Cómo hacer negocios con Brasil - … · •SE INICIO UNA EPOCA DE DEFICIT FISCAL ... • Grado de...
57
Cómo hacer negocios con Brasil Buenos Aires 3 de Julio - 2018
Transcript of Cómo hacer negocios con Brasil - … · •SE INICIO UNA EPOCA DE DEFICIT FISCAL ... • Grado de...
Cómo hacer negocios con Brasil
Buenos Aires
3 de Julio - 2018
“Para poder opinar si algo es
bueno o malo, primero tenemos
que conocerlo.”
Brasil político:
1. Año electoral
2. Lista de candidatos abierta
3. Lula PreCandidato y PreSo
4. Corte Suprema puede cambiar las elecciones
5. Mundial de Futbol
Brasil económico
Situación económica brasileña
La piramide económica del país se apoyaba en tres pilares
1. Superavit fiscal
2. Cambio libre
3. Meta de inflación
Por qué la economia brasileña entró en crisis ?
•Dilma cambió la matriz económica (2013)
•Se descuido el control del Gasto Público
•Se Aumentó la oferta de credito
•Se dieron beneficios fiscales para algunos sectores
•AUMENTÓ EL INDICE DE INFLACIÓN
•Aumentó la tasa SELIC
•Se contrajo la demanda (se vendia menos)
•Se recaudó menos (pero se gastó mas)
•SE INICIO UNA EPOCA DE DEFICIT FISCAL
•SE CAYERON DOS PILARES (DE TRES)
Proyectos para sacar a Brasil del pozo
Congelamiento del Gasto Público
Flexibilización laboral
Reforma Política
Reforma de la ley de Jubilación
Reforma tributaria
Por qué el brasileño no compra dolares ?
(Junio / 1994 – Diciembre / 2017)
R$ 100
CDI 4.524 % R$ 4.624
Ibovespa 1.454 % R$ 1.554
Inflación 478 % R$ 578
Dolar 231% R$ 331
Situación económica brasileña
Los indicadores están mejorando
2017 2018
Actividad económica 1% 2,4%
Inflación – IPCA - 2,95% 3,5 %
Tasa de interés 7% 6,5%
Balanza comercial U$S 67.000M 55.000M
Inver. Extran. Directas U$S 75.000 M 80.000 M
Desempleo 12,7% 12,9%
Situación económica brasileña
Tipo de cambio:
Octubre 2002 R$ 3.96
31.12.2013 R$ 2.36
13.10.2014 R$ 2,36 (elecciones)
31.12. 2014 R$ 2,70 (14.40%)
31.12.2015 R$ 3,96 (46,66%)
31.12.2016 R$ 3,25 ( - 18%)
31.12.2017 R$ 3,31 (1,9%)
29.06.2018 R$ 3,88 (17,22%)
Estudio de Mercado
• Posición arancelaria del producto (NCM)
• Impuestos de importación (Intra/ Extrazona)
• Aspectos tributarios de la importación
• Exigencias no tarifarias en la importación
• Planilla de cálculo de nacionalización
• Formas de pago aceptadas por el BACEN;
• Costos del despacho de la mercadería;
• Metodologías de importación alternativas
• Opciones de Fletes: (Costos básicos y costos adicionales,
demoras y trámites;)
• Estadisticas de importacion brasileña por NCM y por
origen
• Marcas presentes en el mercado local
• Formación de la cadena de comercialización;
(margenes)
• Precios de venta de productos similares en igual
punto de venta (fabricante brasileño o importador
brasileño)
• Formas de pago practicadas en el mercado
brasileño antes del consumidor;
• Registro de Marca;
• Determinación del valor máximo (FOB) que tendría
que tener nuestro producto para poder ingresar em
el mercado brasileño;
• Caraterísticas del Mercado
• Aspectos Culturales a considerar
• El cliente potencial tiene RADAR?
• Opciones de importación en Brasil:
(directa, indirecta)
• Apertura de empresa en Brasil –
Canal Propio de Distribuición en Brasil;
• Aspectos impositivos locales
(vendiendo desde Brasil);
• Legislación laboral;
• Diferentes opciones de almacenaje;
• Alternativas para la distribuición
• Posibilidades de tercerizar aspectos comerciales
(como contratar representantes comerciales)
• Obtención de residencia en Brasil;
• Grado de satisfacción con la oferta existente
en el mercado
Análisis de la balanza comercial Brasil - Argentina
HISTÓRICO
Entre 1989 - 1991
(saldo comercial a favor de Argentina en U$S 1.300 M)
En 1991, Argentina instrumenta el plan de convertibilidad
Entre 1992 - 1994
(Saldo comercial a favor de Brasil en U$S 3.000 M)
En 1994, Brasil instrumenta el Plan Real
Entre 1995 - 2003
(Saldo comercial a favor de Argentina en U$S 10.400 M)
En 1999 se quiebra el primer paradigma cambial
Brasil desvaloriza su moneda mientras que Argentina continua
con el 1 U$S = 1$
A pesar que los productos brasileños son mas baratos y los
argentinos son mas caros, Argentina continua con superávit en
la balanza comercial
En enero del 2002 se quiebra el segundo paradigma cambial
Argentina abandona el plan de convertibilidad y desvaloriza el
peso
El real llega a tocar los R$ 4 en octubre del 2002 - dando inicio al
tercer paradigma cambial hasta el 2012
Entre 2004 - 2015 Saldo de la balanza comercial a
favor de Brasil, en U$S 39.015 M
Observar que desde 2010 y hasta diciembre de 2015,
el gobierno de Argentina manejo artificialmente el
resultado de la balanza comercial por medio de
medidas proteccionistas
1995 - 2003
(saldo a favor de Argentina en U$S 10.400 M)
Dólar Brasil Dólar Argentina
31/12/1998 R$ 1,21
31/12/1999 R$ 1,79 (48%)
31/12/2000 R$ 1,94 (8%)
31/12/2001 R$ 2,32 (20%)
31/12/2002 R$ 3,53 ( 52%) $ 3,39 (239%)
31/12/2003 R$ 2,89 (-18%) $ 2,96 (- 12,7%)
110 % 226,3 %
2004 - 2017 (Saldo a favor de Brasil en U$S 39.015 M)
RUPTURA ABSOLUTA DEL PARADIGMA DEL TIPO DE CAMBIO
Dólar Brasil Dólar en Argentina
31/12/2004 R$ 2,65 (- 8,30%) $ 2,99 (1%)
31/12/2005 R$ 2,33 (-12%) $ 3,04 (1,6%)
31/12/2006 R$ 2,13 (- 5%) $ 3,09 (1,6%)
31/12/2007 R$ 1,77 (-16,9%) $ 3,16 (2,2%)
31/12/2008 R$ 2,33 (31,6%) $ 3,46 (9,5%)
31/12/2009 R$ 1,74 (-25,3%) $ 3,82 (10,4%)
31/12/2010 R$ 1,66 (- 4,6%) $ 4,00 (4,7%)
31/12/2011 R$ 1,86 (12%) $ 4,32 (8%)
31/12/2012 R$ 2,04 (9,6%) $ 4,92 (14%)
31/12/2013 R$ 2,36 (15,6%) $ 6,53 (32,73%)
31/12/2014 R$ 2,70 ( 14,40%) $ 8,56 (31,08%)
31/12/2015 R$ 3,96 (46,66%) $ 13,43 (56,89%)
31/12/2016 R$ 3,25 (-17,93%) $ 16,30 (21,37%)
29/12/2018 R$ 3,88 (19,38%) $ 29,65 (81,90%)
48,11% 452,43%
2004 - 2017 (Saldo a favor de Brasil en U$S 51.531 M)
RUPTURA ABSOLUTA DEL PARADIGMA DEL TIPO DE CAMBIO
Dólar Brasil Dólar en Argentina
31/12/2004 R$ 2,65 (- 8,30%) $ 2,99 (1%)
31/12/2005 R$ 2,33 (-12%) $ 3,04 (1,6%)
31/12/2006 R$ 2,13 (- 5%) $ 3,09 (1,6%)
31/12/2007 R$ 1,77 (-16,9%) $ 3,16 (2,2%)
31/12/2008 R$ 2,33 (31,6%) $ 3,46 (9,5%)
31/12/2009 R$ 1,74 (-25,3%) $ 3,82 (10,4%)
31/12/2010 R$ 1,66 (- 4,6%) $ 4,00 (4,7%)
31/12/2011 R$ 1,86 (12%) $ 4,32 (8%)
31/12/2012 R$ 2,04 (9,6%) $ 4,92 (14%)
31/12/2013 R$ 2,36 (15,6%) $ 6,53 (32,73%)
31/12/2014 R$ 2,70 ( 14,40%) $ 8,56 (31,08%)
31/12/2015 R$ 3,96 (46,66%) $ 13,43 (56,89%)
31/12/2016 R$ 3,25 (-17,93%) $ 16,30 (21,37%)
29/12/2018 R$ 3,88 (19,38%) $ 29,65 (81,90%)
48,11% 452,43%
Inflación del período
Argentina: Enero 2002 a Junio 2018 2.569,63%
Dólar de equilíbrio AR$ 26,70
Brasil: Enero 1999 a Junio 2018 358,93%
Dólar de equilíbrio R$ 4,59
Comercio exterior Brasil – Argentina
1. Deficit 2017: Déficit argentino de U$S 8.193 M
2. Déficit previsto => U$S 10.000 Millones para 2018
Enero – Mayo 2018
Brasil exporto U$S 7.303 M
Argentina exporto U$S 4.119 M
Deficit argentino U$S 3.184 M
3. Composición de las exportaciones
Básicos / Semimanufacturados / Manufacturados
Argentina 22% 3% 75%
Brasil 5% 3% 92%
4. Participación argentina en las importaciones
brasileñas
Año 2000 12,25 % de todo lo que Brasil importó
Año 2017 6,26 % de todo lo que Brasil importó
Año 2018 (mayol) 5,93 % de todo lo que Brasil importó
Las Impo de BRA desde ARG subieron 9,46 % (17,94%)
5. Participación argentina en las exportaciones
brasileñas
Año 2000 11,32 % de todo lo que Brasil exportó
Año 2017 8,09 % de todo lo que Brasil exportó
Año 2018 (abril) 7,80 % de todo lo que Brasil exportó
Las expo de BRA a ARG subieron 8,34 % (6,5%)
Importancia de Brasil en el Comex de Argentina
Año Export Argentina Import Argentina
1980 9,53% 10,16%
1985 5,58% 16,04%
1990 11,51% 17,61%
1995 25,91% 20,74%
2000 26,47% 25,66%
2005 15,69% 35,87%
2010 21,16% 31,25%
2012 20,38% 26,13 %
2015 17,76% 21,09%
2016 15,64% 25,00%
Conclusiones cambiales:
En términos nominales argentina desvalorizo (punta a
punta) mucho mas que Brasil
En términos reales es que se encuentra la diferencia:
“LA INFLACIÓN ES LA QUE HIZO PERDER
COMPETITIVIDAD AL PRODUCTO ARGENTINO”
Conclusiones cambiales:
Argentina representa la mitad del mercado que tenia
en el año 2000 en Brasil
Esperamos una mejora en la economia de Brasil para
el 2018 pero esta mejora sera uma condición
necesaria para el aumento de las exportaciones
Argentinas a Brasil
NO ES SUFICIENTE
Argentina tiene que mejorar su competividad y
comenzar a salir del paradigma del tipo de cambio
Como podemos resolver esta situación?
SABIENDO NEGOCIAR MEJOR CON LOS
EMPRESARIOS BRASILEÑOS
Pasos para una exportación exitosa
Conceptos de salida
Pasos previos:
1. Por que deseamos exportar ?
2. Que proyecto tenemos?
3. Realización de la matriz FODA
4. Preparación de la empresa
5. Preparacion del producto
6. Responsable del proyecto
7. Acciones para ingresar al mercado
Realización de la matriz FODA
Vamos romper paradigmas del comercio
exterior
(NEGOCIACIÓN CON UM EMPRESARIO BRASILEÑO)
Panorama Impositivo Brasileño
(en la importación)
Panorama Impositivo Brasileño
(en la importación)
Impuesto de Importación - I.I.
• Se calcula sobre el valor CIF de la mercadería
• El Certificado de Origen es el que evita el pago de
este impuesto cuando son productos del Mercosur
• Es un impuesto Federal
Panorama Impositivo Brasileño
(en la importación)
Impuesto al Producto Industrializado - I.P.I.
• Es un impuesto Federal
• Se establece para cada producto = N.C.M.
• En la importación = mercado local
• Es un crédito fiscal para el importador
• Puede ser 0%, 4% y hasta 330%
• Se calcula sobre el CIF + I.I.
Panorama Impositivo Brasileño
(en la importación)
Imp. a la Circulación de Mercad. y Serv. – ICMS
• Es un impuesto estadual (provincial)
• En la importación puede ser 17% o 18%
• Para importación = mercado local
• Es crédito fiscal para el importador
• Se calcula sobre el CIF + I.I.+ IPI
• En el Estado de San Pablo CAT.68
Panorama Impositivo Brasileño
(en la importación)
Imp. a la Circulación de Mercad. y Serv. – ICMS
Observar la Resolución N* 13 del Senado Nacional en la
comercialización del producto importado en operaciones inter-
Provinciales
ESPECIAL ATENCIÓN A LA SUBSTITUCIÓN TRIBUTARIA
Planilla de cálculo del producto importado
Desde Buenos Aires hasta San Pablo
Exemplo em planilla dinamica
Formas de Pago para la Operación Internacional
Cobranza Simple
• Es la preferida por el importador
• Es la que presenta más riesgos para el exportador
• En Brasil se la conoce como Remesa sin saque
• Los documentos van por courier o con la carga
• El costo varía de acuerdo al banco
(U$S50,00/200,00)
Formas de Pago para la Operación Internacional
Cobranza Documentária
• Puede ser con o sin aval bancario
• Se firma una letra de cambio
• Los documentos se envían por medio de una entidad
bancaria o por representante del exportador
• No es ágil para el despacho en frontera
• Sin aval no tiene seguridad de cobro para el
exportador
Formas de Pago para la Operación Internacional
Carta de Crédito
• Es sin duda la más segura para el exportador
• El importador brasileño no quiere, y a veces no
puede, operar con ella
• No obstante ser segura para el cobro, se deben
cumplir con todas las exigencias
• Limita el crédito del importador ante el banco
• Sólo la utilizan importadores medianos y grandes,
se estima su uso en apenas el 5% del total de
operaciones
Formas de Pago para la Operación Internacional
IMPORTANTE: VERIFICAR CNPJ DEL COMPRADOR
Flujo de la Importación
Licencia de Importación Automática
No Automática
Exportador: envía al importador para verificación Factura
Comercial y Certificado de Origen
Solo embarcar con OK del importador
(cálculo impuestos – Necesidad LI previa – cash flow )
Canal
Emisión NF Entrada (posteriormente NF Complementaria)
Cierre de Cambio
Constitución de Canal Propio de Distribución
Apertura de Empresa en Brasil
• El empresario brasileño prefiere no importar por si
mismo
• Exportarle a un solo cliente es aumentar el riesgo de
cobranza
• El precio no es suficientemente bajo para exportarle
a un distribuidor, que le venderá a un mayorista, que
a su vez le venderá a un minorista
Apertura de Empresa en Brasil
• Adaptación inmediata a los cambios y exigências
impuestos por el gobierno brasileño
• Establecer políticas a los cambios a la que tiene la
empresa en Argentina (mejor feedback de los
clientes brasileños)
• No correr riesgos con registros de marcas y de
productos
Para la apertura de un canal próprio de Distribución
• Socios y Administrador
• Contrato de Alquiler
• Determinación del tipo societario
• Socios, calificación y participación
• Transferir el Capital a través de entidad financiera;
• Registrar el Capital ante el BACEN (RDE-IDE)
• Contador
Sistema de Facturación y Cobranza
• Desde el vencimiento, y hasta el plazo de mora, (fijado
por la empresa vendedora), el comprador puede pagar
en cualquier sucursaL del banco emisor,con intereses
diarios proporcionales
• Si el comprador no paga, la duplicata es enviada a cartorio
• Si no paga en cartorio, queda registrado como que no
pagó en el informe de idoneidad y se le corta el crédito
en el mercado
Se le pide la quiebra
Entrepuesto Aduanero
• Permite almacenar mercaderia extranjera sin el pago de
Impuestos (hasta la nacionalización)
• El plazo es de un año con prorroga de un nuevo año
• La mercaderia debe tener un Consignatario
• Llega sin cobertura cambial
• Modalidad: Invoice, Comercial, Certificado de Origen,
Operaciones Interestaduales del ICMS (Brasil)
SUR SUDESTE
12%
NORTE-NORDESTE
CENTRO-OESTE
ESPÍRITU SANTO
7% 12%7%12%
Operaciones Interestaduales del ICMS (Importados)
SUR SUDESTE
4%
NORTE-NORDESTE
CENTRO-OESTE
ESPÍRITU SANTO
4% 4%4%4%
Pago del Impuesto
ICMS
de
SALIDA -
ICMS
de
ENTRADA
=
ICMS
a
PAGAR
Determinación del Precio Final a partir del valor
F.O.B. del Producto
Planilla de simulación
Contratacion de Representantes Comerciales
1. Personas Juridicas
2. Contrato entre las partes
3. Registro ante del CORE – CORCE(SP)
4. Comisiones sobre facturación brura
Up Date / Up Grade
Gustavo Segre
Tel Brasil (55-11) 3286.0666 # 220
Tel Argentina (011) 4375.6200
Web Site : www.centergroup.com.ar
Skype Segregustavo
Twitter @segregustavo
