CIERTOS CALZADOS ORIGINARIOS DE LA REPÚBLICA POPULAR …

2021 - Año de Homenaje al Premio Nobel de Medicina Dr. César Milstein. COMISIÓN NACIONAL DE COMERCIO EXTERIOR

EXPEDIENTE CNCE Nº EXPTE Nº EX-2020-62051798- -APN-DGD#MDP INFORME TÉCNICO PREVIO A LA DETERMINACIÓN FINAL DE LA REVISIÓN

CIERTOS CALZADOS ORIGINARIOS DE LA REPÚBLICA POPULAR CHINA

INFORME TÉCNICO PREVIO A LA DETERMINACIÓN FINAL DE LA REVISIÓN

EXPEDIENTE CNCE N° EX-2020-62051798- -APN-DGD#MDP

Fecha: 2 de noviembre de 2021 Informe: GINC-GID/ITDFR 16/21

Información Sumaria

Fecha de Presentación SSPYGC: 16 de septiembre de 2020

Nº de Expediente SSPYGC EX-2020-62052304-APN-DGD#MDP

Fecha de Ingreso a la CNCE: 17 de septiembre de 2020

Nº de Expediente CNCE: EX-2020-62051798- -APN-DGD#MDP

Denominación del Producto Importado: Calzado, fabricado con la parte superior de material natural y/o sintético y la parte inferior de material natural y/o sintético, dirigido al consumidor masculino, femenino o infantil y destinado al uso diario, social o deportivo, excluidos el calzado ortopédico, clasificado fuera de la Nomenclatura Común del MERCOSUR (N.C.M.) 6401 a 6405 y el calzado destinado a la práctica de ski y snowboard, clasificado en la Nomenclatura Común del MERCOSUR (N.C.M.) 6402.12 y 6403.12

Posiciones Arancelarias NCM: 6401.10.00, 6401.92.00, 6401.99.10, 6401.99.90, 6402.19.00, 6402.20.00, 6402.91.10, 6402.91.90, 6402.99.10, 6402.99.90, 6403.19.00, 6403.20.00, 6403.40.00, 6403.51.10, 6403.51.90, 6403.59.10, 6403.59.90, 6403.91.10, 6403.91.90, 6403.99.10, 6403.99.90, 6404.11.00, 6404.19.00, 6404.20.00, 6405.10.10, 6405.10.20, 6405.10.90, 6405.20.00 y 6405.90.00.

Uso del Producto: Protección de los pies

Tipo de examen De oficio por expiración del plazo y cambio de circunstancias

Origen objeto de examen : República Popular China

Resolución cuyo examen se solicita: Resolución Ex–MEyFP Nº 1.859 del 3 de diciembre de 2015 (publicada en el B.O. el 17 de diciembre de 2015)

Período de vigencia de la medida: Cinco (5) años

Informe Relativo a la Viabilidad de Apertura de Examen:

17 de noviembre de 2020

IF-2020-79312600-APN-DCD#MDP

NO-2020-79354201-APN-SSPYGC#MDP

Determinación de continuación o repetición de daño previo a la apertura

Acta de Directorio N° 2314 (IF-2020-80268142-APN-CNCE#MDP) del 19 de noviembre de 2020

Apertura de Revisión Resolución del MINISTERIO de DESARROLLO PRODUCTIVO N°734 (RESOL 2020-734-APN-MDP) del 15 de diciembre de 2020 (publicada en el Boletín Oficial el 16 de diciembre de 2020)

Determinación Final del Margen de Dumping. 3 de septiembre de 2021 (IF-2021-82616136-APN-DCD#MDP) remitido por NO-2021-83009986-APN-SSPYGC#MDP del 6 de septiembre de 2021

Informe relativo a la procedencia del compromiso de precios desde el punto de vista del análisis del dumping

8 de septiembre de 2021 (IF-2021-84224116-APN-DCD#MDP) remitido por Nota Nª NO-2021-84529791-APN-SSPYGC#MDP del 9 de septiembre de 2021

Análisis compromiso de precios desde el punto de vista de análisis de la CNCE

Acta de Directorio Nº 2375 (IF-2021-90718775-APN-CNCE#MDP) del 24 de septiembre de 2021

Información Sistematizada de los Hechos Esenciales de la Revisión:

24 de septiembre de 2021 (IF-2021-90760739-APN-CNCE#MDP)



Partes acreditadas

CÁMARA DE LA INDUSTRIA DEL CALZADO CUIT: Representante Legal:

Cámara

33-52683316-9Laura Parabas (apoderada)

ALPARGATAS S.A. CUIT: Representante Legal:

Productor 30-50052532-7Mario Chareca (apoderado)

CALZADOS FERLI S.A. CUIT: Representante Legal:

Productor 30-55158730-0José Fernando Vito (Presidente)

IGUALITA SRL CUIT: Representante Legal:

Productor 33-69039214-9Enrique Verona (Gerente)

PIRA SRL CUIT: Representante Legal:

Productor 30-69416020-0Juan Schnieder (Socio Gerente)

TECAL S.A. CUIT: Representante Legal:

Productor 30-70346851-5Marcelo Calvis (Presidente)

FLINGDAY S.A. CUIT: Representante Legal:

Productor 30-70785082-1Miguel Ángel Fosatti (Presidente)

JOSE MARIA TOSONE E HIJOS SRL CUIT: Representante Legal:

Productor 30-50206809-8María Virginia Tosone (Socia Gerente)

GRAVAGNA S.A. CUIT: Representante Legal:

Productor 30-51625102-2Damián Gravagna (Vicepresidente)

DAHME SRL CUIT: Representante Legal:

Productor 30-70928063-1Diego Smokvina (Socio Gerente)

BORCAL S.A. CUIT: Representante Legal:

Adherente 30-50633344-6Alfonso Risafi (Apoderado)

PRIMER ROUND SRL CUIT: Representante Legal:

Productor 30-68284349-3Sandra Pérez (Gerente)

WYLER´S SRL CUIT: Representante Legal:

Productor 33-63114678-9Cuco Gerardo Egidio (Socio Gerente)

INDUSTRIAS SUCRE S.A. CUIT: Representante Legal:

Productor 30-66138167-8Raúl Mendoza (Presidente)

VENENCIA CALZADOS SRL CUIT: Representante Legal:

Productor 30-61530630-0Adriana Del Valle Venencia (Socia apoderada)

CONFECAT CUIT:

Representante Legal:

Productor 30597919154 Claudia Herrero (apoderada)

STARTEX SRL CUIT:


Productor 30-60854384-4Sergio Starosielski (Socio Gerente)

VICTOR CALDERONI SRL / HEIKOCUIT: CUIT: Representante Legal:

Productor pequeño 30-70958741-9Víctor Calderoni (Socio Gerente)

COMFORT SHOES S.A. CUIT: Representante Legal:

Productor pequeño 30-70977982-2Néstor Corbera (Presidente)



KAILER CALZADOS SRL

CUIT:


Productor pequeño 30641707186 Adrian Hatchadourian (Socio Gerente)

FJF CALZADOS SRL CUIT:


Productor pequeño 30-66055026-3Francisco Fiumara (Socio Gerente)

MARYSABEL SRL CUIT:


Productor pequeño 30-56798216-1Miguel Canovas (Socio Gerente)

FRABIDEL GROUP CUIT:


Productor pequeño 30-71008178-2Juan Pablo Pisarro (Presidente)

CÁMARA DE PRODUCCIÓN Y COMERCIO INTERNACIONAL DE CALZADO Y AFINES


Cámara

Juan Dumas (Presidente)

NIKE ARGENTINA SRL

CUIT:

Representante Legal

Importador 30678155469 Juan Dumas (Apoderado)

ADIDAS ARGENTINA S.A.

CUIT:

Representante Legal

Importador 30-68514022-1Francisco Morello (Apoderado)

TREND MILL S.A.

CUIT:

Representante Legal

Importador 30-69120442-8José Piccardo (presidente)

QINGDAO CHANGSHIN SHOES CO LTD

Representante Legal

Exportador Juan Dumas (Apoderado)

LONF FA SHOES INDUSTRIAL (Hui Zhou) Co. LTD.


Exportador

Juan Dumas (Apoderado)

TAEKWANG INDUSTRIAL CO. LTD



CHANGSING INC.



IDEA MACAO COMMERCIAL OFFSHORE LTD



SHAN GAO YISEN INDUSTRY



STELLA INTERNATIONAL TRADING



LONGCHUAN SIMONA FOOTWEAR



SHAOYANG STELLA FOOTWEAR COMPANY LIMITED


Exportador


EVA OVERSEAS INTERNATIONAL LIMITED



GRAN SMARTLY GROUP



FENGTAY ENTERPRISES Representante Legal:


GROWTH-LINK OVERSEAS CO., LTD Representante Legal:


FUJIAN LIFENG FOOTWEAR IND. DEV. CO., LTD. Representante Legal:

Exportador




FUJIAN SANG FENG FOOTWEAR CO., LTD Representante Legal:


FUJIAN XIEFENG FOOTWEAR CO., LTD Representante Legal:


QINGDAO TAEKWANG SHOES



QUIN YUAN CITY SHOETOWN FOOTWEAR CO LTD


Exportador


JIANG XI GUANGYOU SHOETOWIN FOOTWEAR CO LTD


Exportador


SHOETOWN HUNAN FOOTWEAR CO. LTED Exportador Juan Dumas (Apoderado)

YONGZHOU KAI XIANG SHOETOWN FOOTWEAR CO. LTED


Exportador


JIA INTERNATIONAL CO



NIKE GLOBAL TRADING



SOJITZ CORPORATION OF AMERICA

Representante Legal


Equipo Técnico: Gerencia de Instrucción y Normas Comerciales: Soledad Britti, Santiago González, Javier Baez Rivoira y Melisa Malvarez.

Gerencia de Investigaciones sobre Daño: Carlos Wolff, Eduardo Faingerch, Julia Bexiga, Sebastián Lastra, Daniel Zuvanic, Fernando Basta, Sebastián Cipolla y Emilia Ayala Pacin.

2021 - Año de Homenaje al Premio Nobel de Medicina Dr. César Milstein COMISIÓN NACIONAL DE COMERCIO EXTERIOR

EXPEDIENTE EX-2020-62051798- -APN-DGD#MDP INFORME TÈCNICO PREVIO A LA DETERMINACIÒN FINAL DE LA REVISIÓN

SECCIÓN I - GLOSARIO 1

I. GLOSARIO. El glosario contiene los términos y abreviaturas utilizados por el equipo técnico

en este informe, sin perjuicio de las empleadas en las presentaciones de las partes

interesadas, en cuyo caso se transcriben textualmente y entre comillas.

I.1 Glosario de términos y abreviaturas específicas:

CAIAD: Cámara Argentina de La Industria de Artículos Deportivos. CAPCICA: Cámara de Producción y Comercio Internacional de Calzado y Afines. CIC: Cámara de la Industria del Calzado.

Ensambladoras de calzado: aquellas firmas que ensamblan exclusivamente a partir de

la importación de calzado “desmontado o sin montar todavía”, que ingresa por las

partidas arancelarias 6401 a 6405.

EVA: nombre comercial del insumo, compuesto de Etileno acetato de vinilo.

INTI: Instituto Nacional de Tecnología Industrial.

OMC: Organización Mundial del Comercio.

Productor de calzado: 1) quien realice el armado final del mismo y, simultáneamente,

produzca al menos una de las partes (capellada1 , fondo2 ) o, bien a quien realice el

armado final y adquiera al menos una de las partes a un productor local y 2) quien

siendo productor en los términos definidos en 1), subcontrate a terceros para el

armado del calzado pero manteniendo bajo su órbita de decisión el diseño, los

materiales a utilizar, las cantidades a producir, los stocks y otras decisiones

empresariales así como también provea al tercero de todos los insumos necesarios,

será considerado productor del calzado encargado a terceros a los fines de la presente

investigación.

Productor grande: aquellas empresas que cuenten con 41 empleados o más.

Productor pequeño: aquellas empresas que cuenten con 40 empleados o menos.

PS: Poliestireno.

PU: Suelas de poliuretano.

1 Capellada y parte superior se consideran como sinónimos. 2 Fondo, suela y base se consideran como sinónimos.




PVC: Policloruro de vinilo.

STAFF: Calzado deportivo de alta performance.

TPU: Poliuretano Termoplástico Expandido.

TR: Material Termoplástico.

I.1 Glosario de términos y abreviaturas generales:

AEC: Arancel Externo Común. ALADI: Asociación latinoamericana de Integración. AMBA: Área Metropolitana de Buenos Aires. APN: Administración Pública Nacional. ASEAN: Asociación de Naciones del Sudeste Asiático. B.O.: Boletín Oficial. CEP: Centro de Estudios para la Producción. CEPAL: Comisión Económica para América Latina y el Caribe de la Organización de

las Naciones Unidas.

CGV: Cadena Global de Valor. CNCE: Comisión Nacional de Comercio Exterior. CUIT: Código Único de Identificación Tributaria DCD: Dirección de Competencia Desleal DGA: Dirección General de Aduanas. DIE: Derecho de Importación Extrazona. Ex DMCE; ex Dirección de Monitoreo de Comercio Exterior. Ex ME: ex Ministerio de Economía.

Ex MEyOSP: ex Ministerio de Economía, Obras y Servicios Públicos.

Ex MEyP: ex Ministerio de Economía y Producción.

Ex MIyT: ex Ministerio de Industria y Turismo.




Ex MP: ex Ministerio de la Producción.

Ex SICyPyME: ex Secretaría de Industria, Comercio y de la Pequeña y Mediana

Empresa.

FOB: Free on Board. GID: Gerencia de Investigaciones sobre el Daño. GINC: Gerencia de Instrucción y Normas Comerciales. IF: Informe. INDEC: Instituto Nacional de Estadísticas y Censos. ISHER: Información Sistematizada de los Hechos Esenciales de la Revisión. IPC: Índice del Precio al Consumidor. IPIM: Índice de Precios Internos al por Mayor ITDF: Informe Técnico Previo a la Determinación Final. ITDFR: Informe Técnico Previo a la Determinación Final de la Revisión. ITPR: Informe Técnico Previo a la Apertura de la Revisión de los Derechos

Antidumping Vigentes.

MEyFP: ex Ministerio de Economía y Finanzas Públicas. MERCOSUR: Mercado Común del Sur. MDP: Ministerio de Desarrollo Productivo. MP: ex Ministerio de Producción. MPYT: ex Ministerio de Producción y Trabajo NCM: Nomenclatura Común del MERCOSUR. NO: Nota. OMC: Organización Mundial del Comercio. PBI: Producto Bruto Interno. PYME: Pequeña y Mediana Empresa. S.A.: Sociedad Anónima. SC: ex Secretaría de Comercio.




S/D: sin dato. SSPYGC: Subsecretaría de Política y Gestión Comercial. SICyPyME: ex Secretaría de Industria, Comercio y de la Pequeña y Mediana Empresa. SIyC: ex Secretaría de Industria y Comercio. SIM: Sistema Informático Malvina. UE-28: los 28 países que integran a la Unión Europea. UL: Underwriters Laboratories.



SECCIÓN II - ANTECEDENTES… 1

II. ANTECEDENTES Y ACTUACIONES REALIZADOS POR Y ANTE LA COMISIÓN NACIONAL DE COMERCIO EXTERIOR12

1. El 16 de septiembre de 2020, la CÁMARA DE LA INDUSTRIA DEL CALZADO

(CIC) con las adhesiones de las firmas ALPARGATAS S.A., CALZADOS FERLI

S.A., IGUALITA SRL, PIRA SRL, TECAL S.A., FLINGDAY S.A., JOSE MARIA

TOSONE E HIJOS SRL, VICTOR CALDERONI SRL / HEIKO, GRAVAGNA S.A.,

DAHME SRL, BORCAL S.A., PRIMER ROUND SRL, WYLER´S SRL, COMFORT

SHOES S.A., INDUSTRIAS SUCRE S.A. y VENENCIA CALZADOS SRL.

presentaron ante la SUBSECRETARÍA DE POLÍTICA Y GESTIÓN COMERCIAL

(SSPYGC), una solicitud de apertura de revisión por expiración del plazo de los

derechos antidumping fijados mediante la Resolución del ex MINISTERIO DE

ECONOMÍA Y FINANZAS PÚBLICAS 1.859/2015 para las importaciones de

“calzado, fabricado con la parte superior de material natural y/o sintético y la parte

inferior de material natural y/o sintético, dirigido al consumidor masculino,

femenino o infantil y destinado al uso diario, social o deportivo, excluidos el

calzado ortopédico, clasificado fuera de la Nomenclatura Común del MERCOSUR

(N.C.M.) 6401 a 6405 y el calzado destinado a la práctica de ski y snowboard,

clasificado en la Nomenclatura Común del MERCOSUR (N.C.M.) 6402.12 y

6403.12”3, originarios de la República Popular China4. Dicha presentación ingresó

a esta Comisión el 17 de septiembre de 2020 bajo el expediente Nº EX-2020-

62051798- -APN-DGD#MDP (ordenes 1 a 45).

2. El 23 de septiembre de 2020, mediante Notas Nros. NO-2020-63897815-APN-

DGD#MDP, y NO-2020-63891143-APN-DGD#MDP, ingresaron presentaciones

efectuadas por la CIC, en respuesta a las observaciones detectadas

oportunamente en el marco del artículo 3 de la Resolución ex SICyPyME 293/08

(ordenes 46 a 51). Las mencionadas presentaciones fueron remitidas a la DCD

mediante Nota NO-2020-64370777-APN-CNCE#MDP del 25 de septiembre

(orden 53).

3. El 28 de septiembre de nota NO-2020-65055293-APN-CNCE#MDP, esta CNCE

le hizo saber a la SSPYGC que se habían detectado errores u omisiones en la

información aportada por la CIC, como así también en las adhesiones de las

1 En este informe, la denominación completa de cada entidad se menciona sólo la primera vez que se la nombra. 2 La presente sección se basa en los principales antecedentes y actuaciones de la presente revisión. Para un mayor detalle, remitirse al expediente electrónico de la referencia 3 Al producto bajo análisis también se lo denominará “calzado”. 4 En adelante, China.




firmas productoras. Asimismo, también le hizo saber que conforme lo dispuesto

en el artículo 5º del Decreto Reglamentario 1393/08, se consideraba que se

encontraban cumplidos los requisitos legales para conceder el tratamiento

confidencial a la información solicitada por las firmas adherentes (orden 55).

4. El 6 de octubre de 2020, mediante Notas Nros. NO-2020-67333315-APN-

DGD#MDP y NO-2020-67334111-APN-DGD#MDP ingresaron presentaciones

efectuadas por la CIC, en respuesta a los errores y omisiones detectados

oportunamente por esta CNCE (ordenes 57 a 62). Las mencionadas

presentaciones fueron remitidas a la DCD mediante Nota

5. NO-2020-67625704-APN-CNCE#MDP del 7 de octubre (orden 64).

6. El 13 de octubre de 2020, mediante Nota NO-2020-68664011-APN-CNCE#MDP,

esta CNCE le requirió a la Dirección de Monitoreo de Comercio Exterior (DMCE),

información relativa a los despachos de aduana correspondientes a las

operaciones de importación, incluidas las de zona franca egreso (ZFE), y de

exportación del producto bajo análisis (orden 68). El 23 de octubre de 2020,

mediante Informe N° IF-2020-71957609-APN-CNCE#MDP, se procedió a

incorporar la respuesta de la DMCE al pedido efectuado por esta CNCE (orden

99).

7. El 14 de octubre de 2020, mediante Nota NO-2020-69236573-APN-

SIECYGCE#MDP, la SECRETARIA DE INDUSTRIA, ECONOMÍA DEL

CONOCIMIENTO Y GESTIÓN COMERCIAL EXTERNA, instruyó a esta

Comisión, que en el ámbito de su competencia analice e informe si existen

elementos que permitan iniciar el examen de oficio por expiración del plazo y

cambio de circunstancias de los derechos antidumping establecidos mediante la

resolución ex MEyFP 1859/15 (orden 87).

8. El 27 de octubre de 2020, mediante Nota NO-2020-72821597-APN-CNCE#MDP,

se le solicitó a la DCD que, sin perjuicio de la instrucción recibida por la

SIECYGCE, se requiera a las firmas adherentes que suministren cierta

documentación necesaria para el análisis que debía efectuar esta Comisión

(orden 101).

9. El 2 de noviembre de 2020, mediante Nota NO-2020-74581459-APN-DCD#MDP,

la DCD informó que la SSPYGC, a través del Memorando N° ME-2020-74503670-




APN-SSPYGC#MDP había prestado conformidad a la solicitud de las firmas

adherentes, de brindar tratamiento confidencial a la información presentada con

tal carácter (orden 109).

10. Entre el 9 y el 11 de noviembre de 2020, mediante Notas Nros NO-2020-

76719572-APN-DGD#MDP y NO-2020-77475292-APN-DGD#MDP, se

recibieron presentaciones efectuadas por la CIC, en respuesta al requerimiento

realizado por esta CNCE (ordenes 111 a 117). El 12 de noviembre de 2020, se

recibió de la DCD la Nota NO-2020-77788450-APN-DCD#MDP copia de las

mencionadas presentaciones de la CIC (orden 119).

11. El 17 de noviembre de 2020, mediante Nota NO-2020-79354201-APN-

SSPYGC#MDP, la SSPYGC remitió el INFORME RELATIVO A LA VIABILIDAD

DE APERTURA DEL EXAMEN POR EXPIRACIÓN DEL PLAZO DE VIGENCIA

Y CAMBIO DE CIRCUNSTANCIAS DE LA MEDIDA ANTIDUMPING DISPUESTA

POR LA RES. EX MEYFP N° 1859/2015, Informe Técnico N° IF-2020-79312600-

APN-DCD#MDP en el marco de lo establecido por el Artículo 7° del Decreto N°

1393/08 (orden 121).

Tabla II.1. Márgenes de dumping considerando exportaciones hacia la República Argentina.

Origen Margen de Dumping

CHINA 2,75%

Fuente: Informe Técnico N° IF-2020-79312600-APN-DCD#MDP de la SUBSECRETARÍA DE POLÍTICA Y GESTIÓN COMERCIAL.

Tabla II.2. Márgenes de dumping considerando exportaciones hacia el tercer mercado: República Oriental del Uruguay5.


CHINA 242,97%


12. El 19 de noviembre de 2020, mediante Acta N° 2314 (IF-2020-80268142-APN-

CNCE#MDP), el Directorio de la CNCE determinó que “existen elementos

suficientes para concluir que, desde el punto de vista de la probabilidad de la

repetición de la amenaza de daño, es procedente la apertura de oficio de la

revisión de la medida antidumping vigente”, impuestas a las operaciones de

5 En adelante, Uruguay.




exportación hacia la República Argentina al calzado originarios de China, y que

“se encuentran dadas las condiciones requeridas por la normativa vigente para

justificar el inicio de oficio de un examen por expiración del plazo de la medida

antidumping”. Además, recomendó que “la apertura del presente examen se

realice también por cambio de circunstancias”.

Asimismo, se dispuso la inclusión del Informe GIN-GI/ITPR N°13/20 (IF-2020-

80242528-APN-CNCE#MDP) en el Expediente y se remitieron las conclusiones a

la SIECYGCE (orden 123).

13. El 15 de diciembre de 2020, mediante Resolución del MINISTERIO de

DESARROLLO PRODUCTIVO N° 734 (RESOL 2020-734-APN-MDP), publicada

en el Boletín Oficial el 16 de diciembre de 2020, se declaró “procedente la

apertura de examen por expiración del plazo y cambio de circunstancias de las

medidas aplicadas mediante la Resolución N° 1.859 de fecha 3 de diciembre de

2015 del ex MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS PÚBLICAS”. En la misma

fecha, mediante Nota NO-2020-87791231-APN-DCD#MDP, la DCD remitió dicha

resolución conjuntamente con el informe de recomendación (orden 134).

14. El 21 de diciembre de 2020, mediante informe N° IF-2020-89252245-APN-

CNCE#MDP se procedió a incorporar a las actuaciones los modelos de

“Cuestionario para el Productor”, “Cuestionario para el Productor Pequeño”,

“Cuestionario para el Importador” y “Cuestionario para el Exportador” elaborados

por la CNCE, y mediante informe N° IF-2020-89256105-APN-CNCE#MDP se

establecieron los plazos para que las partes interesadas puedan remitir los

Cuestionarios de la CNCE, en los términos del artículo 16 del decreto N° 1.393/08

y para que realicen ofrecimiento de prueba conforme lo dispuesto en los artículos

18, 53 y 56 del mencionado decreto reglamentario (ordenes 150 y 151).

15. El 22 de diciembre de 2020, se notificó a las partes interesadas de la apertura del

examen, y se comunicó que los respectivos cuestionarios de la CNCE se

encontraban disponibles en el sitio web de la Comisión, así como también los

plazos para que las partes presenten su respuesta y ofrezcan pruebas (órdenes

157 a 163).

Las partes interesadas notificadas se detallan en la tabla II.1. En las tablas II.2

a II.7, se sintetizan las actuaciones subsiguientes relacionadas con las

respuestas a los cuestionarios de la CNCE.




16. El 3 de febrero de 2021, mediante Nota NO-2021-09820383-APN-CNCE#MDP

se solicitó a la DMCE información relativa a los despachos de importación del

producto bajo análisis (orden 428) la que fue incorporada mediante IF-2021-

24642078-APN-CNCE#MDP del 19 de marzo de 2021 (orden 986).

17. El 17 de febrero de 2021, mediante ME-2021-13561434-APN-CNCE#MDP, el

representante de las firmas exportadoras efectuó una presentación realizando

consideraciones en el marco de las presentes actuaciones (ordenes 499 a 508).

18. Entre el 24 y el 25 de febrero de 2021, en el plazo fijado para ofrecer pruebas,

solamente el representante de la firma NIKE ARGENTINA y de las empresas

exportadoras proveedoras de dicha firma, como así también la importadora

TREND MILL efectuaron presentaciones, en las cuales realizaron

consideraciones en el marco del presente examen, las que ingresaron mediante

ME-2021-16296765-APN-CNCE#MDP y ME-2021-16686264-APN-CNCE#MDP

(ordenes 658 a 661 y 740 a 744). Atento al contenido de la misma, dichas

presentaciones fueron remitidas a la DCD mediante NO-2021-18721813-APN-

CNCE#MDP del 3 de marzo de 2021 (orden 772).

Al respecto, de conformidad con lo establecido en el artículo 18 del Decreto

Reglamentario, mediante Notas Nros NO-2021-18720129-APN-CNCE#MDP y

NO-2021-18720685-APN-CNCE#MDP del 3 de marzo de 2021, esta CNCE

notificó a las firmas mencionadas precedentemente que las consideraciones allí

vertidas, serían tenidas en cuenta oportunamente, de corresponder, en los

informes técnicos de esta CNCE (órdenes 770 y 771).

19. El 5 de abril de 2021, mediante ME-2021-29127129-APN-CNCE#MDP, la firma

NIKE ARGENTINA realizó consideraciones en el marco de las presentes

actuaciones (órdenes 1036 a 1038). Dicha presentación también fue remitida por

la DCD mediante NO-2021-30137877-APN-DCD#MDP del 7 de abril de 2021

(orden 1053).

20. Entre el 18 de mayo y el 3 de agosto de 2021, esta CNCE solicitó aclaraciones

y/o documentación a ciertas firmas acreditadas en las presentes actuaciones con

el fin de obtener más detalles de la información aportada oportunamente. Para

mayor detalle, ver tablas II.8 y II.9.

21. El 16 de julio de 2021, mediante Nota NO-2021-64041005-APN-CNCE#MDP, se

solicitó a la SIECYGCE que “atento a la complejidad técnica del caso y ante la




imposibilidad de cumplir con los plazos establecidos en los artículos 53 y 56 del

Decreto Nº 1393/08, se autorice a esta Comisión a hacer uso de un plazo

adicional a fin de realizar la respectiva Determinación Final de continuación o

repetición del daño”, a efectos de concluir el presente examen a los 12 meses

desde su inicio (orden 1130).

22. El 19 de julio de 2021, mediante Nota NO-2021-68427660-APN-

SIECYGCE#MDP, la SIECYGCE autorizó a hacer uso del plazo adicional a los

fines de realizar el pertinente Determinación Final de Daño (orden 1226).

23. El 2 de agosto de 2021, mediante Nota NO-2021-69513183-APN-DCD#MDP, la

DCD informó que “la Autoridad de Aplicación ha dispuesto, en el marco de los

Artículos 53 y 56 de Decreto 1393/08, hacer uso del plazo adicional a los fines de

realizar la Determinación Final de Dumping” (orden 1236)

24. El 10 de agosto de 2021, mediante ME-2021-72771809-APN-CNCE#MDP, la CIC

efectuó una presentación realizando consideraciones en el marco de las

presentes actuaciones (órdenes 1274 a 1276), la que fue remitida a la DCD

mediante NO-2021-73258154-APN-CNCE#MDP (orden 1289).

25. El 13 de agosto de 2021, mediante ME-2021-74367717-APN-CNCE#MDP se

recibió una presentación de la CAPCICA efectuando consideraciones en el marco

de las presentes actuaciones (órdenes 1318 a 1320).

26. El 13 de agosto de 2021, mediante informe N° IF-2021-74372437-APN-

CNCE#MDP, y conforme a lo previsto en el párrafo 4 del artículo 18 del Decreto

Nº 1393/08, se declaró la clausura del período probatorio, y se dejó constancia

que el equipo técnico de esta CNCE basaría la “Información Sistematizada de los

Hechos Esenciales de la Revisión” sobre la información recibida hasta la fecha,

con miras a la elaboración del mencionado Informe Técnico en el marco de la

presente investigación, a efectos de, luego de su incorporación a las presentes

actuaciones, y según lo establecido por el Art. 6.9 del Acuerdo Relativo a la

Aplicación del Artículo VI del Acuerdo General sobre Aranceles Aduaneros y

Comercio de 1994, invitar a las partes a que examinen toda la información

disponible, y de considerarlo oportuno presenten sus alegatos con miras a la

Determinación Final de la CNCE (orden 1321).




27. El 19 de agosto de 2021, mediante ME-2021-76011043-APN-CNCE#MDP, la

firma SOJITZ CORPORATION OF AMERICA6 acompañó una copia del

ofrecimiento de compromisos de precios presentado ante la SSPYGC (órdenes

1333 a 1335).

28. El 20 de agosto de 2021, mediante Nota NO-2021-76762604-APN-

SSPYGC#MDP, la SSPYGC remitió a esta CNCE el compromiso de precios

presentado por SOJITZ a efectos de que proceda al análisis del mismo (orden

1341).

29. El 25 de agosto de 2021, mediante Nota NO-2021-78683312-APN-CNCE#MDP,

atento a lo dispuesto en el artículo 34 de Decreto Nº 1.393/08, esta CNCE solicitó

aclaraciones al compromiso de precios presentado. En el mismo día se recibió la

respuesta de la firma SOJITZ (órdenes 1348 a 1352).

30. El 26 de agosto de 2021, mediante ME-2021-79094853-APN-CNCE#MDP,

ingresó una presentación de la CIC realizando consideraciones relativas a las

presentes actuaciones (órdenes 1354 a 1356).

31. El 6 de septiembre de 2021, mediante Nota Nº NO-2021-83009986-APN-

SSPYGC#MDP, la SSPYGC remitió el IF-2021-82616136-APN-DCD#MDP

correspondiente al Informe de Determinación Final del Margen de Dumping

(órdenes 1378 y 1379).

Tabla II.3. Margen de dumping considerando exportaciones hacia la República Argentina.


CHINA 2,18%


Tabla II.4. Margen de dumping considerando exportaciones hacia el tercer mercado: Uruguay.


CHINA 262,15%

Fuente: Informe Técnico N IF-2021-82616136-APN-DCD#MDP de la SUBSECRETARÍA DE POLÍTICA Y GESTIÓN COMERCIAL.

6 En adelante, SOJITZ





SSPYGC#MDP, la SSPYGC remitió el Informe relativo a la procedencia del

compromiso de precios presentado por SOJITZ desde el punto de vista del

análisis del dumping (orden 1385).

33. El 24 de septiembre de 2021, mediante Acta Nº 2375 (IF-2021-90718775-

APN-CNCE#MDP), el Directorio de la Comisión concluyó que, desde el punto

de vista de la competencia de la CNCE, “el compromiso de precios presentado

por la firma SOJITZ CORPORATION OF AMERICA reúne las condiciones

previstas por la legislación vigente en cuanto a la eliminación del efecto

perjudicial del dumping sobre la rama de producción nacional y que, por lo

tanto, corresponde su aceptación” (orden 1402).


CNCE#MDP, el Directorio de la CNCE opinó que “no existen objeciones con

relación a la Información Sistematizada de los Hechos Esenciales de la

Revisión (ISHER)”, y en consecuencia se procedió a incorporar el informe

mencionado a las presentes actuaciones (orden 1404).

35. El 27 de septiembre de 2021, en el marco de lo establecido por el Artículo 6.9

del Acuerdo Relativo a la Aplicación del Art. VI del Acuerdo General sobre

Aranceles Aduaneros y Comercio de 1994 y el artículo 18, párrafo cuarto, del

Decreto Reglamentario Nº 1.393/08, se notificó a las partes interesadas

acreditadas en las actuaciones, y a la representación diplomática del origen

bajo examen, que se había procedido al cierre de la etapa probatoria, y que

se encontraba a vuestra disposición la Información Sistematizada de los

Hechos Esenciales de la Revisión (ISHER), “a efectos de que tomen vista y

examinen toda la información disponible en las actuaciones de la referencia y

dentro de los DIEZ (10) días hábiles, cuya fecha de vencimiento operará el

día 13 de octubre de 2021, a fin de que ejerciten la defensa de sus intereses,

efectuando sus consideraciones finales acerca de lo actuado en base a la

mencionada información si lo estimaren conveniente” (órdenes 1406 y 1407).

36. Entre el 5 y el 13 octubre de 2021, se recibieron los alegatos finales de la

CAPCICA, de NIKE ARGENTINA, de las firmas exportadoras y de la CIC

(órdenes 1428 a 1441).




Tabla II.5. Envío de cuestionarios de la CNCE

PARTE INTERESADA Nota

CIC NO-2020-89615251-APN-CNCE#MDP

ALPARGATAS S.A.I.C NO-2020-89621507-APN-CNCE#MDP

CALZADOS FERLI S.A. NO-2020-89621507-APN-CNCE#MDP

IGUALITA SRL NO-2020-89621507-APN-CNCE#MDP

PIRA SRL NO-2020-89621507-APN-CNCE#MDP

TECAL S.A. NO-2020-89621507-APN-CNCE#MDP

FLINGDAY S.A. NO-2020-89621507-APN-CNCE#MDP

JOSE MARIA TOSONE E HIJOS SRL NO-2020-89621507-APN-CNCE#MDP

VICTOR CALDERONI SRL / HEIKO NO-2020-89621507-APN-CNCE#MDP

GRAVAGNA S.A NO-2020-89621507-APN-CNCE#MDP

DAHME SRL NO-2020-89621507-APN-CNCE#MDP

BORCAL S.A. NO-2020-89621507-APN-CNCE#MDP

PRIMER ROUND SRL NO-2020-89621507-APN-CNCE#MDP

WYLER´S SRL NO-2020-89621507-APN-CNCE#MDP

COMFORT SHOES S.A. NO-2020-89621507-APN-CNCE#MDP

INDUSTRIAS SUCRE S.A. NO-2020-89621507-APN-CNCE#MDP

VENENCIA CALZADOS SRL NO-2020-89621507-APN-CNCE#MDP

CAMARA DE IMPORTADORES DE LA REPÚBLICA ARGENTINA NO-2020-89617224-APN-CNCE#MDP

EMBAJADA DE LA REPUBLICA POPULAR CHINA NO-2020-90038251-APN-CNCE#MDP

Fuente: CNCE en base a información obrante en el expediente de la referencia.




Tabla II.6. Síntesis de las Actuaciones Relativas a los Cuestionarios para el Productor de la CNCE7

CIC ALPARGATAS CALZADOS FERLI CONFECAT BORCAL DAHME FLINGDAY GRAVAGNA

Fecha vencimiento original para responder Cuestionario

21 de enero de 2021 IF-2020-89256105-APN-CNCE#MDP

Orden 151

Prórrogas solicitada para responder Cuestionario

15 de enero de 2021 ME-2021-04174742-APN-CNCE#MDP órdenes 224 a 226 23 de febrero de 2021 ME-2021-15551971-APN-CNCE#MDP órdenes 592 a 594

15 de enero de 2021 ME-2021-04174742-APN-CNCE#MDP

órdenes 224 a 226

Vencimiento prórrogas establecido por CNCE

24 de febrero de 2021 NO-2021-04753571-APN-CNCE#MDP Y NO-2021-15600416-APN-CNCE#MDP (18 de enero de 2021) órdenes 241 y 591

24 de febrero de 2021 NO-2021-04753571-APN-CNCE#MDP del 18 de enero de 2021

Orden 241

Fecha de presentación del Cuestionario

24 de febrero de 2021 ME-2021-16612565-APN-CNCE#MDP órdenes 745 a 749


2 de febrero de 2021 ME-2021-09376209-APN-CNCE#MDP órdenes 417a 422






1º Nota de errores y omisiones

Vencimiento:

NO

4 de marzo de 2021 NO-2021-19163419-APN-CNCE#MDP Orden 786 11 de marzo de 2021

10 de febrero de 2021 NO-2021-11962140-APN-CNCE#MDP Orden 491 18 de febrero de 2021






Respuesta a 1º Errores y Omisiones

N/C

10 de marzo ME-2021-21154358-APN-CNCE#MDP órdenes 845 a 848


10 de marzo de 2021 ME-2021-21632702-APN-CNCE#MDP órdenes 871 a 874




10 de marzo de 2021 ME-2021-21266753-APN-CNCE#MDP Orden 853 a 857

2º nota de errores y omisiones

Vencimiento: NO NO NO NO NO NO



Respuesta a 2º errores y omisiones

N/C N/C N/C N/C N/C N/C




7 Cabe destacar que las presentaciones recibidas dentro de las dos primeras horas hábiles del día siguiente al del vencimiento del plazo, se las considera realizadas en tiempo oportuno, conforme lo dispuesto por el Art. 25, último párrafo del Reglamento de Procedimiento Administrativo, Decreto Nº 1759/72.




Tabla II.7. Síntesis de las Actuaciones Relativas a los Cuestionarios para el Productor de la CNCE

INDUSTRIAS SUCRE JOSÈ MARÌA

TOSONE PIRA PRIMER ROUND STARTEX TECAL WYLERS IGUALITA



Orden 151


15 de enero de 2021 ME-2021-04174742-APN-CNCE#MDP

órdenes 224 a 226


24 de febrero de 2021 NO-2021-04753571-APN-CNCE#MDP del 18 de enero de 2021

Orden 241






24 de febrero de 2021 ME-2021-16277323-APN-CNCE#MDP órdenes 640 a 647 y 653 a 657





Vencimiento:


















2º nota de errores y omisiones

NO NO

23 de febrero de 2021 ME-2021-15579130-APN-CNCE#MDP Orden 603 Vencimiento: 3 de marzo de 2021

NO

18 de marzo de 2021 NO-2021-24110698-APN-CNCE#MDP Orden 950 Vencimiento: 25 de marzo de 2021

NO


NO

Respuesta a 2º errores y omisiones

N/C N/C


N/C

19 de marzo de 2021 ME-24599044 APN-CNCE#MDP órdenes 975 a 977

N/C


N/C

3° nota de errores y omisiones

NO NO NO NO

29 de marzo de 20211 NO-2021-27610584-APN-CNCE#MDP Orden 1014 Vencimiento: 5 de abril de 2021

NO NO NO

Respuesta a 3° errores y omisiones

N/C N/C N/C N/C


N/C N/C N/C





Tabla II.8. Síntesis de las Actuaciones Relativas a los Cuestionarios para el Productor Pequeño de la CNCE8

ARIEL BUSCEMI COMFORT SHOES FJF FRABIDEL GROUP KAILER MARYSABEL VICTOR

CALDARONI



Orden 151


15 de enero de 2021 ME-2021-04174742-APN-CNCE#MDP órdenes 224 a 226








18 de enero de 2021 NO-2021-04753571-APN-CNCE#MDP Orden 241 24 de febrero de 2021








24 de febrero de 2021 ME-2021-16557480-APN-CNCE#MDP Ordenes 725 a 730







1º Nota de errores y omisiones Vencimiento:


NO NO

4 de marzo de 2021 NO-2021-19164364-APN-CNCE#MDP Orden 785 11 de Marzo de 2021

10 de febrero de 2021 NO-2021-11960629-APN-CNCE#MDP Orden 489 18 de Febrero de 2021

NO NO


NO N/C N/C



N/C N/C


8 Cabe destacar que las presentaciones recibidas dentro de las dos primeras horas hábiles del día siguiente al del vencimiento del plazo, se las considera realizadas en tiempo oportuno, conforme lo dispuesto por el Art. 25, último párrafo del Reglamento de Procedimiento Administrativo, Decreto Nº 1759/72.




Tabla II.9. Síntesis de las Actuaciones Relativas a los Cuestionarios para el Importador de la CNCE

NIKE ARGENTINA TREND MILL



Orden 151





20 de enero de 2021 NO-2021-05403896-APN-CNCE#MDP 24 de febrero de 2021 Orden 265

22 de enero de 2021 NO-2021-06146223-APN-CNCE#MDP 24 de febrero de 2021 Orden 364





Vencimiento:



Respuesta a 1° Nota de errores y omisiones

25 de febrero de 2021 ME-2021-16728822-APN-CNCE#MDP órdenes 750 a752

8 de marzo de 2021 ME-2021-20096822-APN-CNCE#MDP órdenes 815 a 820 15 de marzo de 2021 ME-2021-22550946-APN-CNCE#MDP órdenes 931 a 933

2° Nota de errores y omisiones Vencimiento

NO



N/C 26 de marzo de 20201 ME-2021-26749815-APN-CNCE#MDP órdenes 1005 a 1007





Tabla II.10. Síntesis de las Actuaciones Relativas a los Cuestionarios para el Exportador de la CNCE

CHANG SHIN INC COREA

EVA OVERSEAS INTERNATIONAL

LIMITED

GRAND SMARTLY GROUP

GROWTH-LINK OVERSEAS

IDEA MACAO COMMERCIAL

OFFSHORE

STELLA INTERNATIONAL TRADING MACAO

COMMERCIAL OFFSHORE TAEKWANG INDUSTRIAL

QINGDAO CHANSHIN SHOES

CO CHINA

QUIN YUAN CITY SHOETOWN FOOTWEAR

JIA INTERNATIONAL

FENG TAY ENTERPRISES

SHANGGAO YISEN

SHAOYANG STELLA FOOTWEAR

QINGDAO TAEKWANG SHOES

JIANG XI GUANGYOU SHOETOWIN FOOTWEAR

LONF FA SHOES INDUSTRIAL

FUJIAN SANG FENG FOOTWEAR

SHOEWTOWN HUNAN FOOTWEAR

FUJIAN XIEFENG FOOTWEAR

LONGCHUAN SIMONA FOOTWEAR YONGZHOU KAI

XIANG SHOETOWN FOOTWEAR

FUJIAN LIFENG FOOTWEAR IND



Orden 151


NO










Vencimiento:
















2° Nota de errores y omisiones

Vencimiento NO


NO NO


NO NO


N/C


N/C N/C


N/C N/C





Tabla II.11. Síntesis de las actuaciones relativas a los pedidos de aclaración y/o documentación

BORCAL TECAL ALAPARGATAS WYLERS DAHME PIRA

Notificación

Vencimiento:

18 de mayo de 2021 NO-2021-44383034-APN-CNCE#MDP Orden 1088

26 de mayo de 2021

18 de mayo de 2021 NO-2021-44384224-APN-CNCE#MDP Orden 1087

26 de mayo de 2021

19 de julio de 2021 NO-2021-64762512-APN-CNCE#MDP Orden 1132

26 de julio de 2021


26 de julio de 2021


26 de julio de 2021


26 de julio de 2021

Pedido de prórroga NO NO NO NO NO NO

Nota de respuesta al pedido de prórroga

N/C N/C N/C N/C N/C N/C

Respuesta 28 de mayo de 2021 ME-2021-47686312-APN-CNCE#MDP Ordenes 1093 a 19059

26 de julio de 2021 ME-2021-67152085-APN-CNCE#MDP órdenes 1166 a 1168




Segundo Requerimiento

Vencimiento:


26 de julio de 2021

NO

3 de agosto de 2021 NO-2021-69975217-APN-CNCE#MDP Orden 1243

9 de agosto de 2021

NO NO NO

Respuesta

27 de julio de 2021 ME-2021-67440888-APN-CNCE#MDP Ordenes 1191 a 1193

N/C

6 de agosto de 2021 ME-2021-71266416-APN-CNCE#MDP órdenes 1247 a 1249

N/C N/C N/C


9 La CIC informó que “las dificultades derivadas de la situación sanitaria nos han dificultado acceder a registros físicos”, por lo que esperaban “resolver dicha situación a la brevedad para poder dar respuesta a lo pedido”. El 8 de junio de 2021 respondió TECAL mediante ME-2021-51145144-APN-CNCE#MDP (órdenes 1102 a 1104) y el 11 de junio hizo lo propio la firma BORCAL mediante ME-2021-52631420-APN-CNCE#MDP (órdenes 1111 a 1113). 10 Mediante ME-2021-67512760-APN-CNCE#MDP del 27 de julio de 2021, PIRA realizó aclaraciones a la presentación efectuada.




Tabla II.12. Síntesis de las actuaciones relativas a los pedidos de aclaración y/o documentación

CONFECAT FLINGDAY GRAVAGNA IGUALITA PRIMER ROUND JOSE MARIA TOSONE

Notificación

Vencimiento:


26 de julio de 2021


26 de julio de 2021


26 de julio de 2021


26 de julio de 2021


26 de julio de 2021


26 de julio de 2021

Pedido de prórroga NO NO


27 de julio de 2021 ME-2021-67483435-APN-CNCE#MDP órdenes 1197 a 1198 y 1200


NO

Nota de respuesta al pedido de prórroga

N/C N/C

27 de julio de 2021 NO-2021-67606691-APN-CNCE#MDP Orden 1205 Vencimiento: 29 de julio de 2021



N/C

Respuesta







Segundo Requerimiento

Vencimiento:

3 de agosto de 2021 NO-2021-69973890-APN-CNCE#MDP Orden 1242

9 de agosto de 2021

NO NO NO NO NO

Respuesta

6 de agosto de 2021 ME-2021-71273204-APN-CNCE#MDP órdenes 1250 a 1252

N/C N/C N/C N/C N/C


2021 – Año de Homenaje al Premio Nobel de Medicina Dr. César Milstein COMISIÓN NACIONAL DE COMERCIO EXTERIOR


SECCIÓN III - PRODUCTO IMPORTADO 1

III. PRODUCTO IMPORTADO OBJETO DE MEDIDAS.

III.1. Descripción.

Conforme la Resolución MDP 734/20 mediante la que se dispuso la apertura de

la presente revisión, el producto importado objeto de derechos es el “calzado, fabricado

con la parte superior de material natural y/o sintético y la parte inferior de material

natural y/o sintético, dirigido al consumidor masculino, femenino o infantil y destinado al

uso diario, social o deportivo, excluidos el calzado ortopédico, clasificado fuera de la

Nomenclatura Común del MERCOSUR (N.C.M.) 6401 a 6405 y el calzado destinado a

la práctica de ski y snowboard, clasificado en la Nomenclatura Común del MERCOSUR

(N.C.M.) 6402.12 y 6403.12”, originario de la República Popular China1, mercadería que

clasifica en las posiciones arancelarias NCM 6401.10.00, 6401.92.00, 6401.99.10,

6401.99.90, 6402.19.00, 6402.20.00, 6402.91.10, 6402.91.90, 6402.99.10, 6402.99.90,

6403.19.00, 6403.20.00, 6403.40.00, 6403.51.10, 6403.51.90, 6403.59.10, 6403.59.90,

6403.91.10, 6403.91.90, 6403.99.10, 6403.99.90, 6404.11.00, 6404.19.00, 6404.20.00,

6405.10.10, 6405.10.20, 6405.10.90, 6405.20.00 y 6405.90.00. Respecto al detalle de la

clasificación y tratamiento arancelario, ver el Anexo V del presente informe. Asimismo,

la Resolución MDP 734/20 mantiene vigentes las medidas aplicadas hasta tanto

concluya la investigación.

III.2. Firmas exportadoras e importadoras.

Respecto a las importadoras y exportadoras a las que esta CNCE notificó sus

cuestionarios se remite a la Sección II “Antecedentes y Actuaciones” de este mismo

informe.

En la presente revisión contestaron al cuestionario para el importador de la

CNCE las firmas TREND MILL y NIKE ARGENTINA. Asimismo, se acreditó como parte

la importadora ADIDAS, aunque sin responder el cuestionario.

Conforme se detalla en la tabla III.1, las exportadoras que respondieron al

cuestionario de la CNCE se encuentran localizadas en la República de Samoa2, Taipéi

1 En adelante China. 2 En adelante Samoa.




Chino, República de Corea3, Región Administrativa Especial de Macao4, Región

Administrativa Especial de Hong Kong5 y Territorio Británico de Ultramar de Bermudas6.

Todas las exportadoras que respondieron al cuestionario de la CNCE son

proveedoras de NIKE ARGENTINA, habiéndose presentado asimismo NIKE GLOBAL

TRADING B.V.7 (localizada en la República de Singapur8) y la exportadora SOJITZ

CORPORATION OF AMERICA9 (localizada en los Estados Unidos10), en ambos

casos sin responder al cuestionario, mientras que el proveedor de TREND MILL es la

firma SKECHERS SÀRL11 de la Confederación Suiza12, que no se presentó en las

actuaciones.

3 En adelante Corea del Sur. 4 En adelante Macao. 5 En adelante Hong Kong. 6 En adelante Bermudas. 7 En adelante NIKE GLOBAL. 8 En adelante Singapur. 9 En adelante SOJITZ. 10 En adelante EE.UU. 11 En adelante SKECHERS. 12 En adelante Suiza.




Tabla III.1. Firmas exportadoras y productoras de China identificadas

Exportadora Localización Productora de China Respuesta a Cuestionario

FENG TAY ENTERPRISES CO. LTD.13 Taipéi Chino FUJIAN SANG FENG FOOTWEAR CO., FUJIAN XIEFENG FOOTWEAR CO. LTD. y FUJIAN LIFENG FOOTWEAR IND. DEV. CO. LTD.14

Conjunta GROWTH-LINK OVERSEAS CO. LTD.15 Bermudas

GRAND SMARTLY GROUP LTD.16 Samoa LONG FA SHOES INDUSTRIAL (HUI ZHOU) CO. LTD.17 Conjunta

JIA INTERNATIONAL CO.18 Taipéi Chino

TAEKWANG INDUSTRIAL CO. LTD.19 Corea del Sur QINGDAO TAEKWANG SHOES LTD.20 Conjunta

IDEA (MACAO COMMERCIAL OFFSHORE) LTD.21 Macao SHAN GAO YISEN INDUSTRY CO. LTD.22 Conjunta

STELLA INTERNATIONAL TRADING LTD.23 Macao LONGCHUAN SIMONA FOOTWEAR CO. LTD.24

Conjunta SHAOYANG STELLA FOOTWEAR COMPANY LTD.25

EVA OVERSEAS INTERNATIONAL LTD.26 Hong Kong

QING YUAN CITY SHOETOWN FOOTWEAR CO. LTD.27

Conjunta JIANG XI GUANGYOU SHOETOWN FOOTWEAR CO. LTD.28

SHOETOWN HUNAN FOOTWEAR CO. LTD.29

YONGZHOU KAI XIANG SHOETOWN FOOTWEAR CO. LTD.30

CHANGSHIN INC. Corea del Sur QINGDAO CHANGSHIN SHOES CO. LTD.31 Conjunta

SOJITZ EE.UU. Empresas mencionadas precedentemente. Marcas NIKE y JORDAN No respondió

NIKE GLOBAL Singapur Sin identificar específicamente No respondió

SKECHERS Suiza S/D No se presentó Fuente: Información obrante en las actuaciones.

13 En adelante FENG TAY. 14 En adelante FUJIAN SANG FENG, FUJIAN XIEFENG y FUJIAN LIFENG. 15 En adelante GROWTH-LINK. Es parte de FENG TAY, que exporta calzado a la Argentina desde febrero de 2020. 16 En adelante GRAND SMARTLY. 17 En adelante LONG FA. 18 En adelante JIA. Desde agosto de 2020 reemplaza a GRAND SMARTLY. 19 En adelante TAEKWANG. 20 En adelante QINGDAO TAEKWANG. 21 En adelante IDEA. 22 En adelante SHAN GAO YISEN. 23 En adelante STELLA. 24 En adelante LONGCHUAN SIMONA. 25 En adelante SHAOYANG STELLA. 26 En adelante EVA. 27 En adelante QING YUAN. 28 En adelante JIANG XI. 29 En adelante SHOETOWN HUNAN. 30 En adelante YONGZHOU. 31 En adelante QINGDAO CHANGSHIN.




III.2. Solicitudes de exclusión III.2.a Solicitud de exclusión del calzado desmontado

CAPCICA, NIKE ARGENTINA y las exportadoras FENG TAY/GROWTH-LINK,

GRAND SMARTLY/JIA, TAEKWANG, IDEA, STELLA, EVA y CHANGSHIN solicitaron la

exclusión del alcance de la medida del calzado desmontado.

NIKE ARGENTINA y las exportadoras mencionadas manifestaron que “las

importaciones de calzado desmontado no ocasionan daño a la industria nacional, sino

que por el contrario contribuyen con su desarrollo” y que “la exclusión del calzado

desmontado del proceso no haría más que corregir el error de haber incorporado este

producto (o conjunto de componentes) que no se corresponden a la definición del

producto investigado”.

CAPCICA, por su parte, informó que en 2014 “se hizo la modificación arancelaria

incorporando el calzado desmontado” a las posiciones arancelarias NCM/SIM del calzado

terminado, pero dicho cambio “tuvo un efecto secundario no deseado ni previsto. Esto es,

que el calzado desmontado ha sido (…) incorrectamente, incluido en la medida de

antidumping aplicada”. CAPCICA señaló que “el calzado desmontado no se corresponde

a la definición del producto investigado. Simplemente no es calzado. Se trata de los

componentes” y para que se constituya en calzado “corresponde llevar adelante un

proceso de armado del mismo que conlleva un valor agregado del orden del 20/21%” y

resulta “una fuente de empleo de mano de obra muy significativa que a todas luces

conviene facilitar y no restringir involuntariamente”.

Sobre esta solicitud de exclusión, CIC manifestó que “lo relevante (…) es lo que la

normativa aduanera considera que se debe clasificar un calzado desmontado. En la

medida que este debe ser clasificado como calzado, obviamente debe estar sujeto a los

derechos aduaneros y cualquier otra medida que corresponda aplicar por la Aduana para

dicho bien” en virtud de la aplicación de la Regla 2.a de clasificación en la Nomenclatura.

Para CIC, “la postura de CAPCICA carece de fundamento técnico, y no corresponde la

exclusión de la medida antidumping del calzado desmontado, dado que este debe ser

clasificado como calzado terminado”. Destacó que en algunas de “las posiciones

utilizadas por ensambladores de calzado deportivo, han sido beneficiadas por una

reducción del (…) DIE (…) situándose en el 15% en vez del 35%, con lo cual ese

beneficio impositivo más que compensa el valor agregado que podría corresponder al

armado de calzado”.




CIC agregó que “si se excluyese al calzado desmontado de la medida,

obviamente todo aquel calzado que antes entraba terminado a precios de dumping, y que

la medida logró limitar o evitar su ingreso, ahora con solo enviarlo desmontado, podría

ingresar, vaciando de contenido a la medida antidumping”, así como también podrían

surgir prácticas de elusión. La CIC en sus consideraciones finales reiteró estos

comentarios, concluyendo que la medida “debe aplicarse a todo el calzado investigado

sin ninguna diferenciación entre todo el conjunto que conforma el producto similar e

investigado”

En sus consideraciones finales CAPCICA manifestó que “si se accediera a un leve

incremento del valor de la medida (…) no debería alcanzar al calzado desmontado” ya

que si bien “se ha considerado que prácticamente todo tipo de calzado es sustituible” el

calzado desmontado “no es sustituido por un calzado terminado. Hay que ensamblarlo

antes. Y eso conlleva un costo adicional” y “miles de puestos de trabajo”. En conclusión,

CAPCICA señaló que “en caso que haya un leve ajuste de la medida, solicitamos que la

misma no afecte al calzado desmontado”. En una presentación conjunta con sus

consideraciones finales se expresaron en forma similar las firmas NIKE ARGENTINA,

NIKE GLOBAL, SOJITZ, GROWTH-LINK/FENG TAY, GRAND SMARTLY/JIA,

TAEKWANG, IDEA, STELLA, EVA, CHANGSHIN, QINGDAO CHANGSHIN, QINGDAO

TAEKWANG, FUJIAN SANG FENG, FUJIAN XIEFENG, FUJIAN LIFENG, SHAN GAO

YISEN, LONGCHUAN SIMONA, SHAOYANG STELLA, LONG FA, QING YUAN, JIANG

XI, SHOETOWN HUNAN y YONGZHOU.

En función de lo indicado por CAPCICA y CIC, este equipo técnico aclara que la

Regla 2.a) de las Reglas generales para la interpretación del Sistema Armonizado

dispone que “Cualquier referencia a un artículo en una partida determinada alcanza al

artículo incluso incompleto o sin terminar, siempre que estén presentes las características

esenciales del artículo completo o terminado, alcanza también al artículo completo o

terminado, o considerado como tal en virtud de las disposiciones precedentes, cuando se

presente desmontado o sin montar todavía”. Por lo tanto y de acuerdo a lo que surge de

dicha interpretación el calzado desmontado para DGA cumple con las características

esenciales del artículo completo encontrándose comprendido en el producto bajo análisis.

De manera adicional se indica que si bien sobre este aspecto en forma previa al

ISHER la CIC había expresado que “lo relevante (…) es lo que la normativa aduanera

considera que se debe clasificar un calzado desmontado” en sus consideraciones finales

agregó que “más allá de la Regla 2 a), incluso ante un improbable escenario en que esta




se modifique, el fondo de la cuestión es que (…) la entrada de calzado desmontado” de

China debe contar con una medida antidumping”, que “la importación de todas las partes

del producto objeto de medidas, es (…) una de las tipificaciones de elusión contempladas

por la legislación” y solicitó que la CNCE “se expida sobre el fondo de la cuestión, y esto

no descanse sólo en la interpretación de las reglas aduaneras”.

Con relación a este pedido de la CIC y a lo manifestado por dicha Cámara

respecto a que el análisis “no descanse sólo en la interpretación de las reglas aduaneras”

se informa a la CIC que no resulta facultad de esta CNCE lo requerido, no pudiendo

avanzar sobre competencias correspondientes a DGA, toda vez que oportunamente

incluso la propia CIC consideró que “lo relevante (…) es lo que la normativa aduanera

considera”. En tal sentido, en lo que corresponde estrictamente a las características del

producto y con los elementos obrantes en las actuaciones, se remite a lo expuesto sobre

esta cuestión tanto en el ISHER como en esta misma Sección.

III.2.b Solicitud de exclusión del calzado de marca NIKE

NIKE ARGENTINA y las exportadoras FENG TAY/GROWTH-LINK, GRAND

SMARTLY/JIA, TAEKWANG, IDEA, STELLA, EVA y CHANGSHIN solicitaron la exclusión

de la medida del calzado de marca NIKE ya que “no hay justificación para mantener

incluida la marca NIKE en la medida que penaliza al comercio desleal que de ninguna

manera llevamos a cabo”. Agregaron que “existen antecedentes de exclusión de marca

en (…) Argentina” en la Resolución ex MEyFP 1011/15 que prorrogó las medidas

antidumping para las bombas para líquido refrigerante o agua32.

Al respecto, CIC señaló “la imposibilidad jurídica de excluir exportadores que no

hayan demostrado fehacientemente la inexistencia de dumping en sus ventas hacia la

Argentina” y que “la determinación de daño es por origen investigado y no por empresa”.

Sobre el ejemplo de exclusión basada en la marca a partir de lo dispuesto en la

Resolución ex MEyFP 1011/15 CIC manifestó que “se trata de situaciones diferentes (…)

y el único paralelismo es que del mismo modo que a pedido del solicitante se excluyeron

las marcas en el caso de la bomba, la CIC en su solicitud excluyó las botas de ski y

snowboard, y bajo ningún punto de vista, ningún otro calzado, ya sea por características

32 El producto bajo análisis en ese caso fueron las “bombas para líquido refrigerante o agua para motores de encendido por chispa o compresión, con un caudal de entre DOS METROS CÚBICOS POR HORA (2 m3/hora) y DIECIOCHO METROS CÚBICOS POR HORA (18 m3/hora), destinado al mercado de reposición no original, de peso comprendido entre CERO COMA CINCO KILOGRAMOS (0,5 kg) y DIECIOCHO KILOGRAMOS (18 kg) por unidad, y para motores de autos, camiones, camionetas, utilitarios, equipos agrícolas, tractores, lanchas, grupos electrógenos, usinas móviles y demás motores de encendido por chispa o compresión fijos, exceptuando motores para usos ferroviarios y aéreos y bombas de las siguientes marcas: Kia, Mitsubishi, Caterpillar, Yue Jin, Chrysler, Cummins, Deutz, y Suzuki”. B.O. del 28 de septiembre de 2015.




físicas o técnicas o por marca. Por lo tanto, el caso presentado como una jurisprudencia,

solo genera confusión respecto al tema, y bajo ningún aspecto podría ser tenido en

cuenta como un antecedente para esta investigación”.

Con relación a este pedido de exclusión por marca y en lo que corresponde

estrictamente a las características del producto, este equipo técnico indica que más allá

de las diferencias existentes entre el calzado y el producto del antecedente mencionado

por las exportadoras, ya en oportunidad de la investigación original la CNCE en su Acta

1887 efectuó un análisis pormenorizado de las distintas categorías del producto, entre

ellas la correspondiente a los calzados de tipo STAFF (que componen mayoritariamente

la oferta de la marca NIKE), considerando que “dentro de todo el universo de calzados

investigados existen infinidad de diferencias en cuanto a las distintas características

físicas que pueden presentarse” y concluyendo que “si se pretendiera categorizar al

calzado exclusivamente en función de sus características físicas, podrían existir

innumerables categorías, lo que no se condice con la posibilidad práctica y con el objetivo

de una investigación antidumping”, considerándose asimismo en la última revisión que

dichas conclusiones seguían siendo válidas y no encontrándose elementos que

ameritasen revertirlas. En la actual revisión no se observan tampoco elementos que

alteren dichas conclusiones. Al respecto, con relación al análisis de los distintos tipos de

calzados se remite a la Sección IV Producto Similar Nacional de este mismo informe.

De manera adicional se indica que la CIC en sus consideraciones finales agregó

que “sería relevante” que la CNCE en su determinación final señale que dicha solicitud de

exclusión “carece de sustento jurídico, dado que, como señaló la CIC, la determinación

de daño es por origen y no por empresa exportadora, y estas solo pueden obtener la

exclusión de la medida si demuestran que no practican dumping”. Al respecto este equipo

técnico aclara que, tal como surge del análisis detallado expuesto precedentemente, la

solicitud de exclusión se formuló para una marca determinada y no para una empresa

exportadora, abordándose dicho pedido estrictamente con relación a las características

del producto. Se remite a lo expuesto sobre esta cuestión tanto en el ISHER como en

esta misma Sección.




III.3. Investigaciones anteriores relacionadas con el producto importado objeto de medidas.

En las tablas III.2 y III.3 se presenta un resumen de las investigaciones realizadas

en Argentina relacionadas con el calzado, que concluyeron en una medida de

salvaguardia con vigencia hasta julio de 2003 y en la actual medida antidumping33/34.

Tabla III.2: Investigación antidumping original y anterior revisión de la presente medida

Expte. CNCE Peticionante Procedimiento Apertura Etapa Final Medida aplicada

21/09 De Oficio Investigación

Original Res. ex SICyPyME

42/09 (02/03/09) Res ex MIyT 46/10

(22/03/10) FOB Mínimo 13,38

USD/par35, por 5 años

14/15 De Oficio Revisión Res. ex MEyFP

136/15 (17/12/15) Res. ex MEyFP

1859/15 (17/12/15) FOB Mínimo 13,38

USD/par, por 5 años

Fuente: CNCE en base a información disponible en el Boletín Oficial.

Tabla III.3 Salvaguardia para el calzado

Expte. CNCE Peticionante Procedimiento Apertura Etapa Final Medida aplicada

75/96 CIC Salvaguardia

Original Res. ex MEyOSP 226/97 (24/02/97)

Res. ex MEyOSP 987/9736 (12/9/97),

modificada por Res. ex MEyOSP 512/9837 (28/4/98) y aclaratoria Res. MEyOSP 513/98

(30/4/98)

Derechos Específicos entre USD/par 0,68 y

16,09 por 3 años

40/00 De Oficio Revisión Res. ex ME 122/00

(24/02/00)

Res. ex ME 571/00 (22/07/00) y Res. ex

ME 572/0038 (24/07/00)

Derechos Específicos y Cupo entre USD/par

11,3 y 23,85 por 3 años

Fuente: CNCE en base a información disponible en el Boletín Oficial.

33 No se realizaron en Argentina investigaciones vinculadas al calzado en el marco del Acuerdo sobre Subvenciones y Medidas Compensatorias. 34 Las fechas consignadas en las Tablas III.2 y III.3 para las Resoluciones corresponden a su publicación en el B.O. 35 Se consideró el margen de daño. 36 Dispuso el cierre de la investigación imponiendo una medida consistente en derechos específicos mínimos, que sería liberalizada progresivamente de conformidad con el cronograma establecido en el Anexo I de dicha Resolución. 37 Mediante dicha Resolución se modificó el cronograma de liberalización establecido en Resolución ex MEYOSP 987/07. 38 Mediante dicha Resolución se modificó el Anexo I de la Res. ex ME 571/00.




Recuadro III.1 Notas sobre la salvaguardia para el calzado

El producto analizado en la salvaguardia original fue el calzado clasificado por las

posiciones NCM 6401.10.00, 6401.9l.00, 6401.92.00, 6401.99.00, 6402.19.00, 6402.20.00, 6402.30.00,

6402.91.00, 6402.99.00, 6403.19.00, 6403.20.00, 6403.30.00, 6403.40.00, 6403.51.00, 6403.59.00,

6403.91.00, 6403.99.00, 6404.11.00, 6404.19.00, 6404.20.00, 6405.10.10, 6405.10.20, 6405.10.90,

6405.20.00 y 6405.90.00.

En la apertura de la revisión se dejó sin efecto la medida para el calzado no deportivo y al

concluir dicha revisión se prorrogó la medida para el "calzado deportivo de performance" (calzado

deportivo con suelas distintas al PVC o caucho mezclado sin vulcanizar).

Respecto a los orígenes, el procedimiento de salvaguardia abarca la totalidad de los

mismos y al aplicarse la medida definitiva en la salvaguardia original quedaron excluidas las

importaciones de Corea del Sur, Reino de Tailandia, Filipinas, República de Chile, Hong Kong,

México, Macao, Malasia, República de la India, República de Sudáfrica, Singapur, El Salvador,

Bolivia, Perú, Egipto, Israel, Honduras, Colombia y Sri Lanka, por encontrarse comprendidas en la

excepción prevista en el art. 9 párrafo 1º del Acuerdo sobre Salvaguardias. En el referido artículo se

establece que “No se aplicarán medidas de salvaguardia contra un producto originario de un país

en desarrollo Miembro cuando la parte que corresponda a éste en las importaciones realizadas por

el Miembro importador del producto considerado no exceda del 3 por ciento, a condición de que

los países en desarrollo Miembros con una participación en las importaciones menor del 3 por

ciento no representen en conjunto más del 9 por ciento de las importaciones totales del producto

en cuestión”.

Mediante la Resolución aclaratoria ex MEyOSP 513/98 se estableció que lo dispuesto en el

art. 1º de la Resolución ex MEyOSP 512/98 no resultaba aplicable a las importaciones de ADIDAS;

FILA; FITALSE; GRIMOLDI; NIKE ARGENTINA y RBK, en tanto se encontrase vigente la medida cautelar

decretada por el Juzgado en lo Contencioso Administrativo Federal Nº 6, Secretaría Nº 11, por la

cual se suspendía la aplicación de la Resolución ex MEyOSP 987/97 respecto a dichas empresas.

En la revisión, al aplicarse la medida definitiva por Resolución ex ME 571/00 se dispuso

prorrogar por 3 años la medida de salvaguardia para las importaciones de "calzado deportivo de

performance", consistente en derechos específicos consignados en el Anexo I de dicha Resolución,

los que se liberalizarían conforme un cronograma expuesto en el Anexo, quedando excluidas las

importaciones de Corea del Sur, Filipinas, Marruecos y Letonia, por encontrarse comprendidas en la

excepción prevista en el art. 9 párrafo 1 del Acuerdo sobre Salvaguardias.

III.4. Investigación de origen relacionada con el producto importado objeto de medidas.

Por Resolución 108/19 (B.O. 5/09/19) se desconoció el origen declarado para el

calzado exportado a la Argentina por SWEET MELODY INDUSTRY e importado por




WINTER ZERO S.A. (Despacho 11 001 IC04 003649 L de fecha 5 de enero de 2011) por

no cumplir con las condiciones para ser considerado como originario de Malasia, en los

términos de lo dispuesto por artículo 14 de la Ley 22.415 (Código Aduanero) y 3° de la

Resolución ex MEyP 437/07 cuyo texto se presenta en el recuadro III.2.

Recuadro III.2

Normas que rigen la determinación de origen de un producto

III.2.a) Ley 22.415 (Código Aduanero)

ARTICULO 14. – 1. En ausencia de disposiciones especiales aplicables, el origen de la mercadería

importada se determina de conformidad con las siguientes reglas:

a) la mercadería que fuere un producto natural es originaria del país en cuyo suelo, agua territorial,

lecho y subsuelo submarinos o espacio aéreo hubiera nacido y sido criada, o hubiera sido

cosechada, recolectada, extraída o aprehendida;

b) la mercadería extraída en alta mar o en su espacio aéreo, por buques, aeronaves y demás

medios de transporte o artefactos de cualquier tipo, es originaria del país al que correspondiere el

pabellón o matrícula de aquéllos. Del mismo origen se considera el producto resultante de la

transformación o del perfeccionamiento de dicha mercadería en alta mar o en su espacio aéreo,

siempre que no hubiese mediado aporte de materia de otro país;

c) la mercadería que fuere un producto manufacturado en un solo país, sin el aporte de materia de

otro, es originaria del país donde hubiera sido fabricada;

d) la mercadería que fuere un producto manufacturado en un solo país, con el aporte total o

parcial de materia de otro, es originaria de aquél en el cual se hubiera realizado la transformación

o el perfeccionamiento, siempre que dichos procesos hubieran variado las características de la

mercadería de modo tal que ello implicare un cambio de la partida de la Nomenclatura aplicable;

e) la mercadería que hubiera sufrido transformaciones o perfeccionamientos en distintos países,

como consecuencia de las cuales se hubiesen variado sus características de modo tal que ello

implicare un cambio de la partida de la Nomenclatura aplicable, es originaria del país al cual

resultare atribuible el último cambio de partida;

f) cuando no resultaren aplicables las reglas precedentes, la mercadería es originaria de aquel

lugar en el que se la hubiere sometido a un proceso que le otorgare el mayor valor relativo en

aduana al producto importado, y si fueren dos o más los que se encontraren en tales condiciones,

la mercadería se considera originaria del último de ellos.

2. Aun cuando fueren de aplicación las reglas previstas en los incisos d) y e) del apartado 1 de este

artículo, el Poder Ejecutivo, por motivos fundados, podrá establecer que el origen de cierta especie

de mercadería se determine por cualquiera de los siguientes métodos:

a) de conformidad con la regla prevista en el inciso f) del apartado 1 de este artículo;




Recuadro III.2. (Cont.).

b) en función de una lista de transformaciones o perfeccionamientos que se consideren

especialmente relevantes;

c) conforme a otros criterios similares que se consideren idóneos a tales fines.

III.2.b) Resolución ex MEyP 437/07

Art. 3º — En ausencia de reglas de origen específicas para un producto o grupo de productos, el

origen de las mercaderías importadas se determinará de conformidad con las siguientes reglas:

a) Bienes obtenidos en su totalidad o producidos enteramente en un país: la mercadería que fuere

un producto natural es originaria del país en cuyo suelo, agua territorial, lecho y subsuelo

submarinos o espacio aéreo hubiera nacido y sido criada, o hubiera sido cosechada, recolectada,

extraída o aprehendida, sin mediar aporte de materia de otro país.

b) Bienes producidos enteramente en el territorio de un país a partir exclusivamente de materiales

originarios de ese país: la mercadería que fuere un producto manufacturado en un solo país, sin el

aporte de materia de otro, es originaria del país donde hubiera sido fabricada.

c) Bienes que sufrieron transformaciones o perfeccionamientos en más de un país: la mercadería

que fuere sometida a procesos de elaboración en más de un país, como consecuencia de los

cuales hubiesen variado sus características de modo tal que ello implicare un cambio de partida en

la Nomenclatura aplicable, es originaria del país al cual resultare atribuible el último cambio de

partida.

d) Bienes elaborados mediante la simple unión, ensamblado o armado de partes o componentes

originarios de más de un país: el producto es originario del país en que se hubieran originado las

partes o componentes de mayor valor.

Fuente:BO



SECCIÓN IV - PRODUCTO SIMILAR 1

IV. PRODUCTO SIMILAR NACIONAL1

IV.1. Introducción.

En la etapa previa a la apertura de la presente revisión el Directorio en su Acta

2314 constató que el calzado objeto de medidas y su respectivo producto similar

nacional no experimentaron modificaciones que ameriten apartarse de lo determinado

en el Acta 18872 y determinó que “el ‘calzado, fabricado con la parte superior de

material natural y/o sintético y la parte inferior de material natural y/o sintético, dirigido

al consumidor masculino, femenino o infantil y destinado al uso diario, social o

deportivo, excluidos el calzado ortopédico, clasificado fuera de la Nomenclatura

Común del MERCOSUR (N.C.M.) 6401 a 6405 y el calzado destinado a la práctica de

ski y snowboard’ originario de China y objeto de medidas, encuentran un producto

similar nacional”.

El producto nacional presenta la misma denominación que el producto

importado objeto de derechos.

Esta Sección se basa principalmente en la información presentada en la etapa

previa a la apertura por CIC y las empresas adherentes, en presentaciones posteriores

de CIC, en las respuestas a los cuestionarios para el productor grande y

presentaciones posteriores de ALPARGATAS, BORCAL, FERLI, CONFECAT,

DAHME, FLINGDAY, GRAVAGNA, IGUALITA, SUCRE, TOSONE, PIRA, PRIMER

ROUND, STARTEX, TECAL y WYLER´S, en las respuestas a los cuestionarios para el

productor pequeño y presentaciones posteriores de HEIKO, BUSCEMI, KAILER,

COMFORT, FJF, FRABIDEL y MARYSABEL, en las respuestas a los cuestionarios

para el importador y presentaciones posteriores de TREND MILL y NIKE ARGENTINA,

en las respuestas a los cuestionarios para el exportador y presentaciones posteriores

de GROWTH-LINK/FENG TAY, GRAND SMARTLY/JIA, TAEKWANG, IDEA, STELLA,

1 Esta sección del informe presenta en asteriscos información de carácter confidencial. 2 En la anterior revisión (Expte. CNCE 14/15) el Directorio de la Comisión mediante el Acta1887 del 6 de noviembre de 2015 al emitir su determinación final estableció que el “calzado, fabricado con la parte superior de material natural y/o sintético y la parte inferior de material natural y/o sintético, dirigido al consumidor masculino, femenino o infantil y destinado al uso diario, social o deportivo, excluidos el calzado ortopédico, clasificado fuera de la Nomenclatura Común del MERCOSUR (N.C.M.) 6401 a 6405 y el calzado destinado a la práctica de ski y snowboard” de China, encuentra un producto similar nacional.




EVA y CHANGSHIN3, en la presentación de CAPCICA y en la que surge del Acta 1887

e Informe GI-GN/ITDFR 11/154/5 del Expediente CNCE 14/15 (en adelante también

denominado Informe ITDFR 11/15). En dicho Informe también se consideraba la

información contenida en el Informe GI-GN/ITDF 11/09, del Expte. CNCE 21/09

correspondiente a la investigación original, contemplándose en el mismo la

información aportada en el Informe de Asistencia Técnica del INTI Textiles OT 21-

34895. Por último, también se extrajo información pertinente de los portales de Internet

de TOSONE6, PIRA7, GRAVAGNA8, MARYSABEL9, STARTEX10 y NIKE11.

De acuerdo a lo manifestado por la CIC y las firmas ALPARGATAS, BORCAL,

FERLI, DAHME, PRIMER ROUND, WYLER´S, COMFORT, IGUALITA, PIRA, TECAL,

GRAVAGNA, FLINGDAY, TOSONE, HEIKO, SUCRE, VENENCIA12, CONFECAT,

STARTEX, MAINCAL13 y NIKE ARGENTINA no se registraron cambios ni en el

producto nacional ni en el importado objeto de medidas.

Asimismo, según informaron ALPARGATAS, BORCAL, FERLI, CONFECAT,

DAHME, FLINGDAY, GRAVAGNA, IGUALITA, SUCRE, TOSONE, PIRA, PRIMER

ROUND, STARTEX, TECAL y WYLER´S, entre el producto nacional, el producto

importado de orígenes no objeto de medidas y el producto objeto de medidas no

existen diferencias significativas, resultando productos similares.

En forma contraria, NIKE ARGENTINA diferenció al calzado nacional del

importado objeto de derechos y expresó que el calzado de China “sigue

distinguiéndose por la incorporación de nuevas tecnologías y materiales y por la

amplia variedad de modelos disponibles”. La importadora TREND MILL también

diferenció ambos productos, con fundamento en la “mala calidad en la inyección de las

suelas” de producción nacional.

3Respecto a la ubicación e identificación de dichas presentaciones ver la Sección “Antecedentes y Actuaciones” de este mismo informe. 4 Obrantes en la página de la CNCE en el enlace http://www.cnce.gob.ar/3/16/65/2015.014. 5 En la anterior revisión se contó con información de las productoras grandes AGNESE, ALPARGATAS, ARIZONA, BORCAL, CIRENE, DAHME, DASS ELDORADO, EVA INJECT, EXTREME GEAR, FABINCAL, FERLI, GANIMIAN, IGUALITA, IWO CILICIA, LADY STORK, LOPES, MAINCAL, ONDA BUENOS AIRES, PERCHET, PIRA, PRIMER ROUND, SECURITY SUPPLY, SUCRE, SUOLA, TECAL, TECNOSPORT, VICBOR y VULCABRAS, de las productoras pequeñas CANVAS, CAJAL, JAC SHOES, CADEPA, MALENA BS. AS., LENTOCHNIK BUSCEMI, MARASCO Y SPEZIALE, TRIDY, KAILER, LAUBER TOP, TRESELL y OCHOA y de las importadoras ADIDAS, DASS ARGENTINA, NIKE ARGENTINA, FREIER y WINNERS. Respecto a los alcances de los términos “productor de calzado”, “productor grande” y “productor pequeño” ver la Sección I “Glosario” de este mismo Informe. 6 https://www.nustore.com.ar/. Consulta del 29 de junio de 2021. 7 http://www.piracalzados.com/. Consulta del 29 de junio de 2021. 8 https://www.gravagna.com.ar/. Consulta del 29 de junio de 2021. 9 http://www.marysabelcalzados.com.ar/. Consulta del 29 de junio de 2021. 10 https://startex.com.ar/catalogos/ATT-CATALOGO.pdf. Consulta del 29 de junio de 2021. 11 https://www.nike.com/ar/. Consulta del 29 de junio de 2021. 12 Como adherente en la solicitud. 13 Como adherente en la solicitud.




A efectos de determinar la existencia de un producto similar nacional en función

del importado objeto de revisión, se presentan las características físicas, los usos y la

sustituibilidad, el proceso de producción, las normas técnicas, los canales de

comercialización, la percepción del usuario y los precios, tanto del producto importado

objeto de revisión como del nacional.

IV.2. Características físicas.

El calzado consta de dos partes principales: 1) la suela o parte inferior, que

soporta el peso del usuario y entra en contacto directo con el suelo (también

denominada fondo, base o planta) y 2) la capellada o parte superior, unida a la suela a

lo largo de sus bordes.

El calzado comprende una gran variedad de artículos o categorías, tales como

zapatos, zapatillas, calzado deportivo, calzado de seguridad, botines, mocasines,

botas, borceguíes, chinelas, sandalias, ojotas y alpargatas, entre otros. En la categoría

de calzado deportivo se incluye también la variedad STAFF, utilizada por deportistas

de alto rendimiento, amateurs y aficionados al deporte.

Tal como surge de la propia definición del producto, el calzado también se

diferencia por el público consumidor al que está dirigido según sus gustos y

preferencias (masculino o femenino) y su edad (calzado infantil, que comprende a su

vez calzado para colegiales, por ejemplo).

Además, el calzado abarca distintas numeraciones y comprende una amplia

gama de estilos con distintos grados de diferenciación, ofreciendo algunas empresas

productos de alta gama con artículos muy diferenciados en el diseño, como en el caso

de DAHME, GRAVAGNA, SUCRE o TOSONE. Por ejemplo, esta última empresa en

su página de Internet señala que sus calzados “están orgullosamente confeccionados

con técnicas artesanales”14 mientras que SUCRE informó que incorpora procesos que

suman valor agregado, tales como trenzados manuales, colocación de tachas y

grabados.

El calzado también es objeto de numerosas combinaciones de materias primas

tanto naturales (cueros, tejidos de algodón, etc.) como sintéticas (plásticos, cauchos,

etc.) y pueden poseer accesorios que añaden diseño y calidad, tales como hebillas

14 https://www.nustore.com.ar/productos/eckell-negro/. Consulta del 29 de junio de 2021.




plásticas o pedrería. En el caso particular del calzado de seguridad, por su función

específica puede contar con partes metálicas en las punteras y entresuela15.

Existe una gran variedad de calzados que combinan el material de la capellada

(cuero, descarne, símil cuero, materiales sintéticos, materiales textiles, etc.), el

material del fondo que puede ser, entre otros, Poliuretano (PU)16, Poliuretano

Termoplástico Expandido (TPU)17, PVC, Goma EVA18 y Material Termoplástico (TR)19 y

el proceso de armado o tecnología de fondo (inyectado, cementado, vulcanizado, etc.).

Refiriéndose en particular al calzado de China, NIKE ARGENTINA diferenció al

mismo del nacional ya que cuenta amplia variedad de modelos y “nuevas tecnologías

y materiales” mientras que el calzado nacional “se concentra en modelos de tecnología

media”. Esta importadora agregó que sus artículos “se fabrican con materiales

sintéticos especialmente diseñados para absorber el impacto de movimientos

verticales o laterales y con tecnologías, como almohadillas herméticas que contienen

gas o fluidos, componentes mecánicos que absorben o neutralizan impactos, o

materiales como polímeros de baja densidad”.

De la información aportada por productores grandes y pequeños en la actual

revisión se observa, en términos generales, que ALPARGATAS y PRIMER ROUND

producen calzado deportivo, MAINCAL20, STARTEX y BORCAL se concentran en la

elaboración de calzado de seguridad y PIRA, TOSONE, GRAVAGNA, SUCRE,

DAHME, BUSCEMI, COMFORT, KAILER y HEIKO en calzado orientado a gustos y

preferencias del consumidor femenino. Por último, TECAL, FERLI, FJF, CONFECAT,

FLINGDAY, IGUALITA, WYLER´S, FRABIDEL y MARYSABEL producen distintas

líneas de calzado.

CAPCICA manifestó que en el ITPR “se sostiene que la mayoría de las

importaciones de calzado se centran en el deportivo. En realidad, esto no es así. Las

importaciones de calzado deportivo representan aproximadamente un tercio de las

importaciones totales. Y, en realidad, allí se están computando los ‘kits’ (calzado

desmontado)”. Este equipo técnico aclara que la referencia corresponde a la

información presentada por las partes en la revisión anterior21, en la que respondieron

15 https://startex.com.ar/catalogos/ATT-CATALOGO.pdf. Consulta del 29 de junio de 2021. 16 En adelante PU. 17 En adelante TPU. 18 En adelante EVA. 19 En adelante TR. 20 Si bien MAINCAL no respondió al Cuestionario presentó su adhesión a la solicitud, constando en el Informe ITDFR 11/15 las características físicas del calzado elaborado por dicha firma. 21 Informe ITDFR 11/15.




al cuestionario de la CNCE importadores de calzado deportivo. En la actual revisión y

a partir de la información de sus artículos, presentada por las empresas que

respondieron a los cuestionarios de la CNCE se observa una situación similar ya que

entre los importadores (NIKE ARGENTINA y TREND MILL) predomina el calzado

deportivo, destacando NIKE ARGENTINA que la casi totalidad de su calzado

corresponde a “Calzado deportivo con suela mayoritariamente de otros materiales

distintos de PVC o Caucho mezclado sin vulcanizar”. Como ya se señaló, se considera

la información de artículos importados aportada en las respuestas a los cuestionarios,

aunque se destaca lo señalado por CAPCICA respecto a que las importaciones no

están compuestas en su totalidad por calzado deportivo. Respecto a la identificación

de los distintos importadores de calzado, incluyendo a empresas que no respondieron

al cuestionario de la CNCE, se remite al Anexo I de este mismo informe.

En las tablas IV.1.a, IV.1.b, IV.2 y IV.3 se presentan en detalle los tipos de

calzado y sus respectivas características, tanto de producción nacional como

importados de China, en función de la información contenida en las respuestas a los

Cuestionarios de la CNCE en la presente revisión y, en los casos pertinentes, la que

surge del Informe ITDFR Nº 11/1522. En el caso de los productores nacionales en la

actual revisión se observa una situación similar a la analizada en la revisión

precedente, ya que los productores grandes del relevamiento elaboran todo tipo de

calzado, desde deportivo hasta calzado de seguridad y calzado de alta gama, mientras

que entre los productores “pequeños” predomina el calzado de cuero

Tabla IV.1.a Calzado fabricado por productores grandes23

EMPRESA LÍNEA MATERIAL

FONDO CAPELLADA ARMADO

ALPARGATAS

Deportivo PU Cuero natural y

sintético Inyectado

Deportivo Goma/EVA Textil punto y cuero

sintético Cementado

Deportivo Goma Textil plano, cuero sintético y natural

Vulcanizado

PRIMER ROUND Deportivo STAFF

PVC Textil plano/

Sintético Inyectado

PVC/EVA Textil plano / PU /

Sintético Armado

22 Como en el caso de MAINCAL y de ciertas características del calzado de ALPARGATAS. En el caso de MAINCAL si bien no respondió al Cuestionario presentó su adhesión a la solicitud, constando en el Informe ITDFR Nº 11/15 las características físicas del calzado elaborado por dicha firma. 23 No se consigna a WYLER´S atento a que no proporcionó información específica de materiales, indicando exclusivamente que elabora calzado de tipo “casual”.




Tabla IV.1.a Calzado fabricado por productores grandes (Continuación)



FERLI24

Botas

PU

Cuero natural

Cementado

Caucho mezclado sin vulcanizar

Colegial Caucho mezclado

sin vulcanizar Cuero natural

Zapatillas


Cuero natural

PU Cuero natural

Sandalias


EVA

PU Cuero natural

CONFECAT

Zapatos PU

Cuero natural

Inyectado Textil plano

TPU/PU Cuero natural

Botines PU

Textil plano

Inyectado Cuero natural

TPU/PU Cuero natural

Borceguíes Caucho/PU Cuero natural/

Textil plano Vulcanizado/

Inyectado

Botas PU Cuero natural Inyectado

FLINGDAY Zapatillas Caucho vulcanizado Textil Cementado

IGUALITA Zapatillas25 PVC Textil plano Inyectado

PIRA Zapatillas y alpargatas26

PVC PVC

Inyectado Textil

TECAL

Calzado Damas

PU/TR Cuero natural Cementado/Cosido Calzado Hombre

Calzado Niño

MAINCAL Seguridad


Cuero natural

Cementado

PU Inyectado

PVC Inyectado

STARTEX Seguridad PU Cuero natural/

Textil plano Inyectado

24 Modelos principales (60% de participación). 25 Zapatillas “de tiempo libre”. 26 Calzado para dama denominado “casual”, “confort” o “informal”.




Tabla IV.1.a Calzado fabricado por productores grandes (Continuación)



BORCAL

Militar

PVC Cuero Inyectado Seguridad

Zapatillas

Zapatos

GRAVAGNA Botas, zapatillas, sandalias y otros

TR

Cuero natural Cementado

EVA

PU


TOSONE

Botas y otros Principalmente cuero Natural

Cuero natural Cementado Zapatillas, sandalias

PU

SUCRE

Zapatillas TR

Cuero natural y sintético

Cementado Botas TR

Botas PS27 y Goma

Sandalias PU / TR

DAHME28

Botas

TR

Cuero

Cementado Zapatillas

Zapatos Sintético

Botas Fuente: Información obrante en las actuaciones.

Tabla IV.1.b Calzado fabricado por productores pequeños


FONDO CAPELLADA

KAILER Zapatos PVC Algodón / Sintético

BUSCEMI Zapatos “tipo moda” Cuero Cuero

COMFORT Zapatos “tipo moda” S/D S/D

FJF Zapatos, sandalias y botas TR, PU y Goma Cuero

FRABIDEL Zapatos S/D Cuero y algodón

MARYSABEL Chinelas EVA Algodón

HEIKO Sandalias, ojotas, mocasines y otros Cuero Cuero natural o

sintético Fuente: Información obrante en las actuaciones.

27 Poliestireno. 28 Calzado femenino de alta gama. La firma realiza el diseño, la comercialización y la fabricación de calzado.




Tabla IV.2 Calzado importado



TREND MILL Deportivo STAFF Caucho /

EVA Textil punto Cementado

NIKE ARGENTINA Deportivo STAFF *** S/D Cementado

Fuente: Información obrante en las actuaciones.

Tabla IV.3 Calzado exportado de China a la Argentina



EVA

Deportivo STAFF

Goma

Cuero natural Cementado

Vulcanizado

Textil Cementado

Vulcanizado

PU

Cementado EVA

Textil

PU

Ojotas, Pantuflas, Sandalias

EVA PU

Textil

GRAND SMARTLY - JIA

Deportivo STAFF

Goma

Textil

Cementado

Cuero natural

PU

Caucho PU

Textil

EVA Textil

FENG TAY- GROWTH-LINK

Deportivo STAFF

Mayoría Goma Cuero natural

Cementado

Textil

Goma

PU

Cuero natural

Textil

IDEA Deportivo STAFF

Goma PU

Cementado

Cuero natural

Mayoría Goma

Textil

PU

Cuero natural

Mayoría EVA Textil

STELLA

Deportivo STAFF

Goma

Cuero natural

Cementado

Textil

PU

Mayoría Goma Textil

Goma / EVA Textil

Mayoría EVA

PU

Textil

Cuero natural

Ojotas, Pantuflas, Sandalias

EVA Textil

Cementado PU




Tabla IV.3 Calzado exportado de China a la Argentina (Cont.).



TAEKWANG Deportivo STAFF

Mayoría caucho

Textil

Cementado

PU

Cuero natural

EVA Textil

PU

Mayoría EVA Textil

PU

Goma PU

CHANGSHIN Deportivo STAFF

EVA Textil

Cementado

PU

Mayoría EVA Textil

PU

Mayoría caucho PU

Textil

Goma

Textil

Cuero natural

PU Fuente: Información obrante en las actuaciones.

ALPARGATAS, STARTEX, PIRA, FERLI, BORCAL e IGUALITA informaron

que no se registraron cambios en los modelos del producto nacional, mientras que

FLINGDAY, TECAL, DAHME, SUCRE, PRIMER ROUND, GRAVAGNA y TOSONE

hicieron referencia a cambios motivados por la variación en la moda. CONFECAT

informó que realizó renovaciones tecnológicas de materiales y WYLER´S indicó que

debió especializarse en productos de mayor valor agregado “por la competencia de

importaciones”.

NIKE ARGENTINA informó que el calzado importado de China “sigue

distinguiéndose por la incorporación de nuevas tecnologías y materiales” con distintos

diseños o sistemas de amortiguación y capellada como los de tipo AIR, FLYKNIT y

FREE y la introducción de los de tipo REACT y ZOOM. Se aclara que dichas

denominaciones corresponderían específicamente a NIKE29. Por ejemplo, FLYKNIT

identifica un determinado diseño de capellada con materiales livianos y REACT a un

tipo de espuma de la entresuela.

TREND MILL, que comenzó sus importaciones desde China a partir de 2015,

informó que el producto objeto de derechos presenta mejoras constantes en la

tecnología de entresuelas (con inyección de phylon y EVA de última tecnología,

espumas hipercríticas e innovación en suelas iluminadas), plantillas (innovación con

29 https://www.nike.com/ar/. Consulta del 29 de junio de 2021.




“espuma de memoria”, multi densidades y plantillas certificadas por podólogo), suelas

y capelladas (en este caso con textiles innovadores, iluminación, sistemas de ajustes,

e incorporación de espuma de memoria, entre otros aspectos).

Esta importadora también cuestionó la calidad del calzado nacional y aportó un

test de ensayo de una suela de producción nacional “que fue rechazada según los

estándares de calidad de SKECHERS”. En dicho ensayo se observa que resulta

desaprobado el material al evaluar su dureza, elongación, resiliencia y abrasión. No

obstante, este equipo técnico aclara que el ensayo se efectuó en enero de 2014, fuera

del período analizado en la presente revisión.

Respecto a estos planteos se observa una continuidad con la anterior revisión

ya que las firmas importadoras participantes en ese procedimiento también indicaron

en esa ocasión que existían diferencias basadas especialmente en la tecnología de

suelas y amortiguación (cámaras de aire, resortes, etc.). Los importadores también

habían señalado que el calzado deportivo nacional se focalizaba en modelos standard

de fuerte demanda, mientras que el importado de China presentaba una gran variedad

de modelos de mayor tecnología.

Con relación a los planteos de las importadoras sobre ciertas diferencias de

materiales o diseños cabe señalar que en oportunidad de la investigación original la

CNCE, de acuerdo a lo consignado en el Acta 1887 y luego de analizar detenidamente

la cuestión (habiendo requerido a las partes información adicional al respecto), señaló

que, si bien la mayor discusión planteada en la investigación con relación a las

características físicas se circunscribió a la categoría de “Calzado deportivo con suela

mayoritariamente de otros materiales distintos de PVC o Caucho mezclado sin

vulcanizar” y a las diferentes características físicas que tendrían los calzados del tipo

STAFF, consideró que “dentro de todo el universo de calzados investigados existen

infinidad de diferencias en cuanto a las distintas características físicas que pueden

presentarse” y concluyó que “si se pretendiera categorizar al calzado exclusivamente

en función de sus características físicas, podrían existir innumerables categorías, lo

que no se condice con la posibilidad práctica y con el objetivo de una investigación

antidumping”, considerando por lo tanto en la última revisión que dichas conclusiones

seguían siendo válidas, no encontrándose elementos que ameritasen revertirlas.

Con relación a las características físicas este equipo técnico señala que no

obran en las presentes actuaciones fundamentos que permitan modificar las

conclusiones arribadas en la investigación original y posterior revisión al respecto.




IV.3. Usos y sustituibilidad.

De acuerdo a lo manifestado por la CIC, ALPARGATAS, BORCAL, FERLI

IGUALITA, SUCRE, PIRA y PRIMER ROUND en la actual revisión, no se registraron

cambios ni en el producto nacional ni en el importado objeto de medidas a partir de

2015 con relación a este aspecto.

El calzado se usa para proteger los pies y brindar confort al caminar, pudiendo

identificarse también usos específicos en la práctica de un deporte o la seguridad del

trabajador, entre otros.

GROWTH-LINK / FENG TAY, GRAND SMARTLY / JIA, TAEKWANG, IDEA,

STELLA, EVA y CHANGSHIN manifestaron que “desde la investigación original (…) el

calzado deportivo siempre mereció un análisis diferenciado por sus particularidades y

efecto derrame en la industria local. Por eso llama la atención que en los ‘grupos’ que

analiza la CIC (impermeable, caucho y plástico, cuero, textil) no se pueda

individualizar. La dinámica de este mercado es diferente a la de los demás calzados,

su grado de concentración difiere, su integración con la industria local lo destaca y

esto debe ser tenido en cuenta y no escondido en una agrupación que nivela calzados

de vestir de hombre, con calzado de mujer, con calzado para niños, con zapatillas, con

ojotas”.

Al respecto CIC reconoció que, si bien “puede haber usos específicos, y entre

ciertos extremos de ellos la posibilidad de sustitución puede ser muy baja -o incluso

nula”, “en la inmensa mayoría de los calzados existe alta posibilidad de sustitución

desde la demanda” por la creciente informalidad y combinación de indumentaria. CIC

destacó que, en el caso de las zapatillas, “años atrás nunca se hubieran combinado

con ropa formal” y actualmente “han pasado a tener un uso muy amplio, y lo mismo

con otros calzados de aún mayor informalidad. De este modo, consideramos que las

variadas formas de sustitución entre la mayoría de ellos, nos lleva a caracterizar a este

producto como un continuo, y que cualquier tipo de segmentación sería arbitraria y

sesgada”.

Sobre este aspecto, en la investigación original la CNCE consideró que los más

diversos tipos de calzado son, en su gran mayoría, sustituibles entre sí en función de

su utilidad; es decir que, a criterio del consumidor, diferentes tipos de calzados pueden

ser usados con una misma finalidad. En este sentido, y sin perjuicio de que, según




entendió la Comisión, en los extremos del universo de los calzados los usos son

diferentes y podría no existir sustitución, al interior de este universo predomina la

posibilidad de sustitución entre unos y otros, la cual sin duda es más intensa entre

conjuntos cercanos en lo relativo a precios y características. Sin embargo, estos

conjuntos cercanos forman un continuo lo cual lleva a que una gran parte de los

calzados estén compitiendo entre sí. En función de lo expuesto, en oportunidad de la

investigación original, la Comisión concluyó que, al considerar los usos el universo de

calzado constituye un producto similar.

Con relación a la sustituibilidad, en la presente revisión ALPARGATAS,

BORCAL, FERLI, CONFECAT, DAHME, FLINGDAY, GRAVAGNA, SUCRE, TOSONE,

PIRA, PRIMER ROUND, STARTEX, TECAL, WYLER´S y NIKE ARGENTINA

concordaron respecto a que no existen productos sustitutos para el calzado.

Tanto en lo relativo a los usos como a la sustituibilidad no se observan

diferencias entre el producto nacional y el importado objeto de derechos, no

revistiendo los comentarios formulados por las firmas exportadoras con relación al

calzado deportivo en la presente revisión fundamentos suficientes para modificar las

conclusiones arribadas en la investigación original y su posterior revisión.

IV.4. Proceso de producción

A continuación, se reproduce información correspondiente al proceso

productivo incorporada en el Informe ITDFR Nº 11/15:

El calzado se compone de dos partes principales: la suela y la capellada. En

función de ello, las plantas de producción cuentan con módulos para fabricación de

suelas y plantillas, para fabricación de capelladas y para montaje.

En general, las etapas del proceso productivo son cuatro:

a) Fabricación de las suelas y plantillas.

b) Fabricación de la capellada. Incluye la operación denominada por varias

empresas como “aparado” (ensamblado de distintas piezas).

c) Montaje de la capellada y la suela.

d) Embalaje.

Esta descripción de la etapas es consistente en líneas generales con la

información de proceso productivo aportada por las productoras nacionales y por la




importadora NIKE ARGENTINA en la presente revisión (aunque en el caso de NIKE

ARGENTINA con algunas salvedades que se expondrán más adelante), destacándose

que la cantidad de etapas depende tanto de las características de la empresa

productora (grado de integración, tamaño, etc.) como del tipo de calzado que se esté

confeccionando, que por su mayor o menor grado de complejidad, puede requerir de

las mismas etapas pero con un tratamiento distinto. Otro factor diferencial es el tipo de

armado; por ejemplo, una empresa que exclusivamente confecciona calzado armado

mediante inyección, no contará en su proceso con vulcanizado.

Por resultar representativo de las distintas operaciones comprendidas, a

continuación se expone el proceso de ALPARGATAS, cuyas etapas principales son:

1. Proceso de corte.

2. Estampado de la marca en el producto (mediante serigrafía, termografía y otras

técnicas).

3. Costura (operaciones manuales y mecanizadas para unir la totalidad de las

piezas troqueladas de modo de obtener una capellada).

4. Armado:

a. Cementado. Se realiza por el pegado a baja temperatura de capellada y

suela. Consta de numerosas operaciones, como el cambrado (se

calienta el talón y luego se enfría bajo presión), el acordonado (se

sujetan ambas carteras de ojales de modo que la capellada no se

deforme por las tensiones), diversas fases de aplicación de calor y

vapor, la fijación de la capellada sobre la horma, el raspado de exceso

de material, el asentado de la base (aplanando el talón en la misma), la

colocación de adhesivo, el pegado y el prensado.

b. Vulcanizado30: Este armado comprende algunas operaciones similares a

las del cementado, concluyendo con el ingreso a un autoclave que

mediante calor efectúa la vulcanización de la goma (previamente se

unió la capellada a la suela en forma manual).

c. Inyección: Con posterioridad a las operaciones de cambrado, plantillado

y raspado (entre otras), la suela y entresuela son inyectadas

directamente sobre la capellada montada sobre la horma.

30 El vulcanizado o vulcanización es un proceso químico para la conversión del caucho o polímeros relacionados en materiales más duraderos a través de la adición de azufre u otros equivalentes.




En la presente revisión ALPARGATAS, STARTEX, IGUALITA, GRAVAGNA,

PIRA, PRIMER ROUND, CONFECAT, FERLI, BORCAL y WYLER´S informaron que

no se produjeron cambios en su proceso productivo en el período bajo análisis.

DAHME, por su parte, informó que desde 2010 “se encuentra en permanente

mejora del proceso productivo pasando de un sistema casi artesanal a una línea

productiva con tecnología nueva”. En forma similar, TECAL señaló que incorporó para

el corte del cuero dos máquinas cortadoras computarizadas.

Sobre las variantes de tipo “artesanal” en algunas de las empresas nacionales

SUCRE mencionó que incorpora procesos productivos que suman valor agregado

(trenzados manuales, colocación de tachas y grabados) y TOSONE en su página de

Internet señala que todos sus zapatos “están orgullosamente confeccionados con

técnicas artesanales”31.

NIKE ARGENTINA, por su parte, señaló que en el caso ***. Según NIKE

ARGENTINA ***.

En el Acta 1887 de la anterior revisión las firmas importadoras señalaron que

solo existirían diferencias entre el proceso productivo nacional y el chino para el

calzado STAFF, que requeriría alta tecnología de producción, know how y economías

de escala para poder hacer rentable su fabricación.

Este equipo técnico señala que no observan diferencias significativas entre el

proceso productivo nacional y el del producto importado objeto de derechos, con la

salvedad de las apuntadas por NIKE ARGENTINA que obedecen a particularidades

del diseño y a determinadas economías de escalas, pero que tampoco afectan

esencialmente el proceso. En tal sentido, no obran en las presentes actuaciones

fundamentos que permitan modificar las conclusiones arribadas en la investigación

original y posterior revisión al respecto.

IV.5. Normas Técnicas.

Tanto los productores nacionales como los importadores de calzado deben

cumplir las regulaciones en cuanto al etiquetado con información para el consumidor

con datos de materiales, origen, etc. establecido por Resolución ex SC 465/18 (B.O.

del 10 de agosto de 2018 - Reglamento Técnico para los requisitos de etiquetado

31 https://www.nustore.com.ar/productos/eckell-negro/. Consulta del 29 de junio de 2021.




aplicables a todo tipo de calzado nuevo). Este aspecto estaba regulado previamente

por las Resoluciones ex SICyM 508/99 y ex MEyOSP 977/99.

Sin perjuicio de ello, de acuerdo a lo informado por las empresas productoras

del relevamiento en la investigación original, la existencia de regulaciones y normas no

afectaban al usuario al momento de inclinarse por un calzado nacional o importado; es

decir, no afectaban las decisiones de los compradores.

Asimismo, se destaca que existe la Norma IRAM 3610 que especifica los

requisitos y métodos de ensayos para los calzados de seguridad. La misma

comprende un total de 42 tipos de ensayos diferentes, de tipo estructural, de

materiales, alturas mínimas, entre otros. Los ensayos contemplan impacto y

compresión en la zona de los dedos, y resistencia mecánica en cueros, forros,

plantillas, lengüetas, suelas, entre otros, considerándose asimismo la energía en

Julios32 (J) soportada. A modo de ejemplo, STARTEX cuenta con variedades de

calzado con puntera de acero que “soporta hasta 200J, según lo establecido en la

norma IRAM 3610” y plantillas metálicas que no permiten el paso de objetos

punzantes y resisten “hasta 1100J según lo establecido en la norma IRAM 3610”33.

Por otra parte, algunas empresas pueden realizar otros tipos de testeos en los

materiales. Por ejemplo, la importadora TREND MILL (marca SKECHERS) informó

haber optado previamente por la producción nacional de calzado “con los principales

fabricantes del país” pero las pruebas de inyección fueron “insatisfactorias” y luego de

2 años de rechazos por mala calidad en la inyección de las suelas se descartó el

proyecto, “ya que no hay fabricantes que puedan lograr la calidad de suela que

requiere la marca para sus estándares internacionales”. Como ya se señaló en esta

misma Sección, TREND MILL aportó un test de ensayo de una suela de producción

nacional efectuado en enero de 2014 y por lo tanto fuera del período analizado en la

presente revisión.

Por último, las empresas pueden contar con certificaciones de sistemas de

gestión. Tal es el caso de CONFECAT que informó que fabrica calzados de seguridad

“bajo normativas de calidad y procesos ISO 9000 y de normas IRAM”.

En la investigación original, a partir del análisis de las normas técnicas se

concluyó que, desde ese punto de vista, el producto nacional era similar al producto

32 El Julio es una unidad utilizada para medir energía, trabajo y calor. Como unidad de trabajo, el julio se define como la cantidad de trabajo realizado por una fuerza constante de un Newton en un metro de longitud en la misma dirección de la fuerza. En el caso del calzado, se mide así cuanta fuerza resiste en su puntera ante impactos o presiones. 33 https://startex.com.ar/catalogos/ATT-CATALOGO.pdf. Consulta del 29 de junio de 2021.




importado de China y ambos constituían un único universo, no obrando en las

presentes actuaciones fundamentos para modificar las conclusiones arribadas en la

investigación original y su posterior revisión.

IV.6. Canales de comercialización.

Sobre este particular, debe considerarse que la CIC, IGUALITA, SUCRE,

TOSONE, PIRA, PRIMER ROUND, TECAL, GRAVAGNA, DAHME, CONFECAT,

FERLI, BORCAL, ALPARGATAS, STARTEX, WYLER´S y NIKE ARGENTINA

informaron que no se registraron cambios ni en el producto nacional ni en el importado

objeto de medidas. Si bien FLINGDAY informó que surgieron algunos cambios en sus

canales de comercialización, la empresa también indicó que no podía precisar los

mismos.

En la presente revisión se recibió la siguiente información sobre canales de

comercialización desagregados por empresa:




Tabla IV.4.a Canales de comercialización del calzado elaborado por productores grandes34 En porcentajes sobre la facturación total de calzado

EMPRESA Canal

Total Mayorista Minorista Venta directa

ALPARGATAS 0 85 15 100

BORCAL 30 0 70 100

CONFECAT 60 5 35 100

DAHME 40 30 30 100

FERLI 95 5 0 100

GRAVAGNA 100 0 0 100

IGUALITA 22 78 0 100

PIRA 70 30 0 100

PRIMER ROUND 100 0 0 100

SUCRE 100 0 0 100

STARTEX 76 1 23 100

TECAL 0 100 0 100 Fuente: Información obrante en las actuaciones.

Tabla IV.4.b Canales de comercialización del calzado importado

EMPRESA Canal

Total Mayorista Minorista Venta directa

NIKE ARGENTINA 0 85 15 100

TREND MILL 100 0 0 100 Fuente: Información obrante en las actuaciones.

En la investigación original (Expte. CNCE 21/09) se concluyó, a partir del

análisis de los canales de comercialización, que no existían diferencias entre las

categorías de calzado analizadas, y desde este punto de vista el producto nacional era

similar al producto importado de China, y ambos constituían un único universo. Según

lo informado en la última revisión en las respuestas a los Cuestionarios de la CNCE en

dicho procedimiento, la mayor parte de las ventas se realizaba a través de

distribuidores/mayoristas y minoristas, mientras que una parte menor se

comercializaba a través de locales propios. La información aportada en la presente

revisión y obrante en las tablas IV.4 resulta consistente con lo señalado

precedentemente, no obrando en las presentes actuaciones fundamentos para

modificar las conclusiones arribadas en la investigación original y su posterior revisión.

IV.7. Percepción del usuario:

En la investigación original (Expte. CNCE 21/09) la CNCE concluyó que, sin

perjuicio de las diferencias que podrían surgir en la percepción del usuario entre las

distintas categorías de calzado (teniendo en cuenta por ejemplo la diferencia evidente

entre una ojota y un calzado formal de vestir) y que también se reconocía que se

34 No se consigna WYLER´S que se limitó a informar que vende a mayoristas “y también a otras marcas” no contando con información de la participación en cada canal. Por su parte, FLINGDAY no presentó el detalle de sus canales de comercialización.




daban distintas percepciones hacia el calzado de mayor tecnología, dado el amplio

espectro que compone cada categoría, y la influencia de las marcas

independientemente del origen del producto, no existía ningún factor determinante que

estableciera una diferencia clara al interior del producto investigado y del nacional que

permitiera una segmentación por las distintas categorías. Por otra parte, también en la

investigación original se consideró el Informe de Asistencia Técnica del INTI Textiles

OT Nº 21-34895, en el cual dicho Instituto informó que, de una labor sistemática en el

relevamiento, análisis e interpretación de la moda, tanto en Argentina como en las

principales ciudades europeas y americanas, surge que la vestimenta va migrando

cada vez más hacia estilos más informales o casuales, pero en plena convivencia con

estilos más formales, observándose una combinación cada vez mayor de elementos

de distintos estilos para diferentes ocasiones de uso. Así, el calzado juega un rol

similar al de la indumentaria, en cuanto a su completa compatibilidad e intercambio

entre estilos y ocasiones de uso. En tal sentido, las distintas tipologías de calzado

cruzan las barreras de las ocasiones de uso y la funcionalidad específica.

ALPARGATAS, BORCAL, FERLI, CONFECAT, DAHME, FLINGDAY,

GRAVAGNA, IGUALITA, SUCRE, TOSONE, PIRA, PRIMER ROUND, STARTEX,

TECAL y WYLER´S informaron que no existen diferencias significativas en cuanto a la

percepción entre el producto nacional, el producto importado objeto de medidas y el

importado de terceros orígenes.

En forma contraria, la importadora TREND MILL señaló diferencias relativas a

“la percepción de confort, resiliencia, desgaste, resistencia a la abrasión y control en la

expansión de la EVA” y “el envejecimiento prematuro de adhesivos” que generan “un

problema visual de terminación”, factores que disminuyen “el buen nombre de la

marca” y que se detectan en el producto nacional.

También para NIKE ARGENTINA “existen claras diferencias desde el punto de

vista de la percepción del consumidor” entre su calzado y el nacional, ya que “el

calzado NIKE producido en China es prácticamente en su totalidad calzado de alta

performance, con suelas moldeadas de una o más capas (…) no inyectadas”.

En la última revisión, la mayoría de los productores grandes también habían

considerado que para el usuario, el producto nacional, el producto importado objeto de

medidas y el importado de terceros orígenes eran similares y no existían diferencias

significativas, mientras que las productoras SUOLA y PERCHET (que producían




exclusivamente para marcas internacionales35) y las importadoras NIKE, ADIDAS,

WINNERS y DASS ARGENTINA (integrante del Grupo DASS junto al productor DASS

EL DORADO)36 habían señalado que generalmente el deportista percibe al producto

importado de China como de mayor calidad y tecnología y el nacional es utilizado por

usuarios menos especializados, mayormente consumidores de calzado de tiempo

libre.

En función de la información aportada en la presente revisión y considerando

las conclusiones arribadas con relación a este factor en la investigación original, así

como también las relativas a la existencia de distintas categorías de calzado, no se

observan fundamentos que permitan modificar las conclusiones arribadas en la

investigación original y posterior revisión al respecto.

IV.8. Precios.

A continuación se presentan los precios del calzado nacional e importado de

China. Cabe aclarar que debido a que el precio de importación de Argentina podría

estar afectado por la medida vigente, se consideró, como precio FOB, el de las

importaciones uruguayas desde China. Los precios importados se nacionalizaron tanto

a nivel de primera venta como depósito del importador. Para mayores detalles sobre

las comparaciones de precios ver Anexo I.

Tabla IV.5 Precios del calzado nacional e importado Período: ene-nov 2020 En pesos por par

China INDUSTRIA NACIONAL Depósito del

importador Primera venta

469 1.167 1.343 Fuente: CNCE sobre la base de información obrante en el expediente de referencia y PENTA-TRANSACTION.

35 Informe ITDFR Nº 11/15. 36 Información obrante en el Expte. CNCE 14/15.


EXPEDIENTE CNCE Nº EX-2020-62051798- -APN-DGD#MDP INFORME TÉCNICO PREVIO A LA DETERMINACIÓN FINAL DE LA REVISIÓN

SECCIÓN V - MERCADO 1

V. EL MERCADO NACIONAL E INTERNACIONAL DE CALZADO1

V.1. El mercado nacional de calzado

La presente sección se basa principalmente en información aportada por la CIC,

las empresas “productoras grandes” (detalladas en el Anexo II), las “productoras chicas”

(Anexo III), importadoras (NIKE y TREND MILL) y las firmas exportadoras (Anexo IV).

El período investigado en la presente sección abarca desde enero de 2017 a noviembre

de 2020, incorporándose para ciertas variables información de los años 2015 y 2016 a

modo de referencia.

V.2.a Características generales del mercado argentino

El calzado es un bien de consumo final que se caracteriza por poseer una alta

diferenciación en su composición, principalmente por la gran cantidad de modelos y

marcas que existen en el mercado, tanto nacional como internacional.

El proceso de producción del calzado se puede resumir en cuatro etapas básicas

que realizan la mayor parte de las empresas que componen la industria nacional:

fabricación de las suelas y plantillas, fabricación de la capellada, montaje de la capellada

y la suela, y embalaje. Los principales insumos del calzado son cuero, textiles, caucho

y plástico, dependiendo de las características del mismo2.

Si bien las empresas del relevamiento se caracterizan por tener exclusivamente

producción propia, de acuerdo a la información de investigaciones anteriores hay firmas

que trabajan principalmente para marcas internacionales, ensamblando parte de su

producción a partir de la importación de calzado desmontado; esta modalidad se

observa fundamentalmente en calzado deportivo.

El relevamiento de la producción nacional está conformado por 15 empresas

“grandes” y 7 empresas “chicas”, clasificadas según tengan más o menos de 40

empleados3.

1 En esta sección los asteriscos corresponden a información de carácter confidencial. 2 Para mayores detalles ver Sección IV. Producto Similar. 3 Para un detalle de la información considerada en cada variable del relevamiento, ver Anexos II y III.




En 2019 el consumo aparente fue de 112 millones de pares equivalentes a 115

mil millones de pesos (2.400 millones de dólares). El 72% del consumo aparente del

período 2017 a noviembre de 2020 fue abastecido por la industria nacional, mientras

que el resto correspondió –en ese orden- a importaciones desde Brasil, Vietnam,

Indonesia y China (origen objeto de derechos).

Gráfico V.1: Consumo aparente de calzado 2017 a noviembre de 2020. Porcentajes de pares.

Fuente: CNCE sobre la base de información obrante en el expediente de referencia y de la DGA.

La oferta y la demanda se encuentran atomizadas en lo que respecta a la

cantidad de productores, importadores y consumidores.

V.1.b. Características de la oferta en el mercado nacional

La industria nacional de calzado está conformada por un grupo numeroso de

empresas localizadas principalmente en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, en la

Provincia de Buenos Aires (principalmente localidades del gran Buenos Aires como

Lomas del Mirador y Lanús y del interior de la provincia como Coronel Suarez y

Chivilcoy) y en el Gran Córdoba (Barrio Pueyrredón, Alta Córdoba y Bustos),

localizándose también empresas en Santa Fe, Misiones, Catamarca, Entre Ríos,

Relevamiento5%

Resto nacional67%

China4%

Brasil10%

Vietnam8%

Indonesia5%

Resto1%




Formosa, Mendoza y San Juan. La CIC posee más de 270 socios, de los cuales más

del 90% se encuentran en CABA y la Pcia. de Buenos Aires4.

En 2019 la producción nacional de calzado fue de 81 millones de pares, de los

cuales casi 5 millones fueron realizados por los 16 productores “grandes” del

relevamiento y 330 mil correspondieron a los 7 productores pequeños del relevamiento.

Estas empresas emplearon a 1.900 personas (equivalente a casi 30 mil trabajadores

directos en el total nacional5). La capacidad de producción nacional en dicho año fue de

144 millones de pares, equivalentes a casi 1,3 veces el consumo aparente6. En la tabla

V.1 se detallan las empresas del relevamiento.

Tabla V.1 Productores de calzado del relevamiento En pares y porcentajes.

(1) Se consideró grande a las empresas con más de 40 empleados en promedio. Fuente: CNCE en base a información obrante en el expediente de la referencia y la ex DMCE.

En determinados casos, la producción de calzado se realiza a partir de partes

importadas (suelas o capelladas7). En 2017-noviembre 2020 las capelladas importadas

sueltas representaron el 10% de la producción nacional, mientras que las suelas

4 Además de productores de calzado, algunos socios de la CIC son proveedores de materias primas. Fuente: https://www.calzadoargentino.org.ar/socios-activos-1/, fecha de consulta 19/07/2021. 5 Se asume el mismo producto medio físico para el total nacional que para el relevamiento. 6 Para detalles sobre las estimaciones de la capacidad de producción nacional informada por la CIC, ver Anexo I. 7 Estas importaciones no incluyen al calzado desmontado, ya que se importan por separado y por lo tanto no corresponden al producto objeto de revisión.

EmpresaTamaño

(1)

Producción

2019

Part. en la

producciónEmpleo

Importaciones

2019Localidad Provincia

ALPARGATAS Grande 1.357.180 1,68% 731 *** Aguilares Tucumán

BORCAL Grande 48.000 0,06% 32 *** CABA CABA

CALZADOS FERLI Grande 142.487 0,18% 105 *** Ciudad Madero Buenos Aires

CONFECAT Grande 600.107 0,74% 196 *** San Fernando del Valle de CatamarcaCatamarca

DAHME Grande 28.652 0,04% 26 *** La Tablada Buenos Aires

FLINGDAY Grande 205.000 0,25% 174 *** Béccar Buenos Aires

GRAVAGNA Grande 132.718 0,16% 64 *** CABA CABA

IGUALITA Grande 227.305 0,28% 27 *** Haedo Buenos Aires

INDUSTRIAS SUCRE Grande 41.056 0,05% 31 *** Morón Buenos Aires

PIRA Grande 299.739 0,37% 50 *** Lanús Buenos Aires

PRIMER ROUND Grande 1.400.000 1,73% 173 *** Valentín Alsina Buenos Aires

STARTEX Grande 175.782 0,22% 75 *** San Martín Buenos Aires

TECAL Grande 190.125 0,23% 95 *** CABA CABA

TOSONE Grande 13.630 0,02% 29 *** CABA CABA

WYLERS Grande 40.102 0,05% 39 *** Alcorta Santa Fe

BUSCEMI Pequeño 4.400 0,01% 4 *** Villa Maipú Buenos Aires

COMFORT SHOES Pequeño 25.922 0,03% 10 *** Avellaneda Buenos Aires

FIUMARA Pequeño 2.952 0,004% 5 *** Munro Buenos Aires

FRABIDEL Pequeño 198.200 0,24% 19 *** Lanús Buenos Aires

KAILER Pequeño 25.000 0,03% 7 *** Lanús Buenos Aires

MARYSABEL Pequeño 57.000 0,07% 8 *** CABA CABA

HEIKO Pequeño 16.310 0,02% 5 *** Lomas del Mirador Buenos Aires

Resto - 75.768.333 94% -

Total - 81.000.000 100% -




representaron 8%. Los principales orígenes de las suelas y capelladas importadas

fueron China (62% del total de pares importados) y Brasil (25%), y los principales

importadores fueron productores de calzado (16 empresas explicaron el 70% de las

importaciones totales de suelas y capelladas).

Como ya se señaló más arriba, el 28% restante del consumo aparente del

período analizado fue abastecido por importaciones de los siguientes orígenes: China

(4%, origen objeto de revisión), Brasil (10%), Vietnam (8%), Indonesia (5%) y otros

orígenes (1%). En el caso de los importadores también se observa una gran

atomización, aunque menor a la de la producción local, ya que el 70% de las

importaciones de calzado terminado fue realizado por 16 empresas. Dentro de estos

importadores algunas firmas fueron exclusivamente importadoras (aunque con

abastecimiento dual), mientras que otras fueron productoras locales (tabla V.2)8.

Tabla V.2 Importadores de calzado 2017 a noviembre de 2020 En pares y dólares por par.

(1) Se incluye a los ensambladores. Se consideró como productor y/o ensamblador a aquellas empresas adheridas a la CIC o que, por conocimiento del mercado, se dispone de información respecto de su carácter. Fuente: CNCE en base a ex DMCE, https://www.calzadoargentino.org.ar/socios-activos-1/ y otros sitios.

El principal importador (8%) del período analizado fue NIKE9, empresa con

abastecimiento dual que se abasteció principalmente de calzado adquirido a empresas

que producen y/o ensamblan localmente (DASS, SUOLA y TECNOSPORT

8 Para un mayor detalle de los importadores de China, ver Anexo I. 9 El otro importador que participó de la presente revisión fue TREND MILL se abasteció exclusivamente de calzado importado.

China Resto China Resto

NIKE ARGENTINA SRL 1.698.180 8.305.891 - - 10.004.070 8% 8% 0% 18,9 No

*** 1.291.543 6.218.887 173 771.276 8.281.879 7% 15% 9% 8,1 Sí

*** 31.291 1.226.284 267.499 6.703.034 8.228.108 7% 22% 85% 12,8 Sí

*** 1.350.984 5.507.378 5 276.756 7.135.123 6% 28% 4% 16,2 Sí

*** 1.391.099 5.506.285 2 544 6.897.930 6% 33% 0% 15,8 No

*** 395.709 3.329.642 150.610 2.946.546 6.822.506 6% 39% 45% 13,1 Sí

*** 69 158.952 501.435 5.089.179 5.749.635 5% 43% 97% 15,0 Sí

*** 235.281 5.013.143 - 347.711 5.596.135 5% 48% 6% 13,5 Sí

*** 917.497 4.163.173 696 891 5.082.257 4% 52% 0% 12,6 Sí

*** 5.738 559.857 336.568 2.687.081 3.589.244 3% 55% 84% 16,5 Sí

*** 9.044 90.254 189.109 3.190.761 3.479.168 3% 58% 97% 16,1 Sí

*** - 3.441.705 - 142 3.441.847 3% 61% 0% 7,7 s/d

*** 3.378 3.375.823 - 11 3.379.212 3% 64% 0% 5,6 Sí

*** - 1.663.177 - 935.868 2.599.045 2% 66% 36% 5,8 Sí

*** 46.959 2.358.783 572 154.311 2.560.625 2% 68% 6% 10,8 s/d

*** 363.114 1.950.197 - - 2.313.311 2% 70% 0% 7,1 Sí

Resto 6.621.652 26.083.412 311.752 4.131.043 37.147.859 30% 100% 12% -

TOTAL 14.361.536 78.952.840 1.758.421 27.235.154 122.307.951 100% - 24% 13,1

Productor

(1)

Part.

Individual

Desmontado

/ total

Part.

AcumuladaImportado

Montado Desmontado Total

(pares)

FOB medio

(por par)




LATINOAMERICANA10), seguido por importaciones principalmente de Vietnam e

Indonesia.

Gráfico V.2: Proveedores de calzado de NIKE 2017 a noviembre de 2020. Porcentaje de pares.


El 24% de las importaciones de calzado del período ingresó desmontado para

ser ensamblado localmente11, y provino de orígenes distintos al objeto de derechos; en

el caso de China estas importaciones se encuentran alcanzadas por la medida vigente.

Las firmas ***, ***, ***, ***, *** y *** fueron las que tuvieron una mayor proporción de

importaciones de calzado desmontado; si bien hubo casi 80 empresas importadoras de

calzado desmontado, las principales 10 concentraron el 91% del total importado (tabla

V.3).

10 De acuerdo a la información disponible, el calzado adquirido localmente por NIKE representó 4% de la producción nacional del período 2017 a noviembre de 2020. 11 Se consideró como importaciones de calzado desmontado exclusivamente a las importaciones que pueden ser identificadas como tales a partir del NCM/SIM. Para un detalle de las posiciones consideradas ver Anexo V.

Local58%

China7%

Resto35%




Tabla V.3 Importadores de calzado desmontado 2017 a noviembre de 2020. En pares.

Fuente: CNCE en base a ex DMCE, https://www.calzadoargentino.org.ar/socios-activos-1/.

NIKE, TREND MILL y la CIC señalaron que no hubo cambios con relación a la

estacionalidad de la oferta respecto de 2015. En particular la CIC indicó que la oferta se

ordena en dos temporadas climáticas anuales: otoño/invierno y primavera/verano con

oferta de líneas de productos afines. Adicionalmente aclaró que en el segmento

deportivo y de tiempo libre la estacionalidad de la oferta es mucho menor.

V.1.c. Características de la demanda en el mercado nacional.

La demanda está conformada por todo tipo de público, dependiendo del tipo de

calzado que se esté considerando (por su confección, estilo, uso, etc.), ya que no todos

los consumidores demandan la misma clase de calzado. Esta heterogeneidad de

usuarios se refleja, por lo tanto, en la oferta y diversidad de productos o modelos

existentes en el mercado.

En el esquema V.1 se sintetiza la estructura de comercialización del mercado

nacional de calzado12.

12 Para detalles sobre los canales de comercialización de las empresas productoras del relevamiento y de los importadores, ver Sección IV del presente informe.

*** 6.970.533 24% 24% CIC

*** 5.590.614 19% 43% CIC

*** 3.379.870 12% 55% s/d

*** 3.097.156 11% 66% s/d

*** 3.023.649 10% 76% CIC

*** 1.284.323 4% 81% s/d

*** 935.868 3% 84% s/d

*** 771.449 3% 86% CIC

*** 702.593 2% 89% CIC

*** 519.923 2% 91% CIC

Resto 2.717.597 9% 100%

Total 28.993.575 100%

Cámara

Productor y/o

ensamblador de

calzado

ImportadoTotal

Part.

Individual

Part.

AcumuladaActividad




Esquema V.1: Estructura del mercado nacional de calzados

Notas: (1) Por importador puro se entiende a aquellas empresas que solo importaron y no contrataron producción a terceros

ni poseen producción propia. (2) Por productor puro se entiende a aquellas empresas que solo tienen producción propia. (3) Por productor y/o ensamblador para marcas se entiende a aquellas empresas que solo producen para terceros. (4) Por importador de marcas se entiende a aquellas empresas que importan y encargan producción a terceros. (5) Importadores vinculados a productores locales. (6) Incluye a las empresas que tienen tanto producción propia como para terceros. (7) Incluye a las empresas que tienen producción propia y a su vez realizan importaciones. Fuente: CNCE, sobre la base de información obrante en el expediente 21/09.

La CIC indicó que los canales de comercialización electrónicos o virtuales fueron

ganando presencia en los últimos años, agregando que, además de impactar en la

competencia entre productores locales, fueron una vía por la cual “han ingresado

importaciones, y cambios regulatorios en dicho tipo de comercio, podrían llegar a hacer

que sus efectos se transformen en relevantes”.

Tal como ya fuera indicado, NIKE señaló que se abastece tanto de producto

importado como de producto nacional. Respecto del calzado adquirido localmente la

empresa señaló que es fundamentalmente para “completar las líneas de producto a

ofrecer a los consumidores” e indicó que participa de las decisiones de producción de

sus proveedores, determinando las especificaciones técnicas, las fuentes de

abastecimiento de materia prima, los procesos y las cantidades de calzado a ser

producidas por terceros en la Argentina. La empresa remarcó el hecho de que su política

de abastecimiento dual “fue fundamental para profundizar el incremento de la




producción local encargada a terceros generando un significativo aumento del empleo

en el sector”.

NIKE señaló que sus importaciones se concentran en “modelos innovadores en

materiales y prestaciones y con un alto valor”, indicando que sus proveedores de

calzado de alta tecnología son exclusivamente extranjeros por los siguientes motivos:

“su producción requiere de una alta inversión en activos fijos, cuentan con una gran

variedad de modelos producidos, la baja demanda por modelo y la necesidad de

concentrar la producción global en pocos productores para alcanzar economías de

escala”.

Por su parte, la empresa TREND MILL indicó que sus proveedores son

exclusivamente extranjeros, y agregó que intentó durante dos años producir localmente,

pero sus proveedores internacionales no aprobaron la producción local por razones de

requisitos técnicos.

De acuerdo a la información brindada por las firmas que respondieron los

cuestionarios de esta CNCE, entre sus estrategias de marketing para posicionarse en

el mercado se destacan publicitar sus productos y lanzar nuevos modelos (tabla V.4).

Tabla V.4: Estrategias de marketing para posicionarse en el mercado


Ambos importadores y la mayoría las empresas productoras indicaron que su

política de precios consistió en posicionarse en nichos de precio-calidad (tabla V.5).

Empresa

Lanzar nuevas

marcas al

mercado

Lanzar nuevos

modelos

Publicitar sus

productos

Adquirir marcas

ajenas

Desarrollar

locales propios

de venta al

público

Vender a través

de outletsOtros

ALPARGATAS x x x x

BORCAL x

CALZADOS FERLI x x x

CONFECAT x x x x

DAHME x x x x x x

FLINGDAY

GRAVAGNA x x

IGUALITA x x

INDUSTRIAS SUCRE x

PIRA x x

PRIMER ROUND x

STARTEX x

TECAL x x

TOSONE x x x

WYLERS

NIKE x x x

TREND MILL x x

TOTAL 3 10 14 0 5 2 3




Tabla V.5: Políticas de precios utilizadas


Respecto de la estacionalidad de la demanda, NIKE, TREND MILL y la CIC

indicaron que no hubo cambios respecto de investigación anterior. La CIC señaló que la

demanda se ordena en dos temporadas climáticas anuales: otoño/invierno y

primavera/verano. En similar sentido, NIKE señaló que “febrero y marzo coinciden con

el lanzamiento de la temporada de otoño e invierno; y julio y agosto coinciden con el

lanzamiento de la temporada de primavera y verano”.

Tanto la CIC como NIKE indicaron que existen fechas específicas en las que se

incrementa la demanda (día del padre, de la madre, del niño, navidad, etc.), pero estos

aumentos en la demanda no afectan a los precios del calzado.

V.1.2. Dinámica reciente del mercado nacional

V.1.2.1. Análisis de la evolución del mercado de calzados

El consumo aparente de calzado disminuyó a lo largo de todo el período entre

2015 y noviembre de 2020, con caídas anuales de entre 4% (2016) y 11% (2019) en los

años completos, y 31% en el período parcial de 202013. En dicho contexto, el consumo

per cápita local cayó de 3,4 pares por año en 2015 a 2,5 en 201914; en dicho año, de

13 Se recuerda que el período investigado abarca de 2017 a noviembre de 2020, incorporándose la información de 2015 y 2016 a modo de referencia. La información de ventas de producción nacional del relevamiento se dispone para el período 2017 a noviembre de 2020, y tuvo caídas superiores a las del total nacional en 2018 y 2019, y menor en el período parcial de 2020. 14 Elaboración propia en base a “INDEC. Estimaciones y proyecciones elaboradas en base a resultados del Censo Nacional de Población, Hogares y Viviendas 2010”, https://www.indec.gob.ar/indec/web/Nivel4-Tema-2-24-84. De acuerdo esta información y lo suministrado por la CIC, en 2015 se alcanzó el consumo per cápita máximo del período 1991-2019.

Empresa Ofrecer precios bajosPosicionarse en nichos de

precio - calidad

Mantener precios altos para

conservar la imagen de la

línea de productos

Otros

ALPARGATAS x

BORCAL x

CALZADOS FERLI x

CONFECAT x

DAHME x

FLINGDAY

GRAVAGNA x

IGUALITA x

INDUSTRIAS SUCRE x

PIRA x

PRIMER ROUND x

STARTEX x

TECAL x

TOSONE x

WYLERS

NIKE x x

TREND MILL x x

TOTAL 4 11 0 2




acuerdo a la información disponible a nivel mundial, el consumo per cápita fue de 2,6

pares15. Las ventas de producción nacional mostraron una evolución similar a la del

consumo aparente, aunque en general con caídas de mayor magnitud, pasando de 125

millones de pares en 2015 a 881 millones en 2019. Las importaciones originarias de

China se incrementaron en 2015 y 2016 y cayeron en los períodos siguientes, en tanto

que las importaciones de los orígenes no objeto de medidas aumentaron en 2015-2018,

y disminuyeron en 2019 y en el período parcial de 2020, aunque en menor magnitud

que el consumo aparente, pasando de 19 millones de pares en 2015 a 28 millones en

2019.

Gráfico V.3: Evolución del consumo aparente de calzado

Millones de pares

Fuente: Información obrante en el expediente de la referencia y “Estimaciones y proyecciones elaboradas en base a resultados del Censo Nacional de Población, Hogares y Viviendas 2010”, INDEC.

En el contexto de caída del consumo aparente las ventas de producción nacional

pasaron de representar 85% del total en 2015, a 71-72% entre 2018, 2019 y el período

parcial de 2020. Esta caída en la cuota de mercado de la industria nacional tuvo como

contrapartida una duplicación de la participación de las importaciones no objeto de

derechos, principalmente de los orígenes Brasil, Vietnam e Indonesia, entre 2015 y

15 Relatório setorial: Indústria de calçados do Brasil, Associação Brasileira das Indústrias de Calçados. Para mayores detalles del consumo per cápita a nivel global, ver apartado V.2.

3,41

3,16 3,02

2,83

2,49

-

0,50

1,00

1,50

2,00

2,50

3,00

3,50

4,00

-

20

40

60

80

100

120

140

160

180

2015 2016 2017 2018 2019 e-n 2019 e-n 2020

Par

es p

er c

ápit

a

Mill

on

es d

e p

ares

Nacional China Brasil Vietnam Indonesia Resto Consumo per cápita




enero noviembre de 2020, mientras que las importaciones originarias de China

mantuvieron una participación promedio de 4% en los años completos analizados.

Gráfico V.4: Evolución de la composición del consumo aparente de calzado En porcentajes.

Fuente: Información obrante en el expediente de la referencia

La CIC destacó el hecho que más allá de que el mercado local fue “incorporando

e interpretando los cambios de las tendencias de diseño, marketing y comercialización

que se vislumbran a nivel internacional”, registró una importante retracción,

principalmente entre 2018 y 2019, por causas económicas, y en el último año, por la

situación nacional y mundial relacionada a la pandemia, lo que se sumó a que a partir

de 2016, “diversas políticas que desestimulaban la producción le fueron dando mayor

protagonismo a las importaciones”, reduciendo “aún más el mercado para los

productores nacionales”16.

Al respecto, NIKE señaló que en los últimos años se acentuó el acceso a

información global “lo cual trajo aparejado necesidades de producto con mayor

tecnología, fundamentalmente en el sector deportivo”, con consumidores que “requieren

productos con materiales y colores inspirados en tendencias de otros mercados”.

16 Para mayores detalles ver Sección VI. Argumentos de daño.

85%80%

74% 71% 72% 72% 71%

3%4%

4%4% 3% 3% 2%

6%7%

10%10% 9% 10% 10%

4% 5%6% 9% 8% 8% 8%

2% 3% 5% 5% 6% 6% 7%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

2015 2016 2017 2018 2019 ene-nov2019

ene-nov2020

Nacional China Brasil Vietnam Indonesia Resto




Al igual que en el caso de las ventas nacionales de calzado, la evolución de la

producción y ventas del relevamiento disminuyeron a lo largo de todo el período

analizado, con un coeficiente de exportación poco significativo y una relación entre las

existencias y las ventas que fue de entre 2,3 y 2,8 meses de venta promedio.

La capacidad de producción del relevamiento también fue decreciente en el

período analizado, aunque con disminuciones inferiores a las observadas en la

producción, teniendo como consecuencia un grado de utilización decreciente (disminuyó

casi 30 puntos porcentuales entre 2017 y el período parcial de 2020). La caída en la

capacidad de producción del relevamiento se explicó prácticamente en su totalidad por

ALPARGATAS, mientras que las firmas CONFECAT, PRIMER ROUND y TECAL

compensaron en parte la disminución de ALPARGATAS con aumentos en su capacidad

de producción.

Al respecto, ALPARGATAS señaló que durante 2017 y 2018, realizó un ajuste a

su estructura productiva para “alinearse a la demanda del mercado y eficientizar su

modelo industrial que significó la reconversión del modelo de negocio de calzado”. Este

ajuste se tradujo en una reducción del empleo, que pasó de 2.400 trabajadores en 2015

y 2016, a 800 en 2020, e implicó el cierre de las plantas de Villa Mercedes (San Luis),

Florencio Varela (Bs. As), Catamarca y La Pampa, concentrando la fabricación en su

planta de Aguilares (Tucumán).

Considerando el conjunto del sector calzado, los precios de importación de

calzado chino de Argentina estuvieron por encima de los nacionales, no obstante, estos

precios podrían estar afectados por la medida vigente. Tomando los precios de

importación desde China en el tercer mercado (Uruguay), se registran subvaloraciones

tanto en las diferentes hipótesis correspondientes a nivel de primera venta como a nivel

de depósito del importador para el conjunto del calzado (gráfico V.5)17.

17 Para un detalle de las diferentes comparaciones de precios realizadas ver Anexo I.




Gráfico V.5: Comparación de precios de calzado local y cazado importado por Uruguay desde China En porcentajes.

Fuente: CNCE en base a información obrante en el expediente de la referencia y de la ex DMCE.

En términos generales los precios del relevamiento correspondientes a los

productos representativos tuvieron incrementos inferiores a los observados en el IPIM

Nivel general en los años completos. En el período parcial de 2020, los productos

correspondientes a “Calzado deportivo con suela mayoritariamente de otros materiales

distintos de PVC o Caucho mezclado sin vulcanizar” tuvieron incrementos superiores a

los del IPIM, en tanto que el calzado agrupado en “Calzado deportivo con suela

mayoritariamente de PVC o Caucho mezclado sin vulcanizar” y en “Otros” registraron

incrementos inferiores a los del IPIM18.

18 Para un detalle de los productos y empresas incluidos en cada grupo de productos, ver Anexo I.




V.1.2.2. Evaluación de la situación patrimonial y financiera de la empresa productora del

relevamiento.

En la tabla V.6 se presenta la participación punta a punta de la venta al mercado

interno de calzados respecto a la facturación total de las empresas del relevamiento.

Tabla V.6: Participación de los calzados en la facturación de cada firma

Información correspondiente ALPARGATAS CONFECAT

a los Estados Contables 31/12/2017 al 31/12/2019 30/11/2017 al 30/11/2020

39% - 28% 50% - 48%

FLINGDAY IGUALITA

30/6/2017 al 30/6/2020 31/12/2017 al 31/12/2019

98% - 63% 100% - 85%

FERLI PIRA

30/6/2017 al 30/6/2019 30/6/2016 al 30/6/2019

82% - 67% 100% - 79%

VENTAS INDUSTRIAS SUCRE TOSONE

% CALZADOS AL Mi S/ FACT. TOTAL 30/9/2017 al 30/9/2020 31/12/2016 al 31/12/2019

100% - 87% 81% - 78%

PRIMER ROUND BORCAL

30/6/2017 al 30/6/2020 31/3/2017 al 31/3/2020

100% - 86% 56% - 39%

GRAVAGNA DAHME

31/12/2017 al 31/12/2019 31/5/2017 al 31/5/2020

100% 100% - 73%

WYLER'S TECAL

31/1/2018 al 31/1/2020 31/12/2017 al 31/12/2019

100% - 77% 100% - 70%

Nota: las empresas que informaron ventas que exceden levemente a las de los estados contables, se entiende que corresponden a la no consideración de ciertos ajustes de cierre. Fuente: CNCE en base a información obrante en el expediente de la referencia.




Respecto a la información consolidada sobre los distintos indicadores de

rentabilidad, se observa que punta a punta en general registraron disminuciones en

diferentes porcentajes, cuando en casi todos los casos que el resultado bruto sobre

ventas registró valores positivos durante todo el período.

Los demás indicadores de rentabilidad muestran, en general, un mayor número

de empresas del relevamiento que registran porcentajes negativos y disminuciones en

las medidas estadísticas expuestas en el cuadro I.3.a.

Del análisis de los indicadores de liquidez que se muestran en el citado cuadro

I.3.a., surge lo siguiente: a) el promedio y el máximo registran caídas de los distintos

indicadores, ya sea la liquidez corriente como la ácida, y b) se observa una mayor

participación del rubro bienes de cambio porque la liquidez ácida se acerca a la liquidez

corriente.

Los indicadores de endeudamiento de las empresas productoras analizadas

muestran aumentos en la financiación a través de deuda, mayor endeudamiento global

(dos empresas registraron porcentajes muy altos en 2018) y también una mayor

proporción de deuda a corto plazo.

Del análisis de las cuentas especificas consolidadas de los productores de

calzados19 se observa que la contribución marginal en porcentaje sobre ventas se

incrementó en 2018 y en 2019 y decreció en enero – noviembre de 2020, cuando cayó

a un porcentaje menor al registrado en el primer año analizado (25% en 2017, 26% en

2018, 29% en 2019 y 18% en enero – noviembre 2020). La rentabilidad medida por la

relación P/C estuvo siempre por encima de la unidad y la relación ventas / costo total

tuvo el mismo comportamiento que el descripto para la contribución marginal (pasó de

1,09 en 2017, a 1,14 en 2018, a 1,21 en 2019 y a 1,04 en enero–noviembre de 2020).

En la tabla V.7 se presentan las inversiones informadas por los productores

grandes del relevamiento.

19 Corresponden a 8 empresas ya que el resto de las empresas del relevamiento por diversos motivos no fueron consideradas. Para mayor detalle ver Anexo II.




Tabla V.7: Inversiones realizadas por las empresas del relevamiento En pesos corrientes

Fuente: CNCE en base a información obrante en el expediente de la referencia

V.2. Mercado internacional de calzado20

Las empresas exportadoras CHANSING y TAEKWANG señalaron que la

demanda global de calzado se caracteriza por ser una “demanda variada” que requiere

pequeños lotes de producción. En particular, CHANSING señaló que se incrementó la

demanda de calzado con alta amortiguación para la práctica del running, debido a la

popularización de esta actividad. Adicionalmente indicó que otros segmentos en

crecimiento son “el mercado de la mujer”, el calzado con material reciclado y el calzado

de “interior” para la práctica del “fitness”.

Por su parte, la empresa exportadora GROWTHLINK destacó el incremento en

la demanda mundial en los años 2014-2019, que se vio frenado por la pandemia, y

agregó que “aunque decline el Covid 19, la recuperación tardará al menos entre 8 y 10

meses”.

Respecto del mercado mundial, el exportador EVAO señaló que hubo un cambio

en el centro de gravedad de producción del calzado. Hasta la década del 80 se

concentraba en Italia y España, luego se trasladó a Japón, Taipéi chino y Corea del Sur,

20 Cabe aclarar que la información de producción y exportaciones de China difiere de acuerdo a las diferentes fuentes disponibles, para mayores detalles ver Anexo IV. Dependiendo del caso, se utilizó una fuente u otra en función de la coherencia con el resto de la información considerada.

Empresa

Pesos totales

invertidos en el

período 2014- ene-

nov 2020

Observaciones

ALPARGATAS

-

La firma informó desinversiones en 2017 y 2018, correspondientes a

un ajuste a su estructura productiva cerrando las plantas de Villa

Mercedes (San Luis), Florencio Varela, Catamarca y La Pampa

CALZADOS FERLI 26.626.000 Inversiones en maquinaria

INDUSTRIAS SUCRE558.000

Reemplazo de un compresor y adquisición de una máquina de

perforar

PIRA4.660.000

Ampliación de instalaciones en unos 500m2 e incorporación de

máquinas de producción de suelas.

PRIMER ROUND

s/d

En noviembre de 2020 se agregó una nueva línea para aprox. 150.000

pares anuales. La misma está operativa desde diciembre de 2020. Es

una línea de armado que produce un artículo de gama alta.

TECAL 3.400.000 Incorporación de tecnología en los primeros años




que en ese momento tenían costos de manufactura relativamente bajos. En la década

del 90 la producción se reubicó hacia China, en particular, la provincia de Guangdong y

la ciudad de Wenzhou (provincia de Zhejiang), entre otras, y actualmente se está

trasladando a países del sudeste asiático, tales como Vietnam, Laos, Malasia, entre

otros. Según la misma fuente, el creciente “precio de la mano de obra” en China

constituye un gran desafío para la industria del calzado que es mano de obra intensiva.

En similar sentido se manifestó la empresa exportadora STELLA al señalar que el

aumento de los salarios en China sumado a la disputa comercial entre China y EEUU

llevó a diferentes marcas a localizarse en otros países (Vietnam, Indonesia, Bangladesh,

India, etc.).

Pese a la relocalización mencionada por los exportadores, durante el período

analizado más de la mitad de la producción mundial de calzado correspondió a China,

seguido por India, Vietnam y Brasil (gráfico V.6 y tabla V.8).

Gráfico V.6: Producción mundial de calzado 2017-2019 Porcentaje de pares.

(1) Información de la CIC Fuente: “Relatório setorial: Indústria de calçados do Brasil”, de 2018 y 2021, Associação Brasileira das Indústrias de Calçados (Abicalcados) e información obrante en el expediente de la referencia.

China53%

India13%

Vietnam7%

Brasil4%

Indonesia4%

Nigeria2%

Argentina (1)0,4%

Resto17%




Tabla V.8: Producción mundial de calzados En millones de pares.

Los totales pueden no coincidir con la suma de los subtotales debido al redondeo en las cifras parciales (1) Información de la CIC Fuente: Abicalcados e información obrante en el expediente de la referencia.

Las exportaciones mundiales de calzado21 disminuyeron en 2016 y luego

crecieron en los años siguientes hasta alcanzar a casi 13 mil millones de pares en 2019.

Al igual que en el caso de la producción, China es el principal exportador con el 65% de

las exportaciones mundiales, seguido por Vietnam e Indonesia (tabla V.9 y gráfico V.7)22.

21 La información de exportaciones de China de Abicalcados difiere de la aportada por los exportadores y la que surge de TRADEMAP. Sin embargo, se consideró esta fuente debido a que de la misma surgen las exportaciones mundiales. Ver Anexo IV. 22 La información de exportaciones en pares surge de “Relatório setorial: Indústria de calçados do Brasil”, de los años 2018 y 2021, de la Associação Brasileira das Indústrias de Calçados. La misma presenta diferencias con la que surge de TRADEMAP, con lo aportado por la CIC y con lo suministrado por los exportadores que participaron de la presente investigación, no obstante se optó por esta fuente a fin de contrastar esta variable con los datos de producción. Adicionalmente en TRADEMAP no se dispone de información mundial de exportaciones en pares. Para mayores detalles sobre las mencionadas diferencias ver Anexo IV.

País 2015 2016 2017 2018 2019 2017-2019 Participación

China 11.322 11.116 11.410 11.545 11.662 34.617 52%

India 2.698 2.797 2.868 2.943 3.037 8.848 13%

Vietnam 927 971 1.255 1.427 1.566 4.248 6%

Brasil 904 899 901 932 936 2.769 4%

Indonesia 733 771 810 824 854 2.488 4%

Nigeria 406 415 429 434 436 1.299 2%

Pakistán 251 258 265 270 276 811 1%

México 250 253 264 266 273 803 1%

Tailandia 226 231 238 242 242 722 1%

Italia 191 188 190 184 179 553 1%

Argentina (1) 125 111 100 90 81 271 0%

Otros 2.443 2.582 2.750 2.932 2.862 8.544 13%

TOTAL 20.477 20.592 21.480 22.088 22.403 65.971 100%




Gráfico V.7: Exportaciones mundiales de calzado 2017-2019 Porcentaje de pares.

Fuente: CNCE en base a Abicalcados

Tabla V.9: Exportaciones mundiales de calzados En millones de pares.

Nota: Los totales pueden no coincidir con la suma de los subtotales debido al redondeo en las cifras parciales. Fuente: CNCE en base a Abicalcados.

Considerando los países para los que se dispone de información, se observa

que China, Vietnam e Indonesia se destacan por destinar partes significativas de su

producción a mercados externos, mientras que Brasil e India destinan la mayor parte de

su producción al mercado interno (gráfico V.8).

China65%

Vietnam8%

Indonesia3%

Alemania3%

Bélgica2%

Italia2%

Resto17%

País 2015 2016 2017 2018 2019 2017-2019 Participación

China 8.341 8.049 8.258 8.324 8.382 24.964 65%

Vietnam 617 654 926 1.056 1.174 3.156 8%

Indonesia 366 387 407 411 430 1.248 3%

Alemania 237 252 283 307 342 932 2%

Bélgica 239 236 249 284 293 826 2%

Italia 208 206 211 203 200 614 2%

Países Bajos 142 146 181 195 196 572 1%

India 177 181 185 182 189 556 1%

España 158 160 164 152 156 472 1%

Francia s/d s/d 111 117 121 349 1%

Brasil 124 126 127 113 115 355 1%

Otros 1.444 1.489 1.400 1.402 1.328 4.130 11%

TOTAL 12.053 11.886 12.502 12.747 12.925 38.174 100%




Gráfico V.8: Producción y exportaciones de calzado, países seleccionados Millones de pares y porcentajes.

Fuente: CNCE en base a Abicalcados.

En el período 2017-2019, EEUU fue el principal importador mundial (22%),

seguido por diferentes países europeos (Alemania, Francia, Reino Unido, Bélgica) y

Japón.

Gráfico V.9: Importaciones mundiales de calzado 2017-2019 Porcentaje de pares.

Fuente: CNCE en base a Abicalcados.

EEUU22%

Alemania7%

Japón6%

Francia5%Reino Unido

4%Bélgica

3%Italia3%

España3%

Países Bajos3%

Polonia2%

Resto42%




Tabla V.10: Importaciones mundiales de calzados En millones de pares.

Nota: Los totales pueden no coincidir con la suma de los subtotales debido al redondeo en las cifras parciales. Fuente: CNCE en base a Abicalcados.

En el gráfico V.10 se presenta la información del consumo per cápita de los

principales consumidores de calzado, de Brasil, Sudamérica, Argentina y el mundo.

Como se indicó anteriormente, el consumo per cápita de Argentina se encuentra por

debajo de la media mundial, y representó el 36% del consumo promedio de los

principales consumidores (el consumo promedio de los principales 10 consumidores

mundiales de calzado fue de 6,9 pares por año, mientras que el de Argentina fue de 2,5

pares).

PAÍS 2015 2016 2017 2018 2019 2017-2019 Participación

EEUU 2.466 2.338 2.379 2.450 2.470 7.299 23%

Alemania 642 665 689 710 736 2.135 7%

Japón 654 654 677 670 677 2.024 6%

Francia 633 652 498 512 478 1.488 5%

Reino Unido 500 486 600 391 401 1.392 4%

Bélgica 328 336 326 366 374 1.066 3%

Italia 283 294 341 336 333 1.010 3%

España 302 290 300 314 320 934 3%

Países Bajos 264 259 286 310 313 909 3%

Polonia 168 170 181 213 219 613 2%

Resto 4.163 4.163 4.365 4.608 4.478 13.451 42%

TOTAL 10.179 10.306 10.642 10.878 10.799 32.319 100%




Gráfico V.10: Consumo per cápita de calzado, países seleccionados Año 2019.

(1) Corresponde al año 2018 Fuente: CNCE en base a Relatório setorial: Indústria de calçados do Brasil, Associação Brasileira das Indústrias de Calçados, INDEC, World Footwear Yearbokk 2019, e información obrante en el expediente de la referencia.

Si bien China destina la mayor parte de su producción a mercados externos, los

exportadores que participaron de la presente investigación destacaron el crecimiento

del mercado local chino como resultado del “crecimiento del poder de compra

proveniente de la expansión de la clase media”. Las firmas GRAND SMARTLY, STELLA

y GROWTHLINK destacaron el hecho de que la creciente demanda china se orienta en

parte a calzado de alto precio y calidad, como resultado del aumento en el salario de los

trabajadores y la expansión de la clase media. En similar sentido, los exportadores

CHANSING y TAEKWANG destacaron el crecimiento de ciertos segmentos del

mercado, como calzado para basketball y running, demandado principalmente por

jóvenes.

Como se indicó anteriormente, China es el principal productor y exportador

mundial y destina la mayor parte de su producción a mercados externos. Sus principales

destinos de exportación en el período 2017-2019 fueron la UE-28 (21%), EEUU (18%)

7,6 7,5 7,5

7,1 76,8 6,7 6,6 6,6

6

4,4

3,4

2,49 2,6

0

1

2

3

4

5

6

7

8

Par

es p

er c

apit

a




y la ASEAN (12%)23, mientras que los países de la ALADI (sin considerar a Argentina)

representaron 5% de sus exportaciones totales de 2017-2019, y Argentina 0,05%

(gráfico V.11 y tabla V.11)24.

Gráfico V.11: Destinos de las exportaciones chinas de calzado

2017-2019

Porcentaje de pares

Fuente: CNCE en base a TRADEMAP y ex DMCE.

23 Para un detalle sobre los países incluidos en cada zona económica, ver la metodología elaborada por el INDEC para el Intercambio Comercial Argentino (https://www.indec.gob.ar/indec/web/Nivel4-Tema-3-2-40). 24 La información de exportaciones por destino en pares surge de TRADEMAP. La misma presenta diferencias con las exportaciones totales de calzados de China de la Abicalcados y con la suministrada por los exportadores que participaron.

UE-2821%

Estados Unidos18%

ASEAN12%

Resto Africa8%

Medio Oriente7%

CEDEAO6%

CEI5%

JAPÓN5%

ALADI sin Argentina

5%

Argentina0,05%

Resto13%




Tabla V.11: Exportaciones chinas de calzados En millones de pares.

Fuente: CNCE en base a TRADEMAP y ex DMCE.

El FOB medio de exportación de China al mundo se mantuvo en torno a los 5

dólares por par, que fue superado por el precio medio en los dos principales destinos

(UE-28 y EEUU), y en el caso de las exportaciones a ASEAN y ALADI (excluido

Argentina), fue inferior. El precio medio a Uruguay utilizado para la comparación de

precios estuvo por encima del precio medio de exportación de China (gráfico V.12).

Gráfico V.12: Precio de exportación de China, destinos seleccionados En dólares por par.

Fuente: CNCE en base a TRADEMAP, PENTA-TRANSACTIONS y ex DMCE.

Destino 2015 2016 2017 2018 2019 2017-2019 Participación

UE-28 1.987 1.941 1.998 1.968 1.902 5.868 21%

Estados Unidos 1.881 1.692 1.702 1.704 1.611 5.016 18%

ASEAN 1.117 1.087 1.131 929 1.359 3.419 12%

Resto Africa 938 822 833 776 783 2.392 8%

Medio Oriente 771 697 690 634 676 2.001 7%

CEDEAO 473 455 513 586 558 1.657 6%

CEI 433 464 570 485 510 1.565 5%

JAPÓN 517 508 512 527 501 1.540 5%

ALADI sin Argentina 435 423 418 433 433 1.284 5%

Argentina 4,0 5,2 5,8 5,4 3,3 14 0,05%

Resto 1.323 1.268 1.305 1.256 1.214 3.774 13%

Total general 9.878 9.362 9.678 9.304 9.550 28.532 100%

-

1,00

2,00

3,00

4,00

5,00

6,00

7,00

8,00

2015 2016 2017 2018 2019

dó

lare

s FO

B p

or

par

UE-28 Estados Unidos ASEAN

ALADI sin Argentina Uruguay (2) Mundo




Tabla V.12: Precio de exportación de China, destinos seleccionados En dólares por par.

(1) Ex DMCE. (2) PENTATRANSACTIONS. Fuente: CNCE en base a TRADEMAP, PENTA-TRANSACTIONS y ex DMCE.

De acuerdo a la World Footwear, las cinco empresas chinas con mayor

facturación en 2018 (último año disponible), emplearon a casi 20 mil trabajadores (tabla

V.13).

Tabla V.13: Principales empresas chinas de calzado

Fuente: World Footwear Yearbook 2018, www.worldfootwear.com

Las empresas exportadoras que participaron en la presente investigación (todas

proveedoras de la firma NIKE) representaron en el período 2017-2019 menos del 1% de

la producción total de China y destinaron 84% de producción a la exportación (mientras

que el coeficiente de exportación total de China fue 72%) y 13% al mercado interno

chino (gráfico V.13). En el mismo período, estas empresas tuvieron una relación entre

las existencias y las exportaciones promedio mensuales menor al mes de exportación,

y una capacidad de utilización disponible de 12% (equivalente a un promedio de cerca

de 14 millones de pares anuales)25.

25 Para mayores detalles, ver Anexo IV.

Destino 2015 2016 2017 2018 2019

UE-28 5,52 5,23 5,13 5,18 5,31

Estados Unidos 7,43 7,14 7,00 7,05 7,09

ASEAN 4,05 3,47 3,40 4,23 3,48

ALADI sin Argentina 4,55 4,32 4,53 4,46 4,51

Argentina (1) 18,8 18,4 17,5 16,7 16,5

Uruguay (2) 5,4 5,4 5,5

Mundo 5,18 4,85 4,74 4,80 4,72

Empresa

Facturación

(millones de

dólares)

Empleo

Jiangsu Senda Group Co. 1.125 11.000

Belle Footwear (Shanghai) 871 500

Hunan Quingquan Comerce & Trade Ind Group 793 1.380

Anta Sports Products Group Co. 743 6.793

Xiamen Anta Co. Ltd. 717 125




Gráfico V.13: Destinos de la producción de las firmas exportadoras que participaron Porcentaje de pares. 2017-2019.


V.3. Investigaciones en otros mercados

En la tabla V.14 se presentan las medidas antidumping que afectan en terceros

mercados al calzado originario de China.

Exportaciones al resto84%

Exportaciones a Argentina

0,5%

Ventas al mercado interno

13%

Existencias3%




Tabla V.14: Investigaciones y medidas vigentes que involucran las exportaciones de China

País denunciante

País

denunciado

Producto Posición

Arancelaria Tipo de medida

Fecha imposición

de la medida o prórroga

Tipo de derecho

Valor de la medida

Vigencia de la medida y fecha de

vencimiento

Brasil

China Calzado 6402 - 6405

Antidumping

China

-5.3.2010 -2.3.2016 (prorroga)

Derecho específico

10,22 USD/Par

Medida en vigor

Perú China

Calzado (sin incluir

chalas y sandalias)

con la parte superior de caucho o plástico y

cuero natural

-6402.19 -6402.20 -6402.99 -6404.11 -6404.19 -6404.20 -6405.10 -6405.90

Antidumping China

-31.01.2000 -2.3.2016 (prórroga)

-25.10.2017 (prórroga)

Derecho específico

0,22 – 20,66

USD/Par Medida en vigor

Taipéi chino China Determinado

calzado

6402.20, 6402.91, 6402.99, 6403.20, 6403.51, 6403.59, 6403.91, 6403.99

Antidumping China

-13.12.2012

- 17.01.19 (prórroga)

Ad-valorem

4,45% - 43,46%

Medida en vigor

Fuente: Organización Mundial del Comercio, Resolución Nº 209-2017/CDB-INDECOPI y Resolução CAMEX nº 20 - DOU de 02/03/2016.



SECCION VI - ARGUMENTOS… 1

VI. DISTINTOS ARGUMENTOS APORTADOS EN EL EXPEDIENTE RESPECTO ALA NECESIDAD DE EXAMEN DEL DERECHO ANTIDUMPING VIGENTE1/2.

VI. 1. Consideraciones de las partes sobre la probabilidad de repetición del daño antela supresión de la medida vigente.

A modo introductorio, la Cámara de la Industria del Calzado (CIC), con la

adhesión de las firmas productoras acreditadas en las actuaciones, señaló que la

supresión de la medida daría lugar a la repetición de prácticas de dumping y a la

recreación de la amenaza de daño oportunamente determinada en la investigación

original, así como también en el subsiguiente examen, teniendo en cuenta “las

circunstancias estructurales y coyunturales, tanto de la rama de producción nacional

como de la industria a nivel internacional”.

Según la CIC, “en caso que no sean mantenidas las medidas vigentes se

incrementarán las importaciones originarias de China, tanto por el empeoramiento de

la situación de la industria nacional respecto al momento en que se analizó la prórroga

de los derechos, como por la relevancia y agresividad de precios que mantiene China

en la actualidad”.

La CIC agregó que la situación de la industria nacional “se ve agravada por la

Crisis Sanitaria a consecuencia del COVID-19” dado que, si bien se conocen los

efectos recesivos a nivel económico y social causados por la mencionada emergencia

sanitaria, “existen aún discusiones acerca de la profundidad y la orientación de los

cambios en la organización de la producción a nivel global y cómo ello influirá en el

comercio internacional”.

Para sustentar sus argumentos relativos a la probabilidad de repetición del

daño ante la supresión de la medida vigente, la CIC realizó una reseña histórica de la

dinámica entre la producción nacional de calzado y las importaciones. Señaló que “el

desempeño de la producción nacional ha presentado un ciclo descendente en la

década del 90’ a la par de una tendencia creciente de las importaciones, lo que llevó a

que en el 2001 estas representan casi el 70% de la producción nacional para

derrumbarse al menos del 10% tras la salida de la convertibilidad en 2002”. Informó

que “hasta el año 2008, con la recuperación del mercado, la producción y las

importaciones comenzaron a incrementarse, aunque estas a un mayor ritmo lo cual

llevó a que 2008 ocupen un 25% del consumo (aparente). A partir de dicho momento,

1 Esta sección del informe se basa en los distintos argumentos expuestos por las partes en las presentes actuaciones. Ello implica que su contenido no constituye en modo alguno una opinión del equipo técnico de la CNCE. 2 Algunas de las consideraciones efectuadas en el transcurso del presente examen fueron reiteradas por las partes en ocasión de presentar sus alegatos finales.




y en consonancia con la crisis internacional, se comenzó a dar un mayor resguardo a

esta industria, y las importaciones comenzaron a descender, lo cual también

contribuyó la aplicación de los derechos antidumping contra China en marzo del 2010,

dando una mayor previsibilidad a los productores al neutralizar la competencia desleal.

Según la CIC, la aplicación de medidas antidumping en 2010 “promovió

fuertes inversiones en el sector e incluso gran parte de las empresas que en los años

noventa eran solo importadores, profundizaron su esquema de abastecimiento dual

iniciado unos años antes. La medida antidumping contra China, al tratarse de un FOB

mínimo, buscó simultáneamente resguardar al sector contra las prácticas de precios

más agresivas que lo afectaban y permitir los esquemas que combinaban

virtuosamente producción nacional con complementación de importaciones –

principalmente en calzado deportivo- en aquellos modelos de menor escala y mayor

sofisticación. Esto impulsó a que el conjunto de la industria realice importantes

inversiones durante los primeros 5 años que duró la medida, lo que le permitieron

incrementar la productividad del sector en un 15%”.

Respecto a esto último, conforme surge del Acta de Directorio N° 1887

emitida en el marco del expediente CNCE N°14/15, mediante el cual se llevó a cabo el

primer examen de las medidas antidumping aplicadas al calzado bajo análisis, se dejó

constancia de la verificación “in situ” de las inversiones efectuadas por los productores

en los primeros años de la medida aplicada.

En sus alegatos finales, la CIC agregó que, “así como la aplicación de

medidas antidumping en 2010 promovió fuertes inversiones en el sector e incluso

comenzaron a producir parte de las empresas que en los años noventa eran solo

importadoras, en esta coyuntura una actualización moderada de la medida

antidumping contra China, también traerá consecuencias positivas”.

Por otro lado, la CIC señaló que en el bienio 2014 -2015 se llegó al pico de

producción – con alrededor de 120 millones de pares- y la menor ratio de

importaciones (aproximadamente 16%), pero “a partir del año 2016, el cambio de

estrategia económica y la mayor apertura invierte claramente el desempeño de ambas

variables”. Explicó que el descenso de la producción nacional junto con el aumento de

las importaciones permitieron que entre 2018-2019 estas alcanzaran una participación

en el consumo aparente del 40%, porcentaje similar al observado en el año previo al

fin de la convertibilidad. La Cámara precisó que “la caída del consumo aparente y la

política de mayor apertura de las importaciones hicieron retroceder en 2019 a la




producción nacional a las cifras de 2006, más de una década atrás. De este análisis

histórico puede verse como el sector de calzado puede expandirse en forma

significativa cuando se dan los incentivos correctos de una demanda interna creciente

y un resguardo adecuado, y al mismo tiempo su vulnerabilidad al clico (se entiende

que se refiere a ciclo) del consumo y a la apertura de las importaciones” (sic).

En sus alegatos finales, la CIC agregó que la producción nacional evolucionó

en forma negativa en los períodos analizados, y que el hecho de que las ventas

“hayan descendido algo menos que la producción, termina explicando que las

existencias disminuyeron levemente, aunque prácticamente se mantienen al analizar

su ratio en meses de venta”.

La Cámara informó que entre el 2011 y el 2015, el sector registró un aumento

de la capacidad instalada por encima del consumo aparente, mientras que la

participación de las importaciones fue del 14%, lo que permitió alcanzar el pico

máximo de producción en dicho período. “A partir del 2016, se quiebra la tendencia

registrada hasta 2015 y el consumo se contrae marcadamente los siguientes años,

para llegar en el año 2019 a 112 millones de pares, (valor menor al registrado en el

año 2007). Analizando las cuotas de mercado (de las importaciones), de un promedio

de aproximadamente el 14% para 2011-2015, esta participación se duplica hacia el

bienio 2018-2020. Para encontrar este nivel de participación de importaciones en el

consumo aparente hay que retroceder a la década del 90’, y si bien se llegó a un

máximo del 40% en 2001, el valor del año 2020 es algo superior al de 1999 (27%).

Así, se observa que tanto los ratios de importaciones sobre producción como de

importaciones sobre consumo aparente nos llevan a la década del 90, lo cual nos da

no solo una idea del retroceso de estos últimos años, sino también de la vulnerabilidad

que enfrenta el sector. Dada la particular coyuntura contractiva del 2020, si se toma en

cuenta la hipótesis de capacidad instalada máxima, esta duplica al consumo aparente,

lo que deja en claro la potencialidad de reactivación del sector en tanto que se

mantenga a resguardo de las importaciones con prácticas desleales”.

Además, en sus alegatos finales manifestó que “la caída de la demanda

ocurrida entre 2017 y 2018, llevaron a que la Argentina tenga un nivel de consumo de

pares per cápita sustantivamente inferior al de Brasil y algo inferior al del conjunto de

Sudamérica, y prácticamente alineada con la media mundial, cuando históricamente

los guarismos ponían a la Argentina entre los más altos de la región, y

significativamente por arriba de la media mundial”.




La CIC informó que en el período comprendido entre 2011 y 2020 (de

vigencia de la medida antidumping) la capacidad de producción siempre superó al

consumo aparente y fue creciente hasta el año 2015, con un grado de utilización entre

el 70% y 75%. A partir de 2016 cae la producción y consecuentemente el grado de

utilización hasta llegar a valores de casi el 53% en 2019, y al 37% en 2020.

La Cámara remarcó que “si bien la capacidad instalada se redujo debido a

que varias plantas productivas han sido desmanteladas frente a la magnitud de la

contracción de las ventas”, esta pudo satisfacer el consumo máximo del período y en

2020 duplicó el consumo local. Concluyó “Esto indica que mantener el resguardo

frente a importaciones no ocasionaría un cuello de botella para abastecer la demanda

local en caso que esta creciese rápidamente”.

Según la CIC, más allá de que cada rama puede ser afectada por diversas

causas, se observó que, a lo largo de estos últimos 5 años -donde la actividad

manufacturera se mantuvo prácticamente estancada con ciertas oscilaciones- las

variaciones de la producción de calzado fueron más agudas, tanto en las etapas de

crecimiento como en las de retracción. Para la Cámara, esto obedece a motivos

predominantemente económicos. Sin embargo, entre las medidas adoptadas en el

marco de la actual pandemia se destacó el cese temporal de actividades consideradas

no esenciales, como lo es la industria del calzado. A esta situación se superpuso la

reducción de la demanda por la menor capacidad de gasto de la población como

consecuencia del menor nivel de actividad económica, que incluso resultó en cierta

reducción del salario real para un amplio conjunto de trabajadores asalariados.

De acuerdo a la CIC, en el transcurso del año 2020, tanto la industria en

general como el sector fueron recuperando actividad con un pico en el mes de octubre,

y un descenso posterior en noviembre y diciembre. De acuerdo a lo informado, en

esos dos meses “la retracción del sector fue mayor al del nivel general de la industria.

Si bien diciembre se encuentra fuera del período investigado, resulta de interés dado

que es el mes en el cual se realizó la apertura de la investigación (…), en un contexto

de parcial reversión de la recuperación iniciada en mayo, lo cual adiciona una cuota de

incertidumbre que afecta la estrategia comercial y productiva (incorporación y/o

mantenimiento de mano de obra, stocks y costos financieros de capital de trabajo,

etc.)”.

Con relación a la evolución de los precios internos de calzado, la CIC

manifestó que “en la segunda mitad del año 2020, en diversos medios se ha




mencionado que en ciertos meses la indumentaria y el calzado se encontraban entre

los rubros que más habían incrementado sus precios al consumidor”. Señaló que el

Índice de Precios al Consumidor (IPC) que mide el INDEC “no está estrictamente

relacionado con los precios al cual vende los productores, ya que se encuentran todos

los gastos y ganancias de otros agentes vinculados a la intermediación (desde el

margen de venta, los costos de los locales, los gastos financieros asociados a las

tarjetas de crédito, etc.). A fin de evaluar la evolución de los precios percibidos por los

productores es más adecuado tomar el Índice de Precios Mayoristas, que no es

afectado por las variaciones de los costos asociados a los servicios de la venta,

mencionados previamente”.

Precisó que durante la vigencia de la medida antidumping “los precios del

calzado reflejados en el IPIM (Índice de Precios Internos al por Mayor) se

incrementaron menos que los precios de la industria manufacturera en general, por lo

cual no podría sostenerse que el resguardo frente a prácticas desleales haya podido

conllevar a un incremento que supere la media de la industria. Incluso si se considera

el IPIM general (sin bienes importados) hasta el año 2019, la comparación es más

favorable aún para el sector de calzado, dado que en este índice creció más por lo

incrementos de las tarifas de energía y otros servicios públicos que se verificó entre

los años 2016 y 2019”.

Argumentó que el examen de la evolución de los precios en el año 2020,

“más allá que un análisis exhaustivo de la evolución de los precios de diversos

sectores en un contexto inflacionario, podría requerir otros elementos (movimientos de

los precios internacionales de los insumos, variaciones del tipo de cambio real que

impactan de diverso modo según los componentes transables y no transables de la

estructura de costos, etc”, y concluye que los precios del calzado han evolucionado

por debajo los correspondientes al conjunto de la industria manufacturera. En

particular, marcó que considerando exclusivamente 2020, el precio del calzado se

incrementó un 26,4 % y (de) la industria manufacturera un 29,8%. Incluso se

consideran los meses de junio a noviembre, donde se detecta una aceleración en los

precios, el calzado ha crecido un 22% y la industria manufacturera un 25%”.

La CIC indicó que “el sector de calzados tiene una formación de precios

correspondiente a un mercado competitivo, sin la existencia de monopolios u otras

posiciones dominantes, por lo cual es esperable que, en términos generales, sus

precios reflejen los costos más una ganancia razonable. La excepción a esta regla

podría constituirse en nichos especiales en donde algunas empresas hayan podido




lograr un alto prestigio de marca, constituyendo una barrera de entrada a la

competencia y pudiendo tener mejores márgenes de ganancia. Sin embargo, en la

medida que esta barrera a la entrada no sea tecnológica ni regulatoria, sino por

diseño, calidad y marketing, sería difícil que mantuviese en el tiempo altas tasas de

rentabilidad sin que otros competidores realicen los esfuerzos necesarios para

ingresar a dichos segmentos de mercado. Por lo tanto, en un sector con tanta

diversidad de productos con alto grado de sustitución y que por lo tanto compiten entre

sí directa o indirectamente, y en donde la oferta local está integrada por más de mil

empresas, el resguardo o la protección frente a las importaciones no conlleva el riesgo

de los problemas que se pueden derivar cuando existen monopolios o sectores

concentrados”.

Agregó que, “más allá de la vulnerabilidad que presenta la industria nacional

en los indicadores de producción, grado de utilización y pérdida de cuota de mercado,

dicha situación ha obedecido tanto a la recesión, como a un menor resguardo frente a

importaciones -entre 2016 y 2019-. Sin embargo, la situación hubiese sido aún más

gravosa de no haber existido las medidas antidumping, dado que (…) el calzado

originario de China hubiese ingresado con una subvaloración entre el 70% y el 55 %”.

La Cámara alegó que “queda evidenciado cómo el sector se encuentra en

una situación de extrema vulnerabilidad, agravada por la coyuntura del año 2020.

Adicionalmente, esta situación es claramente peor en comparación con la observada

en el bienio 2014-2015, cuando se decidió mantener la medida antidumping impuesta

contra China vigente (hasta 2020) al determinarse la posibilidad de recreación de

amenaza de daño ante el eventual retiro de la medida. Así, de realizarse un análisis

con criterios similares, y más aún frente al agravamiento de la coyuntura local e

internacional (…) la CIC considera que correspondería continuar aplicando medidas

antidumping contra China”.

Recordó que “China continúa siendo un jugador principal indiscutible en el

mercado internacional de calzado, tanto si se lo analiza a nivel agregado, como por

tipo de producto, liderando las exportaciones en pares y en valores, incluso

presentando precios muy inferiores a todos los demás jugadores importantes, incluso

de aquellos países asiáticos que han presentado un mayor dinamismo en estos años”.

Manifestó que los datos de 2019 y 2020 no muestran cambios de magnitud respecto

del panorama existente en 2014, para concluir que el escenario internacional actual

valida el mantenimiento de la medida.




Subrayó que “más allá de la semejanza estructural con el año 2014 de los

datos actuales, se corrobora que China en el período 2017-2020 ha mantenido este

liderazgo (en pares, precios y cantidades), por lo cual los datos del 2019, y los que

pudieron brindarse de 2020, son una base consistente para evaluar escenarios

futuros”.

Según la Cámara, en el escenario internacional también muestra una

situación más desfavorable para la industria nacional, ya que la crisis mundial agudiza

la disputa por mercados en un contexto de caída de la demanda, con mayores

excedentes que presionarán por ingresar a aquellos mercados con menor protección.

Explica que “Esto se evidencia más aún al observar que mientras que en la mayoría

de las economías el sector manufacturero está en retroceso, China es la única gran

economía que ha logrado crecer. Según el Panorama Productivo del CEP3: ´La

economía china debería ser nuevamente la locomotora del crecimiento económico

global en 2021. Con un crecimiento anual del PBI que se estima en 2,1%, China será

la única de las grandes economías en no registrar una contracción en 2020, impulsada

por un crecimiento de las exportaciones del 3,6% anual de acuerdo a la información

provista por la dirección nacional de aduanas4. El crecimiento del PBI de China

recuperaría su nivel anterior a la pandemia en 2021, alcanzando un 7,9% de acuerdo a

la previsión del Banco Mundial, impulsada por una mejora del consumo interno´”.

Explicó que, si bien China consume parte de su producción, en productos

como calzado es un exportador neto, lo que genera una presión para colocar

excedentes. Señaló que “la capacidad excedente producto de la merma de

exportaciones se corresponde a 25 veces el consumo de la Argentina”.

La CIC declaró que “los representantes de la industria del calzado de

Argentina, Brasil, Colombia, Chile, Ecuador, Guatemala, México, Paraguay, Uruguay y

Venezuela han manifestado su preocupación por el impacto del COVID 19 en la

sustentabilidad de las empresas, los puestos de trabajo y la cadena de valor. En ese

sentido buscan diseñar una estrategia de reinserción a la normalidad y proponemos

diseñar medidas de defensa comercial para contener el ingreso de calzado de

Oriente”.

Amplió con argumentos de la CEPAL “en recientes estudios e informes,

América Latina es la región más afectada por la pandemia. Se estima que su producto

caería alrededor de 8 % en 2020 y que cerca de 50 millones podrían pasar a ingresar

3 Centro de estudios para la Producción del Ministerio de Desarrollo Productivo. 4 Se refiere a la Dirección Nacional de Aduanas (DGA).




a la pobreza, impactando especialmente en las mujeres y jóvenes, principalmente a

los que se encuentran en la informalidad (CEPAL 2020/2021). La Argentina con una

retracción del 10% de su PBI no escapa a esta tendencia, más allá de las medidas de

contención social y reactivación productiva implementadas. Por lo tanto, la reactivación

de un sector como calzado, intensivo de mano de obra y que puede capacitar a

jóvenes en tiempos relativamente acotados, y a su vez es un importante empleador de

mano de obra femenina, es un instrumento clave para poder superar la situación que

atraviesa el país, además de cobertura territorial”.

Informó que “la industria argentina del calzado cuenta con unas 1.250 fábricas,

las cuales son predominantemente PyMES, y que emplean en forma directa e indirecta

55.000 personas. A su vez, tiene un efecto positivo adicional que es el amplio espectro

de provincias en donde se radica la producción. En efecto, si bien principalmente se

encuentran en el Gran Buenos Aires, en la Ciudad de Buenos Aires, en las Provincias

de Córdoba y Santa Fe, también en estos años se ha registrado producción de

calzado en Catamarca, La Rioja, Tucumán y Misiones”.

Comentó que “gran parte de las plantas que fueron desactivadas o que

quedaron en su mínima expresión entre los años 2016 y 2019, están con proyectos de

reactivación. Entre ellas podemos nombrar a la Planta de DASS en El Dorado

(Misiones), la ex Paquetá/Perchet en Chivilcoy que será reactivada por el grupo

Bicontinentar, a la planta de Coronel Suarez que pasó a manos de DASS y parte la

producción de Puma en La Rioja. Por otra parte, empresas volcadas a la importación

también comenzarán a producir, como New Balance, que a su vez apuesta a exportar

a países limítrofes”. La CIC aclaró que se trata de información de prensa y que no

“tiene en la mayoría de los proyectos información precisa de cantidad de empleo y

producción, nivel de integración local de la fabricación, etc.”. y agregó que hubo

cambios societarios – sin especificar de qué tipo-, y de los derechos de

comercialización de “importantes marcas”.

Por último, la CIC solicitó que “se mantenga una medida antidumping, dado

que en caso de no procederse de este modo las importaciones originarias de China en

condiciones de dumping recrearían la amenaza de daño oportunamente determinada

por las autoridades (…) afectando severamente la producción nacional y

consecuentemente el empleo y la continuidad de las empresas”.

Adicionalmente, en ocasión de presentar sus alegatos finales, la CIC mencionó

que una actualización de la medida “traerá consecuencias positivas”.




Para esta Cámara, “al tratarse de un FOB mínimo, permitirá simultáneamente

resguardar al sector contra las prácticas de precios más agresivas que lo afectaban y

viabilizará los esquemas que combinaban virtuosamente producción nacional con

complementación de importaciones -principalmente en calzado deportivo- en aquellos

modelos de menor escala y mayor sofisticación (..). En tanto y en cuanto se actualice

una medida y se aplique por 5 años, muchas empresas una vez recuperado un nivel

de actividad que lleve a un grado razonable de la ocupación de su capacidad

productiva, sin duda también se plegarán al proceso de inversiones”. La CAPCICA,

NIKE ARGENTINA y las firmas exportadoras solicitaron que no se afecte al calzado

desmontado en caso de un incremento de la medida actual.

Finalmente, la CIC destacó “el alto ratio de generación de trabajo por dólar

invertido en este sector, la posibilidad de incorporar empleo joven y femenino en

particular, así como también el impacto claramente federal de esta actividad que no

solo se encuentra en las provincias con mayor tradición industrial del país, sino

también en otras zonas de menos densidad de actividad manufacturera”.

Se señala que todas las empresas productoras acreditadas en las presentes

actuaciones y que respondieron los respectivos cuestionarios de la CNCE adhirieron a

todas las consideraciones efectuadas por la CIC relacionadas con la continuación o

repetición de daño a la industria nacional en caso de supresión de la medida vigente.

Sin embargo, respecto del impacto sobre las empresas en comparación con la revisión

anterior, algunos productores hicieron las siguientes señalaciones:

ARIEL BUSCEMI señaló que no encuentran “competencia directa de

calzado fabricado en China a partir del 2015”.

KAILER manifestó que “el daño se produjo por cantidad de mercadería

en el mercado, y el efecto recesivo que hubo en esos años”.

PRIMER ROUND indicó que “la medida actuó como resguardo” ya que

“el producto que se traía de China se traía a valores muy bajos y era

imposible competir con ese producto que entraba a precios desleales”.




Recuadro VI.1. Consideraciones de NIKE ARGENTINA relativas a los proyectos de reactivación y el abastecimiento dual

De acuerdo con NIKE ARGENTINA, el “abastecimiento dual” juega un papel preponderante en la posibilidad de llevar adelante procesos de producción local de calzado deportivo.

Manifestó que presentó ante las autoridades correspondientes el plan que desarrolló junto a DASS El Dorado y que tiene previsto llevar a cabo a partir del segundo semestre de 2021 con proyección creciente para los años subsiguientes.

Para NIKE ARGENTINA, este proyecto representará un primer paso hacia un proceso de generación de producción nacional de productos de primer nivel aportando un número significativo de puestos de trabajo en zonas marginales que no encuentran fácilmente otras opciones de ocupación.

Justificó el abastecimiento dual explicando que “la producción de calzado local a valores razonables de venta al público no representa un emprendimiento rentable. En cambio, el aporte de rentabilidad que genera la importación de calzado de alta gama de países asiáticos, permite generar una ecuación económica viable para el conjunto”.

De acuerdo a NIKE ARGENTINA, “un escenario de importación sin producción local resulta negativo desde todo punto de vista. Como así también un escenario de producción local sin importación implica inevitablemente la generación de productos de calidad básica a elevados precios para el consumidor”.

El esquema que presenta NIKE ARGENTINA “está basado, en lo que hace a la producción nacional, en la importación de calzado desmontado cuyo ensamble en nuestro país conlleva a la generación de importante número de puestos de trabajo”.

Finalmente, NIKE ARGENTINA informó que tiene proyectado producir 500 mil pares en el segundo semestre de 2021, 1 millón en 2022 y 1,2 millones en 2023, que implicarían la creación de 80 puestos de trabajos en el segundo semestre de 2021, 150 en 2022 y 175 en 2023, y destacó la importancia de este proyecto que creará puestos de trabajo de calidad para una localidad de 80.000 habitantes en la provincia de Misiones.

Por su parte, la Cámara de Producción y Comercio Internacional de Calzado y

Afines (CAPCICA) se expidió a favor de la continuidad de la medida antidumping,

señalando la “conveniencia de mantener las cosas como están ya que este nivel de

protección ha demostrado ser efectivo en cuanto a la eliminación de las importaciones

de calzado de bajo precio que ingresaba desde China generando un perjuicio a la

producción local”, pero argumentando que un incremento de la medida antidumping

“estaría conspirando en contra del concepto de ´abastecimiento dual’ que (…) resulta

importante para el mantenimiento de la producción nacional que tercerizan o producen

localmente las principales marcas internacionales”.

Con relación a lo manifestado por la CAPCICA acerca del mantenimiento de la

medida, la CIC consideró que “la medida debe resguardar al conjunto del sector,

incentivar el mayor valor agregado con complejidad de procesos y productos y permitir

el abastecimiento dual en ciertos tipos de calzado que requieren presentar una línea

completa de modelos”. Sin embargo, consideró que la medida actual, “requiere una

leve/moderada corrección al alza, reconociendo los cambios acaecidos en los más de




10 años desde que fuera calculada”. Posteriormente la CAPCICA manifestó que la

única diferencia que mantiene con la CIC es respecto a si la medida debe ser

modificada.’

La CIC destacó que la medida aplicada corresponde a un lesser duty, y que “si

bien dicho cálculo podría basarse exclusivamente en los datos aportados por las

empresas, debe tenerse en cuenta la atomización del sector. Por otra parte, debe

indicarse que, en la investigación original, existió una mayor participación de las

empresas que tenían abastecimiento dual, más allá que su principal actividad eran las

importaciones, y que en la presente revisión estas empresas no han brindado datos

referidos a sus costos para los calzados que estarían produciendo en el país”.

Con relación al análisis de las importaciones del calzado, y sin perjuicio que

período objeto de análisis comprende a los años 2017 a 2019, y el período enero-

noviembre de 2020, la CAPCICA entiende que resulta “ilustrativo” considerar también

los años 2015 y 2016.

La CAPCICA informó que en el período comprendido entre los años 2015 y

2019, las importaciones de todos los orígenes crecieron algo más de 8 millones de

pares (de 22,5 millones de pares a 30,9 millones de pares, un crecimiento del 37%,

con un precio medio unitario de USD 12,06 por par en 2019.

Precisó que, del total de este aumento, “Brasil es responsable de 1,4 millones

de pares. Su precio unitario fue de USD 10.40 por par el año pasado. El resto de los

países de Oriente (Indonesia y Vietnam) registran el grueso del crecimiento total

registrado”

Según la CAPCICA, “China es el único país que, en este período analizado,

registra una caída de casi 800 mil pares los que, en el año 2019, ingresaron a un

precio unitario promedio de USD 16,53, valor sustancialmente más alto que cualquiera

de los otros orígenes”.

La CAPCICA precisó que si bien en 2020 se registró una caída en las

importaciones desde todos los orígenes, “dicha caída no se da en igual proporción y

tampoco es similar la evolución del precio medio unitario” y comparó la evolución de

las importaciones en 2020 respecto de 2019:




Importaciones totales: se registró “una caída del 29% (medido en pares) y el

precio unitario se redujo de usd 12,06 para el 2019 contra usd 11,18 para el

año 2020”.

Importaciones desde Brasil: se observó una “baja de 25%, verificándose

también una reducción del precio unitario que pasó de usd 10,40 a usd 9,41”.

Importaciones desde Indonesia: se observa una “disminución del 25.9%.

Asimismo, se registra una reducción del precio unitario que pasa de usd 10,58

a usd 9.25”.

Importaciones desde Vietnam: “en este caso la baja es de 32,7% y la reducción

del precio medio unitario también ocurre, aunque levemente, pasando de usd

13,07 a usd 12,84”.

Importaciones desde China: “a diferencia de los demás orígenes, China

registra una caída de cerca del doble de los demás: 45.7%. En adición a esto,

es el único origen que incrementa levemente su precio unitario: de usd 16,57 a

usd 16.6”. Para la CAPCICA “dicho precio unitario es el más elevado de todos

los orígenes evaluados. Este es un indicador fuerte que refleja lo apropiado del

nivel de la medida vigente. Caen las importaciones y se mantiene un precio

medio elevado. Todo esto a diferencia de los demás orígenes”.

Según esta información, la evolución de las importaciones desde los distintos

orígenes tiene su impacto en la participación en el consumo aparente: mientras que la

participación de China cae del 4% al 3%, la del resto de los orígenes no objeto de

medida sube del 22% al 30%.

Esta Cámara opinó que “en el cúmulo de indicadores que apuntan a la

conveniencia de mantener inalterable la medida vigente (…) se constata que la

relación entre las importaciones objeto de la medida y la producción nacional de

calzado se mantuvo inalterable en los años 2017 y 2018 en un 6% para luego

descender al 4% en el año 2019”.

Respecto de las manifestaciones de la CAPCICA, la CIC señaló que la

evolución de las importaciones originarias de China “es razonable y esperable, porque

se encuentra aplicada la medida” para dicho origen. Estimó que la evolución descripta

“también responde a las nuevas estrategias de aprovisionamiento de ciertas empresas

que han incrementado su abastecimiento de Indonesia y Vietnam, para abastecer en

cierta gama de productos a todos sus orígenes, independientemente de que existan

medidas antidumping”, y que “lo más importante es que para una revisión no se

necesita que las importaciones se incrementen, sino demostrar que las mismas se




incrementarán al sacar las medidas”. Se destaca que el presente examen se realiza

sobre una medida vigente, en consecuencia, es esperable que el impacto de la misma

sea una reducción de las importaciones o un cese de las importaciones desde el

origen investigado.

La CAPCICA insistió en el mantenimiento de la medida, señalando que “ha sido

eficaz y equilibrada. Así lo atestiguan un cúmulo de indicadores que surgen

inequívocamente al analizar la evolución del sector”.

Respecto de la información presentada por la industria nacional en la revisión

en curso, la CAPCICA manifestó “desconcierto al haberse aprobado la apertura de un

proceso con la información de sólo 16 empresas cuando, según informa la propia CIC

el sector totaliza 1250 empresas. De modo que en lugar del 50% o 25% exigido por la

normativa, se parte con un 1.28% (…). Las explicaciones que se hacen para justificarlo

no tienen asidero”.

Sobre este argumento, la CIC recordó la existencia de “jurisprudencia” de la

OMC en referencia a que “en sectores atomizados es esperable que la proporción de

la rama de la producción sea menor, colocando el énfasis en la cobertura de las

diversas variantes de productos y tipo de productores que integran a la industria.

Desde ese punto de vista, la muestra de la CIC tiene cobertura por uso final de los

productos, tecnologías de producción, tamaño de las empresas y localización en

diversos puntos del territorio nacional”.

Además la CIC se refirió a las dificultades que afrontó la industria nacional para

recabar la información requerida en este tipo de investigaciones, subrayando que no

puede soslayarse que la mayoría de las empresas del sector son PyMES, que luego

de sufrir en 2018 y 2019 “dos años recesivos y de mayor presión importadora,

transitaron buena parte del año 2020 entre el paro obligado de actividades de muchas

de ellas situadas en el AMBA o en otras ciudades donde hubo restricción a las

actividades no esenciales, a los problemas mismos generados por la situación de

pandemia (contagios, trabajadores de riesgo, entre otras).”.

Señaló que “la CAPCICA exagera el problema al medir la representatividad

sobre cantidad de empresas. Debe aclararse que en el Acuerdo no se considera de

ese modo”.

Con relación a los argumentos de la CAPCICA sobre el requisito de

representatividad, y sin perjuicio de las manifestaciones de la CIC, se destaca que la




apertura del presente examen se resolvió a partir de la instrucción impartida por la

SIECYCGE para que tanto la SSPYGC como la CNCE analicen, en el ámbito de sus

respectivas competencias, si existían elementos que permitían iniciar el examen de

oficio por expiración del plazo y cambio de circunstancias de los derechos antidumping

establecidos por Resolución ex MEyFP N° 1.859/15. En particular, en los exámenes

iniciados de oficio, de conformidad con lo establecido en el artículo 14 del Decreto N°

1393/08, no aplica el requisito del porcentaje de representatividad que exige el marco

normativo del procedimiento antidumping para el inicio de una investigación a solicitud

de parte. Por lo que, las consideraciones efectuadas por la CAPCICA no resultan

acertadas.

La CAPCICA remarcó que “China resultó ser el único país de origen que

registró una caída en sus exportaciones a nuestro país a la vez que su precio unitario

medio resultó ser el más elevado de la totalidad de los orígenes. Esto estaría

indicando que la medida de antidumping de un FOB mínimo de usd 13,38 ha sido

claramente efectiva y ha mostrado tener el equilibrio necesario para restringir las

importaciones de calzado de bajo precio pero que, a su vez, ha permitido el ingreso de

volúmenes limitados de calzado de alta gama respetando el concepto de

abastecimiento dual que resulta necesario no sólo para quienes importan calzado de

alta gama, sino también para los productores nacionales”.

Por su parte, la firma NIKE ARGENTINA, que respondió el “Cuestionario para

el Importador”, argumentó que “la retracción del mercado ha sido un factor que ha

afectado a la industria en general y el sector de calzados no ha permanecido ajeno a

esta situación, impactando tanto en la industria local en el nivel de las importaciones”.

Señalo que las importaciones de China disminuyeron en los últimos años

tanto en términos absolutos como relativos al consumo aparente, registrando una

caida superior a la de otros orígenes, sin que su precio sufra mayores modificaciones.

En particular, precisó que las importaciones de NIKE ARGENTINA

“mantuvieron un precio superior al precio medio de las importaciones totales origen

China, disminuyendo las cantidades importadas desde ese origen en un 22% en 2019

y en un 63% en el parcial 2020”.

NIKE ARGENTINA informó que “la política de abastecimiento dual se sostuvo e

incrementó en los primeros años del período en análisis, y si bien registró caídas en

2019/2020 en un contexto de contracción generalizada del mercado, las compras




locales representaron en el negocio de esta empresa un promedio del 60% del total

adquirido”.

En sentido y de manera similar a lo expresado por la CAPCICA, NIKE

ARGENTINA sostuvo que “resulta conveniente mantener la medida sin modificaciones

ya que ha demostrado ser eficaz en el sentido de eliminar las importaciones de bajo

precio, pero ha permitido el mantenimiento de la mecánica de abastecimiento dual”.

Estimó que, en caso de eliminarse la medida antidumping, y en lo que respecta

al calzado deportivo, “dado que la política de abastecimiento dual no deriva de la

medida antidumping sino que es anterior a la misma, la situación no variaría con el

levantamiento de la medida”. Aunque entiende que “para algunos sectores de la

industria del calzado (…) es probable que el daño a la industria local siguiera

produciéndose. La medida impuesta permitió limpiar el mercado de las importaciones

realizadas a precios irrisorios con los que les resultaba imposible competir. Los precios

medios FOB de calzado importado de China a partir del año 2010 se han movido en la

franja entre los usd 17 y usd 21 el par, con lo cual prácticamente han desaparecido las

importaciones a precios inferiores a usd 10 el par”.

La firma TREND MILL, que respondió el Cuestionario para el Importador,

manifestó que “como compradores de calzado y representantes de marcas de nivel

internacional, la oferta del calzado local es más pobre en cuanto a calidad del

producto, siendo la mayoría de las veces de calidad insuficiente para los estándares

de producción de marcas internacionales. La relación precio-calidad es otro factor

determinante ya que, a calidades iguales, los precios locales son más altos tanto para

distribución como para el consumidor final. El daño es generado más por las cargas

impositivas locales que por la competencia”.

Para el análisis de las presuntas diferencias entre el calzado importado y su

similar nacional, se remite a la sección IV del presente informe.

TREND MILL opinó “las importaciones no requieren de protección, lo que se

requiere es una baja de impuestos total al fabricante para que los precios de fábrica

sean competitivos a nivel internacional. De eliminarse la medida antidumping el

mercado local podría contar con productos de distinta tipología como calzado de niños

de alta tecnología y ojotas de alta tecnología para acompañar al consumidor con

mayor oferta”.




Se recuerda que la cuestión impositiva planteada por la firma importadora no

entra dentro del ámbito de competencia de esta CNCE.

El apoderado de la firmas CHANG SHIN y su productora vinculada QINGDAO

CHANGSHIN SHOES, de EVA OVERSEAS INTERNATIONAL LIMITED y sus

productoras vinculadas QUIN YUAN CITY SHOETOWN FOOTWEAR, JIANG XI

GUANGYOU SHOETOWIN FOOTWEAR, SHOEWTOWN HUNAN FOOTWEAR y

YONGZHOU KAI XIANG SHOETOWN FOOTWEAR, de GRAND SMARTLY GROUP,

JIA INTERNATIONAL y su productora vinculada LONF FA SHOES INDUSTRIAL, de

GROWTH-LINK OVERSEAS y FENG TAY ENTERPRISES (Exportadores) y FUJIAN

SANG FENG FOOTWEAR, FUJIAN XIEFENG FOOTWEAR y FUJIAN LIFENG

FOOTWEAR, de IDEA (MACAO) COMMERCIAL OFFSHORE (Exportador), Shang

GAO YISEN INDUSTRY (Productor), de STELLA INTERNATIONAL TRADING,

(Exportador), SHAOYANG LLANTAI FOOTWEAR, y LONGCHUAN XINGLAI SHOES

INDUSTRY (Productores), y de TAEKWANG INDUSTRIAL y su productora vinculada

QINGDAO TAEKWANG SHOES, señaló que, al tratarse el calzado de un bien final, la

afectación de la aplicación de la medida antidumping “es clara, todo incremento de

costo en la importación de calzado o kits como consecuencia de un incremento en la

medida antidumping, redundará en un aumento de precios al consumidor final que a

su vez se ve potenciada por el proceso devaluatorio. Desde alguna posición podría

pensarse en que el perjuicio al consumidor se vería compensado con una mejor

performance de la industria, pero en el caso del calzado deportivo terminado y

desmontado (…) no es así, sino que por el contrario una medida que restringe su

importación perjudica tanto a la industria local al encarecer sus insumos o limitar la

posibilidad de ampliar su variedad de modelos, como al consumidor, con precios más

altos y por ende accesibles a un grupo reducido de compradores”.




Recuadro VI.2. Respuesta de la CIC a las consideraciones relativas a la afectación al consumidor Respecto a la afectación al consumidor señalada por el apoderado de las firmas exportadoras

acreditadas en las presentes actuaciones, la CIC señaló que “al tratarse de la segunda revisión, las autoridades han tenido la oportunidad de evaluar el funcionamiento del mercado con las medidas aplicadas, y no simplemente hacer una especulación prospectiva”.

Subrayó que aumentaron las importaciones de calzados de otros orígenes por lo que “no se

puede aducir que la medida antidumping haya dado una especie de monopolio o vía libre para que las empresas nacionales incrementen sus precios pues las mismas están sujetas tanto a la competencia internacional como a la que efectivamente se da entre empresas nacionales al ser un sector atomizado”.

Al tratarse el calzado bajo análisis de un bien final con baja incidencia en el índice del costo de vida, para la CIC “está lejos de tener la relevancia de otros productos con mayor peso en dicho índice, como los alimentos, sobre los cuales ´el proceso devaluatorio’ (…) tiene efectos mucho más perjudiciales que el calzado”.

Según la CIC, “no es claro que necesariamente deba ser mayor la preocupación en un bien final, porque el aumento de precios se trasladaría directo a los consumidores -en un bien que como se dijo tiene una incidencia menor en el costo de vida-, que si se tratase de un insumo difundido que pudiera subir el costo de bienes de mayor incidencia en el índice de inflación, o bien que al restar competitividad al bien final en el que se utiliza, pudiese llevar a una merma de la producción por menores exportaciones o mayores importaciones, perdiéndose de este modo puestos de trabajo”.

De acuerdo con la Cámara, “considerando que la industria del calzado es intensiva en mano de obra, y fundamentalmente cuando la fabricación no se limita al armado de importaciones de calzado desmontado, las medidas antidumping que corrigen la competencia desleal sin duda compensan con mayor cantidad y calidad de empleos los perjuicios que podría ocasionar a los consumidores”.

Sin perjuicio de la respuesta de la CIC a las consideraciones efectuadas por las firmas exportadoras respecto a la afectación al consumidor, [con la relación a lo manifestado por dichas empresas acerca de la restricción de las importaciones, se recuerda que, de conformidad con lo establecido en el artículo 5.9. del Acuerdo Antidumping, en ningún caso el procedimiento antidumping resulta un obstáculo para el despacho en Aduana.]

Asimismo, el apoderado de las firmas productoras/exportadoras citadas junto

con la firma NIKE ARGENTINA alegó que la inclusión del calzado “marca Nike en la

medida que se aplica de manera generalizada contra las importaciones de todo tipo de

calzado proveniente de China es manifiestamente injusta y esta es la oportunidad para

corregir esta anomalía. Hemos demostrado que nuestro calzado tiene valores FOB

promedio bien superiores a los usd 20 por par sea a la Argentina o a cualquier parte el

mundo”. El mismo sentido se manifestó la firma TREND MILL respecto al calzado de

marca SKETCHERS y señaló que su calzado “tiene valores FOB promedio a los usd

17 por par. Muchos de nuestros modelos muy por encima de los usd 20 por par y

algunos calzados especiales para niños cercanos a los usd 13,38, pero la medida no

discrimina entre calzados de adultos y de niños lamentablemente”.

Al respecto, la CIC manifestó que “señalar que algo es injusto o una anomalía,

no referencia a ningún término ni concepto del Acuerdo, y sería solo una expresión de

deseo, o que las reglas multilaterales fueran distintas”.

Se recuerda que, de conformidad con el Acuerdo Antidumping, cada exportador

pueden obtener una determinación individual de margen de dumping, siempre que




aporte a las actuaciones las pruebas relevantes que permitan a la Autoridad

investigadora adoptar dicha determinación.

NIKE ARGENTINA y TREND MILL argumentaron que “podría alegarse que

dados los precios practicados por la firma –que se ubican en promedio por encima de

la medida impuesta y por ende no estarían siendo alcanzados- no cabe insistir sobre la

injusticia de penar por prácticas desleales a aquellas empresas que no las practican.

Sin embargo, esta alegación deja de lado el hecho de que la marca y sus

exportaciones siguen siendo equiparadas a aquellas realizadas por otras firmas que

efectivamente hacen dumping y que por ello no han mostrado interés en participar y

mostrar sus indicadores. Es por ello que entendemos que esta situación debe ser

corregida habiendo aportado abundante información que demuestra lo equitativo que

resultaría el excluir los productos de esta marca del proceso que se lleva a cabo. Es

así que entendemos que no hay justificación para mantener incluida la marca NIKE (y

SKETCHERS) en la medida que penaliza al comercio desleal que de ninguna manera

llevamos a cabo. Esto lo venimos demostrando de manera consistente en los últimos

10 años de vigencia de la medida”.

En el mismo sentido, la CAPCICA manifestó que “las autoridades deberían

apreciar la activa participación de las partes interesadas ya que aportan información

valiosa que contribuye al arribo de una mejor determinación final. Si esa participación

no es tenida en cuenta a los efectos finales del proceso, constituirá un desinterés en

participar en futuras investigaciones por parte de los exportadores. Y eso iría en

detrimento de la calidad de las determinaciones de las autoridades”. Se señala que

esta CNCE tiene en cuenta la totalidad de las actuaciones obrantes en el expediente, y

considera las presentaciones efectuadas por las partes acreditadas siempre que

cumplan con los requisitos legales y formales previstos por la normativa vigente en la

materia, y que resulten del ámbito de competencia de este organismo.

La CIC remarcó que “llama poderosamente la atención la insistencia de NIKE

(…) para ser excluida de una medida que claramente no la afecta. Es evidente que la

medida aplicada busca el resguardo de los precios más agresivos con dumping y a la

vez permitir el abastecimiento dual y, en un sector de gran complejidad y diversidad

como es el de calzado, en efecto, como ellos mismos reconocen, el FOB mínimo

aplicado de 13,38 dólares/par no implica ninguna traba ni afectación económica a sus

exportaciones que rondan los 20 dólares/par. Por lo tanto, no se comprende las

motivaciones económicas de pedir ser excluidos de una medida que no los afecta”.




La CIC destacó que “carece de validez jurídica solicitar la exclusión de

exportadores sin demostrar la inexistencia de dumping, dado que, como se indica en el

Acuerdo, la determinación de dumping se hace por exportador investigado”.

Cabe señalar que, conforme a lo establecido en el Artículo 9 del Acuerdo

Antidumping, cuando se establecen derechos antidumping respecto a un producto, ese

derecho se percibirá en la cuantía apropiada en cada caso y sin discriminación sobre

las importaciones de ese producto, cualquiera que sea su procedencia, declaradas

objeto de dumping y causantes de daño, a excepción de las importaciones

procedentes de fuentes de las que se hayan aceptado compromisos en materia de

precios en virtud de lo establecido en el citado Acuerdo. En tal sentido, la única forma

de establecer un derecho antidumping diferente al establecido al origen objeto de

medidas, o la no aplicación de los mismos, es acompañando elementos de prueba por

parte de las firmas exportadoras en el correspondiente expediente, que permita a la

SSPYGC determinar un margen individual de dumping. Por lo tanto, no resulta

procedente la solicitud de exclusión o medida diferenciada a una marca, sino a un

exportador que haya cumplido con los requisitos legales establecidos tanto en el

Acuerdo Antidumping respecto a los requisitos de fondo, sino también con nuestra

legislación interna, en cuanto a los requisitos de forma.

VI.2. Consideraciones de la CIC al compromiso de precios analizado por la CNCE

Conforme se expuso en la sección II del presente informe técnico, el 24 de

septiembre de 2021, el Directorio de esta Comisión opinó desde el punto de vista de

su competencia que, el compromiso de precios presentado por la firma SOJITZ

CORPORATION OF AMERICA reunía las condiciones previstas por la legislación

vigente en cuanto a la eliminación del efecto perjudicial del dumping sobre la rama de

producción nacional.

Al respecto, en ocasión de presentar sus alegatos finales, la CIC advirtió que

“podría suceder que a futuro existieran cambios tanto del lado de la firma exportadora

que lo ha presentado, como también del control de la firma importadora (…). Aquí lo

central es que, si se viese modificada la actual relación de independencia entre el

exportador e importador, esto podría requerir un mayor control del compromiso de

precios”.

Según la CIC, “cuando el compromiso de precios implica operaciones entre

empresas relacionadas, dado que la transacción a nivel FOB podría ser un precio de

transferencia que no refleje el valor real de la transacción, probablemente el




compromiso deba complementarse con precios a la primera venta independiente, lo

cual implica involucrar a la empresa importadora, de modo de garantizar la efectividad

de lo aceptado por la CNCE”.

Se ratifica que, de acuerdo a la documentación obrante en las presentes

actuaciones, la firma SOJITZ no se encuentra relacionada ni vinculada con alguna

firma importadora en particular. En tal sentido, el análisis del compromiso de precios

ofrecido fue llevado a cabo de acuerdo a los elementos aportados en el expediente al

momento de su análisis.

No obstante ello, teniendo en cuenta que únicamente se expidieron los

organismos técnicos pertinentes acerca del compromiso ofrecido, y que a la fecha no

se publicó en el B.O. la aceptación ni se notificó su improcedencia, se recuerda que,

en caso de corresponder, la normativa argentina contempla el examen de la resolución

que apruebe el compromiso de precios conforme al capítulo VIII del Decreto 1.393/08.


EXPEDIENTE EX-2020-62051798- -APN-DGD#MDP INFORME TÉCNICO PREVIO A LA DETERMINACIÓN FINAL DE LA REVISIÓN

A.I. I

ANEXO I:

NOTAS METODOLÓGICAS

Y

CUADROS ESTADÍSTICOS



A.I. II

NOTAS METODOLÓGICAS1 Consideraciones Generales:

A continuación, se detallan las fuentes de información, cálculos y metodologías

utilizadas por esta CNCE en la confección de los cuadros estadísticos. El período

considerado abarca desde enero de 2017 a noviembre de 2020. Asimismo, para

determinadas variables, por tratarse de una revisión de una medida antidumping, se

presenta -a modo de referencia- información correspondiente a los años 2015-2016;

cabe aclarar que el período analizado en la revisión anterior abarcó de enero de 2012

a febrero de 2015.

La información referida a la condición de la industria nacional de calzados se

expone en dos conjuntos de cuadros. En el presente anexo se presentan las

diferentes variables agregadas a nivel nacional y/o del relevamiento, mientras que en

el Anexo II se exponen cuadros con información desagregada de todas los

“productores grandes”2 que suministraron información; finalmente en el Anexo III se

presenta la información correspondiente a productores “pequeños” de calzado.

La información del relevamiento corresponde a las empresas que, siguiendo la

siguiente definición del Cuestionario para el productor de esta CNCE, son productoras

de calzado:

1) quien realice el armado final del mismo y, simultáneamente, produzca al

menos una de las partes (capellada o fondo) o bien, a quien realice el armado final y

adquiera al menos una de las partes a un productor local.

2) Adicionalmente se considera que, quien siendo productor en los términos

definidos en 1), subcontrate a terceros para el armado del calzado, pero manteniendo

bajo su órbita de decisión el diseño, los materiales a utilizar, las cantidades a producir,

los stocks y otras decisiones empresariales, así como también provea al tercero de

todos los insumos necesarios, será considerado productor del calzado encargado a

terceros a los fines de la presente investigación.

Cuadro I.1 – Condición de la industria de calzado

En el cuadro I.1 se presenta la información referida a producción y capacidad

de producción nacional, y la producción, ventas, exportaciones, existencias y

1 En esta sección los asteriscos corresponden a información de carácter confidencial. 2 Se entiende por productor grande a aquellas firmas con más de 40 empleados.



A.I. III

capacidad de producción en pares, ventas en pesos, el empleo y la masa salarial del

conjunto de las firmas del relevamiento. Las existencias corresponden a las del final

de cada año y período parcial informadas por las firmas y presentan diferencias con

las teóricas, debido a que CONFECAT informó diferencias de inventario; para

mayores detalles ver Notas Metodológicas Anexo II.

Asimismo, se incluyen las siguientes relaciones:

- La relación existencias al final de cada año y período parcial /ventas

del mismo período, en meses de ventas promedio, que se obtuvo

como el cociente entre ambas variables.

- El coeficiente de exportación, calculado como el cociente entre las

exportaciones y la producción de cada período, multiplicado por cien.

- Grado de utilización de la capacidad de producción, obtenido como el

cociente entre la producción y la correspondiente capacidad de

producción, multiplicado por cien.

- El ingreso medio por ventas, en pesos por par, calculado como el

cociente de las ventas totales al mercado interno.

- El salario medio fue calculado como el cociente entre la masa salarial

y el nivel de empleo. No se consideró la información de empleo de

CONFECAT, ya que la firma no brindó información de masa salarial.

- El producto medio físico del empleo fue calculado como el cociente

entre la producción promedio mensual y el nivel de empleo.

Debido a que no todas las firmas brindaron información para los años 2015 y

2016, la información se expone para el período 2017 a noviembre de 2020. Para un

detalle de las empresas consideradas en el relevamiento y de las estimaciones

realizadas ver Anexo II.

Cuadros I.2 precios y resumen de costos:

Las empresas productoras suministraron los precios y los costos de los

distintos productos representativos, en pesos por par. Dichos precios y costos de los

productos representativos fueron agrupados según las siguientes categorías,

ponderados por los pares vendidos de cada producto en cada período3:

1 - Calzado deportivo con suela mayoritariamente de PVC o Caucho mezclado

sin vulcanizar.

3 Para mayores detalles ver Anexo II.



A.I. IV

2 - Calzado deportivo con suela mayoritariamente de otros materiales distintos

de PVC o Caucho mezclado sin vulcanizar.

3 - Otros: Se incluye aquí todo el calzado no comprendido en las categorías

anteriores; por ejemplo: alpargatas, zapatos de seguridad, botas de lluvia, botas

náuticas, botas de montar, botas de pescar, calzado con taco (tacón), etcétera.

En la tabla A.I.1 se presentan las empresas consideradas en cada grupo.

Tabla A.I.1 Empresas consideradas en cada grupo de productos de calzado

Producto Empresa

Calzado deportivo con suela mayoritariamente de PVC o Caucho mezclado sin vulcanizar

IGUALITA

PRIMER ROUND

Calzado deportivo con suela mayoritariamente de otros materiales distintos de PVC o Caucho mezclado sin vulcanizar

ALPARGATAS

FLINGDAY

Otros

BORCAL

FERLI

CONFECAT

DAHME

GRAVAGNA

SUCRE

TOSONE

PIRA

STARTEX

TECAL

WYLERS Fuente: información obrante en el expediente de referencia.

Los precios relativos fueron calculados a partir de los respectivos precios

corrientes, en función de la evolución del índice de Precios Internos al por Mayor

(IPIM) Nivel General elaborado por el INDEC.

Cuadros I.3 Indicadores Contables:

A partir de los estados contables suministrados por las firmas productoras

(detalladas en el Anexo II) la CNCE procedió a calcular a) la información consolidada

de los distintos indicadores de rentabilidad, liquidez y endeudamiento para los últimos

períodos, b) diversas medidas estadísticas (promedio, máximo, mínimo y desvío

estándar) de los indicadores de rentabilidad, liquidez y endeudamiento y c) un cuadro



A.I. V

con flujo de efectivo generado por (o utilizado) en las actividades operativas del

Estado de Flujo de Efectivo.

Cabe señalar que, para presentar y confeccionar la información señalada en el

párrafo precedente en forma anual, los técnicos de la CNCE procedieron a la

separación de los EECC considerando hasta el 30 de junio como si fuera del año

inmediato anterior.

Cuadros I.4 – cuentas específicas:

Con los datos proporcionados por las empresas productoras (ver Anexo II)

sobre ventas al mercado interno en pares y valores, costos variables y fijos totales, los

técnicos de la CNCE confeccionaron las cuentas específicas consolidadas.

El punto de equilibrio representa el nivel de ventas necesario para la cobertura

de costos variables y fijos, y se calculó de la siguiente manera:

Punto de equilibrio en pesos =

Costo Fijo

1 - (Costo variable total / Ingreso total)

y

Punto de equilibrio en unidades =

Costo Fijo

Ingreso medio – Costo variable unitario

Cuadros I.5 importaciones:

En el cuadro I.5.a se presenta la información de importaciones en pares y

dólares FOB, para China (origen objeto de medidas) y para Brasil, Vietnam, Indonesia

y el resto de los orígenes, correspondiente al período 2015 a noviembre de 2020. La

información fue suministrada por la ex DMCE.

A continuación, se presentan los ingresos y egresos de calzado originario de

China en zona franca:



A.I. VI

Tabla A.I.2: Movimiento de zona franca – calzado originario de China En pares.

Período Zona

Franca Ingreso

Zona Franca Egreso

Saldo

2015 1.469.073 1.486.950 -17.877

2016 982.088 1.055.503 -73.415

2017 1.035.609 943.142 92.467

2018 625.201 539.343 85.858

2019 509.295 586.408 -77.113

ene-nov 20 379.395 448.667 -69.272

Total 5.000.661 5.060.013 -59.352 Fuente: CNCE en base a ex DMCE

Cuadros I.6 precios FOB:

Los precios medios FOB surgen del cociente entre los datos de importaciones

en dólares FOB y en pares (cuadros I.5).

Cuadros I.7.1 a I.7.2 comparación de precios:

Las comparaciones de precios entre el producto nacional y el importado

originario de China se realizaron tanto a nivel de primera venta, como en depósito del

importador, debido a que los importadores podrían tener abastecimiento dual.

Los gastos de nacionalización considerados corresponden a un promedio

ponderado por las importaciones realizadas de las firmas que brindaron información

sobre sus estructuras de nacionalización (NIKE y TREND MILL), a excepción del flete

y seguro internacional, obtenidos de la información suministrada por la ex DMCE, el

arancel y la tasa estadística, obtenido de Tarifar y el tipo de cambio, obtenido del

BCRA. Debido a que la rentabilidad de los importadores presenta variaciones atípicas,

se incorporó una comparación una rentabilidad de referencia para el sector, de

acuerdo al conocimiento de esta CNCE.

Tanto el Arancel Externo Común (AEC), como el Derecho de Importación

Extrazona (DIE) correspondientes a calzados es de 35% para todo el calzado

montado, mientras que determinadas posiciones de calzado sin montar4 tienen un DIE

de 15%. Para un detalle sobre las posiciones NCM/SIM consideradas en la presente

4 Este calzado también se encuentra alcanzado por la medida vigente, y pertenece al producto objeto de revisión.



A.I. VII

investigación y su correspondiente tratamiento arancelario, ver Anexo IV. Atento a que

las comparaciones de precios realizadas corresponden a calzado terminado, para la

nacionalización se consideró un arancel de 35%.

En la tabla A.I.3 se exponen los gastos de nacionalización considerados.

Tabla A.I.3 Gastos de nacionalización de calzado

Concepto 2017 2018 2019 ene-nov 19 ene-nov 20

Relación CIF / FOB 1,03 1,03 1,03 1,03 1,03

Arancel (% s/CIF) 35% 35% 35% 35% 35%

Tasa estadística (% s/CIF) 0,5% 0,5% 2,5% 2,5% 3,0%

Gastos apertura carta crédito (%s/FOB) 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1%

Gastos Despacho (%s/CIF) 1,2% 1,1% 1,0% 1,0% 0,9%

Gastos Portuarios (%s/CIF) 1,2% 1,1% 0,8% 0,8% 1,1%

Otros (% s/CIF) 7,5% 8,2% 8,5% 8,5% 1,0%

Flete Interno (%s/nac. h/despacho) 0,4% 0,6% 0,7% 1% 1%

Seguro Interno (%s/nac. h/despacho) 0,02% 0,01% 0,01% 0,01% 0,01%

Otros (%s/nac. h/despacho) 9% 6% 4% 4% 0,2%

Gastos comerciales, financieros, administrativos y otros

(% s/depósito) *** *** *** *** ***

Rentabilidad

(% s/depós. + gastos) *** *** *** *** ***

Rentabilidad y gastos primer venta de referencia *** *** *** *** ***

Relación depósito / FOB 1,64 1,61 1,59 1,57 1,46

Relación primera venta importadores / FOB 3,30 2,34 2,53 2,50 3,64

Relación primera venta referencia / FOB 3,52 2,99 2,84 2,85 2,51

Tipo de cambio ($ por usd) 16,56 28,11 48,25 47,20 69,54

Fuente: CNCE en base a información obrante en el expediente, Tarifar, BCRA y ex DMCE.

Como precios FOB de las importaciones se consideraron diferentes hipótesis.

Por un lado, se consideró el precio FOB de exportación a Argentina para el conjunto

del calzado, que se comparó con el ingreso medio por ventas del relevamiento, y los

grupos de productos representativos que se compararon con los precios de los

productos representativos que surgen del cuadro I.2.

Por otro lado, se consideraron los precios medios FOB de importación de

Uruguay de origen China de fuente PENTA-TRANSACTION, ya que el precio medio

FOB de exportación a Argentina podría estar afectado por la medida vigente.



A.I. VIII

En este caso se comparó el ingreso medio por ventas del relevamiento, con el

precio medio FOB de importación de Uruguay nacionalizado en Argentina

considerando al conjunto de los calzados. Adicionalmente se compararon los precios

medios FOB nacionalizados en Argentina de cada grupo de productos. Debido a que

las posiciones arancelarias a nivel de NCM no permiten identificar cada grupo de

productos, se actualizaron los precios medios FOB de la investigación original de cada

grupo de productos, según la evolución del precio medio FOB por par de las

exportaciones chinas a Uruguay. A fin de evitar, dentro de lo posible, distorsiones en

la evolución del precio medio FOB de las importaciones de Uruguay resultantes de

una modificación en el mix de productos importados, se consideró la evolución del

promedio simple de los precios medios FOB de las importaciones uruguayas, de cada

posición NCM.

En las tablas A.I.4 se presentan los precios FOB utilizados en cada una de las

hipótesis mencionadas anteriormente.

Tabla A.I.4 Precios FOB considerados en las comparaciones de precios En dólares FOB por par

a. Precio de importación de Argentina desde China

Período

Producto

1 2 3

Todo el

calzado

2017 28,13 26,37 16,09 17,48

2018 20,74 20,29 14,56 16,66

2019 18,27 18,99 14,84 16,49

ene-nov 19 18,10 19,14 14,94 16,62

ene-nov 20 15,48 19,29 14,59 16,62

b. Precio de importación de Uruguay desde China

Período

Producto

1 2 3 Todo el

calzado

2017 7,68 10,36 5,90 5,36

2018 8,13 10,97 6,24 5,38

2019 7,14 9,63 5,48 5,47

ene-nov 19 7,04 9,50 5,41 5,45

ene-nov 20 6,49 8,75 4,98 4,61 Los grupos considerados son los siguientes: 1 - Calzado deportivo con suela mayoritariamente de PVC o Caucho mezclado sin vulcanizar 2 - Calzado deportivo con suela mayoritariamente de otros materiales distintos de PVC o Caucho mezclado sin vulcanizar 3 - Otros: Se incluye aquí todo el calzado no comprendido en los puntos anteriores, por ejemplo: alpargatas, zapatos de seguridad, botas de lluvia, botas náuticas, botas de montar, botas de pescar, calzado con taco (tacón), etcétera. Fuente: CNCE en base a Expediente CNCE 21/09, PENTA-TRANSACTIONS y ex DMCE.



A.I. IX

En la tabla A.I.5 se presenta un resumen de las 24 comparaciones de precios

realizadas.

Tabla A.I. 5 Resumen de las comparaciones de precios realizadas

Cuadro Precio FOB Producto (1) Precio de la industria nacional Nivel

I.7.1.a Precio de

importación de Argentina

Todo el calzado Todo el relevamiento

Depósito del importador

Primera venta importadores

Primera venta de referencia

I.7.1.b Precio de


1 Representativo: IGUALITA,

PRIMER ROUND




I.7.1.c Precio de


2 Representativo: ALPARGATAS,

FLINGDAY




I.7.1.d Precio de


3

Representativo: BORCAL, FERLI; CONFECAT, DAHME,

GRAVAGNA, SUCRE, TOSONE, PIRA, STARTEX, TECAL,

WYLERS




I.7.2.a Precio de

importación de Uruguay

Todo el calzado Todo el relevamiento




I.7.2.b

Precio de importación de

Argentina actualizado por

Uruguay

1 Representativo: IGUALITA,

PRIMER ROUND




I.7.2.c



Uruguay 2

Representativo: ALPARGATAS, FLINGDAY




I.7.2.d



Uruguay

3

Representativo: BORCAL, FERLI; CONFECAT, DAHME,

GRAVAGNA, SUCRE, TOSONE, PIRA, STARTEX, TECAL,

WYLERS




Los grupos considerados son los siguientes: 1 - Calzado deportivo con suela mayoritariamente de PVC o Caucho mezclado sin vulcanizar. 2 - Calzado deportivo con suela mayoritariamente de otros materiales distintos de PVC o Caucho mezclado sin vulcanizar. 3 - Otros: Se incluye aquí todo el calzado no comprendido en los puntos anteriores, por ejemplo: alpargatas, zapatos de seguridad, botas de lluvia, botas náuticas, botas de montar, botas de pescar, calzado con taco (tacón), etcétera.



A.I. X

Cuadro I.8 consumo aparente:

Como ventas de producción nacional del relevamiento se consideraron las del

cuadro I.1.

Las ventas del resto de la industria fueron estimadas como la diferencia entre

la producción y las exportaciones del resto.

Como importaciones se tomaron las del cuadro I.5.c, correspondiente a las

importaciones de calzado.

Cuadro I.9 relación importaciones/producción:

La relación entre las importaciones objeto de medida y la producción nacional

de calzado fue calculada como el cociente de ambas variables, multiplicado por 100

(cuadros I.1 y I.5.a).

2021- Año de Homenaje al Premio Nobel de Medicina Dr. Cèsar Milstein

En algunos cuadros de este informe se utilizan algunas de las siguientes convenciones:

q General

r s/d: Sin dato.r s/op: Sin operación. Corresponde a cuadros de Precios, en cantidades y valores corresponde "0".r n/c:

r d/c: Dato contradictorio.r s/v: Sin variación.r

-

q Participaciones

r

q Confidencialidad

r

q Variaciones

r Las variaciones corresponden al mismo período de cada año, excepto especificaciones particulares.

q Periodo de Referencia

r El período de referencia se muestra en el área sombreada.

No corresponde. Se refiere a periodos donde la empresa no fabricaba aún el producto o modelo en

cuestión. En la práctica puede ser "0" ó "s/op" pero dicho resultado no deriva de fluctuaciones

económicas o estacionales sino de la ausencia de producción.

No se puede efectuar el cálculo. Se aplica en casos en que el cálculo resulta en una indeterminación -ej.

Cociente con divisor cero- o donde los datos no permiten efectuar la operación -ej. Cociente entre dato

no numérico y número-.

La suma de las participaciones puede no coincidir con los totales y subtotates por razones de redondeo.

En la versión confidencial de este informe se presenta en itálica y negrita la información confidencial. En la

versión pública de este informe, que se incorpora al expediente, dicha información se presenta con

asteriscos.

2021- Año de Homenaje al Premio Nobel de Medicina Dr. Cèsar Milstein

Cuadro I.1

Condición de la industria de calzado (1)

2016 2017 2018 2019 ene-nov 2019 ene-nov 2020Var. 2018 /

2017

Var. 2019 /

2018

Var. ene-nov

2019 / ene-nov

2020

100.000.000 90.000.000 81.000.000 74.000.000 51.000.000 -10% -10% -31%

7.882.276 5.723.848 4.901.883 4.564.527 3.645.627 -27% -14% -20%

7,9 6,4 6,1 6,2 7,1

1.345.768 1.511.655 1.249.667 967.681 1.005.249 948.397 -17% -23% -6%

7.388.305 5.901.776 5.133.637 4.763.770 3.722.805 -20% -13% -22%2.979.876.105 3.370.152.502 4.445.565.266 4.077.583.108 5.001.040.413 13% 32% 23%

403 571 866 856 1.343 42% 52% 57%

2,5 2,5 2,3 2,3 2,8

328.084 84.060 52.753 49.415 20.002 -74% -37% -60%

4,2 1,5 1,1 1,1 0,5

1.537.064 507.106 313.288 297.812 416.070 -67% -38% 40%

1,5 0,6 0,4 0,4 0,8

10.079.400 9.625.400 8.365.400 7.692.000 7.428.000 -5% -13% -3%

78 59 59 59 49

150.000.000 148.000.000 144.000.000 133.000.000 130.000.000 -1% -3% -2%

67 61 56 56 39

3.205 2.621 1.847 1.846 1.935 -18% -30% 5%620.273.495 631.310.465 615.826.997 553.540.410 717.796.153 2% -2% 30%

17.287 21.766 31.084 27.969 34.284 26% 43% 23%

205 182 221 225 171 -11% 22% -24%

(1) Las empresas consideradas en cada variable se encuentran detalladas en el Anexo II.

(2) Las existencias corresponden a las informadas por las firmas y presentan diferencias con las teóricas, para mayores detalles ver Anexo II.

(3) En el caso del salario medio del relevamiento no se consideró la información de empleo de CONFECAT, para mayores detalles ver Anexo II.

Fuente: CNCE sobre la base de información obrante en el expediente de referencia

Producción de RELEVAMIENTO (en pares)

Producción Nacional (en pares)

En pares

Coeficiente de exportación de RELEVAMIENTO (en porcentajes)

Participación de la producción de RELEVAMIENTO (en porcentajes)

Relación existencias/ ventas (en meses de ventas promedio) (1)

Ingreso Medio ($ por pares)

Existencias de RELEVAMIENTO (en pares) al final de cada período (2)

Ventas al Mercado Interno de RELEVAMIENTO

Producto Físico Medio del Empleo (en pares por empleado por mes)

Salario medio Mensual (en $ por empleado) (3)

Grado de utilización de la capacidad de Producción de RELEVAMIENTO (en porcentajes)

Cantidad de Empleados

Capacidad de Producción de RELEVAMIENTO (en pares)

Empleo del área de producción del RELEVAMIENTO

Masa salarial ($)

Capacidad de Producción de Nacional

Grado de utilización de la capacidad de Producción de nacional

En paresEn valores ($)

Coeficiente de exportación nacional (en porcentajes)

Exportaciones totales nacionales

Exportaciones de RELEVAMIENTO (en pares)

2021 - Año de Homenaje al Premio Nobel de Medicina Dr. César Milstein

2017 2018 2019 ene-nov 19 ene-nov 20var. 2018/

2017

var. 2019/

2018

var. ene-nov

2020/2019

Costo Medio Unitario *** *** *** *** *** 38% 57% 78%

Precio de Venta 134,80 182,33 295,35 353,07 488,22 35% 62% 65%

Relación Precio / Costo *** *** *** - ***

Ingreso medio 100 135 219 262 362 35% 62% 65%

IPIM Nivel General 100 150 238 233 330 50% 59% 39%

Precio relativo

IPIM Nivel General (ingreso medio / IPIM) 100 90 92 113 110 -10% 2% 19%


2017

var. 2019/

2018

var. ene-nov

2020/ 2019


Precio de Venta 513,28 726,61 1.141,17 1.121,09 1756,5 42% 57% 54%

Relación Precio / Costo *** *** *** *** ***

Ingreso medio 100 142 222 218 342 42% 57% 54%


Precio relativo

IPIM Nivel General (ingreso medio / IPIM) 100,00 94,59 93 94 104 -5% -1% 11%


2017

var. 2019/

2018

var. ene-nov

2020/ 2019


Precio de Venta 481,86 640,39 960,79 914,19 1316,93 33% 50% 37%

Relación Precio / Costo *** *** *** *** ***

Ingreso medio 100 133 199 190 273 33% 50% 37%


Precio relativo

IPIM Nivel General (ingreso medio / IPIM) 100 89 84 82 83 -11% -6% -1%

Fuente: CNCE en base a información obrante en el expediente de la referencia e INDEC.

Cuadro I.2

Estructuras de Costos, Precios, Rentabilidad y precios relativos de calzados

En pesos por par y números índice (2017 = 100)

1) Calzado deportivo con suela mayoritariamente de PVC o Caucho mezclado sin vulcanizar

2) Calzado deportivo con suela mayoritariamente de otros materiales distintos de PVC o Caucho mezclado sin vulcanizar

3) Otros: Se incluye aquí todo el calzado no comprendido en los puntos anteriores, por ejemplo: alpargatas, zapatos de seguridad, botas de lluvia, botas náuticas, botas de

2021 - Año de Homenaje al Premio Nobel de Medicina Dr.César Milstein

Cuadro I.3.a

Indices contables de PRODUCTORES DE CALZADOS En miles de pesos y porcentajes.

2016 2017 2018 2019 2020

CANTIDAD DE EMPRESAS 7 14 14 11 2

INDICES DE RENTABILIDAD

Margen Bruto / Ventas Resultado Bruto / Ventas 32% 29% 24% 25% 13%

Margen Operativo / Ventas Resultado Operativo / Ventas 9% 11% 4% 7% -4%

Resultado Operativo Ajustado por Amortizaciones (ROAA) / Ventas 11% 12% 7% 10% -2%

Margen Neto / Ventas Resultado Neto / Ventas 7% 7% -2% 2% -6%

Tasa Retorno / P. Neto Resultado Neto / Patrimonio Neto 35% 32% -36% 8% -38%

Tasa Retorno / Activos Resultado Neto / Activo Total 14% 17% -3% 4% -11%

INDICES DE LIQUIDEZ

Liquidez Corriente Activo Corriente / Pasivo Corriente 212% 205% 224% 215% 176%

Liquidez Acida (Act.Cte - Bs.Cambio) / Pas. Cte. 172% 162% 161% 153% 112%

INDICES DE ENDEUDAMIENTO

Prop. Act. Fin. c/ Deuda Pasivo Total / Activo Total 49% 47% 47% 45% 49%

Endeudamiento Global Pasivo Total / Patrimonio Neto 136% 99% 249% 94% 139%

Prop. Deuda a Corto Plazo Pasivo Corriente / Activo Total 49% 44% 43% 41% 47%

Fuente: CNCE sobre la base de información obrante en el expediente de referencia.

ROAA / Ventas


Cuadro I.3.b

Situación patrimonial y financiera de las firmas del RELEVAMIENTO a ) Indicadores de Rentabilidad

Margen Bruto sobre Ventas 2016 2017 2018 2019 2020

Cantidad de casos 7 14 14 11 2

Cantidad positivos 7 14 14 11 1

Cantidad negativos 0 0 0 0 1

Promedio 32% 29% 24% 25% 13%

Máximo 59% 64% 57% 53% 28%

Mínimo 19% 16% 8% 1% -2%

Desvío Estándar 14% 13% 12% 14% 21%

Resultado Operativo sobre Ventas 2016 2017 2018 2019 2020




Promedio 9% 11% 4% 7% -4%

Máximo 22% 34% 16% 25% 16%

Mínimo 5% -2% -9% -8% -25%


Resultado Operativo Ajustado por Amortizaciones (ROAA) / Ventas 2016 2017 2018 2019 2020




Promedio 11% 12% 7% 10% -2%

Máximo 23% 34% 20% 26% 19%

Mínimo 5% -1% -6% -6% -22%


Margen Neto sobre Ventas 2016 2017 2018 2019 2020




Promedio 7% 7% -2% 2% -6%

Máximo 16% 93% 28% 19% 1%

Mínimo 3% -5% -31% -9% -12%


Tasa de Retorno sobre Patrimonio Neto 2016 2017 2018 2019 2020




Promedio 35% 32% -36% 8% -38%

Máximo 99% 93% 92% 91% 1%

Mínimo 8% -8% -311% -29% -77%

Desvío Estándar 30% 26% 102% 32% 55%

Tasa de Retorno sobre Activos 2016 2017 2018 2019 2020




Promedio 14% 17% -3% 4% -11%

Máximo 24% 44% 46% 47% 1%

Mínimo 6% -4% -35% -22% -23%




Cuadro I.4

Cuentas Específicas de CALZADOS CONSOLIDADAS de LAS EMPRESAS PRODUCTORAS. En miles de pesos y en PARES.

Período

Ventas al

mercado interno

en miles de

pesos ( A )

Ventas en pares

( B )

Costo Variable

( C )

Contribución

marginal en

miles de pesos

( D = A-C ))

Contribución

marginal %

s/ventas (

E = D/A )

Costo Fijo

( F )

Resultado

( G = D-F)

Punto de

Equilibrio en

miles de pesos

( H = F/(1-(C/A )) )

Punto de Equilibrio

en pares

( I = F/((A/B)-(C/B) )

Relación Ventas

/ Pto. Equilibrio

( J = H/A = I/B )

Relación

Ventas/ Costos

2017 855.066 2.291.984 642.579 212.487 25% 141.002 71.485 567.404 1.520.914 1,51 1,09

2018 1.150.402 2.335.195 855.569 294.833 26% 150.053 144.779 585.491 1.188.484 1,96 1,14

2019 1.633.771 2.400.052 1.157.604 476.167 29% 197.909 278.257 679.045 997.535 2,41 1,21

Enero - Noviembre de 2020 1.658.050 1.686.537 1.363.345 294.705 18% 237.416 57.289 1.335.733 1.358.682 1,24 1,04

Var. 2018/2017 35% 2% 33% 39% ___ 6% 103% 3% -22% ___ ___

Var. 2019/2018 42% 3% 35% 62% ___ 32% 92% 16% -16% ___ ___

Nota: el presente cuadro fue elaborado con la información aportada por INDUSTRIAS SUCRE, PIRA, DHAME, STARTEX, PRIMER ROUND, CALZADOS FERLI, TECAL y BORCAL.



Cuadro I.5.a Importaciones

de CALZADO

En PARES

a. Anual

ORIGEN OBJETO DE

DERECHOS ORIGENES NO OBJETO DE DERECHOS

PERÍODO

CHINA BRASIL VIETNAM INDONESIA RESTOTotal importaciones no

objeto de derechos

2015 4.027.399 9.265.483 5.212.771 3.451.583 620.791 18.550.627 22.578.026

2016 5.169.720 10.163.137 6.724.908 4.226.053 996.879 22.110.976 27.280.696

2017 5.827.804 13.221.816 8.324.413 6.110.684 1.042.809 28.699.720 34.527.524

2018 5.381.500 12.611.485 10.953.731 5.866.458 1.459.725 30.891.399 36.272.899

2019 3.251.682 10.627.927 8.920.783 6.540.179 1.607.363 27.696.251 30.947.933

Ene-Nov 19 3.025.969 9.913.260 8.104.010 6.077.206 1.448.355 25.542.830 28.568.799

Ene-Nov 20 1.658.972 7.214.076 5.799.437 4.662.570 1.224.541 18.900.624 20.559.595

Var. 2016 / 2015 28% 10% 29% 22% 61% 19% 21%

Var. 2017 / 2016 13% 30% 24% 45% 5% 30% 27%

Var. 2018 / 2017 -8% -5% 32% -4% 40% 8% 5%

Var. 2019 / 2018 -40% -16% -19% 11% 10% -10% -15%

Var. Ene-Nov 20 / Ene-Nov 19 -45% -27% -28% -23% -15% -26% -28%

b. Participación. En porcentajes

ORIGEN OBJETO DE


PERÍODO


objeto de derechos

2015 18 41 23 15 3 82 100

2016 19 37 25 15 4 81 100

2017 17 38 24 18 3 83 100

2018 15 35 30 16 4 85 100

2019 11 34 29 21 5 89 100

Ene-Nov 19 11 35 28 21 5 89 100

Ene-Nov 20 8 35 28 23 6 92 100

Fuente: CNCE sobre la base de información suministrada por la ex DMCE.

IMPORTACIONES

TOTALES

IMPORTACIONES

TOTALES


Cuadro I.5.a (Cont. ) Importaciones de CALZADO

En DÓLARES FOB

ORIGEN OBJETO DE


PERÍODO


objeto de derechos

2015 75.699.654 81.288.610 86.827.357 42.648.119 12.940.693 223.704.779 299.404.432

2016 94.937.819 125.928.963 124.358.743 46.599.612 20.709.285 317.596.604 412.534.422

2017 101.867.575 175.682.862 140.329.963 68.313.752 21.219.829 405.546.406 507.413.981

2018 89.665.674 157.906.126 161.355.464 62.664.079 26.205.756 408.131.425 497.797.099

2019 53.613.544 110.223.011 116.446.570 69.152.894 22.993.542 318.816.017 372.429.561

Ene-Nov 19 50.299.202 103.653.323 106.073.133 63.642.489 20.280.936 293.649.881 343.949.084

Ene-Nov 20 27.579.903 68.252.204 74.013.780 43.306.475 17.320.106 202.892.565 230.472.467

Var. 2016 / 2015 25% 55% 43% 9% 60% 42% 38%

Var. 2017 / 2016 7% 40% 13% 47% 2% 28% 23%

Var. 2018 / 2017 -12% -10% 15% -8% 23% 1% -2%

Var. 2019 / 2018 -40% -30% -28% 10% -12% -22% -25%

Var. Ene-Nov 20 / Ene-Nov 19 -45% -34% -30% -32% -15% -31% -33%


IMPORTACIONES

TOTALES


Cuadro I.5.b

Importadores de Calzado

Originarios de CHINA - en pares -

a) Ordenados por su participacion en el total importado en el período Ene - Nov del año 2020

IMPORTADOR Pares Participación Ranking ParesParticipació

nRanking Pares Participación Ranking Pares Participación

Participación

acumulada

*** *** *** *** 505.851 9% 3 406.824 8% 4 280.625 9% 2 197.801 11,9% 12%

NIKE ARGENTINA SRL 508.211 9% 2 574.685 11% 2 451.294 14% 1 163.990 9,9% 22%

*** *** *** 99.018 2% 12 85.075 2% 17 6 0% 148 157.834 9,5% 31%

*** *** *** *** 77.223 1% 19 233.175 4% 6 119.315 4% 6 116.606 7,0% 38%

*** *** *** 21.112 0,4% 44 11.545 0,2% 59 105.822 3% 7 96.803 5,8% 44%

*** *** *** 377.376 6% 6 626.734 12% 1 262.950 8% 3 83.929 5,1% 49%

*** *** *** *** *** 139.902 2% 9 59.545 1% 23 98.073 3% 11 76.216 4,6% 54%

*** *** *** *** 86.191 1% 15 95.849 2% 14 103.165 3% 8 64.814 3,9% 58%

*** *** *** 41.552 1% 29 105.739 2% 12 99.576 3% 9 51.923 3,1% 61%

*** *** 56.589 1% 20 27.072 1% 37 84.834 3% 12 49.729 3,0% 64%

*** *** *** 380.239 7% 5 316.326 6% 5 184.387 6% 5 37.242 2,2% 66%

*** *** *** 34.927 1% 33 43.464 1% 25 41.718 1% 21 36.990 2,2% 68%

*** *** *** 25.380 0,4% 42 26.760 0,5% 38 37.414 1% 23 36.540 2,2% 71%

*** *** *** 43.794 1% 28 97.650 2% 13 75.189 2% 14 31.980 1,9% 72%

*** *** *** 255.149 4% 8 149.396 3% 9 68.088 2% 16 28.871 1,7% 74%

*** *** *** 79.993 1% 17 69.293 1% 18 20.706 1% 30 28.161 1,7% 76%

Resto 3.095.297 53% 2.452.371 46% 1.218.522 37% 399.544 100%

Total general 5.827.804 100% 5.381.500 100% 3.251.682 100% 1.658.972 100%

b) Ordenados por su participación en el total importado durante el período 2017 - Ene - Nov 2020

Participación

individual

Participación

acumulada2017 2018 2019

Ene - Jun

2020

NIKE ARGENTINA SRL 1.698.180 11% 11% 2 2 1 1

*** *** *** *** 1.391.101 9% 19% 3 4 2 2

*** *** *** 1.350.989 8% 28% 6 1 3 5

*** *** *** *** *** *** 1.291.716 8% 36% 1 3 4 21

*** *** *** 918.193 6% 41% 5 5 5 8

*** *** *** *** 546.319 3% 45% 19 6 6 6

*** *** 536.435 3% 48% 4 10 49

*** *** *** 501.504 3% 51% 8 9 16 14

*** *** *** *** *** 373.735 2% 53% 9 23 11 4

*** *** *** 373.091 2% 56% 10 8 13

*** *** *** *** 363.114 2% 58% 16 7 10 75

*** *** *** *** 350.019 2% 60% 15 14 8 7

*** *** *** 342.306 2% 62% 7 36

*** *** *** 298.790 2% 64% 29 12 9 15

*** *** *** 278.819 2% 66% 18 11 15 17

*** *** *** 248.612 2% 67% 28 13 14 11

Resto 5.257.036 33% 100%

Total general 16.119.957 100%

c) Precio medio FOB - Ordenados por su participación en el total importado en el período Ene - Nov 2020

2017 2018 2019Ene - Nov

2020

Var. 2018 /

2017

Var. 2019 /

2018

Var. Ene -

Nov 2020/

Ene - Nov

2019

*** *** *** *** 26,39 23,71 19,20 15,28 -10% -19% -25%

NIKE ARGENTINA SRL 23,86 22,43 21,71 24,23 -6% -3% 11%

*** *** *** 13,52 13,53 1,20 13,75 0% -91% 1046%

*** *** *** *** 16,28 11,09 14,16 14,34 -32% 28% 2%

*** *** *** 20,70 18,75 14,60 14,72 -9% -22% 1%

*** *** *** 16,93 16,02 16,80 17,84 -5% 5% 6%

*** *** *** *** *** 14,30 13,64 13,32 14,23 -5% -2% 8%

*** *** *** *** 12,89 12,71 12,42 11,31 -1% -2% -9%

*** *** *** 14,15 15,23 16,00 23,78 8% 5% 48%

*** *** 14,19 15,45 13,84 13,75 9% -10% -1%

*** *** *** 14,58 13,99 13,49 13,61 -4% -4% 1%

*** *** *** 12,63 12,90 13,30 13,44 2% 3% 2%

*** *** *** 17,17 15,85 15,98 19,04 -8% 1% 19%

*** *** *** 18,29 18,24 17,68 16,21 -0,3% -3% -9%

*** *** *** 19,98 17,36 15,67 17,71 -13% -10% 14%

*** *** *** 18,32 18,04 21,28 11,96 -2% 18% -44%

Total general 17,48 16,66 16,49 16,62 -5% -1% 0,01%


2017 2018 2019 Ene - Nov 2020

IMPORTADOR

Total del períodoRANKING

ParesParticipación Porcentual

IMPORTADOR

Precio medio FOB Variación del Precio Medio FOB


Cuadro I.6

Precios Medios Fob de las importaciones de CALZADO

En DÓLARES FOB POR PAR

ORIGEN OBJETO DE

DERECHOSORIGENES NO OBJETO DE DERECHOS

PERÍODO CHINA BRASIL VIETNAM INDONESIA RESTO

2015 18,80 8,77 16,66 12,36 20,85

2016 18,36 12,39 18,49 11,03 20,77

2017 17,48 13,29 16,86 11,18 20,35

2018 16,66 12,52 14,73 10,68 17,95

2019 16,49 10,37 13,05 10,57 14,31

Ene-Nov 19 16,62 10,46 13,09 10,47 14,00

Ene-Nov 20 16,62 9,46 12,76 9,29 14,14

Var. 2016 / 2015 -2% 41% 11% -11% 0%

Var. 2017 / 2016 -5% 7% -9% 1% -2%

Var. 2018 / 2017 -5% -6% -13% -4% -12%

Var. 2019 / 2018 -1% -17% -11% -1% -20%

Var. Ene-Nov 20 / Ene-Nov 19 0% -10% -2% -11% 1%



En pesos por par En porcentajes

a) Todo el calzado

DIFERENCIA PORCENTUAL: (Precio Importado - Precio Nacional) / Precio Nacional

Período PERÍODO China

Depósito del

Importador

Primera venta

Importadores

Primera venta

Referencia

Depósito del

Importador

Signo diferencia

%

Primera venta

Importadores

Signo diferencia

%

Primera venta

Referencia

Signo

diferencia %

2017 474 954 1.019 403 2017 18 + 137 + 153 +

2018 752 1.096 1.398 571 2018 32 + 92 + 145 +

2019 1.265 2.016 2.260 866 2019 46 + 133 + 161 +

Ene-Nov 19 1.250 1.991 2.233 856 Ene-Nov 19 46 + 133 + 161 +

Ene-Nov 20 1.693 4.210 2.899 1.343 Ene-Nov 20 26 + 213 + 116 +

Var. 2018 / 2017 59% 15% 37% 42%Var. 2019 / 2018 68% 84% 62% 52%

Var. Ene-Nov 20 / Ene-Nov 19 35% 111% 30% 57%

b) Calzado deportivo con suela mayoritariamente de PVC o Caucho mezclado sin vulcanizar


PERÍODO PERÍODO China

Depósito del

Importador

Primera venta

Importadores

Primera venta

Referencia

Depósito del

Importador

Signo diferencia

%

Primera venta

Importadores

Signo diferencia

%

Primera venta

Referencia

Signo

diferencia %

2017 763 1.536 1.640 135 2017 466 + 1.039 + 1.117 +

2018 936 1.364 1.740 182 2018 413 + 648 + 854 +

2019 1.402 2.234 2.504 295 2019 375 + 656 + 748 +

Ene-Nov 19 1.361 2.168 2.431 353 Ene-Nov 19 285 + 514 + 589 +

Ene-Nov 20 1.576 3.919 2.698 488 Ene-Nov 20 223 + 703 + 453 +

Var. 2018 / 2017 23% -11% 6% 35%Var. 2019 / 2018 50% 64% 44% 62%


c) Calzado deportivo con suela mayoritariamente de otros materiales distintos de PVC o Caucho mezclado sin vulcanizar



Depósito del

Importador

Primera venta

Importadores

Primera venta

Referencia

Depósito del

Importador

Signo diferencia

%

Primera venta

Importadores

Signo diferencia

%

Primera venta

Referencia

Signo

diferencia %

2017 715 1.440 1.537 513 2017 39 + 180 + 200 +

2018 916 1.335 1.703 727 2018 26 + 84 + 134 +

2019 1.458 2.322 2.604 1.141 2019 28 + 104 + 128 +

Ene-Nov 19 1.439 2.293 2.571 1.121 Ene-Nov 19 28 + 105 + 129 +

Ene-Nov 20 1.964 4.884 3.363 1.757 Ene-Nov 20 12 + 178 + 91 +

Var. 2018 / 2017 28% -7% 11% 42%Var. 2019 / 2018 59% 74% 53% 57%


d) Otros



Depósito del

Importador

Primera venta

Importadores

Primera venta

Referencia

Depósito del

Importador

Signo diferencia

%

Primera venta

Importadores

Signo diferencia

%

Primera venta

Referencia

Signo

diferencia %

2017 436 878 938 482 2017 -9 (-) 82 + 95 +

2018 657 958 1.222 640 2018 3 + 50 + 91 +

2019 1.139 1.815 2.035 961 2019 19 + 89 + 112 +

Ene-Nov 19 1.123 1.790 2.006 914 Ene-Nov 19 23 + 96 + 119 +

Ene-Nov 20 1.486 3.694 2.544 1.317 Ene-Nov 20 13 + 181 + 93 +

Var. 2018 / 2017 51% 9% 30% 33%Var. 2019 / 2018 73% 89% 66% 50%


Fuente: CNCE sobre la base de información obrante en el expediente de referencia y de la DGA.

China

China

China

China

Ingreso medio del

relevamiento

Ingreso medio del

relevamiento

Cuadro I.7.1Comparación de los precios internos de la producción nacional con los precios nacionalizados de las importaciones argentinas de CALZADO

Cuadro I.7.1 (Cont.)Diferencia porcentual entre los precios nacionalizados de las importaciones y los precios nacionales de CALZADO

Ingreso medio del

relevamiento

Ingreso medio del

relevamiento


Cuadro I.7.2 Cuadro I.7.2 (Cont.)

En pesos por par En porcentajes

a) Todo el calzado


Período PERÍODO China

Depósito del

Importador

Primera venta

Importadores

Primera venta

Referencia

Depósito del

ImportadorSigno diferencia %

Primera venta

ImportadoresSigno diferencia %

Primera venta

ReferenciaSigno diferencia %

2017 145 293 312 403 2017 -64 (-) -27 (-) -23 (-)

2018 243 354 452 571 2018 -57 (-) -38 (-) -21 (-)

2019 420 669 750 866 2019 -52 (-) -23 (-) -13 (-)

Ene-Nov 19 410 653 733 856 Ene-Nov 19 -52 (-) -24 (-) -14 (-)

Ene-Nov 20 469 1.167 803 1.343 Ene-Nov 20 -65 (-) -13 (-) -40 (-)

Var. 2018 / 2017 67% 21% 45% 42%Var. 2019 / 2018 73% 89% 66% 52%


b) Calzado deportivo con suela mayoritariamente de PVC o Caucho mezclado sin vulcanizar



Depósito del

Importador

Primera venta

Importadores

Primera venta

Referencia

Depósito del


Primera venta


Primera venta


2017 208 419 448 135 2017 55 + 211 + 232 +

2018 367 535 683 182 2018 101 + 194 + 274 +

2019 548 873 979 295 2019 85 + 196 + 231 +

Ene-Nov 19 530 844 946 353 Ene-Nov 19 50 + 139 + 168 +

Ene-Nov 20 660 1.643 1.131 488 Ene-Nov 20 35 + 236 + 132 +

Var. 2018 / 2017 76% 28% 52% 35%Var. 2019 / 2018 49% 63% 43% 62%


c) Calzado deportivo con suela mayoritariamente de otros materiales distintos de PVC o Caucho mezclado sin vulcanizar



Depósito del

Importador

Primera venta

Importadores

Primera venta

Referencia

Depósito del


Primera venta


Primera venta


2017 281 566 604 513 2017 -45 (-) 10 + 18 +

2018 495 722 921 727 2018 -32 (-) -1 (-) 27 +

2019 739 1.178 1.320 1.141 2019 -35 (-) 3 + 16 +

Ene-Nov 19 714 1.138 1.276 1.121 Ene-Nov 19 -36 (-) 2 + 14 +

Ene-Nov 20 891 2.216 1.526 1.757 Ene-Nov 20 -49 (-) 26 + -13 (-)

Var. 2018 / 2017 76% 28% 52% 42%Var. 2019 / 2018 49% 63% 43% 57%


d) Otros



Depósito del

Importador

Primera venta

Importadores

Primera venta

Referencia

Depósito del


Primera venta


Primera venta


2017 160 322 344 482 2017 -67 (-) -33 (-) -29 (-)

2018 282 411 524 640 2018 -56 (-) -36 (-) -18 (-)

2019 420 670 751 961 2019 -56 (-) -30 (-) -22 (-)

Ene-Nov 19 406 648 726 914 Ene-Nov 19 -56 (-) -29 (-) -21 (-)

Ene-Nov 20 507 1.261 868 1.317 Ene-Nov 20 -62 (-) -4 (-) -34 (-)

Var. 2018 / 2017 76% 28% 52% 33%Var. 2019 / 2018 49% 63% 43% 50%


Fuente: CNCE sobre la base de información obrante en el expediente de referencia y de PENTA-TRANSACTIONS.

Ingreso medio del

relevamiento

Ingreso medio del

relevamiento

China

China

China

China

Comparación de los precios internos de la producción nacional con los precios nacionalizados

de las importaciones uruguayas de CALZADO

Diferencia porcentual entre los precios nacionalizados de las importaciones uruguayas y los precios nacionales de

CALZADO

Ingreso medio del

relevamiento

Ingreso medio del

relevamiento


Cuadro I.8

Consumo Aparente de CALZADO

En PARES

a. Anual

PERÍODO

RELEVAMIENTORESTO DE

PRODUCTORES (*)TOTALES CHINA BRASIL VIETNAM INDONESIA RESTO

Total importaciones no objeto

de derechos

2015 124.496.471 4.027.399 9.265.483 5.212.771 3.451.583 620.791 18.550.627 22.578.026 147.074.497

2016 110.446.876 5.169.720 10.163.137 6.724.908 4.226.053 996.879 22.110.976 27.280.696 137.727.572

2017 7.388.305 90.908.744 98.297.049 5.827.804 13.221.816 8.324.413 6.110.684 1.042.809 28.699.720 34.527.524 132.824.573

2018 5.901.776 83.853.106 89.754.882 5.381.500 12.611.485 10.953.731 5.866.458 1.459.725 30.891.399 36.272.899 126.027.781

2019 5.133.637 75.837.583 80.971.220 3.251.682 10.627.927 8.920.783 6.540.179 1.607.363 27.696.251 30.947.933 111.919.153

Ene-Nov 19 4.763.770 69.187.076 73.950.846 3.025.969 9.913.260 8.104.010 6.077.206 1.448.355 25.542.830 28.568.799 102.519.645

Ene-Nov 20 3.722.805 46.958.305 50.681.110 1.658.972 7.214.076 5.799.437 4.662.570 1.224.541 18.900.624 20.559.595 71.240.705

Var. 2016 / 2015 - - -11% 28% 10% 29% 22% 61% 19% 21% -6%

Var. 2017 / 2016 - - -11% 13% 30% 24% 45% 5% 30% 27% -4%

Var. 2018 / 2017 -20% -8% -9% -8% -5% 32% -4% 40% 8% 5% -5%

Var. 2019 / 2018 -13% -10% -10% -40% -16% -19% 11% 10% -10% -15% -11%

Var. Ene-Nov 20 / Ene-Nov 19 -22% -32% -31% -45% -27% -28% -23% -15% -26% -28% -31%

b. Participación. En porcentajes

PERÍODO

RELEVAMIENTORESTO DE

PRODUCTORES (*)TOTALES CHINA BRASIL VIETNAM VIETNAM RESTO


de derechos

2015 - - 85 3 6 4 2 0 13 15 100

2016 - - 80 4 7 5 3 1 16 20 100

2017 6 68 74 4 10 6 5 1 22 26 100

2018 5 67 71 4 10 9 5 1 25 29 100

2019 5 68 72 3 9 8 6 1 25 28 100

Ene-Nov 19 5 67 72 3 10 8 6 1 25 28 100

Ene-Nov 20 5 66 71 2 10 8 7 2 27 29 100

c. Diferencias en puntos porcentuales

PERÍODORELEVAMIENTO

RESTO DE

PRODUCTORES (*)TOTALES CHINA BRASIL VIETNAM VIETNAM RESTO


de derechos

Var. 2016 / 2015 - - -4 1 1 1 1 0 3 4 0

Var. 2017 / 2016 - - -6 1 3 1 2 0 6 6 0

Var. 2018 / 2017 -1 -2 -3 0 0 2 0 0 3 3 0

Var. 2019 / 2018 0 1 1 -1 -1 -1 1 0 0 -1 0

Var. Ene-Nov 20 / Ene-Nov 19 1 -2 -1 -1 0 0 1 0 2 1 0

(*) Corresponde a la producción del resto neto de exportaciones. Para detalles sobre la estimación ver Anexo I.

Fuente: CNCE sobre la base de información obrante en el expediente de referencia y de la ex DMCE.

CONSUMO

APARENTE

Ventas de producción nacional al mercado internoIMPORTACIONES del

ORIGEN OBJETO DE

DERECHOS

Importaciones de los ORIGENES NO OBJETO DE DERECHOS IMPORTACIONES

TOTALES

Importaciones de los ORIGENES NO OBJETO DE DERECHOS

Ventas de producción nacional al mercado interno

Ventas de producción nacional al mercado interno

IMPORTACIONES del

ORIGEN OBJETO DE

DERECHOS

IMPORTACIONES del

ORIGEN OBJETO DE

DERECHOS

s/d

s/d

IMPORTACIONES

TOTALES

CONSUMO

APARENTE

IMPORTACIONES

TOTALES

Importaciones de los ORIGENES NO OBJETO DE DERECHOS

CONSUMO

APARENTE


Cuadro I.9

En porcentajes

PERÍODOORIGENES OBJETO DE

DERECHOS

CHINA

2015 3

2016 5

2017 6

2018 6

2019 4

Ene-Nov 19 4

Ene-Nov 20 3

Relación entre las importaciones objeto de

derechos y la producción nacional de CALZADO

Fuente: CNCE sobre la base de información obrante en el expediente de

referencia y de la ex DMCE.



A. II I

ANEXO II:

INFORMACIÓN DE LA

CONDICIÓN DE LA INDUSTRIA

DESAGREGADA POR

EMPRESA



A. II II


Consideraciones Generales: A continuación se detallan las fuentes de información, cálculos y metodologías

utilizadas por esta CNCE en la confección de los Cuadros Estadísticos desagregados

por empresa.

El presente Anexo se realizó en base a la información suministrada por las

firmas detalladas en la tabla A.II.1, en sus respuestas al “Cuestionario para el

Productor grande” de la CNCE1. El período analizado en la presente etapa abarca

desde enero de 2017 a noviembre de 2020, en tanto que para la información nacional

y de ciertas empresas se incluye, a modo de referencia, los años 2015 y 20162.

Tabla A.II.1 Empresas consideradas en el presente análisis

ALPARGATAS

BORCAL

CALZADOS FERLI

CONFECAT

DAHME

FLINGDAY

GRAVAGNA

IGUALITA

INDUSTRIAS SUCRE

PIRA

PRIMER ROUND

STARTEX

TECAL

TOSONE

WYLERS

Asimismo, siguiendo la definición del Cuestionario para el productor de esta

CNCE, se considera productor de calzado:

1 Se entiende por productor grande a aquellas firmas con más de 40 empleados. 2 Atento a que varias empresas no brindaron información para dichos años, no se totalizó el relevamiento a fin de evitar distorsiones en las variaciones derivadas de la existencia de información parcial.



A. II III

1) quien realice el armado final3 del mismo y, simultáneamente, produzca al menos

una de las partes (capellada4, fondo5) o, bien a quien realice el armado final y adquiera

al menos una de las partes a un productor local.

2) Adicionalmente se considera que, quien siendo productor en los términos definidos

en 1) subcontrate a terceros para el armado del calzado pero manteniendo bajo su

órbita de decisión el diseño, los materiales a utilizar, las cantidades a producir, los

stocks y otras decisiones empresariales así como también provea al tercero de todos

los insumos necesarios, será considerado productor del calzado encargado a terceros

a los fines de la presente investigación.

Cuadros II.1 Producción de calzado:

En el cuadro II.1 se presenta la información de producción de las firmas del

relevamiento, los productores pequeños y el total nacional. La información de

producción de los productores pequeños surge del Anexo A.III y la producción nacional

surge de lo suministrado por la CIC.

En la información suministrada de producción y destinos de la producción

ALPARGATAS incluyó información correspondiente a calzado ensamblado a partir de

la importación de “kits”, la que fue descontada de lo suministrado por la empresa a

partir de las participaciones informadas por la misma6.

Finalmente, la información de STARTEX corresponde a ventas, ya que la

empresa señaló que no trabaja con registros de producción por lo que no dispone de

información referida a producción ni existencias.

Cuadros II.2, II.3 y II.4 Ventas de producción propia de calzado:

En los cuadros II.2 y II.3 se presenta la información de ventas en pares y pesos

de las firmas del relevamiento. Al igual que en el caso de producción, la información de

ALPARGATAS fue ajustada por las ventas de calzado ensamblado a partir de

importaciones de “kits”. Las ventas en pesos de GRAVAGNA correspondientes a

3 Se considera el ‘armado’ como la tarea de unión de las partes componentes del calzado, mediante cualquier proceso o método. 4 Capellada y parte superior se consideran como sinónimos. 5 Fondo, suela y base se consideran como sinónimos. 6 Indicó que de lo informado en producción, ventas y existencias, correspondía a calzado ensamblado 30% en 2018, 38% en 2019 y 25% en el período parcial de 2020.



A. II IV

enero-noviembre de 2019 fueron estimadas por la CNCE a partir de la evolución del

IPIM Nivel General, ya que la firma señaló que no disponía de dicha información.

En el cuadro A.II.4 se presenta el ingreso medio por ventas de cada firma (con

la mencionada estimación de la información de ALPARGATAS y GRAVAGNA), en

pesos por par, calculado como el cociente de las ventas totales de calzado de cada

firma al mercado interno en pesos y pares.

Cuadros II.5 Exportación de calzado:

En el cuadro II.5 se presenta la información de exportaciones del relevamiento

y el total nacional. El total nacional fue suministrado por la ex DMCE.

Asimismo, se presenta el coeficiente de exportación de cada firma y de la

producción nacional, calculado como el cociente entre las exportaciones y la

producción de cada período, multiplicado por cien.

Cuadros II.6 Existencias de calzado:

En el Cuadro II.6 se presenta la información de existencias del relevamiento.

Las existencias de ALPARGATAS a partir de 2018 corresponden a la

información de existencias teóricas7 debido a que la producción, exportación y ventas

fueron ajustadas en función del calzado ensamblado a partir de kits importados

mencionado anteriormente. Las existencias de WYLERS y de FLINGDAY de enero-

noviembre de 2019 fueron estimadas por la CNCE debido a que las firmas señalaron

que no tenían disponible dicha información. CONFECAT señaló que la diferencia entre

las existencias informadas y las teóricas se debe a diferencias de inventario. Como se

indicó anteriormente STARTEX no brindó información de existencias ni de producción,

aunque señaló que sus “existencias equivalen a uno o dos meses de ventas”.

Asimismo, se presenta la relación existencias/ventas, en meses de ventas

promedio, que se obtuvo como el cociente entre ambas variables.

7 Las existencias teóricas fueron calculadas en función de la siguiente fórmula: Existenciast+1 = Existenciast + producciónt+1 – ventast+1 – exportacionest+1,



A. II V

Cuadros II.7 Capacidad de producción de calzado:

En el Cuadro II.7 se presenta la información de capacidad de producción del

relevamiento y el total nacional informado por la CIC. Cabe aclarar que la CIC

presentó dos estimaciones de la capacidad de producción, un máximo y un mínimo.

En el presente cuadro se presenta el mínimo aportado, mientras que el máximo fue

entre 12% y 14% superior al presentado en el Cuadro.

Asimismo se presenta el grado de utilización de la capacidad de producción de

cada firma, obtenido como el cociente entre la producción y la correspondiente

capacidad de producción, multiplicado por cien.

Cuadros II.8 Empleo de calzado:

En el cuadro II.8 se presenta la información de empleo del relevamiento. La

empresa CONFECAT no brindó información referida a masa salarial.

El salario medio, que fue calculado como el cociente entre la masa salarial y el

nivel de empleo de cada empresa. En el caso del salario medio del relevamiento no se

consideró la información de empleo de CONFECAT.

El producto medio físico mensual del empleo, fue calculado como el cociente

entre la producción media mensual y el nivel de empleo de cada firma.

Cuadros II.9.a a II.9.p Estructuras de costos:

Las empresas productoras de CALZADOS suministraron estructuras de costos,

en pesos por par, para 2017, 2018 y 2019 y para enero – noviembre de 2020. A

continuación, se expone una tabla conteniendo las estructuras de costos suministrada

por cada empresa.



A. II VI

Empresa Producto representativo Características PA

CONFECAT Artículo 0FO41F2 Botín Francés ojado c/p acero. Sin dato

ALPARGATAS S.A.I.C. Calzado deportivo Topper con suela de PU

Zapatilla deportiva (tipo Tenis) con

capellada de cuero natural. 6403.99.90

CALZADOS FERLI S.A. TOTTI

calzado infantil colegial; capellada

de cuero natural; forro de cuero de

cerdo y suela de TR (thermoplastic

rubber) 6403.99.90

DAHME S.R.L. Modelo Diamante

calzado con capellada de cuero

vacuno, forreria de cuero vacuno y

fondo Inyectado en TR 6403.99.90

GRAVAGNA S.A. Zapato de mujer liso 1500 6403.99.90

STARTEX Botín CHUBUT todo de cuero con suela PU bidensidad 6403.99.90

TECAL S.A. 70-3556 - Vestir Hombre 6403.99.90

WYLER'S S.R.L Modelo Justin 6403.99.90

INDUSTRIAS SUCRE

S.A

Borcego de mujer de cuero con base de

goma (Línea 4300) 6403.91.90

TOSONE JOSE M. E

HIJOS S.R.L.

Estileto clasico con capellada y forro de

cuero suela de cuero 6403.59.90

BORCAL SAIC Botín Francés.

Calzado de seguridad. Capellada:

Cuero Flor / Fondo: Poliuretano

Bidensidad 6403.40.00

FLINGDAY S.A. 182 blanco zapatilla de lona con ojalillo 6404.19.00

IGUALITA S.R.L.

Artículo 350 (zapatilla acordonada de Lona

en numeración 34 al 41) 6404.19.00

PIRA S.R.L. Casual de dama Caso anterior: Guillermina con capellada tela suela inyectada pvc6404.19.00

PRIMER ROUND

S.R.L. /JAGUAR ARTICULO 320

Zapatilla de lona, engomada, suela

de PVC (Policloruro de Vinilo),

ojalillada, plantilla de Eva con picke

y sus cordones. Tramo 34-44.- 6404.19.00

Fuente: CNCE en base a información obrante en el expediente de la referencia

Además de las estructuras de costos señaladas por empresa, se presenta un

promedio ponderado por las unidades vendidas.

Los precios considerados corresponden a los ingresos medios por ventas

suministrados por las empresas productoras.

Cuadros II.10 precios:

Las empresas productoras suministraron los precios anuales de los distintos

productos representativos, en pesos por par. Dichos productos representativos fueron



A. II VII

agrupados según las siguientes categorías, ponderados por los pares vendidos de

cada producto8:

1 - Calzado deportivo con suela mayoritariamente de PVC o Caucho mezclado

sin vulcanizar.

2 - Calzado deportivo con suela mayoritariamente de otros materiales distintos

de PVC o Caucho mezclado sin vulcanizar.

3 - Otros: Se incluye aquí todo el calzado no comprendido en los puntos

anteriores, por ejemplo: alpargatas, zapatos de seguridad, botas de lluvia, botas

náuticas, botas de montar, botas de pescar, calzado con taco (tacón), etcétera.

Debido a que las firmas FLINGDAY, GRAVAGNA, PRIMER ROUND,

STARTEX y WYLERS no brindaron información de ventas de los productos

representativos en pares, la ponderación de estas firmas se realizó a partir de su

participación en las ventas totales de calzado del relevamiento.

Los precios relativos fueron calculados a partir de los respectivos precios

corrientes, en función de la evolución del índice de Precios Internos al por Mayor

(IPIM) Nivel General elaborado por el INDEC.

Cuadros II.11 Indicadores contables:

Los Estados Contables analizados9 fueron suministrados por las empresas

productoras ALPARGATAS, BORCAL, FERLI, CONFECAT, DAHME, PRIMER

ROUND, WYLERS, IGUALITA, PIRA, TECAL, GRAVAGNA, FLINGDAY, INDUSTRIA

SUCRE y TOSONE, los cuales constan en el expediente de referencia. Se deja

constancia que no fueron considerados los Estados Contables de COMFORT SHOES

por no cumplir con la totalidad de las formalidades establecidas.

A continuación, se presentan tablas con la evolución de los principales rubros

contables (en miles de pesos).

8 A diferencia de las anteriores investigaciones, ninguna firma del relevamiento produjo “Pantuflas, chinelas y sandalias tipo ojotas, incluido el calzado con la parte superior de tiras o bridas fijas a la suela por tetones (espigas)”. 9 Se presentan los Estados contables de la sociedad fabricante del producto considerado, sin tener en cuenta los consolidados con las demás sociedades que conforman el grupo económico; debido a que éstos últimos incorporan una diversidad de actividades de distinta naturaleza, ajenas al objeto de esta investigación.



A. II VIII

Tabla A.II.3.a: Evolución de los principales rubros contables de ALPARGATAS En miles de pesos

Valores Históricos

31/12/2017 31/12/2018 31/12/2019

Caja y Bancos 144.057 78.952 76.005

Inversiones 0 0 0

Cuentas a Cobrar 1.139.116 1.319.088 2.175.980

Bienes de Cambio 1.656.844 1.545.655 1.029.506

Otros Activos Corrientes 297.628 285.198 474.863

Activo Corriente 3.237.646 3.228.893 3.756.354

Bienes de Uso 787.363 707.904 584.542

Otros Activos No Corrientes 431.415 479.183 531.392

Activo No Corriente 1.218.778 1.187.087 1.115.933

Activo Total 4.456.424 4.415.980 4.872.287

Cuentas por Pagar 874.720 996.471 1.541.218

Ds. Financieras a C.P. 169.615 719.647 575.070

Ds. Sociales y Fiscales 222.033 164.116 328.495

Otros Pasivos Corrientes 694.298 646.183 186.670

Pasivo Corriente 1.960.665 2.526.416 2.631.453

Ds. Bancarias y/o f inancieras a L.P. 184.759 1.202.709 0

Otros Pasivos No Corrientes 290.277 195.328 153.547

Pasivo No Corriente 475.036 1.398.037 153.547

Pasivo Total 2.435.702 3.924.453 2.785.000

Capital 515.522 515.522 3.032.691

Resultados Acumulados 1.505.200 -23.995 -945.403

Patrimonio Neto 2.020.722 491.527 2.087.288

Ventas 3.470.348 5.012.276 6.057.039

Costo de Ventas 2.719.851 4.104.883 4.180.021

Resultado Bruto 750.497 907.394 1.877.017

Gs. Administración, Comercialización y Operativos 803.851 1.276.725 1.581.915

Resultado Operativo -53.354 -369.332 295.102

Resultados Financieros -101.221 -629.702 -1.115.881

Result.No Op. y Extraordinarios -13.111 -415.572 -415.153

Resultado Antes de Impuestos -167.686 -1.414.605 -1.235.933

Impuestos a las ganancias 0 -114.590 49.935

Resultado Neto -167.686 -1.529.195 -1.185.997

Ajustado por inflación

Estados Contables al




A. II IX

Tabla A.II.3.b: Evolución de los principales rubros contables de CONFECAT En miles de pesos

Valores Históricos

30/11/2017 30/11/2018 30/11/2019 30/11/2020

Caja y Bancos 37.959 51.183 94.680 223.823

Inversiones 75.924 115.549 23.887 23.887

Cuentas a Cobrar 135.545 140.422 216.578 209.311

Bienes de Cambio 127.980 197.519 372.638 280.794

Otros Activos Corrientes 46.162 79.410 159.301 139.544

Activo Corriente 423.569 584.084 867.085 877.359

Bienes de Uso 89.337 309.572 533.457 671.058

Otros Activos No Corrientes 716 2.407 1.940 703

Activo No Corriente 90.053 311.980 535.397 671.761

Activo Total 513.622 896.063 1.402.482 1.549.120

Cuentas por Pagar 76.774 60.878 232.145 135.367

Ds. Financieras a C.P. 11.467 9.639 6.458 10.167

Ds. Sociales y Fiscales 51.636 52.053 61.594 40.276

Otros Pasivos Corrientes 77.834 108.434 110.594 191.391

Pasivo Corriente 217.712 231.004 410.791 377.200

Ds. Bancarias y/o f inancieras a L.P. 0 0 0 0

Otros Pasivos No Corrientes 5.303 2.652 13.594 50.918

Pasivo No Corriente 5.303 2.652 13.594 50.918

Pasivo Total 223.015 233.656 424.385 428.119

Capital 0,00002 0,00002 0,00002 0,00002

Resultados Acumulados 290.608 662.408 978.097 1.121.001

Patrimonio Neto 290.608 662.408 978.097 1.121.001

Ventas 834.055 1.229.916 1.772.093 2.513.642

Costo de Ventas 571.130 901.410 1.375.586 1.812.334

Resultado Bruto 262.925 328.506 396.507 701.307

Gs. Administración y Comercialización 113.127 128.960 242.701 286.664

Resultado Operativo 149.798 199.546 153.806 414.643

Resultados Financieros -8.953 -71.341 -73.502 -350.287

Result.No Op. y Extraordinarios 11.541 15.248 9.210 54.410

Resultado Antes de Impuestos 152.386 143.453 89.514 118.766

Impuestos a las ganancias -49.154 -92.475 -81.644 -102.328

Resultado Neto 103.232 50.978 7.870 16.437






A. II X

Tabla A.II.3.c: Evolución de los principales rubros contables de PRIMER ROUND En miles de pesos

30/6/2017 30/6/2018 30/6/2019 30/6/2020

Caja y Bancos 27.920 54.368 82.342 71.976

Inversiones 14.990 0 23.574 124.648

Cuentas a Cobrar 45.737 98.378 104.586 133.720

Bienes de Cambio 42.431 67.769 148.423 160.790



Bienes de Uso 7.261 16.568 20.307 21.777

Otros Activos No Corrientes 582 1.853 2.812 42


Activo Total 148.128 259.037 401.675 559.444


Ds. Financieras a C.P. 0 31.199 42.184 11.258





Otros Pasivos No Corrientes 0 42.628 50.339 50.964

Pasivo No Corriente 0 42.628 50.339 50.964

Pasivo Total 37.899 138.051 226.713 250.105

Capital 600 600 600 600

Resultados Acumulados 109.628 120.386 174.362 308.740

Patrimonio Neto 110.228 120.986 174.962 309.340

Ventas 218.093 296.341 545.044 952.924

Costo de Ventas 145.057 216.979 399.225 618.431

Resultado Bruto 73.036 79.361 145.819 334.493



Resultados Financieros 1.470 -13.455 -71.334 -140.253

Result.No Op. y Extraordinarios 0 350 50 6.176

Resultado Antes de Impuestos 12.723 10.315 -2.798 100.964

Impuestos a las ganancias -4.251 -3.358 -9.746 -40.218

Resultado Neto 8.472 6.957 -12.544 60.745

Valores Históricos Ajustado por inflación





A. II XI

Tabla A.II.3.d: Evolución de los principales rubros contables de BORCAL En miles de pesos

31/3/2017 31/3/2018 31/3/2019 31/3/2020

Caja y Bancos 15.480 27.826 23.378 33.081

Inversiones 0 0 0 7.911

Cuentas a Cobrar 8.696 5.325 8.503 20.408

Bienes de Cambio 1.326 1.823 3.424 4.561



Bienes de Uso 3.386 2.892 12.604 15.559

Otros Activos No Corrientes 38 38 351 521


Activo Total 34.043 48.396 58.201 91.145


Ds. Financieras a C.P. 0 0 167 0


Otros Pasivos Corrientes 981 374 374 374



Otros Pasivos No Corrientes 0 0 0 0

Pasivo No Corriente 0 0 0 0

Pasivo Total 10.726 12.834 6.873 19.635

Capital 357 357 357 357


Patrimonio Neto 23.318 35.562 51.329 71.510

Ventas 51.786 86.219 67.651 137.584

Costo de Ventas 31.704 45.975 48.407 83.136

Resultado Bruto 20.082 40.244 19.244 54.448



Resultados Financieros -1.156 -999 -2.345 -1.998

Result.No Op. y Extraordinarios 1.063 1.900 -13.311 -19.150


Impuestos a las ganancias -3.278 -8.591 0 -6.834

Resultado Neto 8.117 21.273 -9.700 3.790






A. II XII

Tabla A.II.3.e: Evolución de los principales rubros contables de FLINGDAY En miles de pesos

30/6/2017 30/6/2018 30/6/2019 30/6/2020

Caja y Bancos 623 2.231 4.169 29.135

Inversiones 0 0 0 0

Cuentas a Cobrar 33.458 47.469 31.116 21.495

Bienes de Cambio 20.119 33.717 45.785 50.038



Bienes de Uso 11.450 10.885 20.688 25.431



Activo Total 87.029 102.322 115.553 162.666


Ds. Financieras a C.P. 7.637 11.537 5.075 13.332


Otros Pasivos Corrientes 14.622 7.654 7.851 0


Ds. Bancarias y/o f inancieras a L.P. 935 1.568 183 0

Otros Pasivos No Corrientes 1.581 1.039 3.129 11.106

Pasivo No Corriente 2.516 2.607 3.313 11.106

Pasivo Total 52.845 61.684 63.291 80.648

Capital 10.000 20.000 20.000 20.000


Patrimonio Neto 34.185 40.638 52.262 82.018

Ventas 166.699 171.783 227.902 312.964

Costo de Ventas 116.509 127.472 192.687 237.021

Resultado Bruto 50.190 44.311 35.214 75.943

Gs. Administración, Comercialización y otros 38.528 37.706 55.253 68.173

Resultado Operativo 11.663 6.606 -20.039 7.771

Resultados Financieros -4.007 4.319 -5.568 -575

Result.No Op. y Extraordinarios 435 343 6.097 7.244


Impuestos ganancias/ Renta mínima presunta -2.307 -3.315 0 -4.586

Resultado Neto 5.784 7.953 -19.510 9.854

Valores históricos Ajustado por inflación

Estados contables




A. II XIII

Tabla A.II.3.f: Evolución de los principales rubros contables de IGUALITA En miles de pesos

Valores históricos

31/12/2017 31/12/2018 31/12/2019

Caja y Bancos 2.058 3.027 2.443

Inversiones 0 0 0

Cuentas a Cobrar 4.505 5.041 9.122

Bienes de Cambio 4.356 11.049 9.281

Otros Activos Corrientes 0 0 0

Activo Corriente 10.920 19.116 20.847

Bienes de Uso 2.340 9.786 14.397

Otros Activos No Corrientes 0 0 0

Activo No Corriente 2.340 9.786 14.397

Activo Total 13.260 28.902 35.244

Cuentas por Pagar 3.771 11.199 10.431

Ds. Financieras a C.P. 1.413 2.154 3.321


Otros Pasivos Corrientes 0 0 0

Pasivo Corriente 7.075 14.606 16.828

Ds. Bancarias y/o f inancieras a L.P. 0 0 0

Otros Pasivos No Corrientes 0 0 0

Pasivo No Corriente 0 0 0

Pasivo Total 7.075 14.606 16.828

Capital 437 437 437

Resultados Acumulados 5.748 13.859 17.979

Patrimonio Neto 6.185 14.296 18.416

Ventas 39.649 46.744 86.414

Costo de Ventas 28.671 35.767 77.021

Resultado Bruto 10.979 10.977 9.393

Gs. Administración, Comercialización y otros 5.229 4.891 9.811

Resultado Operativo 5.750 6.086 -417

Resultados Financieros 0 6.709 17.111

Result.No Op. y Extraordinarios -2 393 19

Resultado Antes de Impuestos 5.748 13.189 16.712

Impuestos ganancias/ Renta mínima presunta 0 0 0

Resultado Neto 5.748 13.189 16.712

Estados contables





A. II XIV

Tabla A.II.3.g: Evolución de los principales rubros contables de GRAVAGNA En miles de pesos

Valores históricos

31/12/2017 31/12/2018 31/12/2019

Caja y Bancos 13.903 17.077 23.330

Inversiones 14.100 5.550 0

Cuentas a Cobrar 11.369 13.851 15.760


Otros Activos Corrientes 0 0 0


Bienes de Uso 3.639 10.700 14.824



Activo Total 48.115 55.082 67.138


Ds. Financieras a C.P. 0 0 0


Otros Pasivos Corrientes 0 1.222 1.296





Pasivo Total 14.633 12.537 16.836

Capital 577 577 577


Patrimonio Neto 33.482 42.544 50.303

Ventas 100.878 125.129 153.330

Costo de Ventas 83.982 115.700 151.108



Resultado Operativo 9.888 1.473 -4.560

Resultados Financieros -168 -12.036 -14.947

Result.No Op. y Extraordinarios 3.572 6.467 5.908

Resultado Antes de Impuestos 13.293 -4.096 -13.599

Impuestos ganancias/ Renta mínima presunta -4.443 -2.341 -945

Resultado Neto 8.850 -6.436 -14.544

Estados contables





A. II XV

Tabla A.II.3.h: Evolución de los principales rubros contables de DAHME En miles de pesos

31/5/2017 31/5/2018 31/5/2019 31/5/2020

Caja y Bancos 1.847 563 1.201 5.522

Inversiones 0 0 0 1.016

Cuentas a Cobrar 3.597 6.317 9.027 15.603

Bienes de Cambio 3.500 3.975 7.217 11.627

Otros Activos Corrientes 801 1.199 1.670 1.911


Bienes de Uso 1.233 1.320 3.871 5.108



Activo Total 10.978 13.372 22.987 40.787







Otros Pasivos No Corrientes 0 0 0 2.000

Pasivo No Corriente 0 0 0 2.000

Pasivo Total 7.088 7.592 11.140 22.376

Capital 215 215 215 215


Patrimonio Neto 3.889 5.780 11.847 18.411

Ventas 40.564 48.169 60.818 85.602

Costo de Ventas 30.623 33.631 42.686 59.126

Resultado Bruto 9.941 14.538 18.132 26.476



Resultados Financieros 0 0 -3.578 -3.587

Result.No Op. y Extraordinarios 0 0 0 -130


Impuestos ganancias/ Renta mínima presunta -713 -1.018 -1.118 -976

Resultado Neto 1.384 1.951 -2.375 3.160

Estados contables





A. II XVI

Tabla A.II.3.i: Evolución de los principales rubros contables de FERLI En miles de pesos


30/6/2017 30/6/2018 30/6/2019

Caja y Bancos 23.019 15.039 20.224

Inversiones 0 0 3.275

Cuentas a Cobrar 6.446 19.102 13.014

Bienes de Cambio 10.518 9.308 14.823



Bienes de Uso 972 21.788 30.818


Activo No Corriente 972 21.788 30.818

Activo Total 43.184 69.923 87.530


Ds. Financieras a C.P. 1.008 1.170 250


Otros Pasivos Corrientes 1.956 998 0



Otros Pasivos No Corrientes 0 1.877 5.465

Pasivo No Corriente 0 1.877 5.465

Pasivo Total 20.702 22.576 22.651

Capital 20 20 20


Patrimonio Neto 22.482 47.347 64.879

Ventas 109.280 124.146 170.094

Costo de Ventas 88.297 99.238 143.786

Resultado Bruto 20.983 24.908 26.309


Resultado Operativo 5.364 7.222 5.914

Resultados Financieros 0 0 -10.673

Result.No Op. y Extraordinarios 0 0 0

Resultado Antes de Impuestos 5.364 7.222 -4.760

Impuestos ganancias/ Renta mínima presunta -1.543 -3.094 -3.298

Resultado Neto 3.821 4.128 -8.058

Estados contables

Valores históricos




A. II XVII

Tabla A.II.3.j: Evolución de los principales rubros contables de PIRA En miles de pesos

30/6/2016 30/6/2017 30/6/2018 30/6/2019

Caja y Bancos 1.205 590 456 983

Inversiones 0 0 0 0

Cuentas a Cobrar 3.814 5.252 7.277 7.486

Bienes de Cambio 527 1.012 1.896 2.986

Otros Activos Corrientes 699 2.434 3.248 0


Bienes de Uso 1.018 1.880 6.523 12.962

Otros Activos No Corrientes 2.980 2.980 919 919


Activo Total 10.243 14.149 20.317 25.336



Ds. Sociales y Fiscales 863 1.328 1.574 3.204






Pasivo Total 7.141 11.239 14.303 23.983

Capital 30 30 30 30


Patrimonio Neto 3.102 2.910 6.015 1.352

Ventas 36.410 41.809 58.783 106.418

Costo de Ventas 30.063 33.888 49.619 85.387

Resultado Bruto 6.347 7.920 9.164 21.031



Resultados Financieros 0 0 0 0

Result.No Op. y Extraordinarios 0 0 142 -3.371

Resultado Antes de Impuestos 4.717 4.421 5.013 -2.197

Impuestos a las ganancias -1.651 -1.547 -1.755 -659

Resultado Neto 3.066 2.874 3.258 -2.856



Nota: En el Estado de Resultados correspondiente a 2019 se consideraron los importes de cada cuenta como si estuviesen bien ya que el total definitivo incorporado en dicho Estado Contable no coincide con la sumatoria de los distintos componentes. Fuente: CNCE sobre la base de información obrante en el expediente de referencia.



A. II XVIII

Tabla A.II.3.k: Evolución de los principales rubros contables de WYLERS En miles de pesos

Valores Históricos

31/1/2018 31/1/2019 31/1/2020

Caja y Bancos 14.441 8.977 6.141

Inversiones 0 0 0

Cuentas a Cobrar 2.697 3.653 6.765




Bienes de Uso 8.068 15.015 14.442



Activo Total 33.563 36.793 44.813


Ds. Financieras a C.P. 1.372 841 100





Otros Pasivos No Corrientes 0 0 6.784

Pasivo No Corriente 827 0 6.784

Pasivo Total 13.114 13.920 28.286

Capital 300 300 300


Patrimonio Neto 20.448 22.873 16.527

Ventas 60.847 64.802 72.857

Costo de Ventas 41.589 47.518 55.582

Resultado Bruto 19.259 17.284 17.275

Gs. Administración y Comercialización 8.531 10.719 13.337


Resultados Financieros -1.043 -2.807 -5.319

Result.No Op. y Extraordinarios -5.118 -415 -177

Resultado Antes de Impuestos 4.567 3.343 -1.558

Impuestos a las ganancias -1.327 -813 -678

Resultado Neto 3.240 2.530 -2.236






A. II XIX

Tabla A.II.3.l: Evolución de los principales rubros contables de TECAL En miles de pesos

Valores Históricos

31/12/2017 31/12/2018 31/12/2019

Caja y Bancos 64.208 76.772 105.020

Inversiones 14.222 14.103 90.232

Cuentas a Cobrar 15.926 18.564 21.228

Bienes de Cambio 21.488 28.219 40.595



Bienes de Uso 10.647 16.901 21.564

Otros Activos No Corrientes 7.184 25.665 11


Activo Total 140.943 194.722 302.064


Ds. Financieras a C.P. 0 0 0







Pasivo Total 65.032 69.846 100.677

Capital 70 70 70


Patrimonio Neto 75.910 124.876 201.387

Ventas 234.123 341.859 408.650

Costo de Ventas 180.130 315.437 299.407

Resultado Bruto 53.993 26.422 109.243

Gs. Administración y Comercialización 18.762 32.371 45.824

Resultado Operativo 35.231 -5.949 63.419

Resultados Financieros 2.362 28.352 -34.235

Result.No Op. y Extraordinarios -1.871 13.329 0

Resultado Antes de Impuestos 35.722 35.731 29.184

Impuestos a las ganancias -10.600 -7.200 -9.504

Resultado Neto 25.122 28.531 19.680






A. II XX

Tabla A.II.3.m: Evolución de los principales rubros contables de TOSONE En miles de pesos

31/12/2016 31/12/2017 31/12/2018 31/12/2019

Caja y Bancos 1.692 2.283 1.342 1.299

Inversiones 0 0 0 0

Cuentas a Cobrar 3.762 2.883 3.075 2.536

Bienes de Cambio 146 406 1.814 4.825



Bienes de Uso 965 1.008 2.666 3.461


Activo No Corriente 965 1.008 2.666 3.461

Activo Total 8.940 7.744 10.197 13.173




Otros Pasivos Corrientes 0 0 0 0





Pasivo Total 3.133 3.491 6.199 7.066

Capital 186 186 186 186


Patrimonio Neto 5.807 4.253 3.998 6.107

Ventas 22.251 24.836 36.492 43.101

Costo de Ventas 9.063 9.052 15.803 20.271

Resultado Bruto 13.187 15.784 20.689 22.829


Resultado Operativo 2.400 2.580 1.236 662

Resultados Financieros 0 0 -1.325 -195

Result.No Op. y Extraordinarios 134 71 417 -15

Resultado Antes de Impuestos 2.534 2.651 327 452

Impuestos ganancias/ Renta mínima presunta -554 -715 -760 -496

Resultado Neto 1.981 1.935 -433 -44

Estados contables





A. II XXI

Tabla A.II.3.n: Evolución de los principales rubros contables de SUCRE En miles de pesos

30/9/2017 30/9/2018 30/9/2019 30/9/2020

Caja y Bancos 1.508 898 2.385 3.661

Inversiones 0 0 0 0

Cuentas a Cobrar 8.089 3.641 10.147 5.226

Bienes de Cambio 939 6.236 8.665 8.122

Otros Activos Corrientes 781 865 963 1.011


Bienes de Uso 766 1.599 1.908 2.303


Activo No Corriente 766 1.599 1.910 3.245

Activo Total 12.084 13.239 24.070 21.264

Cuentas por Pagar 3.390 831 5.662 7.010



Otros Pasivos Corrientes 589 3.317 7.779 5.084





Pasivo Total 5.301 5.916 15.934 14.996

Capital 1.500 1.500 1.500 1.500


Patrimonio Neto 6.782 7.323 8.136 6.268

Ventas 28.859 24.693 41.627 39.823

Costo de Ventas 21.635 17.513 36.783 40.756

Resultado Bruto 7.223 7.181 4.843 -933


Resultado Operativo 1.955 1.403 -3.132 -9.794

Resultados Financieros -116 -77 970 1.328

Result.No Op. y Extraordinarios 111 0 173 2.709

Resultado Antes de Impuestos 1.949 1.326 -1.989 -5.758

Impuestos a las ganancias -561 -382 -385 939

Resultado Neto 1.388 945 -2.374 -4.818




Cuadros II.12 – cuentas específicas:

Con los datos proporcionados por las empresas productoras BORCAL,

DAHME, CALZADOS FERLI, PIRA, PRIMER ROUND, INDUSTRIAS SUCRE,

STARTEX y TECAL sobre ventas al mercado interno en pares y valores, costos

variables y fijos totales, los técnicos de la CNCE confeccionaron las cuentas

específicas individuales.



A. II XXII

El punto de equilibrio representa el nivel de ventas necesario para la cobertura

de costos variables y fijos, y se calculó de la siguiente manera:

Punto de equilibrio en pesos =

Costo Fijo

1 - (Costo variable total / Ingreso total)

y

Punto de equilibrio en unidades =

Costo Fijo

Ingreso medio – Costo variable unitario


Cuadro II.1

Producción de CALZADO por empresa

a. En pares b. Variación c. Participación en porcentajes sobre la producción nacional

Empresa 2015 2016 2017 2018 2019 ene-nov 2019 ene-nov 2020var 2016 /

2015

var 2017 /

2016

var 2018 /

2017

var 2019 /

2018

var ene-nov

2020 / ene-

nov 2019

2015 2016 2017 2018 2019ene-nov

2019

ene-nov

2020

ALPARGATAS (1) 5.833.000 4.666.000 3.895.000 2.100.000 1.357.180 1.277.820 1.049.250 -20% -17% -46% -35% -18% 4,7 4,2 3,9 2,3 1,7 1,7 2,1

BORCAL 57.500 50.542 56.500 45.700 48.000 41.000 38.000 -12% 12% -19% 5% -7% 0,0 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1

CALZADOS FERLI 234.615 195.020 151.131 140.292 142.487 128.299 54.972 -17% -23% -7% 2% -57% 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,1

CONFECAT s/d s/d 693.095 641.234 600.107 559.463 524.330 - - -7% -6% -6% - - 0,7 0,7 0,7 0,8 1,0

DAHME s/d s/d 36.872 32.706 28.652 28.652 22.754 - - -11% -12% -21% - - 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

FLINGDAY s/d s/d 275.000 235.000 205.000 189.220 121.000 - - -15% -13% -36% - - 0,3 0,3 0,3 0,3 0,2

GRAVAGNA s/d s/d 156.344 123.900 132.718 122.518 54.389 - - -21% 7% -56% - - 0,2 0,1 0,2 0,2 0,1

IGUALITA 437.805 416.853 337.428 280.210 227.305 201.665 139.024 -5% -19% -17% -19% -31% 0,4 0,4 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3

INDUSTRIAS SUCRE s/d s/d 50.240 42.524 41.056 40.349 25.002 - - -15,4% -3% -38% - - 0,1 0,0 0,1 0,1 0,0

PIRA 355.014 326.102 318.643 304.301 299.739 275.115 211.428 -8% -2% -5% -1% -23% 0,3 0,3 0,3 0,3 0,4 0,4 0,4

PRIMER ROUND s/d s/d 1.350.000 1.250.000 1.400.000 1.300.000 1.100.000 - - -7% 12% -15% - - 1,4 1,4 1,7 1,8 2,2

STARTEX (2) s/d s/d 167.662 174.258 175.782 166.538 152.585 - - 4% 1% -8% - - 0,2 0,2 0,2 0,2 0,3

TECAL 383.224 355.487 300.261 276.336 190.125 184.194 103.848 -7% -16% -8% -31% -44% 0,3 0,3 0,3 0,3 0,2 0,2 0,2

TOSONE s/d s/d 15.395 15.349 13.630 12.714 5.435 - - 0% -11% -57% - - 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

WYLERS s/d s/d 78.705 62.038 40.102 36.980 43.610 - - -21% -35% 18% - - 0,1 0,1 0,0 0,0 0,1

Total relevamiento s/d s/d 7.882.276 5.723.848 4.901.883 4.564.527 3.645.627 - - -27% -14% -20% - - 7,9 6,4 6,1 6,2 7,1

Productores pequeños (3)s/d s/d 384.922 348.802 329.784 299.845 269.144 - - -9% -5% -10% - - 0,4 0,4 0,4 0,4 0,5

Resto 125.000.000 111.000.000 91.732.802 83.927.350 75.768.333 69.135.628 47.085.229 -11% -17% -9% -10% -32% 100 100 92 93 94 93 92

Total nacional 125.000.000 111.000.000 100.000.000 90.000.000 81.000.000 74.000.000 51.000.000 -11% -10% -10% -10% -31% 100 100 100 100 100 100 100

(1) Fue ajustado por los kits importados. Ver Anexo II.

(2) Se presentan las ventas ya que la firma no brindó información de producción.

(3) Ver Anexo A.IIIFuente: CNCE sobre la base de información obrante en el expediente de referencia.


Cuadro II.2

Ventas de CALZADO por empresa

En pares -

a. En pares b. Variación c. Participación en porcentajes sobre ventas del relevamiento

Empresa 2015 2016 2017 2018 2019 0ene-nov

2019

ene-nov

2020

var 2016 /

2015

var 2017 /

2016

var 2018 /

2017

var 2019 /

2018

var ene-nov

2020 / ene-

nov 2019

2017 2018 2019ene-nov

2019

ene-nov

2020

ALPARGATAS 5.675.000 4.300.000 3.550.000 2.275.000 1.488.000 1.380.740 1.030.500 -24% -17% -36% -35% -25% 48,0 38,5 29,0 29,0 27,7

BORCAL 56.165 53.441 54.365 41.280 50.610 44.155 35.319 -5% 2% -24% 23% -20% 0,7 0,7 1,0 0,9 0,9

CALZADOS FERLI 230.494 190.287 151.086 140.716 125.879 114.269 48.998 -17% -21% -7% -11% -57% 2,0 2,4 2,5 2,4 1,3

CONFECAT s/d s/d 683.404 647.930 628.534 589.609 600.037 - - -5% -3% 2% 9,2 11,0 12,2 12,4 16,1

DAHME s/d s/d 38.325 31.370 30.152 30.152 18.392 - - -18% -4% -39% 0,5 0,5 0,6 0,6 0,5

FLINGDAY s/d s/d 280.000 210.000 190.000 180.000 143.000 - - -25% -10% -21% 3,8 3,6 3,7 3,8 3,8

GRAVAGNA s/d s/d 156.344 123.900 119.609 109.409 54.389 - - -21% -3% -50% 2,1 2,1 2,3 2,3 1,5

IGUALITA 430.291 391.866 334.024 235.108 254.848 224.215 160.567 -9% -15% -30% 8% -28% 4,5 4,0 5,0 4,7 4,3

INDUSTRIAS SUCRE s/d s/d 53.653 42.246 38.128 36.692 24.811 - - -21% -10% -32% 0,7 0,7 0,7 0,8 0,7

PIRA 349.658 318.512 319.976 301.954 298.921 276.212 207.106 -9% 0% -6% -1% -25% 4,3 5,1 5,8 5,8 5,6

PRIMER ROUND s/d s/d 1.208.656 1.325.975 1.491.134 1.385.179 1.105.188 - - 10% 12% -20% 16,4 22,5 29,0 29,1 29,7

STARTEX s/d s/d 167.662 174.258 175.782 166.538 152.585 - - 4% 1% -8% 2,3 3,0 3,4 3,5 4,1

TECAL 384.524 357.200 298.261 277.396 189.446 177.904 94.138 -7% -17% -7% -32% -47% 4,0 4,7 3,7 3,7 2,5

TOSONE s/d s/d 15.395 15.349 13.630 12.714 5.435 - - 0% -11% -57% 0,2 0,3 0,3 0,3 0,1

WYLERS s/d s/d 77.154 59.294 38.964 35.982 42.340 - - -23% -34% 18% 1,0 1,0 0,8 0,8 1,1

Total relevamiento - - 7.388.305 5.901.776 5.133.637 4.763.770 3.722.805 - - -20% -13% -22% 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0



Cuadro II.3

Ventas de CALZADO por empresa

En pesos

a. En pesos b. Variación


2015

var 2017 /

2016

var 2018 /

2017

var 2019 /

2018

var ene-nov

2020 / ene-

nov 2019

ALPARGATAS s/d s/d 1.370.000.000 1.176.000.000 1.380.120.000 1.274.100.000 1.687.500.000 - - -14% 17% 32%

BORCAL 44.225.110 47.301.568 51.910.724 86.218.939 54.094.468 47.363.130 48.223.906 7% 10% 66% -37% 2%

CALZADOS FERLI 87.933.655,82 104.082.999 92.909.655,69 108.808.231 138.368.510 124.356.468 76.836.596 18% -11% 17% 27% -38%

CONFECAT s/d s/d 354.691.576 631.410.068 875.922.488 798.176.365 1.230.222.420 - - 78% 39% 54%

DAHME 20.032.778 30.579.216 49.016.547 46.711.980 70.194.205 62.286.149 37.126.848 53% 60% -5% 50% -40%

FLINGDAY s/d s/d 171.092.572 165.724.504 240.050.121 221.045.944 139.523.268 - - -3% 45% -37%

GRAVAGNA (1) s/d s/d 100.878.267 123.005.631 152.475.147 137.326.047 114.152.987 - - 21,9% 24% -17%

IGUALITA 21.014.163 29.496.330 39.649.312 39.485.952 73.581.972 63.332.272 69.668.705 40% 34% 0% 86% 10%

INDUSTRIAS SUCRE s/d s/d 27.904.324 27.359.480 37.257.353 36.013.727 35.962.205 - - -2% 36% 0%

PIRA 30.419.404 38.433.427 51.448.726 68.903.532 109.315.139 100.363.781 109.251.661 26% 34% 34% 59% 9%

PRIMER ROUND s/d s/d 232.283.240 381.073.547 748.928.425 685.775.090 893.798.686 - - 64% 97% 30%

STARTEX s/d s/d 104.784.848 135.746.973 188.142.271 174.771.599 258.778.887 - - 30% 39% 48%

TECAL 191.828.612 242.144.341 244.808.176 295.579.553 287.471.008 270.356.368 198.071.241 26% 1% 21% -3% -27%

TOSONE s/d s/d 24.564.320 29.376.808 33.698.374 30.432.533 18.813.060 - - 20% 15% -38%

WYLERS s/d s/d 63.933.818 54.747.303 55.945.784 51.883.635 83.109.942 - - -14% 2% 60%

Total relevamiento - - 2.979.876.105 3.370.152.502 4.445.565.266 4.077.583.108 5.001.040.413 - - 13% 32% 23%

(1) Las ventas de enero-noviembre de 2019 fueron estimadas por la CNCE. Ver Anexo II



Cuadro II.4

Ingreso medio por ventas de CALZADO por empresa

a. En pesos por par b. Variación

Empresa 2015 2016 2017 2018 2019ene-nov

2019

ene-nov

2020 var 2016 /

2015

var 2017 /

2016

var 2018 /

2017

var 2019 /

2018

var ene-nov

2020 / ene-

nov 2019

ALPARGATAS - - 386 517 928 923 1.638 - - 34% 79% 77%

BORCAL 787 885 955 2.089 1.069 1.073 1.365 12% 8% 119% -49% 27%

CALZADOS FERLI 382 547 615 773 1.099 1.088 1.568 43% 12% 26% 42% 44%

CONFECAT - - 519 975 1.394 1.354 2.050 - - 88% 43% 51%

DAHME - - 1.279 1.489 2.328 2.066 2.019 - - 16% 56% -2%

FLINGDAY - - 611 789 1.263 1.228 976 - - 29% 60% -21%

GRAVAGNA (1) - - 645 993 1.275 1.255 2.099 - - 54% 28% 67%

IGUALITA 49 75 119 168 289 282 434 54% 58% 41% 72% 54%

INDUSTRIAS SUCRE - - 520 648 977 982 1.449 - - 25% 51% 48%

PIRA 87 121 161 228 366 363 528 39% 33% 42% 60% 45%

PRIMER ROUND - - 192 287 502 495 809 - - 50% 75% 63%

STARTEX - - 625 779 1.070 1.049 1.696 - - 25% 37% 62%

TECAL 499 678 821 1.066 1.517 1.520 2.104 36% 21% 30% 42% 38%

TOSONE - - 1.596 1.914 2.472 2.394 3.461 - - 20% 29% 45%

WYLERS - - 829 923 1.436 1.442 1.963 - - 11% 56% 36%

Promedio relevamiento - - 403 571 866 856 1.343 - - 42% 52% 57%

(1) El ingreso medio por ventas de enero-noviembre de 2019 fue estimado por la CNCE. Ver Anexo II



Cuadro II.5

Exportaciones de CALZADO por empresa

a. En pares b. Variación c. Coeficiente de exportación - en porcentaje sobre producción

Empresa 2015 2016 2017 2018 2019ene-nov

2019

ene-nov

2020

var 2016 /

2015

var 2017 /

2016

var 2018 /

2017

var 2019 /

2018

var ene-nov

2020 / ene-

nov 2019

2015 2016 2017 2018 2019ene-nov

2019

ene-nov

2020

ALPARGATAS 160.000 300.000 328.000 82.600 35.960 35.340 18.750 88% 9% -75% -56% -47% 3 6 8 4 3 3 2

BORCAL 0 0 0 0 0 0 0 s/v s/v s/v s/v s/v 0 0 0 0 0 0 0

CALZADOS FERLI 2.476 414 0 105 332 332 1.000 -83% -100% - 216% 201% 1 0 0 0 0 0 2

CONFECAT s/d s/d 84 657 334 334 189 - - 682% -49% -43% - - 0 0 0 0 0

DAHME s/d s/d 0 0 300 300 63 - - s/v - -79% - - 0 0 1 1 0

FLINGDAY s/d s/d 0 698 2.718 s/d s/d - - - 289% - - - 0 0 1 - -

GRAVAGNA s/d s/d 0 0 13.109 13.109 0 - - s/v - -100% - - 0 0 10 11 0

IGUALITA 0 0 0 0 0 0 0 s/v s/v s/v s/v s/v 0 0 0 0 0 0 0

INDUSTRIAS SUCRE s/d s/d 0 0 0 0 0 - - s/v s/v s/v - - 0 0 0 0 0

PIRA 0 0 0 0 0 0 0 s/v s/v s/v s/v s/v 0 0 0 0 0 0 0

PRIMER ROUND 0 0 0 0 0 0 0 s/v s/v s/v s/v s/v - - 0 0 0 0 0

STARTEX s/d s/d 0 0 0 0 0 - - s/v s/v s/v - - 0 0 0 0 0

TECAL 0 0 0 0 0 0 0 s/v s/v s/v s/v s/v 0 0 0 0 0 0 0

TOSONE 0 0 0 0 0 0 0 s/v s/v s/v s/v s/v - - 0 0 0 0 0

WYLERS 0 0 0 0 0 0 0 s/v s/v s/v s/v s/v - - 0 0 0 0 0

Total relevamiento - - 328.084 84.060 52.753 49.415 20.002 - - -74% -37% -60% - - 4 1 1 1 1

Resto - - 1.208.980 423.046 260.535 248.397 396.068 - - -65% -38% 59% - - 1 1 0,3 0,4 0,8

Total nacional 503.529 553.124 1.537.064 507.106 313.288 297.812 416.070 10% 178% -67% -38% 40% 0,4 0,5 2 1 0,4 0,4 0,8

Fuente: CNCE sobre la base de información obrante en el expediente de referencia y DMCE.


Cuadro II.6

Existencias de CALZADO por empresa

a. En pares al final de cada período b. Variación c. Relación existencias / ventas (meses de ventas promedio)

Empresa 2014 2015 2016 2017 2018 2019ene-nov

2019

ene-nov

2020var 2016 / 2015 var 2017 / 2016 var 2018 / 2017 var 2019 / 2018

var ene-nov

2020 / ene-nov

2019

2015 2016 2017 2018 2019ene-nov

2019

ene-nov

2020

ALPARGATAS (1) 1.036.000 1.034.000 1.100.000 1.117.000 859.400 692.620 721.140 692.620 6% 2% -23% -19% -4% 2,2 3,1 3,8 4,5 5,6 5,7 7,4

BORCAL 4.764 6.099 3.200 5.335 9.755 7.145 6.600 9.826 -48% 67% 83% -27% 49% 1,3 0,7 1,2 2,8 1,7 1,6 3,1

CALZADOS FERLI s/d 1.645 5.964 6.009 5.480 21.756 19.178 26.730 263% 1% -9% 297% 39% 0,1 0,4 0,5 0,5 2,1 1,8 6,0

CONFECAT (2) s/d s/d 23.986 33.593 26.240 0 0 0 - 40% -22% -100% s/v - - 0,6 0,5 - - -

DAHME s/d s/d 5.234 3.781 5.117 3.317 3.317 7.616 - -28% 35% -35% 130% - - 1,2 2,0 1,3 1,2 4,6

FLINGDAY (4) s/d s/d 10.500 5.500 29.802 42.084 39.022 22.084 - -48% 442% 41% -43% - - 0,2 1,7 2,7 2,4 1,7

GRAVAGNA s/d 0 0 0 0 0 0 0 s/v s/v s/v s/v s/v - - - - - - -

IGUALITA 925 8.439 33.426 36.830 81.932 54.389 59.382 32.846 296% 10% 122% -34% -45% 0,2 1,0 1,3 4,2 2,6 2,9 2,3

INDUSTRIAS SUCRE s/d s/d 6.234 2.821 3.099 6.027 6.756 6.218 - -55% 10% 94% -8% - - 0,6 0,9 1,9 2,0 2,8

PIRA s/d 27.044 34.634 33.301 35.648 36.466 34.551 40.788 28% -4% 7% 2% 18% 0,9 1,3 1,2 1,4 1,5 1,4 2,2

PRIMER ROUND s/d s/d 116.312 257.656 181.681 90.547 96.502 85.359 - 122% -29% -50% -12% - - 2,6 1,6 0,7 0,8 0,8

STARTEX (3) 0 0 0 0 0 0 0 0 s/v s/v s/v s/v s/v - - - - - - -

TECAL 9.291 7.991 6.278 8.278 7.218 7.897 13.508 17.607 -21% 32% -13% 9% 30% 0,2 0,2 0,3 0,3 0,5 0,8 2,1

TOSONE s/d s/d s/d 0 0 0 0 0 - - s/v s/v s/v - - - - - - -

WYLERS (4) s/d s/d s/d 1.551 4.295 5.433 5.293 6.703 - - 177% 26% 27% - - 0,2 0,9 1,7 1,6 1,7

Total relevamiento - - 1.345.768 1.511.655 1.249.667 967.681 1.005.249 948.397 - 12% -17% -23% -6% - - 2,5 2,5 2,3 2,3 2,8

(1) Las exsiencias de ALPARGATAS a partir de 2018 corresponden a las existencias teóricas, ya que debieron ajustarse las ventas y la producción debido a los "kits" ensamblados por la firma. Para mayores detalles ver Anexo II.

(2) CONFECAT explicó la inconsistencia entre las existencias informadas y las teóricas debido a diferencias de inventario.

(3) STARTEX no brindó información de existencias ni de producción

(4) Las existencias de WYLERS de enero-noviembre de 2019 fueron estimadas por la CNCE debido a que la firma señaló que no tenía disponible dicha información.



Cuadro II.7

Capacidad de producción de CALZADO por empresa

a. En pares b. Variación c. Grado de Utilización en porcentaje sobre capacidad de producción


2015

var 2017 /

2016

var 2018 /

2017

var 2019 /

2018

var ene-nov

2020 / ene-

nov 20192015 2016 2017 2018 2019

ene-nov

2019

ene-nov

2020

ALPARGATAS 6.000.000 6.100.000 4.300.000 3.800.000 2.300.000 2.108.333 1.844.333 2% -30% -12% -39% -13% 97 76 91 55 59 61 57

BORCAL 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 110.000 110.000 s/v s/v s/v s/v s/v 48 42 47 38 40 37 35

CALZADOS FERLI 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 330.000 330.000 s/v s/v s/v s/v s/v 67 56 43 40 41 39 17

CONFECAT 1.200.000 1.200.000 1.440.000 1.440.000 1.680.000 1.540.000 1.540.000 s/v 20% s/v 17% s/v - - 48 45 36 36 34

DAHME 37.000 37.000 37.000 37.000 37.000 33.900 33.900 s/v s/v s/v s/v s/v - - 100 88 77 85 67

FLINGDAY s/d s/d 360.000 360.000 360.000 330.000 330.000 - - s/v s/v s/v - - 76 65 57 57 37

GRAVAGNA 180.000 180.000 180.000 180.000 180.000 165.000 165.000 s/v s/v s/v s/v s/v - - 87 69 74 74 33

IGUALITA 440.000 440.000 440.000 440.000 440.000 403.000 403.000 s/v s/v s/v s/v s/v 100 95 77 64 52 50 34

INDUSTRIAS SUCRE 95.000 95.000 100.000 100.000 100.000 91.600 91.600 s/v 5% s/v s/v s/v - - 50 43 41 44 27

PIRA 439.000 490.000 528.000 528.000 528.000 484.000 484.000 12% 8% s/v s/v s/v 81 67 60 58 57 57 44

PRIMER ROUND 1.300.000 1.300.000 1.350.000 1.400.000 1.400.000 1.300.000 1.300.000 s/v 4% 4% s/v s/v - - 100 89 100 100 85

STARTEX 220.400 220.400 220.400 220.400 220.400 202.033 202.033 s/v s/v s/v s/v s/v - - 76 79 80 82 76

TECAL 480.000 480.000 480.000 520.000 520.000 475.000 475.000 s/v s/v 8% s/v s/v 80 74 63 53 37 39 22

TOSONE 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 18.300 18.300 s/v s/v s/v s/v s/v - - 77 77 68 69 30

WYLERS s/d s/d 154.000 110.000 110.000 100.833 100.833 - - -29% s/v s/v - - 51 56 36 37 43

Total relevamiento - - 10.079.400 9.625.400 8.365.400 7.692.000 7.428.000 - - -5% -13% -3% - - 78 59 59 59 49

Resto - - 139.920.600 138.374.600 135.634.600 125.308.000 122.572.000 - - -1% -2% -2% - - 66 61 56 55 38

Total nacional 170.000.000 160.000.000 150.000.000 148.000.000 144.000.000 133.000.000 130.000.000 -6% -6% -1% -3% -2% 74 69 67 61 56 56 39



Cuadro II.8.a

Indicadores de empleo de CALZADO por empresa

a. Cantidad de empleados b. Variación

Empresa 2015 2016 2017 2018 2019ene-nov

2019

ene-nov

2020var 2016 / 2015 var 2017 / 2016 var 2018 / 2017 var 2019 / 2018

var ene-nov 2020

/ ene-nov 2019

ALPARGATAS 2.421 2.349 1.896 1.429 731 731 807 -3% -19% -25% -49% 10%

BORCAL 44 38 36 35 32 32 32 -14% -5% -3% -9% s/v

CALZADOS FERLI 125 133 125 115 105 105 107 6% -6% -8% -9% 2%

CONFECAT s/d s/d 215 204 196 197 190 - - -5% -4% -4%

DAHME 30 32 30 26 26 25 23 7% -6% -13% s/v -8%

FLINGDAY s/d s/d 177 178 174 174 174 - - 1% -2% s/v

GRAVAGNA 69 68 66 65 64 64 67 -1% -3% -2% -2% 5%

IGUALITA 26 29 31 29 27 27 28 12% 7% -6% -7% 4%

INDUSTRIAS SUCRE s/d s/d 35 32 31 32 31 - - -9% -3% -3%

PIRA 35 43 48 46 50 50 50 23% 12% -4% 9% s/v

PRIMER ROUND 390 323 207 170 173 172 198 -17% -36% -18% 2% 15%

STARTEX s/d s/d 60 70 75 75 75 - - 17% 7% s/v

TECAL 157 173 166 150 95 95 76 10% -4% -10% -37% -20%

TOSONE s/d s/d 30 32 29 28 27 - - 7% -9% -4%

WYLERS s/d s/d 83 40 39 39 50 - - -52% -3% 28%

Total relevamiento - - 3.205 2.621 1.847 1.846 1.935 - - -18% -30% 5%



Cuadro II.8.b


a. Masa salarial b. Variación

Empresa 2015 2016 2017 2018 2019 ene-nov 2019 ene-nov 2020 var 2016 / 2015var 2017 /

2016var 2018 / 2017

var 2019 /

2018

var ene-nov

2020 / ene-

nov 2019

ALPARGATAS 305.000.000 360.000.000 379.000.000 357.000.000 272.000.000 247.000.000 336.000.000 18% 5% -6% -24% 36%

BORCAL 5.639.725 7.742.563 7.977.880 8.276.516 10.918.070 9.893.691 11.168.261 37% 3% 4% 32% 13%

CALZADOS FERLI 18.532.892 23.301.976 25.607.439 26.326.906 37.165.068 31.482.355 40.749.550 26% 10% 3% 41% 29%

CONFECAT s/d s/d s/d s/d s/d s/d s/d - - - - -

DAHME 3.793.546 5.252.222 6.052.009 7.194.560 9.181.587 7.596.088 10.802.658 38% 15% 19% 28% 42%

FLINGDAY s/d s/d 40.278.581 49.612.528 58.826.564 53.124.350 60.561.759 - - 23% 19% 14%

GRAVAGNA 12.023.939 14.754.732 19.550.231 23.237.664 29.605.928 25.264.950 27.258.474 23% 33% 19% 27% 8%

IGUALITA 3.748.873 5.664.670 7.728.268 8.930.876 12.306.954 11.488.354 15.991.560 51% 36% 16% 38% 39%

INDUSTRIAS SUCRE s/d s/d 6.485.461 7.142.207 9.437.463 8.829.739 11.368.682 - - 10% 32% 29%

PIRA 6.181.658 8.602.041 11.022.424 14.242.376 19.260.334 17.655.526 19.421.078 39% 28% 29% 35% 10%

PRIMER ROUND 50.370.244 57.821.073 46.887.124 48.775.409 69.151.525 62.378.595 88.985.353 15% -19% 4% 42% 43%

STARTEX s/d s/d 20.402.588 27.203.450 37.265.000 33.880.000 44.000.000 - - 33% 37% 30%

TECAL 29.773.011 32.317.720 30.348.408 36.551.849 32.097.566 28.394.001 28.823.886 9% -6% 20% -12% 2%

TOSONE s/d s/d 6.334.613 7.874.633 9.366.076 8.078.307 8.354.584 - - 24% 19% 3%

WYLERS s/d s/d 12.598.468 8.941.491 9.244.861 8.474.456 14.310.309 - - -29% 3% 69%

Total relevamiento - - 620.273.495 631.310.465 615.826.997 553.540.410 717.796.153 - - 2% -2% 30%



Cuadro II.8.c


a. Salario medio mensual b. Variación

Empresa 2015 2016 2017 2018 2019ene-nov

2019

ene-nov

2020var 2016 / 2015 var 2017 / 2016 var 2018 / 2017 var 2019 / 2018

var ene-nov 2020

/ ene-nov 2019

ALPARGATAS 10.498 12.771 16.658 20.819 31.008 56.316 69.393 22% 30% 25% 49% 23%

BORCAL 10.681 16.979 18.467 19.706 28.432 51.530 58.168 59% 9% 7% 44% 13%

CALZADOS FERLI 12.355 14.600 17.072 19.077 29.496 49.972 63.473 18% 17% 12% 55% 27%

CONFECAT - - - - - - - - - - - -

DAHME 10.538 13.678 16.811 23.059 29.428 50.641 78.280 30% 23% 37% 28% 55%

FLINGDAY - - 18.964 23.227 28.174 50.885 58.009 - - 22% 21% 14%

GRAVAGNA 14.522 18.082 24.685 29.792 38.549 65.794 67.807 25% 37% 21% 29% 3%

IGUALITA 12.016 16.278 20.775 25.663 37.984 70.916 95.188 35% 28% 24% 48% 34%

INDUSTRIAS SUCRE - - 15.442 18.599 25.370 45.988 61.122 - - 20% 36% 33%

PIRA 14.718 16.671 19.136 25.801 32.101 58.852 64.737 13% 15% 35% 24% 10%

PRIMER ROUND 10.761 14.925 18.876 23.910 33.310 60.349 75.007 39% 26% 27% 39% 24%

STARTEX - - 28.337 32.385 41.406 75.289 97.778 - - 14% 28% 30%

TECAL 15.803 15.567 15.235 20.307 28.156 49.814 63.210 -1% -2% 33% 39% 27%

TOSONE - - 17.596 20.507 26.914 48.085 51.572 - - 17% 31% 7%

WYLERS - - 12.649 18.628 19.754 36.216 47.701 - - 47% 6% 32%

Total relevamiento (1) - - 17.287 21.766 31.084 27.969 34.284 - - 26% 43% 23%

(1) No considera la información de CONFECAT ya que no brindó la masa salarial.



Cuadro II.8.d


a. Producto medio físico (pares por mes) b. Variación

Empresa 2015 2016 2017 2018 2019 ene-nov 2019 ene-nov 2020

var 2016 / 2015

var 2017 /

2016 var 2018 / 2017

var 2019 /

2018

var ene-nov

2020 / ene-

nov 2019

ALPARGATAS 201 166 171 122 155 159 118 -18% 3% -28% 26% -26%

BORCAL 109 111 131 109 125 116 108 2% 18% -17% 15% -7%

CALZADOS FERLI 156 122 101 102 113 111 47 -18% 11% -58%

CONFECAT - - 269 262 255 258 251 - - -2% -3% -3%

DAHME - - 102 105 92 104 90 - - 2% -12% -14%

FLINGDAY - - 129 110 98 99 63 - - -15% -11% -36%

GRAVAGNA - - 197 159 173 174 74 - - -20% 9% -58%

IGUALITA 1.403 1.198 907 805 702 679 451 -15% -24% -11% -13% -34%

INDUSTRIAS SUCRE - - 120 111 110 115 73 - - -7% 0% -36%

PIRA 845 632 553 551 500 500 384 -25% -12% 0% -9% -23%

PRIMER ROUND - - 543 613 674 686 506 - - 13% 10% -26%

STARTEX - - 233 207 195 202 185 - - -11% -6% -8%

TECAL 203 171 151 154 167 176 124 -16% -12% 2% 9% -30%

TOSONE - - 43 40 39 41 18 - - -7% -2% -56%

WYLERS - - 79 129 86 86 79 - - 64% -34% -8%

Total relevamiento - - 205 182 221 225 171 - - -11% 22% -24%


2021 - Año de Homenaje al Premio Nobel de Medicina Dr. Cèsar Milstein

Cuadro II.9.a

Estructura de Costos PROMEDIO PONDERADO En pesos por par.

pesos participación pesos participación pesos participación pesos participación 2018/2017 2019/2018 2020/2019

TOTAL COSTOS VARIABLES *** 73% *** 72% *** 73% *** 74% 38% 44% 55%

TOTAL COSTOS FIJOS *** 27% *** 28% *** 27% *** 26% 41% 40% 44%

COSTO MEDIO UNITARIO *** 100% *** 100% *** 100% *** 100% 39% 43% 52%

PRECIO DE VENTA 403,29 547,80 803,59 1.229,25 36% 47% 53%

RELACIÓN PRECIO / COSTO *** *** *** ***


Concepto

2017 2018 2019 Enero - Noviembre 2020 Variaciones porcentuales


Cuadro II.9.b

Estructura de Costos de CALZADOS de IGUALITA.

MODELO: 350 ZAPATILLA ACORDONADA DE LONA N.C.M. 6404.19.00

Este producto representó aproximadamente el 10% de la facturación total del producto similar en 2019. En pesos por par.


Insumos Nacionales *** 54% *** 52% *** 53% *** 52% 24% 62% 52%

PVC *** 21% *** 18% *** 21% *** 20% 13% 84% 46%

Tela de algodón *** 18% *** 18% *** 20% *** 20% 28% 73% 55%

Otros *** 14% *** 15% *** 11% *** 12% 35% 21% 60%

Insumos Importados *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___

Mano de Obra Directa *** 27% *** 29% *** 31% *** 31% 39% 70% 52%

Costos Variables de Fabric. *** 1% *** 1% *** 2% *** 2% 33% 74% 65%

Energía eléctrica *** 1% *** 1% *** 1% *** 1% 48% 55% 102%

Otros costos var. de fabricación *** 1% *** 1% *** 1% *** 1% 17% 99% 27%

Gastos variables de comercialización y fletes *** 3% *** 2% *** 1% *** 2% -13% 24% 65%


Costos fijos de fabricación *** 9% *** 10% *** 9% *** 9% 37% 38% 53%

Mano de obra indirecta *** 8% *** 9% *** 7% *** 7% 32% 33% 52%

Otros Costos Fijos de Producción *** 1% *** 1% *** 1% *** 1% 89% 84% 60%

Otros Costos *** 6% *** 6% *** 5% *** 5% 32% 21% 66%

Financieros *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___

Administrativos *** 2% *** 2% *** 1% *** 1% 29% 25% 65%

Fijos de comercialización *** 3% *** 3% *** 2% *** 2% 29% 19% 67%

Otros *** 1% *** 1% *** 1% *** 1% 42% 20% 67%



PRECIO DE VENTA 108,75 155,32 236,19 326,87 43% 52% 38%


Nota: Los costos fueron estimados.


Variaciones porcentuales

Concepto

2017 2018 2019 Enero - Noviembre 2020


Cuadro II.9.c

EMPRESA: PRIMER ROUND

Estructura de costos de producción del modelo indicativo: Zapatilla de lona, engomada, suela de PVC (Policloruro de Vinilo), ojalillada, plantilla de Eva con picke y sus cordones. Tramo 34-44.- ARTÍCULO 320.

Posición NCM/SIM (11 dígitos): 6404.19.00

Este producto representó aproximadamente el 10% de la facturación total del producto similar al mercado interno en 2019

En pesos por PAR.






Royalties *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___




Otros Costos Fijos de Producción *** 1% *** 1% *** 1% *** 1% s/v 100% s/v

Otros Costos *** 3% *** 4% *** 5% *** 6% 40% 100% 100%



PRECIO DE VENTA 149,82 187,68 301,92 504,56 25% 61% 67%




Concepto

2017 2018 2019 Enero - Noviembre 2020


Cuadro II.9.d

EMPRESA: ALPARGATAS

Estructura de costos de producción del modelo indicativo: Calzado deportivo Topper con suela de PU.



En pesos por PAR.



Insumos Importados *** 2% *** 2% *** 2% *** 3% 56% 64% 52%



Royalties *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___



Mano de obra indirecta *** 6% *** 5% *** 6% *** 0% 7% 97% ___


Otros Costos *** 23% *** 26% *** 24% *** 24% 59% 36% 41%



PRECIO DE VENTA 514,00 733,00 1143,00 1750,00 43% 56% 53%



Concepto

2017 2018 2019 Enero - Noviembre 2020 Variaciones porcentuales


Cuadro II.9.e

EMPRESA: FLINGDAY

Estructura de costos de producción del modelo indicativo: Zapatilla de lona con ojalillo. Modelo 182 blanco

Posición NCM/SIM (11 dígitos):


En pesos por PAR.



Caucho *** 18% *** 19% *** 20% *** 23% 32% 91% 96%

Tela *** 7% *** 7% *** 9% *** 11% 22% 154% 91%

Otros *** 3% *** 3% *** 3% *** 5% 14% 133% 163%




Energía eléctrica *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___

Combustibles *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___

Desperdicios *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___

Otros costos variables de fabricación *** 5% *** 5% *** 5% *** 4% 30% 82% 31%

Royalties *** 8% *** 8% *** 8% *** 9% 28% 83% 95%

Gastos Variables de Comercialización *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___





Otros Costos *** 13% *** 13% *** 15% *** 15% 29% 111% 67%

Financieros - Por CAPITAL DE TRABAJO *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___

Administrativos *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___

Fijos de comercialización *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___

Otros *** 13% *** 13% *** 15% *** 15% 29% 111% 67%



PRECIO DE VENTA 518,00 698,00 1197,00 2001,00 35% 71% 67%


Nota: los costos y los precios informados para el año 2019 corresponden al mes de diciembre.



Concepto

2017 2018 2019 Enero - Noviembre 2020


Cuadro II.9.f

EMPRESA: BORCAL

Estructura de costos de producción del modelo indicativo: BOTÍN DE SEGURIDAD. Botín Francés. Calzado de seguridad. Capellada: Cuero Flor / Fondo: Poliuretano Bidensidad.



En pesos por PAR.



Cuero vacuno *** 30% *** 32% *** 33% *** 33% 36% 55% 39%

Forro vacuno *** 12% *** 12% *** 10% *** 10% 31% 20% 48%

Forro sintetico *** 2% *** 2% *** 2% *** 2% 24% 49% 40%

Puntera *** 1% *** 1% *** 1% *** 1% 17% 47% 64%

Otros *** 4% *** 3% *** 4% *** 5% -14% 113% 71%





Combustibles *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___

Desperdicios *** 0,5% *** 0,5% *** 0,4% *** 0,4% 27% 26% 22%


Royalties *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___

Gastos Variables de Comercialización *** 1% *** 1% *** 1% *** 1% 10% 85% 39%





Otros Costos *** 1% *** 1% *** 0% *** 0% 20% 26% 37%


Administrativos *** 0,2% *** 0,2% *** 0,2% *** 0,2% 33% 37% 47%

Fijos de comercialización *** 0,4% *** 0,3% *** 0,2% *** 0,2% 13% 20% 30%

Otros *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___



PRECIO DE VENTA 791,36 1018,00 1518,17 2131,41 29% 49% 40%




Concepto

2017 2018 2019 Enero - Noviembre 2020


Cuadro II.9.gEMPRESA: CALZADOS FERLI

Estructura de costos de producción del modelo indicativo: COLEGIAL. Artículo TOTTI 10-01

Posición NCM/SIM (11 dígitos): 6403.99.90.913


En pesos por PAR.



CUERO VACUNO *** 11% *** 11% *** 12% *** 10% 39% 49% 8%

FONDO *** 8% *** 7% *** 8% *** 9% 18% 46% 51%

HEBILLAS Y APLIQUES *** 1% *** 1% *** 0% *** 0% 41% -43% 75%

ADHESIVOS Y COMP. SIMILARES *** 1% *** 1% *** 2% *** 2% 83% 99% 64%

EMBALAJES *** 2% *** 1% *** 2% *** 2% 18% 128% 33%


CUERO VACUNO *** 3% *** 2% *** 4% *** 5% 21% 156% 46%

PUNTERA *** 1% *** 0% *** 0% *** 1% 16% 30% 91%

CONTRAF. *** 1% *** 1% *** 0% *** 1% 37% -17% 198%

PLANTILLA *** 1% *** 1% *** 1% *** 1% 26% 24% 47%




Combustibles *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___

Desperdicios *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___


Royalties *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___




Mano de obra indirecta *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___


Otros Costos *** 3% *** 6% *** 7% *** 7% 160% 60% 19%




Otros *** 3% *** 6% *** 7% *** 7% 160% 60% 19%



PRECIO DE VENTA 545,18 739,63 1010,32 1267,00 36% 37% 25%


Nota: en el período enero - noviembre de 2020 fue descontado de la mano de obra directa el pago total correspondiente a las ATP.



Concepto

2017 2018 2019 Enero - Noviembre 2020


Cuadro II.9.h

Estructura de Costos de CALZADOS de CONFECAT.

BOTIN FRANCES OJADO C/P ACERO 0FO41F2

Este producto representó aproximadamente el 14,19% de la facturación total del producto similar en 2019.

En pesos por par.



Cueros y textiles *** 35% *** 37% *** 36% *** 35% 41% 48% 46%

Otros materiales *** 17% *** 16% *** 17% *** 18% 27% 68% 58%






Gastos variables de comercialización y fletes *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___




Mantenimiento *** 0,2% *** 1% *** 0,4% *** 0,3% 300% 25% 20%

Depreciación *** 2% *** 0% *** 1% *** 1% -83% 400% 20%


Otros Costos *** 6% *** 7% *** 6% *** 6% 45% 31% 57%

Financieros *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___



Otros *** 2% *** 3% *** 2% *** 2% 54% 5% 71%



PRECIO DE VENTA 675,00 824,00 1.263,00 1.824,00 22% 53% 44%




Concepto

2017 2018 2019 Enero - Noviembre 2020


Cuadro II.9.i

EMPRESA: DHAME

Estructura de costos de producción del modelo indicativo: Diamante. Calzado con capellada de cuero vacuno, forreria de cuero vacuno y fondo inyectado en TR



En pesos por PAR.



CUERO VACUNO CAPELLADA *** 8% *** 7% *** 7% *** 6% 27% 54% 39%

FORRERIA SEMITERMINADO VACUNO *** 5% *** 4% *** 4% *** 4% 27% 54% 38%

AVIOS *** 1% *** 1% *** 1% *** 1% 27% 54% 43%

PLANTILLA *** 2% *** 2% *** 2% *** 2% 27% 54% 40%

FONDO TR INYECTADO *** 13% *** 12% *** 12% *** 11% 27% 54% 49%

PAKAGING *** 4% *** 4% *** 3% *** 3% 27% 54% 41%

OTROS INSUMOS *** 4% *** 4% *** 4% *** 3% 27% 54% 42%





Combustibles *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___

Desperdicios *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___


Royalties *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___






Otros Costos *** 20% *** 22% *** 24% *** 22% 54% 76% 40%


Administrativos *** 0,0% *** 0,0% *** 0,0% *** 0,0% ___ ___ ___


Otros *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___



PRECIO DE VENTA 1278,97 1489,07 2328,01 3224,30 16% 56% 39%


Nota: los costos son estimados dado que la firma no conserva costos de años anteriores, también fue estimada la información para el período 2020 actualizado.

Nota: la firma aclaró que por cuestiones de tiempo y falta de personal no fueron considerados en esta instancia otros costos que forman parte de los costos incurridos como los financieros, impositivos y comerciales.



Concepto

2017 2018 2019 Enero - Noviembre 2020


Cuadro II.9.j

EMPRESA: GRAVAGNA

Estructura de costos de producción del modelo indicativo: Zapato de mujer liso 1500



En pesos por PAR.



capellada cuero vacuno *** 24% *** 22% *** 21% *** 24% 21% 27% 56%

forro sintetico *** 2% *** 2% *** 3% *** 4% s/v 139% 53%

plantilla de armado *** 4% *** 4% *** 5% *** 5% 34% 52% 46%

base/fondo sintetico tr *** 15% *** 18% *** 19% *** 21% 54% 47% 51%

otros varios *** 4% *** 3% *** 3% *** 3% 3% 10% 33%




Energía eléctrica *** 0,3% *** 0,3% *** 0% *** 0% 39% ___ ___

Combustibles *** 0,04% *** 0,03% *** 0% *** 0% 25% ___ ___

Desperdicios *** 0,0% *** 0,0% *** 0,0% *** 0,0% ___ ___ ___


Royalties *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___

Gastos Variables de Comercialización *** 5% *** 4% *** 3% *** 2% 12% -7% 15%


Costos fijos de fabricación *** 5% *** 4% *** 4% *** 3% 4% 45% -19%

Mano de obra indirecta *** 5% *** 4% *** 4% *** 3% 4% 45% -19%

Otros Costos Fijos de Producción *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___

Otros Costos *** 4% *** 4% *** 4% *** 2% 29% 37% -14%


Administrativos *** 2% *** 2% *** 0% *** 0% 25% ___ ___


Otros *** 2% *** 2% *** 4% *** 2% 33% 208% -14%

TOTAL COSTOS FIJOS *** 9% *** 8% *** 8% *** 5% 14% 41% -16%


PRECIO DE VENTA 755,00 995,00 1390,00 1780,00 32% 40% 28%




Concepto

2017 2018 2019 Enero - Noviembre 2020


Cuadro II.9.k

Estructura de Costos de CALZADOS de INDUSTRIAS SUCRE.

LINEA 4300 BORCEGOS Y BOTINETAS CON SUELO DE GOMA.

Este producto representó aproximadamente el 8% de la facturación total del producto similar en 2019.

En pesos por par.



Cueros *** 16% *** 14% *** 13% *** 12% 1% 31% 40%

Bases *** 21% *** 23% *** 17% *** 14% 29% -1% 30%

Adhesivos *** 3% *** 5% *** 4% *** 3% 72% 6% 15%

Otros *** 12% *** 10% *** 15% *** 13% 2% 97% 35%



Costos Variables de Fabric. *** 1% *** 2% *** 3% *** 2% 62% 90% -1%


Otros costos var. de fabricación *** 1% *** 1% *** 1% *** 0% 23% 105% -39%

Gastos variables de comercialización y fletes *** 1% *** 1% *** 2% *** 1% 23% 66% 38%





Otros Costos *** 5% *** 5% *** 5% *** 4% 17% 28% 12%

Financieros *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___



Otros *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% 17% 28% 12%



PRECIO DE VENTA 612,00 694,00 995,00 1.464,00 13% 43% 47%




Concepto

2017 2018 2019 Enero - Noviembre 2020


Cuadro II.9.l

Estructura de Costos de CALZADOS de TOSONE.

MODELO: ESTILETO CLÁSICO CON CAPELLADA Y FORRO DE CUERO. N.C.M. 6403.59.90




Cuero de capellada y de forro *** 15% *** 14% *** 16% *** 18% 14% 40% 78%

Suela y taco *** 13% *** 12% *** 11% *** 10% 13% 9% 43%

Otros *** 5% *** 4% *** 14% *** 15% 7% 298% 73%

Insumos Importados *** 15% *** 13% *** 0% *** 0% 10% -100% ___

Avios *** 8% *** 8% *** 0% *** 0% 12% -100% ___

Otros *** 6% *** 6% *** 0% *** 0% 8% -100% ___










Otros Costos *** 5% *** 5% *** 5% *** 5% 18% 25% 41%

Financieros *** 3% *** 3% *** 3% *** 3% 15% 23% 50%



Otros *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% 0% 50% 0%



PRECIO DE VENTA 1.550,00 1.860,00 2.232,00 3.358,00 20% 20% 50%




Concepto

2017 2018 2019 Enero - Noviembre 2020


Cuadro II.9.m

Estructura de Costos de CALZADOS de PIRA.

MODELO: LINEA 2000 CASUAL DAMA N.C.M. 6404.19.00.932




Tela vinilica o algodón *** 13% *** 14% *** 14% *** 14% 50% 60% 63%

PVC *** 13% *** 14% *** 14% *** 14% 50% 60% 61%

Otros *** 11% *** 12% *** 12% *** 12% 47% 56% 63%

Insumos Importados *** 1% *** 1% *** 2% *** 0% s/v 200% ___

Capellada terminada *** 1% *** 1% *** 2% *** 0% s/v 200% ___





Gastos variables de comercialización y fletes *** 6% *** 4% *** 6% *** 6% s/v 111% 74%





Otros Costos *** 5% *** 5% *** 5% *** 5% 57% 55% 74%

Financieros *** 1% *** 0% *** 1% *** 1% s/v 200% 92%



Otros *** 1% *** 1% *** 1% *** 2% 50% 67% 76%



PRECIO DE VENTA 160,79 228,20 365,71 527,54 42% 60% 44%


Nota: Los costos fueron estimados.



Concepto

2017 2018 2019 Enero - Noviembre 2020


Cuadro II.9.n

Estructura de Costos de CALZADOS de STARTEK.

BOTIN CHUBUT TODO DE CUERO CON SUELA PU BIDENSIDAD - N.C.M. 6403.99.90




Cueros y textiles *** 26% *** 28% *** 28% *** 28% 30% 27% 52%

Otros *** 16% *** 15% *** 14% *** 14% 13% 21% 48%


Poliuretanos *** 15% *** 15% *** 11% *** 13% 19% -8% 83%

Otros *** 3% *** 3% *** 8% *** 7% 25% 198% 32%


Costos Variables de Fabric. *** 0,4% *** 0,5% *** 1% *** 1% 33% 72% 36%

Energía eléctrica *** 0,3% *** 0,3% *** 0,4% *** 0,4% 38% 70% 41%

Otros costos var. de fabricación *** 0,2% *** 0,2% *** 0,2% *** 0,2% 24% 76% 26%

Gastos variables de comercialización y fletes *** 2% *** 2% *** 2% *** 2% 33% 20% 41%



Mano de obra indirecta *** 2% *** 2% *** 3% *** 2% -18% 111% 13%


Otros Costos *** 9% *** 10% *** 9% *** 9% 31% 21% 47%

Financieros *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___



Otros *** 1% *** 1% *** 1% *** 1% 42% 19% 41%



PRECIO DE VENTA 700,00 872,00 1.199,00 1.815,00 25% 38% 51%




Concepto

2017 2018 2019 Enero - Noviembre 2020


Cuadro II.9.o

Estructura de Costos de CALZADOS de TECAL.

ZAPATO DE VESTIR HOMBRE - N.C.M. 6403.99,90




Cueros *** 14% *** 13% *** 13% *** 15% 17% 33% 48%

Fondos *** 11% *** 9% *** 10% *** 13% 17% 48% 55%

Otros *** 12% *** 18% *** 19% *** 17% 95% 39% 18%




Energía eléctrica *** 0,4% *** 0,4% *** 1% *** 1% 52% 145% 50%






Otros Costos Fijos de Producción *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___

Otros Costos *** 17% *** 10% *** 13% *** 15% -24% 80% 44%

Financieros *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___



Otros *** 11% *** 2% *** 5% *** 6% -75% 209% 47%

TOTAL COSTOS FIJOS *** 32% *** 24% *** 26% *** 26% -1% 45% 29%


PRECIO DE VENTA 1.049,40 1.308,48 1.878,94 2.683,43 25% 44% 43%




Concepto

2017 2018 2019 Enero - Noviembre 2020


Cuadro II.9.p

Estructura de Costos de CALZADOS de WYLERS.

MODELO: JUSTIN CASUAL CON CAPELLADA DE CUERO.

La empresa no tiene disponible el monto total de ventas del producto representativo. En pesos por par.



Cuero *** 14% *** 13% *** 15% *** 15% 42% 86% 29%

Fondos *** 10% *** 10% *** 12% *** 11% 43% 86% 29%

Caja *** 2% *** 2% *** 2% *** 2% 42% 82% 29%

Otros *** 8% *** 7% *** 8% *** 8% 39% 87% 29%











Otros Costos *** 9% *** 8% *** 8% *** 10% 37% 63% 60%

Financieros *** 0% *** 0% *** 0% *** 0% ___ ___ ___



Otros *** 9% *** 8% *** 8% *** 10% 37% 63% 60%



PRECIO DE VENTA 802,00 1.180,00 1.903,00 2.513,00 47% 61% 32%


Nota: Los precios son los informados en el cuadro de costos.



Concepto

2017 2018 2019 Enero - Noviembre 2020


Cuadro II.10.1

Precios Corrientes y Relativos de Calzado

En pesos por par y números índice

Producto: Calzado deportivo con suela mayoritariamente de PVC o Caucho mezclado sin vulcanizar

Índice 1:IPIM NIVEL GENERAL

109 150 135 100 100 100

155 188 182 135 90 150

236 302 295 219 92 238

229 365 353 262 113 233

327 505 488 362 110 330

43% 25% 35% 35% -10% 50%

52% 61% 62% 62% 2% 59%

43% 38% 38% 38% -3% 42%

Fuente: CNCE sobre la base de información obrante en el expediente de referencia e INDEC.

Var. Ene-nov 2020/Ene-nov 2019

2017

2018

2019

ene-nov 2019

ene-nov 2020

Var. 2018/2017

Var. 2019/2018

Ingresos Medios Corrientes

por Empresa

Precio relativo

[base 2017 = 100]

Serie original

[base 2017

Simple = 100]


Período

IGUALITAPRIMER

ROUND $ por par [base 2017 =

100]


Cuadro II.10.2

Precios Corrientes y Relativos de Calzado

En pesos por par y números índice

Producto: Calzado deportivo con suela mayoritariamente de otros materiales distintos de PVC o Caucho mezclado sin vulcanizar


514 518 513 100 100 100

733 698 727 142 95 150

1.143 1.197 1.141 222 93 238

1.135 1.094 1.121 218 94 233

1.750 2.001 1.757 342 104 330

43% 35% 42% 42% -5% 50%

56% 71% 57% 57% -1% 59%

54% 83% 57% 57% 10% 42%



$ por par [base 2017 =

100]

ALPARGATAS

Ingresos Medios Corrientes por

Empresa

FLINGDAY

2019


2017

2018

ene-nov 2020

ene-nov 2019

Var. 2019/2018

Período

Var. 2018/2017

Precio relativo

[base 2017 = 100]

Serie original

[base 2017

Simple = 100]


Cuadro II.10.3

Precios Corrientes y Relativos de Calzado En pesos por par y números índice

Producto: "Otros": Se incluye aquí todo el calzado no comprendido en los puntos anteriores, por ejemplo: alpargatas, zapatos de seguridad, botas de lluvia, botas náuticas, botas de montar, botas de pescar, calzado con taco (tacón), etc.


791 545 675 1.394 755 612 1.550 161 700 1.049 899 482 100 100 100

1.018 740 824 1.608 995 694 1.860 228 872 1.308 1.287 640 133 89 150

1.518 1.010 1.263 2.375 1.390 995 2.232 366 1.199 1.879 1.850 961 199 84 238

1.485 887 1.249 2.360 1.390 995 2.232 363 1.175 1.851 - 914 190 82 233

2.131 1.267 1.824 2.830 1.780 1.464 3.358 528 1.815 2.683 - 1.317 273 83 330

29% 36% 22% 15% 32% 13% 20% 42% 25% 25% 43% 33% 33% -11% 50%

49% 37% 53% 48% 40% 43% 20% 60% 37% 44% 44% 50% 50% -6% 59%

43% 43% 46% 20% 28% 47% 50% 45% 54% 45% - 44% 44% 1% 42%


Ingresos Medios Corrientes por Empresa

Var. 2018/2017

Var. 2019/2018


SUCREGRAVAGNA

Período

BORCAL

2017

2018

2019

ene-nov 2019

ene-nov 2020

Serie original

[base 2017

Simple = 100]

$ por par [base 2017 =

100]

Precio relativo

[base 2017 = 100]


FERLI CONFECAT DAHME TOSONE WYLERSPIRA STARTEX TECAL


Cuadro II.11.a

Indices contables de

ALPARGATAS

En miles de pesos y porcentajes.

31/12/2017 31/12/2018 31/12/2019

Porcentaje de participación de CALZADOS vendidos al M.I sobre la facturación total (1) 39% 34% 28%

Ventas al mercado interno de CALZADOS 1.370.000 1.680.000 1.680.001

Diferencias en valores absolutos en las ventas al mercado interno de CALZADOS ___ 310.000 1

Participación de CALZADOS en la evolución de las ventas totales (2) ___ 20% 0%

RUBROS CONTABLES DEL ESTADO DE RESULTADOS EN MILES DE PESOS

3.470.348 5.012.276 6.057.039

Costo de Ventas 2.719.851 4.104.883 4.180.021

750.497 907.394 1.877.017

Resultado Operativo -53.354 -369.332 295.102

Resultado Operativo Ajustado por Amortizaciones (ROAA) -30.494 -283.127 398.690

-167.686 -1.529.195 -1.185.997


Margen Bruto / Ventas Resultado Bruto / Ventas 22% 18% 31%

Margen Operativo / Ventas Resultado Operativo / Ventas -2% -7% 5%

Resultado Operativo Ajustado por Amortizaciones (ROAA) / Ventas -1% -6% 7%

Margen Neto / Ventas Resultado Neto / Ventas -5% -31% -20%

Tasa Retorno / P. Neto Resultado Neto / Patrimonio Neto -8% -311% -57%

Tasa Retorno / Activos Resultado Neto / Activo Total -4% -35% -24%

INDICES DE LIQUIDEZ

Liquidez Corriente Activo Corriente / Pasivo Corriente 165% 128% 143%

Liquidez Acida (Act.Cte - Bs.Cambio) / Pas. Cte. 81% 67% 104%


Prop. Act. Fin. c/ Deuda Pasivo Total / Activo Total 55% 89% 57%

Endeudamiento Global Pasivo Total / Patrimonio Neto 121% 798% 133%

Prop. Deuda a Corto Plazo Pasivo Corriente / Activo Total 44% 57% 54%

(1) Fórmula: (Ventas al mercado interno/Ventas totales de la empresa) * 100. La participación de las ventas del producto en 2018 y en 2019 estarian subvaluadas ya que se comparan valores de origen versus las ventas

del Estado de Resultados que se encuentran en moneda homogenea de cierre.

(2) Fórmula: (Variación de las ventas al mercado interno / Variación de ventas totales de la empresa) * 100.

Nota: Cuando la evolución de las ventas del producto similar tiene distinto signo que la evolución de las ventas totales se consigna evolución inversa y cuando el porcentaje es superior a 100%

significa que los demás productos de la empresa evolucionaron en forma distinta.


Ventas

Resultado Bruto

Resultado Neto

ROAA / Ventas


Cuadro II.11.b


CONFECAT S.A.


30/11/2017 30/11/2018 30/11/2019 30/11/2020

Porcentaje de participación de CALZADOS vendidos al M.I sobre la facturación total (1) ___ 50% 48% 52%

Ventas al mercado interno de CALZADOS ___ 619.577 848.095 1.307.969

Diferencias en valores absolutos en las ventas al mercado interno de CALZADOS ___ ___ 228.517 459.874

Participación de CALZADOS en la evolución de las ventas totales (2) ___ ___ 42% 62%


834.055 1.229.916 1.772.093 2.513.642

Costo de Ventas 571.130 901.410 1.375.586 1.812.334

Resultado Bruto 262.925 328.506 396.507 701.307


Resultado Operativo Ajustado por Amortizaciones (ROAA) 161.031 244.629 235.658 486.594

Resultado Neto 103.232 50.978 7.870 16.437


Margen Bruto / Ventas Resultado Bruto / Ventas 32% 27% 22% 28%

Margen Operativo / Ventas Resultado Operativo / Ventas 18% 16% 9% 16%

ROAA / Ventas Resultado Operativo Ajustado por Amortizaciones (ROAA) / Ventas 19% 20% 13% 19%

Margen Neto / Ventas Resultado Neto / Ventas 12% 4% 0,4% 0,7%

Tasa Retorno / P. Neto Resultado Neto / Patrimonio Neto 36% 8% 1% 1%

Tasa Retorno / Activos Resultado Neto / Activo Total 20% 6% 1% 1%

INDICES DE LIQUIDEZ

Liquidez Corriente Activo Corriente / Pasivo Corriente 195% 253% 211% 233%

Liquidez Acida (Act.Cte - Bs.Cambio) / Pas. Cte. 136% 167% 120% 158%


Prop. Act. Fin. c/ Deuda Pasivo Total / Activo Total 43% 26% 30% 28%

Endeudamiento Global Pasivo Total / Patrimonio Neto 77% 35% 43% 38%

Prop. Deuda a Corto Plazo Pasivo Corriente / Activo Total 42% 26% 29% 24%

(1) Fórmula: (Ventas al mercado interno/Ventas totales de la empresa) * 100. La participación de las ventas del producto en 2018 y en 2019 estarian subvaluadas ya que se comparan valores de origen versus las ventas






Ventas


Cuadro II.11.c


PRIMER ROUND


30/6/2017 30/6/2018 30/6/2019 30/6/2020


Ventas al mercado interno de CALZADOS ___ 304.713 466.766 819.968




Ventas 218.093 296.341 545.044 952.924

Costo de Ventas 145.057 216.979 399.225 618.431

Resultado Bruto 73.036 79.361 145.819 334.493



Resultado Neto 8.472 6.957 -12.544 60.745





Margen Neto / Ventas Resultado Neto / Ventas 4% 2% -2% 6%

Tasa Retorno / P. Neto Resultado Neto / Patrimonio Neto 8% 6% -7% 20%

Tasa Retorno / Activos Resultado Neto / Activo Total 6% 3% -3% 11%

INDICES DE LIQUIDEZ







Nota: las ventas del producto analizado son levemente mayores al 100% de la facturación en 2018 y se podria deber a la no consideración de ajustes de cierre.

(1) Fórmula: (Ventas al mercado interno/Ventas totales de la empresa) * 100. La participación de las ventas del producto en 2019 estarian subvaluadas ya que se comparan valores de origen versus las ventas







Cuadro II.11.d


BORCAL


31/3/2017 31/3/2018 31/3/2019 31/3/2020



Diferencias en valores absolutos en las ventas al mercado interno de CALZADOS ___ ___ 14.439 -8.531

Participación de CALZADOS en la evolución de las ventas totales (2) ___ ___ Evoluc. Inversa Evoluc. Inversa


Ventas 51.786 86.219 67.651 137.584

Costo de Ventas 31.704 45.975 48.407 83.136

Resultado Bruto 20.082 40.244 19.244 54.448



Resultado Neto 8.117 21.273 -9.700 3.790




ROAA / Ventas Resultado Operativo Ajustado por Amortizaciones (ROAA) / Ventas 23% 34,2% 14% 25%




INDICES DE LIQUIDEZ







(1) Fórmula: (Ventas al mercado interno/Ventas totales de la empresa) * 100. La participación de las ventas del producto en 2019 y 2020 estarian subvaluadas ya que se comparan valores de origen versus las ventas







Cuadro II.11.e

Indices contables de FLINGDAY S.A.


30/6/2017 30/6/2018 30/6/2019 30/6/2020

Porcentaje de participación de CALZADOS vendidos sobre la facturación total (1) ___ 98% 89% 63%


Diferencias en valores absolutos en las ventas al mercado interno de CALZADOS ___ ___ 34.479 -6.759

Participación de CALZADOS en la evolución de las ventas totales (2) ___ ___ 61% Evol. Inversa


Ventas 166.699 171.783 227.902 312.964

Costo de Ventas 116.509 127.472 192.687 237.021

Resultado Bruto 50.190 44.311 35.214 75.943

Resultado Operativo 11.663 6.606 -20.039 7.771

Resultado Operativo Ajustado por Amortizaciones (ROAA) 13.885 6.606 -12.148 13.799

Resultado Neto 5.784 7.953 -19.510 9.854



Margen Operativo / Ventas Resultado Operativo / Ventas 7% 4% -9% 2%

ROAA / Ventas Resultado Operativo Ajustado por Amortizaciones (ROAA) / Ventas 8% 4% -5% 4%




INDICES DE LIQUIDEZ











Nota: Cuando la evolución de las ventas del producto similar tiene distinto signo que la evolución de las ventas totales se consigna

evolución inversa y cuando el porcentaje es superior a 100% significa que los demás productos de la empresa evolucionaron en forma

distinta.


Cuadro II.11.f


IGUALITA S.R.L.


31/12/2017 31/12/2018 31/12/2019

Porcentaje de participación de CALZADOS vendidos sobre la facturación total (1) 100% 84% 85%

Ventas al mercado interno de CALZADOS 39.649 39.486 73.582

Diferencias en valores absolutos en las ventas al mercado interno de CALZADOS ___ -163 34.096

Participación de CALZADOS en la evolución de las ventas totales (2) ___ -2% 86%


Ventas 39.649 46.744 86.414

Costo de Ventas 28.671 35.767 77.021


Resultado Operativo 5.750 6.086 -417

Resultado Operativo Ajustado por Amortizaciones (ROAA) 5.988 6.826 842

Resultado Neto 5.748 13.189 16.712



Margen Operativo / Ventas Resultado Operativo / Ventas 15% 13% -0,5%

ROAA / Ventas Resultado Operativo Ajustado por Amortizaciones (ROAA) / Ventas 15% 15% 1%

Margen Neto / Ventas Resultado Neto / Ventas 14% 28% 19%

Tasa Retorno / P. Neto Resultado Neto / Patrimonio Neto 93% 92% 91%

Tasa Retorno / Activos Resultado Neto / Activo Total 43% 46% 47%

INDICES DE LIQUIDEZ













distinta.


Cuadro II.11.g


GRAVAGNA S.A.


31/12/2017 31/12/2018 31/12/2019

Porcentaje de participación de los CALZADOS vendidos sobre la facturación total (1) 100% 98% 99%


Diferencias en valores absolutos en las ventas al mercado interno de CALZADOS ___ 22.128 29.470

Participación de CALZADOS en la evolución de las ventas totales (2) ___ 91% 104%


Ventas 100.878 125.129 153.330

Costo de Ventas 83.982 115.700 151.108


Resultado Operativo 9.888 1.473 -4.560

Resultado Operativo Ajustado por Amortizaciones (ROAA) 10.431 2.789 -2.578

Resultado Neto 8.850 -6.436 -14.544



Margen Operativo / Ventas Resultado Operativo / Ventas 10% 1% -3%

ROAA / Ventas Resultado Operativo Ajustado por Amortizaciones (ROAA) / Ventas 10% 2% -2%

Margen Neto / Ventas Resultado Neto / Ventas 9% -5% -9%

Tasa Retorno / P. Neto Resultado Neto / Patrimonio Neto 26% -15% -29%

Tasa Retorno / Activos Resultado Neto / Activo Total 18% -12% -22%

INDICES DE LIQUIDEZ













distinta.


Cuadro II.11.h


DAHME SRL


31/5/2017 31/5/2018 31/5/2019 31/5/2020

Porcentaje de participación de los CALZADOS vendidos sobre la facturación total (1) ___ 100% 81% 73%





Ventas 40.564 48.169 60.818 85.602

Costo de Ventas 30.623 33.631 42.686 59.126

Resultado Bruto 9.941 14.538 18.132 26.476



Resultado Neto 1.384 1.951 -2.375 3.160








INDICES DE LIQUIDEZ













distinta.


Cuadro II.11.i


CALZADOS FERLI S.A.


30/6/2017 30/6/2018 30/6/2019

Porcentaje de participación de los CALZADOS vendidos sobre la facturación total (1) ___ 82% 67%

Ventas al mercado interno de CALZADOS ___ 101.537 113.652

Diferencias en valores absolutos en las ventas al mercado interno de CALZADOS ___ ___ 12.115

Participación de CALZADOS en la evolución de las ventas totales (2) ___ ___ 26%


Ventas 109.280 124.146 170.094

Costo de Ventas 88.297 99.238 143.786

Resultado Bruto 20.983 24.908 26.309


Resultado Operativo Ajustado por Amortizaciones (ROAA) 5.648 7.222 10.154

Resultado Neto 3.821 4.128 -8.058



Margen Operativo / Ventas Resultado Operativo / Ventas 5% 6% 3%


Margen Neto / Ventas Resultado Neto / Ventas 3% 3% -5%

Tasa Retorno / P. Neto Resultado Neto / Patrimonio Neto 17% 9% -12%

Tasa Retorno / Activos Resultado Neto / Activo Total 9% 6% -9%

INDICES DE LIQUIDEZ













distinta.


Cuadro II.11.j


PIRA S.R.L.


30/6/2016 30/6/2017 30/6/2018 30/6/2019

Porcentaje de participación de CALZADOS vendidos al M.I sobre la facturación total (1) ___ ___ 100% 79%

Ventas al mercado interno de CALZADOS ___ ___ 58.605 83.660

Diferencias en valores absolutos en las ventas al mercado interno de CALZADOS ___ ___ ___ 25.055

Participación de CALZADOS en la evolución de las ventas totales (2) ___ ___ ___ 53%


Ventas 36.410 41.809 58.783 106.418

Costo de Ventas 30.063 33.888 49.619 85.387

Resultado Bruto 6.347 7.920 9.164 21.031



Resultado Neto 3.066 2.874 3.258 -2.856





Margen Neto / Ventas Resultado Neto / Ventas 8% 7% 6% -3%

Tasa Retorno / P. Neto Resultado Neto / Patrimonio Neto 99% 99% 54% -211%

Tasa Retorno / Activos Resultado Neto / Activo Total 30% 20% 16% -11%

INDICES DE LIQUIDEZ














Cuadro II.11.k


WYLER'S S.R.L.


31/1/2018 31/1/2019 31/1/2020


Ventas al mercado interno de CALZADOS (calculadas en forma lineal) 63.168 54.847 56.440

Diferencias en valores absolutos en las ventas al mercado interno de CALZADOS ___ -8.321 1.593

Participación de CALZADOS en la evolución de las ventas totales (2) ___ -210% 20%


Ventas 60.847 64.802 72.857

Costo de Ventas 41.589 47.518 55.582

Resultado Bruto 19.259 17.284 17.275



Resultado Neto 3.240 2.530 -2.236



Margen Operativo / Ventas Resultado Operativo / Ventas 18% 10% 5%


Margen Neto / Ventas Resultado Neto / Ventas 5% 4% -3%

Tasa Retorno / P. Neto Resultado Neto / Patrimonio Neto 16% 11% -14%

Tasa Retorno / Activos Resultado Neto / Activo Total 10% 7% -5%

INDICES DE LIQUIDEZ







Nota: las ventas del producto analizado, que exceden levemente a las de los estados contables, se entiende que corresponden a la no consideración de ciertos ajustes de cierre








Cuadro II.11.l


TECAL S.A.


31/12/2017 31/12/2018 31/12/2019



Diferencias en valores absolutos en las ventas al mercado interno de CALZADOS ___ 50.771 -8.109

Participación de CALZADOS en la evolución de las ventas totales (2) ___ 47% -12%


Ventas 234.123 341.859 408.650

Costo de Ventas 180.130 315.437 299.407

Resultado Bruto 53.993 26.422 109.243

Resultado Operativo 35.231 -5.949 63.419


Resultado Neto 25.122 28.531 19.680



Margen Operativo / Ventas Resultado Operativo / Ventas 15% -2% 16%


Margen Neto / Ventas Resultado Neto / Ventas 11% 8% 5%

Tasa Retorno / P. Neto Resultado Neto / Patrimonio Neto 33% 23% 10%

Tasa Retorno / Activos Resultado Neto / Activo Total 18% 15% 7%

INDICES DE LIQUIDEZ















Cuadro II.11.m


JOSE MARIA TOSONE E HIJOS SRL


31/12/2016 31/12/2017 31/12/2018 31/12/2019

Porcentaje de participación de los CALZADOS vendidos sobre la facturación total (1) ___ ___ 81% 78%

Ventas al mercado interno de CALZADOS ___ ___ 29.377 33.698

Diferencias en valores absolutos en las ventas al mercado interno de CALZADOS ___ ___ ___ 4.322

Participación de CALZADOS en la evolución de las ventas totales (2) ___ ___ ___ 65%


Ventas 22.251 24.836 36.492 43.101

Costo de Ventas 9.063 9.052 15.803 20.271

Resultado Bruto 13.187 15.784 20.689 22.829

Resultado Operativo 2.400 2.580 1.236 662


Resultado Neto 1.981 1.935 -433 -44





Margen Neto / Ventas Resultado Neto / Ventas 9% 8% -1% -0,1%

Tasa Retorno / P. Neto Resultado Neto / Patrimonio Neto 34% 46% -11% -1%


INDICES DE LIQUIDEZ











Nota: Cuando la evolución de las ventas del producto similar tiene distinto signo que la evolución de las ventas totales se consigna evolución inversa y

cuando el porcentaje es superior a 100% significa que los demás productos de la empresa evolucionaron en forma distinta.


Cuadro II.11.n


INDUSTRIAS SUCRE SOCIEDAD ANÓNIMA


30/9/2017 30/9/2018 30/9/2019 30/9/2020


Ventas al mercado interno de CALZADOS (calculadas en forma lineal) ___ 24.784 34.893 34.738

Diferencias en valores absolutos en las ventas al mercado interno de CALZADOS ___ ___ 10.109 -155



Ventas 28.859 24.693 41.627 39.823

Costo de Ventas 21.635 17.513 36.783 40.756

Resultado Bruto 7.223 7.181 4.843 -933

Resultado Operativo 1.955 1.403 -3.132 -9.794

Resultado Operativo Ajustado por Amortizaciones (ROAA) 2.094 1.563 -2.529 -8.929

Resultado Neto 1.388 945 -2.374 -4.818


Margen Bruto / Ventas Resultado Bruto / Ventas 25% 29% 12% -2%

Margen Operativo / Ventas Resultado Operativo / Ventas 7% 6% -8% -25%

ROAA / Ventas Resultado Operativo Ajustado por Amortizaciones (ROAA) / Ventas 7% 6% -6% -22%

Margen Neto / Ventas Resultado Neto / Ventas 5% 4% -6% -12%

Tasa Retorno / P. Neto Resultado Neto / Patrimonio Neto 20% 13% -29% -77%

Tasa Retorno / Activos Resultado Neto / Activo Total 11% 7% -10% -23%

INDICES DE LIQUIDEZ















Cuadro II.12.a

Cuentas Específicas de CALZADOS de INDUSTRIAS SUCRE.

En miles de pesos y pares.

Período

Ventas al

mercado

interno en

miles de

pesos ( A )

Ventas en

Pares ( B )

Costo

Variable

( C )

Contribución

marginal en

miles de

pesos

( D = A-C ))

Contribución

marginal

% s/ventas

( E = D/A )

Costo Fijo

( F )

Resultado

( G = D-F)

Punto de

Equilibrio en

miles de pesos

( H = F/(1-(C/A )) )

Punto de Equilibrio

en pares ( I =

F/((A/B)-(C/B) )

Relación Ventas

/ Pto. Equilibrio

( J = H/A = I/B )

Relación

Ventas /

Costo Total

2017 27.904 53.653 *** *** *** *** *** 17.593 33.827 1,59 ***

2018 27.359 42.246 *** *** *** *** *** 24.393 37.665 1,12 ***

2019 37.257 38.128 *** *** *** *** *** 52.457 53.683 0,71 ***

Enero - Noviembre 2020 35.962 24.811 *** *** *** *** *** 37.182 25.653 0,97 ***

Variac. 2018/2017 -2% -21% 4% -20% ___ 13% -77% 39% 11% ___ ___

Variac. 2019/2018 36% -10% 49% -19% ___ 27% ___ 115% 43% ___ ___



Cuadro II.12.b

Cuentas Específicas de CALZADOS de STARTEX.


Período

Ventas al

mercado

interno en

miles de

pesos ( A )

Ventas en

Pares ( B )

Costo

Variable

( C )

Contribución

marginal en

miles de

pesos

( D = A-C ))

Contribución

marginal

% s/ventas

( E = D/A )

Costo Fijo

( F )

Resultado

( G = D-F)

Punto de

Equilibrio en

miles de pesos

( H = F/(1-(C/A )) )

Punto de Equilibrio

en pares ( I =

F/((A/B)-(C/B) )

Relación Ventas

/ Pto. Equilibrio

( J = H/A = I/B )

Relación

Ventas /

Costo Total

2017 104.785 167.662 *** *** *** *** *** 30.603 48.966 3,42 ***

2018 135.747 174.258 *** *** *** *** *** 39.643 50.889 3,42 ***

2019 188.142 175.782 *** *** *** *** *** 54.947 51.337 3,42 ***

Enero - Noviembre 2020 258.779 152.585 *** *** *** *** *** 108.213 63.806 2,39 ***

Variac. 2018/2017 30% 4% 30% 30% ___ 30% 30% 30% 4% ___ ___

Variac. 2019/2018 39% 1% 39% 39% ___ 39% 39% 39% 1% ___ ___



Cuadro II.12.c

Cuentas Específicas de CALZADOS de TECAL.


Período

Ventas al

mercado

interno en

miles de

pesos ( A )

Ventas en

Pares ( B )

Costo

Variable

( C )

Contribución

marginal en

miles de

pesos

( D = A-C ))

Contribución

marginal

% s/ventas

( E = D/A )

Costo Fijo

( F )

Resultado

( G = D-F)

Punto de

Equilibrio en

miles de pesos

( H = F/(1-(C/A )) )

Punto de Equilibrio

en pares ( I =

F/((A/B)-(C/B) )

Relación Ventas

/ Pto. Equilibrio

( J = H/A = I/B )

Relación

Ventas /

Costo Total

2017 244.808 298.261 *** *** *** *** *** 60.638 73.878 4,04 ***

2018 295.580 277.396 *** *** *** *** *** 108.071 101.423 2,74 ***

2019 287.471 189.446 *** *** *** *** *** 61.045 40.229 4,71 ***

Enero - Noviembre 2020 198.071 94.138 *** *** *** *** *** 60.609 28.806 3,27 ***

Variac. 2018/2017 21% -7% 52% -35% ___ -4% -45% 78% 37% ___ ___

Variac. 2019/2018 -3% -32% -13% 42% ___ -18% 76% -44% -60% ___ ___



Cuadro II.12.d

Cuentas Específicas de CALZADOS de PIRA.


Período

Ventas al

mercado

interno en

miles de

pesos ( A )

Ventas en

Pares ( B )

Costo Variable

( C )

Contribución

marginal en

miles de

pesos

( D = A-C ))

Contribución

marginal

% s/ventas

( E = D/A )

Costo Fijo

( F )

Resultado

( G = D-F)

Punto de

Equilibrio en

miles de pesos

( H = F/(1-(C/A )) )

Punto de Equilibrio

en pares ( I =

F/((A/B)-(C/B) )

Relación Ventas

/ Pto. Equilibrio

( J = H/A = I/B )

Relación

Ventas /

Costo Total

2017 51.449 319.976 *** *** *** *** *** 28.016 174.243 1,84 ***

2018 68.904 301.954 *** *** *** *** *** 39.797 174.401 1,73 ***

2019 109.315 298.921 *** *** *** *** *** 62.176 170.021 1,76 ***

Enero - Noviembre 2020 109.252 207.106 *** *** *** *** *** 57.650 109.286 1,90 ***

Variac. 2018/2017 34% -6% 35% 28% ___ 35% 18% 42% 0,1% ___ ___

Variac. 2019/2018 59% -1% 58% 61% ___ 58% 64% 56% -3% ___ ___

Nota: La empresa manifestó que los costos fueron estimados.



Cuadro II.12.e

Cuentas Específicas de CALZADOS de PRIMER ROUND.

En miles de pesos y en PARES.

Período

Ventas al

mercado interno

en miles de

pesos ( A )

Ventas en pares

( B )

Costo

Variable

( C )

Contribución

marginal en

miles de

pesos

( D = A-C ))

Contribución

marginal %

s/ventas (

E = D/A )

Costo Fijo

( F )

Resultado

( G = D-F)

Punto de

Equilibrio en

miles de pesos

( H = F/(1-(C/A )) )

Punto de Equilibrio

en pares

( I = F/((A/B)-(C/B) )

Relación Ventas

/ Pto. Equilibrio

( J = H/A = I/B )

Relación

Ventas/ Costos

2017 232.283 1.208.656 *** *** *** *** *** 1.654.274 8.607.802 0,14 ***

2018 381.074 1.325.975 *** *** *** *** *** 302.753 1.053.453 1,26 ***

2019 748.928 1.491.134 *** *** *** *** *** 307.568 612.375 2,44 ***

Enero - Noviembre de 2020 893.799 1.105.188 *** *** *** *** *** 933.146 1.153.841 0,96 ***

Var. 2018/2017 64% 10% 34% 761% ___ -4% ___ -82% -88% ___ ___

Var. 2019/2018 97% 12% 72% 186% ___ 48% ___ 2% -42% ___ ___



Cuadro II.12.f

Cuentas Específicas de CALZADOS de BORCAL.


Período

Ventas al

mercado interno

en miles de

pesos ( A )

Ventas en pares

( B )

Costo

Variable

( C )

Contribución

marginal en

miles de

pesos

( D = A-C ))

Contribución

marginal %

s/ventas (

E = D/A )

Costo Fijo

( F )

Resultado

( G = D-F)

Punto de

Equilibrio en

miles de pesos

( H = F/(1-(C/A )) )

Punto de Equilibrio

en pares

( I = F/((A/B)-(C/B) )

Relación Ventas

/ Pto. Equilibrio

( J = H/A = I/B )

Relación

Ventas/ Costos

2017 51.911 54.365 *** *** *** *** *** 4.214 4.413 12,32 ***

2018 86.219 41.280 *** *** *** *** *** 2.494 1.194 34,57 ***

2019 54.094 50.610 *** *** *** *** *** 8.271 7.738 6,54 ***

Enero - Noviembre de 2020 48.224 35.319 *** *** *** *** *** 12.453 9.121 3,87 ***

Var. 2018/2017 66% -24% -1% 255% ___ 26% ___ -41% -73% ___ ___

Var. 2019/2018 -37% 23% 25% -86% ___ -26% ___ 232% 548% ___ ___



Cuadro II.12.g

Cuentas Específicas de CALZADOS de DHAME. En miles de pesos y en PARES.

Período

Ventas al

mercado interno

en miles de

pesos ( A )

Ventas en pares

( B )

Costo

Variable

( C )

Contribución

marginal en

miles de

pesos

( D = A-C ))

Contribución

marginal %

s/ventas (

E = D/A )

Costo Fijo

( F )

Resultado

( G = D-F)

Punto de

Equilibrio en

miles de pesos

( H = F/(1-(C/A )) )

Punto de Equilibrio

en pares

( I = F/((A/B)-(C/B) )

Relación Ventas

/ Pto. Equilibrio

( J = H/A = I/B )

Relación

Ventas/ Costos

2017 49.017 38.325 *** *** *** *** *** 32.139 25.129 1,53 ***

2018 46.712 31.370 *** *** *** *** *** 43.030 28.897 1,09 ***

2019 70.194 30.152 *** *** *** *** *** 63.030 27.075 1,11 ***

Enero - Noviembre de 2020 37.127 18.392 *** *** *** *** *** 12.217.810 6.052.493 0,003 ***

Var. 2018/2017 -5% -18% 7% -18% ___ 15% ___ 34% 15% ___ ___

Var. 2019/2018 50% -4% 37% 70% ___ 65% ___ 46% -6% ___ ___



Cuadro II.12.h

Cuentas Específicas de CALZADOS de CALZADOS FERLI.


Período

Ventas al

mercado interno

en miles de

pesos ( A )

Ventas en pares

( B )

Costo Variable

( C )

Contribución

marginal en

miles de pesos

( D = A-C ))

Contribución

marginal %

s/ventas (

E = D/A )

Costo Fijo

( F )

Resultado

( G = D-F)

Punto de

Equilibrio en

miles de pesos

( H = F/(1-(C/A )) )

Punto de Equilibrio

en pares

( I = F/((A/B)-(C/B) )

Relación Ventas

/ Pto. Equilibrio

( J = H/A = I/B )

Relación

Ventas/ Costos

2017 92.910 151.086 76.948 15.962 17% 12.966 2.996 75.470 122.727 1,23 1,03

2018 108.808 140.716 97.804 11.004 10% 16.593 -5.589 164.074 212.188 0,66 0,95

2019 138.369 125.879 123.044 15.325 11% 14.085 1.240 127.177 115.697 1,09 1,01

Enero - Noviembre de 2020 76.837 48.998 87.077 -10.241 -13% 12.822 -23.063 -96.208 -61.351 -0,80 0,77

Var. 2018/2017 17% -7% 27% -31% ___ 28% ___ 117% 73% ___ ___

Var. 2019/2018 27% -11% 26% 39% ___ -15% ___ -22% -45% ___ ___

Nota: en el período enero - noviembre de 2020 fue descontado de la mano de obra directa el pago total correspondiente a las ATP.


2021 – Año de Homenaje al Premio Nobel de Medicina Dr. César Milstein

COMISIÓN NACIONAL DE COMERCIO EXTERIOR EXPEDIENTE CNCE Nº EX-2020-62051798- -APN-DGD#MDP


A.III I

ANEXO III:

INFORMACIÓN ESTADÍSTICA

PRODUCTORES PEQUEÑOS




A.III II


Consideraciones Generales:

El presente Anexo se realizó en base a la información suministrada por las firmas

detalladas en la siguiente tabla, en sus respuestas al “Cuestionario para el Productor

pequeño” de la CNCE1.

Tabla A.III.1 Empresas consideradas en el presente análisis

BUSCEMI

COMFORT SHOES

FIUMARA

FRABIDEL

KAILER

MARYSABEL

HEIKO

En el cuadro A.III.1 se presenta la información referida a producción (en pares), así

como las características de su producción (parte fabricada, si fabrica para terceros),

agrupada por cantidad de firmas que realizan cada etapa.

En el cuadro A.III.2 y A.III.3 se presenta la información referida a la evolución de

las ventas y existencias. Esta evolución fue agrupada por rangos de variación, y se

presentan en valores absolutos (cantidad de firmas que respondieron cada pregunta), y

en porcentajes sobre el total de firmas que participaron.

En el cuadro A.III.4 se presenta la información referida a precios de los productos

representativos, en pesos por par. La información de precios de COMFORT SHOES y

FIUMARA corresponde a un promedio simple de los dos productos informados por cada

una de estas firmas. El total fue ponderado por la producción de cada empresa.

En el cuadro A.III.5 se presenta la información referida a la rentabilidad, que fue

agrupada por rango de niveles, y se presentan en valores absolutos (cantidad de firmas

que respondieron cada pregunta), y en porcentajes sobre el total de firmas que

participaron.

1 Se entiende por productor pequeño a aquellas firmas con menos de 40 empleados.




A.III III

En el cuadro A.III.6 se presenta el empleo en el área de producción de las

empresas, en cantidad de personas.


Cuadro A.III.1

Producción de empresas pequeñas En pares

Empresa 2017 2018 2019 ene-nov 19 ene-nov 20Var. 2018 /

2017

Var. 2019 /

2018

Var. ene-nov

20 / ene-nov

19

BUSCEMI 4.400 4.000 4.400 4.400 3.000 -9% 10% -32%

COMFORT SHOES 36.780 47.346 25.922 19.291 11.026 29% -45% -43%

FIUMARA 5.015 3.475 2.952 2.704 518 -31% -15% -81%

FRABIDEL 202.000 182.500 198.200 181.000 190.400 -10% 9% 5%

KAILER 32.000 26.000 25.000 23.500 18.000 -19% -4% -23%

MARYSABEL 77.000 60.000 57.000 54.000 39.000 -22% -5% -28%

HEIKO 27.727 25.481 16.310 14.950 7.200 -8% -36% -52%

Total 384.922 348.802 329.784 299.845 269.144 -9% -5% -10%

Partes fabricadas por productores pequeños (1)

Fabricación

fondo

Fabricación

capelladaArmado

Fabrica la empresa 4 6 7

Subcontrata 0 1 2

Produce para terceros 0 0 0

(1)La suma por etapa puede diferir de la cantidad de empresas relevadas



Cuadro A.III.2

Evolución de las ventas en pares - cantidad de respuestas (1)

Añoa) Aumentaron más del

50%:

b) Aumentaron menos

del 50%:

c) Permanecieron

constantes (+/- 3%):

d) Disminuyeron menos

del 25%:

e) Disminuyeron más

del 25%: Total

2017 0 1 3 2 1 7

2018 0 1 2 3 1 7

2019 0 1 1 3 2 7

ene-nov 2019 0 1 1 3 1 6

ene-nov 2020 0 0 1 0 6 7

Heiko no brindó esta información para enero-noviembre de 2019

Evolución de las ventas - porcentajes

Añoa) Aumentaron más del

50%:

b) Aumentaron menos

del 50%:

c) Permanecieron

constantes (+/- 3%):

d) Disminuyeron menos

del 25%:

e) Disminuyeron más

del 25%: Total

2017 0% 14% 43% 29% 14% 100%

2018 0% 14% 29% 43% 14% 100%

2019 0% 14% 14% 43% 29% 100%

ene-nov 2019 0% 17% 17% 50% 17% 100%

ene-nov 2020 0% 0% 14% 0% 86% 100%


Cuadro A.III.3

Existencias de calzado - cantidad de respuestas

Año Aumentaron Permanecieron

constantesDisminuyeron Total

2017 0 5 2 7

2018 1 5 1 7

2019 2 2 3 7

ene-nov 2019 2 1 3 6

ene-nov 2020 1 3 3 7

Heiko no brindó esta información para enero-noviembre de 2019

Existencias de calzado - porcentajes

Año Aumentaron Permanecieron

constantesDisminuyeron Total

2017 0% 71% 29% 100%

2018 14% 71% 14% 100%

2019 29% 29% 43% 100%

(1) Cabe aclarar que las firmas señalaron que no realizaron exportaciones, ni se abastecieron de calzado o partes importadas.


Nota: Buscemi contesto la pregunta pero luego indicó que no tienen stock porque trabajan a pedido.


Cuadro A.III.4

Precios de venta de los productores pequeños En pesos por par

Empresa 2017 2018 2019 ene-nov 19 ene-nov 20Var. 2018 /

2017

Var. 2019 /

2018

Var. ene-nov

20 / ene-nov

19

BUSCEMI 1.300 1.700 2.400 2.400 2.700 31% 41% 13%

COMFORT SHOES 456 545 727 727 960 20% 33% 32%

FIUMARA 1.073 1.316 1.674 1.727 2.105 23% 27% 22%

FRABIDEL 150 200 280 280 440 33% 40% 57%

KAILER 165 249 360 390 420 51% 45% 8%

MARYSABEL 163 214 320 320 506 31% 50% 58%

HEIKO 460 597 947 947 1.260 30% 59% 33%

Total 231 310 402 402 520 35% 30% 29%



Cuadro A.III.5

Rentabilidad / costos - cantidad de respuestas

Añoa) Positivo

(más del 20%):

b) Positivo (menos

del 20%):c) rentabilidad nula

(+/- 3%):

d) Negativo

(menos del 20%):

e) Negativo

(más del 20%): Total

2017 2 4 1 7

2018 1 5 1 7

2019 2 3 2 7

ene-nov 2020 1 4 1 1 7

Rentabilidad / costos - porcentajes

Añoa) Positivo

(más del 20%):

b) Positivo (menos

del 20%):c) rentabilidad nula

(+/- 3%):

c) Negativo

(menos del 20%):

d) Negativo

(más del 20%): Total

2017 29% 57% 0% 14% 0% 100%

2018 14% 71% 0% 14% 0% 100%

2019 29% 43% 29% 0% 0% 100%

ene-nov 2020 14% 57% 14% 0% 14% 100%



Cuadro A.III.6

Empleo de los productores pequeños

Área de producción

Empresa 2017 2018 2019 ene-nov 19 ene-nov 20 Var. 2018 / 2017 Var. 2019 / 2018Var. ene-nov 20 /

ene-nov 19

BUSCEMI 5 5 4 4 4 s/v -20% s/v

COMFORT SHOES 18 12 10 11 10 -33% -17% -9%

FIUMARA 5 5 5 5 5 s/v s/v s/v

FRABIDEL 24 20 19 19 19 -17% -5% s/v

KAILER 7 7 7 7 4 s/v s/v -43%

MARYSABEL 10 9 8 8 8 -10% -11% s/v

HEIKO 7 7 5 5 5 s/v -29% s/v

Total 76 65 58 59 55 -14% -11% -7%



COMISIÓN NACIONAL DE COMERCIO EXTERIOR

EXPEDIENTE CNCE Nº EX-2020-62051798- -APN-DGD#MDP


A. IV I

ANEXO IV:

INFORMACIÓN ESTADÍSTICA

DE LOS EXPORTADORES





A. IV II


Consideraciones Generales:

Para la confección de este Anexo se utilizó la información brindada los grupos

exportadores que contestaron el “Cuestionario para el Exportador” enviado por esta

CNCE, detallados en la tabla A.IV.1. Cabe aclarar que todos estos grupos producen

calzado para NIKE.

Tabla A.IV.1: Exportadores de calzado

CHANGSINC

EVAO

GRAND SMARTLY

GROWTH LINK

IDEA MACAO

STELLA

TAEKWANG

CHANGSHIN es una compañía de Corea, que posee cuatro compañías

productoras subsidiarias: Changshin Vietnam Co. Ltd en Vietnam, QingDao Changshin

Shoes Co. Ltd (QD) en China, Changshin Indonesia (JJ) en Indonesia, Changshin Reksa

Jaya (RJ) en Indonesia.

EVA OVERSEAS INTERNATIONAL LIMITED (EVAO) es una firma de Hong Kong

que comercializa y exporta desde China productos de la marca Nike; recibe órdenes de

compra de esta empresa, los consolida y luego los asigna a las distintas fábricas

vinculadas para su producción. La firma posee cuatro empresas vinculadas en China

encargadas de la producción: Qing Yuan City Shoetown Footwear Co Ltd., Jian Xi

Guangyou Shoetown Co Ltd (en adelante Jian Xi), Shoetown Hunan Footwear Co Ltd,

Yongzhou Kai Xiang Footwear Co Ltd.

GRAND SMARTLY es una firma de Samoa, que recibe el pedido de compra de

Nike Argentina y lo envía a la firma vinculada Long FA Shoes Industrial, en China. Esta

empresa productora a su vez recibe partes del calzado – capelladas- de otra fábrica





A. IV III

relacionada (Xining Factory). A partir de agosto de 2020, GRAND SMARTLY fue

reemplazada por JIA INTERNATIONAL de Taipéi chino.

GROWTH-LINK OVERSEAS CO., LTD., de Bermuda, exporta calzado a través de

tres plantas de producción en China, que producen calzado marca NIKE: Fujian Sang

Feng Footwear Co., Ltd., Fujian Xiefeng Footwear Co., Ltd., Fujian Lifeng Footwear Ind.

Dev. Co., Ltd. Desde febrero de 2020, Growth-Link es parte de Feng Tay Enterprises Co.,

Ltd., de Taiwán.

IDEA (Macao Commercial Offshore Ltd) es una empresa de Macao que produce

calzado Nike en China a través de su fábrica Shang Gao Yisen Industry Co. Ltd. Tenía

otra fábrica en China, Dongguan Yue Yuan, que dejó de producer calzado Marca NIKE en

2017.

STELLA INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED (la empresa matriz) de Macao

posee dos plantas de calzado en China: Shaoyang Liantai Footwear Compnay Limited y

Longchuan Xinglai Shoes Industry Co. Ltd. que exportan a través de Stella International

Trading (Macao Commercial Offshore) Limited.

TAEKWANG INDUSTRIAL CO. LTD, es una firma localizada en Corea, con

plantas en China (Qingdao Taekwang Shoes Co., Ltd), Vietnam (Tae Kwang Vina y

Vietnam Moc Bai Joint Stock Company) e Indonesia (PT. TK Industrial Indonesia).

En el cuadro A.IV.1 se presenta la producción de las firmas que participaron, y la

producción nacional de China, aportada por estas empresas.

Respecto de la información de producción nacional de China, se dispone de

diferentes fuentes de información respecto de la misma. En la tabla A.IV.1 se expone la

información aportada por los exportadores y la relevada por esta CNCE en base a

información de “Relatório setorial: Indústria de calçados do Brasil”, de 2018 y 2021, de la

Associação Brasileira das Indústrias de Calçados (Abicalcados)1.

1 En la Sección V. Mercado se utilizó la información de Abicalcados, ya que la misma incluye información sobre producción mundial.





A. IV IV

Tabla A.IV.2: Producción china de calzado En millones de pares

Fuente 2015 2016 2017 2018 2019

Exportadores 14.180 14.510 13.520 13.060 13.480

Abicalcados 11.322 11.116 11.410 11.545 11.662 Fuente: “Relatório setorial: Indústria de calçados do Brasil”, de 2018 y 2021, Associação Brasileira das Indústrias de Calçados (Abicalcados) e información obrante en el expediente de la referencia.

En el cuadro A.IV.2 se presentan las ventas al mercado interno chino de las firmas

que participaron.

En el cuadro A.IV.3 se presenta las exportaciones en pares de las firmas que

participaron, y el total nacional de China, aportada por estas empresas. Asimismo, se

presenta el coeficiente de exportación, calculado como el cociente entre las exportaciones

y la producción, multiplicado por cien.

Respecto de la información de exportaciones nacionales de China, se dispone de

diferentes fuentes de información respecto de la misma. En la tabla A.IV.2 se expone la

información aportada por los exportadores y la relevada por esta CNCE, en base a

TRADEMAP y a información de “Relatório setorial: Indústria de calçados do Brasil”, de

2018 y 2021, de la Associação Brasileira das Indústrias de Calçados (Abicalcados)2.

Tabla A.IV.3: Exportaciones chinas de calzado En millones de pares

Fuente 2015 2016 2017 2018 2019

Exportadores 9.880 9.450 9.700 9.560 9.550

TRADEMAP 9.878 9.362 9.678 9.304 9.550

Abicalcados 8.341 8.049 8.258 8.324 8.382 Fuente: “Relatório setorial: Indústria de calçados do Brasil”, de 2018 y 2021, Associação Brasileira das Indústrias de Calçados (Abicalcados), TRADEMAP e información obrante en el expediente de la referencia.

2 En la Sección V. Mercado se utilizó la información de Abicalcados, cuando se analizaron las exportaciones mundiales, y la información de TRADEMAP cuando se analizaron los destinos de exportación de China y el precio FOB.





A. IV V

En el cuadro A.IV.4 se presenta las exportaciones a Argentina en pares de las

firmas exportadoras que participaron, y el total de China. Adicionalmente se presenta la

participación de las exportaciones a Argentina sobre las exportaciones totales.

En el cuadro A.IV.5 se presentan las existencias en pares de las firmas

exportadoras que participaron. Adicionalmente se presenta la relación entre las

existencias y las exportaciones a Argentina, en meses de exportación promedio.

En el cuadro A.IV.6 se presenta la capacidad de producción en pares de las firmas

exportadoras que participaron. Adicionalmente se presenta el grado de utilización de la

capacidad instalada, calculado como el cociente entre la producción y la capacidad de

producción, multiplicado por cien.


Cuadro IV.1

Producción de CALZADO de CHINA por empresa

a. En pares b. Variación c. Participación en porcentajes sobre la producción nacional


2015

var 2017 /

2016

var 2018 /

2017

var 2019 /

2018

var ene-nov

2020 / ene-

nov 2019

2017 2018 2019ene-nov

2019

ene-nov

2020

CHANGSINC 10.326.354 9.887.450 9.616.847 8.124.877 6.866.935 6.284.870 4.258.101 -4% -3% -16% -15% -32% 0,1 0,1 0,1 - -

SHOETOWN GROUP 27.722.165 27.937.849 28.892.959 31.246.315 30.914.549 28.338.336 23.570.540 1% 3% 8% -1% -17% 0,2 0,2 0,2 - -

GRAND SMARTLY 14.131.000 15.719.000 13.436.000 13.683.000 14.695.000 # 10.602.823 7.089.119 11% -15% 2% 7% -33% 0,1 0,1 0,1 - -

GROWTH LINK 11.873.470 11.613.530 10.454.022 10.487.961 10.221.693 9.318.622 8.772.864 -2% -10% 0% -3% -6% 0,1 0,1 0,1 - -

IDEA MACAO 22.056.386 16.639.550 14.990.353 16.205.554 12.620.630 11.486.767 9.462.754 -25% -10% 8% -22% -18% 0,1 0,1 0,1 - -

STELLA 10.432.376 10.993.806 10.797.645 11.676.768 11.793.691 10.908.225 10.083.673 5% -2% 8% 1% -8% 0,1 0,1 0,1 - -

TAEKWANG 8.937.219 7.951.079 7.611.851 8.051.067 8.434.885 7.728.138 4.490.810 -11% -4% 6% 5% -42% 0,1 0,1 0,1 - -

Total relevamiento 105.478.970 100.742.264 95.799.677 99.475.542 95.547.383 84.667.781 67.727.861 -4% -5% 4% -4% -20% 0,7 0,8 0,7 - -

Resto 14.074.521.031 14.409.257.736 13.424.200.323 12.960.524.459 13.384.452.618 - - 2% -7% -3% 3% - 99 99 99 - -

Total nacional 14.180.000.000 14.510.000.000 13.520.000.000 13.060.000.000 13.480.000.000 - - 2% -7% -3% 3% - 100 100 100 - -


Cuadro IV.2

Ventas de CALZADO por empresa - en pares -

a. En pares b. Variación c. Participación en porcentajes sobre ventas del relevamiento

Empresa 2015 2016 2017 2018 2019 0ene-nov

2019

ene-nov

2020

var 2016 /

2015

var 2017 /

2016

var 2018 /

2017

var 2019 /

2018

var ene-nov

2020 / ene-

nov 2019

2017 2018 2019ene-nov

2019

ene-nov

2020

CHANGSINC 592.485 1.269.591 1.432.230 1.402.114 1.634.409 1.441.023 1.454.633 114% 13% -2% 17% 1% 13,1 10,6 11,1 10,9 9,4

SHOETOWN GROUP 2.633.192 2.933.776 4.636.263 5.942.329 6.426.595 5.681.930 6.683.836 11% 58% 28% 8% 18% 42,5 45,0 43,7 43,2 43,1

GRAND SMARTLY 0 0 0 0 0 0 0 s/v s/v s/v s/v s/v - - - - -

GROWTH LINK 1.203.996 1.067.793 961.258 1.440.021 2.117.028 1.933.802 2.296.370 -11% -10% 50% 47% 19% 8,8 10,9 14,4 14,7 14,8

IDEA MACAO 1.522.826 2.013.846 1.184.533 1.636.586 1.684.288 1.458.671 2.494.458 32% -41% 38% 3% 71% 10,8 12,4 11,4 11,1 16,1

STELLA 1.160.073 1.472.114 1.234.287 1.280.443 2.021.526 1.840.516 1.900.310 27% -16% 4% 58% 3% 11,3 9,7 13,7 14,0 12,2

TAEKWANG 1.221.429 1.498.812 1.470.553 1.491.027 836.301 806.508 688.180 23% -2% 1% -44% -15% 13,5 11,3 5,7 6,1 4,4

Total relevamiento 8.334.001 10.255.932 10.919.124 13.192.520 14.720.147 13.162.450 15.517.787 23% 6% 21% 12% 18% 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0



Cuadro IV.3

Exportaciones de CALZADO por empresa

a. En pares b. Variación c. Coeficiente de exportación - en porcentaje sobre producción

Empresa 2015 2016 2017 2018 2019 0 ene-nov 2019 ene-nov 2020var 2016 /

2015

var 2017 /

2016

var 2018 /

2017

var 2019 /

2018

var ene-nov

2020 / ene-

nov 2019

2015 2016 2017 2018 2019ene-nov

2019

ene-nov

2020

CHANGSINC 9.115.893 9.146.094 8.228.180 6.671.342 5.377.967 4.952.156 2.979.777 0% -10% -19% -19% -40% 88 93 86 82 78 79 70

SHOETOWN GROUP 24.478.639 25.278.401 28.947.941 24.879.296 23.669.714 21.484.305 17.313.866 3% 15% -14% -5% -19% 88 90 100 80 77 76 73

GRAND SMARTLY 13.252.810 14.521.300 13.102.562 12.143.739 11.444.954 # 10.570.211 5.944.828 10% -10% -7% -6% -44% 94 92 98 89 78 100 84

GROWTH LINK 10.537.685 10.576.921 9.471.874 9.152.117 8.009.039 7.287.810 6.265.094 0% -10% -3% -12% -14% 89 91 91 87 78 78 71

IDEA MACAO 20.429.098 15.039.819 13.929.567 14.511.015 11.110.106 10.261.943 6.960.713 -26% -7% 4% -23% -32% 93 90 93 90 88 89 74

STELLA 9.172.303 9.521.692 9.563.358 10.396.325 9.772.165 9.067.709 8.183.363 4% 0% 9% -6% -10% 88 87 89 89 83 83 81

TAEKWANG 7.247.225 6.489.481 6.333.319 6.538.213 7.210.856 6.523.276 4.073.316 -10% -2% 3% 10% -38% 81 82 83 81 85 84 91

Total relevamiento 94.233.653 90.573.708 89.576.801 84.292.047 76.594.801 70.147.410 51.720.957 -3,9% -1% -5,9% -9% -26% 89 90 94 85 80 83 76

Resto 9.785.766.347 9.359.426.292 9.610.423.199 9.475.707.953 9.473.405.199 - - -4% 3% -1% 0% - 70 65 72 73 71 - -

Total nacional 9.880.000.000 9.450.000.000 9.700.000.000 9.560.000.000 9.550.000.000 - - -4% 3% -1% 0% - 70 65 72 73 71 - -



Cuadro IV.4

Exportaciones chinas de CALZADO a Argentina por empresa

a. En pares b. Variación c. Expo Argentina / Total

Empresa 2015 2016 2017 2018 2019 0ene-nov

2019

ene-nov

2020

var 2016 /

2015

var 2017 /

2016

var 2018 /

2017

var 2019 /

2018

var ene-nov

2020 / ene-

nov 2019

2015 2016 2017 2018 2019ene-nov

2019

ene-nov

2020

CHANGSINC 32.536 52.623 78.909 40.170 32.750 30.213 7.394 62% 50% -49% -18% -76% 0,4 0,6 1,0 0,6 0,6 0,6 0,2

SHOETOWN GROUP 53.627 78.639 145.522 120.441 127.619 110.058 35.995 47% 85% -17% 6% -67% 0,2 0,3 0,5 0,5 0,5 0,5 0,2

GRAND SMARTLY 110.314 82.834 42.060 62.425 94.773 92.475 23.046 -25% -49% 48% 52% -75% 0,8 0,6 0,3 0,5 0,8 0,9 0,4

GROWTH LINK 3.821 2.173 14.074 8.743 5.258 4.808 8.225 -43% 548% -38% -40% 71% 0,0 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1

IDEA MACAO 29.937 15.348 33.468 136.622 77.592 65.652 20.386 -49% 118% 308% -43% -69% 0,1 0,1 0,2 0,9 0,7 0,6 0,3

STELLA 82.229 103.110 156.649 90.687 73.418 72.697 22.194 25% 52% -42% -19% -69% 0,9 1,1 1,6 0,9 0,8 0,8 0,3

TAEKWANG 67.549 64.595 51.627 49.433 41.002 35.593 16.558 -4% -20% -4% -17% -53% 0,9 1,0 0,8 0,8 0,6 0,5 0,4

Total relevamiento 380.013 399.322 522.309 508.521 452.412 411.496 133.798 5,1% 31% -2,6% -11% -67% 0,4 0,4 0,6 0,6 0,6 0,6 0,3

Resto 3.647.386 4.770.398 5.305.495 4.872.979 2.799.270 2.614.473 1.525.174 31% 11% -8% -43% -42% 0,04 0,05 0,06 0,05 0,03 - -

Total nacional (1) 4.027.399 5.169.720 5.827.804 5.381.500 3.251.682 3.025.969 1.658.972 28% 13% -8% -40% -45% 0,04 0,05 0,06 0,06 0,03 - -

(1) Información suministrada por la ex DMCE



Cuadro IV.5

Existencias de CALZADO por empresa

a. En pares b. Variación c. Relación existencias / exportaciones totales (meses de ventas promedio)

Empresa 2015 2016 2017 2018 2019ene-nov

2019

ene-nov

2020var 2016 / 2015 var 2017 / 2016 var 2018 / 2017 var 2019 / 2018

var ene-nov

2020 / ene-nov

2019

2015 2016 2017 2018 2019ene-nov

2019

ene-nov

2020

CHANGSINC 1.100.275 572.040 528.477 579.898 434.457 471.589 258.148 -48% -8% 10% -25% -45% 1,4 0,8 0,8 1,0 1,0 1,1 1,0

SHOETOWN GROUP s/d s/d s/d s/d s/d s/d s/d - - - - - - - - - - - -

GRAND SMARTLY 1.001.214 626.818 355.407 252.241 342.607 # 284.853 2.575 -37% -43% -29% 36% -99% 0,9 0,5 0,3 0,2 0,4 0,3 0,0

GROWTH LINK 555.896 524.712 545.602 441.425 537.051 538.435 748.451 -6% 4% -19% 22% 39% 0,6 0,6 0,7 0,6 0,8 0,9 1,4

IDEA MACAO 1.481.273 1.067.158 943.411 1.001.364 827.599 767.516 835.182 -28% -12% 6% -17% 9% 0,9 0,9 0,8 0,8 0,9 0,9 1,4

STELLA 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 s/v s/v s/v s/v s/v 0,3 0,3 0,3 0,2 0,2 0,3 0,3

TAEKWANG 619.113 617.737 342.499 341.170 680.972 684.215 329.164 0% -45% 0% 100% -52% 1,0 1,1 0,6 0,6 1,1 1,3 1,0

Total relevamiento 4.957.771 3.608.465 2.915.396 2.816.098 3.022.686 2.946.608 2.373.520 -27% -19% -3% 7% -19% 0,9 0,7 0,6 0,6 0,7 0,7 0,8



Cuadro IV.6

Capacidad de producción de CALZADO por empresa

a. En pares b. Variación c. Grado de Utilización en porcentaje sobre capacidad de producción


2015

var 2017 /

2016

var 2018 /

2017

var 2019 /

2018

var ene-nov

2020 / ene-

nov 20192015 2016 2017 2018 2019

ene-nov

2019

ene-nov

2020

CHANGSINC 11.000.000 11.500.000 11.500.000 10.200.000 9.300.000 8.600.000 7.500.000 5% s/v -11% -9% -13% 94 86 84 80 74 73 57

SHOETOWN GROUP 38.657.927 39.874.135 41.681.709 37.234.397 36.928.331 33.850.970 35.987.999 3% 5% -11% -1% 6% 72 70 69 84 84 84 65

GRAND SMARTLY 14.131.000 15.719.000 13.436.000 13.683.000 14.695.000 13.507.000 10.349.000 11% -15% 2% 7% -23% 100 100 100 100 100 78 69

GROWTH LINK 11.873.470 11.613.530 10.454.022 10.487.961 10.221.693 9.131.438 8.036.325 -2% -10% 0,3% -3% -12% 100 100 100 100 100 102 109

IDEA MACAO 25.955.495 20.397.574 17.338.334 17.882.692 15.514.657 13.869.742 11.133.331 -21% -15% 3% -13% -20% 85 82 86 91 81 83 85

STELLA 10.500.000 12.000.000 12.000.000 12.000.000 12.000.000 11.000.000 11.000.000 14% s/v s/v s/v s/v 99 92 90 97 98 99 92

TAEKWANG 8.990.000 8.160.000 8.160.000 8.305.023 8.581.757 7.821.749 5.499.155 -9% s/v 2% 3% -30% 99 97 93 97 98 99 82

Total relevamiento 121.107.892 119.264.239 114.570.065 109.793.073 107.241.438 97.780.899 89.505.810 -2% -4% -4% -2% -8% 87 84 84 91 89 87 76



COMISIÓN NACIONAL DE COMERCIO EXTERIOR EXPEDIENTE EX-2020-62051798- -APN-DGD#MDP


A.V. 1

ANEXO V:

RÉGIMEN ARANCELARIO

Y

VALORES CRITERIO




A.V. 2

El régimen arancelario correspondiente al producto bajo revisión, según la NCM, es el

que se detalla en las siguientes tablas.

Tabla A.V.1: Régimen arancelario de calzados

Posición N.C.M./S.I.M.

Denominación AEC1 DIE2 DII3

64 CALZADO, POLAINAS Y ARTÍCULOS ANÁLOGOS; PARTES DE ESTOS ARTÍCULOS

6401 CALZADO IMPERMEABLE CON SUELA Y PARTE SUPERIOR DE CAUCHO O PLÁSTICO, CUYA PARTE SUPERIOR NO SE HAYA UNIDO A LA SUELA POR COSTURA O POR MEDIO DE REMACHES, CLAVOS, TORNILLOS, ESPIGAS O DISPOSITIVOS SIMILARES, NI SE HAYA FORMADO CON DIFERENTES PARTES UNIDAS DE LA MISMA MANERA.

6401.10.00 -Calzado con puntera metálica de protección

6401.10.00.100 De caucho 35 35

6401.10.00.200 De plástico 35 35

6401.9 -Los demás calzados:

6401.92.00 --Que cubran el tobillo sin cubrir la rodilla

6401.92.00.1 De caucho

6401.92.00.110 Inferior o igual al número 24, o sus equivalentes 35 35

6401.92.00.120 Superior al número 24 e inferior o igual al número 34, o sus equivalentes 35 35



6401.92.00.190 Los demás 35 35

6401.92.00.2 De plástico





6401.92.00.290 Los demás 35 35

6401.99 --Los demás

6401.99.10 Que cubran la rodilla

6401.99.10.1 De caucho

6401.99.10.110 Que cubran los muslos 35 35

6401.99.10.190 Los demás 35 35


6401.99.10.210 Que cubran los muslos 35 35

6401.99.10.290 Los demás 35 35

6401.99.90 Los demás

6401.99.90.1 De caucho





6401.99.90.190 Los demás 35 35




A.V. 3






6401.99.90.290 Los demás 35 35

6402 LOS DEMÁS CALZADOS CON SUELA Y PARTE SUPERIOR DE CAUCHO O PLÁSTICO.

6402.1 -Calzado de deporte:

6402.19.00 --Los demás

6402.19.00.1 Para lucha o boxeo

6402.19.00.110 Con suela de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar 35 35

6402.19.00.190 Los demás 35 35

6402.19.00.2 Para ciclismo


6402.19.00.280 Los demás, presentados desmontados o sin montar todavía 35 15

6402.19.00.290 Los demás 35 35

6402.19.00.3 Para golf

6402.19.00.31 Con clavos



6402.19.00.319 Los demás 35 35

6402.19.00.32 Con tapones



6402.19.00.329 Los demás 35 35

6402.19.00.4 Para atletismo

6402.19.00.41 Con clavos



6402.19.00.419 Los demás 35 35




6402.19.00.429 Los demás 35 35

6402.19.00.5 Para fútbol

6402.19.00.51 Con tapones intercambiables



6402.19.00.519 Los demás 35 35

6402.19.00.59 Los demás



6402.19.00.599 Los demás 35 35




A.V. 4

6402.19.00.9 Los demás

6402.19.00.91 Con clavos o tapones



6402.19.00.919 Los demás 35 35

6402.19.00.99 Los demás



6402.19.00.999 Los demás 35 35

6402.20.00 -Calzado con la parte superior de tiras o bridas fijas a la suela por tetones (espigas)

6402.20.00.1 Inferior o igual al número 24, o sus equivalentes

6402.20.00.110 Presentados desmontados o sin montar todavía 35 35

6402.20.00.120 Los demás 35 35

6402.20.00.2 Superior al número 24 e inferior o igual al número 34, o sus equivalentes


6402.20.00.220 Los demás 35 35



6402.20.00.320 Los demás 35 35



6402.20.00.420 Los demás 35 35

6402.20.00.9 Los demás

6402.20.00.910 Presentados desmontados o sin montar 35 35

6402.20.00.920 Los demás 35 35


6402.91 --Que cubran el tobillo

6402.91.10 Con puntera metálica para protección




6402.91.10.900 Los demás 35 35


6402.91.90.1 Caña corta

6402.91.90.11 Calzado para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares



6402.91.90.119 Los demás 35 35

6402.91.90.18 Los demás, presentados desmontados o sin montar todavía

6402.91.90.181 Inferior o igual al número 24, o sus equivalencias 35 35




6402.91.90.189 Los demás 35 35




A.V. 5

6402.91.90.19 Los demás





6402.91.90.199 Los demás 35 35

6402.91.90.2 Media caña



6402.91.90.212 Los demás 35 35



6402.91.90.222 Los demás 35 35



6402.91.90.232 Los demás 35 35



6402.91.90.242 Los demás 35 35

6402.91.90.29 Los demás


6402.91.90.292 Los demás 35 35

6402.91.90.3 Que cubran hasta la rodilla solamente





6402.91.90.390 Los demás 35 35

6402.91.90.9 Los demás





6402.91.90.990 Los demás 35 35


6402.99.10 Con puntera metálica para protección




6402.99.10.900 Los demás 35 35


6402.99.90.1 Pantuflas, chinelas y sandalias tipo ojotas






A.V. 6

6402.99.90.112 Los demás 35 35



6402.99.90.122 Los demás 35 35



6402.99.90.132 Los demás 35 35



6402.99.90.142 Los demás 35 35

6402.99.90.19 Los demás


6402.99.90.192 Los demás 35 35




6402.99.90.290 Los demás 35 35

6402.99.90.3 Los demás, con taco (tacón) incluso moldeado formando una sola pieza con la suela

6402.99.90.31 Con taco (tacón) cosido, pegado o clavado





6402.99.90.318 Superior al número 34 e inferior o igual al número 40, o sus equivalentes, presentados desmontados o sin montar todavía

35 15

6402.99.90.319 Los demás 35 35

6402.99.90.39 Los demás






6402.99.90.399 Los demás 35 35

6402.99.90.9 Los demás



6402.99.90.912 Los demás 35 35



6402.99.90.922 Los demás 35 35



6402.99.90.932 Los demás 35 35





A.V. 7


6402.99.90.942 Los demás 35 35

6402.99.90.99 Los demás


6402.99.90.992 Los demás 35 35

6403 CALZADO CON SUELA DE CAUCHO, PLÁSTICO, CUERO NATURAL O REGENERADO Y PARTE SUPERIOR DE CUERO NATURAL.

6403.1 -Calzado de deporte:

6403.19.00 --Los demás



6403.19.00.190 Los demás 35 35




6403.19.00.290 Los demás 35 35

6403.19.00.3 Para golf

6403.19.00.31 Con clavos



6403.19.00.319 Los demás 35 35




6403.19.00.329 Los demás 35 35


6403.19.00.41 Con clavos



6403.19.00.419 Los demás 35 35




6403.19.00.429 Los demás 35 35

6403.19.00.5 Para futbol

6403.19.00.51 Con tapones intercambiables



6403.19.00.519 Los demás 35 35

6403.19.00.59 Los demás



6403.19.00.599 Los demás 35 35

6403.19.00.9 Los demás




A.V. 8

6403.19.00.91 Con clavos o tapones


6403.19.00.919 Los demás 35 35

6403.19.00.99 Los demás


6403.19.00.999 Los demás 35 35

6403.20.00 -Calzado con suela de cuero natural y parte superior de tiras de cuero natural que pasan por el empeine y rodean el dedo gordo

6403.20.00.100 Con parte superior de cuero vacuno 35 35

6403.20.00.200 Con parte superior de cuero de reptil 35 35

6403.20.00.300 Con parte superior de cuero caprino 35 35

6403.20.00.900 Los demás 35 35

6403.40.00 -Los demás calzados, con puntera metálica de protección

6403.40.00.1 De seguridad

6403.40.00.11 Con parte superior de cuero vacuno




6403.40.00.119 Los demás 35 35

6403.40.00.12 Con parte superior de cuero porcino




6403.40.00.129 Los demás 35 35

6403.40.00.19 Los demás




6403.40.00.199 Los demás 35 35

6403.40.00.9 Los demás





6403.40.00.919 Los demás 35 35





6403.40.00.929 Los demás 35 35

6403.40.00.93 Con parte superior de cuero de reptil






A.V. 9


6403.40.00.939 Los demás 35 35

6403.40.00.99 Los demás




6403.40.00.999 Los demás 35 35

6403.5 -Los demás calzados, con suela de cuero natural:


6403.51.10 Calzado con palmilla o plataforma de madera, sin plantillas




6403.51.10.900 Los demás 35 35







6403.51.90.190 Los demás 35 35






6403.51.90.290 Los demás 35 35

6403.51.90.3 Con parte superior de cuero caprino





6403.51.90.390 Los demás 35 35

6403.51.90.9 Los demás





6403.51.90.990 Los demás 35 35









A.V. 10

6403.59.10.900 Los demás 35 35








6403.59.90.119 Los demás 35 35






6403.59.90.129 Los demás 35 35






6403.59.90.139 Los demás 35 35

6403.59.90.19 Los demás





6403.59.90.199 Los demás 35 35

6403.59.90.9 Los demás






6403.59.90.919 Los demás 35 35






6403.59.90.929 Los demás 35 35








A.V. 11


6403.59.90.939 Los demás 35 35

6403.59.90.99 Los demás





6403.59.90.999 Los demás 35 35







6403.91.10.900 Los demás 35 35






6403.91.90.119 Los demás 35 35




6403.91.90.129 Los demás 35 35

6403.91.90.19 Los demás



6403.91.90.199 Los demás 35 35

6403.91.90.2 Los demás, con taco (tacón) incluso moldeado formando una sola pieza con la suela.






6403.91.90.219 Los demás 35 35






6403.91.90.229 Los demás 35 35






A.V. 12




6403.91.90.239 Los demás 35 35

6403.91.90.29 Los demás





6403.91.90.299 Los demás 35 35







6403.91.90.819 Los demás 35 35





6403.91.90.834 Superior al número 40 inferior o igual al número 45, o sus equivalentes 35 35

6403.91.90.839 Los demás 35 35

6403.91.90.890 Los demás 35 35

6403.91.90.9 Los demás






6403.91.90.919 Los demás 35 35






6403.91.90.929 Los demás 35 35






6403.91.90.939 Los demás 35 35

6403.91.90.99 Los demás




A.V. 13





6403.91.90.999 Los demás 35 35


6403.99.10 Calzado con palmilla o plataforma de madera, sin plantillas ni puntera metálica de protección




6403.99.10.900 Los demás 35 35



6403.99.90.11 Con parte superior de cuero vacuno, excepto presentadas desmontadas o sin montar todavía





6403.99.90.119 Los demás 35 35






6403.99.90.129 Los demás 35 35

6403.99.90.13 Con parte superior de cuero caprino, excepto presentadas desmontadas o sin montar todavía





6403.99.90.139 Los demás 35 35

6403.99.90.14 Con parte superior de cuero vacuno, presentados desmontados o sin montar todavía





6403.99.90.149 Los demás 35 35

6403.99.90.16 Con parte superior de cuero caprino, presentados desmontados o sin montar todavía







A.V. 14


6403.99.90.169 Los demás 35 35

6403.99.90.19 Los demás





6403.99.90.199 Los demás 35 35





6403.99.90.219 Los demás 35 35




6403.99.90.229 Los demás 35 35

6403.99.90.29 Los demás



6403.99.90.299 Los demás 35 35







6403.99.90.319 Los demás 35 35






6403.99.90.329 Los demás 35 35






6403.99.90.339 Los demás 35 35




A.V. 15

6403.99.90.39 Los demás





6403.99.90.399 Los demás 35 35







6403.99.90.819 Los demás 35 35






6403.99.90.839 Los demás 35 35

6403.99.90.89 Los demás





6403.99.90.899 Los demás 35 35

6403.99.90.9 Los demás






6403.99.90.919 Los demás 35 35






6403.99.90.929 Los demás 35 35






6403.99.90.939 Los demás 35 35




A.V. 16

6403.99.90.99 Los demás





6403.99.90.999 Los demás 35 35

6404 CALZADO CON SUELA DE CAUCHO, PLÁSTICO, CUERO NATURAL O REGENERADO Y PARTE SUPERIOR DE MATERIA TEXTIL.

6404.1 -Calzado con suela de caucho o plástico:

6404.11.00 --Calzado de deporte; calzado de tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares

6404.11.00.1 Calzado de deporte



6404.11.00.119 Los demás 35 35




6404.11.00.129 Los demás 35 35




6404.11.00.139 Los demás 35 35

6404.11.00.19 Los demás



6404.11.00.199 Los demás 35 35




6404.11.00.290 Los demás 35 35

6404.19.00 --Los demás


6404.19.00.11 Sandalias tipo ojotas, excepto presentadas desmontadas o sin montar todavía





6404.19.00.119 Los demás 35 35

6404.19.00.12 Pantuflas y chinelas, excepto presentadas desmontadas o sin montar todavía







A.V. 17


6404.19.00.129 Los demás 35 35

6404.19.00.13 Sandalias tipo ojotas, presentadas desmontadas o sin montar todavía





6404.19.00.139 Los demás 35 35

6404.19.00.14 Pantuflas y chinelas, presentadas desmontadas o sin montar todavía





6404.19.00.149 Los demás 35 35


6404.19.00.21 Con taco (tacón) cosido, clavado o pegado





6404.19.00.219 Los demás 35 35

6404.19.00.29 Los demás





6404.19.00.299 Los demás 35 35

6404.19.00.9 Los demás



6404.19.00.912 Los demás 35 35



6404.19.00.922 Los demás 35 35



6404.19.00.932 Los demás 35 35



6404.19.00.942 Los demás 35 35

6404.19.00.99 Los demás


6404.19.00.992 Los demás 35 35




A.V. 18

6404.20.00 -Calzado con suela de cuero natural o regenerado

6404.20.00.1 Pantuflas, chinelas y sandalias tipo ojotas.

6404.20.00.11 Sandalias tipo ojotas





6404.20.00.119 Los demás 35 35

6404.20.00.12 Pantuflas y chinelas





6404.20.00.129 Los demás 35 35


6404.20.00.21 Con taco (tacón) cosido, clavado o pegado





6404.20.00.219 Los demás 35 35

6404.20.00.29 Los demás





6404.20.00.299 Los demás 35 35

6404.20.00.9 Los demás





6404.20.00.990 Los demás 35 35

6405 LOS DEMÁS CALZADOS.

6405.10 -Con la parte superior de cuero natural o regenerado

6405.10.10 Con suela de caucho o plástico y parte superior de cuero regenerado





6405.10.10.900 Los demás 35 35

6405.10.20 Con suela de cuero natural o regenerado y parte superior de cuero regenerado






A.V. 19



6405.10.20.900 Los demás 35 35


6405.10.90.1 Con suela de madera






6405.10.90.119 Los demás 35 35






6405.10.90.129 Los demás 35 35






6405.10.90.139 Los demás 35 35

6405.10.90.19 Los demás





6405.10.90.199 Los demás 35 35

6405.10.90.2 Con suela de fibras textiles vegetales del Capítulo 53






6405.10.90.219 Los demás 35 35






6405.10.90.229 Los demás 35 35






A.V. 20




6405.10.90.239 Los demás 35 35

6405.10.90.29 Los demás





6405.10.90.299 Los demás 35 35

6405.10.90.3 Con suela de fibra de vidrio



6405.10.90.312 Superior al número 34 e inferior o igual al 40, o sus equivalentes 35 35


6405.10.90.319 Los demás 35 35

6405.10.90.39 Los demás




6405.10.90.399 Los demás 35 35

6405.10.90.9 Los demás






6405.10.90.919 Los demás 35 35






6405.10.90.929 Los demás 35 35

6405.10.90.93 Con parte superior de cuero de caprino





6405.10.90.939 Los demás 35 35

6405.10.90.99 Los demás







A.V. 21


6405.10.90.999 Los demás 35 35

6405.20.00 -Con la parte superior de materia textil

6405.20.00.1 Con suela y parte superior de fieltro de lana (R. 226/97 MEyOSP)





6405.20.00.190 Los demás 35 35

6405.20.00.2 Con suela de madera





6405.20.00.290 Los demás 35 35

6405.20.00.3 Con suela de materias textiles del capítulo 53





6405.20.00.390 Los demás 35 35

6405.20.00.4 Con suela de las demás materias textiles

6405.20.00.41 Pantuflas y chinelas





6405.20.00.419 Los demás 35 35

6405.20.00.49 Los demás





6405.20.00.499 Los demás 35 35

6405.20.00.9 Los demás





6405.20.00.990 Los demás 35 35

6405.90.00 -Los demás

6405.90.00.1 Con suela de fieltro y parte superior de caucho o plástico

6405.90.00.11 Para pesca





A.V. 22



6405.90.00.119 Los demás 35 35

6405.90.00.19 Los demás





6405.90.00.199 Los demás 35 35

6405.90.00.9 Los demás

6405.90.00.91 Con parte superior de peletería

6405.90.00.911 Inferior al número 24, o sus equivalentes 35 35




6405.90.00.919 Los demás 35 35

6405.90.00.99 Los demás

6405.90.00.991 Inferior al número 24, o sus equivalentes 35 35




6405.90.00.999 Los demás 35 35

1 Arancel Externo Común

2 Derecho de Importación Extrazona

3 Derecho de Importación Intrazona

Fuente: Tarifar Comercio Exterior, (30-04-2021), Nomenclaturas, www.tarifar.com

Para el período investigado, tanto el Arancel Externo Común (AEC) como el Derecho de

Importación Extrazona (DIE) no presentaron evolución, siendo los aranceles los presentados en

la tabla precedente.

La mercadería incluida en la posición arancelaria se encuentra negociada en el Tratado

de Libre Comercio entre Israel y el MERCOSUR vigente a partir del 9 de septiembre de 2011 y

en el Tratado de Libre Comercio entre Egipto y Mercosur vigente a partir del 1 de septiembre de

2017.

En la tabla A.V.2. se presentan las modificaciones de la tasa de estadística registradas

durante el período investigado.




A.V. 23

Tabla A.V.2 Modificaciones de la Tasa estadística durante el período analizado.

FECHA ALICUOTA DE TASA DE ESTADISTICA

DECRETO/LEY

Desde 09-01-1998 al 06-05-2019 0,5% Dec Nº 37/1998

Desde 07-05-2019 hasta 31-12-2019

2,5% Dec Nº 332/19

Desde 01-01-2020 a la fecha 3% Ley Nº 27541/19 Art 49

Fuente: Tarifar Comercio Exterior, (30-04-2021), Nomenclaturas, www.tarifar.com

Para el comercio intrazona de las mercaderías bajo análisis es aplicable el Régimen de

Origen establecido por la Decisión 18/03 del Consejo del Mercado Común del MERCOSUR y los

Protocolos Adicionales VII y XXII al AAPCE Nº 18, en tanto que las importaciones originarias de

Extrazona quedan sujetas al Régimen de Origen dispuesto por la Resolución ex - MEYOSP Nº

763/96 si se dan los supuestos previstos en su artículo 2º, incisos a), b) y c).

Las mercaderías que ingresan por las posiciones arancelarias involucradas se gestionan

a través del SIMI, quedando sujetas a la tramitación de licencias no automáticas de importación.

Por Resolución General de la Administración Federal de Ingresos Públicos Nº 2914/10,

publicada en el Boletín Oficial el 22 de septiembre de 2010, se dan a conocer los valores criterio

que alcanzan a las posiciones arancelarias referidas anteriormente. Dichos valores criterio se

detallan en la siguiente tabla:




A.V. 24

POSICIÓN ARANCELARIA

NCM DESCRIPCIÓN DE LA MERCADERÍA

VALOR FOB U$S

UNIDAD GRUPOS

DE ORIGEN

6401.92.00 Calzado impermeable, que cubre el tobillo sin cubrir la rodilla, de caucho, inferior o igual al número 24 o sus equivalentes.

5,8 Par GR1, GR8,

GR18

6401.92.00 Calzado impermeable, que cubre el tobillo sin cubrir la rodilla, de caucho, superior al número 24 e inferior o igual al 34 o sus equivalentes.

6 Par GR1, GR8,

GR18

6401.92.00 Calzado impermeable, que cubre el tobillo sin cubrir la rodilla, de caucho, superior al número 34 e inferior o igual al 40 o sus equivalentes.

6,2 Par GR1, GR8,

GR18

6401.92.00 Calzado impermeable, que cubre el tobillo sin cubrir la rodilla, de caucho, superior al número 40 o sus equivalentes.

6,4 Par GR1, GR8,

GR18

6402.19.00 Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico para fútbol, con suela de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar.

8,4 Par GR1, GR8,

GR18

6402.19.00

Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico para fútbol, con tapones intercambiables, con suela distinta de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, inferior o igual al número 34 o sus equivalentes.

12,25 Par GR1, GR8,

GR18

6402.19.00

Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico para fútbol, con tapones intercambiables, con suela distinta de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, superior al número 34 e inferior o igual al 40 o sus equivalentes.

12,75 Par GR1, GR8,

GR18

6402.19.00

Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico para fútbol, con tapones intercambiables, con suela distinta de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, superior al número 40 o sus equivalentes.

13,25 Par GR1, GR8,

GR18

6402.19.00

Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico para fútbol, sin tapones intercambiables, con suela distinta de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, inferior o igual al número 34 o sus equivalentes.

10 Par GR1, GR8,

GR18

6402.19.00

Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico para fútbol, sin tapones intercambiables, con suela distinta de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, superior al número 34 e inferior o igual a 40 o sus equivalentes.

10,5 Par GR1, GR8,

GR18

6402.19.00

Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico para fútbol, sin tapones intercambiables, con suela distinta de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, superior al número 40 o sus equivalentes.

11 Par GR1, GR8,

GR18

6402.20.00 Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico, de tiras o bridas fijas a la suela por tetones (espigas), inferior o igual al número 24 o sus equivalentes.

1 Par GR1, GR8,

GR18

6402.20.00 Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico, de tiras o bridas fijas a la suela por tetones (espigas), superior al número 24 e inferior o igual al 34 o sus equivalentes.

1,1 Par GR1, GR8,

GR18


1,5 Par GR1, GR8,

GR18


1,6 Par GR1, GR8,

GR18

6402.20.00 Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico, de tiras o bridas fijas a la suela por tetones (espigas), superior al número 45 o sus equivalentes.

2,72 Par GR1, GR8,

GR18

6402.91.90

Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico, de caña corta, para tenis, baloncesto, gimnasia y calzados similares, con suela de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, inferior o igual al número 34 o sus equivalentes.

7,5 Par GR1, GR8,

GR18

6402.91.90

Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico, de caña corta, para tenis, baloncesto, gimnasia y calzados similares, con suela de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, superior al número 34 o sus equivalentes.

8,5 Par GR1, GR8,

GR18




A.V. 25



VALOR FOB U$S

UNIDAD GRUPOS

DE ORIGEN

6402.91.90

Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares, de caña corta, con suela distinta de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, inferior o igual al número 34 o sus equivalentes.

8,5 Par GR1, GR8,

GR18

6402.91.90

Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares, de caña corta, con suela distinta de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, superior al número 34 e inferior o igual al 40 o sus equivalentes.

9,1 Par GR1, GR8,

GR18

6402.91.90

Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares, de caña corta, con suela distinta de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, superior al número 40 o sus equivalentes.

9,5 Par GR1, GR8,

GR18

6402.91.90

Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico, de caña corta, distinto de los calzados para tenis, baloncesto, gimnasia y calzados similares, inferior o igual al número 24 o sus equivalentes.

8 Par GR1, GR8,

GR18

6402.91.90

Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico, de caña corta, distinto de los calzados para tenis, baloncesto, gimnasia y calzados similares, superior al número 24 e inferior o igual al 34 o sus equivalentes.

8,5 Par GR1, GR8,

GR18

6402.91.90

Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico, de caña corta, distinto de los calzados para tenis, baloncesto, gimnasia y calzados similares, superior al número 34 e inferior o igual al 40 o sus equivalentes.

9,1 Par GR1, GR8,

GR18

6402.91.90

Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico, de caña corta, distinto de los calzados para tenis, baloncesto, gimnasia y calzados similares, superior al número 40 o sus equivalentes.

9,5 Par GR1, GR8,

GR18

6402.91.90 Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico, de media caña, inferior o igual al número 24 o sus equivalentes.

11 Par GR1, GR8,

GR18

6402.91.90 Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico, de media caña, superior al número 24 e inferior o igual al 34 o sus equivalentes

12 Par GR1, GR8,

GR18

6402.91.90 Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico, de media caña, superior al número 34 e inferior o igual al 40 o sus equivalentes.

12,5 Par GR1, GR8,

GR18

6402.91.90 Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico, de media caña, superior al número 40 o sus equivalentes.

12,7 Par GR1, GR8,

GR18

6402.91.90 Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico, que cubre hasta la rodilla solamente, inferior o igual al número 24 o sus equivalentes.

12,8 Par GR1, GR8,

GR18

6402.91.90 Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico, que cubre hasta la rodilla solamente, superior al número 24 e inferior o igual al 34 o sus equivalentes.

13 Par GR1, GR8,

GR18

6402.91.90 Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico, que cubre hasta la rodilla solamente, superior al número 34 e inferior o igual al 40 o sus equivalentes.

13,6 Par GR1, GR4,

GR18

6402.91.90 Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico, que cubre hasta la rodilla solamente, superior al número 40 o sus equivalentes.

13,8 Par GR1, GR4,

GR18

6402.99.90 Pantuflas, chinelas y sandalias tipo ojotas con la parte superior de caucho o plástico, inferiores o iguales al número 24 o sus equivalentes.

2,5 Par GR1, GR8,

GR18

6402.99.90 Pantuflas, chinelas y sandalias tipo ojotas con la parte superior de caucho o plástico, superiores al número 24 e inferiores o iguales al 34 o sus equivalentes.

3 Par GR1, GR8,

GR18


3,5 Par GR1, GR8,

GR18


4 Par GR1, GR8,

GR18




A.V. 26



VALOR FOB U$S

UNIDAD GRUPOS

DE ORIGEN

6402.99.90 Pantuflas, chinelas y sandalias tipo ojotas con la parte superior de caucho o plástico, superiores al número 45 o sus equivalentes.

4,5 Par GR1, GR8,

GR18

6402.99.90

Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares, con suela de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, inferior o igual al número 34 o sus equivalentes.

6,5 Par GR1, GR8,

GR18

6402.99.90

Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares, con suela de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, superior al número 34 e inferior o igual al 40 o sus equivalentes.

7 Par GR1, GR8,

GR18

6402.99.90

Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares, con suela de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, superior al número 40 o sus equivalentes.

7,5 Par GR1, GR8,

GR18

6402.99.90

Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares, con suela distinta de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, inferior o igual al número 34 o sus equivalentes.

10 Par GR1, GR8,

GR18

6402.99.90

Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares, con suela distinta de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, superior al número 34 e inferior o igual al 40 o sus equivalentes.

10,5 Par GR1, GR8,

GR18

6402.99.90

Calzado con suela y parte superior de caucho o plástico para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares, con suela distinta de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, superior al número 40 o sus equivalentes.

11 Par GR1, GR8,

GR18

6402.99.90 Los demás calzados de esta NCM no comprendidos previamente, con taco (tacón) cosido, pegado o clavado, inferiores o iguales al número 24, o sus equivalentes.

5,6 Par GR1, GR8,

GR18

6402.99.90

Los demás calzados de esta NCM no comprendidos previamente, con taco (tacón) cosido, pegado o clavado, superiores al número 24 e inferiores o iguales al 34 o sus equivalentes.

5,8 Par GR1, GR8,

GR18

6402.99.90

Los demás calzados de esta NCM no comprendidos previamente, con taco (tacón) cosido, pegado o clavado, superiores al número 34 e inferiores o iguales al 40 o sus equivalentes.

6 Par GR1, GR8,

GR18

6402.99.90 Los demás calzados de esta NCM no comprendidos previamente, con taco (tacón) cosido, pegado o clavado, superiores al número 40 o sus equivalentes.

6,2 Par GR1, GR8,

GR18

6402.99.90 Los demás calzados de esta NCM no comprendidos previamente, con taco (tacón) sin coser, pegar ni clavar, inferiores o iguales al número 24 o sus equivalentes.

4,6 Par GR1, GR8,

GR18

6402.99.90

Los demás calzados de esta NCM no comprendidos previamente, con taco (tacón) sin coser, pegar ni clavar, superiores al número 24 e inferiores o iguales al 34 o sus equivalentes.

4,8 Par GR1, GR8,

GR18

6402.99.90

Los demás calzados de esta NCM no comprendidos previamente, con taco (tacón) sin coser, pegar ni clavar, superiores al número 34 e inferiores o iguales al 40 o sus equivalentes.

5 Par GR1, GR8,

GR18

6402.99.90 Los demás calzados de esta NCM no comprendidos previamente, con taco (tacón) sin coser, pegar ni clavar, superiores al número 40 o sus equivalentes.

5,2 Par GR1, GR8,

GR18

6402.99.90

Los demás calzados sin taco (tacón) de esta NCM no comprendidos previamente, de caucho o plástico, que no cubran el tobillo, inferiores o iguales al número 24 o sus equivalentes.

5,75 Par GR1, GR8,

GR18

6402.99.90

Los demás calzados sin taco (tacón) de esta NCM no comprendidos previamente, de caucho o plástico, que no cubran el tobillo, superiores al número 24 e inferiores o iguales al 34 o sus equivalentes.

6 Par GR1, GR8,

GR18




A.V. 27



VALOR FOB U$S

UNIDAD GRUPOS

DE ORIGEN

6402.99.90

Los demás calzados sin taco (tacón) de esta NCM no comprendidos previamente, de caucho o plástico, que no cubran el tobillo, superiores al número 34 e inferiores o iguales al 40 o sus equivalentes.

6,25 Par GR1, GR8,

GR18

6402.99.90 Los demás calzados sin taco (tacón) de esta NCM no comprendidos previamente, de caucho o plástico, que no cubran el tobillo, superiores al número 40 o sus equivalentes.

6,5 Par GR1, GR8,

GR18

6403.19.00 Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural para fútbol.

9,5 Par GR1, GR8,

GR18

6403.19.00

Calzado con parte superior de cuero natural, con suela distinta de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, para fútbol, con tapones intercambiables, inferior o igual al número 34 o sus equivalentes.

13,7 Par GR1, GR4,

GR18

6403.19.00

Calzado con parte superior de cuero natural, con suela distinta de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, para fútbol, con tapones intercambiables, superior al número 34 e inferior o igual al 40 o sus equivalentes.

14,2 Par GR1, GR4,

GR18

6403.19.00

Calzado con parte superior de cuero natural, con suela distinta de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, para fútbol, con tapones intercambiables, superior al número 40 o sus equivalentes.

14,7 Par GR1, GR4,

GR18

6403.19.00

Calzado con parte superior de cuero natural, con suela distinta de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, para fútbol, sin tapones intercambiables, inferior o igual al número 34 o sus equivalentes.

15,68 Par GR1, GR4,

GR18

6403.19.00

Calzado con parte superior de cuero natural, con suela distinta de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, para fútbol, sin tapones intercambiables, superior al número 34 e inferior o igual al 40 o sus equivalentes.

16,68 Par GR1, GR4,

GR18

6403.19.00

Calzado con parte superior de cuero natural, con suela distinta de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, para fútbol, sin tapones intercambiables, superior al número 40 o sus equivalentes.

17,68 Par GR1, GR4,

GR18

6403.40.00

Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado, con puntera metálica, de seguridad, con parte superior de cuero vacuno, inferior o igual al número 34 o sus equivalentes.

10 Par GR1, GR8,

GR18

6403.40.00

Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado, con puntera metálica, de seguridad, con parte superior de cuero vacuno, superior al número 34 e inferior o igual al 40 o sus equivalentes.

11 Par GR1, GR8,

GR18

6403.40.00

Calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado, con puntera metálica, de seguridad, con parte superior de cuero vacuno, superior al número 40 o sus equivalentes.

12 Par GR1, GR8,

GR18

6403.51.90 Calzado con suela de cuero natural que cubre el tobillo, con parte superior de cuero vacuno.

20 Par GR1, GR4,

GR18

6403.51.90 Calzado con suela de cuero natural que cubre el tobillo, con parte superior de cuero caprino.

21 Par GR1, GR4,

GR18

6403.59.90 Calzado con suela de cuero natural o regenerado, con parte superior de cuero vacuno, distinto de pantuflas, chinelas y sandalias tipo ojotas.

12 Par GR1, GR8,

GR18

6403.91.90

Calzado con parte superior de cuero vacuno, para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares, que cubran el tobillo, con suela distinta de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, inferior o igual al número 34 o sus equivalentes.

10 Par GR1, GR8,

GR18

6403.91.90

Calzado con parte superior de cuero vacuno, para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares, que cubran el tobillo, con suela distinta de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, superior al número 34 e inferior o igual al 40 o sus equivalentes.

10,5 Par GR1, GR8,

GR18




A.V. 28



VALOR FOB U$S

UNIDAD GRUPOS

DE ORIGEN

6403.91.90

Calzado con parte superior de cuero vacuno, para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento, y calzados similares, que cubran el tobillo, con suela distinta de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, superior al número 40 o sus equivalentes.

11 Par GR1, GR8,

GR18

6403.91.90

Calzado con parte superior de cuero vacuno, que cubre el tobillo, con taco (tacón) incluso moldeado formando una sola pieza con la suela, distinto del calzado para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares.

18 Par GR1, GR4,

GR18

6403.91.90 Calzado con parte superior de cuero vacuno, que cubre el tobillo, sin taco (tacón) distinto del calzado para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares.

17 Par GR1, GR4,

GR18

6403.99.90 Pantuflas, chinelas y sandalias tipo ojotas con parte superior de cuero vacuno, inferiores o iguales al número 24 o sus equivalentes.

8,15 Par GR1, GR8,

GR18

6403.99.90 Pantuflas, chinelas y sandalias tipo ojotas con parte superior de cuero vacuno, superiores al número 24 e inferiores o iguales al 34 o sus equivalentes.

8,35 Par GR1, GR8,

GR18

6403.99.90 Pantuflas, chinelas y sandalias tipo ojotas con parte superior de cuero vacuno, superiores al número 34 e inferiores o iguales al 40 o sus equivalentes.

8,55 Par GR1, GR8,

GR18

6403.99.90 Pantuflas, chinelas y sandalias tipo ojotas con parte superior de cuero vacuno, superiores al número 40 o sus equivalentes.

8,75 Par GR1, GR8,

GR18

6403.99.90

Calzado con parte superior de cuero vacuno, para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento, y calzados similares, que no cubran el tobillo, con suela de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, inferior o igual al número 34 o sus equivalentes.

10 Par GR1, GR8,

GR18

6403.99.90

Calzado con parte superior de cuero vacuno, para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento, y calzados similares, que no cubran el tobillo, con suela de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, superior al número 34 e inferior o igual al 40 o sus equivalentes.

10,5 Par GR1, GR8,

GR18

6403.99.90

Calzado con parte superior de cuero vacuno, para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares, que no cubran el tobillo, con suela de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, superior al número 40 o sus equivalentes.

11 Par GR1, GR8,

GR18

6403.99.90

Calzado con parte superior de cuero vacuno, para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares, que no cubran el tobillo, con suela distinta de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, inferior o igual al número 34 o sus equivalentes.

12 Par GR1, GR8,

GR18

6403.99.90

Calzado con parte superior de cuero vacuno, para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares, que no cubran el tobillo, con suela distinta de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, superior al número 34 e inferior o igual al 40 o sus equivalentes.

14 Par GR1, GR4,

GR18

6403.99.90

Calzado con parte superior de cuero vacuno, para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares, que no cubran el tobillo, con suela distinta de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, superior al número 40 o sus equivalentes.

15 Par GR1, GR4,

GR18

6403.99.90 Calzado para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares, que no cubran el tobillo, con parte superior de cuero distinto del porcino o vacuno.

16 Par GR1, GR4,

GR18

6403.99.90 Los demás calzados de esta NCM no comprendidos previamente, con parte superior de cuero vacuno, con taco (tacón), inferiores o iguales al número 24 o sus equivalentes.

9,1 Par GR1, GR8,

GR18

6403.99.90

Los demás calzados de esta NCM no comprendidos previamente, con parte superior de cuero vacuno, con taco (tacón), superiores al número 24 e inferiores o iguales al 34 o sus equivalentes.

9,3 Par GR1, GR8,

GR18




A.V. 29



VALOR FOB U$S

UNIDAD GRUPOS

DE ORIGEN

6403.99.90

Los demás calzados de esta NCM no comprendidos previamente, con parte superior de cuero vacuno, con taco (tacón), superiores al número 34 e inferiores o iguales al 40 o sus equivalentes.

9,5 Par GR1, GR8,

GR18

6403.99.90 Los demás calzados de esta NCM no comprendidos previamente, con parte superior de cuero vacuno, con taco (tacón), superiores al número 40 o sus equivalentes.

10,5 Par GR1, GR8,

GR18

6403.99.90 Los demás calzados sin taco (tacón) de esta NCM no comprendidos previamente, con parte superior de cuero vacuno, inferiores o iguales al número 24 o sus equivalentes.

13,5 Par GR1, GR4,

GR18

6403.99.90

Los demás calzados sin taco (tacón) de esta NCM no comprendidos previamente, con parte superior de cuero vacuno, superiores al número 24 e inferiores o iguales al 34 o sus equivalentes.

14 Par GR1, GR4,

GR18

6403.99.90


14,6 Par GR1, GR4,

GR18

6403.99.90


15 Par GR1, GR4,

GR18

6403.99.90 Los demás calzados sin taco (tacón) de esta NCM no comprendidos previamente, con parte superior de cuero vacuno, superiores al número 45 o sus equivalentes.

15,5 Par GR1, GR4,

GR18

6404.11.00

Calzado con parte superior de material textil para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares, con suela de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, inferior o igual al número 34 o sus equivalentes.

7 Par GR1, GR8,

GR18

6404.11.00

Calzado con parte superior de material textil para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares, con suela de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, superiores al número 34 e inferior o igual al 40 o sus equivalentes.

7,5 Par GR1, GR8,

GR18

6404.11.00

Calzado con parte superior de material textil para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares, con suela de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, superior al número 40 o sus equivalentes.

8 Par GR1, GR8,

GR18

6404.11.00

Calzado con parte superior de material textil para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares, con suela distinta de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, inferior o igual al número 34 o sus equivalentes.

9,5 Par GR1, GR8,

GR18

6404.11.00

Calzado con parte superior de material textil para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares, con suela distinta de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, superior al número 34 e inferior o igual al 40 o sus equivalentes.

10 Par GR1, GR8,

GR18

6404.11.00

Calzado con parte superior de material textil para tenis, baloncesto, gimnasia, entrenamiento y calzados similares, con suela distinta de PVC o caucho mezclado sin vulcanizar, superior al número 40 o sus equivalentes.

11 Par GR1, GR8,

GR18

6404.19.00 Sandalias tipo ojotas con parte superior de material textil, inferior o igual al número 24 o sus equivalentes.

3 Par GR1, GR8,

GR18

6404.19.00 Sandalias tipo ojotas con parte superior de material textil, superior al número 24 e inferior o igual al 34 o sus equivalentes.

3,5 Par GR1, GR8,

GR18

6404.19.00 Sandalias tipo ojotas con parte superior de material textil, superior al número 34 e inferior o igual al 40 o sus equivalentes.

4 Par GR1, GR8,

GR18

6404.19.00 Sandalias tipo ojotas con parte superior de material textil, superior al número 40 o sus equivalentes.

4,5 Par GR1, GR8,

GR18

6404.19.00

Los demás calzados de esta NCM no comprendidos previamente, con parte superior de material textil, con taco (tacón) cosido, pegado o clavado, inferior o igual al número 24 o sus equivalentes.

6,1 Par GR1, GR8,

GR18




A.V. 30



VALOR FOB U$S

UNIDAD GRUPOS

DE ORIGEN

6404.19.00

Los demás calzados de esta NCM no comprendidos previamente, con parte superior de material textil, con taco (tacón) cosido, pegado o clavado, superiores al número 24 e inferiores o iguales al 34 o sus equivalentes.

6,3 Par GR1, GR8,

GR18

6404.19.00

Los demás calzados de esta NCM no comprendidos previamente, con parte superior de material textil, con taco (tacón) cosido, pegado o clavado, superiores al número 34 e inferiores o iguales al 40 o sus equivalentes.

6,5 Par GR1, GR8,

GR18

6404.19.00

Los demás calzados de esta NCM no comprendidos previamente, con parte superior de material textil, con taco (tacón) cosido, pegado o clavado, superiores al número 40 o sus equivalentes.

6,7 Par GR1, GR8,

GR18

6404.19.00

Los demás calzados de esta NCM no comprendidos previamente, con parte superior de material textil, con taco (tacón) sin coser, pegar o clavar, inferiores o iguales al número 24 o sus equivalentes.

5,6 Par GR1, GR8,

GR18

6404.19.00

Los demás calzados de esta NCM no comprendidos previamente, con parte superior de material textil, con taco (tacón) sin coser, pegar o clavar, superiores al número 24 e inferiores o iguales al 34 o sus equivalentes.

5,8 Par GR1, GR8,

GR18

6404.19.00

Los demás calzados de esta NCM no comprendidos previamente, con parte superior de material textil, con taco (tacón) sin coser, pegar o clavar, superiores al número 34 e inferiores o iguales al 40 o sus equivalentes.

6 Par GR1, GR8,

GR18

6404.19.00

Los demás calzados de esta NCM no comprendidos previamente, con parte superior de material textil, con taco (tacón) sin coser, pegar o clavar, superiores al número 40 o sus equivalentes.

6,2 Par GR1, GR8,

GR18

6404.19.00 Los demás calzados sin taco (tacón) de esta NCM no comprendidos previamente, con parte superior de material textil, inferiores o iguales al número 24 o sus equivalentes.

5,5 Par GR1, GR8,

GR18

6404.19.00

Los demás calzados sin taco (tacón) de esta NCM no comprendidos previamente, con parte superior de material textil, superiores al 24 e inferiores o iguales al 34 o sus equivalentes.

6 Par GR1, GR8,

GR18

6404.19.00

Los demás calzados sin taco (tacón) de esta NCM no comprendidos previamente, con parte superior de material textil, superiores al 34 e inferiores o iguales al 40 o sus equivalentes.

6,5 Par GR1, GR8,

GR18

6404.19.00

Los demás calzados sin taco (tacón) de esta NCM no comprendidos previamente, con parte superior de material textil, superiores al número 40 e inferiores o iguales al 45 o sus equivalentes.

7 Par GR1, GR8,

GR18

6404.19.00 Los demás calzados sin taco (tacón) de esta NCM no comprendidos previamente, con parte superior de material textil, superiores al número 45 o sus equivalentes.

7,5 Par GR1, GR8,

GR18

6404.20.00 Pantuflas y chinelas con suela de cuero natural o regenerado, inferiores o iguales al número 24 o sus equivalentes.

1,7 Par GR1, GR8,

GR18

6404.20.00 Pantuflas y chinelas con suela de cuero natural o regenerado, superiores al número 24 e inferiores o iguales al 34 o sus equivalentes.

1,9 Par GR1, GR8,

GR18

6404.20.00 Pantuflas y chinelas con suela de cuero natural o regenerado, superiores al número 34 e inferiores o iguales al 40 o sus equivalentes.

2,1 Par GR1, GR8,

GR18

6404.20.00 Pantuflas y chinelas con suela de cuero natural o regenerado, superiores al número 40 o sus equivalentes.

2,3 Par GR1, GR8,

GR18

Nota: Es importante destacar que dichos grupos, no incluyen al origen objeto de solicitud de revisión. Grupo 1: BRASIL; COLOMBIA; CHILE; ECUADOR; PARAGUAY y URUGUAY. Grupo 8: COREA DEMOCRATICA; COREA REPUBLICANA; FILIPINAS; HONG KONG; INDIA; INDONESIA; MALASIA; PAKISTAN; TAIWAN; THAILANDIA; SINGAPUR y VIETNAM. Grupo 18: BANGLADESH; BRUNEI; CAMBODYA; LAOS; MYANMAR y SRI LANKA.

Fuente: CNCE sobre la base de Tarifar Comercio Exterior, (27-04-2021), www.tarifar.com

República Argentina - Poder Ejecutivo Nacional2021 - Año de Homenaje al Premio Nobel de Medicina Dr. César Milstein

Hoja Adicional de Firmas

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