasta la fecha que, pese a no afectar los mencionados estados financieros, hayan provocado o es probable que lo hagan, algn cambio de importancia en la situacin financiera o en los resultados de la compaa.

Agradeciendo anticipadamente su atencin a la presente, quedamos de ustedes,

Atentamente

GOLF Y COUNTRY CLUB

GARCIA & MONTERO S.A.C.CUESTIONARIO DE EVALUACIN DEL CONTROL INTERNO PATRIMONIONPREGUNTASINON/ACOMENTARIO

GENERALIDADES

1Estn autorizadas las funciones escritas sobre el control, registro y autorizacin del capital y reservas?

XPor el Consejo de Administracin

2Las funciones de control, registro y custodia de documentos estn separadas?X

AUTORIZACIN

3Los aumentos y disminuciones al capital son autorizados de acuerdo con las normas legales vigentes?

XPor el Consejo de Administracin

4Estn autorizados los excedentes y dficit como resultado del ejercicio?XPor el Consejo de Administracin

REGISTRO Y CONTROL

5Se verifica peridicamente con el libro mayor, los saldos registrados en esta cuenta contable?

XLo hace Contabilidad

6Se tienen controles adecuados para capital y reservas?X

Fecha: 04 de AbrilNombre del Auditado: Amanda Mara Castro de Castillo Contadora GeneralNombre del Auditor: Ramrez Pastor Amelia Auditora del Patrimonio

19

RAMIREZ & ASOCIADOS S.A.C.AUDITORIA DE ESTADOS FINANCIEROSDEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012SUMARIA DE PATRIMONIO

31/12/201231/12/2012

CONCLUSIN:Como resultado de nuestros procedimientos conforme a las Normas de Auditora, opino que los Saldos Contables al 31/12/2013 son razonables.Lpez Vsquez, Gloria AuditorCC-3

GARCIA & MONTERO S.A.C.AUDITORIA DE ESTADOS FINANCIEROSDEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013CDULA DE MARCAS

INFORMEINFORME CORTOSeores Consejo AdministracinGOLF Y COUNTRY CLUBAv. Guillermo Ganoza Vargas N 850 - Trujillo

AUDITORIA A LOS ESTADOS FINANCIEROSEjercicio terminado al 31 de diciembre de 2013

CONTENIDO DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES ESTADOS FINANCIEROS: ESTADO DE SITUACION FINANCIERA ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS OPINION DE LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO

DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES

A LOS SEORES ACCIONISTAS Y GERENCIA GENERAL DE ELECTRONIC COMPANY SAHemos auditado los estados financieros adjuntos de GOLF Y COUNTRY CLUB, que comprenden el Estado de Situacin Financiera al 31 de diciembre del 2013, el Estado de Resultados, de Cambios en el Patrimonio Neto y Estado de Flujo de Efectivo y su conciliacin, por los aos terminados en esas fechas, as como el resumen de polticas contables significativas y otras notas explicativas.

Responsabilidad de la Gerencia General sobre los Estados Financieros.La Gerencia General es responsable de la preparacin y presentacin razonable de estos Estados Financieros de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en el Per. Esta responsabilidad incluye: disear, instaurar y mantener el control interno relevante para la preparacin y presentacin razonable de estados financieros que no contengan representaciones errneas de importancia relativa, ya sea como resultado de fraude o error; seleccionar y aplicar las polticas contables apropiadas; y realizar estimaciones contables razonables de acuerdo con las circunstancias.

Responsabilidad del AuditorNuestra responsabilidad consiste en expresar una opinin sobre estos Estados Financieros basada en nuestra Auditoria. Nuestra Auditoria fue realizada de acuerdo con Normas de Auditora Generalmente Aceptadas en el Per. Tales normas requieren que cumplamos con requerimientos ticos y que planifiquemos y realicemos la auditoria para obtener una seguridad razonable de que los estados financieros no contienen representaciones errneas de importancia relativa.Una auditora comprende la ejecucin de procedimientos para obtener evidencia de auditora sobre los saldos y las divulgaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, que incluye la evaluacin del riesgo de que los estados financieros contengan representaciones errneas de importancia relativa, ya sea como resultado de fraude o error. Al efectuar esta evaluacin de riesgo, el auditor toma en consideracin el control interno relevante de la entidad para la preparacin y presentacin razonable de los estados financieros a fin de disear procedimientos de auditora de acuerdo con las circunstancias, pero no con el propsito de expresar una opinin sobre la efectividad del control interno de la entidad. Una auditoria tambin comprende la evaluacin de si los principios de contabilidad aplicados son apropiados y si las estimaciones contables realizadas por la Gerencia son razonables, as como una evaluacin de la presentacin general de los estados financieros. Consideramos que la evidencia de auditora que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proporcionarnos una base para nuestra opinin de auditora.

OpininEn nuestra opinin, los estados financieros antes indicados presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situacin financiera de GOLF Y COUNTRY CLUB, al 31 de diciembre del 2013, el resultado de sus operaciones y sus flujos de efectivo por el ao terminados en esa fecha, de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en el Per.

Trujillo, 15de Mayo de 2013

INFORME LARGOSeores Consejo AdministracinGOLF Y COUNTRY CLUBAv. Guillermo Ganoza Vargas N 850 Trujillo

Ref. Auditoria Ejercicio 2013Entrega Informe FinalDe nuestra especial consideracin:Para efectos de auditar los estados financieros de GOLF Y COUNTRY CLUB, por el ejercicio terminado al 31 de diciembre del 2013, y expresar nuestra opinin sobre los mismos, evaluamos el sistema de control interno contable y administrativo; lo encontramos consistente y razonable, en concordancia con los principios y normas de contabilidad, sin embargo nuestro trabajo nos permiti precisar algunas observaciones - que no afectan la razonabilidad de los Estados Financieros - que incluimos en el presente informe, con sus correspondientes recomendaciones para que la Gerencia, de estimarlo conveniente disponga su implementacin.

Sin otro particular, nos reiteramos de ustedes.Atentamente.

GARCIA & MONTERO S.A.C.

INTRODUCCIN

1.1. MOTIVO DE LA AUDITORIALa auditora se ha efectuado a requerimiento de GOLF Y COUNTRY CLUB., al seleccionarnos como sus auditores externos, para dictaminar sus estados financieros correspondientes al ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2013, de conformidad con el contrato de locacin de servicios profesionales celebrado.

1.2. OBJETIVOS Examinar los Estados Financieros de GOLF Y COUNTRY CLUB al 31 diciembre 2013 y emitir opinin profesional independiente respecto de su preparacin y presentacin; en concordancia con las Normas de Auditora Generalmente Aceptadas y Normas Internacionales de Auditora. Evaluar el sistema de Control Interno Contable y Administrativo de la entidad.

1.3. ALCANCE DEL EXAMENEl perodo a examinar corresponde al ejercicio 2013, y comprende el anlisis de la informacin generada por GOLF Y COUNTRY CLUB, respecto al grado en que se estn logrando los resultados o beneficios previstos por la propia entidad, si los controles gerenciales implementados en la entidad son efectivos y aseguran el desarrollo eficiente de las actividades u operaciones propias de la entidad.Nuestro examen se realiz de acuerdo con Normas de Auditora Generalmente Aceptadas, Normas Internacionales de Auditora y Normas Especficas que rigen la gestin de GOLF Y COUNTRY CLUB, teniendo como propsito cautelar y fortalecer los sistemas administrativos y operativos, en previsin de actos y prcticas indebidas, tendiendo al debido y transparente logro de los objetivos y metas institucionales.El trabajo de campo se efectu en las instalaciones de la entidad.

1.4. ANTECEDENTES DE LA ENTIDAD Y BASE LEGALGOLF Y COUNTRY CLUB, se constituy en el Per, en el Departamento de La Libertad, Ciudad de Trujillo el 15 de ABRIL del 2001 ante Notario Pblico PARRA MONTERO, MARIELA. Se encuentra inscrita en Registro Pblicos de Trujillo con partida N 00567.Su objeto social y actividades principales son la comercializacin de electrodomsticos a nivel nacional. La empresa tiene su domicilio en Av. Guillermo Ganoza Vargas N 850 Trujillo La Libertad

1.5. AUTORIDADESDurante el perodo auditado, que corresponde al ejercicio 2013, GOLF Y COUNTRY CLUB realiz sus operaciones bajo la siguiente administracin:Gerente General: Sr. MARTINEZ NEYRA, LEONCIO.

2. OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES

2.1. OBSERVACIONESControl InternoA travs de la evaluacin de los cuestionarios y observaciones realizadas a la empresa GOLF Y COUNTRY CLUB durante las visitas; se presenta las siguientes debilidades al control interno: La Compaa no dispone de un registrador independiente y un agente de transferencia de acciones. Inadecuada segregacin de funciones sobre determinados controles en el pago de dividendos Se encontraron problemas de inhibicin en el sistema informtico.

2.2. RECOMENDACIONESEntre las recomendaciones tenemos los siguientes:La junta deber nombrar altos ejecutivos que estn autorizados para: 1. Firma certificados de acciones.2. Llevar registro de accionistas.3. Firmar los cheques de dividendos.Se recomienda el uso de un agente fiscal independiente ya que este reduce materialmente la posibilidad de fraude o de error que surge en conexin con la distribucin de dividendos.

Trujillo, 15 de Mayo de 2013