Chia Chicken -...
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UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA
CHIA CHICKEN
Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de
Bachiller en las siguientes carreras:
SUSAN ESLEY AGUILA PADILLA –
Ingeniería Industrial
ALAN ALBERT ARANCIAGA PAJUELO –
Administración de Empresas
MARIA DEL ROSARIO CALLE CASTILLO –
Administración de Empresas
VICTOR RAUL CRISTOBAL CASTILLO –
Administración de Empresas
JULIO CESAR ZAPATA ESTEVES –
Administración de Empresas
Asesor:
Chichizola Fajardo, Cristina Elizabeth
Lima – Perú
2017
2
Índice I. Información General .............................................................................................. 7
1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación ............................................ 7
1.1.1. Nombre de la empresa ............................................................................ 7
1.1.2. Horizonte de evaluación .......................................................................... 7
1.2. Actividad económica, código CIU, partida arancelaria .................................... 7
1.2.1. Actividad económica .................................................................................. 7
1.2.2. Código CIIU ............................................................................................... 7
1.2.3. Partida arancelaria ................................................................................... 7
1.3. Definición del negocio ..................................................................................... 7
1.4. Definición del producto o servicio ................................................................... 8
1.5. Estrategia Genérica ........................................................................................ 9
1.6. Modelo CANVAS de la idea de negocio ........................................................ 11
II. Análisis Del Entorno ............................................................................................ 12
2.1. Análisis del Macro entorno............................................................................ 12
2.1.1. Del País ................................................................................................. 12
2.1.1.1. Superficie, Capital, Ciudades importantes y Número de habitantes .. 12
2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población, Ingreso per cápita, PEA .......... 13
2.1.1.3. Balanza Comercial: Importaciones y Exportaciones .......................... 14
2.1.1.4. PBI, Tasa de Inflación, Tasa de Interés, Tipo de cambio, Riesgo País
15
2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al Proyecto .................... 16
2.1.2. Del Sector .............................................................................................. 16
2.1.2.1. Mercado Internacional ....................................................................... 17
2.1.2.2. Mercado del Consumidor .................................................................. 17
2.1.2.3. Mercado de Proveedores .................................................................. 17
2.1.2.4. Mercado competidor ......................................................................... 18
2.1.2.5. Mercado distribuidor.......................................................................... 18
2.1.2.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. .................... 18
2.2. Análisis del micro entorno ............................................................................. 18
2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad .................................... 18
2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes........................................................ 18
2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores ................................................ 19
2.2.4. Amenaza de productos sustitutos .......................................................... 19
2.2.5. Competidores potenciales de barreras de entrada ................................. 20
III. Plan Estratégico ............................................................................................... 20
3.1. Visión y misión de la empresa. ..................................................................... 20
3.2. Análisis FODA .............................................................................................. 20
3
3.3. Objetivos ...................................................................................................... 22
IV. Estudios de Mercado ........................................................................................ 23
4.1. Investigación de mercado ............................................................................. 23
4.1.1. Marco Muestral ...................................................................................... 23
4.1.2. Entrevistas a Profundidad ...................................................................... 24
4.1.3. Focus Group .......................................................................................... 26
4.1.4. Encuestas .............................................................................................. 30
4.2. Demanda y Oferta ........................................................................................ 38
4.2.1. Estimación del mercado potencial .................................................... 39
4.2.2. Estimación del Mercado Disponible .................................................. 40
4.2.3. Estimación del Mercado Efectivo ...................................................... 41
4.2.4. Estimación del Mercado Objetivo ..................................................... 41
4.2.4.1. Frecuencia de compra ............................................................... 42
4.2.5. Cuantificación anual de la demanda ................................................. 43
4.2.6. Estacionalidad .................................................................................. 43
4.2.7. Programa de ventas en unidades ..................................................... 44
4.3. Mezcla de marketing ..................................................................................... 48
4.3.1. Producto ........................................................................................... 48
4.3.2. Precio. .............................................................................................. 49
4.3.3. Plaza. ............................................................................................... 50
4.3.4. Promoción ........................................................................................ 51
4.3.5. Campaña de lanzamiento. ................................................................ 51
4.3.6. Promoción para todos los años. ....................................................... 51
V. Estudio legal y organizacional .............................................................................. 52
5.1. Estudio legal ................................................................................................. 52
5.1.1. Forma societaria ............................................................................... 52
5.1.2. Registro de marcas y patentes ......................................................... 53
5.1.3. Licencias y autorizaciones ................................................................ 54
5.1.4. Legislación laboral ............................................................................ 54
5.1.5. Legislación tributaria......................................................................... 55
5.1.6. Otros aspectos legales ..................................................................... 55
5.1.7. Resumen del capítulo ....................................................................... 57
5.2. Estudio Organizacional ................................................................................. 57
5.2.1. Organigrama Funcional .................................................................... 57
5.2.2. Servicios Tercerizados ..................................................................... 58
5.2.3. Descripción de puesto de trabajo ..................................................... 58
5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados .................. 65
5.2.5. Aspectos Laborales .......................................................................... 65
VI. Estudio Técnico ................................................................................................ 67
6.1. Tamaño del Proyecto: Capacidad instalada de maquinarias y equipos.
Tamaño Normal, Tamaño Máximo, Porcentaje de utilización de la capacidad
instalada. ................................................................................................................. 67
6.2. Procesos ...................................................................................................... 70
6.2.1. Diagrama de Flujo de Proceso de Producción. Descripción ............. 70
4
6.2.2. Programa de producción 2018-2022 ................................................ 72
6.2.3. Relación de materias primas e insumos a utilizar, consumos por
producto ....................................................................................................... 73
6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos 2018-2022 .... 74
6.2.5. Requerimiento de mano de obra 2018-2022..................................... 75
6.3. Tecnología para el proceso .......................................................................... 76
6.3.1. Maquinarias ...................................................................................... 76
6.3.2. EQUIPOS ......................................................................................... 79
6.3.3. Herramientas .................................................................................... 80
6.3.4. Utensilios.......................................................................................... 81
6.3.5. Mobiliario .......................................................................................... 81
6.3.6. Útiles ................................................................................................ 82
6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos ................... 82
6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios ....................... 83
6.3.9. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de
maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de
ventas. 83
6.4. Localización .................................................................................................. 83
6.4.1. Macro localización ............................................................................ 83
6.4.2. Micro localización ............................................................................. 84
6.4.3. Gastos de adecuación ...................................................................... 87
6.4.4. Gastos de servicios. ......................................................................... 88
6.4.5. Plano del centro de operaciones ...................................................... 88
6.4.6. Descripción del centro de operaciones ............................................. 90
6.5. Responsabilidad social frente al entorno....................................................... 90
6.5.1. Impacto ambiental ............................................................................ 90
6.5.2. Con los trabajadores ........................................................................ 90
6.5.3. Con la comunidad ............................................................................ 90
VII. Estudio económico y financiero ........................................................................ 90
7.1. Inversiones ................................................................................................... 90
7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable ................................................. 90
7.1.2. Inversión en Activo Fijo Intangible .................................................... 91
7.1.3. Inversión en Gastos Pre Operativos ................................................. 92
7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales ...................................................... 93
7.1.5. Inversión en Capital de Trabajo ........................................................ 93
7.1.6. Liquidación del IGV .......................................................................... 94
7.1.7. Resumen de estructura de Inversiones ............................................ 95
7.2. Financiamiento ............................................................................................. 96
7.2.1. Estructura de financiamiento ............................................................ 96
7.2.2. Financiamiento del activo Fijo .......................................................... 97
7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo ............................................... 97
7.3. Ingresos Anuales .......................................................................................... 98
7.3.1. Ingresos por ventas .......................................................................... 98
7.3.2. Recuperación del capital de trabajo .................................................. 98
7.3.3. Valor de Desecho neto del activo Fijo .............................................. 98
7.4. Costos y Gastos anuales 2016-2020 ............................................................ 99
5
7.4.1. Egresos Desembolsables ................................................................. 99
7.4.1.1. Presupuesto de materias primas .............................................. 100
7.4.1.2. Mano de Obra Directa .............................................................. 100
7.4.1.3. Presupuesto de Costos Indirectos............................................ 100
7.4.1.4. Gatos de Administración .......................................................... 101
7.4.1.5. Gastos de ventas ..................................................................... 103
7.4.2. Egresos no desembolsables ........................................................... 103
7.4.2.1. Depreciación ............................................................................ 103
7.4.2.2. Amortización de Intangibles. .................................................... 104
7.4.2.3. Amortización de Gastos Pre Operativos ................................... 105
7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario. ......................... 105
VIII. Estados financieros ........................................................................................ 106
8.1. Flujo de caja y estado de ganancia y perdida ............................................. 106
8.2. Estados de ganancias de perdidas sin gastos financieros .......... 106
8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y con
Escudo Fiscal ...................................................................................... 107
8.4. Flujo de Caja Operativo. ............................................................. 107
8.5. Flujo de Capital .......................................................................... 108
8.6. Flujo de Caja Económico ............................................................ 108
8.7. Flujo del Servicio de la deuda..................................................... 109
8.8. Flujo de Caja Financiero............................................................. 109
IX. Evaluación Económico financiera ................................................................... 110
9.1 Cálculo de la tasa de descuento ................................................................. 110
9.2. Evaluación económica financiero ................................................................... 112
9.2.1 Indicador de Rentabilidad .................................................................... 112
9.2.1.1. VANE y VANF ................................................................................... 112
9.2.1.2. TIRE y TIRF ...................................................................................... 113
9.2.1.3. Periodo de recuperación descontado ................................................ 113
9.2.1.4. Análisis Beneficio/Costo (B/C) ........................................................... 114
9.2.2 Análisis de punto de equilibrio .................................................................. 114
9.2.2.1. costeo fijo y variable .......................................................................... 114
9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo) ................................................ 115
9.2.2.3. Punto de equilibrio en unidades ......................................................... 115
9.2.2.4. Punto de equilibrio en soles ............................................................... 116
9.3 Estimación de análisis de sensibilidad ............................................................. 116
9.3.1 Variables de entrada ................................................................................. 116
9.3.2 Variable de salida ..................................................................................... 116
9.3.3 Variable unidimensional ............................................................................ 116
9.3.4 Análisis Multidimensional .......................................................................... 118
9.3.5 Perfil de Riesgo ......................................................................................... 119
X. Conclusiones Y Recomendaciones .................................................................... 120
10.1. Conclusiones ................................................................................................ 120
6
10.2. Recomendaciones ........................................................................................ 120
XI. ANEXOS ........................................................................................................ 122
XII. Webgrafía ...................................................................................................... 123
7
I. Información General
1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación
1.1.1. Nombre de la empresa
La razón social con la que se trabajará será “Nuggets S.A.C”. Según lo expuesto en la
Ley 26887 (Ley General de Sociedades), cumpliendo con todas las disposiciones, el
proyecto presentado se identificará como “Sociedad Anónima Cerrada”, de acuerdo al
Título I, Artículo N° 234.
Nombre comercial: “Chía Chicken”
Ubicación: Urb. Santa Rosita, - SANTA ANITA (Línea de producción y Oficinas
administrativas).
1.1.2. Horizonte de evaluación
El horizonte de evaluación del proyecto será de 5 años a ejecutarse desde el 2018
hasta 2022, utilizando el 2017 como año base.
1.2. Actividad económica, código CIU, partida arancelaria
1.2.1. Actividad económica
Fabricación de Nuggets de pollo empanizados con chía.
1.2.2. Código CIIU
Sección C, División 10, Clase 1010, referida a la elaboración y conservación de la
carne.
1.2.3 . Partida arancelaria
0208.90.00.00, referida a otras Carnes y despojos comestibles, frescos, refrigerados o
congelados.
1.3. Definición del negocio
En la actualidad, el comercio como packigging en el Perú viene creciendo como
diversos productos de leche, hamburguesas, pollo cts. El propósito de este proyecto
es aprovechar la coyuntura de la economía y darle el sentido a este proyecto.
Nuggets S.A.C. empresa que se dedicará a la fabricación de nuggets de pollo
empanizados con chía, semilla natural, rejuvenecedor de la piel, reduce grasa corporal
que contiene antioxidantes, fibra, minerales y vitaminas. Fortalece los tejidos óseos
musculares, evita el estreñimiento, todo esto debido a su alto contenido de ácidos
8
grasos omega 3. El producto será comercializado en supermercados, tales como
Metro, Plaza Vea y Tottus.
1.4. Definición del producto o servicio
El producto elegido es Nuggets de pollo empanizados con chía, una nueva alternativa
en el mercado, es un producto sano y fácil de consumir.
Se ofrecerá dos presentaciones: cajas de 6 y 12 unidades. La Chía que se utilizará en
la fabricación de los nuggets será la Premium, ya que se comporta muy bien con el
producto.
Tabla 1
Ficha Técnica Producto Terminado CHIA - Salvia hispánica L.
ITEM DESCRIPCIÓN CHIA
PREMIUM
1 Grado Alimenticio - SI
2
Presentación
polipropileno/papel 25Kg
Full Container 20" 19.000 Kg
(760 bolsas)
3 Vida de Anaquel - 3 años
4
Propiedades
Organolépticas
Color
Gris, Marrón,
Negro y Blanco
Aroma Típico de Chía
fresco
Aspecto
Semilla
pequeña y oval
5
Propiedades
Físicas
Humedad ≤ 9,5%
Pureza ≥ 99,9%
Residuos Vegetales 0,10% Máximo
6
Datos
Toxicológicos
Aflatoxina (1) (ppb) < 15
Ocrotoxinas A (ppb) < 5
E. Coli Ausencia
Mesofilos Aerobios < 100.000 ufg/g
Mohos, Levaduras < 10.000 ufc/g
Salmonella Ausencia
Ataphilococus Aureus Ausencia
7 Datos Papilla’s Libre
8
Datos
Fisicoquímicos
Proteínas Total 20 a 22%
Grasa 30 a 35%
Fibra Cruda 18 a 30%
9
Certificados
KOSHER SI
NO-GMO SI
Gluten Free SI
HACCP - Hazard Análisis and Critical
Control Points
SI
9
10 GMO - NO
11 Orgánico - NO
12 Gluten - Libre
13
Residuos de
Pesticidas (EU-
Paraquat ≤ 0,02 mg/kg
Glifosato ≤ 0,1 mg/kg
Contenido del producto
Carne molida de pollo, proteína de chía texturizada, cebolla blanca, condimentos: sal,
pimienta blanca molida, sazón completa, empanizado de chía. Producto con alto valor
nutricional, cuyos ingredientes principales aportan al buen funcionamiento del
metabolismo, fácil de preparar de buen sabor y textura.
Oportunidad de Negocio
La oportunidad de negocio que se encontró es de fabricar Nuggets de pollo con un
valor agregado que es la chía, sabemos desde hace mucho se viene utilizando en
diferentes presentaciones como alimento como desayuno, almuerzo y cena.
Para este caso es aprovechar el alimento y ser un sustituto de alimento a las comidas
que realizan las madres de familia a sus hijos en las loncheras y también en diferentes
comidas del día como una comida rápida, pero con un alimento sano y nutritivo que
ayudara no solo alternativa sino como proteína y demás antioxidantes que posee, esta
es la forma parte de nuestro modelo de negocio. El incremento del consumo de la
carne de pollo en nuestro país viene dándose, al 2016 el consumo es de 1500 m
toneladas métricas.
Figura 1
Producción de carne de ave
1.5. Estrategia Genérica
10
“Nuggets S.A.C” es una empresa que se preocupa por la salud del consumidor es por
ello que propone un producto con un valor agregado “La Chía”. La estrategia genérica
se enfocará en los requerimientos del mercado objetivo considerado, refiriéndose a
familias del NSE B que cuidan su salud, para definir el perfil del cliente potencial la
empresa realizará un estudio de mercado, con la finalidad de dar verificar la
aceptación de un nuevo producto.
Posteriormente se aplicará la estrategia de diferenciación basada en las
características del producto, el objetivo es verificar la aceptación de un nuevo producto
con los beneficios que ofrece y simpaticen con Chía Chicken como alternativa y
sustituir la comidas de altos carbohidratos que sostienen altos en grasa que no tiene
ninguna clase de alimento, esta empresa se propone en incluir en el mercado un
producto, sino que tiene alta variables de sabor y alimento alto contenido nutritivo una
forma diferente de alimentarse.
Existen datos de un creciente consumo de Nuggets con Chía en otros países, como
por ejemplo en Colombia donde se consume Nuggets de bonito y de pollo con Chía.
Los Nuggets son productos que siempre han tenido una alta aceptación por parte de
los consumidores, el enriquecer este tipo de productos con empanizados con chía
como antioxidante y nutritivo, es una idea que surgió como respuesta a las
necesidades de la población hoy en día.
11
1.6. Modelo CANVAS de la idea de negocio
Tabla 2 Modelo CANVAS.
Socios Clave
- Los socios. -Proveedores certificados. - Puntos de venta.
Actividades Clave
- Modelo de negocio. - Elaboración del producto.
-Estrategias para la comercialización del producto.
Propuesta de Valor
Satisfacer la demanda de calidad y sabor de las familias peruanas del nivel socioeconómico B con un producto innovador hecho de pollo con Chía y de gran valor nutritivo que además de ser sabroso contribuye en la mejora de diferentes funciones físicas como el funcionamiento intestinal por su alto contenido de fibra, el funcionamiento del sistema nervioso central por por su alto contenido de Omega 3, entre otros.
Relación con los clientes
- Difusión del productos mediante medios de comunicación (redes sociales). - Puntos de Venta. - Eventos BTL
Segmentación de clientes
- Dirigido a las familias del NSE B, para ello se realizará una encuesta en 11 distritos de Lima.
- Familias que cuidan su salud
consumiendo productos de calidad.
Recursos Clave
- Materia prima. - Maquinarias y equipos.
- Distribución de planta adecuada para la producción. -Recursos humanos: operarios capacitados, especialista en marketing y ventas.
Canales
- Supermercados (Tottus, Plaza Vea y Metro) - Mercados
- Tiendas de zona
Estructura de costos
- Pago de personal - Pago de impuestos - Pago de activos - Adquisición de materia prima
Fuente de Ingresos
- Venta en supermercados.
Fuente: Elaboración Propia
12
II. Análisis Del Entorno
2.1. Análisis del Macro entorno
2.1.1. Del País
2.1.1.1. Superficie, Capital, Ciudades importantes y Número de
habitantes
El Perú tiene una superficie de 1’285 216 km2, su capital es la ciudad de Lima.
Las ciudades más importantes del país son: Lima, Arequipa, Trujillo, Chiclayo, Ica,
Piura, Huancayo. Se proyecta que la población al año 2018 llegará a ser de 32 162
184 habitantes. En la Tabla 3 se muestra la estimación de la población del 2012 al
2016.
Tabla 3
Estimación de población del Perú 2012 – 2016
Población 2012 2013 2014 2015 2016
Hombres 15,103,003 15,271,062 15,438,887 15,605,814 15,772,385
Mujeres 15,032,872 15,204,082 15,375,288 15,545,829 15,716,240
Total 30,135,875 30,475,144 30,814,175 31,151,643 31,488,625
Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI) - Perú: Estimaciones y Proyecciones de
Población, 1950 - 2050. Boletín de Análisis Demográfico N° 36.
Tabla 4
Estimación de Población de Lima 2012 - 2015
Pob. Lima 2012 2013 2014 2015
Hombres 4,583,424 4,651,967 4,721,605 4,791,877
Mujeres 4,811,725 4,889,029 4,967,406 5,046,374
Total 9,395,149 9,540,996 9,689,011 9,838,251
Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI) - Perú: Estimaciones y Proyecciones de
Población, 1950 - 2050. Boletín de Análisis Demográfico N° 36.
Según lo registrado en la base de datos del INEI la población de Lima representa
alrededor del 29%, y de este universo la participación del sexo femenino y masculino
es del 50%.
13
2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población, Ingreso Per cápita,
PEA
Tabla 5
Tasa de crecimiento de la población 2012 - 2016
Tasa de Crec. 2012 2013 2014 2015 2016
Perú 1.07% 1.13% 1.11% 1.10% 1.08%
Lima - 1.46% 1.55% 1.55% 1.54%
Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI) - Perú: Estimaciones y Proyecciones de
Población, 1950 - 2050. Boletín de Análisis Demográfico N° 36.
La Población del Perú viene creciendo a ritmos de 1.1% en promedio en los últimos 5
años; la mayor concentración de este crecimiento se ubica en la ciudad de Lima,
donde se crece alrededor de 1.5% en promedio los últimos 5 años.
Tabla 6
Población Económicamente Activa 2011 - 2015
PEA 2011 2012 2013 2014 2015
Total Perú 15,949.09 16,142.12 16,328.84 16,396.38 16,498.14
Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática-Encuesta Nacional de Hogares.
Tabla 7
Población Económicamente Activa Lima 2014 - 2016
PEA 2014 2015 2016
Lima 4,917.00 5,019.00 5,124.00
Fuente: Banco Central de Reserva
La PEA es la cantidad de personas en edad laboral, que se encuentran trabajando o
en búsqueda de un trabajo. Según el INEI la población económicamente activa al 2015
en el Perú asciende a 16498.14 millones de peruanos.
Tabla 8
Ingreso Per Cápita 2011 – 2015 expresado es Soles
ING PER CAP. 2011 2012 2013 2014 2015
Total Perú 1 069.7 1 155.7 1 186.1 1 239.9 1 305.0
Lima 1 410.0 1 537.7 1 573.5 1 675.8 1 780.6
Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática - Encuesta Nacional de Hogares.
14
El ingreso per cápita es un cálculo que se realiza para determinar el ingreso que
recibe, en promedio. Según el INEI el ingreso Per Cápita al 2015 en el Perú es
S/.1305.00 mientras que en Lima, este es mayor, siendo en el 2015 S/.1780.6.
2.1.1.3. Balanza Comercial: Importaciones y Exportaciones
La balanza comercial es la diferencia entre el valor monetario de las exportaciones e
importaciones en la economía de un país durante un determinado período. En el 2016
el Perú recuperó el déficit presentado en años anteriores cerrando con 1888.16 MM
USD.
Tabla 9
Balanza Comercial 2012 -2016 en valores FOB (millones US$)
2012 2013 2014 2015 2016
Exportaciones 47410.60668 42860.63658 39532.6829 34414.35453 37019.78071
Importaciones 41017.93714 42356.18472 41042.15055 37330.79013 35131.61911
Balanza Com. 6392.67 504.45 -1509.47 -2916.44 1888.16
Fuente: Banco Central de Reserva
Tabla 10
Balanza Comercial Productos 2012 -2016 en valores FOB (miles US$)
Chía 2012 2013 2014 2015 2016
Importación 1.483 2.965 6.61 7.722 6.942
Exportación 3.13 10.76 10.936 11.77 17.059
Balanza Com. 1.647 7.795 4.326 4.048 10.117
Fuente: Trade Map
Tabla 11
Balanza Comercial Productos 2012 -2016 en valores FOB (miles US$)
Pollo 2012 2013 2014 2015 2016
Importación 1.236 2.187 1.629 1.064 802.000
Exportación 105.000 44.000 23.000 28.000 89.000
Balanza Com. 103.764 41.813 21.371 26.936 -713.000
Fuente: Trade Map
Según la base de datos de la herramienta Trade Map, la chía se ha exportado en
mayor proporción que la importación. Los países que más la demandan son Estados
Unidos y Panamá.
15
A su vez podemos ver que el insumo pollo ha incrementado en su comercialización
desde la importación en el 2016.
2.1.1.4. PBI, Tasa de Inflación, Tasa de Interés, Tipo de cambio,
Riesgo País
Tabla 12
PBI 2012 – 2016 Precios Corrientes por Total de Actividades Económicas en Miles de Soles
PBI 2012 2013 2014 2015 2016
Total Perú 508,130,828 543,670,491 570,780,088 602,526,519 648,719,538
Lima 222,315,021 242,646,936 260,156,678 278,731,146 303,044,532
Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática
El producto Bruto interno de un país se define como el valor total de los bienes y
servicios producidos en un país durante un periodo determinado. En el caso del Perú
al 2016 tuvo un PBI de S/.648, 719,538; de los cuales Lima concentró el 47%.
Tabla 13
Tasa de Inflación / Índice de Precios al Consumidor 2012 -2016
Inflación 2012 2013 2014 2015 2016
Total Perú 2.65 2.86 3.22 4.40 3.23
Fuente: Banco Central de Reserva
El índice de precios al consumidor, ha ido incrementado su valor durante los últimos 5
años. Este representa la variación de los precios de los productos que suele consumir
una familia promedio.
Tabla 14
Tasa de Interés Promedio Nominal MN Y ME 2012 - 2016
T.I. 2012 2013 2014 2015 2016
TAMN % 19,1 15,9 15,7 16,1 17,2
TAMEX % 8,2 8,0 7,5 7,9 7,6
Fuente: Banco Central de Reserva
Las tasas activas reportadas son aquéllas que cobran los bancos por las modalidades
de financiamiento conocidas como sobregiros, descuentos y préstamos. El Perú la
TAMN en el 2016 fue 17.2% y la Tamex fue 7.6%.
16
Tabla 15
Tipo de cambio Bancario Promedio – Compra 2012 -2016
Tipo de cambio 2012 2013 2014 2015 2016
S/. 2.64 2.70 2.84 3.18 3.37
Variación % -4.23 2.45 5.05 12.21 6.00
Fuente: Banco Central de Reserva
Tabla 16
Riesgo País 2012 -2016
Riesgo País 2012 2013 2014 2015 2016
Perú 190 157 163 201 200
Fuente: Banco Central de Reserva
El riesgo país es el grado de probabilidad de que un país incumpla con sus
obligaciones en moneda extranjera, de su calificación depende, en gran medida, la
inversión extranjera directa a cada nación y en consecuencia su desarrollo económico
y social. El índice del Perú al 2016 es 200.
2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al Proyecto
Ley General de Salud Nº 26842 involucra al proyecto, donde se mencionan las normas
de control sanitario para alimentos y bebidas destinados al consumo humano y se
destaca que están sujetos a vigilancia higiénica y sanitaria, en protección de la salud
de la población.
De esta ley podemos rescatar los siguientes artículos:
o Artículo 88: La producción y comercio de alimentos y bebidas destinados al
consumo humano así como de bebidas alcohólicas están sujetos a vigilancia
higiénica y sanitaria, en protección de la salud.
o Artículo 89.- Un alimento es legalmente apto para el consumo humano cuando
cumple con las características establecidas por las normas sanitarias y de
calidad aprobadas por la Autoridad de Salud de nivel nacional.
Los productos que se comercializarán deben ser aptos para el consumo humano
cumpliendo con las normas sanitarias y de calidad suscritas por la Dirección General
de Salud Ambiental (DIGESA).
2.1.2. Del Sector
17
2.1.2.1. Mercado Internacional
Los Nuggets de pollo empanizados con chía, son comercializados por todo el mundo
debido a las proteínas que aporta al ser humano. Se considera que más del 40% de
los Nuggets son de pollo, lo que demuestra que este es un producto con un alto nivel
de proteína y que es beneficioso para aquellos que desean ofrecer un alimento
práctico y sencillo a comensales. Este es un producto que por años se ha satanizado,
sin embargo se puede catalogar que los Nuggets como parte de una dieta pueden
aportar proteínas, carbohidratos y grasas bajo un consumo responsable. En Colombia
existen 3 marcas de Nuggets de pollo con chía.
Existen datos de un creciente consumo de Nuggets con Chía en otros países, como
por ejemplo en Colombia donde se consume Nuggets de bonito y de pollo con Chía.
Los Nuggets son productos que siempre han tenido una alta aceptación por parte de
los consumidores, el enriquecer este tipo de productos con empanizados con chía
como antioxidante y nutritivo, es una idea que surgió como respuesta a las
necesidades de la población hoy en día.
2.1.2.2. Mercado del Consumidor
En la actualidad el mercado de Nuggets ha crecido, debido a demanda que se ha
originado por la forma rápida de preparación, los consumidores de este productos
buscan satisfacer su necesidad de alimenticia de una manera rápida ya que la gran
mayoría son personas que trabajan y no le dedican mucho tiempo a cocinar. Esta es
una opción de alimentación proteica para cualquier integrante de la familia por sus
altos contenidos de Omega 3, hidratantes, antioxidantes y propiedades depurativas.
2.1.2.3. Mercado de Proveedores
En la actualidad existen muchas empresas dedicadas a la fabricación de Nuggets de
distintos tipos de carne, pero cada una encuentra su nicho debido a la novedad que
ofrece su producto.
Tenemos fabricantes industriales en el mercado que tienen muchos años en el
negocio y además han diversificado sus modelos de negocio con la fabricación de
otros productos con carne, embutidos, etc. lo que los hace tener economías de escala.
El mercado de proveedores es mas complejo de lo que puede parecer debido que
deben estudiarse todas las alternativas de obtención de materia prima, sus costos,
condiciones de compras, productos sustitutos, perecibilidad, necesidad de
infraestructura, oportunidad y demora en recepción, disponibilidad y seguridad.
18
2.1.2.4. Mercado competidor
Los Nuggets de pollo con empanizado de chía, están dirigidos al sector A y B ya que
en estos sectores le dan mayor importancia a los valores agregados que ofrece el
producto.
Este transciende más allá de la simple competencia por la colocación del producto,
muchos proyectos dependen de la competencia con otros productos.
Es importante conocer la estrategia comercial que desarrollen para poder enfrentar la
competencia frente al mercado consumidor.
2.1.2.5. Mercado distribuidor
Para una empresa que recién se inicia es beneficioso ingresar por el mercado interno,
el producto se hace conocido y se evidencia la acogida que tiene con los
consumidores, posteriormente se puede ampliar las ventas analizando el mercado
exterior, en el Perú existen mecanismos y entidades que apoyan a la pequeña
empresa en la exportación de sus productos.
2.1.2.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto.
Resolución Ministerial N° 491-2016-MINSA:
Tal como afirma el gremio industrial: Este Decreto Legislativo supuso una importante
medida de formalización y simplificación del sector, particularmente para las micro y
pequeñas empresas, así como la armonización con normas internacionales que
facilitan el comercio y garantizan la inocuidad de los alimentos; además se actualiza el
Reglamento sobre Vigilancia y Control Sanitario de Alimentos y Bebidas.
2.2. Análisis del micro entorno
2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad
Es importante identificar los productos que formarán parte de la competencia, ya que
es necesario evaluarlos antes de ingresar al mismo mercado.
En el mercado peruano aún no existe el producto que se pretende desarrollar con este
proyecto. Hay recetas caceras para preparar los Nuggets, pero esta no está
considerada como competencia directa debido a que lo preparan para consumo
personal.
2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes
19
Chía Chicken es un producto que ofrece grandes aportes nutritivos, a pesar de que la
chía no está posicionada al 100% en el mercado, pero poco a poco se está haciendo
conocida debido al incremento de la preocupación por llevar una vida saludable.
El primer punto a recurrir es la información de los valores alimenticios que contiene el
producto. El 60% de las familias adquieren los nuggets convencionales por diferentes
motivos (fácil y rápido de cocinar, a sus hijos les encanta, etc), el objetivo principal es
concientizarlos a consumir un producto similar pero con la diferencia del valor
agregado, la Chía.
2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores
En esta fuerza se analizó lo siguiente:
o Los proveedores deben poseer los certificados que acrediten las buenas
prácticas de funcionamiento y fabricación, garantizando la calidad de la materia
prima.
o No existe una asociación de agricultores, pero si proveedores que nos ofrecen
la chía
o Los principales proveedores son: Chía Perú y Avícola Chicken Baby.
2.2.4. Amenaza de productos sustitutos
Los productos sustitutos considerados son de nuggets de otras carnes, pescados,
mariscos, los cuales cubren la misma necesidad.
Tabla 17
Descripción de los productos de la competencia.
Nuggets Descripción Imagen
De pollo Compuesto por 80% de
menudencias, grasas, pieles,
nervios, saborizantes y sal.
De pavita Concentración de pulpa de pavita en
un 10%, el 90% esta compuesto por
menudencias, grasas y
condimentos.
20
De calamar Producto nutritivo, de buen sabor y
preparación, bajo en grasas y
calorías pero con un alto contenido
de proteínas
Fuente: Elaboración propia
2.2.5. Competidores potenciales de barreras de entrada
Se analizó las posibles barreras de entrada para Chía Chicken.
o Economías de Escala: Competidores de productos sustitutos con años en el
mercado, tienden manejar mejores precios, debido a los volúmenes de ventas
que poseen.
o Dumping: Los competidores de productos sustitutos manejan mejor sus
créditos con sus proveedores, debido al historial crediticio que poseen,
haciendo que sus precios lleguen al límite de su punto de equilibrio, con lo cual
nosotros no podríamos competir.
o Diferenciación de Producto: la mayoría de las marcas que se venden en el
supermercado ya se encuentran posicionadas en la mente del consumidor.
o La costumbre que poseen los consumidores en ingerir el mismo productos por
distintas razones, dificulta el consumo de nuevos productos.
III. Plan Estratégico
3.1. Visión y misión de la empresa.
Visión:
Consolidarse como una empresa líder en la producción y comercialización de Nuggets
de pollo con chía a nivel nacional e internacional; y ser reconocida por el impulso a la
innovación y la alimentación saludable.
Misión:
Nuggets S.A.C. es una empresa que produce y comercializa Nuggets de pollo con
chía; brinda una opción saludable y proteica; toda una experiencia deliciosa y de
calidad para los clientes a través de los mejores insumos y sabor excepcional.
3.2. Análisis FODA
Tabla 18
Análisis FODA
21
FORTALEZAS DEBILIDADES
Análisis
Interno
F1. Es saludable, contiene
fibra, calcio, ácidos grasos,
omega 3, proteína.
D1. La chía y sus beneficios
no son muy conocidos.
F2. Recurso humano
comprometido con la filosofía
del negocio.
D2. Carencia de
automatización de los
procesos.
Análisis
Externo
F3. Ubicación de la planta de
producción accesible.
D3. La marca no está
posicionada.
F4. El producto se fabrica con
insumos de calidad.
D4. No se cuenta con la
información técnica -
financiera para la toma de
decisiones en todas las
etapas del proyecto.
OPORTUNIDADES ESTRATEGIA FO ESTRATEGIA DO
(F1-O1, O1) (D1-O1)
O1. Políticas públicas que
soporten la alimentación
saludable.
Apoyarnos en la ley de
alimentación saludable
comunicando con fuerza el
contenido del producto.
Presentar ante las
comisiones de gobierno la
valoración de la chía como
base de estrategias
alimentarias saludables.
(D2-O2)
Realizar investigaciones
(F2-O2) permanentes sobre la
O2. Innovación de la Capacitar al recurso humano tecnología en la producción
tecnología de los alimentos. en uso de las nuevas de nuestro producto e
tecnologías alimenticias. incorporarla a nuestros
procesos cada vez que sea
posible.
(F3-03) (D3-03)
Soportar el crecimiento con Usar los canales de
O3. Economía en crecimiento un buen plan de distribución
que toma como punto de
mercadeo a nivel regional a
fin de difundir la marca
partida la planta de aprovechando el incremento
producción. en el consumo.
O4. Tendencia incremental
en el consumo de pollo
(F4-O4)
Soportar la estrategia de
comunicación en que se
(D4-O4)
Planificar márgenes de riesgo
financiero para la compra del
22
puede consumir el pollo en
una presentación innovadora,
deliciosa y saludable.
pollo y los demás
ingredientes en temporadas
altas.
AMENAZAS ESTRATEGIA FA ESTRATEGIA DA
(F1-A1)
Crear en la población la
experiencia del consumo
saludable del Nuggets de
Pollo con Chía, basada en la
filosofía de amor por el Perú.
(D1-A1)
A1. Negocios Utilizar las redes sociales,
internacionales que para difundir información
ingresen al mercado antes comparativa de los Nuggets
de la consolidación del de Pollo con Chía y
producto. evidenciar la superioridad de
la marca.
(D4-A3)
(F4-A2) Contar con información de
A2. El desequilibro Buscar el mejor valor aliados estratégicos que nos
económico de la subida en percibido del producto comuniquen de forma
el precio del pollo. basándonos en la calidad de fidedigna las tendencias del
los insumos. mercado y opciones de
consumo.
A3. Cambio de hábitos
alimenticios; tendencia al
estilo vegetariano.
(F1, F4-A3)
Concientizar a la población
que se puede obtener un
producto saludable con
componentes de la madre
tierra.
(D3-A2)
Cumplir a cabalidad con el
plan estratégico de MKT para
posicionar el producto en el
tiempo establecido y no
perjudicarnos ante posibles
subidas de precio.
(F3-A4)
(D2-A4)
Crear procesos de
contingencia para la rápida
entrega de los productos en
horarios diversificados y
aprovechar la tecnología
vigente para ello.
A4. Coyuntura nacional Difundir la ubicación del
que demore la entrega de desarrollo del negocio para
los pedidos a los puntos minimizar la incertidumbre de
de distribución. abastecimiento en nuestros
clientes.
Fuente: Elaboración Propia
3.3. Objetivos
23
Lograr y consolidad el liderazgo en el rubro del negocio, aumentando a un 5%
número de las ventas a m
Aumentar al 13% la rentabilidad del negocio a mediano plazo, reduciendo los
costos a través de mejores procesos.
Incrementar al 5% veces más los puntos de distribución de los Nuggets de
pollo con Chía a nivel nacional e internacional
Potenciar el flujo del efectivo a través del aumento de las ventas de los clientes
actuales y potenciales; asimismo, teniendo una política de requisitos de
extensión de crédito, a fin responder a los convenios compromisos futuros y
potenciales.
Elaborar un plan de segmentación de mercado a corto plazo: Para niños,
jóvenes y familias. A fin de tener el insumo para innovar en la forma de las
presentaciones de los Nuggets de pollo con Chía.
IV. Estudios de Mercado
4.1. Investigación de mercado
Criterios de segmentación
Para la siguiente investigación se tomaron en cuenta los siguientes criterios: Distritos
de residencia y niveles socioeconómicos. Tabla N° 19:
Tabla19
Población por niveles socioeconómicos (2017)
Distrito
Habitantes
NSE B Mercado
Potencial
Propoción Cuota
Distrital
BREÑA 78,342 53% 41,521 5% 17
JESUS MARIA 71,664 79% 56,901 6% 24
LA MOLINA 175,412 42% 73,848 8% 31
LA VICTORIA 167,852 47% 78,890 9% 33
LIMA 266,527 32% 85,289 9% 36
LINCE 52,178 58% 30,263 3% 13
LOS OLIVOS 376,416 39% 146,802 16% 62
SAN BORJA 115,672 54% 62,463 7% 26
SAN MIGUEL 135,646 81% 109,738 12% 46
SURQUILLO 91,043 57% 51,895 6% 22
SANTIAGO DE SURC O 349,618 48% 167,817 19% 70
905,427 380
Fuente: INEI y Marketing Arellano
4.1.1. Marco Muestral
Universo a investigar: Los niveles socioeconómicos B y que residen en los siguientes
distritos limeños: Lima, Breña, Jesús María, La Molina, La Victoria, Los Olivos, Lince,
San Miguel, San Borja, Santiago de Surco y Surquillo.
24
Técnica de investigación: Encuestas personales.
Muestra: 200 personas de NSE B pertenecientes a los distritos de Lima, Breña, Jesús
María, La Molina, Lince, La Victoria, Los Olivos, San Miguel, San Borja, Santiago de
Surco y Surquillo.
4.1.2. Entrevistas a Profundidad
Entrevistas a profundidad N° 1
Objetivo
Valor nutricional de los ingredientes planteados.
Perfil
Nombre: Sonia Vargas Santos
Profesión: Nutricionista
Lugar de trabajo: Clínica Jesús del Norte y consultorio privado
Fecha de entrevista: 8 de septiembre 2017
Sobre la chía
Está a favor de los Nuggets con el adicional de la chía, indica lo siguiente: Es nutritiva
y tiene propiedades funcionales. Puedo calificarla como un alimento saludable y
recomendable. Muy poca gente conoce y lo consume, tiene una excelente fuente de
fibra, antioxidantes, calcio, proteínas, ácidos grasos y omega 3.
Sobre el producto:
Le parece una excelente idea Chía Chicken. Según su contenido el Nuggets clásico
está elaborado con harina de maíz y representa el 5% de proteínas, sin embargo en
100gr de chía se encuentra un 17% de proteínas además de otros componentes
beneficiosos para la salud.
Sobre la comercialización
La comercialización se realizará mediante la distribución indirecta, es decir de la
fábrica al supermercado o tienda mayorista. El transporte será tercerizado ya que
inicialmente es conveniente para la empresa.
Posteriormente se realizara la adquisición de un camión especial para transportar
productos congelados.
Se debe enfatizar en las estrategias de marketing para promocionar los productos.
25
Entrevistas a profundidad especialista N°2
Objetivo
Validar el concepto de negocio. Entender el procesamiento de alimentos y la forma en
la que se haría en nuestro planteamiento.
Perfil
Nombre: Enzo Rivera
Profesión: Ing. Industrial
Lugar de trabajo: San Fernando, área calidad y producción
Fecha de entrevista: 9 de septiembre 2017
Sobre la chía
El consumo de semillas en el mercado de Nuggets o embutidos es nulo, los
condimentos utilizados son artificiales.
Nos dice que los ingredientes serían muy novedosos en el sector y además nunca lo
ha visto en la competencia.
Sobre el producto
Recomienda que cada vez que se lanza una nueva línea, el nuevo sabor se debe
tratar que no difiera de lo que dice en el mercado que cuando se lancen nuevos
productos, con nuevos sabores, nuevas texturas, a veces hay cierta resistencia en el
mercado y generando un rechazo en el público objetivo
Nos recomienda que los productos no sean tan diferentes a los que actualmente
existen en el mercado; pero eso sí, procuremos que el sabor se sienta del mismo
sabor a pollo porque el empanizado sólo es un adicional.
Sobre la producción y comercialización
Comparando con los Nuggets de San Fernando, te puedo decir que se requiere la
pulpa del pollo, los insumos químicos necesarios para la pulpa, en la empresa se
hacen con porciones de migas de pan, en este caso me comentas que se hará el
empanizado con chía, nosotros lo hacemos con harina de maíz, y al final para el
empaquetado las bolsas y cajas. Te recomiendo el primero por costos y porque los
supermercados tiene una buena fuente del frío.
Conclusiones de las entrevistas a profundidad
- Está a favor del producto con el adicional de chía.
26
- La harina de maíz (se usa actualmente para el empanizado) contiene menor
proporción de proteínas, la Chía contiene 12% más de proteína.
- Ve con buenos ojos el cambio de hábito para las familias de cambiar los
clásicos de pollo por el adicional con chía.
- El plan de marketing es clave para cambiar los hábitos de los consumidores
- Nos recomienda consultar con chef la cantidad exacta de gramos de chía para
el empanizado y no abusar ya que este no tiene sabor.
- Resulta fácil empanizar los Nuggets con chía, solo es remplazar la harina de
maíz
- A corto plazo es difícil cambiar los hábitos de los consumidores debido a que
ya están acostumbrados a los Nuggets de pollo sin nada adicional.
- Nos recomienda el uso de empaques de bolsa por costos.
- El plan de marketing es clave para cambiar los hábitos de los consumidores
4.1.3. Focus Group
Se realizaron dos focus group de 8 y 7 personas cada uno, con la finalidad de obtener
opiniones y referencias de los asistentes acerca de la producción y comercialización
de los Nuggets de pollo con chía.
Focus Group Nro. 1 (Acceder al video en: https://youtu.be/s3y7aKrSxK4)
Datos Focus Group 1
Fecha 7 de septiembre de 2017
Nro. De participantes 8
NSE B
Duración 49 min
Objetivos
Identificar los aspectos generales de la venta de marcas
diferentes de Nuggets.
Identificar los motivos por los cuáles consumen Nuggets.
Identificar los lugares de venta y la frecuencia (o número de
veces) de compra.
Identificar si la nuestro producto es aceptada y determinar el
precio que pagarían
Figura 1. Presentación del producto en el Focus Group N° 1
27
Focus Group Nro. 2 (Acceder al video en: https://youtu.be/ZnetnVtGZhc)
Datos Focus Group 2
Fecha 8 de septiembre de 2017
Nro. De participantes 7
NSE B
Duración 37min
Objetivos Identificar los aspectos generales de la venta de marcas
diferentes de Nuggets.
Identificar los motivos por los cuáles consumen Nuggets.
Identificar los lugares de venta y la frecuencia (o número de
veces) de compra.
Identificar si la nuestro producto es aceptada y determinar
el precio que pagarían
28
Figura 2. Presentación del producto en el Focus Group N° 2
Conclusiones Focus Group
Perfil del cliente
- Las madres participantes indican preocuparse mucho por la alimentación
saludable de sus familias.
- También comentan tener menús para la semana con alimentos balanceados,
incluyendo proteínas, carbohidratos, vegetales y frutas.
- Las madres participantes indican adquirir Nuggets para el consumo de los
niños sobre todo, es bajo el consumo en adultos.
- Las madres indican que los Nuggets son solicitados por los niños debido a su
sabor.
- El uso que se le da al producto es sobre todo para las loncheras escolares.
- El factor tiempo para preparar las loncheras es un factor determinante para
decidir el consumo de Nuggets por los que las madres que trabajan tienden a
usar más el producto.
- La frecuencia promedio de consumo es quincenal.
- Algunas madres mencionaron no consumir Nuggets por su alto contenido de
grasa, bajo contenido de pollo además por el contenido de preservantes.
- Algunas madres dejaron de consumir Nuggets cuando se enteraron de que no
estaban hechos solo de pollo sino también de otras partes del mismo
29
- Las marcas más consumidas de Nuggets son San Fernando, Rico Pollo y
Redondos. Sobre todo por la confianza que les tienen y el sabor que
encuentran en el producto.
- Los Nuggets se compran generalmente en los supermercados.
- Dentro de los atributos ideales que al público objetivo le gustaría encontrar en
los Nuggets es mayor porcentaje de pollo, algún ingrediente nutritivo adicional
y menor concentración de preservantes dando énfasis en el porcentaje de pollo
del producto.
Validación del producto
- En general el público objetivo conoce la chía, sus usos y beneficios para la
salud.
- El producto Chía Chicken fue catalogado por las participantes como rico,
novedoso, nutritivo y con mayor concentración de pulpa de pollo.
- Encuentran la chía como un ingrediente que otorga crocantes al producto y que
no altera el sabor del pollo.
- El público objetivo estaría dispuesto a comprar nuestro producto.
- El consumo se daría por toda la familia.
- La compra se realizaría también en supermercados.
- La periodicidad de consumo sería de una vez por semana.
- Nuestro producto podría ser consumido en cualquier momento y cualquier mes
del año.
- El producto podría ser también consumido como acompañamiento en las
comidas y como snacks para reuniones.
- Nos sugieren que el producto tenga un punto más de sal y se garantice el
crocante.
- Así también nos sugieren tener una presentación adicional con figuras y formas
para los niños.
- El empaque sugerido del producto son cajas porque representa para las
madres mayor seguridad y limpieza.
- Respecto al nombre de la marca, les parece entendible; pero sugieren pueda
ser más corto, por ejemplo una sola palabra que grafique el contenido y pueda
ser más fácil su recordación.
- El precio sugerido para una caja de 6 unidades va desde S/8.00 hasta S/10.00
30
Cambios y Mejoras
- Se aumenta la concentración de sal al producto
- Se revisa la producción de Nuggets con figuras para niños
- Se evalúa el cambio del nombre a una sola palabra.
4.1.4. Encuestas
Determinación de cuotas: Para determinar las cuotas de los distritos se tomó en
cuenta Mercado Potencial del 2017. El cual se calculó de la siguiente manera.
( )
Tabla21
Estimación del mercado potencial por distrito al 2017
Distrito
Habitantes
NSE B Mercado
Potencial
Propoción
BREÑA 78,342 53% 41,521 5%
JESUS MARIA 71,664 79% 56,901 6%
LA MOLINA 175,412 42% 73,848 8%
LA VICTORIA 167,852 47% 78,890 9%
LIMA 266,527 32% 85,289 9%
LINCE 52,178 58% 30,263 3%
LOS OLIVOS 376,416 39% 146,802 16%
SAN BORJA 115,672 54% 62,463 7%
SAN MIGUEL 135,646 81% 109,738 12%
SURQUILLO 91,043 57% 51,895 6%
SANTIAGO DE SURCO 349,618 48% 167,817 19%
Fuente: Elaboración Propia
Luego, se obtuvo la proporción de cada distrito y se multiplicó por las 200 encuestas a
realizar encontrando así el número de encuestas correspondientes por distrito.
Tabla 22
Determinación de cuotas por distrito al 2017
Distrito
Habitantes
NSE B Mercado Potencial
Proporción Cuota
Distrital
BREÑA 78.342 53% 41.521 5% 17
JESUS MARIA 71.664 79% 56.901 6% 24
LA MOLINA 175.412 42% 73.848 8% 31
LA VICTORIA 167.852 47% 78.890 9% 33
LIMA 266.527 32% 85.289 9% 36
LINCE 52.178 58% 30.263 3% 13
LOS OLIVOS 376.416 39% 146.802 16% 62
31
SAN BORJA 115.672 54% 62.463 7% 26
SAN MIGUEL 135.646 81% 109.738 12% 46
SURQUILLO 91.043 57% 51.895 6% 22
SANTIAGO DE SURCO
349.618 48% 167.817
19%
70
905.427 380
Fuente: Elaboración Propia
Cuestionario: Se realizó encuestas con los siguientes resultados que se aplicó a la
muestra del proyecto (380) desde el día lunes 5 al sábado9 de septiembre.
Análisis de los resultados de las encuestas:
Pregunta Nro.1: ¿Consume Nuggets? (RU) Pregunta filtro
De acuerdo a los resultados, el 78%consume Nuggets mientras que el 22% no. Como
se puede observar, en todos los distritos existe un porcentaje alto que consume
Nuggets. La mayoría oscila entre el 60% a 100%.
Figura 5 Análisis de consumo de Nuggets.
Elaboración Propia
Pregunta Nro.2: ¿Ha consumido chía? (RU) Pregunta filtro
Tomando en cuenta sólo a las personas que sí han consumido Nuggets. En cada
distrito hay un porcentaje que esta entre el 33% y 83% que han consumido chía, esto
es bueno para nosotros porque refleja que hay intención de ambos lados. Hasta esta
parte de la encuesta tenemos identificado el Mercado Disponible para nuestra
investigación.
32
Figura 6 Análisis de consumo de chía.
Elaboración Propia
P3 ¿Qué beneficios cree Ud. que tiene la chía?
Para los consumidores los beneficios más importantes son: primero ayuda a bajar de
peso con 60% y ayuda a prevenir enfermedades en el sistema nervioso con 29%.
Figura 7 Análisis de beneficios de la chía.
Elaboración Propia
P4: ¿Qué marca de Nuggets consume habitualmente?
33
Para los consumidores San Fernando es la marca más consumible con 54%, además
de ser líder en el mercado. Le sigue Redondos con 27%. El 8% representa a otros lo
cual usaremos más adelante para la captación del mercado objetivo y base para la
proyección de los siguientes años.
Figura 8 Análisis de consumo marcas de Nuggets.
Elaboración Propia
P5 ¿En qué lugar prefiere comprar Nuggets?
Para los consumidores el Supermercado debe ser el lugar donde se venderá los
Nuggets, con 75%. Se debe realizar una campaña de marketing y conversaciones con
los principales supermercados para tener buena participación. Sorprende el 12% de
otros, donde la mayoría respondió tiendas por conveniencia, ejemplo Tambo y Listo.
Figura 9 Análisis de lugar de compra de Nuggets.
Elaboración Propia
34
P6 ¿Estaría Ud. Seguro de comprar Nuggets de pollo empanizados con chía?
Luego de explicarles el producto al mercado disponible, el 60% definitivamente
compraría los Nuggets de pollo con chía, es decir pasarían a ser el mercado efectivo.
Sólo se consideran a los que responden que definitivamente si irán a comprar para
brindar resultados más fiables. El porcentaje de los distritos varía entre 43% y 75%.
Figura 10 Análisis de clientes potenciales.
Elaboración Propia
P7 ¿Con qué frecuencia compraría Nuggets de pollo con empanizado de chía?
Teniendo conocimiento del Mercado Efectivo, se procedió a preguntarles acerca de la
frecuencia de compra. El 45% manifestó que compraría una vez al mes y el 30% una
cada 2 meses. Sólo el 16% compraría una vez por semana.
Figura 11 Análisis de frecuencia de consumo de Nuggets.
35
Elaboración Propia
P8 ¿Cuántos Nuggets preferiría adquirir por cada empaque (cada Nuggets
pesa18gr)?
El Mercado Efectivo prefiere por 18% el paquete de 12 Nuggets. El paquete cuenta
con el 41% de respaldo y el de 12 con 59%.
Figura 12 Análisis de unidades por paquete.
Elaboración Propia
P9 ¿Qué precio estaría dispuesto a pagar por un empaque de 6 Nuggets?
El 54% que prefiere Nuggets de 6 manifestó que estarían dispuestos a pagar entre 10-
12nuevos soles, esto es bueno porque al inicio pensamos que se irían al menos
precio. Mientras que el 35% estaría dispuesto a pagar entre 8-10nuevos soles.
36
Figura 13 Análisis de precio por empaque de 6 unidades.
Elaboración Propia
P10 ¿Qué precio estaría dispuesto a pagar por un empaque de 12 Nuggets?
El 53% que prefiere Nuggets de 12 manifestó que estarían dispuestos a pagar entre
17-19 nuevos soles, de nuevo se repite la lógica de la pregunta anterior, se animaron
más por el segundo rango de precios. Mientras que el 34% estaría dispuesto a pagar
entre 15-17 nuevos soles.
Figura 14 Análisis de precio por empaque de 6 unidades.
Elaboración Propia
37
P11: En un empaque de Chía Chicken, ¿Indique con un aspa (X) su relevancia?
La característica más relevante para los encuestas que forman parte de nuestro
Mercado Efectivo, serían información de contenido con 56%, el diseño y tamaño.
Figura 15 Análisis de relevancia.
Elaboración Propia
P12 ¿Qué tipo de empaque prefiere usted?
El empaque preferido por la mayoría (45%) de nuestro Mercado Efectivo es taper de
plástico (el empaque es caro, debemos ver la posibilidad de cambiar), seguido por
bolsa biodegradable con 25%. En costos este último puede ser la opción.
Figura 16 Análisis de tipo de empaque.
38
Elaboración Propia
P13 ¿Por qué medio de información le gustaría conocer este producto?
Los medios de preferencia para nuestro Mercado Efectivo serían principalmente: La
degustación en supermercados (33%), catálogo de supermercado (27%) y Redes
sociales (23%). La estrategia de marketing se debe basar en estos medios para tener
buena llegada.
Figura 17 Análisis de medio de información del producto.
Elaboración Propia
4.2. Demanda y Oferta
En el cuadro Nro. 23 podemos ver la cantidad de habitantes por distrito del 2008 al
2017. Estos datos fueron obtenidos del INEI:
Para este proyecto fue aplicado el método de regresión lineal, el cual se usa cuando el
coeficiente de determinación es mayor o igual al 90%.
Tabla 23 Distribución de la población en número de habitantes del 2008-2017
39
Distrito 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
Total Total Total Total Total Total Total Total Total Total
BREÑA 84,213 82,987 81,788 80,618 79,456 78,291 77,116 75,925 77,400 78,342
JESUS MARIA 71,064 71,139 71,214 71,289 71,364 71,439 71,514 71,589 73,200 71,664
LA MOLINA 140,381 144,491 148,738 153,133 157,638 162,237 166,912 171,646 175,100 175,412
LA VICTORIA 197,446 193,592 189,831 186,170 182,552 178,958 175,372 171,779 174,700 167,852
LIMA 307,339 302,056 296,890 291,849 286,849 281,861 276,857 271,814 272,840 266,527
LINCE 56,699 55,733 54,790 53,872 52,961 52,054 51,144 50,228 51,300 52,178
LOS OLIVOS 333,896 339,028 344,280 349,670 355,101 360,532 365,921 371,229 377,000 376,416
SAN BORJA 111,088 111,208 111,328 111,448 111,568 111,688 111,808 111,928 114,400 115,672
SAN MIGUEL 134,526 134,666 134,806 134,946 135,086 135,226 135,366 135,506 138,300 135,646
SURQUILLO 93,602 93,271 92,949 92,639 92,328 92,012 91,686 91,346 93,400 91,043
SANTIAGO DE SURCO 304,466 309,889 315,447 321,157 326,928 332,725 338,509 344,242 346,230 349,618
Fuente: INEI
Tabla 24 Proyección de la población 2016-2020 métodos de la regresión lineal.
PROYECCIÓN DE POBLACION
Año 2018 2019 2020 2021 2022
Distrito X 11 12 13 14 15
BREÑA 73,744 72,742 71,741 70,739 69,737
JESUS MARIA 72,296 72,432 72,568 72,704 72,840
LA MOLINA 182,569 186,751 190,933 195,115 199,297
LA VICTORIA 164,331 161,150 157,970 154,789 151,608
LIMA 260,583 256,054 251,526 246,998 242,470
LINCE 49,642 49,014 48,386 47,758 47,130
LOS OLIVOS 387,501 392,887 398,273 403,659 409,046
SAN BORJA 114,474 114,885 115,296 115,707 116,118
SAN MIGUEL 136,755 137,000 137,244 137,489 137,734
SURQUILLO 91,317 91,115 90,913 90,711 90,509
SANTIAGO DE SURCO 357,674 362,902 368,129 373,357 378,585
Fuente: Elaboración propia.
Tomando como referencia el distrito de Breña tenemos que la ecuación poblacional es
de “y = -1001.8x + 84764” donde x es la variable poblacional creciente en relación al
tiempo (años), entonces tenemos que la población proyectada del año 2018 será “y”
donde “y = -1001.8 (11) + 84764 = 73,744”.
4.2.1. Estimación del mercado potencial
Con la proyección de nuestro horizonte (2018-2022) realizada se procedió a establecer
nuestro Mercado Potencial, tomando las variables de nivel socioeconómico.
( )
Tabla 25 Estimación del mercado potencial por distritos 2018-2022
40
MERCADO POTENCIAL
NSE B
2018 2019 2020 2021 2022
Distrito
BREÑA 53% 39,084 38,553 38,023 37,492 36,961
JESUS MARIA 79% 72,296 72,432 72,568 72,704 72,840
LA MOLINA 42% 76,862 78,622 80,383 82,143 83,904
LA VICTORIA 47% 77,236 75,741 74,246 72,751 71,256
LIMA 32% 83,387 81,937 80,488 79,039 77,590
LINCE 58% 28,792 28,428 28,064 27,700 27,335
LOS OLIVOS 39% 151,125 153,226 155,326 157,427 159,528
SAN BORJA 54% 61,816 62,038 62,260 62,482 62,704
SAN MIGUEL 81% 110,635 110,833 111,030 111,229 111,427
SURQUILLO 57% 52,051 51,936 51,820 51,705 51,590
SANTIAGO DE SURCO 48% 171,684 174,193 176,702 179,211 181,721
Elaboración Propia
4.2.2. Estimación del Mercado Disponible
El Mercado Disponible se encuentra compuesto por el grupo de personas que
consumen Nuggets y chía. Para determinar este mercado, se hicieron las siguientes
preguntas filtro:
P1: ¿Consume Nuggets?
P2: ¿ha consumido chía?
( ) ( )
Tabla 26 Estimación del mercado disponible por distritos 2018-2022
MERCADO DISPONIBLE
Distrito Filtro 1
Pregunta 1 Filtro 2
Pregunta 2
2018
2019
2020
2021
2022
BREÑA 69% 67% 17.970 17.726 17.482 17.238 16.993
JESUS MARIA 83% 64% 38.404 38.477 38.549 38.621 38.693
LA MOLINA 87% 57% 38.275 39.152 40.029 40.906 41.782
LA VICTORIA 70% 33% 18.067 17.717 17.367 17.018 16.668
LIMA 67% 54% 30.135 29.611 29.088 28.564 28.040
LINCE 100% 57% 16.453 16.245 16.037 15.828 15.620
LOS OLIVOS 87% 79% 103.398 104.835 106.272 107.709 109.147
SAN BORJA 85% 83% 43.729 43.886 44.043 44.200 44.357
SAN MIGUEL 70% 76% 59.432 59.538 59.644 59.751 59.857
SURQUILLO 63% 57% 18.858 18.816 18.775 18.733 18.691
SANTIAGO DE SURCO 79% 72% 97.759 99.188 100.617 102.045 103.474
Elaboración Propia
41
4.2.3. Estimación del Mercado Efectivo
El Mercado Efectivo, es el porcentaje de Mercado Disponible, que no sólo aceptan la
propuesta, sino que además están dispuestos a probar los Nuggets de Chía Chicken.
Para determinar este mercado se usó la siguiente pregunta filtro.
P6 ¿Estaría Ud. dispuesto a comprar Chía Chicken?
( )
Tabla 27 Estimación del mercado efectivo por distritos 2018-2022
MERCADO EFECTIVO
Distrito Pregunta 6 2018 2019 2020 2021 2022
BREÑA 50% 8.985 8.863 8.741 8.619 8.497
JESUS MARIA 43% 16.459 16.490 16.521 16.552 16.583
LA MOLINA 63% 23.922 24.470 25.018 25.566 26.114
LA VICTORIA 50% 9.034 8.859 8.684 8.509 8.334
LIMA 57% 17.220 16.921 16.622 16.322 16.023
LINCE 75% 12.340 12.184 12.028 11.871 11.715
LOS OLIVOS 55% 56.399 57.183 57.967 58.750 59.535
SAN BORJA 60% 26.237 26.332 26.426 26.520 26.614
SAN MIGUEL 62% 36.574 36.639 36.704 36.770 36.835
SURQUILLO 50% 9.429 9.408 9.388 9.367 9.346
SANTIAGO DE SURCO 71% 69.828 70.849 71.869 72.889 73.910
Elaboración Propia
4.2.4. Estimación del Mercado Objetivo
Para proyectar el Mercado Objetivo utilizaremos la pregunta 4 sobre el conocimiento
de marcas de Nuggets, usando como guía la respuesta “Otros” 8% y empleando la
cuarta parte de este resultado para proyectarnos el primer año. Luego lo
proyectaremos con el crecimiento de la industria de los granos andinos
( ) ( )
( )
Tabla 28 Producción nacional de granos andinos en TN del 2012-2016
42
Produccion nacional de granos andinos en TN
2012 2013 2014 2015 2016
63,676 71,317 133,589 128,949 153,449
12.00% 87.32% -3.47% 19.00%
Promedio 28.71%
Fuente: MINAGRI
Tabla 29 Proyección de la producción nacional de granos andinos en TN del 2018-2022
Otros P4 6% 2018 2019 2020 2021 2022
Captación 4% 4% 5,15% 6,63% 8,53% 10,98%
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 30 Estimación del mercado objetivo por distritos 2018-2022
MERCADO OBJETIVO
Distrito 2018 2019 2020 2021 2022
4,00% 5,15% 6,63% 8,53% 10,98%
BREÑA 359 456 579 735 933
JESUS MARIA 658 849 1.095 1.412 1.820
LA MOLINA 957 1.260 1.658 2.181 2.867
LA VICTORIA 361 456 575 726 915
LIMA 689 871 1.101 1.392 1.759
LINCE 494 627 797 1.012 1.286
LOS OLIVOS 2.256 2.944 3.841 5.011 6.536
SAN BORJA 1.049 1.356 1.751 2.262 2.922
SAN MIGUEL 1.463 1.886 2.432 3.136 4.044
SURQUILLO 377 484 622 799 1.026
SANTIAGO DE SURCO 2.793 3.648 4.762 6.217 8.114
TOTAL 11.457 14.838 19.215 24.883 32.221
Elaboración Propia
4.2.4.1. Frecuencia de compra
Para determinar la frecuencia de compra, usamos la pregunta 7.
P7 ¿Con qué frecuencia compraría chía Chicken?
Tabla 31 Determinación de la frecuencia de compra
43
Consumo anual en KG
Frecuencia de compra Anual %
Una vez por semana 52 4.9% 2.55
Cada 15 días 24 14.8% 3.55
Una vez al mes 12 45.7% 5.48
Cada 2 meses 6 34.6% 2.08
TOTAL VECES POR AÑO 100% 13.66
Elaboración Propia
4.2.5. Cuantificación anual de la demanda
Para determinar el consumo anual, multiplicamos los resultados de preguntas 7 y 8 de
la encuesta.
P7 ¿Con qué frecuencia compraría Chía Chicken?
P8 ¿Cuántos Nuggets preferiría adquirir por cada empaque (cada Nuggets pesa18gr)?
Tabla 32 Determinación del consumo anual.
Frecuencia de compra Anual % Cantidad
de Nuggets
Cantidad
en KGs %
Una vez por semana 52 4.9% 2.55 6 Nuggets 0.108 33% 0.036
Cada 15 días 24 14.8% 3.55 12 Nuggets 0.216 67% 0.144
Una vez al mes 12 45.7% 5.48 TOTAL 0.324 0.18
Cada 2 meses 6 34.6% 2.08 TOTAL VECES POR AÑO 100% 13.66
Elaboración Propia
4.2.6. Estacionalidad
Para saber en que estación se vende más a la chía consultamos la sección de
producción de semillas y granos andinos en Agrodataperu. Logramos conseguir la
información del 2015.
Tabla 33 Estacionalidad de la chía
Producción de Chía
2015
Enero 3.327 7,0%
2.46
44
Febrero 4.303 9,1%
Marzo 4.183 8,8%
Abril 4.606 9,7%
Mayo 3.028 6,4%
Junio 3.167 6,7% Julio 4.783 10,1%
Agosto 4.322 9,1%
Setiembre 3.876 8,2%
Octubre 4.169 8,8%
Noviembre 3.926 8,3%
Diciembre 3.820 8,0%
TOTAL 47.511
AgrodataPeru
Elaboración Propia
4.2.7. Programa de ventas en unidades
Para establecer el programa de ventas anual, se multiplico el consumo anual por
persona por nuestro mercado objetivo de cada año.
Tabla 34 Programa de venta anual 2018-2022
Distrito 2018 2019 2020 2021 2022
BREÑA 427 542 688 874 1,109
JESUS MARIA 820 1,058 1,364 1,759 2,269
LA MOLINA 1,181 1,555 2,046 2,692 3,539
LA VICTORIA 447 564 712 897 1,131
LIMA 863 1,092 1,380 1,745 2,205
LINCE 607 771 980 1,245 1,581
LOS OLIVOS 2,787 3,637 4,745 6,190 8,074
SAN BORJA 1,303 1,683 2,174 2,808 3,627
SAN MIGUEL 1,814 2,338 3,015 3,888 5,013
SURQUILLO 465 598 768 986 1,266
SANTIAGO DE SURCO 3,423 4,470 5,836 7,618 9,943
TOTAL 14,137 18,308 23,709 30,702 39,755
Venta de nuggets 254,466 329,545 426,757 552,628 715,595
Fuente: AGRODATAPERU
Una vez proyectadas las ventas anuales y usando la como referencia la pregunta 8, se
desagregan las ventas por cantidad por paquete 6 y 12nuggets.
Tabla 35 Venta de paquetes 2018-2022 por unidades contenidas
Venta en paquetes 2018 2019 2020 2021 2022
6 Nuggets 41,0% 30.800 39.888 51.655 66.892 86.619
45
12 Nuggets 59,0% 22.161 28.700 37.167 48.129 62.323
TOTAL 100,0% 52.961 68.587 88.822 115.021 148.942
Elaboración Propia
Programa de ventas mensual entre los años 2018 a 2022
Para determinar qué meses del año son los que tienen más ventas en lo que respecta
a la chía consultamos la sección de producción de semillas y granos andinos en
Agrodataperu. Se logró conseguir la información del 2015.
46
Tabla 36
Programa de ventas mensual 2018 desagregado por tipo de presentación
Programa de ventas 2018
Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL TOTAL S/.
Estacionalidad 7,0% 9,1% 8,8% 9,7% 6,4% 6,7% 10,1% 9,1% 8,2% 8,8% 8,3% 8,0% 100,0%
6 Nuggets 2.156 2.79 2.712 2.986 1.963 2.053 3.101 2.802 2.513 2.703 2.545 2.477 30.8 S/. 221.86
12 Nuggets 1.552 2.007 1.951 2.148 1.413 1.477 2.231 2.016 1.808 1.945 1.831 1.782 22.161 S/. 262.93
TOTAL 52.961 S/. 484.79
Tabla 37 Programa de venta mensual 2019 desagregado por tipo de presentación.
Programa de ventas 2019
Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL TOTAL S/.
Estacionalidad 7,0% 9,1% 8,8% 9,7% 6,4% 6,7% 10,1% 9,1% 8,2% 8,8% 8,3% 8,0% 100,0%
6 Nuggets 2.793 3.613 3.512 3.867 2.542 2.659 4.016 3.629 3.254 3.5 3.296 3.207 39.888 S/. 287.33
12 Nuggets 2.009 2.599 2.527 2.782 1.829 1.913 2.889 2.611 2.342 2.519 2.372 2.308 28.7 S/. 340.50
TOTAL 68.588 S/. 627.83
Tabla 38 Programa de ventas mensual 2020 desagregado por tipo de presentación.
Programa de ventas 2020
Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL TOTAL S/.
Estacionalidad 7,0% 9,1% 8,8% 9,7% 6,4% 6,7% 10,1% 9,1% 8,2% 8,8% 8,3% 8,0% 100,0%
6 Nuggets 3.617 4.679 4.548 5.007 3.293 3.443 5.201 4.699 4.215 4.533 4.269 4.153 51.655 S/. 372.09
12 Nuggets 2.602 3.366 3.272 3.603 2.369 2.477 3.742 3.381 3.032 3.262 3.072 2.988 37.167 S/. 440.96
TOTAL 88.822 S/. 813.05
47
Tabla 39 Programa de ventas mensual 2021 desagregado por tipo de presentación
Programa de ventas 2021
Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL TOTAL S/.
Estacionalidad 7,0% 9,1% 8,8% 9,7% 6,4% 6,7% 10,1% 9,1% 8,2% 8,8% 8,3% 8,0% 100%
6 Nuggets 4.683 6.059 5.889 6.484 4.264 4.458 6.735 6.085 5.458 5.87 5.528 5.379 66.892 S/. 481.85
12 Nuggets 3.37 4.359 4.237 4.666 3.068 3.208 4.846 4.378 3.927 4.224 3.977 3.87 48.129 S/. 571.03
TOTAL 115.021 S/. 1.052.871
Tabla 40 Programa de ventas mensual 2022 desagregado por tipo de presentación
Programa de ventas 2022
Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL TOTAL S/.
Estacionalidad 7,0% 9,1% 8,8% 9,7% 6,4% 6,7% 10,1% 9,1% 8,2% 8,8% 8,3% 8,0% 100%
6 Nuggets 6.065 7.845 7.626 8.397 5.521 5.773 8.721 7.88 7.067 7.601 7.158 6.965 86.619 S/. 623.95
12 Nuggets 4.364 5.645 5.487 6.041 3.973 4.154 6.275 5.669 5.085 5.469 5.151 5.011 62.323 S/. 739.43
TOTAL 148.942 S/. 1.363.377
48
4.3. Mezcla de marketing
4.3.1. Producto.
El producto es Chía Chicken, son Nuggets de pollo empanizados con chía, es un alimento
saludable ya que la chía contiene propiedades que le dan valor agregado al producto. Para
la elaboración de estos Nuggets se hará uso de una adecuada tecnificación, medidas de
seguridad, calidad, producción, procesamiento, etc., buscando convertirlo en un producto
atractivo para el mercado de consumidores.
Después de haber realizado las entrevistas y focus group, se realizaron las modificaciones
sugeridas por el consumidor, estas fueron: cambio del nombre del producto, modificación en
la preparación de los Nuggets.
Antes: The Chicken Chía
Ahora: Chía Chicken.
Antes: Demasiada absorción de aceite en los Nuggets, debido a la preparación.
Ahora: Modificación en el proceso de preparación de Nuggets, reducción de la
absorción de aceite.
49
ITEM DESCRIPCIÓN CHIA
PREMIUM
1 Grado Alimenticio - SI
2
Presentación
polipropileno/papel 25Kg
Full Container 20" 19.000 Kg
(760 bolsas)
3 Vida de Anaquel - 3 años
4
Propiedades
Organolépticas
Color
Gris, Marrón,
Negro y Blanco
Aroma Típico de Chía
fresco
Aspecto
Semilla pequeña
y oval
5
Propiedades Físicas
Humedad ≤ 9,5%
Pureza ≥ 99,9%
Residuos Vegetales 0,10% Máximo
6
Datos Toxicológicos
Aflatoxina (1) (ppb) < 15
Ocrotoxinas A (ppb) < 5
E. Coli Ausencia
Mesofilos Aerobios < 100.000 ufg/g
Mohos, Levaduras < 10.000 ufc/g
Salmonella Ausencia
Ataphilococus Aureus Ausencia
7 Datos Fitosanitarios Papilla’s Libre
8
Datos Fisicoquímicos
Proteínas Total 20 a 22%
Grasa 30 a 35%
Fibra Cruda 18 a 30%
Ceniza 4 a 6%
9
Certificados
KOSHER SI
NO-GMO SI
Gluten Free SI
HACCP - Hazard Análisis and
Critical Control Points
SI
10 GMO - NO
11 Orgánico - NO
12 Gluten - Libre
13
Residuos de Pesticidas
(EU-Lex)**
Paraquat ≤ 0,02 mg/kg
Glifosato ≤ 0,1 mg/kg
4.3.2. Precio.
La estrategia de fijación de precio variará según la etapa de desarrollo en la que se
encuentre su ciclo de vida. Por lo cual en principio aplicará un precio por fijación
introductorio a modo de posicionar el producto en el mercado de S/. 8.40 soles el paquete
de seis unidades; luego de que se haya logrado la aceptación y fidelización del producto, se
50
mantendrá en un precio de S/.11.90 soles, según la presentación del empaque. Cabe
resaltar, que dependiendo de la coyuntura nacional no se descarta la idea de fijación de
precio por promoción, y descuento.
Tabla 41
Valoración de precios.
Proveedor San Fernando Redondos Rico Pollo Chía Chicken
Producto
Nuggets de pollo
Nuggets de pollo
Nuggets de
pollo
Nuggets de pollo
empanizados con
chía
Precio S/. 10.00 S/. 8.50 S/. 7.50 S/. 8.40
Ingredientes
Elaborado con carne de
pollo, pimienta y nuez
moscada.
Elaborados con
pechuga de pollo.
Trocitos de
filete de
pechuga de
pollo.
Elaborado con
carne de pollo, sal,
pimienta y chía.
Fuente: Elaboración propia.
4.3.3. Plaza.
La fábrica estará ubicada en la Urb. Santa Rosita. Las ventas serán de forma indirecta
mediante el canal de distribución corto: Productor – distribuidor – consumidor.
Asimismo, los productos se ofrecerán a través del internet, llamadas telefónicas, correos
electrónicos. Los productos estarán distribuidos estratégicamente de modo que esta sea
intensiva; supermercados, súper-tiendas, tiendas por conveniencias (El Tambo).
Tabla 42
Supermercados en Lima.
SUPERMERCADOS CANTIDAD
PLAZA VEA 58
METRO 44
TOTTUS 28
WONG 15
VIVANDA 8
MAXI AHORRO 5
ECONO MAX 4
CANDY 2
PRECIO UNO 1
TOTAL 165
51
Inicialmente se distribuirá el producto: Plaza Vea, Metro, Tottus y Wong, es decir tenemos
145 supermercados potenciales.
4.3.4. Promoción.
Entre los métodos para promocionar los Nuggets de pollo empanizados con chía se tiene:
La publicidad boca a boca es fundamental para promocionar el producto, puesto que al
ofrecer calidad a los clientes, estos pueden comentarles a sus amigos y familiares de lo
bueno que es el producto.
Utilización de las redes sociales, las cuales no implican inversión de dinero.
Los volantes también serán una herramienta que nos permita darnos a conocer y con el
paso del tiempo aumentar las ventas y a reforzar la imagen y presencia del negocio.
La promoción de ventas es otorgar descuentos para fechas especiales y por frecuencia
de compra.
4.3.5. Campaña de lanzamiento.
La campaña se iniciará con el proceso de asimilación de lo que se ofrece, dado que es
importante que el recurso humano se involucre por completo con la filosofía del
producto y que esta sea una carta abierta para llegar al consumidor. En ese sentido, se
debe tener claro el mensaje que se desea transmitir, se utilice el canal que sea
supermercados, cafeterías de las universidades y centros educativos, centros
comerciales, eventos de comida, otros.
Es crucial tener claro y determinar el target a fin comunicar a través de las estrategias lo
que realmente se quiere dar a conocer; asimismo, hay que contar con instrumentos de
medición de los resultados (encuestas, guías de observación), es importante tangibilizar
lo expresado por el consumidor.
4.3.6. Promoción para todos los años.
De acuerdo a los resultados obtenidos de las encuestas y focus group, se rescató
información que contribuyó con la planificación de promoción.
Tabla 43
Campaña de lanzamiento
52
2018 2019 2020 2021 2022
Objetivo
Dar a
conocer el
producto
Desarrollar la
marca.
Desarrollar
la marca.
Fidelización Fidelización
Actividad
Informar
mediante
redes
sociales.
Volantes.
Colocar afiches
en zonas
estratégicas.
Campaña
del boca a
boca.
Incentivar
el ingreso a
la página
web.
Realizar
alianzas
estratégicas.
Sampling
Degustacion
es en
supermercad
os y
autoservicios
Degustaciones
en
supermercados.
Entrega de
cupones de
descuento.
Promoción
de 2x1.
Descuentos
del 20% en
el segundo
paquete.
Promoción
del
paquetón
Chía
Chicken.
Costos 15% de las
ventas.
15% de las
ventas.
10% de
las ventas.
10% de las
ventas.
10% de las
ventas.
Fuente: Elaboración propia.
V. Estudio legal y organizacional
5.1. Estudio legal
5.1.1. Forma societaria
La razón social de la empresa es “Nuggets S.A.C” se constituirá como una Sociedad
Anónima Cerrada, ya que cuenta con las siguientes características:
Tabla 44
Sociedad Anónima Cerrada
CARACTERÍSTICAS 5 ACCIONISTAS
ORGANOS
Junta General de Accionistas, Directorio y Gerencia.
CAPITAL SOCIAL
Aportes en moneda de nacional y/o extranjera en contribuciones
tecnológicas intangibles
DURACIÓN Denominado o Indeterminado
TRANSFERENCIA
La Transferencia de acciones debe ser anotada en el libro de
matrícula de acciones de la sociedad.
53
Fuente: ProInversión (2017)
“Nuggets S.A.C” estará constituida por cinco accionistas los cuales aportarán el mismo
monto para poder dar inicio a las operaciones de la nueva empresa. Éstos son los miembros
de la Junta General de Accionistas.
Tabla 45
Participación de accionistas
Accionistas Participación
Aguila Padilla, Susan Esley 20%
Aranciaga Ajuelo, Alan Albert 20%
Calle Castillo, Maria Del Rosario 20%
Cristobal Castillo, Victor Raul 20%
Zapata Esteves, Julio Cesar 20%
Fuente: Elaboración propia (2017)
5.1.2. Registro de marcas y patentes
Requisitos para el registro de la marca “Chía Chicken”:
a) Pagar el derecho de trámite
El monto corresponde a 14.46% de UIT, el cual equivale a S/. 4050 al 2017. El monto (S/.
589.68) debe ser cancelado en INDECOPI. Se presentan 03 solicitudes y son los siguientes:
el de registro de marca,
registro de signo distintivo (logotipo)
lema comercial “Come rico, come sano. Come Chía”.
b) Presentar el formato de solicitud correspondiente
Se deben presentar 03 ejemplares de cada formato solicitado, los cuales deben cumplir lo
siguiente:
- Indicar expresamente cuáles son los productos, servicios o actividades económicas
que desea registrar, así como cuál es la clase o clases a las que pertenecen.
- Señalar el logotipo con el que se va a trabajar y sean 5 unidades de dicho formato de
5x5 cm2.
54
c) La respectiva Orden de Publicación o Notificación correspondiente será
entregada después de 15 días hábiles de haber presentado la solicitud de
registro, en la Unidad de Trámite Documentario.
d) Se deben acercar a las instalaciones del periódico “El Peruano” y hacerlo público
por un plazo de 30 días hábiles.
Patente: La empresa “Nuggets S.A.C” patentará la marca “Chía Chicken”, lo cual tendrá un
costo de s/.490 por concepto de trámite por trámite.
5.1.3. Licencias y autorizaciones
- Buscar un nombre para la empresa que no exista actualmente, luego se verifica en
los Registros Públicos (SUNARP). Confirmado que no hayan nombres iguales, se
realiza una “Reserva de Nombre” en la SUNARP que tiene duración máxima de 30
días.
- Elaborar la Minuta, redactada por un abogado, incluyendo los datos de los socios
(nombres, apellidos, DNI) y su aportación a la empresa
- Procedimiento de la Escritura Pública.
- Inscripción en Registros Públicos.
- Inscripción en la SUNAT, para obtener la personalidad jurídica y el número de RUC.
- Obtener la autorización para la impresión de los comprobantes de pago.
- Comprar y legalizar libros contables, según régimen tributario al cual se haya dirigido
la empresa. Legalizar el Libro de Planillas en el Ministerio de Trabajo. Indiferente a
las horas que se trabaje, los trabajadores estarán en planilla.
- Inscribir a los trabajadores de la empresa en ESSALUD.
- Acudir a la Municipalidad para solicitar la Licencia de Funcionamiento Municipal
respectiva en el respectivo distrito en donde va a estar ubicado el negocio (planta de
producción).
5.1.4. Legislación laboral
Los colaboradores de “Nuggets S.A.C” van a contar con un contrato con la opción de ser
renovado. Cabe mencionar que para trabajadores en planilla, la empresa adoptará el
régimen según La Ley N° 28015 de Promoción y Formalización de la Micro y Pequeña
empresa según el Decreto Legislativo No1086 con la previa inscripción en el Registro
Nacional de Micro y Pequeña Empresa (REMYPE) ya que al registrarse se puede acceder a
los beneficios laborales, tributarios, financieros y tecnológicos que brinda la Ley MYPE.
55
- Planillas Entrega, exigido por el Ministerio de Trabajo, este se ubica en el portal web
de la SUNAT. De igual manera, es necesario adjuntar todos los documentos
personales y de la empresa la cual están establecidos en la norma.
- Considerar el tiempo laboral de 8 horas diarias o 48 horas semanales. Asimismo, se
le otorgará la CTS en los meses establecidos en algún banco de preferencia del
empleado.
- Los aguinaldos se entregarán a mediados y a finales del año en el marco de las
fiestas por 28 de julio y el 25 de diciembre.
- Los empleados gozaran de descanso laboral por 15 días luego de un año de haber
ingresado
- El seguro de salud contra los accidentes laborales cubre el 9% del sueldo de cada
empleado.
- Fondo de pensiones –es el pago aproximado al 13% del sueldo, es obligatorio que
cada empleado se afilie a uno.
5.1.5. Legislación tributaria
La Ley del IGV es el 18% de las ventas mensuales con derecho a deducir crédito fiscal. Ley
del impuesto a la Renta: comprende a las personas naturales y jurídicas que generan rentas
de tercera categoría que son aquellas que provienen del capital, trabajo o de la aplicación
conjunta de ambos.
El impuesto a la renta grava: Rentas que provengan del capital y del trabajo (regalías,
resultados de la venta de bienes) La tasa es de 0,005% y se aplica sobre cada depósito y
cada retiro efectuado desde una cuenta bancaria, al menos que esté exonerada.
5.1.6. Otros aspectos legales
Validación Técnica Oficial del Plan HACCP
- Solicitud dirigida al Director Ejecutivo de Higiene Alimentaria y Zoonosis, con
carácter de Declaración Jurada, que contenga Nº de RUC, firmada por el
Representante Legal
- Última versión del Plan HACCP por línea de producto actualizado.
- Comprobante de Pago de Derecho de Trámite 23.98% UIT (S/. 971.19)
56
Tabla 46
Cuadro Valorizado
DESCRIPCIÓN VALOR (PEN)
Pagar el derecho de trámite S/. 589.68
Patente S/. 490.00
Validación Técnica Oficial del Plan HACCP S/. 971.19
TOTAL EN SOLES S/. 2050.87
Fuente: Elaboración Propia
Obtención del RUC
La SUNAT nos entrega un número único el cual nos va identificar ante SUNAT, ESSALUD y
los Ministerios de los sectores competentes, entre ellos el Ministerio de Trabajo. La empresa
pueda ejercer actividad como mover dinero, emitir comprobantes y hacer las deducciones
de gastos correspondientes, se debe realizar estos tres trámites:
- Inscripción del RUC en la SUNAT.
- Elección del régimen tributario.
- Conseguir la Clave sol.
Defensa Civil
Para la licencia se debe contar con una Declaración Jurada de Observancia de Condiciones
de Seguridad o Inspección Técnica de Seguridad de Defensa Civil. Los requisitos con los
que debemos cumplir para pasar la Inspección Técnica son los siguientes:
- Completar el Formulario Oficial.
- Presentar boleta de pago efectuada en el Banco de la Nación.
- Presentar una copia del Plano de Ubicación.
- Presentar una copia del Plano de Arquitectura con equipamiento fijo.
- Presentar copia de los Planos de Instalaciones Eléctricas indicando capacidad de
carga y carga instalada, la distribución de los tableros eléctricos, de las luces de
emergencia, del alumbrado, tomacorrientes, y un esquema de detalle del pozo de
tierra.
- Presentar una copia de los Planos de Instalaciones Sanitarias vigentes.
57
- Presentar un Plan de Seguridad.
- Presentar una Copia de la Memoria Descriptiva y Especificaciones Técnicas.
- Presentar un Protocolo de Pruebas y Mantenimiento de los Sistemas Contra
Incendios.
- Presentar una Copia del Certificado Vigente de Medición de Resistividad del Pozo de
Tierra y del Nivel de Aislamiento en los Cables.
5.1.7. Resumen del capítulo
Cuadro valorizado de todos los puntos previos, distribuido por las áreas de
Administración, Ventas y Operaciones / Producción.
5.2. Estudio Organizacional
5.2.1. Organigrama Funcional
La estructura jerárquica de la empresa será matricial, la representamos en el siguiente
organigrama.
Figura 18
Organigrama Organizacional
Fuente: Elaboración Propia
58
5.2.2. Servicios Tercerizados
Nuggets S.A.C se encargará de realizar las principales funciones como lo son la
producción, venta y distribución. Sin embargo; para realizar la distribución se requiere de un
activo importante como el transporte, por lo que la empresa ha decidido tercerizar este
servicio a traves de la empresa Comtiser 6 de Agosto S.R.L.
Comtiser es una empresa dedicada al rubro de transportes de carga para empresas, cuenta
con unidades de última generación con sistema de congelación y refrigeración además de
contar con personal altamente capacitado en transporte.
Por otro lado, Nuggets S.A.C tambien tercerizará el registro contable a traves de la empresa
Ecc Contadores.
Ecc Contadores, es una empresa dedicada a prestar servicios a pequeñas y micro
empresas dedicadas a la producción. Cuenta con un staff de contadores y practicantes, lo
que permite hacer eficiente el uso del recurso a un bajo costo.
5.2.3. Descripción de puesto de trabajo
Puesto Gerente General
Es el principal encargado de asegurar el correcto desempeño de las diferentes áreas de la
organización buscando el cumplimiento de los obejetivos propuestos y la maximización de
los resultados financieros de la empresa optimizando recursos. Reporta directamente a los
accionistas de la empresa.
Descripción y perfil del Puesto
Nombre del Puesto: Gerente General
Competencias
Grado de
Instrucción Título Profesión
Educación Superior MBA, Magister Administrador / Economista / Ingeniero
Industrial
Experiencia 3 años en la gerencia comercial o de finanzas
Otros Manejo de Office avanzado
Habilidades
Liderazgo y dirección de equipos
Toma de decisiones
Orientación a resultados
Funciones Toma decisiones basadas en información objetiva y en el análisis propio de su
puesto.
59
Planifica los objetivos de la empresa en el corto y largo plazo.
Organiza la estructura de la empresa y la dirige.
Es el representante legal de la empresa.
Representa a la empresa en toda situación y negocia con los stakeholders de la
empresa.
Aprueba y valida los planes de venta y presupuestos de las diferentes áreas.
Condiciones del Puesto
Tipo de Contrato Contrato de Plazo Intermedio
Remuneración S/. 3000.00
Ubicación Física Oficina, planta y campo
Beneficios Sociales Si
Jornada Diurna
Tipo de Sueldo Fijo mensual
Área: Producción
Puesto: Jefe de Producción
El jefe de producción es el principal responsable de velar por que el producto fabricado cumpla con los estándares de calidad definidos, asegurándose de generar productividad y rentabilidad para la empresa. Reporta directamente a la Gerencia General.
Descripción y perfil del Puesto
Nombre del Puesto: Jefe de Producción
Competencias
Grado de Instrucción Título Profesión
Educación Superior Ingeniero Ingeniería Industrial
Experiencia 3 años en puesto similar
Otros Manejo de normas y especificaciones internacionales
Manejo de Office avanzado
Habilidades
Capacidad de planificación y control de la producción
Supervisión de equipos y liderazgo
Toma de decisiones y solución de problemas
Funciones
Responsable del cumplimiento de las normas de seguridad y salud establecidas por
las autoridades.
Responsable del cumplimiento de las buenas prácticas de manufactura.
Supervisa el proceso de transformación de la materia prima y material de empaque en
producto terminado.
60
Control de calidad del producto en sus diferentes etapas de producción.
Realizar las proyecciones diarias y mensuales de requerimientos de materia prima y
suministros.
Realizar el presupuesto de su área.
Responsable del mantenimiento de los equipos.
Responsable del inventario de materias primas y producto terminado dentro de la
planta.
Realiza análisis e informes de resultados de la producción que respalden la toma
de decisiones.
Realizar la selección, entrenamiento y capacitación del personal para la planta.
Condiciones del Puesto
Tipo de Contrato
Contrato de Plazo Intermedio
Remuneración S/. 1800.00
Ubicación Física Planta
Beneficios Sociales Si
Jornada Diurna
Tipo de Sueldo Fijo mensual
Puesto: Operario
El operario de producción participa directamente en el proceso productivo, maneja las materias primas, maquinarias y herramientas específicas para lograr la transformación de producto, siguiendo los pasos específicos del proceso productivo establecido asegurándose de cumplir con las normas de seguridad, salud e higiene. Reporta directamente al jefe de producción.
Descripción y perfil del Puesto
Nombre del Puesto: Operario
Competencias
Grado de Instrucción Título Profesión
Educación Secundaria - -
Experiencia No es necesaria
Otros -
Habilidades
Trabajo en equipo
Trabajo bajo presión
Comunicación
Funciones Clasificación, rotulación y almacenaje de materia prima y suministros.
61
Realiza el proceso de merma y desechos.
Verifica el adecuado funcionamiento de la maquinaria y reportar cualquier
incidente.
Realiza el proceso de elaboración y empaque del producto.
Realiza inventarios por áreas.
Mantiene limpios y ordenados los almacenes.
Condiciones del Puesto
Tipo de Contrato Contrato de Plazo Intermedio
Remuneración S/. 1800.00
Ubicación Física Oficina y Campo
Beneficios Sociales Si
Jornada Diurna
Tipo de Sueldo Fijo mensual
Área Marketing y Ventas
Puesto: Jefe de Marketing y Ventas
El responsable de dicha jefatura realiza las ventas para la empresa a través de las mejores
estrategias comerciales y de mercadeo. Analiza las necesidades del mercado, proyecta la
demanda y establece los presupuestos de ventas. Reporta a la gerencia general.
Descripción y perfil del Puesto
Nombre del Puesto: Jefe de MKT y Ventas
Competencias
Grado de Instrucción Título Profesión
Educación Superior Licenciado Marketing / Administración
Experiencia 3 años en puesto similar
Otros Dominio de Ingles a nivel intermedio
Manejo de Office avanzado
Habilidades
Liderazgo y habilidad para motivar
Planificación y dirección
Negociación
Funciones
Establece junto a la gerencia general los objetivos de ventas para cada periodo.
Realiza las proyecciones de venta y producción en conjunto con el jefe de planta.
Establece las estrategias de venta.
Planificación de las campañas de publicidad y actividades BTL.
Maneja las relaciones comerciales con los principales clientes.
62
Realiza los estudios de marketing
Realiza análisis e informes de resultados de ventas, consumidores y competencia.
Realiza estudios y analiza el entorno externo de la empresa, identificando las
oportunidades y amenazas.
Responsable de la selección, entrenamiento y capacitación de los representantes
de venta.
Condiciones del Puesto
Tipo de Contrato Contrato de Plazo Intermedio
Remuneración S/. 1800.00
Ubicación Física Oficina y Campo
Beneficios Sociales Si
Jornada Diurna
Tipo de Sueldo Fijo mensual
Puesto: Representante de Ventas
El representante de ventas es el responsable de manejar la relación directa con los clientes de su cartera, asegurándose de mantener buenas relaciones con los mismos a través del cumplimiento de sus demandas de producto y soporte para el punto de venta. Busca incrementar la cartera de clientes. Reporta al Jefe de ventas y marketing.
Descripción y perfil del Puesto
Nombre del Puesto: Representante de Ventas
Competencias
Grado de Instrucción Título Profesión
Educación Superior Desde Técnico -
Experiencia 1 año en puestos similares
Otros -
Habilidades
Comunicación e interrelación
Negociación
Persuasivo
Funciones
Realiza reuniones periódicas con sus clientes en pro de mejorar el servicio.
Identifica clientes potenciales y contactarlos para presentar el producto.
Negocia los precios y términos del contrato junto con el Jefe de Ventas y
Marketing.
Realiza seguimiento al mercado y a las acciones de los competidores.
Maneja las quejas y reclamos de sus clientes.
Coordina con el jefe de distribución los despachos para sus clientes.
63
Realiza seguimiento a las entregas de producto.
Condiciones del Puesto
Tipo de Contrato Contrato a plazo Fijo y renovable cada 6 meses.
Remuneración S/1000.00
Ubicación Física Campo y oficina
Beneficios sociales Si
Jornada Diurna
Tipo de Sueldo Fijo
Área: Logística
Puesto: Jefe de Distribución y Compras
El jefe de distribución y compras es el responsable de que se realicen las entregas de pedidos en los almacenes y puntos de venta de nuestros clientes con puntualidad y precisión. Es responsable también de la compra eficiente y rentable de las materias primas y suministros de acuerdo a las proyecciones entregadas por el jefe de marketing y ventas.
Descripción y perfil del Puesto
Nombre del Puesto: Jefe de Distribución y compras
Competencias
Grado de Instrucción Título Profesión
Educación Superior Licenciado o Ingeniero Administración o Ingeniería Logística
Experiencia 3 años en puesto similar
Otros Dominio de Ingles a nivel intermedio
Manejo de Office avanzado
Habilidades
Liderazgo
Planificación y dirección
Negociación
Funciones
Analiza y controla los KPIS de su área.
Selecciona, entrena y capacita al personal a su cargo.
Realiza el plan de distribución semanal.
Planifica las rutas de entrega de la mercadería.
Negocia con los proveedores las mejores condiciones de compra de las materias primas y
suministros.
Negocia las mejores condiciones en el servicio de transporte.
64
Controla la atención entregada por el proveedor de transporte.
Soluciona cualquier eventualidad que pueda presentarse en la distribución y en las
compras.
Condiciones del Puesto
Tipo de Contrato Contrato plazo Indeterminado
Remuneración S/1800.00
Ubicación Física Planta y oficina
Beneficios sociales Si
Jornada Diurna
Tipo de Sueldo Fijo
Puesto: Despachador
El despachador es la persona responsable de realizar la recepción de materias primas,
insumos y suministros y de realizar los despachos de los pedidos para los clientes. Reporta
directamente al jefe de distribución y compras y colabora con el área de producción según
necesidad.
Descripción y perfil del Puesto
Nombre del Puesto: Despachador
Competencias
Grado de Instrucción Título Profesión
Educación Secundaria - -
Experiencia No es necesaria
Otros -
Habilidades
Trabajo en equipo
Trabajo bajo presión
Comunicación
Funciones
Coordina la recepción de materia prima, insumos y suministros.
Coordina los despachos según la programación entregada por el jefe
de distribución y revisar el embalaje de las entregas.
Colaborar con la producción cuando sea necesario.
Verifica que el producto terminado a enviar cumpla con las
especificaciones de empaque.
Ingresa en el sistema las guías de ingreso y egreso de la mercadería
para el control.
Condiciones del Puesto
Tipo de Contrato Contrato a plazo Fijo y renovable cada 6 meses.
65
Remuneración S/1000.00
Ubicación Física Campo y oficina
Beneficios sociales Si
Jornada Diurna
Tipo de Sueldo Fijo
5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados
Como se mencionó anteriormente, para realizar la distribución se requiere de un activo
importante como el transporte, por lo que la empresa ha decidido tercerizar este servicio a
traves de la empresa Comtiser 6 de Agosto S.R.L.
El jefe de distribución y compras es el responsable de realizar la planificación para la
empresa de transporte que según contrato nos puede atender de 2 a 3 veces por semana
en los dias calendario de Lunes a Viernes, teniendo que enviar la solicitud de frecuencias al
proveedor los días viernes de cada semana.
El área logística se encargará de realizar la planificación de las entregas de acuerdo a la
solicitud de pedidos por parte del área de ventas .
La empresa ECC contadores, será la responsable de brindarnos el servicio de Registro
Contable, generación de balances, flujos de caja y estados financieros.
Cada área funcional de Nuggets S.A.C reportará directamente la información de las
operaciones realizadas a nuestro agente responsable en Ecc.
Ecc realizará presentaciones mensuales sobre nuestra situación contable y financiera a la
gerencia general.
5.2.5. Aspectos Laborales
a. Forma de contratación de los puestos de trabajo y servicios terceros
Los colaboradores de la compañía, estarán en planilla y se harán acreedores a los
beneficios de ley.
Las jefaturas y gerencias serán tomadas como personal de confianza y tendrán contrato de
plazo indeterminado.
Los contratos serán de plazo fijo con renovación cada 6 meses con la finalidad de evaluar el
mejor desempeño para la empresa y con opción a volverse indeterminados a partir del 3°
año de permanencia.
66
Con el servicio de transporte y el servicio de contabilidad se celebrará un “Contrato de
prestación de servicios” con la finalidad de establecer los acuerdos necesarios para
beneficiar la labor de la compañía.
b. Régimen laboral de los puestos de trabajo.
Como Pequeña empresa nos acogemos a las normas de Decreto de Régimen laboral de la
Ley de Promoción y Formalización de la Micro y pequeña empresa N° 28015
y según el DL No1086 se considera lo siguiente:
La jornada laboral será de 8 horas diarias y 48 horas semanales; las modificaciones
a esta jornada están sujetas a ley.
Las jefaturas y gerencias catalogadas como personal de confianza no están sujetas
al régimen de horas de trabajo.
Indicaciones acerca de la actividad del trabajador y el horario a cumplir.
Indicaciones del horario de refrigerio.
Indicaciones sobre las horas extra y sistemas de pago.
c. Planilla para todos los años del proyecto
Para los años calculados del proyecto la planilla será la siguiente:
Tabla 47 Planilla proyectada 2018-2022
Fuente: Elaboración Propia
d. Gastos por servicio tercerizados para todos los años del proyecto.
Comtiser S.A.:
El contrato realizado con Comtiser incluye el pago por hora de S/90.00 incluyendo el chofer. Se está considerando trabajar los despachos en dos días de la semana durante 8 horas cada día. El contrato esta negociado para mantener la tarifa durante los dos primeros años y luego el costo tendrá un incremento de 3% cada dos años.
67
De esta operación resulta el siguiente gasto para los próximos 5 años:
Tabla 48 Gastos por servicio de transporte 2018-2022
Fuente: Elaboración Propia
Ecc Contadores El contrato realizado con el estudio contable es por dos años, y el costo de llevar la contabilidad cada mes es S/900.00. Lo cual incluye la presentación de los estados financieros a la sunat así como el pago de impuestos.
Tabla 49 Gastos por servicios contables 2018-2022
Fuente: Elaboración Propia
e. Horario de trabajo de todos los puestos
Nuggets SAC operará bajo los siguientes horarios de trabajo para el personal operativo:
Tabla 50 Horarios para el personal
Fuente: Elaboración Propia
- Los horarios incluyen una hora de refrigerio.
- Los puestos de jefaturas y gerencia general no cuentan con horario establecido por
ser personal de confianza.
VI. Estudio Técnico
6.1. Tamaño del Proyecto: Capacidad instalada de maquinarias y equipos.
Tamaño Normal, Tamaño Máximo, Porcentaje de utilización de la
capacidad instalada.
En un inicio estamos considerando que la producción sea a los números que reflejan
nuestro estudio de mercado.
Se necesitarán las siguientes máquinas para la producción:
68
Moledora de carne
Figura 19
Moledora de Carne
Atributos Detalle
Descripción Muele y desmenuza la pechuga de pollo
Marca Brimali
Modelo Boxa QJH – C12A
Producción 5 - 10kg
Potencia 650 W
- Empacadora al vacío
Figura 20
Empacadora al vacío
Atributos Detalle
Descripción Empaca al vacío los Nuggets
Marca Brimali
Modelo SV3
Peso 35.3 kg
69
Potencia 370 W
- Mezcladora
Figura 21
Mezcladora
Atributos Detalle
Descripción Mezcla todos los ingredientes
Marca Brimali
Modelo Ferton AMS015
Peso 232 kg
Potencia 220 W
- Cocina industrial
Figura 22
Cocina Industrial
70
Atributos Detalle
Descripción Cocina para la pre-cocción del mezclado de insumos
Marca Harman’s
Modelo Modelo 908 AI
Peso 80 kg
Potencia 150 W
Se necesita tener conocimiento del tamaño normal, máximo y el porcentaje de utilización;
por lo tanto, es necesario especificar el promedio de tiempo necesario en la producción de
Nuggets de pollo. Tiene un promedio de 71,03 gr. por minuto.
Tabla 51
Tamaño Normal, Máximo Y Porcentaje De Utilización Del 2018 – 2022 (Expresado En Kilos Y Porcentajes)
Fuente: Elaboración Propia.
6.2. Procesos
6.2.1. Diagrama de Flujo de Proceso de Producción.
Figura 23
Flujo de procesos
71
Elaboración propia
72
6.2.2. Descripción
-Deshuesado
Se selecciona pechugas de pollo sin ningún tipo de hueso que ya vienen sin vísceras, se
realizará con la mano y con un cuchillo para no desgastar la carne.
Los huesos no son desechados; por el contrario, son hervidos para luego ser utilizados en el
paso del triturado.
-Triturado
Se introducen los cortes de pollo a la maquina especializada y el caldo obtenido de los
huesos hervidos.
-Mezcla
Con la carne molida obtenida se agrega los condimentos necesarios (sal, pimienta blanca y
ajo) para sazonar la carne.
Se deja reposar por un lapso de 1 hora.
-Moldeado y Empanizado
A continuación, pasará a la máquina moldeadora, en donde se le dará la forma circular que
se requiere para la presentación de los Nuggets.
Luego se procede a realizar el empanizado con la chía añadiendo una capa de huevo para
lograr la consistencia de los Nuggets.
-Pre-Cocción
Se realiza este paso para obtener un producto semi terminado.
Luego de este proceso se requiere de una hora adicional de reposo en la cámara frigorífica.
-Empaquetado
Utilizamos una maquina específica para dicha actividad requerida según la presentación que
se requiere.
6.2.3. Programa de producción 2018-2022
Se determinó que se utilizara un stock de productos terminados de 10 días y una merma del
2%.
73
Para determinar el inventario final de nuestro producto terminado se multiplicó la producción
anual por el número de días que se han considerado para los inventarios (10 días), esto
dividido entre los 360 días que se van a operan al año.
El comienzo de cada año contará con un inventario inicial, este será el inventario del mes
anterior, excepto el primer año.
Para finalizar la producción total es la suma de las ventas totales y el inventario final. Luego
se disminuye el inventario inicial.
Tabla 52
Programa De Producción (2018 - 2022) (6 Unidades)
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 53
Programa De Producción (2018 - 2022) (12 Unidades)
Fuente: Elaboración Propia
6.2.4. Relación de materias primas e insumos a utilizar, consumos por
producto
A continuación se presentan los insumos a utilizar para la elaboración de cada una de las
presentaciones de Nuggets de pollo con chía con su respectiva merma:
Tabla 54
Lista De Merma Por Insumo A Utilizar
INGREDIENTES % MERMA
Pechuga de pollo 10%
Chía 6.0%
74
Sal Marina 1.0%
Pimienta blanca 1.0%
Huevo de gallina 10.0%
Ajo 11.0%
Conservante Natural 1.0%
Bolsas de Producto 2%
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 55
Receta de Nuggets de pollo empanizados con chía en presentación de 108 grs.
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 56
Receta de Nuggets de pollo empanizados con chía en presentación de 216 grs.
Fuente: Elaboración Propia
6.2.5. Programa de compras de materias primas e insumos 2018-2022
75
El programa de compras incluye todo insumo relacionado a la producción de los Nuggets de
pollo empanizados con chía.
Para establecer el programa de compras se ha contemplado lo siguiente:
- Un inventario final equivalente a 7 días para los filetes de pollo y las bolsas.
- Un inventario final equivalente a 5 días para la chía, sal marina, huevos de gallina.
Tabla 57
Programa de compras de materia prima consolidado (expresado en kilogramos)
Fuente: Elaboración Propia
6.2.6. Requerimiento de mano de obra 2018-2022
La mano de obra necesaria para este proyecto será de 4 personas. Uno de ellos será el
operario para la producción de los Nuggets, otro será el despachador que colaborará con
ciertas actividades de la producción (MOD). Por otro lado tendremos al jefe de operaciones
y al jefe de Compras y Distribución (MOI), que estarán encargados del control de calidad, y
supervisión y liderazgo de los operarios, entre otras labores.
Tabla 58
Programa de tiempos de producción de Nuggets
Proceso Tiempo total (en minutos)
Recepción de filetes de pollo 5
Deshuesado 90
Triturado 20
Mezclado de la carne molida con los condimentos 15
Reposo de la carne molida condimentada 15
Moldeado 120
Empanizado 30
Pre-Cocción 20
76
Reposado 10
Congelado 30
Empacado 45
Almacenamiento 15
TOTAL MINUTOS 415
TOTAL HORAS 6.92
Fuente: Elaboración Propia
6.3. Tecnología para el proceso
6.3.1. Maquinarias
Para obtener la producción de Nuggets de pollo empanizados con chía, se va a
requerir maquinarias y equipos para el área de producción y comercialización. Con
este proyecto se garantiza el buen uso de los insumos en la elaboración del producto
final, los cuales serán garantizados por estándares internacionales, el capital humano
estará capacitado con medidas HACCP (Análisis de Peligros y Puntos Críticos de
Control) así como las BPM, (buenas prácticas de manufactura) que garantizará la
inocuidad del producto.
MAQUINA COCINA INDUSTRIAL
CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN
Construcción en acero inoxidable AISI 304 (18/10). Quemadores controlados
por válvula de seguridad con termopar. Pilotos para el encendido. Encimera
dotada de parrillas sobre fuegos abiertos, con vertederos individuales, y de
placas de asado. Dimensiones de placa y parrilla: 425 x 350 mm. Parrillas,
placas y quemadores de fundición.
DESCIRPCION Cocina pre cocción del mezclado de insumos
PRECIO S/. 9000.00
POTENCIA 150 w
PESO 80 kg
77
MAQUINA MESCLADORA DE CARNE
CAPACIDAD DE
PRODUCCIÓN
Construcción totalmente en acero inoxidable.
Capacidad en kilos: 100
Transmisión por engranajes bañados en aceite.
Incluye programador digital para ciclos de mezclado
Protector de boca con micro.
Dimensiones de la base: 125 x 60 cm.
Dimensiones totales: 128 x 72 x 151 cm.
Con motor trifásico de 3 HP
DESCRIPCIÓN Mescladora de todos los ingredientes
PRECIO S/. 5000.00
POTENCIA 220 w
PESO 232
78
MAQUINA TRITURADORA
CAPACIDAD DE
PRODUCCIÓN
Maquina donde pica y desmenuce la carne de pollo, capacidad de
moler Capacidad : 220 kg/hora
Protección contra sobrecargas: Medidas: 60.5x35x45 cm
Motor con protección contra sobrecargas.
DESCRIPCIÓN PICADORA 22″ 900 W. –V /50HZ.
PRECIO 8000 s/
POTENCIA Fuerza: 900W. – Voltaje: 220
PESO 120 kg
79
MAQUINA LAVADEROS
CAPACIDAD DE
PRODUCCIÓN
Estructura en acero inoxidable.
Cubierta transparente para visualizar los productos.
Pulsadores para regular el vaciado, tiempo de sellado y temperatura.
DESCRIPCIÓN EMPACADORA AL VACÍO EV4DG
PRECIO 2000 s/
POTENCIA Tipo: industrial Potencia: 750 W.
PESO 70 kg
6.3.2. Equipos
A continuación, se detallarán las herramientas necesarias para la puesta en marcha de
nuestro proyecto.
Tabla 59 Equipos a usar en el Proyecto
80
Fuente: Elaboración propia.
6.3.3. Herramientas
Se consideró la compra de:
Tabla 60 Herramientas a usar en el Proyecto
DESCRIPCIÓN
CANTIDAD COSTO
UNID (S/.)
IGV (S/.)
SUBTOTAL (S/.)
Olla industrial 2 150 27 354
Tabla para picar 8 20 4 189
Cuchillos 10 25 5 295
Bowls de aluminio 2 80 14 189
Caja de herramientas 1 200 36 236
Licuadora 2 200 36 472
Batidora 2 150 27 354
hornos industriales 2 450 81 1,062
sartenes 5 60 11 354
Espátulas 8 25 5 236
Espumaderas 4 40 7 189
tenedores especiales 10 25 5 295
depósitos de aluminio 5 50 9 295
81
papel de mano 2 40 7 94
TOTAL (S/.) S/. 3,910 S/. 704 S/. 4,614
Fuente: Elaboración propia.
6.3.4. Utensilios
Se consideró la siguiente.
Tabla61
Utensilios de limpieza a usar en el Proyecto
DESCRIPCIÓN
CANTIDAD
COSTO UNID (S/.)
IGV (S/.)
SUBTOTAL
(S/.)
Escobas 8 12 2 113
Recogedores 3 10 2 35
Bolsa de basura 2 25 5 59
Tachos 5 80 14 472
Lustradores de tela 4 25 5 118
Papel de mano 2 40 7 94
TOTAL (S/.) S/. 756 S/. 136 S/. 892
Fuente: Elaboración propia.
6.3.5. Mobiliario
Se consideró:
Tabla 62
Mobiliarios y equipos de oficina a usar en el proyecto
DESCRIPCION CANTIDAD COSTO UNID (S/.) IGV (S/.) SUBTOTAL (S/.)
Sillas 8 79 14 746
Escritorios 3 369 66 1,306
Computadoras 4 1,500 270 7,080
Impresoras 2 420 76 991
Teléfonos 4 100 18 472
TOTAL (S/.) S/. 8,979 S/. 1,616 S/. 10,595
Fuente: Elaboración propia.
82
6.3.6. Útiles
Se consideró:
Tabla 63 Útiles de oficina a usar en el Proyecto
DESCRIPCIÓN CANTIDAD COSTO UNID (S/.) IGV (S/.) SUBTOTAL (S/.)
Lapiceros x 12 8 79 14 746
calculadora 3 80 14 283
Cinta adhesiva 4 1,500 270 7,080
Hojas bond x mil 5 420 76 2,478
Cartuchos de tinta 2 120 22 283
archivadoras 4 40 7 189
TOTAL (S/.) S/. 9,372 S/. 1,687 S/. 11,059
Fuente: Elaboración propia.
6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos
La tabla 64 se muestra el programa de mantenimiento y equipos
Tabla 64 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.
Fuente: Elaboración propia.
83
6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios
En la tabla 65 se muestra contingencias para reponer las herramientas y útiles
Tabla 65
Fuente: Elaboración propia.
6.3.9. Programa de compras posteriores (durante los años de operación)
de maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por
incremento de ventas.
Los puestos de trabajo tendrán paulatinamente más horas de trabajo, considerando la
aceptación del nuestro producto, esto significa las diferentes estrategias operativas como
genéricas para nuestras respectivas campañas.
6.4. Localización
El estudio de la localización tiene como principal finalidad buscar una buena ubicación y
satisfacer las necesidades del proyecto, contribuyendo a minimizar los costos de inversión,
así como los costos y gastos durante la producción del proyecto, dando lugar así al estudio
de la Micro y la Macro localización.
6.4.1. Macro localización.
Lima se divide en 5 sectores, los cuales son:
o Lima Sur: Se encuentra el 23% de las propiedades de zonificación industrial de Lima
Metropolitana, además el 53% se encuentra en Lurín. Luego se encuentra Villa María
del Triunfo, donde se encuentra un alto porcentaje de la industria pesada, como es el
84
caso de Cementos Lima. Por ultimo tenemos se encuentra Villa el Salvador,
Chorrillos y San Juan de Miraflores donde se encuentra una industria más liviana.
o Lima Este: Conforma el 52% de zonificación industrial dentro de Lima Metropolitana.
El distrito de Ate Vitarte es el área con mayor demanda para terrenos industriales.
o Lima Norte: Se encuentra Puente Piedra y Comas. El primero se destaca con un
33% de zona industrial, el segundo cuenta con un 27% de participación.
o Lima Centro: Mínima particpación.
o Callao: Tiene un 86% de zonificación industrial.
Figura 24
Mapa de Macro Localización
Imagen: Internet
Luego de analizar la macro localización, se eligió Lima Este.
6.4.2. Micro localización
El proyecto tendrá como sede un local en el distrito de Santa Anita, con dirección Calle 6
Mz. G Lote 28 Santa Anita, Los Productores, Lima. Tiene un precio de $ 1,400.
Para la elección del local se tomó en cuenta los siguientes puntos:
o Acceso al local
85
o Costo de Alquiler
o Tamaño del local
o Distribución del local
Mapa ubicación del proyecto
Figura 25
Mapa de Ubicación del Proyecto
Fuente: Google Maps
Figura 26
Local Exterior
Fuente: Urbania
86
Figura 27
Local Interior
Fuente: Urbania
Tabla 66 Gantt de la Implementación de la Fase Pre Operativa
Enero Febrero Marzo Abril
Descripción de tareas 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
ETAPA PRE-OPERATIVA
Estudio de mercado
Estudio técnico
Estudio legal
Estudio organizacional
Estudio económico y financiero
CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA
Trámites de constitución
Obtención del RUC
Registro de marca
Búsqueda de local
Alquiler de local
Licencia de funcionamiento
Compra de maquinaria, equipos y mobiliarios
ESTUDIO ORGANIZACIONAL
Acondicionamiento de planta
Instalación de maquinaria, equipo
Certificado de defensa civil
Registro sanitario
Selección, contratación e inducción del personal
Negociación con proveedores
Negociación con canales
Fuente: Elaboración propia.
87
6.4.3. Gastos de adecuación.
Para calcular la remodelación del local, según nuestro lay out se procedió a contratar a la
constructora Bravos.
Detalle de la arquitectura
Tabla 67 Gastos de Adecuación
ARQUITECTURA
Obra Chía Ckiken
Propietario
Atencion Raul Cristobal
ITEM DESCRIPCION UND CANT PU PARCIAL
1 ARQUITECTURA
1.01 OBRAS PRELIMINARES
1.011 MOVILIZACION Y DESMOVILIZACION DE HERRAMIENTAS Y EQUIPOS GLB 1.00 S/. 511.00 S/ 511.00
1.021 LIMPIEZA DE OBRA GLB 1.00 S/. 482.63 S/ 482.63
1.031 ELIMINACION DE DESMONTE GLB 1.00 S/. 980.00 S/ 980.00
1.02 DEMOLICIONES Y DESMONTAJES
1.030 DESMONTAJE DE INSTALACIONES ELECTRICAS EXISTENTES GLB 1.00 S/. 780.00 S/ 780.00
1.031 DEMOLICION DE PISO PARA DESAGUE DE SSHH GLB 1.00 S/. 280.00 S/ 280.00
1.032 DESMONTAJE DE TABIQUERIA DE DRYWALL EXISTENTE GLB 1.00 S/. 420.00 S/ 420.00
1.03 OBRAS HUMEDAS
1.031 RESANE DE CONTRAPISPO POR INSTALACION DE DESAGUE A SSHH GLB 1.00 S/. 320.00 S/ 320.00
1.04 MUROS Y TABIQUES
1.041
1.042
TABIQUE DE DRYWALL ESTÁNDAR E=1/2" 02 CARAS CON ESTRUCTURAS GALVANIZADAS,
ENCINTADO Y MASILLADO 2 MANOS
TABIQUE DE DRYWALL ESTÁNDAR E=1/2" 01 CARA CON ESTRUCTURAS GALVANIZADAS,
ENCINTADO Y MASILLADO 2 MANOS, EN RECEPCION , CONSIDERA DETALLE PARA
ILUMINACION DE LETRERO
M2
M2
45.63
21.52
S/.
S/.
69.71
57.92
S/
S/
3,180.87
1,246.44
1.043 REFUERZOS DE MADERA EN TABIQUES DE DRYWALL PARA PUERTAS (CONTRAMARCOS) UND 9.00 S/. 6.97 S/ 62.73
1.05 MUROS Y TABIQUES
1.044 ZOCALO DE SSHH EN AMERICA BLANCO DE 45 X 45 INCLUYE MATERIAL E INSTALACION m2 2.29 S/. 49.80 S/ 114.04
1.045 SUMINISTRO E INSTALACION DE CONTRAZOCALO DE PORCELANATO H = 0.10 M M 77.26 S/. 19.31 S/ 1,491.89
1.06 FCR Y COBERTURAS
1.061 FCR DE BALDOSAS SERENE 60X60 MICROCLIMA PLUS O SIMILAR , PERFILERIAS Y
ACCESORIOS M2 55.14 S/. 68.64 S/ 3,784.81
1.07 PISOS
1.061 REPOSICION POR PICADO DE DESAGUE PARA SSHH M2 7.43 S/. 68.64 S/ 510.00
1.10 PINTURA
1.101 PINTURA LATEX INTERIOR INTERIOR COLOR BLANCO EN MUROS, inc. EMPASTADO 02
MANOS Y PINTURA 02 MANOS M2 258.65 S/. 12.87 S/ 3,328.83
1.14 OTROS
1.141 SUMINISTRO E INSTALACION DE SEÑALETICAS , LUMINICENTES UND 8.00 S/. 26.00 S/ 208.00
1.142 SUMINISTRO E INSTALACION DE EXTINTORES PQS 6KGS UND 2.00 S/. 160.88 S/ 321.76
1.143 SUMINISTRO E INSTALACION DE VINILES Y ADHESIVOS , MULTILAB EN INTERIORES GLB 1.00 S/. 804.38 S/ 804.38
1.144 SUMINISTRO E INSTALACION DE CAJA FUERTE 30X30X177 CM GLB 1.00 S/. 450.45 S/ 450.45
1.145 REUBICACION DE REJA EXISTENTE EN INGRESO GLB 1.00 S/. 350.00 S/ 350.00
COSTO DIRECTO S/ 19,627.82
Fuente: Elaboración propia.
88
6.4.4. Gastos de servicios.
Para calcular el gasto de los servicios de luz se procedió a calcular el costo de KM/H en
Perú. Actualmente el KM/H está en 7.2 centavos de dólar y haciendo la equivalencia a soles
representa S/. 0.2405 Inc. IGV.
Costo de KW/H con IGV S/. 0.2405
Costo de KW/H sin IGV S/. 0.20
Consumo de cotos detallados
Tabla 68 Consumo de Energía Eléctrica
Producción 1,000
COSTOS DETALLADOS LUZ WATTS KW HORAS DÍAS CANTIDAD COSTO
TOTAL
Microondas 700 0.700 3 312 1 $ 48.48
Cafetera 100 0.100 3 312 1 $ 6.93
Moledora de Carne 650 0.650 9 312 1 $ 135.06
Mezcladora 220 0.220 9 312 1 $ 45.71
Moldeadora 400 0.400 9 312 1 $ 83.12
Empacadora al vacío 370 0.370 9 312 1 $ 76.88
Cámara frigorífica 75 0.075 24 360 1 $ 47.95
Cocina Industrial 150 0.150 10 312 1 $ 34.63
Balanza 100 kg 5 0.005 9 312 1 $ 1.04
Luces de emergencia 16 0.016 24 360 3 $ 30.69
Aire Acondicionado 900 0.900 9 156 1 $ 93.51
Kit de cámaras de seguridad 64 0.064 24 360 1 $ 40.92
Fluorecentes 36 0.036 9 312 8 $ 59.84
Total con IGV $ 704.77 S/. 2,290.51
Total sin IGV $ 597.26 S/. 1,941.11
Tabla 69
Consumo de Oficinas administrativas
Consumo de Energía área administrativa
Oficinas Administrativas 1,000
COSTOS DETALLADOS LUZ WATTS KW HORAS DÍAS CANTIDAD COSTO
TOTAL
Equipo de Computo 480 0.480 9 312 2 $ 199.48
Router + Modem 9 0.009 24 312 1 $ 4.99
Impresora Factura 370 0.370 5 312 1 $ 42.71
Impresora/Scanner/Fotocopiadora 300 0.300 9 312 2 $ 124.68
Luces de emergencia 20 0.020 24 360 1 $ 12.79
Fluorescentes 36 0.036 9 312 4 $ 29.92
Total con IGV $ 414.56
Total sin IGV $ 351.33
6.4.5. Plano del centro de operaciones
89
Como se menciona anteriormente el local contará con 2 pisos, los cuales serán distribuidos
de la siguiente manera.
Figura 28
Planos local planta y oficinas
Figura 29
Planos segundo piso local planta y oficinas
90
6.4.6. Descripción del centro de operaciones
La elaboración y producción de los Nuggets de pollo con chía tendrá como centro de
operaciones un local en alquiler con un área de 140 m2 distribuidos en dos pisos, localizado
Calle 6 Mz. G Lote 28 Santa Anita, Los Productores, Lima. En el primer piso se ubicará el
área de producción, donde se instalarán las máquinas tales como: la moledora, la
mezcladora, la moldeadora, la empacadora la vacío y la cámara frigorífica; asimismo, aquí
se encontrarán el área de almacén y las herramientas necesarias. Por otro lado, el segundo
piso será destinado para las áreas administrativas del proyecto: oficina de Administración y
oficina de Marketing y Ventas. Cada piso tendrá sus respectivos servicios higiénicos.
6.5. Responsabilidad social frente al entorno
6.5.1. Impacto ambiental.
De manera de poder contribuir con el medio ambiente, los residuos serán separados entre
orgánicos, reciclable y desechos. Se contarán con botes separados según la clasificación. El
ahorro de energía y agua también serán promovidos entre los trabajadores de la empresa,
así como otras prácticas como las de reducir, rehusar y reciclar (3R).
6.5.2. Con los trabajadores.
Todos los trabajadores de la empresa contarán con un seguro médico. Por otro lado, se
buscará mantenerlos motivados de manera que se pueda obtener un mejor desempeño en
el trabajo. Se realizarán actividades recreativas para nuestros trabajadores y los pagos, así
como los beneficios sociales, serán otorgados puntualmente. Por otro lado, se fomentarán
valores como: la confianza, el respeto, convicción, humildad e integridad; y se les brindarán
facilidades dependiendo la situación.
6.5.3. Con la comunidad.
Buscar apoyar el distrito en donde se encuentre la empresa, mediante eventos o donativos a
la comunidad. De la misma manera, colaborar con la educación, brindando las facilidades a
los colegios del distrito para realizar visitas guiadas a nuestra planta, en las cuales los niños
podrán conocer los diferentes procesos productivos y podrán disfrutar nuestros productos.
VII. Estudio económico y financiero
7.1. Inversiones
7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable
91
Los activos fijos son los equipos, vehículos de transporte, propiedades inmuebles y otros
elementos importantes para que pueda iniciar las operaciones el proyecto. Aquí mostramos
la inversión que se necesita:
Tabla 70: Activo fijo depreciable expresado en soles
Fuente: Elaboración Propia
7.1.2. Inversión en Activo Fijo Intangible
Los activos intangibles incluyen los gastos pre operativos, los gastos por licencias y
derechos como el registro de marca, etc.
92
Aquí detallamos la inversión que se necesita:
Tabla 71:
Activo fijo Intangible expresado en soles
Fuente: Elaboración Propia
7.1.3. Inversión en Gastos Pre Operativos
Para los gastos pre-operativos se está considerando una inversión inicial de obras civiles
como arreglos de pisos, considerando que es un producto comestibles, también se está
considerando instalaciones de energía y sanitarios y áreas de trabajo.
Las oficinas se harán según las normas técnicas, como extintores y acabados etc. Estos
gastos hacienden a S/.72555.
93
Tabla 72:
Gastos Pre Operativos expresado en Soles
Fuente: Elaboración Propia
7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales
El inventario inicial de materia prima y materiales corresponde la producción de la
producción para la venta de paquetes de 6 unidades y de paquetes de 12 unidades. Lo que
representa un importe de S/12721.21.
Tabla 73:
Inversión en Inventarios Iniciales
Fuente: Elaboración Propia
7.1.5. Inversión en Capital de Trabajo
En páginas anteriores mostramos la estacionalidad de las ventas, ingresos y salidas de
efectivo para el primer año de operación, lo cual nos sirve para trabajar el capital de trabajo
del proyecto, para lo que hemos definido que entregaremos crédito a 30 días para las ventas
y compraremos al contado. Usamos el método de Déficit Acumulado de Caja.
94
Tabla 74:
Capital de Trabajo
Fuente: Elaboración Propia
El movimiento de los ingresos y egresos (Flujos) mensuales para nuestro proyecto durante
el primer año, nos dan un panorama bastante importante con un capital de trabajo de
S/.41558.00 como déficit mensual acumulado, S/37336.00 son el máximo déficit mensual
acumulado y S/4222.00 corresponde a la caja mínima requerida.
7.1.6. Liquidación del IGV
95
Esta liquidación sirve para esclarecer la cantidad a pagar a la Sunat de manera mensual por
el impuesto general a las ventas.
Tabla 75:
Liquidación del Igv
Fuente: Elaboración Propia
7.1.7. Resumen de estructura de Inversiones
NUGGETS S.A.C. considera como estructura de inversión; a los activos tangibles, activos
intangibles, gastos de pre-operación, inventario inicial y capital de trabajo.
La inversión total del proyecto de NUGGETS SAC. Asciende a S/.185,057.00.
A continuación, mostraremos el detalle de cada uno de los conceptos requeridos en la
inversión total del proyecto.
Tabla 76:
Estructura de Inversiones
96
Fuente: Elaboración Propia
Grafico 30
Estructura de Inversiones
Fuente: Elaboración Propia
7.2. Financiamiento
7.2.1. Estructura de financiamiento
Nuggets S.A.C. está constituida por 5 socios, los cuales realizaran un aporte de S/28700.00
cada uno, logrando un capital social de S/143499.00. Esto nos permitirá asumir una deuda
del 22% del presupuesto de inversiones.
Tabla 77:
Estructura de Financiamiento
Fuente: Elaboración Propia
Gráfico 31
97
Estructura de Financiamiento
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 78:
Aporte de cada Socio
Fuente: Elaboración Propia
7.2.2. Financiamiento del activo Fijo
No Aplica
7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo
Debido a que los aportes de los accionistas cubren el 78% de las inversiones, se ha
decidido adquirir deuda con el banco Scotiabank para financiar el capital de trabajo, bajo las
siguientes condiciones:
Tabla 78:
Financiamiento del Capital de Trabajo
PRESTAMO S/. 41’558.00
TCEA 24%
TEM 1.80%
PLAZO 2 AÑOS
CUOTA MENSUAL S/. 2´150.00
Fuente: Elaboración Propia
98
Se pagará el préstamo por S/41558.00 en 24 meses a una TEM de 1.80878% y a una TCEA
de 24%.
7.3. Ingresos Anuales
7.3.1. Ingresos por ventas
Se ha realizado el cálculo de las ventas por año según la proyección de demanda revisada
en el capítulo 2.
Tabla 79:
Ingresos por ventas
Fuente: Elaboración Propia
7.3.2. Recuperación del capital de trabajo
Se está considerando este proyecto de 5 años que van desde 2018 hasta 2022.
Estamos tomando como referencia el incremento porcentual de las ventas tanto en soles
como en unidades. Tomando el máximo déficit acumulado correspondiente al año 2018
calcularemos el capital de trabajo por año.
.
Tabla 80:
Recuperación del Capital de Trabajo
Fuente: Elaboración Propia
7.3.3. Valor de Desecho neto del activo Fijo
99
El rescate de activos se hará en el quinto año siempre cumpliendo con normas
contables, en valor de libro.
Tabla 81:
Valor de desecho Neto del Activo Fijo
Fuente: Elaboración Propia
7.4. Costos y Gastos anuales 2016-2020
7.4.1. Egresos Desembolsables
El presupuesto de materia prima e insumos es uno de los pilares de los egresos
desembolsables, ya que su requerimiento y transformación forman parte del producto
100
final terminado, en los siguientes cuadros se muestra el presupuesto a lo largo del
horizonte del proyecto.
7.4.1.1. Presupuesto de materias primas
La inversión de la materia prima principal es la pechuga de pollo y después la Chia.
7.4.1.2. Mano de Obra Directa
La mano de obra establecida se está considerando la según la capacidad de
instalación, y para este proyecto los salarios están asignados en el programa pymes.
7.4.1.3. Presupuesto de Costos Indirectos
Los costos indirectos, están conformados por la mano de obra indirecta, como costos fijos
están el alquiler, los uniformes y los artículos de limpieza.
Tabla 84 Costos Indirectos de Fabricación
101
Fuente: Elaboración propia
7.4.1.4. Gatos de Administración.
102
Gastos establecidos según la necesidad del inicio del proyecto, que será parte como capital de trabajo.
Tabla 85
Gastos Administrativos
Fuente: Elaboración propia
103
7.4.1.5. Gastos de ventas
Los gastos de ventas se realizarán según la necesidad del proyecto, para este caso se deberá empleará a la base del cuadro actual.
Tabla 86 Gastos de Ventas
Fuente: Elaboración propia
7.4.2. Egresos no desembolsables
7.4.2.1. Depreciación
104
El cuadro siguiente, muestra la depreciación por cada tipo de máquina y equipo utilizado para cada área.
Tabla 87 Depreciación
Fuente: Elaboración propia
7.4.2.2. Amortización de Intangibles.
105
Para la amortización se tomó en cuenta los cinco años del proyecto.
Tabla 88 Amortización de Intangibles
Fuente: Elaboración propia
7.4.2.3. Amortización de Gastos Pre Operativos
Tabla 89 Amortización de Gastos Pre Operativos
Fuente: Elaboración propia
7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario.
A continuación, se presentan los costos de materiales, costos indirectos de producción y MOD por presentación, siendo costo total de producción, dividido entre las unidades producidas, da el costo de producción unitario. Luego incluyen los gastos de administrativos y de ventas, dando como resultado el costo total que, dividido entre las unidades producidas, da el costo total unitario.
Tabla 90 Costo Unitario y Costo Total Unitario para 216 g.
Concepto
2018
2019
2020
2021
2022
Venta en Unidades 30,800 39,888 51,655 66,892 86,619
Mano de Obra Directa 17,653.98 17,653.98 17,653.98 17,653.98 17,653.98
Materia Prima 73,239.05 94,849.17 122,831.26 159,061.84 205,971.33
Costos Indirectos 65,403.43 65,746.83 66,106.01 66,481.74 66,874.83
Total Costo de Producción 156,296.47 178,249.98 206,591.26 243,197.57 290,500.15
Costo Unitario de Producción 5.07 4.47 4.00 3.64 3.35
Gastos Administrativos 51,209.44 51,281.25 51,356.13 50,434.23 50,515.69
Gastos de Venta 80,426.79 87,933.97 84,244.26 89,657.78 84,741.36
Depreciación Activo Fijo 3,302.60 3,267.24 3,267.24 3,267.24 3,267.24
Amortización de Intangibles 816.88 816.88 816.88 816.88 816.88
Amortiz. Gasto Pre Operativo 7,940.95 7,940.95 7,940.95 7,940.95 7,940.95
Costo Total 299,993.13 329,490.27 354,216.71 395,314.64 437,782.27
Costo Unitario Total S/. 9.74 S/. 8.26 S/. 6.86 S/. 5.91 S/. 5.05
106
Fuente: Elaboración propia
Tabla 90-A Costo Unitario y Costo Total Unitario para 108 g.
Concepto
2018
2019
2020
2021
2022
Venta en Unidades 22,160.82
8,826.99
30,767.15
33,346.59
28,699.66
8,826.99
30,767.15
33,346.59
37,166.54
8,826.99
30,767.15
33,346.59
48,129.26
8,826.99
30,767.15
33,346.59
62,323.23
8,826.99
30,767.15
33,346.59
Mano de Obra Directa
Materia Prima
Costos Indirectos
Total Costo de Producción 72,940.74 72,940.74 72,940.74 72,940.74 72,940.74
Costo Unitario de Producción 3.29 2.54
1.96
1.52
1.17
Gastos Administrativos
Gastos de Venta
Depreciación Activo Fijo
Amortización de Intangibles
Amortiz. Gasto Pre Operativo
24,367.79
42,811.81
3,750.92
408.44
3,970.48
24,367.79
42,811.81
3,750.92
408.44
3,970.48
24,367.79
42,811.81
3,750.92
408.44
3,970.48
24,367.79
42,811.81
3,750.92
408.44
3,970.48
24,367.79
42,811.81
3,750.92
408.44
3,970.48
Costo Total 148,250.17 148,250.17 148,250.17 148,250.17 148,250.17
Costo Unitario Total S/. 6.69 S/. 5.17 S/. 3.99 S/. 3.08 S/. 2.38
Fuente: Elaboración propia
VIII. Estados financieros
8.1. Flujo de caja y estado de ganancia y perdida
Se considera los siguientes aspectos:
Proyecto de 5 años
El dinero se reporta en dólares.
Tipo de cambio utilizado es de S/. 3.24.
IGV = 18%.
Los ingresos y egresos del flujo de caja están afectos al IGV, salvo las partidas de
sueldos. No se considera depreciación ni amortización.
El GP no incluye IGV
Ventas al crédito a 60 días.
Compras 100% al contado.
La amortización de intangibles se realiza tomando el horizonte de evaluación del
proyecto (5 años).
Las cuotas del financiamiento son constantes, pagaderas mensualmente.
8.2. Estados de ganancias de perdidas sin gastos financieros
Se considera el uso el método Absorbente.
Tabla 91
Estado de Ganancias y Pérdidas sin Gasto Financiero, expresado en Soles.
107
Rubro 2018
2019
2020
2021
2022
Ventas 442,739 573,375 742,530 961,548 1,245,122
(-) Costo de Ventas (234,445) (267,375) (309,887) (364,797) (435,751)
(-) Materia Prima (109,859) (142,274) (184,247) (238,593) (308,957)
(-) Mano de Obra (26,481) (26,481) (26,481) (26,481) (26,481)
(-) Costos Indirectos (98,105) (98,620) (99,159) (99,723) (100,312)
Utilidad Bruta 208,294 306,000 432,643 596,752 809,371
(-) Gastos Operativos (215,545) (226,861) (221,438) (228,176) (220,923)
(-) Administrativos (76,814) (76,922) (77,034) (75,651) (75,774)
(-) De Ventas (120,640) (131,901) (126,367) (134,487) (127,112)
(-) Depreciación (4,954) (4,901) (4,901) (4,901) (4,901)
(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo (11,911) (11,911) (11,911) (11,911) (11,911)
(-) Amortización de Intangibles (1,225) (1,225) (1,225) (1,225) (1,225)
EBIT o Resultado Operativo (7,251) 79,139 211,204 368,576 588,448
(-) Impuesto a la Renta 0 (21,368) (57,025) (95,830) (152,996)
Resultado Neto (7,251) 57,771 154,179 272,746 435,451
Fuente Elaboración Propia
8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y con Escudo
Fiscal Tabla 92 Estado de Ganancias y Pérdidas Con Gasto Financiero y Escudo Fiscal. Expresado en soles.
Rubro 2018
2019
2020
2021
2022
Ventas 442,739 573,375 742,530 961,548 1,245,122
(-) Costo de Ventas (234,445) (267,375) (309,887) (364,797) (435,751)
(-) Materia Prima (109,859) (142,274) (184,247) (238,593) (308,957)
(-) Mano de Obra (26,481) (26,481) (26,481) (26,481) (26,481)
(-) Costos Indirectos (98,105) (98,620) (99,159) (99,723) (100,312)
Utilidad Bruta 208,294 306,000 432,643 596,752 809,371
(-) Gastos Operativos (215,545) (226,861) (221,438) (228,176) (220,923)
(-) Administrativos (76,814) (76,922) (77,034) (75,651) (75,774)
(-) De Ventas (120,640) (131,901) (126,367) (134,487) (127,112)
(-) Depreciación (4,954) (4,901) (4,901) (4,901) (4,901)
(-) Amortiz. Gasto Pre Operativo (11,911) (11,911) (11,911) (11,911) (11,911)
(-) Amortización de Intangibles (1,225) (1,225) (1,225) (1,225) (1,225)
EBIT o Resultado Operativo (7,251) 79,139 211,204 368,576 588,448
(+) Ingresos Financieros 0 0 0 0 0
(-) Gastos Financieros (7,246) (2,794) 0 0 0
(-) Pérdida Venta Activo Fijo 0 0 0 0 (21,733)
(+) Otros Ingresos (Gastos) 0 0 0 0 0
Resultado antes de I. Renta (14,497) 76,345 211,204 368,576 566,715
(-) Impuesto a la Renta 0 (20,613) (57,025) (95,830) (147,346)
Resultado Neto (7,251) 58,526 154,179 272,746 441,102
Escudo Fiscal 2,028.92 754.24 - - -
Análisis propio
8.4. Flujo de Caja Operativo.
Los flujos son proyecciones a 5 años
Tabla 93 Flujo de Caja Operativo
108
Fuente Elaboración Propia
8.5. Flujo de Capital
El capital de trabajo tiene inversión de activos fijo como intangibles que son necesario para
que el proyecto se dé inicio.
Tabla 94 Flujo de Capital
Fuente Elaboración Propia
8.6. Flujo de Caja Económico
Las sumas de flujo de capital como de flujo de operativo se obtiene el flujo de caja
económico, con esto se conocerá el valor actual neto
Tabla 95 Flujo de Caja Económico
109
Fuente Elaboración Propia
8.7. Flujo del Servicio de la deuda.
El financiamiento se hará mediante el banco BCP, con préstamo nos dará un escudo fiscal
interesante.
Tabla 96 Servicio de deuda
Fuente, elaboración propia
8.8. Flujo de Caja Financiero.
La integración de flujo de económico como servicio de deuda, se da flujo económica neta.
110
Tabla 97
Flujo de Caja Financiero
Fuente: Elaboración Propia
IX. Evaluación Económico financiera
9.1 Cálculo de la tasa de descuento
Para la tasa de descuento, se tiene los siguientes aspectos.
BD, se considera “Food Processing” para la Beta. Siendo así: 0.82
Beta Apalancada (Ba): Hallada mediante formula, siendo 1.14
TLR (Rf): Se considera el PA, (1928-2016) siendo bonos de tesoro Americano,
siendo 5.28%
Riega de mercado (Rm): siendo 11.53%
Inflación de Perú: Se considera el promedio aritmético del historial del Banco Central
de Reserva del Perú BCRP (2003-2014).
Riesgo País Perú: Se considera el riesgo país actual que consta de 1.67 puntos
básicos
9.1.1. Costo de oportunidad
Tabla 98 Costo de Oportunidad
111
Fuente: Elaboración Propia
9.1.1.1 CAPM
La herramienta utilizada para este proyecto es de la por Treynor, Sharpe, Lintner y Mosin
Ya que están vinculadas a la rentabilidad en uso más efectivo en el riesgo de mercado.
CAPM = Rf + (Rm – Rf) x B
Dónde:
Rf = tasa libre de riesgo. 5.28%
Rm = rendimiento del mercado. 11.53%
B = beta sectorial 0.8
CAPM= 0.1028
9.1.1.2 COK Propio
Ke=Rf+Rp
Rp: Riesgo país propio del negocio al cual está asociado
Rf: Tasa libre de riesgo, la cual es generalmente la tasa de los documentos de inversión
colocados en el mercado de capitales gobiernos.
Rf=5.28%
Rp=1.74%
Ke=7.32%
112
9.1.2 Costo Promedio ponderado de Capital WACC
El Capital como al deuda capital, se les considera el una ponderación que es una tasa
relativa así como tasa financiamiento es un costo de oportunidad para el capital, y costo de
deuda incluye un escudo fiscal que sale de impuesto a la renta, la fórmula que se emplea:
Tabla 99 Costo Promedio de Capital Wacc
Elaboración Propia
Dando como resultado un WACC de 21.18%.
Dato Adicional:
Concepto Base Sigla Dato
Costo de la Deuda T.E.A del Préstamo CD 24.00%
.
9.2. Evaluación económica financiero
9.2.1 Indicador de Rentabilidad
9.2.1.1. VANE y VANF
113
Se está considerando el VANE así como el costo promedio ponderado (wacc) la tasa de
descuento para los flujos para el respectivo proyecto.
Se considera Valor Actual Neto Económico en S/. 417,379.00
, al ser mayor a cero se considera muy viable ya nos enseña que hay rentabilidad.
Se estima un Valor Actual Neto Financiero en S/.399,684.00
Se refiere que esta apalancado y tiene que ser menor al VANE
Tabla 100 Indicadores de Rentabilidad VANE, VANF
Fuente: Elaboración propia.
9.2.1.2. TIRE y TIRF
El (TIRE) es lo que resiste el proyecto como máximo, al ser mayor WACC, se convierte
bastante factible.70.50 %
El proyecto fuera negado si este menor al wacc.
Podemos considerar que nuestra TIRF es de 89.26% quiere decir que estamos apalancando
y nuestros resultados tendrán mejores resultados.
Y se sigue la regla si es mayor a Cok el proyecto es considerado viable.
Tabla 101 Indicadores de Rentabilidad VANE, VANF
Fuente: Elaboración propia.
9.2.1.3. Periodo de recuperación descontado
El periodo del proyecto es de 2018 hasta 2022, el recupero del proyecto es de flujo
económico descontado es de 2 años con 8 meses y 1 día.
114
Tabla 102
Periodo de recuperación descontado
Fuente: Elaboración propia.
9.2.1.4. Análisis Beneficio/Costo (B/C)
Para el costo beneficio se está considerando el valor 3.74 lo que quiere decir de 3 S/
invertidos se está ganando 0.74 S/ en este proyecto
Tabla 103
Beneficio / Costo
CONCEPTO
Año 0
2018
2019
2020
2021
2022
FLUJO ECONOMICO (159,609)
38,328
84,133
190,829
325,105
578,202
FLUJO FINANCIERO (95,765)
12,614
57,201
162,539
325,105
578,202
Análisis Beneficio/Costo
(B/C)
Relación B/C Económico: 3.7
Relación B/C Financiero: 5.3
9.2.2 Análisis de punto de equilibrio
9.2.2.1. Costeo fijo y variable
Para los costos variables con aquellos. Que se mueven de acuerdo a la producción
requerida. Que son 34,0131s/
Y los fijos son las obligaciones que tienen las empresas en este caso son 109,859
115
Tabla 104
Punto de Equilibrio en Soles y Unidades
Fuente: elaboración propia.
9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo)
Ver (Cuadro N°9.5), se muestran en la producción de chía de chicken
Tabla 105
Costeo Directo
Elaboración Propia
9.2.2.3. Punto de equilibrio en unidades
Tabla 106
Punto de Equilibrio en Unidades
Fuente: Elaboración propia.
116
9.2.2.4. Punto de equilibrio en soles
Una vez estimado el punto de equilibrio en unidades, y calculado el precio de venta
unitario a nuestros canales de distribución que asciende a S/. 442739.00 obtenemos
un punto de equilibrio de S/.452383.00 para el año 2018.
9.3 Estimación de análisis de sensibilidad
9.3.1 Variables de entrada
Se evaluará la sensibilidad del proyecto frente a cambios en variables de entrada
como Demanda del Proyecto y Precio de los pallets como materia prima principal, al
evaluar la sensibilidad de las variables se determinará sobre que limites inferiores
aún el proyecto es viable.
9.3.2 Variable de salida
Se evaluará la sensibilidad del proyecto frente a cambios en variables de salida como
Precio de venta al consumidor final, al evaluar la sensibilidad de la variable se
determinará sobre que limites inferiores aún el proyecto es viable.
9.3.3 Variable unidimensional
Se comprobará la factibilidad del proyecto en escenarios optimistas, probables y
pesimistas, en los cuales las variables sensibles a cambios serán evaluadas para
comprobar la viabilidad del proyecto.
Se identificaron 3 variables: demanda del proyecto, precio de materia prima y precio
de venta.
Demanda del proyecto
Se analizará la variación de la demanda en tres escenarios (optimista, probable y
pesimista) como se La variación de la demanda se puede deber a la aceptación o
rechazo de los NUGGES DE CHIA en el mercado.
117
Tabla 106
Rentabilidad en diferentes escenarios
Fuente: Elaboración propia.
Del análisis anterior se puede evidenciar que hay una reducción en los indicadores de
rentabilidad conforme se reduce la variable de la demanda del proyecto, realizando los
cálculos se encuentra que con una reducción del 3.11% en la demanda del proyecto aun
sería factible.
Precio de la materia prima
Se considera la variación del precio en la materia prima principal, insumo principal
elaboración pollo como chía.
Tabla 107
Sensibilidad en la variación de costos
Fuente: Elaboración propia.
118
Precio de venta
Se considera la variación del precio de la demanda final, ya que es una variable muy
sensible.
Tabla 108
Escenarios Variación del Precio de Venta NUGGETS
Fuente: Elaboración propia.
9.3.4 Análisis Multidimensional
Se mueve los las variables y la demanda como materia prima y precio siempre tiene la
resistencia de valores para este proyecto
Tabla 109
Análisis Multidimensional
Demanda
DETALLE VANE TIRE
INCREMENTO 5% 582,030 90%
SE MANTIENE 437,921 73%
REDUCCION 5% 293,812 56%
REDUCCION 10% 152,740 39%
MATERIA PRIMA
DETALLE VANE TIRE
REDUCCION 5% 508,360 82%
SE MANTIENE 437,921 73%
INCREMENTO 5% 508,360 82%
INCREMENTO 10% 481,268 79%
PRECIO DE VENTA FINAL
DETALLE VANE TIRE
INCREMENTO 5% 582,030 90%
SE MANTIENE 437,921 73%
REDUCCION 5% 563,545 88%
REDUCCION 10% 152,740 39%
Fuente: Elaboración propia.
119
9.3.5 Perfil de Riesgo
Las variables de unidimensional como variable de multidimensional siempre de este
proyecto presentan muchas fortalezas de un crecimiento económico en corto y mediano
plazo.
Los socios de Nuggets S.A.C, el proyecto se ve en riesgo cuando la demanda externa se
requiere atenderla y se deja al Perú débil y con demora de respuesta para la demanda
interna.
120
X. Conclusiones Y Recomendaciones
10.1. Conclusiones
Conforme al análisis e investigación del mercado para este proyecto, se analiza
que el proyecto presenta la aceptación nuestro público objetivo debido a la gran
cantidad de nutrientes y que conserva la chía y alimento del pollo.
El mercado objetivo comprende a un consumidor femenino, de Niveles
socioeconómicos B, su innovación en el consumo, estatus, seguimiento de la
moda hacen que adopten un espacio totalmente coherente en forma diferente de
alimentarse.
En cuanto a la promoción del producto, y el incremento porcentual en el horizonte
del proyecto, se potenciara con alianzas estratégicas con empresas que tengan
productos comestibles.
El Costo de Oportunidad se estimó en 22.45% utilizando la metodología CAPM,
mientras que el Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC) se estimó en
21.18
En este análisis se estima que el VANE de S/. 417,379y un VANF de S/399,604.,
las tasas TIRE de 70.50% y el TIRF de 76.98%, lo que refiere que el proyecto es
bastante factible y viable y tiene riesgo el proyecto.
En el análisis de riesgo se hace la variable de bajar el 10% y aun así el proyecto
sigue siendo rentable, y las accionistas como los bancos pueden confiar en el
proyecto. Tanto en la venta como en la demanda
10.2. Recomendaciones
Se recomienda invertir en este proyecto ya que el retorno de inversión es en 2.7 años y
también con el tiempo saldrán nuevos productos para potenciar la empresa.
Se desarrollará los estándares apropiadas como el HACC como Codex alimenticios bajo
la supervisión de Digesa
121
Es fundamental para mantener al recurso humano no solo capacitado, sino que debe estar
alineado con la misión y visión de la empresa, gracias a estos se podrá lograr cumplir los
objetivos de la organización.
122
XI. ANEXOS
ENCUESTA
DISTRITO:……………….…………DNI:……………
1. ¿Consume Nuggets?
a) Si b) No (fin de la encuesta)
2. ¿ha consumido chía?
a) Si b) No (fin de la encuesta)
3. ¿Qué beneficios cree Ud. que tiene la
chía?
a) Ayuda a bajar de peso
b) Ayuda a mantenerte hidratado.
c) Ayuda a prevenir enfermedades en el
sistema nervioso.
4. ¿Qué marca de Nuggets consume
habitualmente?
a) San Fernando
b) Redondos
c) Rico Pollo
d) Otros
5. ¿En qué lugar prefiere comprar
Nuggets?
a) Supermercados
b) Mercado
c) Tienda de la zona
d) Otros.
Concepto del producto: Chía Chicken son Nuggets
de pollo empanizados con chía.
¿Estaría Ud. dispuesto a comprar Chía Chicken?
a) Definitivamente lo compraría.
b) Probablemente lo compraría (fin de la
encuesta).
c) Indiferente (fin de la encuesta).
d) Probablemente no lo compraría (fin de
la encuesta).
e) Definitivamente no lo compraría (fin de
la encuesta).
¿Con qué frecuencia compraría Chía Chicken?
a) Una vez por semana
b) Cada 15 días
c) Una vez al mes
d) Una vez cada 2 meses
6. ¿Cuántos Nuggets preferiría adquirir por
cada empaque (cada Nuggets
pesa18gr)?
a) 6 Nuggets
b) 12 Nuggets
7. ¿Qué precio estaría dispuesto a pagar
por un empaque de 6 Nuggets?
a) De S/. 8 a S/.10
b) De S/. 10 a S/.12
c) De S/. 12 a S/.14
8. ¿Qué precio estaría dispuesto a pagar
por un empaque de 12 Nuggets
a) De S/. 15 a S/.17
b) De S/. 17 a S/.19
c) De S/. 19 a S/.21
9. En un empaque de Chía Chicken
¿Indique con un aspa (X) su relevancia?
a) Diseño
b) Nombre del producto
c) Tamaño
d) Información del contenido
10. ¿Qué tipo de empaque prefiere usted?
a) Caja de cartón
b) Taper plástico
c) Bolsa plástica biodegradable
d) Caja de tecknopor
11. ¿Por qué medio de información le
gustaría conocer este producto?
a) Catálogo del supermercado.
b) Degustación en supermercados y
autoservicios.
c) Redes sociales.
d) Paneles publicitarios.
e) Radio.
¡GRACIAS!
123
XII. Webgrafía
gestion.pe/opinion/gestion-te-explica-que-y-como-se-calcula-pbi-2095156
http://www.pqs.pe/actualidad/que-es-el-indice-de-precios-al-consumidor
http://www.asesorempresarial.com/web/efinanzas-ti-tamn_tamex.php?type=2
www.banrepcultural.org/blaavirtual/ayudadetareas/economia/ingreso_per_capit
a
www.gestion.org/estrategia-empresarial/comercio-internacional/47688/que-es-
la-balanza-comercial/
https://www.gestiopolis.com/que-es-riesgo-pais/
http://www.minsa.gob.pe/renhice/documentos/normativa/Ley%2026842-
1997%20-%20Ley%20General%20de%20Salud%20Concordada.pdf
http://www.mundonaturalenperu.com/chiaperu/chia en el Perú
http://blogs.gestion.pe/deregresoalobasico/2011/12/un-modelo-financiero-el- capm.html