Comité de basilea
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COMITÉ DE BASILEA AUTOR: WILSON MALDONADO
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COMITÉ DE BASILEA
AUTOR: WILSON
MALDONADO
OBJETIVO:
Ampliar el conocimiento personal sobre métodos de medición de
riesgos en empresas financieras.
Con esta investigación se obtiene, adicional de los conocimientos
sobre el tema y otros datos adjuntos; un soporte físico de ayudad de
consulta aplicable a nivel profesional en nuestro trabajo.
METODO EMPLEADO:
• El método empleado para esta investigación; es acudir a fuentes
de información nacionales y extranjeras actualizadas.FUENTES DE INFORMACIÓN:
• Las fuentes de información que se emplearon para esta
investigación fueron páginas confiables de internet, trabajos de
investigación, libros de finanzas que se citan en la bibliografía.
CONTENIDO:
I. INTRODUCCIÓN
II. ¿QUÉ ES EL COMITÉ DE BASILEA?
III. ¿QUIENES CONFORMAN EL COMITÉ DE BASILEA?
IV. ¿CUÁL ES LA FUCIÓN DEL COMITÉ DE BASILEA?
V. ¿QUE ES EL MÉTODO PERLAS?
VI.COMPONENTES DE PERLAS
VII.¿CUÁLES SON LOS INDICADORES FINANCIEROS?
VIII.¿QUE ES EL MÉTODO CAMEL?
IX.COMPONENTES DE CAMEL
X. CONCLUSIONES
XI.RECOMENDACIONES
XII.BIBLIOGRAFÍA
I. INTRODUCCIÓN
Para conocer la procedencia del término BASILEA y dar un enfoque más claro a la
investigación, nos remontamos a analizar los antecedentes:
Después de la segunda guerra mundial la banca generó su expansión. La banca
comercial den Francia se desarrolló increíblemente al igual que los bancos italianos,
alemanes, suizos, holandeses, ingleses y suecos. Paralelamente a esto la banca
norteamericana fue ejemplo de ayuda internacional y se consolidó en los años
sesenta y setenta como pioneros de la banca corporativa.
A inicios de la década de los ochenta, llamada la década perdida de América Latina, muchos bancos
norteamericanos poseían excedentes en dólares; llamados comúnmente petrodólares, para ser colocados
fuera del país. Empezaron y se dispersaron los préstamos con intereses blandos por cientos de empresas y
entidades financieras de toda América Latina. Simultáneamente a esto la banca europea también
prestaba para proyectos de la región, pero fueron más conservadores. Desde mediado de los años
ochenta se aglomeraron los más importantes bancos de Europa Occidental para crear desde la ciudad de
Basilea - Suiza, las primeras normas para fortalecer cualquier institución financiera. Ya en diciembre de
1974, los gobernantes del G-10 (10 grandes bancos centrales europeos), crearon el comité de supervisión
bancaria de la BASILEA, con el fin de mejorar la colaboración entre las autoridades de supervisión
bancaria.
II. ¿QUÉ ES EL COMITÉ DE BASILEA?
El Comité de Basilea es la denominación usual con la que se conoce al Comité de Supervisión
Bancaria de Basilea (BCBS, sigla de Basel Committee on Banking Supervision en inglés)
III. ¿QUIENES CONFORMAN EL COMITÉ DE BASILEA?
El Comité de Basilea está constituido actualmente por representantes de las autoridades de
supervisión bancaria de los bancos centrales de Bélgica, Canadá, Francia, Alemania, Italia,
Japón, Países Bajos, Suecia, Suiza, Reino Unido y Estados Unidos, y dos países más que no son
miembros del G-10, Luxemburgo y España. El Banco de España es miembro de pleno derecho
desde 2001.
IV. ¿CUÁL ES LA FUCIÓN DEL COMITÉ DE BASILEA?
Su función principal es actuar como un foro internacional para encontrar
soluciones de política y promulgar estándares.
El comité formula las normas generales de supervisión y directrices y recomienda
las declaraciones de buenas prácticas en la supervisión bancaria con la esperanza
de que las autoridades miembro y las autoridades de países no miembros
tomarán medidas para ponerlas en práctica a través de sus propios sistemas
nacionales, ya sea en forma legal o de otra manera
V. ¿QUE ES EL MÉTODO PERLAS?
El sistema PERLAS fue creado en Guatemala en 1990 por WOCCU.
Es un sistema de monitoreo, útil para que los gerentes puedan
monitorear las áreas críticas de sus operaciones de intermediación
financiera
Este sistema usa fórmulas y ratios financieros estandarizados
VI. COMPONENTES DE PERLAS
Protección
Se mide al comparar la suficiencia de las provisiones para préstamos incobrables con el monto de préstamos morosos
Una protección inadecuada produce dos resultados indeseables: valores inflados de activos y ganancias ficticias
Estructura financiera eficaz
Es el factor más importante en la determinación del potencial de crecimiento, la capacidad de ganancias y la fuerza financiera general.
Maximizar los activos productivos como un medio de alcanzar ganancias suficientes % considerable de depósitos de ahorros indica que los asociados ahorran debido a las tasas competitivas ofrecidas. Bajo el nuevo sistema de capitalización, las aportaciones de asociados reciben menos énfasis y son reemplazadas con el capital institucional
Calidad de ActivosUn activo improductivo es uno que no genera ingresos.
Un exceso de activos improductivos afecta las ganancias
Tasas de rendimiento y costos
Separa todos los componentes esenciales de ingresos netos para ayudar a la gerencia a calcular el rendimiento de inversiones y evaluar los gastos operativos.
Al comparar la estructura financiera con el rendimiento, es posible determinar qué tan eficazmente puede la institución colocar sus recursos productivos en inversiones que producen el mayor rendimiento.
LiquidezLa liquidez se refiere al efectivo necesario para retiros, una variable que la cooperativa de ahorro y crédito ya no puede controlar.
El sistema PERLAS analiza la liquidez desde dos puntos de vista: porcentaje de depósitos de ahorro invertidos como activo líquido , fondos líquidos inactivos.
Señales de crecimiento
La única manera exitosa de mantener el valor de activos es a través de un fuerte y acelerado crecimiento de activos, acompañado por la rentabilidad sostenida
El sistema PERLAS es que vincula el crecimiento con la rentabilidad y con las otras áreas claves, al evaluar el crecimiento del sistema entero
VII. ¿CUÁLES SON LOS INDICADORES FINANCIEROS?
Un indicador financiero o índice financiero es una relación entre cifras extractadas de los
estados financieros y otros informes contables de una empresa con el propósito de reflejar en
forma objetiva el comportamiento de la misma. Refleja, en forma numérica, el comportamiento
o el desempeño de toda una organización o una de sus partes.
Los indicadores financieros frecuentemente usados son:
o Indicador de liquidez
o Indicador de endeudamiento
o Indicador de actividad
o Índice de apalancamiento
VIII.¿QUE ES EL MÉTODO CAMEL?
Es un método adoptado en 1978 por los entes reguladores de la Banca
Norteamericana.
Se busca establecer que tan alejados están los indicadores de cada institución con
respecto al promedio del sector, para identificar entidades sólidas y débiles.
Como el principal objetivo del modelo CAMEL es alertar posibles situaciones de
crisis, la labor debe enfocarse primordialmente a revisar la evolución de aquellas
instituciones que se ubican por encima de la calificación 3.
IX. COMPONENTES DE CAMEL
ProtecciónSe mide al comparar la suficiencia de las provisiones para préstamos incobrables con el monto de préstamos morosos
Una protección inadecuada produce dos resultados indeseables: valores inflados de activos y ganancias ficticias
Estructura financiera eficaz
Es el factor más importante en la determinación del potencial de crecimiento, la capacidad de ganancias y la fuerza financiera general.
Maximizar los activos productivos como un medio de alcanzar ganancias suficientes % considerable de depósitos de ahorros indica que los asociados ahorran debido a las tasas competitivas ofrecidas. Bajo el nuevo sistema de capitalización, las aportaciones de asociados reciben menos énfasis y son reemplazadas con el capital institucional
Calidad de ActivosUn activo improductivo es uno que no genera ingresos.
Un exceso de activos improductivos afecta las ganancias
Tasas de rendimiento y costos
Separa todos los componentes esenciales de ingresos netos para ayudar a la gerencia a calcular el rendimiento de inversiones y evaluar los gastos operativos.
Al comparar la estructura financiera con el rendimiento, es posible determinar qué tan eficazmente puede la institución colocar sus recursos productivos en inversiones que producen el mayor rendimiento.
LiquidezLa liquidez se refiere al efectivo necesario para retiros, una variable que la cooperativa de ahorro y crédito ya no puede controlar.
El sistema PERLAS analiza la liquidez desde dos puntos de vista: porcentaje de depósitos de ahorro invertidos como activo líquido , fondos líquidos inactivos.
Señales de crecimiento
La única manera exitosa de mantener el valor de activos es a través de un fuerte y acelerado crecimiento de activos, acompañado por la rentabilidad sostenida
El sistema PERLAS es que vincula el crecimiento con la rentabilidad y con las otras áreas claves, al evaluar el crecimiento del sistema entero
X. CONCLUSIONES
En todo este trabajo es importante notar que BAILEA representa una gran
oportunidad para que los bancos mejoren sus estrategias comerciales y sus
sistemas de gestión de riesgos.
La combinación de una mejor gestión de riesgo, una estructura de capital más
fuerte y mejores normas de transparencia en el sistema bancario, mejora
significativamente el acceso de las economías emergentes a los mercados
financieros.
XI. RECOMENDACIONES
Para todas las personas e instituciones que estamos inmiscuidos directa o
indirectamente en el mundo financiero, es imprescindible conocer la normativa y darle
seguimiento tanto a las actualizaciones de BASILEA, como a los métodos de cálculo de
indicadores financieros existentes.
XII. BIBLIOGRAFÍA
Jaime Carvana: Basilea II, un nuevo enfoque a la supervisión Bancaria.
http://www.eumed.net/libros-gratis/2006b/mbh/1b.htm• http://www.iese.edu/es/files/Art_Soley_Basilea_Jul04_ESP_tcm5-7365.pdf
