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CENTRO COMERCIAL SANDIEGO P. H. I I n n f f o o r r m m e e s s y y B B a a l l a a n n c c e e s s 2 0 1 3
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Contenido
Orden del Día
Miembros del Consejo de Administración
Miembros del Comité de Publicidad
Miembros de la Revisoría Fiscal
Administradora General
Informe de Gestión
Informe de Asocentros
Informe del Representante Legal y del Contador de la Entidad
Dictamen del Revisor Fiscal
Balance General Comparativo al 31 de diciembre de 2013 y 2012
Estados de Resultados
Notas a los Estados Financieros a diciembre 31 de 2013
Flujo de Efectivo por los años 2013 y 2012
Estado de Cambios en la Situación Financiera para los años 2013 y 2012
Estado de Cambios en el Patrimonio para los años 2013 y 2012
Proyecto de Presupuesto 2014
ORDEN DEL DÍA
1. Comprobación de credenciales y verificación de quórum.
2. Lectura y aprobación del orden del día.
3. Elección de Presidente y Secretario de la Asamblea.
4. Elección de la comisión para la revisión del acta.
5. Informe Anual de Labores.
6. Informe del Revisor Fiscal
7. Aprobación de los estados financieros y la ejecución presupuestal a diciembre 31 de
2013.
8. Fijación de la remuneración del Revisor Fiscal y Elección del Revisor Fiscal y su
Suplente.
9. Estudio y aprobación del presupuesto de gastos de los diferentes módulos de
contribución, para la vigencia Enero 1 a Diciembre 31 de 2013.
10. Elección Consejo de Administración, principales y suplentes para el periodo marzo de
2014 a marzo 2015.
11. Propuesta de reforma al reglamento de propiedad horizontal, para ajustarlo a las
modificaciones físicas que se han hecho en algunos bienes de dominio particular y
desafectación de algunas zonas comunes
12. Proposiciones varias.
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MIEMBROS DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN 2013
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Jaime Arango Uribe Local 2209.
Germán Campuzano Maya Laboratorio Clínico Hematológico
Diana Lucía Ciro López Tienda Falabella
Rafael Enrique Escobar Yara Almacenes Éxito S.A.
Jaime Andrés Gómez Ramírez Locales 1674,1686,1170
Clara Inés Rojas Restrepo Almacén Swing
Juan Carlos Vélez Madrid Aviatur
Carlos Arturo Calle Baena Almacén Arturo Calle
José Alberto Zapata Ruíz Bio Ortodoncia
Ricardo Simón Moreno Alarcón Tienda Falabella
Luis Carlos Quintero Chalarca Almacenes Éxito S.A.
Mauricio Escobar Peláez Local 1125
Jorge Ignacio Jaramillo Zuluaga Comercializadora los Ángeles
Carolina Jaramillo del Corral Hamburguesas del Oeste
PRINCIPALES
SUPLENTES
COMITÉ DE PUBLICIDAD
REVISORÍA FISCAL
ADMINISTRADORA GENERAL
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Jaime Arango Uribe Local 2209.
Germán Campuzano Maya Laboratorio Clínico Hematológico
Jorge Ignacio Jaramillo Zuluaga Comercializadora los Ángeles
Rafael Escobar Yara Almacenes Éxito S.A.
Mauricio Escobar Peláez Local 1125
Clara Inés Rojas Restrepo Almacén Swing
Cecilia Wiedemann Bedoya Administradora General
GP Soluciones Integrales S.A.
Principal Rodrigo Gómez Montoya
Suplente Víctor Hugo Gutiérrez Giraldo
Cecilia Wiedemann Bedoya
Señores COPROPIETARIOS Centro Comercial Sandiego P.H Ciudad
Apreciados Copropietarios,
El Consejo de Administración y la Administración del Centro Comercial, presentan a la honorable
Asamblea de Copropietarios su informe de gestión correspondiente al año 2013.
Los Centros comerciales en el mundo representan las nuevas costumbres urbanas, en la mayoría de
las ciudades o barrios es el punto central del territorio, y el lugar más concurrido y significativo en el
plano mental que el habitante se ha hecho de la localidad en donde vive. Es el mercado, el parque,
es el espacio central de la cohesión social, es el espacio significante donde se fusionan las compras y
las actividades sociales.
El Comprar propone un momento especial acondicionado por la estética del mercado, donde es
posible realizar todas las actividades productivas de la vida del ser humano: se come, se bebe, se
juega, se descansa, se consumen símbolos según instrucciones culturales y de tendencias no
escritas pero absolutamente claras de cada región del mundo.
En nuestro país, según Fenalco los centros comerciales mueven más de veinte seis mil billones de
pesos anuales ($26.000.000.000.000), prueba de ello es el crecimiento de nuestra categoría, se
estima que en los próximos dos (2) años abrirán sus puertas cincuenta (50) nuevos centros
INFORME DE GESTION
comerciales en ciudades principales e intermedias, el comercio del País, tiene un crecimiento de 3%,
y los Centros Comerciales representan el 27% del total de las ventas del comercio.
Medellín no ha sido ajena a esta dinámica comercial y tendencia mundial y nacional, cada día existe
más ofertas de centros comerciales para el habitante de la ciudad, y es aquí en donde debemos
seguir marcando nuestro liderazgo como un centro comercial integral de profesionales, en donde
entendamos el mercado, las necesidades y los deseos de un cliente cada día más exigente, que
gracias a la tecnología y el internet solo se encuentra a un clic de adquirir un producto de su
preferencia en cualquier lugar del mundo.
Sandiego desde su inauguración en 1.972 ha sido un referente citadino de compras y turístico.
Nuestra privilegiada y estratégica ubicación, nos permite tener hoy más futuro que hace 42 años;
hemos desarrollado estrategias que en conjunto y con el incondicional apoyo del Consejo de
Administración y sus copropietarios han contribuido a que hoy día nos mostramos a la ciudad como
un conglomerado comercial renovado y con la premisa de satisfacer todas las necesidades de
nuestros clientes y visitantes en el área comercial y de servicios.
De conformidad con las atribuciones otorgadas al consejo de administración en la asamblea de
copropietarios de marzo 20 de 2013, el centro comercial se acogió a la conciliación contenciosa
administrativa, el mutuo acuerdo entre las partes y la condición especial de pago de las obligaciones
tributarias con la cual se buscaba regularizar los procesos abiertos del año 2010 y anterior; ley 1607
de 2012.
El 27 de agosto de 2013, el centro comercial procedió a hacer el pago de ciento trece millones
cuatrocientos veintiún mil ($113.421.000) obteniendo un ahorro de doscientos cuarenta y seis
millones cuatrocientos dieciocho mil pesos ($246.418.000) excluyendo los intereses y actualizaciones
de sanciones conciliadas.
REFORMAS
El 2013 dio paso a la transformación de Sandiego con las siguientes obras:
1. DISEÑO DE LA PLAZOLETA
2. PLAZOLETA PRINCIPAL
3. BAÑOS
4. PUENTE DE CONEXIÓN
5. SUBESTACION NUMERO 3
6. ASCENSORES TORRE SUR
7. TERRAZA PISO DIEZ TORRE SUR
8. PUERTA DE INGRESO PEATONAL COSTADO SUR
9. INSTALACION DE CONTADORES DE AGUA
1. DISEÑO DE LA PLAZOLETA
Dentro del proyecto se contempló la ampliación de la terraza de Crepes & Waffles, duplicando su
área, quedando en 60.77 Mt2 así mismo se reemplazó el parasol por otro de mayor extensión y
mayor altura, imprimiéndole frescura, logrando así un espacio para el disfrute al aire libre.
Elementos como el agua, el jardín y la luz son protagonistas en el nuevo concepto de la Plazoleta,
obteniendo un equilibrio frente a la dureza del piso.
El sonido refrescante de las fuentes de agua, la imponencia de las palmas y el amoblamiento hacen
de nuestra plazoleta un espacio con carácter, diseñado para compartir en familia y entre amigos.
Conscientes del aprovechamiento de los recursos naturales se construyeron tanques para el
almacenamiento de aguas lluvias y freáticas con capacidad aproximada de 27mt3, los cuales surtirán
las baterías de baños alimentando sanitarios y orinales, además para el riego de jardines; así mismo
de construyó un tanque de reserva de agua potable, con capacidad de 63mt3 que beneficiará a los
locales y oficinas de la primera etapa que no contaban con este respaldo.
2. PLAZOLETA PRINCIPAL
Se intervino en su totalidad en lo referente a pisos, baños, jardines, fuentes, amoblamiento y
tanques de reserva de agua. El tradicional piso en grano magdalena fue reemplazado en 940 Mt2,
extensión de la plazoleta, por mármol royal-veta que ofrece ventajas significativas tales como,
antideslizante incluso bajo condiciones de humedad, proyecta mayor claridad, facilita el
mantenimiento y su acabado es de mayor estética y confort al transitarlo, además por su modulación
de placas se hace más practico su reemplazo en caso de deterioro.
3. BAÑOS
Ubicados en el costado sur de la Plazoleta Principal fueron transformados completamente; entre los
aspectos más relevantes tenemos:
Los anteriores baños compartían un área común de acceso tanto para hombres como para
damas, en los actuales cada batería de baño es independiente, brindando mayor privacidad.
El área de los baños de hombres paso de 20mt2 a 48mt2 y el de las damas de 20mt2 a 45mt2.
El número de sanitarios pasó de 7 a 13 unidades; los orinales de 2 a 6 unidades y los lavamanos
de 6 a 22 unidades, dotados con sensores electrónicos.
Al interior de cada batería se dispone de una unidad sanitaria para personas con discapacidad,
además de lavamanos para niños y personas de baja estatura, como complemento a las dos
baterías antes descritas, se construyó un baño familiar para brindar mayor comodidad.
Las nuevas unidades sanitarias cuentan con acabados en pisos y paredes en mármol, los
mesones en grano verde ubatuba y las cabinas en acero inoxidable.
El sistema de extracción ahora cuenta con equipos de mayor eficiencia y el aprovechamiento de
la luz natural en sudiseño arquitectónico, logrando ambientes con mayor confort.
4. PUENTE DE CONEXIÓN
Sandiego en su proceso de crecimiento y trasformación ha tenido en cuenta la población
discapacitada, facilitándole medios para que hagan uso de nuestras instalaciones, es el caso del
puente de conexión construido sobre la terraza de comidas rápidas del Éxito, y que conecta nuestra
entrada principal con las oficinas ubicadas en el segundo piso del denominado Bloque Centro a través
del ascensor panorámico, también se logra una segunda ruta de circulación y evacuación para estas
oficinas. Al interior del Bloque Centro se construyó un segundo puente que conecta los diferentes
pasillos que conforman este piso.
5. SUBESTACION NUMERO 3
Con el propósito de brindar respaldo a las obras realizadas en la Plazoleta Principal, se tuvo la
necesidad de ampliar la capacidad eléctrica de la subestación tres, pasando de 200 kilovatios a 400
kilovatios, subestación ubicada sobre la calle 34 costado sur del centro comercial. También se
alimentó la red de emergencia derivada de la planta de la subestación 10, como respaldo para el
funcionamiento de equipos y bombas propias del proyecto.
6. ASCENSORES TORRE SUR
Durante el 2013 se instalaron dos de los tres ascensores convencionales que atienden la Torre Sur,
desde el primer piso hasta el doce. El tercer ascensor se cambiará en el primer trimestre del año
2014.
Los ascensores marca MITSUBICHI de última tecnología trabajaran de forma sincronizada
aumentando la eficiencia y ahorrando energía, entre sus características tenemos: banda sensora de
multirrayo, sistema de autonomía en ausencia de energía, mayor velocidad de viaje, entre otros.
7. TERRAZA PISO DIEZ TORRE SUR
Además de impermeabilizar su piso en ladrillo, se mejoró su aspecto visual al complementarlo con
variedad de plantas en contraste de colores, sembradas en jardineras removibles acompañadas de
palmas, además se le dio mantenimiento a la cubierta en teja de asbesto-cemento logrando un
registro visual óptimo desde las oficinas y consultorios de los pisos altos.
8. PUERTA DE INGRESO PEATONAL COSTADO SUR
Con el propósito de unificar el diseño con respecto a las demás porterías peatonales de Centro
Comercial, intervenidas en vigencias anteriores, se cambiaron las dos puertas del acceso número
cinco por cortina eslabonada en aluminio enrollable en el cielo falso, de esta forma se logró una
limpieza visual y física.
Así mismo, se unifico el tipo de acabados en piso y paredes con respecto a las instaladas en la
reforma del Centro Comercial.
9. INSTALACION DE CONTADORES DE AGUA
A mediados del año 2013 concluyó el proyecto de independencia de contadores de agua, el cual se
venía desarrollando desde meses atrás. Actualmente cada local, oficina o consultorio recibe su
factura por concepto de acueducto y alcantarillado por parte de EPM, obteniendo objetividad y
equidad en su cobro frente al consumo.
MODULO B
Contamos con el acompañamiento emisoras como : Radio Tiempo, Fantástica, Latina Estéreo, La Voz de
Colombia, Caracol básica, Radioactiva, Munera Eastman entre otras.
Free Press: Tuvimos cubrimiento de nuestros eventos tanto en lo medios radiales como en: El colombiano,
El tiempo, El mundo, Vivir en el poblado, periódico ADN, canal caracol, Telemedellin, Teleantioquia, Hora
13 noticias, cosmovisión, canal une, revista Shock y opción hoy.
A lo largo del 2013 entregamos a nuestros clientes 345 premios, representados en Camionetas Duster,
Viajes y Bonos de compra.
Se realizaron canjes con importantes empresas las cuales hicieron presencia en nuestras instalaciones: El
Colombiano, Postobón, Publicaciones Semana, Une, Odontoespecialistas, Mimo`s, Decameron, Nativa,
Sandiego Laser, Presto, Casino Rio.
40 Horas
Resultados
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ASOCENTROS
INFORME DE GESTIÓN 2013
ACTIVIDAD DE PLANEACIÓN ESTRÉTEGICA
EN SAN NICOLÁS
Con el ánimo de iniciar el año 2013 con una planeación estratégica
estructurada, se convocó a todos los equipos de trabajo de la
Asociación; comité de avanzada, mesa de mercado y
comunicaciones y mesa operativa, a una actividad académica y de
direccionamiento en el Centro Comercial San Nicolás, donde se
tuvo la presencia del Consultor Gabriel Bedoya, quien nos
compartió sus conocimientos en el tema de innovación, con el
objetivo de sensibilizarnos y ofrecernos herramientas metodologías
para incluir esta cultura dentro de la gestión de los centros
comerciales de Asocentros.
De igual forma contamos con la presencia de nuestros aliados
estratégicos para el desarrollo de los proyectos, quienes
presentaron a los asistentes la dinámica de trabajo en cada uno de
ellos. Los planes presentados fueron: Compras Asociativas, por
Kompras BPO, Plan Estratégico de Mantenimiento por Mántum y
Seguridad Integrada por Admiris Ltda.
Una vez presentados los planes de trabajo para el 2013, los
gerentes autorizaron avanzar en los proyectos de Compras
Asociativas y el Plan Estratégico de Mantenimiento.
COMITÉ TARJETA REGALO
Con los objetivos de acercar el grupo de trabajo, mejorar los
canales de comunicación y dar a conocer las nuevas estrategias a
ejecutar en Tarjeta Regalo; se implementó el COMITÉ TARJETA
REGALO, en cual participan los líderes de este programa en cada
centro comercial. Con una reunión bimensual, la cual se realiza en
la oficina de Asocentros se escuchan las dificultades y acciones de
mejora que cada uno realiza con el fin de perfeccionar cada vez
más la prestación del servicio.
Cabe destacar la participación activa de este grupo de trabajo,
espacio propicio para la retroalimentación y el debate de
experiencias exitosas.
ALIANZA ASOMERCADEO
Desde el mes de febrero se comenzó a disfrutar de los beneficios
ofrecidos por Asomercadeo, de acuerdo con la alianza establecida
por ambas organizaciones. Las tertulias y eventos macro han sido
los más aprovechados por el personal de los Centros Comerciales,
ya que las temáticas seleccionadas durante el año, fueron de gran
interés y atención por parte de los asistentes.
Esperamos que con este tipo de enlaces estratégicos, la Asociación
siga ofreciéndoles a sus afiliados más valores agregados para su
desempeño comercial.
• CAPACITACIÓN REFORMA TRIBUTARIA
En el mes de febrero se llevó a cabo la jornada académica sobre la
Nueva Reforma Tributaria, con el objetivo de analizar a profundidad
los impactos y cambios generados para el funcionamiento de los
Centros Comerciales, con una asistencia masiva por parte de los
Gerentes, Contadores y Revisores Fiscales de los diferentes Centros
Comerciales. La charla fue dirigida por el grupo de abogados y
asesores de la firma Jiménez & Asociados.
El temario discutido fue:
1. Modificaciones de la Reforma Tributaria que afectan a los
Centros Comerciales.
2. Antecedentes de las acciones legales relacionadas con el
recaudo del IVA.
3. Procedimientos y trámites que deben realizar los Centros
Comerciales para ajustarse a la nueva norma.
LATINOAMÉRICA 2013
Con el aval de la Junta Directiva de Asocentros, se aprobó la
participación del Director Ejecutivo a al evento anual que desarrolla
la ICSC, RECON Latinoamérica, el cual se efectuó en la ciudad de
Santiago de Chile, del 18 al 21 de marzo de 2013. Este evento
latinoamericano reúne los grandes exponentes de la industria de
los centros comerciales y se convierte en el espacio propicio para
retroalimentarse y conocer experiencias de colegas de otros países.
A continuación presentamos las principales oportunidades
encontradas durante la jornada académica:
a. El interés de la ICSC por incrementar su presencia en
Latinoamérica apoyado en sus dos servicios más
estratégicos: La Escuela y el Networking.
b. Integrar con más convicción el comercio al turismo.
c. Liderar la interacción entre capitales de riesgo y la banca
nacional para la colocación ágil de los recursos
necesarios para el desarrollo oportuno de la industria en
el marco de este panorama de bonanza.
d. Liderar la creación de nuevas modalidades de acceso al
crédito de consumo.
e. Liderar la integración de canales o modelos de consumo.
f. Liderar el crecimiento del retail en zonas intermedias.
g. Recopilar la información y el conocimiento asociado al
desarrollo de los formatos de retail.
h. Desarrollar estrategias para posicionar y consolidar el
país como el mejor destino de inversión para la industria
del retail.
i. Liderar la transformación del retail de cara a las nuevas
generaciones o nativos digitales.
j. Levantar y comercializar inventarios estratégicos de
jugadores en la región para generar vínculos en todos
los sentidos (conectar desarrolladores con Capitales y
viceversa).
k. Desarrollar nuevas modalidades de captación de la
inversión.
l. Los desarrolladores de centros comerciales son
conscientes de la responsabilidad que adquieren con
cada nuevo proyecto o con los proyectos existentes en
términos de desarrollo social, urbanístico, cultural,
económico, entre otros. Y demandan asesoría y
acompañamiento en la implementación de este tipo de
prácticas.
m. Las entidades públicas y privadas necesitan contar con
una estructura articuladora que integre ambos intereses
para el desarrollo de prácticas sociales que impacten
positivamente en la comunidad.
n. Interés del sector turístico y en particular el hotelero de
invertir en los C.C.
o. La necesidad del sector turístico y del comercial de
integrarse para agregar valor a sus clientes
p. El alto nivel de conciencia que existe en la comunidad de
la necesidad de implementar prácticas sustentables en
su concepto amplio.
En el marco de RECON Latinoamérica, se celebró por primera vez,
el encuentro de Directores Ejecutivos de Asociaciones de Centros
Comerciales de Iberoamérica. En ella participaron representantes
de España, Perú, Argentina, Brasil, Venezuela, Chile y Colombia. La
reunión, además de aprovecharse para el relacionamiento, sirvió
para determinar los temas críticos que a nivel regional deben
abordar las asociaciones en forma conjunta para defender los
intereses de la industria de los Centros Comerciales. De igual forma
se llevó a cabo un Study Tour de un día visitando los principales
centros comerciales de la ciudad de Santiago de Chile.
MARCCA
Una vez más participamos del Congreso de Marketing, Marcca
2013, el cual se desarrolló en el mes de abril en la ciudad de
Bogotá; evento convocado por Acecolombia. Durante dos días se
compartieron ideas y conceptos que consagraron el análisis de
estrategias de mercadeo e innovación para el retail, además de
propuestas encaminadas al fortalecimiento de fidelización de
clientes a través de grandes experiencias.
CONVENCIÓN NACIONAL DE CENTROS
COMERCIALES
En el mes de mayo se llevó a cabo la Convención Nacional de
Centros Comerciales, la cual cumplió 25 años. Esta actividad se
realizó en Cartagena, cuyo objetivo principal fue presentar a los
empresarios las oportunidades, tendencias y realidades del sector,
así como también mostrar una visión sostenible en el ámbito
físico, económico y social entre los centros comerciales y el
desarrollo de las ciudades.
AFILIACIÓN EL UNIÓN
El Unión Centro Comercial es legado histórico y
arquitectónico del centro de la ciudad de Medellín. Un lugar
agradable y tranquilo para comprar, comer y departir. Con
agrado recibimos a El Unión como afiliado a la Asociación.
Caracterizado por su tradición y cultura.
REFORMA DE ESTATUTOS
La Asamblea del 2013 aprobó realizar la reforma de Estatutos de la
Asociación, con el fin de modificar políticas y reglamentos en pro de
beneficios comunes para todos los afiliados. Para ello se conformó
un grupo de trabajo, quienes se encargaron de realizar dicha tarea,
está comisión estuvo conformada por la Dra. Cecilia Wiedemann,
Dra. Martha Lucía Londoño y Dr. Simón Moreno. En el 2014 se
darán a conocer los nuevos lineamientos de Asocentros con el
objetivo de fortalecer a la organización y así adherir cada vez más
centros comerciales de la ciudad y del país.
PÁGINA WEB - REDES SOCIALES
El año 2013 trajo consigo cambios positivos para la Asociación y
uno de ellos fue la transformación de su página web; con un diseño
fresco y dinámico, cuyo objetivo se fundamentó en reunir las
principales unidades de negocio de la Asociación para brindar
mayor acercamiento y retroalimentación con los diferentes públicos
de interés. El gestor de este desarrollo fue Parsonisolutions, grupo
de jóvenes emprendedores, quienes sugirieron darle más
movimiento e interactividad a la página web; para ello se crearon
aplicaciones para cada programa:
Gescon: phpbb3, sistema de foros y creación de contenidos con
opción de editar y compartir información con otros usuarios o
invitados a la aplicación.
Asocentros GTH: sistemas de hojas de vida, que permite
procesar, modificar o eliminar hojas de vida de personas
interesadas en trabajar en el medio de los centros comerciales,
autoriza generar usuario y contraseñas a los centros comerciales
para búsqueda de postulantes. Esta herramienta permitirá
consolidar un banco de hojas de vida de Asocentros.
Escuela Asocentros: Moodle, sistema E-learning, el cual permite
el ingreso de cursos, manuales o contenidos de aprendizaje,
además de compartir información con estudiantes o aprendices.
Calendario: permite compartir los eventos y actividades más
representativas de los centros comerciales y el Retail.
Tarjeta Regalo: aún está en proceso de desarrollo la aplicación, la
cual busca, que desde allí se lleve un control absoluto, desde la
entrega de las Tarjetas a Asocentros hasta la utilización por parte
del usuario final.
Redes Sociales: tenemos presencia en Facebook y en Twitter,
donde constantemente hay publicaciones de los diferentes
programas de la Asociación y especialmente Tarjeta Regalo, con el
fin de motivar la compra y uso de dicho producto; además
apoyamos la divulgación de noticias y eventos de los Centros
Comerciales. Esperamos seguir creciendo en número de seguidores
para continuar acercándonos más a nuestros públicos de interés y
para multiplicar de manera importante la información de nuestros
agremiados.
TARJETA REGALO
Con gran satisfacción y agrado compartimos los buenos resultados
obtenidos en el 2013 en el programa Tarjeta Regalo,
consolidándolo cada vez más como el producto estrella de la
Asociación. Con una proyección del 10% de crecimiento en ventas,
la cual fue superada significativamente, por un 14,16%, gracias al
esfuerzo y compromiso de todas las personas que intervienen en el
proceso y los centros comerciales que creen que la Tarjeta es un
valor agregado para sus comerciantes y clientes. A continuación
presentamos las cifras que demuestran los logros del 2013:
Las cifras ratifican la importancia de este producto, puesto son
muchas más las personas naturales y empresas que optan por la
Tarjeta Regalo al momento de pensar en obsequios, fechas
especiales, incentivos, bonificaciones y dotaciones, primas
extralegales, etc.; convirtiéndolo en una alternativa eficaz y
novedosa que captura nuevas intenciones de compra.
Cabe resaltar la labor realizada por parte del aliado estratégico
MSP (filial de Cadena), quienes por medio de diferentes
estratégicas de mercadeo relacional e inteligencia de mercados,
aportaron al logro de los objetivos propuestos.
ASOCENTROS GTH
Día tras día se consolida más esta unidad de negocio que la
Asociación implementó con el fin de brindarle a los comerciantes y
Centros Comerciales una solución oportuna y eficaz cuando debe
seleccionar y desarrollar el talento humano de sus organizaciones.
En el año 2013 se realizaron actividades comerciales, cuyo
propósito principal es dar a conocer dentro de los públicos de
interés el servicio y la metodología de trabajo del proyecto, pues es
vital que comprendan que Asocentros cumple un papel de auditor
frente al aliado estratégico Maxempleos, para garantizar la
oportunidad, especialización y excelencia en el servicio.
A continuación presentamos los resultados logrados:
1. 15 clientes activos
2. 110 servicios prestados (entre permanentes y
transitorios)
3. $4´300.000 en ingresos anuales por comisiones para
Asocentros.
COMPRAS ASOCIATIVAS
Con el deseo de generar AHORRO y EFICIENCIA en los centros
comerciales, Asocentros ejecutó de la mano de su aliado Kompras
BPO, las primeras dos fases de un trabajo estratégico de
abastecimiento para los Centros Comerciales. La primera fase
implicó la elaboración de un diagnóstico de los procesos de
compras para identificar y cuantificar las oportunidades del
proyecto. En resumen, se definieron tres focos de intervención:
Estandarización de procesos de compra, tercerización del sistema
de abastecimiento y negociación conjunta. La segunda fase
consistió en la elaboración de un plan de implementación del
proyecto.
Dentro de los resultados destacamos:
Las fases 1 y 2 desarrolladas en forma conjunta
representaron un ahorro de 36,7 millones de pesos en la
contratación.
Se identificó una oportunidad de optimización de
recursos humanos por un valor de 459 millones de pesos
anuales entre todos los centros comerciales
Se calculó un ahorro de 1.116 millones de pesos anuales
por negociaciones conjuntas
Adicionalmente, el proyecto logrará alinear de manera más
eficiente los procesos de abastecimiento con plataforma estratégica
de cada uno de los centros comerciales.
PLANES OPERATIVOS
Plan Estratégico de Mantenimiento Asocentros (PEMA) -
Mántum:
Con la participación de 13 centros comerciales, se implementó un
sistema estratégico de gestión de activos apoyado en la
herramienta informática Mántum CMMS, utilizada para administrar
toda la información relacionada con la ejecución, control y
administración del mantenimiento, cuyo objetivo se basa en la
búsqueda permanente por alinear el mantenimiento a la proyección
estratégica de la compañía, buscando siempre la optimización de la
relación coste/beneficio/riesgo. Adicionalmente, este proyecto
permite que los Centros Comerciales transfieran el conocimiento a
través del análisis conjunto de resultados y la réplica de casos de
éxito.
Estos son algunos de los logros más relevantes del proyecto
durante el 2013:
La contratación del proyecto en forma conjunta generó un
ahorro de 166,4 millones de pesos.
Se proyectó, luego de la implementación, una reducción en
los tiempos por falla de los equipos de un 46.7%.
Se calculó una reducción del 10% en los mantenimientos
correctivos.
Se mejoró en un 98% la eficiencia operativa del personal
asociado a la gestión de activos
Se logró controlar el 100% de las actividades de
mantenimiento.
Gestión Integrada de Riesgos Asocentros (GIRA) - Zona
Segura:
Respondiendo a la necesidad de generar un modelo de gestión para
el aseguramiento integral del riesgo, Asocentros y Zona Segura,
lideraron durante el 2013 el proyecto denominado GIRA, Gestión
Integrada del Riesgo Asocentros, construido bajo la metodología
del ciclo PHVA, con miras a Identificar, Analizar, Evaluar, Diseñar y
Ejecutar medidas de tratamiento que conduzcan a la organización a
la adopción de las mejores prácticas de mitigación del riesgo. Este
proyecto se apalancó en la herramienta tecnológica AVA RMS, en la
cual cada Centro Comercial registra y monitorea en tiempo real
todas las variables asociadas al riesgo para tomar decisiones
efectivas.
Al igual que PEMA, este proyecto permite que los Centros
Comerciales transfieran el conocimiento a través del análisis
conjunto de resultados y la réplica de casos de éxito.
A continuación presentamos los resultados obtenidos:
La contratación del proyecto en forma conjunta generó un
ahorro anual de 73 millones de pesos
Se calcula una disminución del 7% en las inversiones
asociadas a la gestión del riesgo
Se proyecta una mejora del 15% en la eficiencia operativa
del personal encargado de la gestión del riesgo
Se identificó la oportunidad de generar un ahorro del 2% en
la contratación de pólizas para los Centros Comerciales
Se alcanzó un 100% de la visualización de los factores de
riesgo.
FRENTE DE SEGURIDAD BANCARIA
Con el interés de plantear una serie de estrategias, el Frente de
Seguridad Bancario, conformado por los principales bancos del
país, se acercó a Asocentros, para desarrollar una estrategia
intergremial que promueva la cultura de prevención del fraude en
los clientes y usuarios que visitan los centros comerciales y así
conjuntamente trabajar en pro de la seguridad y protección de los
visitantes.
Por lo tanto, el Frente de Seguridad asignó un banco padrino para
cada Centro Comercial, quien tiene la responsabilidad de establecer
actividades y estrategias, con el objetivo de minimizar las acciones
delictivas, garantizando así bienestar y esparcimiento dentro de los
Centros Comerciales que hacen parte de la Asociación.
1. Automotriz: Bancomeva
2. Camino Real: Coltefinanciera
3. City Plaza: Bancolombia
4. El Unión: Citibank
5. El Tesoro: Davivienda
6. Los Molinos: Popular
7. Mayorca: Davivienda
8. Monterrey: Av villas
9. Oviedo: Bancolombia
10. Premium Plaza: Bogotá
11. Puerta del Norte: Occidente
12. Sandiego: Agrario, Caja Social.
13. San Nicolás: Bancolombia
14. Unicentro: Occidente
CAMPAÑA ANTIOQUIA LEGAL
En el 2013 de nuevo
nos unimos con la
Gobernación de
Antioquia y su
programa Antioquia
Legal, para continuar
sensibilizando y
promoviendo la
campaña de la transparencia y la legalidad en la sociedad
antioqueña.
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La propuesta se encaminó en continuar exaltando a quienes
compran productos legales en los Centros Comerciales, que
cumplen con la normatividad exigida, pagan impuestos y
contribuyen al desarrollo de la región desde el lado de la legalidad.
Es así que se elaboraron piezas gráficas alusivas a la campaña para
la entrega a los comerciantes y ciudadanos.
De igual forma los Centros Comerciales que hacen parte de la
Asociación apoyaron con mensajes alusivos a la legalidad para sus
comerciantes y clientes fidelizados, por medio de la página web y
redes sociales, como una estrategia de comunicación
complementaria que buscaba elogiar a quienes venden y consumen
productos legales.
CERTIFICADO DEL REPRESENTANTE LEGAL Y EL CONTADOR PÚBLICO DE LA ENTIDAD
Señores
COPROPIETARIOS
Centro Comercial Sandiego P.H.
Ciudad
En nuestra calidad de Representante Legal y Contador de la
copropiedad Centro Comercial Sandiego P.H. y dando cumplimiento
con lo establecido en el artículo 37 de la ley 222 de 1995,
certificamos que las afirmaciones contenidas en los estados
financieros adjuntos correspondientes a los ejercicios 2013 y 2012
son ciertas y se verifico la existencia de que los documentos
soportes y las cifras fueran tomadas fielmente de los libros de
contabilidad registrados ante la DIAN.
Los 5 estados financieros; Balance General, Estado de Ingresos y
Egresos, Estado de Flujo de Efectivo, Estado de Cambios en la
Situación Financiera y Estado de Cambios en el Patrimonio, fueron
preparados de acuerdo con las normas y principios de contabilidad
de general aceptación en Colombia y en especial por las normas
basadas en los decretos 2649 y 2650 de 1993 y demás normas que
los adicionas y modifican.
<<volver
En cumplimiento de los artículos 46 y 47 de la Ley 222 de 1995, y
lo señalado en la Ley 603 de 2000; se garantiza que los productos
protegidos por derecho de propiedad intelectual están siendo
utilizados en forma legal, es decir con el cumplimiento de las
normas respectivas y con las debidas autorizaciones; y en el caso
específico del Software de acuerdo con la licencia de uso que viene
con cada programa y en cumplimiento del Decreto 1406 de 1.999
en sus artículos 11 y 12 informarnos que la copropiedad ha
cumplido durante el período sus obligaciones de autoliquidación y
pago de los aportes al Sistema de Seguridad Social Integral.
CECILIA WIEDEMANN BEDOYA JULIO CESAR LUNA JOHNSON
Administradora Contador Público
Representante Legal Matrícula 49734-T
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Cuentas Nota 2 0 1 3 2 0 1 2 Varia % Cuentas Nota 2 0 1 3 2 0 1 2 Varia %
Disponible 3 $ 307,655 $ 282,691 $ 24,964 8.83% Obligaciones Financieras 12 $ 3,768,408 $ 2,972,150 $ 796,258 26.79%
Inversiones 4 $ 380,567 $ 371,029 $ 9,538 2.57% Cuentas por Pagar 13 $ 1,366,723 $ 1,412,964 -$ 46,241 -3.27%
Deudores 5 $ 326,678 $ 495,319 -$ 168,641 -34.05% Obligaciones Laborales 14 $ 147,173 $ 138,991 $ 8,182 5.89%
Inventarios 6 $ 31,205 $ 2,164,307 -$ 2,133,102 -98.56% Estimados y Provisiones 15 $ 1,379,283 $ 741,884 $ 637,399 85.92%
Otros Pasivos 16 $ 5,298 $ 7,249 -$ 1,951 -26.90%
ACTIVO CORRIENTE $ 1,046,105 $ 3,313,346 -$ 2,267,241 -68.43% TOTAL PASIVOS $ 6,666,885 $ 5,273,238 $ 1,393,647 26.43%
Propiedad, Planta,
Equipo7 $ 2,732,874 $ 1,725,208 $ 1,007,666 36.87% Resultado del Ejercicio 17 -$ 2,652,449 -$ 5,250,557 $ 2,598,108 -49.48%
Intangibles 8 $ 10,963 $ 3,574 $ 7,389 67.40% Perdidas Acumuladas -$ 158,539 $ 5,092,018 -$ 5,250,557 -103.11%
Diferidos 9 $ 65,955 $ 72,571 -$ 6,616 -10.03% Superavit Activos Fijos 10 $ 19,915 $ 19,915 $ 0 0.00%
Superavit 10 $ 19,915 $ 19,915 $ 0 0.00%
ACTIVO NO CORRIENTE $ 2,829,707 $ 1,821,268 $ 1,008,439 55.37% TOTAL PATRIMONIO -$ 2,791,073 -$ 138,624 -$ 2,652,449 1913.41%
TOTAL ACTIVOS $ 3,875,812 $ 5,134,614 -$ 1,258,801 -24.52%TOTAL
PASIVO+PATRIMONIO$ 3,875,812 $ 5,134,614 -$ 1,258,801 -24.52%
Cuentas de Orden 11 $ 1,207,321 $ 1,242,552 $ 35,231 -2.92% Cuentas de Orden 11 $ 1,207,321 $ 1,242,552 $ 35,231 -2.92%
CENTRO COMERCIAL SANDIEGO P.H.
B A L A N C E G E N E R A L C O M P A R A T I V O AL 31 de DICIEMBRE de 2013 y 2012
(Cifras Expresadas en Miles de Pesos)
A C T I V O S P A S I V OS Y P A T R I M O N I O
CECILIA WIEDEMANN BEDOYA JULIO CESAR LUNA JOHNSON RODRIGO GOMEZ MONTOYA Administradora Contador Público Revisor fiscal TP 4616 –T Representante Legal Matricula 49734-T En representación de: G.P. Soluciones Integrales S.A. (Ver opinión adjunta)
Nota Ejecucion Presupuesto Variación %
INGRESOS $ 6,670,320 $ 6,729,559 -$ 59,239 -0.88%
GASTOS OPERACIONALES $ 6,920,158 $ 7,049,598 -$ 129,440 -1.84%
Administracion $ 1,892,848 $ 1,945,495 -$ 52,647 -2.71%
Mantenimiento $ 2,578,898 $ 2,618,625 -$ 39,727 -1.52%
Funcionamiento $ 1,074,139 $ 1,199,519 -$ 125,380 -10.45%
Vigilancia 18 $ 1,374,273 $ 1,285,959 $ 88,314 6.87%
UTILIDAD OPERACIONAL -$ 249,838 -$ 320,039 $ 70,201 -21.94%
Ingreso no Operacional $ 395,468 $ 327,104 $ 68,364 20.90%
Gasto no operacional 19 $ 145,630 $ 7,065 $ 138,565 1961.28%
UTILIDAD NO OPERACIONAL $ 249,838 $ 320,039 -$ 70,201 -21.94%
EXCEDENTE MODULO A 17 $ 0 $ 0 $ 0
Nota Ejecucion Presupuesto Variación %
INGRESOS $ 2,953,928 $ 3,069,127 -$ 115,199 -3.75%
GASTOS OPERACIONALES $ 2,945,999 $ 3,059,570 -$ 113,571 -3.71%
Medios $ 766,864 $ 788,555 -$ 21,691 -2.75%
Produccion Agencia $ 407,773 $ 420,496 -$ 12,723 -3.03%
Produccion Sandiego $ 1,771,362 $ 1,850,519 -$ 79,157 -4.28%
UTILIDAD OPERACIONAL $ 7,929 $ 9,557 -$ 1,628 -17.03%
Ingresos no Operacionales $ 13,163 $ 10,000 $ 3,163 31.63%
Otros no operacionales $ 21,092 $ 19,557 $ 1,535 7.85%
UTILIDAD NO OPERACIONAL -$ 7,929 -$ 9,557 $ 1,628 -17.03%
EXCEDENTE MODULO B 17 $ 0 $ 0 $ 0
Nota Ejecucion Presupuesto Variación %
INGRESOS $ 227,588 $ 228,231 -$ 643 -0.28%
GASTOS OPERACIONALES $ 236,199 $ 228,231 $ 7,968 3.49%
DEFICIT ZONA-COMIDAS 17 -$ 8,611 $ 0 -$ 8,611
Z O N A D E C O M I D A S
Cuentas
Cuentas
M O D U L O A
M O D U L O B
Cuentas
Nota Ejecucion Presupuesto Variación %
INGRESOS $ 314,085 $ 316,260 -$ 2,175 -0.69%
GASTOS OPERACIONALES $ 315,350 $ 316,260 -$ 910 -0.29%
DEFICIT A.A. 2da Etapa 17 -$ 1,265 $ 0 -$ 1,266
Nota Ejecucion Presupuesto Variación %
INGRESOS $ 115,350 $ 115,383 -$ 33 -0.03%
GASTOS OPERACIONALES $ 100,456 $ 115,383 -$ 14,927 -12.94%
EXCEDENTE A.A. 3ra Etapa 17 $ 14,894 $ 0 $ 14,894
Nota Ejecucion Presupuesto Variación %
INGRESOS $ 23,732 $ 24,664 -$ 932 -3.78%
GASTOS OPERACIONALES $ 24,617 $ 24,664 -$ 47 -0.19%
DEFICIT A.A. 4ta Etapa 17 -$ 885 $ 0 -$ 885
Nota Ejecucion Presupuesto Variación %
INGRESOS 20 $ 2,441,059 $ 1,853,755 $ 587,303 31.68%
GASTOS $ 5,097,641 $ 2,830,656 $ 2,266,983 80.09%
Costo de Ventas $ 1,039,560 $ 650,000 $ 389,560 59.93%
Honorarios y Asesorias 21 $ 99,567 $ 50,000 $ 49,565 99.13%
Remodelaciones 22 $ 3,855,088 $ 2,080,566 $ 1,774,522 85.29%
Impuestos, Legales y Notariales 23 $ 44,652 $ 29,599 $ 15,053 50.86%
Depreciacion y Amortizacion $ 4,205 $ 5,490 -$ 1,285 -23.41%
Otros Gastos 24 $ 54,569 $ 15,001 $ 39,568 263.77%
DEFICIT FONDO de RESERVA 17 -$ 2,656,582 -$ 976,901 -$ 1,679,680
A I R E A C O N D I C I O N A D O 2da E T A P A
Cuentas
A I R E A C O N D I C I O N A D O 3ra E T A P A
Cuentas
A I R E A C O N D I C I O N A D O 4ta E T A P A
Cuentas
F O N D O D E R E S E R V A
Cuentas
- EXPRESADO EN MILES DE PESOS -
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2013
C E N T R O C O M E R C I A L S A N D I E GO P. H.
E S T A D O D E R E S UL T A D O S
Año 2013 Año 2012
Utilidad Neta -$ 2,652,449 -$ 5,250,557
Depreciaciones y Amortizaciones $ 197,665 $ 279,866
Disminucion en Deudores $ 168,641 $ 172,994
Disminucion de Inventarios $ 2,133,102 $ 7,649
Aumento de Cuentas por Pagar -$ 95,020 $ 541,662
Aumento Impuesto por pagar $ 48,779 $ 0
Disminucion en Obligaciones Laborales $ 8,182 $ 23,974
Aumento de Pasivos Estimados y Provisiones $ 637,398 $ 88,014
Disminucion de Otros Pasivos -$ 1,950 -$ 17,997
EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN $ 444,348 -$ 4,154,395
Inversiones Temporales -$ 9,538 $ 1,954,342
Adquisición de Activos -$ 1,470,712 -$ 513,987
Adquisición de Diferidos -$ 185,772 -$ 193,147
Adquisición de Intangibles -$ 25,409 -$ 4,926
Venta de Activos Fijos $ 475,789 $ 0
EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSION -$ 1,215,642 $ 1,242,282
Adquisición Obligaciones Financieras $ 2,187,399 $ 5,451,239
Pago de Obligaciones Financieras -$ 1,391,141 -$ 2,750,340
EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIACION $ 796,258 $ 2,700,899
INCREMENTO (DISMINUCIÓN) EN EL EFECTIVO $ 24,964 ($ 211,214)
DISPONIBLE INICIAL $ 282,691 $ 493,905
EFECTIVO NETO DEL PERIODO $ 307,655 $ 282,691
CENTRO COMERCIAL SANDIEGO P.H.
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVOPOR LOS AÑOS TERMINADOS EN DICIEMBRE 31 DE 2013 Y 2012
(Cifras expresadas en miles de pesos)
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
CECILIA WIEDEMANN BEDOYA JULIO CESAR LUNA JOHNSON RODRIGO GOMEZ MONTOYA Administradora Contador Público Revisor fiscal TP 4616 –T Representante Legal Matricula 49734-T En representación de: G.P. Soluciones Integrales S.A. (Ver opinión adjunta)
Año 2013 Año 2012
Utilidad neta -$ 2,652,449 -$ 5,250,557
Depreciación y Amortizacion $ 197,665 $ 279,866
Aumento en obligaciones financieras $ 2,187,399 $ 5,451,239
Venta de Activos $ 475,789 $ 0
TOTAL Fuentes $ 208,404 $ 480,548
Adquisición de Planta y Equipo -$ 1,470,712 -$ 513,987
Aumento Cargos Diferidos -$ 185,772 -$ 193,147
Aumento intangibles -$ 25,409 -$ 4,926
Abono a obligaciones financieras -$ 1,391,141 -$ 2,750,340
TOTAL Aplicaciones -$ 3,073,034 -$ 3,462,400
CAMBIO NETO DEL CAPITAL DE TRABAJO -$ 2,864,630 -$ 2,981,852
Efectivo y equivalente $ 24,964 -$ 211,214
Inversiones $ 9,538 -$ 1,954,342
Deudores -$ 168,641 -$ 172,994
Inventarios -$ 2,133,102 -$ 7,649
TOTAL variacion del activo corriente -$ 2,267,241 -$ 2,346,199
Proveedores $ 95,020 -$ 541,662
Impuestos por pagar -$ 48,779 $ 0
Obligaciones laborales -$ 8,182 -$ 23,974
Estimados y Provisiones -$ 637,398 -$ 88,014
Otros Pasivos $ 1,950 $ 17,997$ 0
TOTAL Variacion del pasivo corriente -$ 597,389 -$ 635,653
DISMINUCION DEL CAPITAL DE TRABAJO -$ 2,864,630 -$ 2,981,852
APLICACIONES
CENTRO COMERCIAL SANDIEGO P.H.
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERAPOR LOS AÑOS 2013 Y 2012
(Cifras expresadas en miles de pesos)
FUENTES
CECILIA WIEDEMANN BEDOYA JULIO CESAR LUNA JOHNSON RODRIGO GOMEZ MONTOYA Administradora Contador Público Revisor fiscal TP 4616 –T Representante Legal Matricula 49734-T En representación de: G.P. Soluciones Integrales S.A. (Ver opinión adjunta)
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Concepto 01-ene-13 Aumentos Disminuciones 31-dic-13
Superavit del Ejercicio $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
Deficit del Ejercicio -$ 5,250,557 $ 5,250,557 -$ 2,652,449 -$ 2,652,449
Superavit de Ejercicios
anteriores$ 5,092,018 $ 0 -$ 5,250,557 -$ 158,539
Superavit de Activos
Fijos$ 19,915 $ 0 $ 0 $ 19,915
TOTALES -$ 138,624 $ 5,250,557 -$ 7,903,006 -$ 2,791,073
CENTRO COMERCIAL SANDIEGO P.H.E S T A D O D E C A M B I O S E N E L P A T R I M O N I O
A Diciembre 31 de 2013
(Cifras expresadas en miles de pesos)
CECILIA WIEDEMANN BEDOYA JULIO CESAR LUNA JOHNSON RODRIGO GOMEZ MONTOYA Administradora Contador Público Revisor fiscal TP 4616 –T Representante Legal Matricula 49734-T En representación de: G.P. Soluciones Integrales S.A. (Ver opinión adjunta)
2013 2012 Diferencia %
INGRESOS $ 12.746.062 $ 9.740.205 -$ 3.005.857 -31%
Modulo A $ 6.670.320 $ 5.663.442 -$ 1.006.878 -18%
Modulo B $ 2.953.928 $ 2.658.660 -$ 295.268 -11%
Zona de Comidas $ 227.588 $ 225.724 -$ 1.864 -1%
Aire Acondicionado 2a Etapa $ 314.085 $ 364.423 $ 50.338 14%
Aire Acondicionado 3ra Etapa $ 115.350 $ 97.552 -$ 17.798 -18%
Aire Acondicionado 4ta Etapa $ 23.732 $ 19.607 -$ 4.125 -21%
Fondo de Reserva $ 2.441.059 $ 710.797 -$ 1.730.262 -243%
GASTOS OPERACIONALES $ 15.640.420 $ 15.939.470 $ 299.050 2%
Administracion $ 1.892.848 $ 1.621.595 $ 271.253 17%
Mantenimiento $ 3.255.521 $ 3.081.220 $ 174.301 6%
Funcionamiento $ 1.074.139 $ 1.145.214 -$ 71.075 -6%
Vigilancia y Monitoreo $ 1.374.273 $ 1.383.751 -$ 9.478 -1%
Medios $ 766.864 $ 804.178 -$ 37.314 -5%
Produccion Agencia $ 407.773 $ 338.567 $ 69.206 20%
Produccion Sandiego $ 1.771.362 $ 1.729.678 $ 41.684 2%
Fondo de Reserva $ 5.097.641 $ 5.835.267 -$ 737.626 -13%
UTILIDAD OPERACIONAL -$ 2.894.359 -$ 6.199.265 $ 3.304.906 -53%
Ingresos no Operacionales $ 408.630 $ 1.158.625 $ 749.995 65%
Gastos no operacionales $ 166.722 $ 209.915 $ 43.193 21%
UTILIDAD NO OPERACIONAL $ 241.909 $ 948.710 $ 706.801 75%
UTILIDAD NETA -$ 2.652.450 -$ 5.250.555 -$ 2.598.105
CENTRO COMERCIAL SANDIEGO P.H.
E S T A D O D E R E S U L T A D O S
A DICIEMBRE 31 DE 2013 - EXPRESADO EN MILES DE PESOS -
Modulos y Cuentas
CECILIA WIEDEMANN BEDOYA JULIO CESAR LUNA JOHNSON RODRIGO GOMEZ MONTOYA Administradora Contador Público Revisor fiscal TP 4616 –T Representante Legal Matricula 49734-T En representación de: G.P. Soluciones Integrales S.A. (Ver opinión adjunta)
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
CENTRO COMERCIAL SANDIEGO P.H. BALANCE GENERAL Y ESTADO DE RESULTADOS
CONSOLIDADOS
A DICIEMBRE 31 DE 2013
(Cifras expresadas en miles de pesos)
NOTA 1 ENTE REPORTANTE
La Propiedad Horizontal Centro Comercial Sandiego es una persona
jurídica sin ánimo de lucro, construido por la sociedad Centro
Comercial Sandiego S.A. y se sometió al régimen de propiedad
horizontal consagrado en la Ley 675 de 2001 por medio de la
escritura pública Nº 1.515 del 3 de julio de 2002.
El 3 de noviembre de 1972 inicio operaciones y hoy con un área
construida aproximada de 96.332 metros cuadrados, cuenta con
232 locales comerciales, 120 oficinas, 2 parqueaderos privados, 23
cuartos útiles y 1.508 celdas para estacionamiento, divididas en
1.246 para vehículos, 240 para motos y 22 para bicicletas. Tiene
como única residencia la ciudad de Medellín, departamento de
Antioquia y está ubicada entre la calle 34 y la carrera 43.
La Propiedad Horizontal Centro Comercial Sandiego, es una entidad
de naturaleza civil, sin ánimo de lucro, perteneciente al régimen
común del impuesto sobre las ventas de acuerdo al artículo 462-2
de la Ley 1607 de 2012, para efectos del impuesto de renta nos
regimos bajo la Ley 1607 de 2012, no somos contribuyentes del
impuesto de industria y comercio por el artículo 33 de la ley 675 de
2001, no está obligada a inscribirse en Cámara de Comercio según
articulo 3 numeral 5 del Decreto 427 de 1996 y sus libros oficiales
son registrados ante la DIAN.
Ejecucion Presupuesto Diferencia %
INGRESOS $ 12.746.062 $ 12.336.978 -$ 409.083 -3%
Modulo A $ 6.670.320 $ 6.729.559 $ 59.239 1%
Modulo B $ 2.953.928 $ 3.069.127 $ 115.199 4%
Zona de Comidas $ 227.588 $ 228.231 $ 643 0%
Aire Acondicionado 2a Etapa $ 314.085 $ 316.260 $ 2.175 1%
Aire Acondicionado 3ra Etapa $ 115.350 $ 115.383 $ 33 0%
Aire Acondicionado 4ta Etapa $ 23.732 $ 24.664 $ 932 4%
Fondo de Reserva $ 2.441.059 $ 1.853.755 -$ 587.304 -32%
GASTOS OPERACIONALES $ 15.640.420 $ 13.624.362 -$ 2.016.058 -15%
Administracion $ 1.892.848 $ 1.945.495 -$ 52.647 -3%
Mantenimiento $ 3.255.521 $ 3.303.163 -$ 47.642 -1%
Funcionamiento $ 1.074.139 $ 1.199.519 -$ 125.380 -10%
Vigilancia y Monitoreo $ 1.374.273 $ 1.285.959 $ 88.314 7%
Medios $ 766.864 $ 788.555 -$ 21.691 -3%
Produccion Agencia $ 407.773 $ 420.496 -$ 12.723 -3%
Produccion Sandiego $ 1.771.362 $ 1.850.519 -$ 79.157 -4%
Fondo de Reserva $ 5.097.641 $ 2.830.656 $ 2.266.985 80%
UTILIDAD OPERACIONAL -$ 2.894.359 -$ 1.287.384 -$ 1.606.975 125%
Ingresos no Operacionales $ 408.630 $ 337.104 -$ 71.526 -21%
Gastos no operacionales $ 166.722 $ 26.622 -$ 140.100 -526%
UTILIDAD NO OPERACIONAL $ 241.909 $ 310.482 $ 68.573 22%
UTILIDAD NETA -$ 2.652.450 -$ 976.901 $ 1.675.548
CENTRO COMERCIAL SANDIEGO P.H.
E S T A D O D E R E S U L T A D O S
A DICIEMBRE 31 DE 2013 - EXPRESADO EN MILES DE PESOS -
Modulos y Cuentas
CECILIA WIEDEMANN BEDOYA JULIO CESAR LUNA JOHNSON RODRIGO GOMEZ MONTOYA Administradora Contador Público Revisor fiscal TP 4616 –T Representante Legal Matricula 49734-T En representación de: G.P. Soluciones Integrales S.A. (Ver opinión adjunta)
NOTA 2.
PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES
1. Políticas de Contabilidad
En su contabilidad y en la presentación de los estados financieros,
la Compañía observa los principios de contabilidad generalmente
aceptados en Colombia (Decretos 2649 y 2650 de 1993). Conforme
a su reglamento la copropiedad efectúa, prepara y difunde un
corte de sus cuentas y sus estados financieros de propósito
general una vez al año, con corte al 31 de diciembre y De acuerdo
con disposiciones legales, la unidad monetaria utilizada para su
contabilidad es el peso colombiano
2. Inversiones
Se contabilizan por su costo de adquisición y se ajustan dé acuerdo
con el periodo cubierto.
3. Inventarios
Los inventarios se registran al costo. Los consumos, las salidas de
inventario y el costo del inventario final se determinarán utilizando
el método del promedio ponderado.
4. Propiedad planta y equipo
Las propiedades, planta y equipos son registrados al costo de
adquisición, toda venta y retiro de tales activos se registra por el
respectivo valor neto en libros y la diferencia entre el precio de
venta y el valor neto en libros se lleva a los resultados del ejercicio.
Todos aquellos bienes tangibles cuyo valor de adquisición es igual o
inferior a un millón trescientos dos mil cuatrocientos cincuenta
pesos ($1.342.050), así como las reparaciones y mantenimiento,
se cargan al estado de resultados del periodo, mientras que las
mejoras y adiciones constituyen un mayor valor del activo.
El método utilizado para el cálculo de su depreciación es el de la
línea recta, conforme lo estipula el decreto 3019 de 1989.
5. Activos Diferidos
Los activos diferidos se registran por su costo de adquisición y se
amortizan dé acuerdo con el periodo cubierto.
6. Valorizaciones
Las valorizaciones se contabilizan por la diferencia entre el valor
neto del activo y el valor de realización establecida con base a
avalúos técnicos practicados al mismo bien, estas valorizaciones se
contabilizan en cuentas separadas dentro de los activos y como un
superávit por valorizaciones, el cual no es susceptible de
distribución.
7. Laborales
Mensualmente se hace una apropiación sobre los pagos
constitutivos de salario y se consolida al final de cada periodo de
acuerdo con las disposiciones legales vigentes.
8. Políticas de presentación
El Centro Comercial Sandiego P.H. presenta de forma consolidada
toda la información contable y financiera, de la Administración y el
Fondo de Reserva.
9. Impuestos
De acuerdo a la Ley 1607 de diciembre de 2012 al quedar la
copropiedad gravada con el IVA, los impuestos descontables en las
operaciones gravadas se imputan proporcionalmente en el periodo
fiscal correspondiente (E.T artículo 490).
NOTA 3.
DISPONIBLE
Al 31 de diciembre todos los recursos de liquidez y disponibilidad
inmediata, se encuentran en moneda nacional y debidamente
conciliados.
-1- En las Cajas Menores se tiene contemplado una partida por
diez millones de pesos ($10.000.000), los cuales corresponden a la
base para devolución de los puntos de cobro del estacionamiento y
la diferencia corresponde a las cajas menores de la administración.
-2- En estas cuentas se recaudan los ingresos por concepto de
arrendamiento del auditorio
-3- Se tienen dos cuentas en Davivienda con el fin de tener en todo
momento identificado los ingresos recibidos por concepto de
administración(Nº1) y por el concepto de estacionamiento (Nº2).
El Fondo de Reserva tiene asignada para la administración de sus
recursos una cuenta corriente en el Banco de Occidente.
NOTA 4. INVERSIONES
Las inversiones del Centro Comercial están realizadas en entidades
financieras legalmente constituidas, que no representan riesgos por
tener calificaciones AAA, sus saldos al 31 de diciembre se
encuentran debidamente conciliados y distribuidos así:
Los derechos fiduciarios promedian una rentabilidad del 5.12%
efectivo anual.
En CORREVAL-FONVAL de la Administración tiene el Fondo exigido
por la Ley 675.
NOMBRE
CAJA
CAJA GENERAL $ 23,379 $ 31,019
-1- CAJAS MENORES $ 11,350 $ 11,350
BANCOS
Cuentas corrientes $ 253,892 $ 217,118
BANCO DE BOGOTA $ 13,861 $ 26,082
BANCOLOMBIA $ 74,120 $ 76,175
BANCO DE OCCIDENTE $ 55,080 $ 23,155
BANCO SANTANDER $ 9,780 $ 5,656
-2- BBVA $ 6,097 $ 13,831
BANCO CAJA SOCIAL $ 8,011 $ 7,764
-3- DAVIVIENDA Nº1 $ 12,911 $ 38,373
-3- DAVIVIENDA Nº2 $ 74,032 $ 26,082
Cuentas de ahorro $ 19,034 $ 23,204
-2- BANCOLOMBIA $ 19,034 $ 23,204
T O T A L
DISPONIBLE
AÑO 2013 AÑO 2012
$ 34,729 $ 42,369
$ 272,926 $ 240,322
$ 282,691$ 307,655
NOMBRE
DERECHOS FIDUCIARIOS
FIDUCOLOMBIA $ 258 $ 511
CORREVAL- FONVAL $ 380,309 $ 370,518
T O T A L $ 380,567 $ 371,029
$ 371,029
CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO
DERECHOS FIDUCIARIOS
$ 380,567
AÑO 2012AÑO 2013
NOTA 5.
DEUDORES
Al 31 de diciembre la cuenta de deudores está compuesta así:
-1- Clientes: Esta partida registra todos los valores que
producto del desarrollo de su objeto social cobra a sus
copropietarios, arrendatarios y usuarios y que al 31 de diciembre
dejo como resultado lo siguiente:
-a- Administración: Son los valores pendientes por cobrar
correspondientes a las cuotas de administración (incluyen los
intereses por mora), estas se clasifican dependiendo del tiempo
y el estado en la que se encuentre y al 31 de diciembre se
detallan así:
El detalle de esta nota es expresada en Pesos Colombianos.
NOMBRE AÑO 2013 AÑO 2012
-1- Clientes $ 180,995 $ 136,965
-2- Anticipos $ 179,103 $ 387,566
Trabajadores $ 1,371 $ 5,941
Deudores Varios $ 430 $ 160
Provision de Cartera -$ 35,221 -$ 35,313
T O T A L $ 326,678 $ 495,319
DEUDORES
NOMBRE AÑO 2013 AÑO 2012
-a- Administración $ 87,603 $ 68,472
Zonas Comunes $ 14,158 $ 8,750
Auditorio $ 17,837 $ 40,369
Publicidad $ 4,600 $ 0
Varios $ 19,313 $ 19,374
-b- Cuota Extra $ 37,484 $ 0
T O T A L $ 180,995 $ 136,965
- 1 - CLIENTES
MORA VALOR
1 Cuota $ 18,985,246
2 Cuotas $ 5,924,419
U 0016/17 GUTIERREZ LOPEZ MARIA EUGENIA $ 358,936
O 1211 LONDOÑO ARBOLEDA CARLOS MARIO $ 1,155,293
O 0225-226 GRUPO QWESS COLOMBIA $ 2,176,493
L 1230 OSCAR DARIO MORALES V. $ 2,233,697
3 Cuotas $ 8,196,685
O 1007 NATURAL SMILE S.A.S. $ 1,287,371
O 1120 JIMENEZ CALAD LUIS JAVIER $ 3,408,379
O 1224 CLAMROY S.A.S $ 3,500,935
4 Cuotas o mas $ 12,835,201
O 1115 CHLS COLOMBIA S.A.S $ 2,811,548
O 229 ANGEL´S BODY Y/O LUZ DARY PEREZ ACOSTA $ 3,333,777
L 1845 SOLO EVAS S.A.S. $ 6,689,876
Acuerdo de pago $ 6,701,266
L 1341 RIOS SANTIAGO $ 119,490
L 1350 MONTOYA MESA SEBASTIAN $ 6,581,776
Cobro Pre Juridico $ 4,314,460
O 1111 ORAL TOTAL $ 4,314,460
Cobro Juridico $ 30,646,106
L 1842 RUIZ ECHEVERRI CARLOS DAVID $ 14,764,778
Z/C BOTERO ARANGO HAROLD $ 15,881,328
T O T A L $ 87,603,383
ADMINISTRACION
NOMBRE DE FACTURACION
-b- Cuota extra: En la Asamblea de Copropietarios celebrada el
20 de marzo del año 2013 se aprobó el recaudo de una cuota
extra por un valor de $1.100.000.000 (mil cien millones de
pesos), diferida a un año en cuotas iguales y con la opción de un
descuento del 10% por pago de contado; la cual sería invertida
en las remodelaciones de la plazoleta principal y el puente de
conexión del bloque norte. Esta cuota se cobró de acuerdo al
coeficiente de participación de cada local y se inició a partir del
mes de abril de 2013, finalizando en el mes de marzo de 2014.
A continuación se detalla la cartera en mora de la cuota extra con
corte a diciembre 31:
El detalle de esta nota es expresada en Pesos Colombianos.
-2-Anticipos: Esta cantidad corresponde al valor adelantado
dado por la copropiedad para concretar deberes y obligaciones
con empleados y terceros en un futuro inmediato. Al 31 de
diciembre se tenían anticipados los siguientes valores:
El detalle de esta nota es expresada en Pesos Colombianos.
NOMBRE DE FACTURACION SALDO DIC 31
1 Cuota
2 Cuotas
O 1213 VALENCIA DE GALEANO CONSUELO $ 153,268
O 1210 MESA RIOS OCTAVIO $ 153,268
O 1211 LONDOÑO ARBOLEDA CARLOS MARIO $ 153,268
O 1017 CADAVID LOPEZ JUAN ALVARO $ 153,268
L 2221 INVERSIONES EVEGO S.A.S $ 235,034
O 0237 MURILLO CARDENAS MARICEL $ 356,950
L 1524 RIVERA DE R. LUCIA $ 529,466
L 1701 BANCO POPULAR S.A. $ 764,866
O 0227 COMERCIALIZADORA TERRANO S.A.S. $ 890,916
O 0219-221 BIOORTODONCIA S.A.S. $ 965,250
3 Cuotas
L 2258 CARVAJAL DE B. LUZ ELENA $ 191,774
L 1251 SALAZAR GARCIA JAVIER $ 382,158
O 0229 ANGEL´S BODY Y/O LUZ DARY PEREZ ACOSTA $ 461,451
L 1581 HOYOS DE GUERRA LUCIA $ 550,551
5 Cuotas
O 1115 CHLS COLOMBIA S.A.S $ 766,335
7 Cuotas
U 0016 OROZCO GUTIERREZ CATALINA MARIA $ 88,550
$ 766,335
$ 88,550
CUOTA EXTRA
MORA
$ 17,679,846
$ 4,355,554
$ 1,585,934
NOMBRE DE FACTURACION SALDO DIC 31
9 Cuotas
O 1111 ORAL TOTAL $ 689,706
O 1114 HOYOS OSSA SONIA LILIANA $ 839,664
O 1007 RORIGUEZ RUIZ ANDRES FERNANDO $ 708,678
L 1341 ACOSTA M. LUZ MARINA $ 730,953
L 1350 MESA AGUDELO DOLLY $ 780,453
L 1842 ARBOLEDA LUNA SANDRA MILENA $ 878,211
L 1842 RUIZ ECHEVERRI JORGE MARIO $ 878,211
O 1041 CASTAÑO DE DELGADO MARGARITA $ 952,047
L 1230 HOYOS GOMEZ JUAN CARLOS $ 1,196,253
L 1140 INVAS S.A $ 5,236,000
OTROS MENORES $ 117,972
T O T A L
$ 13,008,148
$ 37,484,367
CUOTA EXTRA
MORA
Valor
Remodelación Sandiego
ALMACENES E INDUSTRIAS ROCA S.A. $ 29,876,112
CONINSER S.A.S $ 39,451,243
ELITEK $ 6,927,196
FERNANDO MUNERA $ 2,000,000
INVERSIONES L & Z S.A.S $ 8,200,000
MELCO DE COLOMBIA LTDA $ 34,655,000
SOCODA S.A. $ 2,945,901
Otros Anticipos
CESAR AUGUSTO ARANGO YEPES $ 720,000
INVERSIONES ANICOM S.A.S $ 47,450,000
MENORES A $1.000.000 $ 515,800
VACACIONES EMPLEADOS $ 6,361,623
T O T A L
Mano Obra Construccion
Pintura
Estudio Hidrosanitario
Pintura Torre sur
Ascensores Torre Sur
Compra Basureras
Cerramiento Pesebres
Decoracion Navidad
Varios
Prestaciones Sociales
$ 179,102,875
$ 55,047,423
$ 124,055,452
ANTICIPOS
Tercero Concepto
Instalacion de pisos
NOTA 6.
INVENTARIOS
Al 31 de diciembre lo inventarios eran:
-1- Bienes Raíces para la Venta: En el año 2012 se tenían como inventario los locales 1377, 2372, 2374 y 2377, de los cuales se vendieron
durante el año 2013 los locales 2372 y 2374. Los locales 1377 y 2377 se trasladaron contablemente a la cuenta de propiedad planta y equipo.
-2- Materiales y Suministros: Este valor corresponde al monto de los insumos adquiridos por la Copropiedad para consumo interno y
mantenimiento.
NOMBRE AÑO 2013 AÑO 2012
-1- BIENES RAICES PARA LA VENTA $ 0 $ 2,128,494
-2- MATERIALES E INSUMOS $ 31,205 $ 35,813
T O T A L $ 31,205 $ 2,164,307
INVENTARIOS
NOTA 7.
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
A diciembre 31 se tienen los siguientes valores consolidados:
La Copropiedad de acuerdo con su reglamento clasifica los activos
fijos del Fondo de Reserva en forma separada. La clasificación de
los Activos Fijos es la siguiente:
Los Activos Fijos de la Administración son:
Durante el 2013 se dieron de baja los activos de menor cuantía
(menores a 50 uvt) que se encontraban total mente depreciados y
que solo se registraban en la cuenta de propiedad planta y equipo
para tener mayor control.
Los activos del Fondo de Reserva a diciembre 31 son:
Al realizar la liquidación contable de la IV Etapa, en el Fondo de
Reserva se contabilizo como construcciones en curso el costo de las
fundaciones y obras realizadas para el levantamiento de la torre
centro, y que se postergaron por el aplazamiento de su
construcción.
En el 2013 la cuenta construcciones y edificaciones con la venta
del local 2373 quedo conformada por los locales 1377 y 2377 que
viene de inventarios, el 2370 comprado por $352.000.000 y las
bodegas 12 y 21.
NOMBRE AÑO 2013 AÑO 2012
ACTIVOS FIJOS $ 3,039,392 $ 2,057,376
CONSTRUCCIONES EN CURSO $ 1,183,047 $ 1,183,046
CONSTRUCC Y EDIFICACIONES $ 1,474,887 $ 421,169
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 83,686 $ 79,726
EQUIPO DE OFICINA $ 161,359 $ 192,982
COMUNICACIONES $ 136,413 $ 180,453
DEPRECIACION ACUMULADA $ 306,518 $ 332,168
CONSTRUCC Y EDIFICACIONES $ 9,454 $ 12,646
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 81,631 $ 67,645
EQUIPO DE OFICINA $ 91,207 $ 108,822
COMUNICACIONES $ 124,226 $ 143,055
T O T A L $ 2,732,874 $ 1,725,208
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
NOMBRE AÑO 2013 AÑO 2012
ACTIVOS FIJOS $ 387,412 $ 459,115
CONSTRUCC Y EDIFICACIONES $ 5,954 $ 5,954
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 83,686 $ 79,726
EQUIPO DE OFICINA $ 161,359 $ 192,982
COMUNICACIONES $ 136,413 $ 180,453
DEPRECIACION ACUMULADA $ 303,018 $ 330,068
CONSTRUCC Y EDIFICACIONES $ 5,954 $ 10,546
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 81,631 $ 67,645
EQUIPO DE OFICINA $ 91,207 $ 108,822
COMUNICACIONES $ 124,226 $ 143,055
T O T A L $ 84,394 $ 129,047
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOADMINISTRACIÓN
AÑO 2013 AÑO 2012
ACTIVOS FIJOS $ 2,651,980 $ 1,598,261
CONSTRUCCIONES EN CURSO $ 1,183,047 $ 1,183,047
CONSTRUCC Y EDIFICACIONES $ 1,468,933 $ 415,214
DEPRECIACION ACUMULADA $ 3,500 $ 2,100
CONSTRUCC Y EDIFICACIONES $ 3,500 $ 2,100
T O T A L $ 2,648,480 $ 1,596,161
NOMBRE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOFONDO DE RESERVA
NOTA 8.
INTANGIBLES
A diciembre 31 solo se tiene el valor por amortizar de las licencias
del software que posee la Administración.
NOTA 9. DIFERIDOS
El saldo de este rubro a 31 de diciembre corresponde al saldo
pendiente al valor por amortizar de los seguros tomados por la
copropiedad y la suma de $6.194.034 de la dotación legal al
personal comprada anticipadamente para ser distribuida durante
los periodos en que deben suministrase.
Los seguros tienen un periodo de cubrimiento de un año y
comienzan a vencerse a partir de mayo de 2014. Las primas
tomadas se aproximan a $186.000.000 y son:
o Todo Riesgo (Póliza global que cubre Edificios, Maquinaria y
Equipo)
o Transporte de valores
o Vida colectiva
o Infidelidad y riesgo financiero
o Responsabilidad civil y extracontractual
o Póliza de manejo
NOTA 10.
VALORIZACIONES
Este valor corresponde a la valorización de los bienes raíces que
tiene como activos fijos la copropiedad, los cuales se han
determinado como la diferencia entre el valor en libros y el avaluó
técnico y al 31 de diciembre se tienen los siguientes valores:
NOTA 11. CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Y CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
La clasificación de esta cuenta es la siguiente:
Derechos Contingentes: En este rubro se tiene registrado el
valor del local 1377 que esta arrendado al Baúl de la Abuela.
Responsabilidades Contingentes: En esta cuenta llevamos los
hechos que pueden afectar financieramente la Copropiedad véase
la NOTA 23 actuaciones ante entidades oficiales.
AÑO 2013 AÑO 2012
LICENCIAS $ 10,962 $ 3,573
T O T A L $ 10,962 $ 3,573
NOMBRE
INTANGIBLES
NOMBRE
CUARTO UTIL 21 $ 19,915 $ 19,915
T O T A L $ 19,915 $ 19,915
VALORIZACIONES
AÑO 2013 AÑO 2012
NOMBRE
DERECHOS CONTINGENTES $ 580,974 $ 580,974
RESPONSABILIDAD CONTINGENTE $ 626,347 $ 661,578
T O T A L $ 1,207,321 $ 1,242,552
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Y CUENTAS
AÑO 2013 AÑO 2012
NOTA 12.
OBLIGACIONES FINANCIERAS
El saldo que al 31 de diciembre tiene la Copropiedad, corresponde
a tres obligaciones que se tienen con Banco Davivienda, Banco de
Bogotá y Banco Caja Social. El detalle de esta nota es expresada en Pesos Colombianos.
Sobre la obligación de los $1.800.000.000 con Banco de Occidente,
estamos utilizando la posibilidad de prórrogas trimestrales la cuales
se nos vencen en abril del 2014 dejando a cuota mensual en
$72.198.046.
NOTA 13. CUENTAS POR PAGAR
Comprende las obligaciones que a 31 de diciembre tenía la
Copropiedad a favor de terceros.
-1- Costos y Gastos por Pagar: Son los bienes y servicios que la
Copropiedad aún no había cancelado a 31 de diciembre se agrupan
en:
En Otras cuentas por pagar: se tiene todos los conceptos no incluidos en los otros ítems como lo son los servicios de Vigilancia y Aseo, los contratos de construcción, los servicios especializados y los servicios públicos.
-2- Retenciones y aportes de nómina y Acreedores varios:
Estos valores corresponden a las obligaciones que al 31 de diciembre
la Copropiedad tenia por pagar a las entidades oficiales y privadas
por concepto de aportes y descuentos a sus empleados conforme a
la legislación laboral vigente, como lo son las entidades de salud,
riegos profesionales, parafiscales y cooperativas.
-3- Impuestos gravámenes y tasas: En este rubro de registra el
valor por pagar del impuesto sobre las ventas del bimestre
noviembre- diciembre del año 2013.
ENTIDAD DAVIVIENDA BOGOTA OCCIDENTE OCCIDENTE
VALOR INICIAL $ 500,000,000 $ 2,000,000,000 $ 300,000,000 $ 1,800,000,000
VALOR ACTUAL $ 247,575,902 $ 1,533,331,941 $ 187,500,000 $ 1,800,000,000
FECHA INICAL 2012-noviembre 2012-octubre 2013-marzo 2013-octubre
TIEMPO TOTAL 24 meses 60 meses 24 meses 30 meses
TIEMPO FALTANTE 10 meses 46 meses 15 meses 30 meses
TASA 10.42 E.A. 9.48 E.A. 8.32 E.A. 8.38 E.A.
CUOTA MES $ 24,981,000 $ 49,868,528 $ 12,500,000 $ 12,198,046
OBLIGACIONES FINANCIERAS
NOMBRE AÑO 2013 AÑO 2012
-1-1COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 1,230,422 $ 1,329,985
RETENCION EN LA FUENTE $ 38,079 $ 32,974
-2-RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA $ 27,496 $ 30,160
-2-ACREEDORES VARIOS $ 21,947 $ 19,837
-3-IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS $ 48,779 $ 0
T O T A L $ 1,366,723 $ 1,412,956
CUENTAS POR PAGAR
NOMBRE
COMISIONES $ 262,967 $ 311,602
HONORARIOS $ 112,144 $ 56,315
SERVICIOS DE MANTENIMIENTO $ 18,894 $ 37,760
ARRENDAMIENTOS $ 34,389 $ 15,345
TRANSPORTES-FLETES- ACARREOS $ 0 $ 361
OTRAS CUENTAS POR PAGAR $ 802,028 $ 908,602
T O T A L $ 1,329,985$ 1,230,422
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
AÑO 2013 AÑO 2012
NOTA 14.
OBLIGACIONES LABORALES
Este es el valor de las apropiaciones efectuadas por la Copropiedad
producto de su relación contractual con sus empleados y las
disposiciones legales vigentes. Al 31 de diciembre esta partida se
detalla así:
El Centro Comercial en cesantías, tiene todos sus empleados regidos por la ley 50 de 1990.
NOTA 15. PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
Al 31 de diciembre se tenía provisionado lo siguiente:
-1- Provisiones para Gastos: Con el propósito de obtener una
correcta relación entre los ingresos y los gastos del mismo periodo,
la copropiedad registra en esta partida el monto de los gastos que
por efectos del cierre de año son causados en el periodo siguiente.
Su detalle es el siguiente:
El detalle de esta nota es expresada en Pesos Colombianos.
NOTA 16. OTROS PASIVOS
Al 31 de diciembre se tenían:
Los ingresos recibidos para 3ros corresponden a los valores que se
retienen a los deudores que se encuentran en cobro jurídico, para
ser cancelados al abogado que lleva el respectivo caso.
NOTA 17.
AÑO 2013 AÑO 2012
CESANTIAS CONSOLIDADAS $ 97,071 $ 88,537
INTERESES SOBRE CESANTIAS $ 11,595 $ 10,459
VACACIONES CONSOLIDADAS $ 38,507 $ 39,995
T O T A L $ 147,173 $ 138,991
NOMBRE
OBLIGACIONES LABORALES
NOMBRE AÑO 2012
-1-PROVISIONES PARA GASTOS $ 878,512 $ 344,899
FONDO DE IMPREVISTOS $ 500,771 $ 396,986
T O T A L $ 1,379,283 $ 741,885
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
AÑO 2013
CONCEPTO PROVISION
SERVIREFRIAIRE S.A. Aire Acondicionado $ 61,524,000
CARLOS A. RODRIGUEZ Interventoria Remodelaciones $ 12,380,472
DACOM S.A. Trabajos electricos y energia $ 56,525,666
CONINSER S.A.S Obras remodelación $ 138,454,326
CONST. Y ARQUITECTURA COARTE Desmonte domo Éxito $ 8,564,000
C.I ISOLUX S.A.S Iluminación remodelaciones $ 2,308,235
MELCO DE COLOMBIA LTDA Cambio de ascensores T.S $ 108,824,000
ALMACENES E INDUSTRIAS ROCA S.A. Cambio de pisos $ 77,323,788
FERNANDO MUNERA B. Asesoria hidrosanitarias $ 2,000,000
ARQ. E INGENIEROS ASOCIADOS S.A. Diseño remodelacioens $ 70,000,000
DDB WORLDWIDE COLOMBIA S.A. Publicidad $ 13,483,776
INVERSIONES ANICOM S.A.S Decoracion Navidad $ 47,450,000
MIRO SEGURIDAD LTDA Vigilancia $ 256,172,845
ARTESONIDO LIMITADA Sonido Navidad $ 22,851,000
PROVISIONES < $5.000.000 Alquileres y otros $ 649,555
T O T A L $ 878,511,663
TERCERO
PROVISIONES PARA GASTOS
NOMBRE
ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS $ 4,697 $ 5,886
INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS $ 602 $ 1,362
T O T A L $ 5,299 $ 7,248
OTROS PASIVOS
AÑO 2013 AÑO 2012
RESULTADO DEL EJERCICIO
Este valor se origina de la diferencia entre los ingresos y los gastos
del año, por cada módulo de administración. El resultado a 31 de
diciembre es:
Modulo A: Este Modulo comprende toda la parte operativa del
Centro Comercial, es decir, lo que se requiere para que siempre
este en normal funcionamiento y con sus puertas abiertas al
público en general. Con el coeficiente del Módulo A se determina
también el número de votos que le corresponde a cada propietario
en la Asamblea General.
Modulo B: Este Modulo se divide en dos ítems que son: publicitad
institucional (Bi) y publicidad promocional (Bp).
El Modulo Bi, se entiende como la publicidad que promueve el
Centro Comercial como una unidad inmobiliaria para el desarrollo
de actividades comerciales y de servicios profesionales y para
consolidar su imagen corporativa se recurre a los diferentes
medios de comunicación tales como: prensa, revistas, radio,
televisión, vallas, entre otros. A este Modulo contribuyen los
propietarios de los locales comerciales, consultorios y oficinas.
El Modulo Bp, comprende toda la publicidad comercial y la
realización de eventos que promuevan la actividad comercial dentro
de la Copropiedad. A este módulo solo contribuyen los propietarios
de los locales comerciales.
Módulo Zona de Comidas: A este Modulo aportan los locales de
comidas ubicados en el Buffet del 2º piso. Se requiere para el buen
funcionamiento y presentación de este hacia el público en general.
Módulos Aire Acondicionado 2ª y 3ª Etapa y 4ª Etapa: Estos
Módulos comprenden todos los gastos de funcionamiento
necesarios para la correcta operación de los aparatos centrales que
se encuentran ubicados en cada torre.
Fondo de Reserva: Con el fin de mantener recursos económicos
para mejoras, reparaciones o suplir los déficit del presupuesto
anual de gastos, el reglamento de la Copropiedad ha definido su
creación, funcionamiento y registro en el artículo 65.
NOTA 18. MODULO A - VIGILANCIA
A comienzos del año 2013 se instalaron en los puntos de ingreso y
salida peatonal del Centro Comercial y la zona de comidas,
cámaras de conteo de personas con las que hemos podido
determinar el crecimiento de visitantes de a pie y con ello reforzar
la vigilancia, que en la época navideña se aumentó con 12
personas.
NOMBRE AÑO 2012
MODULO A $ 0 $ 7,519
MODULO B $ 0 -$ 199,472
MODULO ZONA DE COMIDAS -$ 8,611 -$ 5,318
MODULO AIRE A. 2DA ETAPA -$ 1,265 $ 3,053
MODULO AIRE A. 3RA ETAPA $ 14,894 $ 2,254
MODULO AIRE A. 4TA ETAPA -$ 885 $ 750
FONDO DE RESERVA -$ 2,656,582 -$ 5,059,343
T O T A L -$ 2,652,449 -$ 5,250,557
RESULTADO DEL EJERCICIO
AÑO 2013
NOTA 19.
MODULO A - GASTO NO OPERACIONAL
En agosto del 2013 la Copropiedad concilio conforme a la ley 1607
de 2012 reglamentada por el decreto 699 de 2013 con la
Administración de Impuestos y Aduanas Nacionales, los impuestos
y sanciones por concepto de facturación por el año 2007 e IVA de
los 6 bimestres del año 2006 y los 2 primeros del año 2007 por una
suma de $113.421.000.
NOTA 20. FONDO DE RESERVA - INGRESOS Al 31 de diciembre se tenían:
1- Estos ingresos son los recibidos como producto del 2%
recaudado de las cuotas de administración, conforme a lo
establecido en el reglamento de la Copropiedad.
2- Los locales vendidos fueron el 2372 y 2374.
3- En otros ingresos se registró lo facturado por concepto de cuota
extra que sumo ochocientos noventa y un millones trescientos once
mil ochenta y cuatro pesos ($891.311.084) y el mayor valor a
título de Know How cobrado en la venta de los locales 2372 y 2373
por cuarenta y un millón de pesos ($41.000.000). Los otros valores
son los equivalentes a los rendimientos financieros, los intereses
por mora de la cuota extra y las cuotas de administración y las
recuperaciones de provisiones.
NOMBRE VALOR
1 - Ingresos Operacionales $ 190,738,606
2 - Ingresos por Ventas $ 1,197,149,500
3 - Otros Ingresos $ 1,053,170,851
TOTAL $ 2,441,058,957
DETALLE Local 2372 Local 2374
Valor Venta $ 687,867,011 $ 507,600,000
NOTA 21.
FONDO DE RESERVA - HONORARIOS Y ASESORIAS
La diferencia presupuestal la origino principalmente los honorarios
que se tuvieron que pagar en el proceso arbitral con la señora
Gloria Elena Lopez, cuya suma ascendió a cuarenta y dos millones
seiscientos noventa y un mil ochocientos cuarenta pesos
($42.691.840).
El detalle de esta nota es expresada en Pesos Colombianos.
NOTA 22.
FONDO DE RESERVA - REMODELACIONES
Los imprevistos, reformas y adiciones en las que se presentaron
durante las obras de remodelación no permitieron cumplir el
presupuesto.
Las obras ejecutadas en el año 2013 fueron las siguientes:
El detalle de esta nota es expresada en Pesos Colombianos.
NOMBRE VALOR
Giraldo Angel Maria Isabel $ 45,488
Quintero Arbelaez S.A.S $ 3,700,000
Salazar Echeverri Henry De Jesus $ 6,500,000
Ochoa Botero Jose Alejandro $ 41,691,840
Inmobiliaria Pymsa S.A. $ 47,628,000
TOTAL $ 99,565,328
DETALLE PASILLOSPLAZOLETA
PUENTETOTAL
Ascensores Torre Sur $ 426,722,096 $ 426,722,096
Ascensores Panoramicos Torre Sur $ 25,459,001 $ 25,459,001
Ascensores Panoramicos Torre Norte $ 12,515,616 $ 12,515,616
Contadores $ 41,856,041 $ 41,856,041
Diseño $ 70,000,000 $ 70,000,000
Fuentes $ 9,424,504 $ 9,424,504
Interventoria $ 3,617,416 $ 3,617,416
Jardines, Muebles Y Señales $ 121,059,119 $ 121,059,119
Pintura $ 15,151,170 $ 15,151,170
Pisos $ 198,651,830 $ 198,651,830
Plazoleta Central - Puente Conexión $ 2,191,094,835 $ 2,191,094,835
Porteria 5 Café Valdes $ 18,126,990 $ 18,126,990
Porteria 6 Corpbanca $ 6,130,667 $ 6,130,667
Sandiego Pasillos $ 90,957,798 $ 90,957,798
Sandiego Plazoleta Y Puente 612766766 612766766
Zona Juegos $ 11,553,690 $ 11,553,690
TOTAL $ 988,993,664 $ 2,866,093,875 $ 3,855,087,539
NOTA 23. FONDO DE RESERVA - IMPUESTOS, LEGALES Y NOTARIALES
Al 31 de diciembre se tenían:
El detalle de esta nota es expresada en Pesos Colombianos.
Los gastos notariales incluyen el impuesto predial y todos los
gastos de escrituración por la venta de los locales 2372, 2373,
2374 y de compra por el local 2377.
NOTA 24. FONDO DE RESERVA - OTROS GASTOS
Al 31 de diciembre se tenían:
El detalle de esta nota es expresada en Pesos Colombianos.
1 - Como reconocimientos se registraron los mayores valores
cobrados a los propietarios de los locales 2372,2373 y 2374.
NOMBRE VALOR
Betancur Merino Luis Fernando $ 5,239,101
Londoño Correa Juan Gullermo $ 8,711,224
Lopera Upegui Silvia Eugenia $ 1,836,978
Lopez De Restrepo Gloria Elena $ 1,090,853
Municipio De Medellin $ 27,776,096
TOTAL $ 44,654,252
NOMBRE VALOR
Venta De Propiedades Planta Y Eq. $ 23,374,844
1- Reconocimientos $ 16,307,852
Servicios Contratados $ 7,299,850
Depreciacion Y Amortizacion $ 4,204,884
Otros Gastos Asumidos $ 3,381,975
TOTAL $ 54,569,405
NOTA 25.
ACTUACIONES ANTE ENTIDADES FICIALES
1. IVA y Facturación:
La Dirección De Impuestos Y Aduanas Nacionales (DIAN) desde la publicación de la ley 675 de 2001 y hasta el 2006, considero que las
Propiedades Horizontales no eran contribuyentes de impuestos nacionales, luego del año 2006 dicha entidad varía su posición doctrinal e
inicia investigaciones fiscales que traen consigo el emplazamiento por no declarar IVA a Sandiego. En Diciembre 19 de 2007 nos fue notificada
la sanción de $13.435.000 por no cumplir con la especificación del Informe fiscal de ventas diarias conforme a la resolución número 3878 del
28 Junio de 1996) y que al día de hoy ya se han realizado los respectivos correctivos a los sistemas de Administración y Estacionamientos.
La ley 1607 de 2012 reglamentada por el decreto 699 de 2013, dio la posibilidad de conciliar o acordar el pago de obligaciones tributarias que
se encuentren dentro del proceso contencioso administrativo y la Copropiedad después de analizar y estudiar los pro y contra de este
beneficio en agosto de 2013 lo aprovecha, conciliando los impuestos y mediante condición especial de pago liquido las sanciones obteniendo
un beneficio de $246.418.000 como se detalla en el cuadro siguiente.
El detalle de esta nota es expresada en Pesos Colombianos.
ITEM AÑO PERIODO ACTOSALDO SIN
BENEFICIOTOTAL PAGADO BENEFICIO
IVA 2006 1 Impuesto $ 7,661,000 $ 3,688,000 $ 3,973,000
IVA 2006 1 Sanción $ 13,570,000 $ 2,714,000 $ 10,856,000
IVA 2006 2 Sanción $ 16,759,000 $ 3,352,000 $ 13,407,000
IVA 2006 3 Impuesto $ 11,997,000 $ 5,955,000 $ 6,042,000
IVA 2006 4 Impuesto $ 17,373,000 $ 8,838,000 $ 8,535,000
IVA 2006 4 Sanción $ 16,733,000 $ 3,347,000 $ 13,386,000
IVA 2006 5 Impuesto $ 28,057,000 $ 4,232,000 $ 23,825,000
IVA 2006 6 Impuesto $ 96,436,000 $ 51,043,000 $ 45,393,000
IVA 2006 6 Sanción $ 65,247,000 $ 13,050,000 $ 52,197,000
IVA 2007 1 Sanción $ 31,009,000 $ 6,202,000 $ 24,807,000
IVA 2007 2 Sanción $ 39,360,000 $ 7,872,000 $ 31,488,000
FACTURACION 2007 1 Sanción $ 15,637,000 $ 3,128,000 $ 12,509,000
TOTAL $ 359,839,000 $ 113,421,000 $ 246,418,000
2. Municipio de Medellín.
Durante el año 2009 la Administración del Centro Comercial Sandiego fue objeto de inspección tributaria por parte del Municipio de Medellín
en lo referente a Industria y Comercio, la cual dio origen a una liquidación de aforo por no presentar las declaraciones privadas de los
periodos gravables 2005, 2006, 2007 y 2008.
El ICA Medellín por el año 2005 se dio respuesta al recurso de reconsideración de forma negativa, por lo que se interpuso demanda de nulidad
y restablecimiento del derecho ante los Juzgados Contenciosos Administrativo De Antioquia, encontrándose en la etapa probatoria.
Respecto a ICA Medellín por los años 2006, 2007 y 2008 nos notificaron liquidación de aforo el día 05 de Marzo de 2010, por lo que se
interpuso demanda de nulidad y restablecimiento del derecho ante los Juzgados Contenciosos Administrativo De Antioquia, encontrándose al
despacho para sentencia. Sobre los años 2009, 2010 y 2011 solo se tienen emplazamientos para declarar a los cuales se le han dado sus
debidas respuestas.
A diciembre 31 de 2013 el cobro de impuesto de industria y comercio y avisos es de $626.347.088.
CECILIA IWEDEMANN BEDOYA JULIO CESAR LUNA JOHNSON Administradora Contador Público Representante Legal Matricula 49737-T
(Ver certificación adjunta) (Ver certificación adjunta)
PROYECTO DE PRESUPUESTO 2014
La administración una vez presupuestado los gastos necesarios
para mantener el ritmo operativo y administrativo de la
copropiedad para el año 2014, ha calculado que manteniendo el
mismo incremento del 4.5% realizado en enero de 2014 puede
lograr sus objetivos y que la propuesta presupuestal para la cuota
de administración, es la de mantener el cobro que se viene
realizando actualmente.
El presupuesto de gastos determinado para el 2014 haciende a la
suma de $10.675.742.849.
El Modulo A comprende el presupuesto de todos los pagos de
administración, sostenimiento, reparación y reposición de los
bienes comunes adscritos a todos los bienes de dominio particular,
pagos de seguros contratados por la copropiedad.
Modulo Bi: Es la publicidad que promueve a Sandiego como una
unidad inmobiliaria para el desarrollo de actividades comerciales y
de servicios profesionales, Consolidado la imagen corporativa de
marca. No contribuyen a este Modulo los estacionamientos ni las
bodegas.
Modulo Bp: Son los gastos de promoción comercial y de
propaganda conjunta. Este rubro es pagado solo por los locales
comerciales.
El módulo de la zona de comidas solo comprende al Buffet y su
costo corresponde al mantenimiento y aseo de la zona comunes de
mesas.
Los módulos de aire acondicionado solo pagan los locales que
hacen uso de ellos, a la 3ra-Etapa solo pertenecen los locales de la
torre norte y a la 2da-Etapa todos los de la torre sur.
El presupuesto para el Fondo de Reserva es el siguiente:
Los gastos del Fondo de Reserva son cubiertos por el 2% cobrado
en la cuota de administración.
GASTO OPERACIONAL $ 139,797,528
Depreciaciones $ 4,209,089
Honorarios Y Asesorias $ 47,723,256
Impuestos, Legales Y Notariales $ 39,301,536
Servicios Contratados $ 39,030,085
Financieros $ 324,473
Otros Gastos $ 9,209,089
CCEENNTTRROO CCOOMMEERRCCIIAALL SSAANNDDIIEEGGOO PP.. HH..
IInnffoorrmmeess yy BBaallaanncceess
2 0 1 3
