Consorcio de Prevención, Extinción de Incendios y · 2016. 1. 19. · Consorcio de Prevención,...
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Consorcio de Prevención, Extinción de Incendios ySalvamento de Tenerife
presupuestos 2015
presupuestos 2015
índice
1. Informe Económico Financiero
2. Ingresos y Gastos Ordinarios 3. Estado de Ingresos
4. Estado de Gastos 5. Gastos con Financiación Afectada
6. Anexo de Inversiones 7. Bases de Ejecución del Presupuesto
1. Informe Económico Financiero
El Presupuesto de Ingresos para el ejercicio 2015 asciende a 16.135.225,34 euros. Por
las características de este Consorcio, la estimación de los distintos capítulos se ha presupuestado teniendo en cuenta lo siguiente:
- Las aportaciones de los miembros del Consorcio teniendo en cuenta el total del
Presupuesto de gastos del 2015.
- El comportamiento y evolución de los ingresos en el año 2014.
- El análisis de los factores que inciden en su variación, principalmente el Euribor, en lo
que se refiere a los intereses de las cuentas bancarias.
- El convenio que tiene este Consorcio con UNESPA (Gestora de Concierto de
contribuciones especiales).
- La implantación del cobro de tasas de los servicios realizados.
- Otros ingresos patrimoniales que recoge la participación en beneficios con la
Compañía de seguros Helvetia.
Las previsiones de ingresos para el Presupuesto de 2015 son las siguientes:
Capítulo Descripción 2015 2014 Variación
III Tasas y otros ingresos 2.265.502,00 2.119.451,82 6,89%
IV Transferencias corrientes 13.739.723,34 13.015.135,25 5,57%
V Ingresos patrimoniales 20.000,00 57.000,00 -64,91%
VIII Activos financieros 110.000,00 110.000,00 0,00%
TOTAL ESTADO INGRESOS 16.135.225,34 15.301.587,07 5,45%
- Capítulo III, Tasas y otros ingresos.
En este capítulo se recoge principalmente la contribución especial de la Gestora de
seguros UNESPA. Para el 2015 se prevén unos ingresos similares al del ejercicio anterior, por lo
que se ha presupuestado una cantidad aproximada a la efectivamente ingresada en el 2014
(1.938.502,17 euros) además de 221.049,52 correspondiente a la liquidación complementaria
del ejercicio 2011, pendiente de ingreso.
En cuanto a la previsión de ingresos por la recaudación de tasas por prestación de
servicios, y teniendo en cuenta la evolución de lo efectivamente recaudado en los dos
ejercicios anteriores, se ha estimado el mismo importe que en 2014.
En el concepto de precios público, solo se prevé 2.000,00 euros por retenes en fiestas
municipales.
La previsión de ingresos de este Capítulo supone un incremento con respecto al
ejercicio 2014 del 6,89%, siendo el peso total en el presupuesto de ingresos del 14,04%.
- El Capítulo IV, Transferencias corrientes.
En este capítulo se recogen las transferencias corrientes de los miembros del
Consorcio, del Gobierno de Canarias, de los municipios no consorciados y las transferencias
europeas de los fondos FEDER. Este Capítulo supone el 85,15% del total del presupuesto de
ingresos.
El Consorcio se financia principalmente de las aportaciones de las administraciones
consorciadas, 11.098.625,84 euros, formadas por el Cabildo Insular de Tenerife (4.494.943,46
correspondiente a la aportación corriente de 2015, y 734.323,50 euros de aportaciones
pendientes de regularizar ejercicios 2010-2012) y los ayuntamientos de la Isla (6.603.682,37
euros), que se distribuye en tres bloques:
- Aportaciones de Ayuntamientos de más de 50.000 habitantes, con un total de
4.439.450,33euros, entre los que se incluyen Ayuntamiento de Santa Cruz de
Tenerife (2.719.163,33 euros), el Ayuntamiento de San Cristóbal de La Laguna
(943.383,20 euros) y Ayuntamiento de Arona (776.903,81 euros).
- Aportaciones de Ayuntamientos entre 20.001 y 50.000 habitantes, cuyas
aportaciones alcanzan 1.526.061,05 euros.
- Aportaciones de los Ayuntamientos de 20.000 habitantes o menos, que se cifran
en 638.170,99 euros. Dentro de este bloque están incluidos los cuatro
ayuntamientos no consorciados de la Isla (Buenavista, Garachico, La Matanza y la
Victoria) que suman 94.112,00 euros.
La aportación del Gobierno de Canarias para el 2015 es de 1.801.374,00 euros.
En cuanto a las transferencias europeas del FEDER, solo se recoge la del Proyecto
BOMBER 2.0 que fue concedido en octubre de 2014, y que finaliza el 31 de diciembre de 2015.
- El Capítulo V, Ingresos patrimoniales
En este capítulo se recogen dos conceptos. Por un lado, los intereses de las cuentas
bancarias cuya estimación para este ejercicio se prevé igual que el año anterior. Y por otro
lado, la participación en beneficios con empresas privadas (un 80% sobre lo abonado por el
seguro de vida descontando las primas pagadas por la compañía de seguro durante el
ejercicio), concretamente con la compañía de seguros Helvetia, estimando por este concepto
unos ingresos de 10.000,00 euros, ya que durante el 2014 esta empresa debe abonar una
prima de seguro colectivo de vida derivado de una incapacidad por invalidez permanente en
grado “gran invalidez”.
Este Capítulo supone el 0,12 % del total del Presupuesto de ingresos.
- El Capítulo VIII, Activos financieros
En el capítulo VIII solo se recoge los préstamos por anticipos al personal al que tienen
derecho los trabajadores del Consorcio, y que se establecen en el acuerdo del personal
funcionario y el convenio del personal laboral, que no experimenta variación alguna,
suponiendo el 0,68% del total del presupuesto.
El Presupuesto de Gastos del Consorcio se ha cifrado en 16.135.225,34 euros,
distribuyéndose de la siguiente forma atendiendo a la clasificación económica de los créditos:
Capítulo Descripción 2015 2014 Variación
I Gastos de personal 14.213.528,29 13.316.611,09 6,74%
II Gastos bienes corrientes,
servicios
1.225.247,05 1.562.965,98 -21,61%
III Gastos financieros 1.560,00 1.560,00 0,00%
IV Transferencias corrientes 301.100,00 6.100,00 4.836,07%
VI Inversiones Reales 273.790,00 304.350,00 -10,04%
VII Transferencias de capital 10.000,00 0,00 -%
VIII Activos financieros 110.000,00 110.000,00 0,00%
TOTAL ESTADO GASTOS 16.135.225,34 15.301.587,07 5,45%
Para el 2015 se produce un incremento de un 5.45% del presupuesto de gastos, que
equivale aproximadamente a la cantidad que el Gobierno de Canarias dejó de aportar durante
el 2014, y que se declaró como créditos no disponibles desde que se aprobó el Presupuesto de
ese ejercicio. Esa cantidad se ha tenido que presupuestar este año de forma adicional y que en
términos absolutos se cifra en 833.638,27 euros.
- Capítulo I, Gastos de personal.
El capítulo I del Consorcio de Bomberos del supone el 88,09% del presupuesto global,
ascendiendo a 14.213.528,29 euros, conforme al siguiente detalle:
Clasificación económica por artículos 2015 2014 %
10 Órganos de Gobierno y personal directivo 50.000,00 50.000,00 0,00%
12 Retribuciones Básicas funcionarios 6.795.677,07 6.779.287,66 0,24%
13 Personal Laboral 717.632,45 645.905,42 11,10%
15 Incentivos al rendimiento 2.963.954,20 2.458.796,88 20,54%
16 Cuotas, prestaciones y gastos sociales 3.686.264,57 3.382.621,13 8,98%
14.213.528,29 13.316.611,09 6,74%
Los criterios por los que ha sido elaborado este capítulo I son los siguientes:
- No se produce incremento en las retribuciones del personal a 31 de diciembre de
2014 conforme a lo establecido en el Proyecto de Ley de Presupuestos Generales
del Estado para 2015.
- Se dota presupuestariamente la cantidad de 170.000,00 euros que equivale a tres
premios de jubilación del ejercicio 2014 (pendientes de abonar por la no
aportación del Gobierno de Canarias) y 119.000 del 2015.
- Los compromisos que se derivan de los acuerdos y convenios de condiciones
laborales suscritos entre esta Administración y el personal funcionario y laboral de
la misma, salvo los que por Ley hayan sido modificados.
- La dotación mínima para el ejercicio 2015 ha aumentando con respecto a la que se
tuvo durante todo el 2014, pasando de 42 efectivos a 43. Dicho aumento obedece
a la creación de un nuevo puesto dentro del operativo.
- Se presupuestan los costes de los servicios extraordinarios realizados durante los
meses de agosto a diciembre 2014, debido a la insuficiencia de crédito en este
Capítulo, por la no disponibilidad de los créditos de gastos provocada por la falta
de aportación del Gobierno de Canarias.
- Las retribuciones de los funcionarios experimentan un incremento del 0,24% ya
que se han presupuestado un nuevo puesto de trabajo dotado a partir del segundo
trimestre del año, además de la previsión de abono del 25% de la paga
extraordinaria del mes de diciembre del año 2012 y por la variación del
complemento de antigüedad del personal.
- En cuanto a la cantidad global presupuestada para el personal laboral aumenta en
un 11,10% con respecto al ejercicio anterior por la dotación de un nuevo puesto
de trabajo debido a la necesidad de contar con un empleado que se dedique
exclusivamente a la liquidación de tasas. Se ha consignado la cantidad estimada
que supondrá la ejecución de sentencias que afectan al personal laboral. Al igual
que los funcionarios también se ha dotado el 25% de la paga extraordinaria del
ejercicio 2012.
El coste de los servicios extraordinarios alcanza un 11,17% del total del gasto de este
capítulo (sin tener en cuenta la cuota patronal de la seguridad social), produciéndose estos
servicios, principalmente por un déficit estructural de la plantilla del personal operativo
necesaria para cubrir los mínimos diarios en los parques de bomberos de la Isla, y como se ha
dicho anteriormente por el importe que se ha dejado de abonar durante el ejercicio 2014.
El Capítulo I del Presupuesto para 2015 se presenta con un incremento del 6,74%, con
respecto a lo presupuestado en el ejercicio 2014, que en términos absolutos se cifra en
896.917,20 euros.
- Capítulo II, Gastos corrientes en bienes y servicios
El capítulo II del Presupuesto para 2014 asciende a la cantidad de 1.225.247,05 euros y
supone el 7,59% del total del Presupuesto. El desglose es el siguiente:
Clasificación económica por artículos 2015 2014 %
20 Arrendamientos y cánones 33.400,00 36.800,00 -9,24%
21 Reparaciones, mantenimiento y conservación 242.875,00 272.727,55 -10,95%
22 Material, suministros y otros 883.652,05 875.353,25 0,95%
23 Indemnizaciones por razón del servicio 64.980,00 70.540,00 -7,88%
24 Gastos de publicación 340,00 4.100,00 -91,79%
26 Trabajos realizados por Instituciones sin
ánimo de lucro 0,00 303.370,18 -100%
27 Gastos imprevistos y funciones no clasificadas
(no existe en la nueva estructura) - 35,00 -%
1.225.247,05 1.562.965,98 -21,61%
En el ejercicio 2015, como en los años anteriores, se ha minimizado al máximo los
costes de servicios y suministros, presupuestándose lo estrictamente necesario para el normal
funcionamiento del servicio del Consorcio y dar cumplimiento a las normas de seguridad e
higiene establecidas para un servicio de emergencia, como es el de prevención y extinción de
incendios (servicios de mantenimiento en equipos de protección, equipos de seguridad,
parque móvil, limpieza de dependencias, seguros de vehículos, agua, electricidad,
teléfonos,…).
Dentro de este capítulo se recogen gastos corrientes del Proyecto Bomber 2.0 por
importe de 60.030,00 que está cofinanciado en un 85% por el FEDER.
En lo referente a las aportaciones de las Asociaciones de Bomberos Voluntarios, en
este ejercicio se han presupuestado en el capítulo IV, como subvenciones concedidas a
asociaciones sin ánimo de lucro.
- Capítulo III, Gastos financieros
La cantidad presupuestada en este capítulo es para los gastos financieros que la
entidad bancaria La Caixa cobra principalmente en concepto de gastos por transferencias al
extranjero. El Consorcio no tiene concertada ninguna operación de endeudamiento ni de
tesorería que suponga un coste imputable a este capítulo.
- Capítulo IV, Transferencias corrientes
Este capítulo presenta variación con respecto al ejercicio anterior, ya que en él se
incluyen: las subvenciones a las nueve Asociaciones de Bomberos Voluntarios, que han
incrementado en 15.000 euros, y que el año pasado estaban presupuestadas en el capítulo II;
la subvención a la Asociación Deportiva y Cultural; y la cuota social de la ConBé, estas dos
últimas sin variación con respecto al ejercicio 2014. El total del Capítulo IV alcanza la cantidad
de 301.100,00 euros, lo que supone un 1,87% del Presupuesto total.
Los gastos corrientes alcanzan el 97,56% del Presupuesto total del Consorcio.
- Capítulo VI, Inversiones reales
El presupuesto para inversiones de este año se cifra en 273.790 euros, inferior al del
2014 en un 10.04%, que en términos absolutos supone una disminución de 30.560,00 euros.
Las inversiones del Proyecto europeo BOMBER 2.0, alcanzan la cifra de 63.970 euros
para el ejercicio 2015, si bien hay que tener en cuenta que la parte cofinanciada por el
Consorcio es de un 15% (9.595,50 euros).
Las inversiones que se han presupuestado para este año son las siguientes:
• Un vehículo de rescate, una unidad de rescate especial (U.R.E.) para el Parque de
bomberos de Santa Cruz, 60.000,00 euros.
• Una bomba de trasvase de oxigeno
• Trajes riesgo químico NBQ nivel III
• Kit de puntales
• Ventilador de presión positiva
• Motobombas MAST NP 12 B
• Camillas nido, camilla espeleología, rueda camilla percha
• Obra Parque Santa Cruz
• Aplicación informática para la implantación de una Administración electrónica que
agilice el trabajo administrativo y que facilite la relación de los ciudadanos con la
Administración pública dentro del Proyecto Bomber 2.0.
• Radios digitales Proyecto Bomber 2.0.
- Capítulo VII, Transferencias de capital
En este capítulo se han presupuestado 10.000 euros (0,06%) para subvencionar
emisoras digitales a las nueve Asociaciones de Bomberos Voluntarios.
- Capítulo VIII, Activos financieros
Este capítulo no experimenta variación alguna con respecto al ejercicio anterior,
manteniéndose los créditos para anticipos al personal en la misma cuantía, 0,68% del total del
Presupuesto. Hay que mencionar que estas partidas son ampliables ya que corresponden a
gastos financiados con recursos expresamente afectados.
El Presupuesto General para 2015 se presenta cumpliendo con los criterios de
estabilidad presupuestaria vigentes, así como lo establecido en el RDLeg 2/2004 que aprueba
el Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales.
Santa Cruz de Tenerife, a 21 de noviembre de 2014.
2. Ingresos y Gastos Ordinarios
INGRESOS ORDINARIOS
Capítulo Descripción 2015
III Tasas y otros ingresos 2.265.502,00
IV Transferencias corrientes 13.739.723,34
V Ingresos patrimoniales 20.000,00
TOTAL EUROS 16.025.225,34
GASTOS ORDINARIOS
Capítulo Descripción 2015
I Gastos de personal 14.213.528,29
II Gastos bienes corrientes, servicios 1.225.247,05
III Gastos financieros 1.560,00
IV Transferencias corrientes 301.100,00
TOTAL EUROS 15.741.435,34
3. Estado de Ingresos
ESTADO DE INGRESOS.
Concepto Denominación 2015 2014 %
306 Tasas por prestación de servicios 100.000,00 100.000,00
346 Precios públicos 2.000,00 2.000,00
351 Contribuciones especiales para servicios 2.163.502,00 2.017.451,82
389 Reintegro de presupuestos cerrados 0,00 0,00
Capítulo III 2.265.502,00 2.119.451,82 6,89%
420 Transferencias corrientes del Estado 0,00 0,00
424 01 Transferencias de entes públicos estatales 0,00 0,00
450 01 Transferencias corrientes Comunidad Autón. 1.801.374,00 2.576.572,00
461 01 Regularización aportaciones Cabildo 734.323,50 -
461 01 Transferencias corrientes del Cabildo 4.494.943,46 3.864.858,00
462 02 Transferencias Ayuntamientos 6.603.682,37 6.441.430,00
491 02 Transferencias FEDER. Heritprot 0,00 132.275,25
491 03 Transferencias FEDER Bomber 2.0 105.400,00
Capítulo IV 13.739.723,34 13.015.135,25 5,57%
520 Intereses de cuentas 10.000,00 10.000,00 -66,67%
537 Divid. y partic. Beneficios empresas privadas 10.000,00 47.000,00 -32,86%
599 Otros ingresos patrimoniales 0,00 0,00 -100,00%
Capítulo V 20.000,00 57.000,00 -64,91%
831 00 Reintegro anticipos personal l/p 110.000,00 110.000,00 0,00%
Capítulo VIII 110.000,00 110.000,00 0,00%
Total ingresos 16.135.225,34 15.301.587,07 5,45%
4. Estado de Gastos
ESTADO DE GASTOS.
PRESUPUESTOS GENERALES CONSORCIO DE BOMBEROS DE TENERIFE
ESTRUCTURA ECONOMICA DE GASTOS
TOTAL CONSORCIO
Área de Gasto 1 Servicios Públicos Básicos Política de Gasto 13 Seguridad y movilidad ciudadana
Cod. CONCEPTO DENOMINACIÓN %
Presupuesto 2015 2014 Variación
2015-2014
1 GASTOS DE PERSONAL 88,09% 14.213.528,29 87,03% 13.316.611,09 6,7353%
10 Órganos de Gobierno y personal directivo 50.000,00 50.000,00 0,00%
101 Retribuciones Básicas y otras remuneraciones del personal directivo 50.000,00
50.000,00
101 00 Retribuciones básicas 18.650,60
12.650,60
101 01 Otras remuneraciones 31.349,40
19.349,40
12 Personal Funcionario 6.795.677,07 6.779.287,66 0,24%
120 Retribuciones Básicas funcionarios 2.699.387,47
2.593.115,38
120 00 Sueldos del Grupo A1 19.699,77
18.992,66
120 01 Sueldos del Grupo A2 28.507,15
15.951,66
120 02 Sueldos del Grupo B 0,00
0,00
120 03 Sueldos del Grupo C1 947.838,96
901.228,32
120 04 Sueldos del Grupo C2 1.473.714,43
1.447.277,18
120 05 Sueldos del Grupo E 0,00
0,00
120 06 Trienios 229.627,16
203.965,56
120 09 Otras retribuciones básicas 0,00
0,00
121 Retribuciones complementarias funcionarios 4.096.289,60
4.186.172,28
121 00 Complemento de destino 807.573,48
825.382,04
121 01 Complemento específico 2.816.158,52
2.865.899,52
121 02 Indemnización por residencia 249.441,60
254.945,12
121 03 Otros complementos 223.116,00
227.495,60
13 Personal laboral 717.632,45 645.905,42 11,10%
130 Laboral fijo
717.632,45
645.905,42
130 00 Retribuciones básicas 337.672,61
369.643,10
130 01 Horas extraordinarias 39.000,00
21.500,00
130 02 Otras remuneraciones 340.959,84
252.762,32
15 Incentivos al rendimiento 2.963.954,20 2.458.796,88 20,54%
150 Productividad
1.376.854,20
1.393.796,88
150 00 Productividad Funcionarios 1.271.513,16
1.297.491,12
150 01 Productividad Laborales 105.341,04
91.705,76
151 Gratificaciones
1.587.100,00
1.065.000,00
49,02%
151 00 Gratificaciones Funcionarios (Servicios extraordinarios) 1.587.100,00
1.065.000,00
11,17%
16 Cuotas, prest. y gastos soc. a cargo del empleador 3.686.264,57 3.382.621,13 8,98%
160 Cuotas sociales
3.041.064,57
2.871.721,13
160 00 Seguridad social 3.003.364,57
2.822.427,38
160 08 Asistencia médico-farmacéutica 37.700,00
30.600,00
160 09 Otras cuotas 0,00
0,00
161 Prestaciones sociales
289.000,00
170.000,00
161 04 Primas de jubilación 289.000,00
170.000,00
162 Gastos sociales del personal 353.200,00
337.900,00
162 00 Formación y perfeccionamiento del personal 17.600,00
19.600,00
162 02 Transporte de personal 0,00
0,00
162 04 Acción social (Ayudas de estudios) 70.500,00
61.700,00
162 05 Seguros Personal 244.050,00
235.950,00
162 09 Otras gastos sociales 21.050,00
20.650,00
164 Complemento familiar, del personal en activo 3.000,00
3.000,00
164 00 Ayudas por minusvalias 3.000,00
3.000,00
2 GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS 7,59% 1.225.247,05 10,21% 1.562.965,98 -21,6076%
20 Arrendamientos y cánones 33.400,00 36.800,00 -9,24%
200 Arrendamientos de terrenos y bienes naturales 100,00
100,00
200 00 Arrendamiento de terrenos 100,00
100,00
202 Arrendamiento Edificios y otras construcciones 24.100,00
24.100,00
202 00 Arrendamiento oficina 24.000,00
24.000,00
202 01 Otros arrendamientos edificios 100,00
100,00
203 Arrendamiento Maquinaria, instalaciones y utillaje 3.140,00
2.540,00
203 00 Arrendamiento maquinaria e instalaciones 3.140,00
2.540,00
204 Arrendamiento Material de transporte 0,00
0,00
204 00 Arrendamiento material de transporte 0,00
0,00
205 Arrendamientos de mobiliario y enseres 4.300,00
4.800,00
205 00 Alquiler mobiliario 4.300,00
4.800,00
207 Arrendamiento equipos comunicación 1.630,00
5.130,00
207 00 Alquiler equipos comunicación 1.630,00
5.130,00
208 Arrendamiento de otro inmovilizado material 130,00
130,00
208 00 Arrendamiento material técnico 130,00
130,00
21 Reparaciones, mantenimiento y conservación 242.875,00 272.727,55 -10,95%
212 Edificios y otras construcciones 43.500,00
42.500,00
212 00 Mantenimiento de edificios 43.500,00
42.500,00
213 Maquinaria, instalaciones y utillaje 74.100,00
81.010,00
213 00 Maquinaria, instalaciones y utillaje 74.100,00
81.010,00
214 Material de transporte
35.910,00
78.762,55
214 00 Material de transporte 35.910,00
78.762,55
215 Mobiliario y enseres
2.520,00
1.710,00
215 00 Mobiliario 2.520,00
1.710,00
216 Equipamiento para proceso de la información 43.510,00
24.010,00
216 00 Equipos proceso información 43.510,00
24.010,00
217 Equipos comunicación
16.610,00
16.610,00
217 00 Equipos comunicación 16.610,00
16.610,00
218 Material técnico operativo 22.125,00
20.525,00
218 00 Material técnico operativo 22.125,00
20.525,00
219 Otro inmovilizado
4.600,00
7.600,00
219 00 Otro inmovilizado 4.600,00
7.600,00
22 Material, suministro y otros 883.652,05 875.353,25 0,95%
220 Material de oficina
25.615,00
26.173,25
220 00 Material oficina ordinario no inventariable 5.160,00
7.950,00
220 01 Prensa, revistas, libros y otros similares 1.295,00
5.150,00
220 02 Material informático no inventariable 19.160,00
9.700,00
221 Suministros
419.178,00
384.150,00
221 00 Energía eléctrica 44.500,00
49.700,00
221 01 Agua 25.850,00
28.850,00
221 02 Gas 7.700,00
7.800,00
221 03 Combustibles y carburantes 73.700,00
88.700,00
221 04 Vestuario 114.508,00
16.200,00
221 05 Productos alimenticios 960,00
1.130,00
221 06 Productos farmacéuticos y material sanitario 3.010,00
4.510,00
221 07 Menaje 4.510,00
5.010,00
221 08 Agua embotellada 19.600,00
17.000,00
221 10 Productos limpieza 13.510,00
12.910,00
221 11 Suministro repuestos de maquinaria, utillaje y elementos de transportes 57.210,00
96.020,00
221 12 Suministro de material electrónico y de telecomunicaciones 7.010,00
5.310,00
221 99 Otros suministros 47.110,00
36.010,00
222 Comunicaciones
58.520,00
63.590,00
222 00 Telefónicas fijas 29.010,00
29.500,00
222 01 Postales 2.230,00
1.530,00
222 02 Telegráficas 0,00
0,00
222 03 Informáticas 160,00
160,00
222 05 Telefonía móvil 20.110,00
19.600,00
222 06 Mensajería 7.010,00
8.800,00
223 Transportes
3.120,00
3.720,00
223 00 Transportes 3.120,00
3.720,00
224 Primas de seguros
22.510,00
21.350,00
224 00 Primas de seguros 22.510,00
21.350,00
225 Tributos
52.729,05
200,00
225 00 Tributos estatales 0,00
0,00
225 01 Tributos de las Comunidades Autónomas 0,00
0,00
225 02 Tributos de las Entidades locales 52.729,05
200,00
226 Gastos diversos
54.370,00
61.970,00
226 01 Atenciones protocolarias y representativas 1.000,00
1.000,00
226 02 Publicidad y propaganda 340,00
4.140,00
226 03 Publicaciones en Diarios Oficiales 3.000,00
10,00
226 04 Jurídicos y contenciosos 500,00
100,00
226 06 Reuniones, conferencias y cursos 5.110,00
32.510,00
226 07 Oposiciones y pruebas selectivas 240,00
240,00
226 09 Actividades culturales y deportivas 1.640,00
1.640,00
226 36 Reuniones, conferencias y cursos Bomber 2.0 38.930,00
226 99 Otros Gastos diversos 3.610,00
4.210,00
227 Trabajos realizados por otras empresas 247.610,00
314.200,00
227 00 Limpieza y aseo 198.000,00
207.150,00
227 01 Seguridad 140,00
140,00
227 02 Valoraciones y peritajes 100,00
100,00
227 05 Procesos electorales 10,00
10,00
227 06 Estudios y trabajos técnicos 11.520,00
9.630,00
227 07 Prensa, comunicación y divulgación 28.720,00
39.720,00
227 36 Estudios y trabajos técnicos Bomber 2.0 7.100,00
227 99 Otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales 2.020,00
2.020,00
23 Indemnizaciones por razón del servicio 64.980,00 70.540,00 -7,88%
230 Dietas
11.820,00
10.470,00
230 00 Dietas de los miembros de los órganos de gobierno 100,00
100,00
230 10 Dietas del personal directivo 1.000,00
1.000,00
230 16 Dietas personal directivo Bomber 2.0 3.000,00
230 20 Del personal no directivo del Consorcio 2.220,00
2.220,00
230 23 Del personal no directivo de otras administraciones 100,00
100,00
230 26 Del personal no directivo del Consorcio Bomber 2.0 5.400,00
231 Locomoción
9.620,00
16.020,00
231 00 De los miembros de los órganos de gobierno 100,00
100,00
231 10 Del personal directivo 1.200,00
1.500,00
231 16 Locomoción personal directivo Bomber 2.0 1.600,00
231 20 Del personal no directivo 2.720,00
2.720,00
231 26 Locomoción personal no directivo Bomber 2.0 4.000,00
233 Otras indemnizaciones 43.540,00
44.050,00
233 00 A los miembros de los órganos de gobierno 3.000,00
3.000,00
233 10 Al personal directivo 500,00
1.000,00
233 20 Al personal no directivo 40.040,00
40.050,00
24 Gastos de publicaciones 340,00 4.140,00 -91,79%
240 Gastos de edición y distribución 340,00
4.140,00
240 00 Gastos en publicaciones de presupuestos 100,00
1.000,00
240 01 Gastos en publicaciones de memorias 100,00
3.000,00
240 99 Gastos en otras publicaciones 140,00
140,00
26 Trabajos realizados por Instituciones sin fines de lucro 0,00 303.370,18 -100,00%
260 Trabajos realizados por Instituciones sin fines de lucro 0,00
303.370,18
260 00 Trabajos realizados por Asociaciones Bomberos Voluntarios 0,00
303.370,18
3 GASTOS FINANCIEROS 0,01% 1.560,00 0,01% 1.560,00 0,0000%
31 De préstamos y otras operaciones financieras en euros 20,00 20,00 0,00%
310 Intereses
10,00
10,00
310 00 Intereses 10,00
10,00
311 Gastos de formalización, modificación y cancelación 5,00
5,00
311 00 Gastos de formalización, modificación y cancelación 5,00
5,00
319 Otros gastos financieros de préstamos y otras operaciones financieras en euros 5,00
5,00
319 00 Otros gastos financieros de préstamos y otras operaciones financieras en euros 5,00
5,00
34 De depósitos, fianzas y otros 20,00 20,00 0,00%
340 Intereses de depósitos 10,00
10,00
340 00 Intereses de depósitos 10,00
10,00
341 Intereses de fianzas
10,00
10,00
341 00 Intereses de fianzas 10,00
10,00
35 Intereses de demora y otros gastos financieros 1.520,00 1.520,00 0,00%
352 Intereses de demora
10,00
10,00
352 00 Intereses de demora 10,00
10,00
358 Intereses por operaciones de arrendamiento financiero (leasing) 10,00
10,00
358 00 Intereses por operaciones de arrendamiento financiero (leasing) 10,00
10,00
359 Otros gastos financieros 1.500,00
1.500,00
359 00 Otros gastos financieros 1.500,00
1.500,00
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1,87% 301.100,00 0,04% 6.100,00 4836,0656%
48 A Familias e Instituciones sin fines de lucro 301.100,00 6.100,00 4836,07%
489 Otras transferencias
301.100,00
6.100,00
489 00 Asociaciones Bomberos Voluntarios 295.000,00
0,00
489 01 Asociaciones deportivas 5.100,00
5.100,00
489 02 Fundaciones y otras instituciones sin ánimo de lucro 1.000,00
1.000,00
TOTAL GASTOS CORRIENTES 97,56% 15.741.435,34 97,29% 14.887.237,07 5,7378%
6 INVERSIONES REALES 1,70% 273.790,00 1,99% 304.350,00 -10,0411%
62 Inversión nueva asociadas al funcionamiento Operativo Servicios 219.390,00 250.600,00 -12,45%
622 Edificios y otras construcciones 50.400,00
11.000,00
622 00 Edificios y otras construcciones 50.400,00
11.000,00
623 Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje 9.700,00
16.000,00
623 00 Maquinaria 8.700,00
6.000,00
623 01 Instalaciones técnicas 500,00
5.000,00
623 02 Utillaje 500,00
5.000,00
624 Elementos de transporte 60.400,00
127.000,00
624 00 Elementos de transporte 60.400,00
127.000,00
625 Mobiliario
420,00
5.100,00
625 00 Mobiliario 420,00
5.100,00
626 Equipos procesos información 1.500,00
6.000,00
626 00 Equipos procesos información 1.500,00
6.000,00
628 Equipos de comunicación 41.070,00
22.000,00
628 00 Equipos de comunicación 1.500,00
22.000,00
628 01 Equipos de comunicación Bomber 2.0 39.570,00
629 Otras inversiones nuevas asociadas al funcionamiento 55.900,00
63.500,00
629 00 Otros bienes 1.500,00
2.900,00
629 01 Vestuario y equipos de seguridad 6.400,00
2.700,00
629 02 Material técnico operativo 48.000,00
57.900,00
64 Gastos en inversiones de carácter inmaterial 54.400,00 53.750,00 1,21%
641 Gastos en aplicaciones Informáticas 54.400,00
53.750,00
641 00 Adquisición Aplicaciones Informáticas 30.000,00
53.500,00
641 04 Aplicaciones informáticas Bomber 2.0 24.400,00
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0,06% 10.000,00 0,00% 0,00 -
78 A familias e instituciones sin fines de lucro 10.000,00 0,00 -
789 Convenio con asociaciones sin ánimo de lucro 10.000,00
0,00
789 00 Asociaciones Bomberos Voluntarios 10.000,00
0,00
8 ACTIVOS FINANCIEROS 0,68% 110.000,00 0,72% 110.000,00 0,0000%
83 Concesiones de préstamos fuera del sector público 110.000,00 110.000,00 0,00%
831 Préstamos a largo plazo 110.000,00
110.000,00
831 00 Anticipos de personal con reembolso superior a 12 meses 110.000,00
110.000,00
TOTAL GASTOS INVERSIÓN 2,44% 393.790,00 2,71% 414.350,00 -4,9620%
TOTAL CONSORCIO 16.135.225,34 15.301.587,07 5,4481%
ORGANICA 10 - GERENCIA
Área de Gasto 1 Servicios Públicos Básicos Política de Gasto 13 Seguridad y movilidad ciudadana Grupo de Programa 130 Administración General de la Seguridad y Protección Civil
Cod. CONCEPTO DENOMINACIÓN 2015
1 GASTOS DE PERSONAL 665.872,39
10 Órganos de Gobierno y personal directivo 50.000,00
101 Retribuciones Básicas y otras remuneraciones del personal directivo 50.000,00 101 00 Retribuciones básicas 18.650,60
101 01 Otras remuneraciones 31.349,40
13 Personal laboral 393.182,76
130 Laboral fijo
393.182,76 130 00 Retribuciones básicas 187.173,60
130 01 Horas extraordinarias 12.000,00 130 02 Otras remuneraciones 194.009,16
15 Incentivos al rendimiento 38.081,04
150 Productividad
38.081,04 150 01 Productividad Laborales 38.081,04
16 Cuotas, prest. y gastos soc. a cargo del empleador 184.608,59
160 Cuotas sociales
134.708,59 160 00 Seguridad social 130.208,59
160 08 Asistencia médico-farmacéutica 4.500,00
161 Prestaciones sociales
35.000,00 161 04 Primas de jubilación 35.000,00
162 Gastos sociales del personal
14.900,00
162 00 Formación y perfeccionamiento del personal 1.000,00 162 04 Acción social (Ayudas de estudios) 3.500,00 162 05 Seguros Personal 9.700,00 162 09 Otras gastos sociales 700,00
2 GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS 240.682,20
20 Arrendamientos y cánones 26.100,00
202 Arrendamiento Edificios y otras construcciones
24.100,00
202 00 Arrendamiento oficina 24.000,00
202 01 Otros arrendamientos edificios 100,00
205 Arrendamientos de mobiliario y enseres
1.500,00
205 00 Alquiler mobiliario 1.500,00
207 Arrendamiento equipos comunicación
500,00
207 00 Alquiler equipos comunicación 500,00
21 Reparaciones, mantenimiento y conservación 41.735,00
212 Edificios y otras construcciones
1.500,00
212 00 Mantenimiento de edificios 1.500,00
213 Maquinaria, instalaciones y utillaje 100,00
213 00 Maquinaria, instalaciones y utillaje 100,00
214 Material de transporte 400,00
214 00 Material de transporte 400,00
215 Mobiliario y enseres 10,00
215 00 Mobiliario 10,00
216 Equipamiento para proceso de la información 27.000,00
216 00 Equipos proceso información 27.000,00
217 Equipos comunicación
12.500,00
217 00 Equipos comunicación 12.500,00
218 Material técnico operativo 125,00
218 00 Material técnico operativo 125,00
219 Otro inmovilizado 100,00
219 00 Otro inmovilizado 100,00
22 Material, suministro y otros 150.537,20
220 Material de oficina
16.500,00
220 00 Material oficina ordinario no inventariable 2.500,00
220 01 Prensa, revistas, libros y otros similares 1.000,00
220 02 Material informático no inventariable 13.000,00
221 Suministros
8.390,00
221 00 Energía eléctrica 5.000,00
221 01 Agua 250,00 221 03 Combustibles y carburantes 1.700,00 221 05 Productos alimenticios 10,00 221 06 Productos farmacéuticos y material sanitario 10,00 221 07 Menaje 10,00 221 08 Agua embotellada 600,00 221 10 Productos limpieza 10,00
221 11 Suministro repuestos de maquinaria, utillaje y elementos de transportes 200,00
221 12 Suministro de material electrónico y de telecomunicaciones 500,00 221 99 Otros suministros 100,00
222 Comunicaciones
24.300,00
222 00 Telefónicas fijas 8.000,00
222 01 Postales 2.200,00
222 03 Informáticas 100,00
222 05 Telefonía móvil 10.000,00
222 06 Mensajería 4.000,00
223 Transportes
100,00
223 00 Transportes 100,00
224 Primas de seguros
400,00
224 00 Primas de seguros 400,00
225 Tributos
2.007,20
225 02 Tributos de las Entidades locales 2.007,20
226 Gastos diversos
48.630,00
226 01 Atenciones protocolarias y representativas 1.000,00 226 02 Publicidad y propaganda 100,00 226 03 Publicaciones en Diarios Oficiales 3.000,00 226 04 Jurídicos y contenciosos 500,00 226 06 Reuniones, conferencias y cursos 3.000,00 226 07 Oposiciones y pruebas selectivas 100,00 226 09 Actividades culturales y deportivas 1.500,00 226 36 Reuniones, conferencias y cursos Bomber 2.0 38.930,00 226 99 Otros Gastos diversos 500,00
227 Trabajos realizados por otras empresas
50.210,00
227 00 Limpieza y aseo 8.000,00 227 05 Procesos electorales 10,00 227 06 Estudios y trabajos técnicos 8.000,00
227 07 Prensa, comunicación y divulgación 27.000,00 227 36 Estudios y trabajos técnicos Bomber 2.0 7.100,00 227 99 Otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales 100,00
23 Indemnizaciones por razón del servicio 22.010,00
230 Dietas
10.600,00
230 00 Dietas de los miembros de los órganos de gobierno 100,00 230 10 Dietas del personal directivo 1.000,00 230 16 Dietas personal directivo Bomber 2.0 3.000,00 230 20 Del personal no directivo del Consorcio 1.000,00 230 23 Del personal no directivo de otras administraciones 100,00 230 26 Del personal no directivo del Consorcio Bomber 2.0 5.400,00
231 Locomoción
7.900,00
231 00 De los miembros de los órganos de gobierno 100,00 231 10 Del personal directivo 1.200,00 231 16 Locomoción personal directivo Bomber 2.0 1.600,00 231 20 Del personal no directivo 1.000,00 231 26 Locomoción personal no directivo Bomber 2.0 4.000,00
233 Otras indemnizaciones
3.510,00
233 00 A los miembros de los órganos de gobierno 3.000,00 233 10 Al personal directivo 500,00 233 20 Al personal no directivo 10,00
24 Gastos de publicaciones 300,00
240 Gastos de edición y distribución
300,00
240 00 Gastos en publicaciones de presupuestos 100,00 240 01 Gastos en publicaciones de memorias 100,00 240 99 Gastos en otras publicaciones 100,00
3 GASTOS FINANCIEROS 1.560,00
31 De préstamos y otras operaciones financieras en euros 20,00
310 Intereses
10,00
310 00 Intereses 10,00
311 Gastos de formalización, modificación y cancelación
5,00
311 00 Gastos de formalización, modificación y cancelación 5,00
319 Otros gastos financieros de préstamos y otras operaciones financieras en euros 5,00
319 00 Otros gastos financieros de préstamos y otras operaciones financieras en euros 5,00
34 De depósitos, fianzas y otros 20,00
340 Intereses de depósitos
10,00
340 00 Intereses de depósitos 10,00
341 Intereses de fianzas
10,00
341 00 Intereses de fianzas 10,00
35 Intereses de demora y otros gastos financieros 1.520,00
352 Intereses de demora
10,00
352 00 Intereses de demora 10,00
358 Intereses por operaciones de arrendamiento financiero (leasing)
10,00
358 00 Intereses por operaciones de arrendamiento financiero (leasing) 10,00
359 Otros gastos financieros
1.500,00
359 00 Otros gastos financieros 1.500,00
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.000,00
48 A Familias e Instituciones sin fines de lucro 1.000,00
489 Otras transferencias
1.000,00
489 02 Fundaciones y otras instituciones sin ánimo de lucro 1.000,00
TOTAL GASTOS CORRIENTES 909.114,59
6 INVERSIONES REALES 98.170,00
62 Inversión nueva asociadas al funcionamiento Operativo Servicios 43.770,00
622 Edificios y otras construcciones
100,00
622 00 Edificios y otras construcciones 100,00
623 Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje
1.000,00
623 00 Maquinaria 1.000,00
625 Mobiliario
100,00
625 00 Mobiliario 100,00
626 Equipos procesos información
1.000,00
626 00 Equipos procesos información 1.000,00
628 Equipos de comunicación
40.570,00
628 00 Equipos de comunicación 1.000,00
628 01 Equipos de comunicación Bomber 2.0 39.570,00
629 Otras inversiones nuevas asociadas al funcionamiento
1.000,00
629 00 Otros bienes 1.000,00
64 Gastos en inversiones de carácter inmaterial 54.400,00
641 Gastos en aplicaciones Informáticas
54.400,00
641 00 Adquisición Aplicaciones Informáticas 30.000,00
641 04 Aplicaciones informáticas Bomber 2.0 24.400,00
8 ACTIVOS FINANCIEROS 12.000,00
83 Concesiones de préstamos fuera del sector público 12.000,00
831 Préstamos a largo plazo
12.000,00
831 00 Anticipos de personal con reembolso superior a 12 meses 12.000,00
TOTAL GASTOS INVERSIÓN 110.170,00
TOTAL SERVICIOS CARÁCTER GENERAL GERENCIA 1.019.284,59
ORGANICA 10 - GERENCIA
Área de Gasto 1 Servicios Públicos Básicos Política de Gasto 13 Seguridad y movilidad ciudadana Grupo de Programa 136 Servicio de prevención y extinción de incendios
Cod. CONCEPTO DENOMINACIÓN 2015
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 300.100,00
48 A Familias e Instituciones sin fines de lucro 300.100,00
489 Otras transferencias
300.100,00
489 00 Asociaciones Bomberos Voluntarios 295.000,00
489 01 Asociaciones deportivas 5.100,00
TOTAL GASTOS CORRIENTES 300.100,00
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 10.000,00
78 A familias e instituciones sin fines de lucro 10.000,00
789 Convenio con asociaciones sin ánimo de lucro
10.000,00
789 00 Asociaciones Bomberos Voluntarios 10.000,00
TOTAL GASTOS INVERSIÓN 10.000,00
TOTAL SERVICIOS EXTINCION GERENCIA 310.100,00
ORGANICA 10 - TOTAL GERENCIA
Área de Gasto 1 Servicios Públicos Básicos Política de Gasto 13 Seguridad y movilidad ciudadana
Cod. CONCEPTO DENOMINACIÓN 2015
1 GASTOS DE PERSONAL 665.872,39
10 Órganos de Gobierno y personal directivo 50.000,00
101 Retribuciones Básicas y otras remuneraciones del personal directivo 50.000,00 101 00 Retribuciones básicas 18.650,60
101 01 Otras remuneraciones 31.349,40
13 Personal laboral 393.182,76
130 Laboral fijo
393.182,76 130 00 Retribuciones básicas 187.173,60
130 01 Horas extraordinarias 12.000,00 130 02 Otras remuneraciones 194.009,16
15 Incentivos al rendimiento 38.081,04
150 Productividad
38.081,04 150 01 Productividad Laborales 38.081,04
16 Cuotas, prest. y gastos soc. a cargo del empleador 184.608,59
160 Cuotas sociales
134.708,59 160 00 Seguridad social 130.208,59
160 08 Asistencia médico-farmacéutica 4.500,00
161 Prestaciones sociales
35.000,00 161 04 Primas de jubilación 35.000,00
162 Gastos sociales del personal
14.900,00
162 00 Formación y perfeccionamiento del personal 1.000,00 162 04 Acción social (Ayudas de estudios) 3.500,00 162 05 Seguros Personal 9.700,00 162 09 Otras gastos sociales 700,00
2 GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS 240.682,20
20 Arrendamientos y cánones 26.100,00
202 Arrendamiento Edificios y otras construcciones
24.100,00
202 00 Arrendamiento oficina 24.000,00
202 01 Otros arrendamientos edificios 100,00
205 Arrendamientos de mobiliario y enseres
1.500,00
205 00 Alquiler mobiliario 1.500,00
207 Arrendamiento equipos comunicación
500,00
207 00 Alquiler equipos comunicación 500,00
21 Reparaciones, mantenimiento y conservación 41.735,00
212 Edificios y otras construcciones
1.500,00
212 00 Mantenimiento de edificios 1.500,00
213 Maquinaria, instalaciones y utillaje
7.000,00
213 00 Maquinaria, instalaciones y utillaje 7.000,00
214 Material de transporte
400,00
214 00 Material de transporte 400,00
215 Mobiliario y enseres
10,00
215 00 Mobiliario 10,00
216 Equipamiento para proceso de la información
27.000,00
216 00 Equipos proceso información 27.000,00
217 Equipos comunicación
12.500,00
217 00 Equipos comunicación 12.500,00
218 Material técnico operativo
125,00
218 00 Material técnico operativo 125,00
219 Otro inmovilizado
100,00
219 00 Otro inmovilizado 100,00
22 Material, suministro y otros 150.537,20
220 Material de oficina
16.500,00
220 00 Material oficina ordinario no inventariable 2.500,00
220 01 Prensa, revistas, libros y otros similares 1.000,00
220 02 Material informático no inventariable 13.000,00
221 Suministros
8.390,00
221 00 Energía eléctrica 5.000,00 221 01 Agua 250,00 221 03 Combustibles y carburantes 1.700,00 221 05 Productos alimenticios 10,00 221 06 Productos farmacéuticos y material sanitario 10,00 221 07 Menaje 10,00 221 08 Agua embotellada 600,00 221 10 Productos limpieza 10,00
221 11 Suministro repuestos de maquinaria, utillaje y elementos de transportes 200,00
221 12 Suministro de material electrónico y de telecomunicaciones 500,00 221 99 Otros suministros 100,00
222 Comunicaciones
24.300,00
222 00 Telefónicas fijas 8.000,00
222 01 Postales 2.200,00
222 03 Informáticas 100,00
222 05 Telefonía móvil 10.000,00
222 06 Mensajería 4.000,00
223 Transportes
100,00
223 00 Transportes 100,00
224 Primas de seguros
400,00
224 00 Primas de seguros 400,00
225 Tributos
2.007,20
225 02 Tributos de las Entidades locales 2.007,20
226 Gastos diversos
48.630,00
226 01 Atenciones protocolarias y representativas 1.000,00 226 02 Publicidad y propaganda 100,00 226 03 Publicaciones en Diarios Oficiales 3.000,00 226 04 Jurídicos y contenciosos 500,00 226 06 Reuniones, conferencias y cursos 3.000,00 226 07 Oposiciones y pruebas selectivas 100,00 226 09 Actividades culturales y deportivas 1.500,00 226 36 Reuniones, conferencias y cursos Bomber 2.0 38.930,00 226 99 Otros Gastos diversos 500,00
227 Trabajos realizados por otras empresas
50.210,00
227 00 Limpieza y aseo 8.000,00 227 05 Procesos electorales 10,00 227 06 Estudios y trabajos técnicos 8.000,00
227 07 Prensa, comunicación y divulgación 27.000,00 227 36 Estudios y trabajos técnicos Bomber 2.0 7.100,00 227 99 Otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales 100,00
23 Indemnizaciones por razón del servicio 22.010,00
230 Dietas
10.600,00
230 00 Dietas de los miembros de los órganos de gobierno 100,00 230 10 Dietas del personal directivo 1.000,00 230 16 Dietas personal directivo Bomber 2.0 3.000,00 230 20 Del personal no directivo del Consorcio 1.000,00 230 23 Del personal no directivo de otras administraciones 100,00 230 26 Del personal no directivo del Consorcio Bomber 2.0 5.400,00
231 Locomoción
7.900,00
231 00 De los miembros de los órganos de gobierno 100,00 231 10 Del personal directivo 1.200,00 231 16 Locomoción personal directivo Bomber 2.0 1.600,00 231 20 Del personal no directivo 1.000,00 231 26 Locomoción personal no directivo Bomber 2.0 4.000,00
233 Otras indemnizaciones
3.510,00
233 00 A los miembros de los órganos de gobierno 3.000,00 233 10 Al personal directivo 500,00 233 20 Al personal no directivo 10,00
24 Gastos de publicaciones 300,00
240 Gastos de edición y distribución
300,00
240 00 Gastos en publicaciones de presupuestos 100,00 240 01 Gastos en publicaciones de memorias 100,00 240 99 Gastos en otras publicaciones 100,00
3 GASTOS FINANCIEROS 1.560,00
31 De préstamos y otras operaciones financieras en euros 20,00
310 Intereses
10,00
310 00 Intereses 10,00
311 Gastos de formalización, modificación y cancelación
5,00
311 00 Gastos de formalización, modificación y cancelación 5,00
319 Otros gastos financieros de préstamos y otras operaciones financieras en euros 5,00
319 00 Otros gastos financieros de préstamos y otras operaciones financieras en euros 5,00
34 De depósitos, fianzas y otros 20,00
340 Intereses de depósitos
10,00
340 00 Intereses de depósitos 10,00
341 Intereses de fianzas
10,00
341 00 Intereses de fianzas 10,00
35 Intereses de demora y otros gastos financieros 1.520,00
352 Intereses de demora
10,00
352 00 Intereses de demora 10,00
358 Intereses por operaciones de arrendamiento financiero (leasing) 10,00
358 00 Intereses por operaciones de arrendamiento financiero (leasing) 10,00
359 Otros gastos financieros
1.500,00
359 00 Otros gastos financieros 1.500,00
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 301.100,00
48 A Familias e Instituciones sin fines de lucro 301.100,00
489 Otras transferencias
301.100,00
489 00 Asociaciones Bomberos Voluntarios 295.000,00
489 01 Asociaciones deportivas 5.100,00 489 02 Fundaciones y otras instituciones sin ánimo de lucro 1.000,00
TOTAL GASTOS CORRIENTES 1.209.214,59
6 INVERSIONES REALES 98.170,00
62 Inversión nueva asociadas al funcionamiento Operativo Servicios 43.770,00
622 Edificios y otras construcciones
100,00
622 00 Edificios y otras construcciones 100,00
623 Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje
1.000,00
623 00 Maquinaria 1.000,00
625 Mobiliario
100,00
625 00 Mobiliario 100,00
626 Equipos procesos información
1.000,00
626 00 Equipos procesos información 1.000,00
628 Equipos de comunicación
40.570,00
628 00 Equipos de comunicación 1.000,00
628 01 Equipos de comunicación Bomber 2.0 39.570,00
629 Otras inversiones nuevas asociadas al funcionamiento
1.000,00
629 00 Otros bienes 1.000,00
64 Gastos en inversiones de carácter inmaterial 54.400,00
641 Gastos en aplicaciones Informáticas
30.000,00
641 00 Adquisición Aplicaciones Informáticas 30.000,00
641 04 Aplicaciones informáticas Bomber 2.0 24.400,00
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 10.000,00
78 A familias e instituciones sin fines de lucro 10.000,00
789 Convenio con asociaciones sin ánimo de lucro
10.000,00
789 00 Asociaciones Bomberos Voluntarios 10.000,00
8 ACTIVOS FINANCIEROS 12.000,00
83 Concesiones de préstamos fuera del sector público 12.000,00
831 Préstamos a largo plazo
12.000,00
831 00 Anticipos de personal con reembolso superior a 12 meses 12.000,00
TOTAL GASTOS INVERSIÓN 120.170,00
TOTAL SERVICIOS GERENCIA 1.329.384,59
ORGANICA 20 - PARQUE SANTA CRUZ
Área de Gasto 1 Servicios Públicos Básicos
Política de Gasto 13 Seguridad y movilidad ciudadana
Grupo de Programa 130 Administración General de la Seguridad y Protección Civil
Cod. CONCEPTO DENOMINACIÓN 2015
1 GASTOS DE PERSONAL 246.225,90
12 Personal Funcionario 101.949,55
120 Retribuciones Básicas funcionarios
47.228,15 120 01 Sueldos del Grupo A2 28.507,15
120 03 Sueldos del Grupo C1 12.819,04 120 06 Trienios 5.901,96
121 Retribuciones complementarias funcionarios
54.721,40 121 00 Complemento de destino 10.655,16
121 01 Complemento específico 37.997,24 121 02 Indemnización por residencia 3.069,00 121 03 Otros complementos 3.000,00
13 Personal laboral 33.307,69
130 Laboral fijo
33.307,69 130 00 Retribuciones básicas 16.145,65
130 01 Horas extraordinarias 1.500,00 130 02 Otras remuneraciones 15.662,04
15 Incentivos al rendimiento 18.301,00
150 Productividad
16.701,00 150 00 Productividad Funcionarios 10.545,00
150 01 Productividad Laborales 6.156,00
151 Gratificaciones
1.600,00 151 00 Gratificaciones Funcionarios (Servicios extraordinarios) 1.600,00
16 Cuotas, prest. y gastos soc. a cargo del empleador 92.667,66
160 Cuotas sociales
45.117,66 160 00 Seguridad social 43.917,66
160 08 Asistencia médico-farmacéutica 1.200,00
161 Prestaciones sociales
42.000,00 161 04 Primas de jubilación 42.000,00
162 Gastos sociales del personal
5.550,00
162 00 Formación y perfeccionamiento del personal 1.000,00 162 04 Acción social (Ayudas de estudios) 2.500,00 162 05 Seguros Personal 1.800,00 162 09 Otras gastos sociales 250,00
2 GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS 52.201,85
20 Arrendamientos y cánones 1.400,00
205 Arrendamientos de mobiliario y enseres
1.400,00
205 00 Alquiler mobiliario 1.400,00
21 Reparaciones, mantenimiento y conservación 30,00
214 Material de transporte
10,00
214 00 Material de transporte 10,00
216 Equipamiento para proceso de la información
10,00
216 00 Equipos proceso información 10,00
217 Equipos comunicación
10,00
217 00 Equipos comunicación 10,00
22 Material, suministro y otros 50.731,85
220 Material de oficina
30,00
220 00 Material oficina ordinario no inventariable 10,00
220 01 Prensa, revistas, libros y otros similares 10,00
220 02 Material informático no inventariable 10,00
221 Suministros
30,00
221 11
Suministro repuestos de maquinaria, utillaje y elementos de transportes 10,00
221 12
Suministro de material electrónico y de telecomunicaciones 10,00
221 99 Otros suministros 10,00
222 Comunicaciones
50,00
222 00 Telefónicas fijas 10,00
222 01 Postales 10,00
222 03 Informáticas 10,00
222 05 Telefonía móvil 10,00
222 06 Mensajería 10,00
223 Transportes
10,00
223 00 Transportes 10,00
225 Tributos
50.531,85
225 02 Tributos de las Entidades locales 50.531,85
226 Gastos diversos
50,00
226 02 Publicidad y propaganda 10,00 226 06 Reuniones, conferencias y cursos 10,00 226 07 Oposiciones y pruebas selectivas 10,00 226 09 Actividades culturales y deportivas 10,00 226 99 Otros Gastos diversos 10,00
227 Trabajos realizados por otras empresas
30,00
227 06 Estudios y trabajos técnicos 10,00 227 07 Prensa, comunicación y divulgación 10,00
227 99 Otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales 10,00
23 Indemnizaciones por razón del servicio 30,00
230 Dietas
10,00
230 20 Del personal no directivo del Consorcio 10,00
231 Locomoción
10,00
231 20 Del personal no directivo 10,00
233 Otras indemnizaciones
10,00
233 20 Al personal no directivo 10,00
24 Gastos de publicaciones 10,00
240 Gastos de edición y distribución
10,00
240 99 Gastos en otras publicaciones 10,00
TOTAL GASTOS CORRIENTES 298.427,75
8 ACTIVOS FINANCIEROS 3.000,00
83 Concesiones de préstamos fuera del sector público 3.000,00
831 Préstamos a largo plazo
3.000,00
831 00 Anticipos de personal con reembolso superior a 12 meses 3.000,00
TOTAL GASTOS INVERSIÓN 3.000,00
TOTAL SERVICIOS CARÁCTER GENERAL PARQUE SANTA CRUZ 301.427,75
ORGANICA 20 - PARQUE SANTA CRUZ
Área de Gasto 1 Servicios Públicos Básicos Política de Gasto 13 Seguridad y movilidad ciudadana Grupo de Programa 136 Servicio de prevención y extinción de incendios
Cod. CONCEPTO DENOMINACIÓN 2015
1 GASTOS DE PERSONAL 4.100.144,79
12 Personal Funcionario 2.190.637,94
120 Retribuciones Básicas funcionarios
892.633,22 120 00 Sueldos del Grupo A1 19.699,77
120 03 Sueldos del Grupo C1 381.568,68 120 04 Sueldos del Grupo C2 406.070,45 120 06 Trienios 85.294,32
121 Retribuciones complementarias funcionarios
1.298.004,72 121 00 Complemento de destino 256.938,36
121 01 Complemento específico 896.612,88 121 02 Indemnización por residencia 81.805,08 121 03 Otros complementos 62.648,40
15 Incentivos al rendimiento 794.933,44
150 Productividad
409.933,44 150 00 Productividad Funcionarios 409.933,44
151 Gratificaciones
385.000,00
151 00 Gratificaciones Funcionarios (Servicios extraordinarios) 385.000,00
16 Cuotas, prest. y gastos soc. a cargo del empleador 1.114.573,41
160 Cuotas sociales
860.873,41 160 00 Seguridad social 853.873,41
160 08 Asistencia médico-farmacéutica 7.000,00
161 Prestaciones sociales
152.000,00 161 04 Primas de jubilación 152.000,00
162 Gastos sociales del personal
101.700,00
162 00 Formación y perfeccionamiento del personal 5.000,00
162 04 Acción social (Ayudas de estudios) 20.000,00 162 05 Seguros Personal 71.100,00 162 09 Otras gastos sociales 5.600,00
2 GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS 311.100,00
20 Arrendamientos y cánones 4.200,00
203 Arrendamiento Maquinaria, instalaciones y utillaje
3.100,00
203 00 Arrendamiento maquinaria e instalaciones 3.100,00
207 Arrendamiento equipos comunicación
1.000,00
207 00 Alquiler equipos comunicación 1.000,00
208 Arrendamiento de otro inmovilizado material
100,00
208 00 Arrendamiento material técnico 100,00
21 Reparaciones, mantenimiento y conservación 68.000,00
212 Edificios y otras construcciones
10.000,00
212 00 Mantenimiento de edificios 10.000,00
213 Maquinaria, instalaciones y utillaje
23.000,00
213 00 Maquinaria, instalaciones y utillaje 23.000,00
214 Material de transporte
10.000,00
214 00 Material de transporte 10.000,00
215 Mobiliario y enseres
1.000,00
215 00 Mobiliario 1.000,00
216 Equipamiento para proceso de la información
3.000,00
216 00 Equipos proceso información 3.000,00
217 Equipos comunicación
1.500,00
217 00 Equipos comunicación 1.500,00
218 Material técnico operativo
18.500,00
218 00 Material técnico operativo 18.500,00
219 Otro inmovilizado
1.000,00
219 00 Otro inmovilizado 1.000,00
22 Material, suministro y otros 227.390,00
220 Material de oficina
4.650,00
220 00 Material oficina ordinario no inventariable 1.000,00
220 01 Prensa, revistas, libros y otros similares 150,00
220 02 Material informático no inventariable 3.500,00
221 Suministros
134.510,00
221 00 Energía eléctrica 13.000,00
221 01 Agua 11.000,00 221 02 Gas 2.000,00 221 03 Combustibles y carburantes 19.000,00 221 04 Vestuario 41.510,00 221 05 Productos alimenticios 500,00 221 06 Productos farmacéuticos y material sanitario 500,00 221 07 Menaje 1.500,00 221 08 Agua embotellada 6.000,00 221 10 Productos limpieza 7.500,00
221 11 Suministro repuestos de maquinaria, utillaje y elementos de transportes 15.000,00
221 12 Suministro de material electrónico y de telecomunicaciones 3.000,00 221 99 Otros suministros 14.000,00
222 Comunicaciones
10.220,00
222 00 Telefónicas fijas 6.000,00
222 01 Postales 10,00
222 03 Informáticas 10,00
222 05 Telefonía móvil 3.000,00
222 06 Mensajería 1.200,00
223 Transportes
2.500,00
223 00 Transportes 2.500,00
224 Primas de seguros
7.810,00
224 00 Primas de seguros 7.810,00
226 Gastos diversos
500,00
226 02 Publicidad y propaganda 100,00 226 06 Reuniones, conferencias y cursos 100,00 226 07 Oposiciones y pruebas selectivas 100,00 226 09 Actividades culturales y deportivas 100,00 226 99 Otros Gastos diversos 100,00
227 Trabajos realizados por otras empresas
67.200,00
227 00 Limpieza y aseo 65.000,00 227 01 Seguridad 100,00 227 02 Valoraciones y peritajes 100,00 227 06 Estudios y trabajos técnicos 500,00
227 07 Prensa, comunicación y divulgación 1.000,00 227 99 Otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales 500,00
23 Indemnizaciones por razón del servicio 11.500,00
230 Dietas
500,00
230 20 Del personal no directivo del Consorcio 500,00
231 Locomoción
1.000,00
231 20 Del personal no directivo 1.000,00
233 Otras indemnizaciones
10.000,00
233 20 Al personal no directivo 10.000,00
24 Gastos de publicaciones 10,00
240 Gastos de edición y distribución
10,00
240 99 Gastos en otras publicaciones 10,00
TOTAL GASTOS CORRIENTES 4.411.244,79
6 INVERSIONES REALES 130.600,00
62 Inversión nueva asociadas al funcionamiento Operativo Servicios 130.600,00
622 Edificios y otras construcciones
40.000,00
622 00 Edificios y otras construcciones 40.000,00
623 Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje
2.700,00
623 00 Maquinaria 2.500,00
623 01 Instalaciones técnicas 100,00
623 02 Utillaje 100,00
624 Elementos de transporte
60.000,00
624 00 Elementos de transporte 60.000,00
625 Mobiliario
100,00
625 00 Mobiliario 100,00
626 Equipos procesos información
100,00
626 00 Equipos procesos información 100,00
628 Equipos de comunicación
100,00
628 00 Equipos de comunicación 100,00
629 Otras inversiones nuevas asociadas al funcionamiento 27.600,00
629 00 Otros bienes 100,00
629 01 Vestuario y equipos de seguridad 6.000,00
629 02 Material técnico operativo 21.500,00
8 ACTIVOS FINANCIEROS 30.000,00
83 Concesiones de préstamos fuera del sector público 30.000,00
831 Préstamos a largo plazo
30.000,00
831 00 Anticipos de personal con reembolso superior a 12 meses 30.000,00
TOTAL GASTOS INVERSIÓN 160.600,00
TOTAL SERVICIOS EXTINCIÓN PARQUE SANTA CRUZ 4.571.844,79
ORGANICA 20 - TOTAL PARQUE SANTA CRUZ
Área de Gasto 1 Servicios Públicos Básicos
Política de Gasto 13 Seguridad y movilidad ciudadana
Cod. CONCEPTO DENOMINACIÓN 2015
1 GASTOS DE PERSONAL 4.346.370,69
12 Personal Funcionario 2.292.587,49
120 Retribuciones Básicas funcionarios
939.861,37 120 00 Sueldos del Grupo A1 19.699,77
120 01 Sueldos del Grupo A2 28.507,15 120 03 Sueldos del Grupo C1 394.387,72 120 04 Sueldos del Grupo C2 406.070,45 120 06 Trienios 91.196,28
121 Retribuciones complementarias funcionarios
1.352.726,12 121 00 Complemento de destino 267.593,52
121 01 Complemento específico 934.610,12 121 02 Indemnización por residencia 84.874,08 121 03 Otros complementos 65.648,40
13 Personal laboral 33.307,69
130 Laboral fijo
33.307,69 130 00 Retribuciones básicas 16.145,65
130 01 Horas extraordinarias 1.500,00 130 02 Otras remuneraciones 15.662,04
15 Incentivos al rendimiento 813.234,44
150 Productividad
426.634,44 150 00 Productividad Funcionarios 420.478,44
150 01 Productividad Laborales 6.156,00
151 Gratificaciones
386.600,00 151 00 Gratificaciones Funcionarios (Servicios extraordinarios) 386.600,00
16 Cuotas, prest. y gastos soc. a cargo del empleador 1.207.241,07
160 Cuotas sociales
905.991,07
160 00 Seguridad social 897.791,07 160 08 Asistencia médico-farmacéutica 8.200,00
161 Prestaciones sociales
194.000,00 161 04 Primas de jubilación 194.000,00
162 Gastos sociales del personal
107.250,00
162 00 Formación y perfeccionamiento del personal 6.000,00 162 04 Acción social (Ayudas de estudios) 22.500,00 162 05 Seguros Personal 72.900,00 162 09 Otras gastos sociales 5.850,00
2 GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS 373.781,85
20 Arrendamientos y cánones 5.600,00
203 Arrendamiento Maquinaria, instalaciones y utillaje
3.100,00
203 00 Arrendamiento maquinaria e instalaciones 3.100,00
205 Arrendamientos de mobiliario y enseres
1.400,00
205 00 Alquiler mobiliario 1.400,00
207 Arrendamiento equipos comunicación
1.000,00
207 00 Alquiler equipos comunicación 1.000,00
208 Arrendamiento de otro inmovilizado material
100,00
208 00 Arrendamiento material técnico 100,00
21 Reparaciones, mantenimiento y conservación 68.030,00
212 Edificios y otras construcciones
10.000,00
212 00 Mantenimiento de edificios 10.000,00
213 Maquinaria, instalaciones y utillaje
7.000,00
213 00 Maquinaria, instalaciones y utillaje 7.000,00
214 Material de transporte
10.010,00
214 00 Material de transporte 10.010,00
215 Mobiliario y enseres
1.000,00
215 00 Mobiliario 1.000,00
216 Equipamiento para proceso de la información
3.010,00
216 00 Equipos proceso información 3.010,00
217 Equipos comunicación
1.510,00
217 00 Equipos comunicación 1.510,00
218 Otro inmovilizado
18.500,00
218 00 Material técnico operativo 18.500,00
219 Material técnico operativo
1.000,00
219 00 Otro inmovilizado 1.000,00
22 Material, suministro y otros 278.121,85
220 Material de oficina
4.680,00
220 00 Material oficina ordinario no inventariable 1.010,00
220 01 Prensa, revistas, libros y otros similares 160,00
220 02 Material informático no inventariable 3.510,00
221 Suministros
134.540,00
221 00 Energía eléctrica 13.000,00
221 01 Agua 11.000,00 221 02 Gas 2.000,00 221 03 Combustibles y carburantes 19.000,00 221 04 Vestuario 41.510,00 221 05 Productos alimenticios 500,00 221 06 Productos farmacéuticos y material sanitario 500,00 221 07 Menaje 1.500,00 221 08 Agua embotellada 6.000,00 221 10 Productos limpieza 7.500,00
221 11 Suministro repuestos de maquinaria, utillaje y elementos de transportes 15.010,00
221 12 Suministro de material electrónico y de telecomunicaciones 3.010,00 221 99 Otros suministros 14.010,00
222 Comunicaciones
10.270,00
222 00 Telefónicas fijas 6.010,00
222 01 Postales 20,00
222 03 Informáticas 20,00
222 05 Telefonía móvil 3.010,00
222 06 Mensajería 1.210,00
223 Transportes
2.510,00
223 00 Transportes 2.510,00
224 Primas de seguros
7.810,00
224 00 Primas de seguros 7.810,00
225 Tributos
50.531,85
225 02 Tributos de las Entidades locales 50.531,85
226 Gastos diversos
550,00
226 02 Publicidad y propaganda 110,00 226 06 Reuniones, conferencias y cursos 110,00 226 07 Oposiciones y pruebas selectivas 110,00 226 09 Actividades culturales y deportivas 110,00 226 36 Reuniones, conferencias y cursos Bomber 2.0
226 99 Otros Gastos diversos 110,00
227 Trabajos realizados por otras empresas
74.330,00
227 00 Limpieza y aseo 65.000,00 227 01 Seguridad 100,00 227 02 Valoraciones y peritajes 100,00 227 06 Estudios y trabajos técnicos 510,00 227 07 Prensa, comunicación y divulgación 1.010,00 227 36 Estudios y trabajos técnicos Bomber 2.0 7.100,00
227 99 Otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales 510,00
23 Indemnizaciones por razón del servicio 22.010,00
230 Dietas
8.910,00
230 16 Dietas personal directivo Bomber 2.0 3.000,00 230 20 Del personal no directivo del Consorcio 510,00 230 26 Del personal no directivo del Consorcio Bomber 2.0 5.400,00
231 Locomoción
6.610,00
231 16 Locomoción personal directivo Bomber 2.0 1.600,00 231 20 Del personal no directivo 1.010,00 231 26 Locomoción personal no directivo Bomber 2.0 4.000,00
233 Otras indemnizaciones
3.510,00
233 20 Al personal no directivo 10.010,00
24 Gastos de publicaciones 20,00
240 Gastos de edición y distribución
20,00
240 99 Gastos en otras publicaciones 20,00
TOTAL GASTOS CORRIENTES 4.720.152,54
6 INVERSIONES REALES 130.600,00
62 Inversión nueva asociadas al funcionamiento Operativo Servicios 130.600,00
622 Edificios y otras construcciones
40.000,00
622 00 Edificios y otras construcciones 40.000,00
623 Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje
2.700,00
623 00 Maquinaria 2.500,00
623 01 Instalaciones técnicas 100,00
623 02 Utillaje 100,00
624 Elementos de transporte
60.000,00
624 00 Elementos de transporte 60.000,00
625 Mobiliario
100,00
625 00 Mobiliario 100,00
626 Equipos procesos información
100,00
626 00 Equipos procesos información 100,00
628 Equipos de comunicación
40.570,00
628 00 Equipos de comunicación 100,00
628 01 Equipos de comunicación Bomber 2.0 39.570,00
629 Otras inversiones nuevas asociadas al funcionamiento
27.600,00
629 00 Otros bienes 100,00
629 01 Vestuario y equipos de seguridad 6.000,00
629 02 Material técnico operativo 21.500,00
8 ACTIVOS FINANCIEROS 33.000,00
83 Concesiones de préstamos fuera del sector público 33.000,00
831 Préstamos a largo plazo
33.000,00
831 00 Anticipos de personal con reembolso superior a 12 meses 33.000,00
TOTAL GASTOS INVERSIÓN 163.600,00
TOTAL SERVICIOS PARQUE SANTA CRUZ 4.883.752,54
ORGANICA 30 – TOTAL PARQUE LA OROTAVA
Área de Gasto 1 Servicios Públicos Básicos
Política de Gasto 13 Seguridad y movilidad ciudadana
Grupo de Programa 136 Servicio de prevención y extinción de incendios
Cod. CONCEPTO DENOMINACIÓN 2015
1 GASTOS DE PERSONAL 2.485.081,87
12 Personal Funcionario 1.296.947,32
120 Retribuciones Básicas funcionarios
525.447,16 120 03 Sueldos del Grupo C1 132.923,55
120 04 Sueldos del Grupo C2 353.488,81 120 06 Trienios 39.034,80
121 Retribuciones complementarias funcionarios
771.500,16 121 00 Complemento de destino 151.240,68
121 01 Complemento específico 526.971,72 121 02 Indemnización por residencia 45.878,16 121 03 Otros complementos 47.409,60
15 Incentivos al rendimiento 587.097,68
150 Productividad
237.097,68 150 00 Productividad Funcionarios 237.097,68
150 01 Productividad Laborales
151 Gratificaciones
350.000,00 151 00 Gratificaciones Funcionarios (Servicios extraordinarios) 350.000,00
16 Cuotas, prest. y gastos soc. a cargo del empleador 601.036,87
160 Cuotas sociales
543.436,87 160 00 Seguridad social 538.836,87
160 08 Asistencia médico-farmacéutica 4.600,00 160 09 Otras cuotas 0,00
162 Gastos sociales del personal
57.600,00 162 00 Formación y perfeccionamiento del personal 3.000,00
162 02 Transporte de personal 0,00 162 04 Acción social (Ayudas de estudios) 10.500,00 162 05 Seguros Personal 39.500,00
162 09 Otras gastos sociales 4.600,00
2 GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS 173.910,00
20 Arrendamientos y cánones 630,00
203 Arrendamiento Maquinaria, instalaciones y utillaje
10,00
203 00 Arrendamiento maquinaria e instalaciones 10,00
205 Arrendamientos de mobiliario y enseres
600,00
205 00 Alquiler mobiliario 600,00
207 Arrendamiento equipos comunicación
10,00
207 00 Alquiler equipos comunicación 10,00
208 Arrendamiento de otro inmovilizado material
10,00
208 00 Arrendamiento material técnico 10,00
21 Reparaciones, mantenimiento y conservación 34.610,00
212 Edificios y otras construcciones
8.000,00
212 00 Mantenimiento de edificios 8.000,00
213 Maquinaria, instalaciones y utillaje
14.000,00
213 00 Maquinaria, instalaciones y utillaje 14.000,00
214 Material de transporte
8.000,00
214 00 Material de transporte 8.000,00
215 Mobiliario y enseres
10,00
215 00 Mobiliario 10,00
216 Equipamiento para proceso de la información
2.000,00
216 00 Equipos proceso información 2.000,00
217 Equipos comunicación
100,00
217 00 Equipos comunicación 100,00
218 Material técnico operativo
1.000,00
218 00 Material técnico operativo 1.000,00
219 Otro inmovilizado
1.500,00
219 00 Otro inmovilizado 1.500,00
22 Material, suministro y otros 117.660,00
220 Material de oficina
1.010,00
220 00 Material oficina ordinario no inventariable 500,00
220 01 Prensa, revistas, libros y otros similares 10,00
220 02 Material informático no inventariable 500,00
221 Suministros
73.270,00
221 00 Energía eléctrica 6.000,00
221 01 Agua 3.000,00 221 02 Gas 1.600,00 221 03 Combustibles y carburantes 14.000,00 221 04 Vestuario 20.270,00 221 05 Productos alimenticios 100,00 221 06 Productos farmacéuticos y material sanitario 500,00 221 07 Menaje 500,00 221 08 Agua embotellada 3.500,00 221 10 Productos limpieza 800,00
221 11 Suministro repuestos de maquinaria, utillaje y elementos de transportes 14.000,00
221 12 Suministro de material electrónico y de telecomunicaciones 1.000,00 221 99 Otros suministros 8.000,00
222 Comunicaciones
7.020,00
222 00 Telefónicas fijas 4.500,00
222 01 Postales 10,00
222 03 Informáticas 10,00
222 05 Telefonía móvil 2.000,00
222 06 Mensajería 500,00
223 Transportes
10,00
223 00 Transportes 10,00
224 Primas de seguros
3.800,00
224 00 Primas de seguros 3.800,00
225 Tributos
10,00
225 02 Tributos de las Entidades locales 10,00
226 Gastos diversos
1.530,00
226 02 Publicidad y propaganda 10,00 226 06 Reuniones, conferencias y cursos 500,00 226 07 Oposiciones y pruebas selectivas 10,00 226 09 Actividades culturales y deportivas 10,00 226 99 Otros Gastos diversos 1.000,00
227 Trabajos realizados por otras empresas
31.010,00
227 00 Limpieza y aseo 30.000,00 227 01 Seguridad 10,00 227 06 Estudios y trabajos técnicos 500,00 227 07 Prensa, comunicación y divulgación 100,00 227 99 Otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales 400,00
23 Indemnizaciones por razón del servicio 21.000,00
230 Dietas
500,00
230 20 Del personal no directivo del Consorcio 500,00
231 Locomoción
500,00
231 20 Del personal no directivo 500,00
233 Otras indemnizaciones
20.000,00
233 20 Al personal no directivo 20.000,00
24 Gastos de publicaciones 10,00
240 Gastos de edición y distribución
10,00
240 99 Gastos en otras publicaciones 10,00
TOTAL GASTOS CORRIENTES 2.658.991,87
6 INVERSIONES REALES 10.310,00
62 Inversión nueva asociadas al funcionamiento Operativo Servicios 10.310,00
622 Edificios y otras construcciones
100,00
622 00 Edificios y otras construcciones 100,00
623 Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje
2.700,00
623 00 Maquinaria 2.500,00
623 01 Instalaciones técnicas 100,00
623 02 Utillaje 100,00
624 Elementos de transporte
100,00
624 00 Elementos de transporte 100,00
625 Mobiliario
10,00
625 00 Mobiliario 10,00
626 Equipos procesos información
100,00
626 00 Equipos procesos información 100,00
628 Equipos de comunicación
100,00
628 00 Equipos de comunicación 100,00
629 Otras inversiones nuevas asociadas al funcionamiento
7.200,00
629 00 Otros bienes 100,00
629 01 Vestuario y equipos de seguridad 100,00
629 02 Material técnico operativo 7.000,00
8 ACTIVOS FINANCIEROS 15.000,00
83 Concesiones de préstamos fuera del sector público 15.000,00
831 Préstamos a largo plazo
15.000,00
831 00 Anticipos de personal con reembolso superior a 12 meses 15.000,00
TOTAL GASTOS INVERSIÓN 25.310,00
TOTAL SERVICIOS EXTINCIÓN PARQUE LA OROTAVA 2.684.301,87
ORGANICA 40 – TOTAL PARQUE SAN MIGUEL
Área de Gasto 1 Servicios Públicos Básicos
Política de Gasto 13 Seguridad y movilidad ciudadana
Grupo de Programa 136 Servicio de prevención y extinción de incendios
Cod. CONCEPTO DENOMINACIÓN 2015
1 GASTOS DE PERSONAL 2.556.159,50
12 Personal Funcionario 1.287.501,84
120 Retribuciones Básicas funcionarios
495.504,24 120 03 Sueldos del Grupo C1 169.896,93
120 04 Sueldos del Grupo C2 287.167,83 120 06 Trienios 38.439,48 120 09 Otras retribuciones básicas 0,00
121 Retribuciones complementarias funcionarios
791.997,60 121 00 Complemento de destino 155.978,64
121 01 Complemento específico 544.242,60 121 02 Indemnización por residencia 47.753,16 121 03 Otros complementos 44.023,20
15 Incentivos al rendimiento 596.253,60
150 Productividad
246.753,60 150 00 Productividad Funcionarios 246.753,60
150 01 Productividad Laborales 0,00
151 Gratificaciones
349.500,00 151 00 Gratificaciones Funcionarios (Servicios extraordinarios) 349.500,00
16 Cuotas, prest. y gastos soc. a cargo del empleador 672.404,06
160 Cuotas sociales
545.754,06 160 00 Seguridad social 538.754,06
160 08 Asistencia médico-farmacéutica 7.000,00
161 Prestaciones sociales
60.000,00 161 04 Primas de jubilación 60.000,00
162 Gastos sociales del personal
65.150,00
162 00 Formación y perfeccionamiento del personal 3.000,00
162 04 Acción social (Ayudas de estudios) 9.000,00 162 05 Seguros Personal 49.350,00 162 09 Otras gastos sociales 3.800,00
164 Complemento familiar, del personal en activo
1.500,00 164 00 Ayudas por minusvalias 1.500,00
2 GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS 168.390,00
20 Arrendamientos y cánones 820,00
200 Arrendamientos de terrenos y bienes naturales
100,00
200 00 Arrendamiento de terrenos 100,00
203 Arrendamiento Maquinaria, instalaciones y utillaje
10,00
203 00 Arrendamiento maquinaria e instalaciones 10,00
205 Arrendamientos de mobiliario y enseres
600,00
205 00 Alquiler mobiliario 600,00
207 Arrendamiento equipos comunicación
100,00
207 00 Alquiler equipos comunicación 100,00
208 Arrendamiento de otro inmovilizado material
10,00
208 00 Arrendamiento material técnico 10,00
21 Reparaciones, mantenimiento y conservación 31.000,00
212 Edificios y otras construcciones
4.000,00
212 00 Mantenimiento de edificios 4.000,00
213 Maquinaria, instalaciones y utillaje
15.000,00
213 00 Maquinaria, instalaciones y utillaje 15.000,00
214 Material de transporte
5.000,00
214 00 Material de transporte 5.000,00
215 Mobiliario y enseres
500,00
215 00 Mobiliario 500,00
216 Equipamiento para proceso de la información
4.000,00
216 00 Equipos proceso información 4.000,00
217 Equipos comunicación
1.000,00
217 00 Equipos comunicación 1.000,00
218 Material técnico operativo
1.000,00
218 00 Material técnico operativo 1.000,00
219 Otro inmovilizado
500,00
219 00 Otro inmovilizado 500,00
22 Material, suministro y otros 136.530,00
220 Material de oficina
2.100,00
220 00 Material oficina ordinario no inventariable 800,00
220 01 Prensa, revistas, libros y otros similares 100,00
220 02 Material informático no inventariable 1.200,00
221 Suministros
79.600,00
221 00 Energía eléctrica 7.000,00
221 01 Agua 5.000,00 221 02 Gas 2.200,00 221 03 Combustibles y carburantes 23.000,00 221 04 Vestuario 20.800,00 221 05 Productos alimenticios 100,00 221 06 Productos farmacéuticos y material sanitario 1.000,00 221 07 Menaje 1.500,00 221 08 Agua embotellada 3.500,00 221 10 Productos limpieza 1.000,00
221 11 Suministro repuestos de maquinaria, utillaje y elementos de transportes 8.000,00
221 12 Suministro de material electrónico y de telecomunicaciones 500,00 221 99 Otros suministros 6.000,00
222 Comunicaciones
7.810,00
222 00 Telefónicas fijas 5.000,00
222 03 Informáticas 10,00
222 05 Telefonía móvil 2.000,00
222 06 Mensajería 800,00
223 Transportes
300,00
223 00 Transportes 300,00
224 Primas de seguros
3.500,00
224 00 Primas de seguros 3.500,00
225 Tributos
180,00
225 02 Tributos de las Entidades locales 180,00
226 Gastos diversos
1.030,00
226 02 Publicidad y propaganda 10,00 226 06 Reuniones, conferencias y cursos 500,00 226 07 Oposiciones y pruebas selectivas 10,00 226 09 Actividades culturales y deportivas 10,00 226 99 Otros Gastos diversos 500,00
227 Trabajos realizados por otras empresas
42.010,00
227 00 Limpieza y aseo 39.000,00 227 01 Seguridad 10,00 227 06 Estudios y trabajos técnicos 2.000,00 227 07 Prensa, comunicación y divulgación 500,00 227 99 Otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales 500,00
23 Indemnizaciones por razón del servicio 30,00
230 Dietas
10,00
230 20 Del personal no directivo del Consorcio 10,00
231 Locomoción
10,00
231 20 Del personal no directivo 10,00
233 Otras indemnizaciones
10,00
233 20 Al personal no directivo 10,00
24 Gastos de publicaciones 10,00
240 Gastos de edición y distribución
10,00
240 99 Gastos en otras publicaciones 10,00
TOTAL GASTOS CORRIENTES 2.724.549,50
6 INVERSIONES REALES 19.710,00
62 Inversión nueva asociadas al funcionamiento Operativo Servicios 19.710,00
622 Edificios y otras construcciones
10.000,00
622 00 Edificios y otras construcciones 10.000,00
623 Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje
2.700,00
623 00 Maquinaria 2.500,00
623 01 Instalaciones técnicas 100,00
623 02 Utillaje 100,00
624 Elementos de transporte
100,00
624 00 Elementos de transporte 100,00
625 Mobiliario
10,00
625 00 Mobiliario 10,00
626 Equipos procesos información
100,00
626 00 Equipos procesos información 100,00
628 Equipos de comunicación
100,00
628 00 Equipos de comunicación 100,00
628 01 Equipos de comunicación Bomber 2.0
629 Otras inversiones nuevas asociadas al funcionamiento
6.700,00
629 00 Otros bienes 100,00
629 01 Vestuario y equipos de seguridad 100,00
629 02 Material técnico operativo 6.500,00
8 ACTIVOS FINANCIEROS 20.000,00
83 Concesiones de préstamos fuera del sector público 20.000,00
831 Préstamos a largo plazo
20.000,00
831 00 Anticipos de personal con reembolso superior a 12 meses 20.000,00
TOTAL GASTOS INVERSIÓN 39.710,00
TOTAL SERVICIOS EXTINCIÓN PARQUE SAN MIGUEL 2.764.259,50
ORGANICA 50 - PARQUE LA LAGUNA Área de Gasto 1 Servicios Públicos Básicos
Política de Gasto 13 Seguridad y movilidad ciudadana
Grupo de Programa 130 Administración General de la Seguridad y Protección Civil
Cod. CONCEPTO DENOMINACIÓN 2015
1 GASTOS DE PERSONAL 100.095,28
13 Personal laboral 61.044,17
130 Laboral fijo
61.044,17 130 00 Retribuciones básicas 28.981,45
130 01 Horas extraordinarias 1.000,00 130 02 Otras remuneraciones 31.062,72
15 Incentivos al rendimiento 13.680,00
150 Productividad
13.680,00 150 01 Productividad Laborales 13.680,00
16 Cuotas, prest. y gastos soc. a cargo del empleador 25.371,11
160 Cuotas sociales
22.571,11 160 00 Seguridad social 21.371,11
160 08 Asistencia médico-farmacéutica 1.200,00
162 Gastos sociales del personal
2.800,00 162 00 Formación y perfeccionamiento del personal 100,00
162 04 Acción social (Ayudas de estudios) 1.000,00 162 05 Seguros Personal 1.500,00 162 09 Otras gastos sociales 200,00
TOTAL GASTOS CORRIENTES 100.095,28
8 ACTIVOS FINANCIEROS 3.000,00
83 Concesiones de préstamos fuera del sector público 3.000,00
831 Préstamos a largo plazo
3.000,00
831 00 Anticipos de personal con reembolso superior a 12 meses 3.000,00
TOTAL GASTOS INVERSIÓN 3.000,00
TOTAL SERVICIOS CARÁCTER GENERAL PARQUE LA LAGUNA 103.095,28
ORGANICA 50 - PARQUE LA LAGUNA Área de Gasto 1 Servicios Públicos Básicos Política de Gasto 13 Seguridad y movilidad ciudadana
Grupo de Programa 136 Servicio de prevención y extinción de incendios
Cod. CONCEPTO DENOMINACIÓN 2015
1 GASTOS DE PERSONAL 2.508.340,38
12 Personal Funcionario 1.293.729,75
120 Retribuciones Básicas funcionarios
506.389,23 120 03 Sueldos del Grupo C1 183.443,42
120 04 Sueldos del Grupo C2 274.612,57 120 06 Trienios 48.333,24
121 Retribuciones complementarias funcionarios
787.340,52 121 00 Complemento de destino 155.136,96
121 01 Complemento específico 541.876,44 121 02 Indemnización por residencia 47.997,12 121 03 Otros complementos 42.330,00
15 Incentivos al rendimiento 598.525,60
150 Productividad
246.525,60 150 00 Productividad Funcionarios 246.525,60
151 Gratificaciones
352.000,00
151 00 Gratificaciones Funcionarios (Servicios extraordinarios) 352.000,00
16 Cuotas, prest. y gastos soc. a cargo del empleador 616.085,03
160 Cuotas sociales
547.385,03 160 00 Seguridad social 541.185,03
160 08 Asistencia médico-farmacéutica 6.200,00
162 Gastos sociales del personal
67.200,00 162 00 Formación y perfeccionamiento del personal 3.000,00
162 04 Acción social (Ayudas de estudios) 17.000,00 162 05 Seguros Personal 44.100,00 162 09 Otras gastos sociales 3.100,00
164 Complemento familiar, del personal en activo
1.500,00 164 00 Ayudas por minusvalías 1.500,00
2 GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS 196.230,00
20 Arrendamientos y cánones 130,00
203 Arrendamiento Maquinaria, instalaciones y utillaje
10,00
203 00 Arrendamiento maquinaria e instalaciones 10,00
205 Arrendamientos de mobiliario y enseres
100,00
205 00 Alquiler mobiliario 100,00
207 Arrendamiento equipos comunicación
10,00
207 00 Alquiler equipos comunicación 10,00
208 Arrendamiento de otro inmovilizado material
10,00
208 00 Arrendamiento material técnico 10,00
21 Reparaciones, mantenimiento y conservación 48.500,00
212 Edificios y otras construcciones
17.000,00
212 00 Mantenimiento de edificios 17.000,00
213 Maquinaria, instalaciones y utillaje
15.000,00
213 00 Maquinaria, instalaciones y utillaje 15.000,00
214 Material de transporte
8.000,00
214 00 Material de transporte 8.000,00
215 Mobiliario y enseres
500,00
215 00 Mobiliario 500,00
216 Equipamiento para proceso de la información
5.000,00
216 00 Equipos proceso información 5.000,00
217 Equipos comunicación
1.000,00
217 00 Equipos comunicación 1.000,00
218 Material técnico operativo
1.000,00
218 00 Material técnico operativo 1.000,00
219 Otro inmovilizado
1.000,00
219 00 Otro inmovilizado 1.000,00
22 Material, suministro y otros 137.400,00
220 Material de oficina
865,00
220 00 Material oficina ordinario no inventariable 150,00 220 01 Prensa, revistas, libros y otros similares 15,00 220 02 Material informático no inventariable 700,00
221 Suministros
86.285,00
221 00 Energía eléctrica 8.500,00 221 01 Agua 6.500,00 221 02 Gas 700,00 221 03 Combustibles y carburantes 11.000,00 221 04 Vestuario 21.285,00 221 05 Productos alimenticios 100,00 221 06 Productos farmacéuticos y material sanitario 700,00 221 07 Menaje 500,00 221 08 Agua embotellada 3.500,00 221 10 Productos limpieza 3.500,00
221 11 Suministro repuestos de maquinaria, utillaje y elementos de transportes 14.000,00
221 12 Suministro de material electrónico y de telecomunicaciones 1.000,00 221 99 Otros suministros 15.000,00
222 Comunicaciones
5.510,00
222 00 Telefónicas fijas 3.000,00 222 03 Informáticas 10,00 222 05 Telefonía móvil 2.000,00 222 06 Mensajería 500,00
223 Transportes
100,00
223 00 Transportes 100,00
224 Primas de seguros
4.500,00
224 00 Primas de seguros 4.500,00
226 Gastos diversos
1.030,00
226 02 Publicidad y propaganda 10,00 226 06 Reuniones, conferencias y cursos 500,00 226 07 Oposiciones y pruebas selectivas 10,00 226 09 Actividades culturales y deportivas 10,00 226 99 Otros Gastos diversos 500,00
227 Trabajos realizados por otras empresas
39.110,00
227 00 Limpieza y aseo 38.000,00 227 01 Seguridad 10,00 227 06 Estudios y trabajos técnicos 500,00 227 07 Prensa, comunicación y divulgación 100,00 227 99 Otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales 500,00
23 Indemnizaciones por razón del servicio 10.200,00
230 Dietas
100,00
230 20 Del personal no directivo del Consorcio 100,00
231 Locomoción
100,00
231 20 Del personal no directivo 100,00
233 Otras indemnizaciones
10.000,00
233 20 Al personal no directivo 10.000,00
TOTAL GASTOS CORRIENTES 2.704.570,38
6 INVERSIONES REALES 13.000,00
62 Inversión nueva asociadas al funcionamiento Operativo Servicios 13.000,00
622 Edificios y otras construcciones
100,00
622 00 Edificios y otras construcciones 100,00
623 Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje
300,00
623 00 Maquinaria 100,00
623 01 Instalaciones técnicas 100,00
623 02 Utillaje 100,00
624 Elementos de transporte
100,00
624 00 Elementos de transporte 100,00
625 Mobiliario
100,00
625 00 Mobiliario 100,00
626 Equipos procesos información
100,00
626 00 Equipos procesos información 100,00
628 Equipos de comunicación
100,00
628 00 Equipos de comunicación 100,00
628 01 Equipos de comunicación Bomber 2.0
629 Otras inversiones nuevas asociadas al funcionamiento 12.200,00
629 00 Otros bienes 100,00
629 01 Vestuario y equipos de seguridad 100,00
629 02 Material técnico operativo 12.000,00
8 ACTIVOS FINANCIEROS 15.000,00
83 Concesiones de préstamos fuera del sector público 15.000,00
831 Préstamos a largo plazo
15.000,00
831 00 Anticipos de personal con reembolso superior a 12 meses 15.000,00
TOTAL GASTOS INVERSIÓN 28.000,00
TOTAL SERVICIOS EXTINCIÓN PARQUE LA LAGUNA 2.732.570,38
ORGANICA 50 - TOTAL PARQUE LA LAGUNA
Área de Gasto 1 Servicios Públicos Básicos
Política de Gasto 13 Seguridad y movilidad ciudadana
Cod. CONCEPTO DENOMINACIÓN 2015
1 GASTOS DE PERSONAL 2.608.435,66
12 Personal Funcionario 1.293.729,75
120 Retribuciones Básicas funcionarios
506.389,23 120 03 Sueldos del Grupo C1 183.443,42
120 04 Sueldos del Grupo C2 274.612,57 120 06 Trienios 48.333,24
121 Retribuciones complementarias funcionarios
787.340,52 121 00 Complemento de destino 155.136,96
121 01 Complemento específico 541.876,44 121 02 Indemnización por residencia 47.997,12 121 03 Otros complementos 42.330,00
13 Personal laboral 61.044,17
130 Laboral fijo
61.044,17 130 00 Retribuciones básicas 28.981,45
130 01 Horas extraordinarias 1.000,00 130 02 Otras remuneraciones 31.062,72
15 Incentivos al rendimiento 612.205,60
150 Productividad
260.205,60 150 00 Productividad Funcionarios 246.525,60
150 01 Productividad Laborales 13.680,00
151 Gratificaciones
352.000,00 151 00 Gratificaciones Funcionarios (Servicios extraordinarios) 352.000,00
16 Cuotas, prest. y gastos soc. a cargo del empleador 641.456,14
160 Cuotas sociales
569.956,14 160 00 Seguridad social 562.556,14
160 08 Asistencia médico-farmacéutica 7.400,00
162 Gastos sociales del personal
70.000,00 162 00 Formación y perfeccionamiento del personal 3.100,00
162 04 Acción social (Ayudas de estudios) 18.000,00 162 05 Seguros Personal 45.600,00 162 09 Otras gastos sociales 3.300,00
164 Complemento familiar, del personal en activo
1.500,00 164 00 Ayudas por minusvalías 1.500,00
2 GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS 208.040,00
20 Arrendamientos y cánones 130,00
203 Arrendamiento Maquinaria, instalaciones y utillaje
10,00
203 00 Arrendamiento maquinaria e instalaciones 10,00
205 Arrendamientos de mobiliario y enseres
100,00
205 00 Alquiler mobiliario 100,00
207 Arrendamiento equipos comunicación
10,00
207 00 Alquiler equipos comunicación 10,00
208 Arrendamiento de otro inmovilizado material
10,00
208 00 Arrendamiento material técnico 10,00
21 Reparaciones, mantenimiento y conservación 48.500,00
212 Edificios y otras construcciones
17.000,00
212 00 Mantenimiento de edificios 17.000,00
213 Maquinaria, instalaciones y utillaje
7.000,00
213 00 Maquinaria, instalaciones y utillaje 7.000,00
214 Material de transporte
8.000,00
214 00 Material de transporte 8.000,00
215 Mobiliario y enseres
500,00
215 00 Mobiliario 500,00
216 Equipamiento para proceso de la información
5.000,00
216 00 Equipos proceso información 5.000,00
217 Equipos comunicación
1.000,00
217 00 Equipos comunicación 1.000,00
218 Otro inmovilizado
1.000,00
218 00 Material técnico operativo 1.000,00
219 Material técnico operativo
1.000,00
219 00 Otro inmovilizado 1.000,00
22 Material, suministro y otros 137.400,00
220 Material de oficina
865,00
220 00 Material oficina ordinario no inventariable 150,00
220 01 Prensa, revistas, libros y otros similares 15,00
220 02 Material informático no inventariable 700,00
221 Suministros
86.285,00
221 00 Energía eléctrica 8.500,00
221 01 Agua 6.500,00 221 02 Gas 700,00 221 03 Combustibles y carburantes 11.000,00 221 04 Vestuario 21.285,00 221 05 Productos alimenticios 100,00 221 06 Productos farmacéuticos y material sanitario 700,00 221 07 Menaje 500,00 221 08 Agua embotellada 3.500,00 221 10 Productos limpieza 3.500,00
221 11 Suministro repuestos de maquinaria, utillaje y elementos de transportes 14.000,00
221 12 Suministro de material electrónico y de telecomunicaciones 1.000,00 221 99 Otros suministros 15.000,00
222 Comunicaciones
5.510,00
222 00 Telefónicas fijas 3.000,00
222 03 Informáticas 10,00
222 05 Telefonía móvil 2.000,00
222 06 Mensajería 500,00
223 Transportes
100,00
223 00 Transportes 100,00
224 Primas de seguros
4.500,00
224 00 Primas de seguros 4.500,00
226 Gastos diversos
1.030,00
226 02 Publicidad y propaganda 10,00 226 06 Reuniones, conferencias y cursos 500,00 226 07 Oposiciones y pruebas selectivas 10,00 226 09 Actividades culturales y deportivas 10,00
226 99 Otros Gastos diversos 500,00
227 Trabajos realizados por otras empresas
46.210,00
227 00 Limpieza y aseo 38.000,00 227 01 Seguridad 10,00 227 06 Estudios y trabajos técnicos 500,00 227 07 Prensa, comunicación y divulgación 100,00 227 36 Estudios y trabajos técnicos Bomber 2.0 7.100,00 227 99 Otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales 500,00
23 Indemnizaciones por razón del servicio 22.010,00
230 Dietas
8.500,00
230 16 Dietas personal directivo Bomber 2.0 3.000,00 230 20 Del personal no directivo del Consorcio 100,00 230 26 Del personal no directivo del Consorcio Bomber 2.0 5.400,00
231 Locomoción
5.700,00
231 16 Locomoción personal directivo Bomber 2.0 1.600,00 231 20 Del personal no directivo 100,00 231 26 Locomoción personal no directivo Bomber 2.0 4.000,00
233 Otras indemnizaciones
3.510,00
233 20 Al personal no directivo 10.000,00
TOTAL GASTOS CORRIENTES 2.816.475,66
6 INVERSIONES REALES 13.000,00
62 Inversión nueva asociadas al funcionamiento Operativo Servicios 13.000,00
622 Edificios y otras construcciones
100,00
622 00 Edificios y otras construcciones 100,00
623 Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje
300,00
623 00 Maquinaria 100,00
623 01 Instalaciones técnicas 100,00
623 02 Utillaje 100,00
624 Elementos de transporte
100,00
624 00 Elementos de transporte 100,00
625 Mobiliario
100,00
625 00 Mobiliario 100,00
626 Equipos procesos información
100,00
626 00 Equipos procesos información 100,00
628 Equipos de comunicación
40.570,00
628 00 Equipos de comunicación 100,00
628 01 Equipos de comunicación Bomber 2.0 39.570,00
629 Otras inversiones nuevas asociadas al funcionamiento
12.200,00
629 00 Otros bienes 100,00
629 01 Vestuario y equipos de seguridad 100,00
629 02 Material técnico operativo 12.000,00
8 ACTIVOS FINANCIEROS 18.000,00
83 Concesiones de préstamos fuera del sector público 18.000,00
831 Préstamos a largo plazo
18.000,00
831 00 Anticipos de personal con reembolso superior a 12 meses 18.000,00
TOTAL GASTOS INVERSIÓN 31.000,00
TOTAL SERVICIOS PARQUE LA LAGUNA 2.847.475,66
ORGANICA 60 – TOTAL PARQUE ICOD
Área de Gasto 1 Servicios Públicos Básicos
Política de Gasto 13 Seguridad y movilidad ciudadana
Grupo de Programa 136 Servicio de prevención y extinción de incendios
Cod. CONCEPTO DENOMINACIÓN 2015
1 GASTOS DE PERSONAL 1.181.415,10
12 Personal Funcionario 624.910,67
120 Retribuciones Básicas funcionarios
232.185,47 120 03 Sueldos del Grupo C1 67.187,34
120 04 Sueldos del Grupo C2 152.374,77 120 06 Trienios 12.623,36
121 Retribuciones complementarias funcionarios
392.725,20 121 00 Complemento de destino 77.623,68
121 01 Complemento específico 268.457,64 121 02 Indemnización por residencia 22.939,08 121 03 Otros complementos 23.704,80
15 Incentivos al rendimiento 269.657,84
150 Productividad
120.657,84 150 00 Productividad Funcionarios 120.657,84
151 Gratificaciones
149.000,00
151 00 Gratificaciones Funcionarios (Servicios extraordinarios) 149.000,00
16 Cuotas, prest. y gastos soc. a cargo del empleador 286.846,59
160 Cuotas sociales
258.346,59 160 00 Seguridad social 255.846,59
160 08 Asistencia médico-farmacéutica 2.500,00
162 Gastos sociales del personal
28.500,00 162 00 Formación y perfeccionamiento del personal 500,00
162 04 Acción social (Ayudas de estudios) 6.000,00 162 05 Seguros Personal 20.000,00 162 09 Otras gastos sociales 2.000,00
2 GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS 82.733,00
20 Arrendamientos y cánones 120,00
203 Arrendamiento Maquinaria, instalaciones y utillaje
10,00
203 00 Arrendamiento maquinaria e instalaciones 10,00
205 Arrendamientos de mobiliario y enseres
100,00
205 00 Alquiler mobiliario 100,00
207 Arrendamiento equipos comunicación
10,00
207 00 Alquiler equipos comunicación 10,00
21 Reparaciones, mantenimiento y conservación 19.000,00
212 Edificios y otras construcciones
3.000,00
212 00 Mantenimiento de edificios 3.000,00
213 Maquinaria, instalaciones y utillaje
7.000,00
213 00 Maquinaria, instalaciones y utillaje 7.000,00
214 Material de transporte
4.500,00
214 00 Material de transporte 4.500,00
215 Mobiliario y enseres
500,00
215 00 Mobiliario 500,00
216 Equipamiento para proceso de la información
2.500,00
216 00 Equipos proceso información 2.500,00
217 Equipos comunicación
500,00
217 00 Equipos comunicación 500,00
218 Otro inmovilizado
500,00
218 00 Material técnico operativo 500,00
219 Material técnico operativo
500,00
219 00 Otro inmovilizado 500,00
22 Material, suministro y otros 63.403,00
220 Material de oficina
460,00
220 00 Material oficina ordinario no inventariable 200,00
220 01 Prensa, revistas, libros y otros similares 10,00
220 02 Material informático no inventariable 250,00
221 Suministros
37.093,00
221 00 Energía eléctrica 5.000,00
221 01 Agua 100,00 221 02 Gas 1.200,00 221 03 Combustibles y carburantes 5.000,00 221 04 Vestuario 10.643,00 221 05 Productos alimenticios 150,00 221 06 Productos farmacéuticos y material sanitario 300,00 221 07 Menaje 500,00 221 08 Agua embotellada 2.500,00 221 10 Productos limpieza 700,00
221 11 Suministro repuestos de maquinaria, utillaje y elementos de transportes 6.000,00
221 12 Suministro de material electrónico y de telecomunicaciones 1.000,00 221 99 Otros suministros 4.000,00
222 Comunicaciones
3.610,00
222 00 Telefónicas fijas 2.500,00
222 03 Informáticas 10,00
222 05 Telefonía móvil 1.100,00
223 Transportes
100,00
223 00 Transportes 100,00
224 Primas de seguros
2.500,00
224 00 Primas de seguros 2.500,00
226 Gastos diversos
1.600,00
226 02 Publicidad y propaganda 100,00 226 06 Reuniones, conferencias y cursos 500,00 226 99 Otros Gastos diversos 1.000,00
227 Trabajos realizados por otras empresas
18.040,00
227 00 Limpieza y aseo 18.000,00 227 01 Seguridad 10,00 227 06 Estudios y trabajos técnicos 10,00 227 07 Prensa, comunicación y divulgación 10,00 227 99 Otros trabajos realizados por otras empresas y profesionales 10,00
23 Indemnizaciones por razón del servicio 210,00
230 Dietas
100,00
230 20 Del personal no directivo del Consorcio 100,00
231 Locomoción
100,00
231 20 Del personal no directivo 100,00
233 Otras indemnizaciones
10,00
233 20 Al personal no directivo 10,00
TOTAL GASTOS CORRIENTES 1.264.148,10
6 INVERSIONES REALES 2.000,00
62 Inversión nueva asociadas al funcionamiento Operativo Servicios 2.000,00
622 Edificios y otras construcciones
100,00
622 00 Edificios y otras construcciones 100,00
623 Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje
300,00
623 00 Maquinaria 100,00
623 01 Instalaciones técnicas 100,00
623 02 Utillaje 100,00
624 Elementos de transporte
100,00
624 00 Elementos de transporte 100,00
625 Mobiliario
100,00
625 00 Mobiliario 100,00
626 Equipos procesos información
100,00
626 00 Equipos procesos información 100,00
628 Equipos de comunicación
100,00
628 00 Equipos de comunicación 100,00
629 Otras inversiones nuevas asociadas al funcionamiento
1.200,00
629 00 Otros bienes 100,00
629 01 Vestuario y equipos de seguridad 100,00
629 02 Material técnico operativo 1.000,00
8 ACTIVOS FINANCIEROS 9.000,00
83 Concesiones de préstamos fuera del sector público 9.000,00
831 Préstamos a largo plazo
9.000,00
831 00 Anticipos de personal con reembolso superior a 12 meses 9.000,00
TOTAL GASTOS INVERSIÓN 11.000,00
TOTAL SERVICIOS EXTINCIÓN PARQUE ICOD 1.275.148,10
ORGANICA 70 – TOTAL SALA 112
Área de Gasto 1 Servicios Públicos Básicos
Política de Gasto 13 Seguridad y movilidad ciudadana
Grupo de Programa 130 Administración General de la Seguridad y Protección Civil
Cod. CONCEPTO DENOMINACIÓN 2015
1 GASTOS DE PERSONAL 370.193,07
13 Personal laboral 230.097,83
130 Laboral fijo
230.097,83 130 00 Retribuciones básicas 105.371,91
130 01 Horas extraordinarias 24.500,00 130 02 Otras remuneraciones 100.225,92
15 Incentivos al rendimiento 47.424,00
150 Productividad
47.424,00 150 01 Productividad Laborales 47.424,00
16 Cuotas, prest. y gastos soc. a cargo del empleador 92.671,24
160 Cuotas sociales
82.871,24 160 00 Seguridad social 79.371,24
160 08 Asistencia médico-farmacéutica 3.500,00
162 Gastos sociales del personal
9.800,00 162 00 Formación y perfeccionamiento del personal 1.000,00
162 04 Acción social (Ayudas de estudios) 1.000,00 162 05 Seguros Personal 7.000,00 162 09 Otras gastos sociales 800,00
TOTAL GASTOS CORRIENTES 370.193,07
8 ACTIVOS FINANCIEROS 3.000,00
83 Concesiones de préstamos fuera del sector público 3.000,00
831 Préstamos a largo plazo
3.000,00
831 00 Anticipos de personal con reembolso superior a 12 meses 3.000,00
TOTAL GASTOS INVERSIÓN 3.000,00
TOTAL SERVICIOS CARÁCTER GENERAL SALA 112 373.193,07
5. Gastos con Financiación Afectada
APLICACIÓN
PRESUPUESTARIA
DE GASTOS
CONCEPTO FINANCIACIÓN EUROS
2015.10.130.22636 Reuniones, conferencias y cursos BOMBER 2.0 491 03 33.090,50
2015.10.130.22636 Reuniones, conferencias y cursos BOMBER 2.0 461 01 5.839,50
2015.10.130.22736 Estudios y trabajos técnicos BOMBER 2.0 491 03 6.035,00
2015.10.130.22736 Estudios y trabajos técnicos BOMBER 2.0 461 01 1.065,00
2015.10.130.23016 Dietas personal directivo BOMBER 2.0 49103 2.550,00
2015.10.130.23016 Dietas personal directivo BOMBER 2.0 461 01 450,00
2015.10.130.23026 Dietas personal no directivo BOMBER 2.0 491 03 4.590,00
2015.10.130.23026 Dietas personal no directivo BOMBER 2.0 461 01 810,00
2015.10.130.23116 Locomoción personal directivo BOMBER 2.0 491 03 1.360,00
2015.10.130.23116 Locomoción personal directivo BOMBER 2.0 461 01 240,00
2015.10.130.23126 Locomoción personal no directivo BOMBER 2.0 491 03 3.400,00
2015.10.130.23126 Locomoción personal no directivo BOMBER 2.0 461 01 600,00
2015.10.130.62801 Equipos de comunicación BOMBER 2.0 491 03 33.634,50
2015.10.130.62801 Equipos de comunicación BOMBER 2.0 461 01 5.935,50
2015.10.130.64104 Aplicaciones informáticas BOMBER 2.0 491 02 20.740,00
2015.10.130.64104 Aplicaciones informáticas BOMBER 2.0 461 01 3.660,00
2015.10.130.83100 Anticipos de personal con reembolso superior a 12
meses Gerencia 831 00 12.000,00
2015.20.130.83100 Anticipos de personal con reembolso superior a 12
meses Parque Santa Cruz 831 00 3.000,00
2015.20.135.83100 Anticipos de personal con reembolso superior a 12
meses Parque Santa Cruz 831 00 30.000,00
2015.30.135.83100 Anticipos de personal con reembolso superior a 12
meses Parque La Orotava 831 00 15.000,00
2015.40.135.83100 Anticipos de personal con reembolso superior a 12
meses Parque San Miguel 831 00 20.000,00
2015.50.130.83100 Anticipos de personal con reembolso superior a 12
meses Parque La Laguna 831 00 3.000,00
2015.50.135.83100 Anticipos de personal con reembolso superior a 12
meses Parque La Laguna 831 00 15.000,00
2015.60.135.83100 Anticipos de personal con reembolso superior a 12
meses Parque Icod 831 00 9.000,00
2015.70.130.83100 Anticipos de personal con reembolso superior a 12
meses Sala 112 831 00 3.000,00
6. Anexo de Inversiones
ANEXO DE INVERSIONES.
PROGRAMA DE
INVERSIÓN
COSTE TOTAL
PREVISTO
ANUALIDAD
2015
OBRAS PARQUES 50.000,00 50.000,00
MAQUINARIA 8.000,00 8.000,00
VEHÍCULOS
CONTRA
INCENDIOS
60.000,00 60.000,00
MATERIAL
TECNICO
OPERATIVO
50.000,00 50.000,00
APLICACIONES
INFORMATICAS
30.000,00 30.000,00
BOMBER 2.0 63.970,00 63.970,00
TOTAL 261.970,00 261.970,00
1- PROGRAMA INVERSIÓN.- OBRAS PARQUES DE BOMBEROS
CODIGO IDENTIFICACIÓN
DENOMINACION DEL PROYECTO DE INVERSIÓN
INVERSIÓN IMPORTE
TOTAL PREVISTO
ANUALIDAD
FINANCIACIÓN ÓRGANO GESTOR
2015
2015/4.1.1 OBRA ESTRUCTURALES
GIMNASIO PARQUE SANTA CRUZ
ESTRUCTURA GIMNASIO 50.000,00
50.000,00 RECURSOS GENERALES
GERENTE
TOTAL PROGRAMA 1 50.000,00 50.000,00
2- PROGRAMA INVERSIÓN.- MAQUINARIA
CODIGO IDENTIFICACIÓN
DENOMINACION DEL PROYECTO DE INVERSIÓN
INVERSIÓN IMPORTE
TOTAL PREVISTO
ANUALIDAD
FINANCIACIÓN ÓRGANO GESTOR
2015
2015/4.1.2 MOTOBOMBAS MOTOBOMBAS MAST NP 12 B
8.000,00
8.000,00 RECURSOS GENERALES
GERENTE
TOTAL PROGRAMA 2 8.000,00 8.000,00
3- PROGRAMA INVERSIÓN.- VEHÍCULOS CONTRA INCENDIOS
CODIGO IDENTIFICACIÓN
DENOMINACION DEL PROYECTO DE INVERSIÓN
INVERSIÓN IMPORTE
TOTAL PREVISTO
ANUALIDAD
FINANCIACIÓN ÓRGANO GESTOR
2015
2015/4.1.3 VEHÍCULOS TERRESTRES UNIDAD RESCATE URBANO (U.R.E.)
60.000,00
60.000,00 RECURSOS GENERALES
GERENTE
TOTAL PROGRAMA 3 60.000,00 60.000,00
4.- PROGRAMA INVERSIÓN.- MATERIAL TÉCNICO OPERATIVO
CODIGO IDENTIFICACIÓN
DENOMINACION DEL PROYECTO DE INVERSIÓN
INVERSIÓN IMPORTE
TOTAL PREVISTO
ANUALIDAD
FINANCIACIÓN ÓRGANO GESTOR 2015
2015/4.1.4 MATERIAL TECNICO
OPERATIVO I BOMBA TRASVASE
OXIGENO 13.100,00 13.100,00
RECURSOS GENERALES
GERENTE
2015/4.1.6 MATERIAL TECNICO
OPERATIVO II TRAJES RIESGO NBQ NIVEL
III 6.000,00 6.000,00
RECURSOS GENERALES
GERENTE
2015/4.1.7 MATERIAL TECNICO
OPERATIVO III PUNTALES WEBER 22.400,00 22.400,00 RECURSOS GENERALES
GERENTE
2015/4.1.8 MATERIAL TECNICO
OPERATIVO IV VENTILADOR DE PRESIÓN
POSITIVA 2.500,00 2.500,00
RECURSOS GENERALES
GERENTE
2015/4.1.9 MATERIAL TECNICO
OPERATIVO V CAMILLAS NIDO 4.500,00 4.500,00 RECURSOS GENERALES
GERENTE
2015/4.1.10 MATERIAL TECNICO
OPERATIVO VI CAMILLAS ESPELEOLOGIA Y
RUEDA PERCHA 1.500,00 1.500,00
RECURSOS GENERALES
GERENTE
TOTAL PROGRAMA 4 50.000,00 50.000,00
5.- PROGRAMA INVERSIÓN.- ADMINISTRACIÓN ELECTRÓNICA
CODIGO IDENTIFICACIÓN
DENOMINACION DEL PROYECTO DE INVERSIÓN
INVERSIÓN IMPORTE
TOTAL PREVISTO
ANUALIDAD
FINANCIACIÓN ÓRGANO GESTOR 2015
2015/4.1.11 ADMINISTRACIÓN
ELECTRÓNICA APLICACIÓN
INFORMÁTICA 30.000,00 30.000,00
RECURSOS GENERALES
GERENTE
TOTAL PROGRAMA 5 30.000,00 30.000,00
6.- PROGRAMA INVERSIÓN.- BOMBER 2.0
CODIGO IDENTIFICACIÓN
DENOMINACION DEL PROYECTO DE INVERSIÓN
INVERSIÓN IMPORTE
TOTAL PREVISTO
ANUALIDAD
FINANCIACIÓN ÓRGANO GESTOR 2015
2014/3.1.1 BOMBER 2.0
EQUIPOS DE COMUNICACIÓN
39.570,00
39.570,00
F.A.
COFINANCIACIÓN FEDER-RECURSOS
CABILDO
GERENTE
2014/3.1.1 BOMBER 2.0 APLICACIONES INFORMATICAS
24.400,00 24.400,00
TOTAL PROGRAMA 6 63.970,00 63.970,00
7. Bases de Ejecución del Presupuesto
TÍTULO 1. DISPOSICIONES GENERALES.
BASE 1ª.- CONTENIDO Y ÁMBITO TEMPORAL.
1.- De conformidad con lo preceptuado en el artículo 165.1. b) del Real Decreto Legislativo 2/2004,
de 5 de marzo, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas
Locales, y en el artículo 9.1 del Real Decreto 500/1990, de 20 de abril, el Consorcio de Prevención,
Extinción de Incendios y Salvamento de la Isla de Tenerife establece las presentes Bases de Ejecución
del Presupuesto para el ejercicio de 2015, a fin de adaptar las disposiciones generales en materia
presupuestaria a su organización y circunstancias como entidad asociativa de carácter
supramunicipal, así como dictar, en desarrollo de aquéllas, las normas necesarias para la mejor
gestión de los gastos y la recaudación de los recursos previstos en el mismo.
2.- Todos los órganos del Consorcio habrán de velar por el cumplimiento de estas Bases, las cuales
tendrán la misma vigencia que el Presupuesto, es decir, desde el día 1 de enero hasta el 31 de
Diciembre de 2015. No obstante, si el Presupuesto se prorrogase más allá de dicha fecha, las bases
regirán, asimismo, mientras dure la prórroga.
BASE 2º.- LEGISLACIÓN APLICABLE.
1.- Las presentes Bases contemplan y desarrollan la regulación legal en materia económico-
presupuestaria prevista en la normativa vigente, especialmente en el Real Decreto Legislativo
2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley Reguladora de las
Haciendas Locales, Real Decreto 500/1990, de 20 de abril, que desarrolla el Capítulo 1 del Título VI de
dicha Ley, Orden EHA/3565/2008, de 3 de diciembre, y su modificación Orden HAP/419/2014, de 14
de marzo, por la que se aprueba la estructura de los presupuestos de las entidades locales, Orden
HAP/1781/2013, de 20 de septiembre, por la que se aprueba la Instrucción del modelo Normal de
Contabilidad Local.
2.- Para lo no previsto en ellas, además de las disposiciones legales antes aludidas, serán de
aplicación los preceptos de la Ley 7/1985, de 2 de abril, Bases del Régimen Local, del Real Decreto
Legislativo 781/1986, de 18 de abril.
3.- Asimismo, se atenderá a lo dispuesto en la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad
Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera y de cuantas otras disposiciones legales y reglamentarias
del Estado y de la Comunidad Autónoma que fueran aplicables a las Entidades Locales en materia
Contable y presupuestaria.
4.- Ley 27/2013, de 27 de diciembre, de racionalización y sostenibilidad de la Administración Local, y
Ley 15/2014, de 16 de septiembre, de racionalización del Sector Público y otras medidas de reforma
administrativa.
BASE 3ª.- INTERPRETACIÓN DE LAS BASES.
1.- Será el Pleno del Consorcio de Prevención, Extinción de Incendios y Salvamento de la Isla de
Tenerife, previo informe de la Secretaría y de la Intervención, el que resuelva las dudas de
interpretación que puedan suscitarse en la aplicación de las presentes Bases, así como las
modificaciones que resultasen pertinente introducir en las mismas durante la vigencia del
Presupuesto, y que serán aprobadas por el órgano competente, de conformidad con las
disposiciones legales vigentes.
2.- Sin perjuicio de lo anterior, se faculta al Gerente del Consorcio para que pueda dictar órdenes
generales y particulares en ejecución de las presentes Bases de Ejecución.
BASE 4ª.- LIQUIDACIÓN Y CUENTAS ANUALES DEL PRESUPUESTO
Antes del 1 de marzo de 2015, la Presidencia del Consorcio, previo informe de la Intervención,
aprobará la liquidación del Presupuesto del ejercicio 2014, debiendo remitir copia de la misma a la
Administración del Estado y Comunidad Autónoma de Canarias conforme artículo 193.5 de la LRHL.
Asimismo, antes del día 1 de octubre de 2015, deberá aprobarse por el Pleno las cuentas a que hace
referencia la sección 2ª del capítulo III del Título VI del TRLRHL.
BASE 5ª.- REMISIÓN DE RELACIONES DE ACREEDORES Y DEUDORES AL FINAL DEL EJERCICIO
Antes del 31 de enero de 2015, la Gerencia del Consorcio deberá presentar a la Intervención, una
relación detallada en la que haga constar las cantidades que se adeudan a los acreedores y deudores
hasta el último día del ejercicio 2014.
TÍTULO II. CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS, VINCULACIÓN JURÍDICA Y MODIFICACIONES
PRESUPUESTARIAS.
BASE 6ª.- CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS.
1.- Los créditos para gastos del Consorcio de Prevención, Extinción de Incendios y Salvamento de la
Isla de Tenerife se estructuran atendiendo a la triple clasificación:
- Orgánica, en virtud de la cual se identificará a la Unidad que realiza el gasto. Esta clasificación
constará de dos dígitos relativos al Centro Gestor, según el siguiente detalle:
Clasificación Centro Gestor
10 Gerencia
20 Parque Santa Cruz
30 Parque La Orotava
40 Parque San Miguel
50 Parque La Laguna
60 Parque Icod
70 Sala 112
- Por programas: los créditos se ordenarán según su finalidad y los objetivos que con ellos se
proponga conseguir. Estará integrada por tres niveles, con arreglo a la clasificación por áreas de
gasto, políticas de gasto y grupos de programas, y que por la naturaleza del servicio que se presta
será la siguiente en lo que se refiere a los dos primeros niveles:
Área de Gastos: 1 (Servicios públicos básicos)
Política de Gastos: 13 (Seguridad y movilidad ciudadana)
- Económica, que pondrá de manifiesto la naturaleza económica del gasto, es decir, en qué se gasta.
La clasificación económica se estructurará en un total de cinco niveles, a saber: capítulo, artículo,
concepto, subconcepto y partida.
BASE 7ª.- VINCULACIÓN JURÍDICA DE LOS CRÉDITOS.
1.- En ningún caso podrán autorizarse gastos en cuantía superior al importe del saldo de crédito
existente en cada momento, el cual tiene carácter limitativo dentro del nivel de vinculación jurídica
que se establece a continuación:
a) Respecto a la clasificación por programas, la política de gastos.
b) Respecto a la clasificación económica, el capítulo.
c) La clasificación orgánica no determinará limitación alguna.
2.- La vinculación jurídica operará cuando exista aplicación presupuestaria para atender el gasto a
realizar. En caso contrario, habrá de tramitarse el correspondiente expediente de crédito
extraordinario.
BASE 8ª.- MODIFICACIONES DEL PRESUPUESTO DE GASTOS.
1.- Cuando haya de realizarse un gasto que exceda del nivel de vinculación jurídica y no exista crédito
presupuestario para ello o el mismo resulte insuficiente, habrá de tramitarse un expediente de
modificación de créditos con sujeción a las siguientes particularidades:
a) Cualquier modificación en el presupuesto de gastos deberá mantener el equilibrio
financiero, especificándose en el expediente el medio o recurso que la financia y el concreto
concepto presupuestario.
b) Toda modificación del presupuesto exigirá propuesta razonada, en la que se habrán de
valorar las causas determinantes de su necesidad y oportunidad en relación con los
objetivos generales del Presupuesto.
c) La tramitación de los expedientes deberá realizarse conforme a lo establecido en la Sección
2ª del Capítulo II del Real Decreto 500/1990.
d) Todo expediente de modificación deberá ser informado por la Intervención con carácter
previo a su aprobación.
e) Las modificaciones que requieran aprobación por el Pleno del Consorcio no serán ejecutivas
hasta que se haya cumplido los trámites de exposición al público y publicidad previstos en el
artículo 169 del texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales.
f) Las que hayan de ser aprobadas por órganos distintos al Pleno serán ejecutivas desde que se
dicte la resolución o se adopte el acuerdo de su aprobación.
2.- Los expedientes de modificación del Presupuesto de gastos serán incoados por el Gerente y
corresponderá su aprobación:
a) Al Pleno, cuando se trate de créditos extraordinarios, suplementos de crédito y bajas por
anulación de créditos.
b) Al Presidente, los expedientes de ampliación de crédito, transferencias de crédito (salvo
cuando corresponda al Comité en virtud de los dispuesto en la Base 10.2), incorporación de
remanentes de crédito del ejercicio anterior y generación de créditos, estos últimos cuando
vengan amparados en aportaciones o compromisos firmes de aportación de terceros para la
realización de un determinado gasto.
3.- No obstante, en todo caso se dará debida cuenta al Pleno de toda modificación de créditos no
aprobada por el mismo, en el mismo momento de rendir la información a que se refiere el artículo
207 del texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales.
BASE 9ª.- CRÉDITOS EXTRAORDINARIOS Y SUPLEMENTOS DE CRÉDITO.
1.- Si en el ejercicio económico ha de realizarse un gasto específico y determinado que no pueda
demorarse hasta el año siguiente y para el que no existe crédito en el Presupuesto, se podrá aprobar
la modificación presupuestaria a través de un crédito extraordinario, lo que supondrá la creación de
una nueva partida presupuestaria.
En el caso de que el crédito presupuestario se hubiera previsto pero resultara insuficiente y no
ampliable, se podrá acordar un suplemento de crédito.
2.- A los expedientes de crédito extraordinario y suplemento de crédito incoados por el Gerente
habrá de incorporarse una memoria justificativa de la necesidad de realizar el gasto en el presente
ejercicio y de la inexistencia de crédito.
3.- Dichos expedientes se someterán a la aprobación del Pleno del Consorcio, previo informe del
Interventor. Esta aprobación se realizará con sujeción a los mismos trámites y requisitos que la
aprobación del Presupuesto, debiendo ser ejecutivos en el mismo ejercicio en que se autoricen. A
estos efectos, los expedientes deberán ser aprobados antes del día 30 de noviembre. Asimismo les
son aplicables todas las normas sobre información, reclamaciones y publicidad de los presupuestos.
4.- Los créditos extraordinarios y los suplementos de crédito se financiarán con uno o varios de los
recursos siguientes:
a) Remanente líquido de tesorería.
b) Nuevos o mayores ingresos efectivamente recaudados sobre los totales previstos en algún
concepto del Presupuesto corriente. En este caso será requisito para llevar a cabo la
modificación que el resto de los ingresos se vengan efectuando con normalidad, salvo que
aquéllos tengan carácter finalista.
c) Mediante anulaciones o bajas de créditos de otras partidas del Presupuesto vigente no
comprometidas, cuyas dotaciones se estimen reducibles sin perturbación del servicio.
d) Cuando el crédito extraordinario o el suplemento de crédito vaya destinado a gastos de
inversión podrá financiarse, además de con los recursos indicados anteriormente, con los
procedentes de operaciones de crédito.
e) Excepcionalmente, los gastos corrientes encuadrados en los capítulos I, II, III o IV podrán
financiarse mediante operaciones de crédito, siendo preciso, en tal caso, el cumplimiento de
las condiciones señaladas en el número 5 del artículo 177 del texto refundido 2/2004 de la
Ley Reguladora de las Haciendas Locales.
BASE 10ª.- TRANSFERENCIAS DE CRÉDITOS.
1.- Cuando haya de realizarse un gasto aplicable a una aplicación presupuestaria y sea posible
aminorar el crédito de otras, sin alterar la cuantía total del estado de gastos, podrá tramitarse un
expediente de transferencia de crédito.
2.- Dicho expediente se iniciará a propuesta del Gerente del Consorcio, correspondiendo su
aprobación al Presidente, salvo cuando suponga disminuir créditos para operaciones de capital
destinados a incrementar créditos para operaciones corrientes, que corresponderán al Comité
Ejecutivo.
3.- Las transferencias de crédito estarán sujetas a las siguientes limitaciones:
a) No afectarán a los créditos ampliables, ni a los extraordinarios concedidos durante el
ejercicio.
b) No podrán minorarse los créditos que hayan sido incrementados con suplementos o
transferencias, salvo cuando afecten a créditos de personal, ni los créditos incorporados
como consecuencia de remanentes no comprometidos procedentes de Presupuestos
cerrados.
c) No incrementarán créditos que, como consecuencia de otras transferencias, hayan sido
objeto de minoración, salvo cuando afecten a créditos de personal.
Las anteriores limitaciones no afectarán a las transferencias motivadas por reorganizaciones
administrativas aprobadas por el Pleno.
BASE 11ª.- GENERACIÓN DE CRÉDITOS POR INGRESOS.
1.- Es la modificación al alza del Presupuesto como consecuencia del aumento de ingresos de
naturaleza no tributaria afectados a dichos gastos.
2.- Los expedientes de generación de créditos por ingresos serán aprobados por el Comité Ejecutivo,
salvo cuando vengan amparados en una aportación o compromiso firme de aportación por parte de
terceros para financiar un gasto concreto y determinado, en cuyo caso el órgano competente para su
aprobación será el Presidente del Consorcio.
3.- Sólo podrán generar crédito en el Estado de Gastos del Presupuestos los siguientes ingresos:
a) Aportaciones o compromisos firmes de aportación, de personas físicas o jurídicas para
financiar, juntamente con Consorcio Insular, gastos que por su naturaleza estén
comprendidos en los fines u objetivos del mismo.
b) Enajenaciones de bienes propios.
c) Prestación de servicios.
d) Reembolso de préstamos.
e) Importes procedentes de reintegros de pagos indebidos con cargo al presupuesto corriente,
en cuanto a la reposición de crédito en la correlativa partida presupuestaria.
4.- Para proceder a la generación de crédito será requisito indispensable:
- En los supuestos de los apartados a) y b), el reconocimiento del derecho o la existencia formal
del compromiso firme de aportación.
- En los supuestos de los apartados c) y d), el reconocimiento del derecho, si bien la
disponibilidad de dichos créditos estará condicionada a la efectiva recaudación de los derechos.
- En el supuesto de reintegros de presupuesto corriente, la efectividad del cobro del reintegro.
BASE 12ª.- AMPLIACIONES DE CRÉDITOS.
Son partidas ampliables aquellas que corresponden a gastos financiados con recursos expresamente
afectados. Se declara ampliable la siguiente aplicación presupuestaria:
Aplicación
presupuestaria Denominación
Concepto de
ingresos
2015.10.130.83100 Anticipo personal reembolso superior a 12 meses
Gerencia 831 00
2015.20.130.83100 Anticipo personal reembolso superior a 12 meses
Parque S/C 831 00
2015.20.136.83100 Anticipo personal reembolso superior a 12 meses
Parque S/C 831 00
2015.30.136.83100 Anticipo personal reembolso superior a 12 meses
Parque Orotava 831 00
2015.40.136.83100 Anticipo personal reembolso superior a 12 meses
Parque San Miguel 831 00
2015.50.130.83100 Anticipo personal reembolso superior a 12 meses
Parque La Laguna 831 00
2015.50.136.83100 Anticipo personal reembolso superior a 12 meses
Parque La Laguna 831 00
2015.60.136.83100 Anticipo personal reembolso superior a 12 meses
Parque Icod 831 00
2015.70.130.83100 Anticipo personal reembolso superior a 12 meses
Sala 112 831 00
Los expedientes de ampliaciones de crédito serán aprobados por la Presidencia del Organismo y en el
mismo se deberá acreditar el reconocimiento en firme de mayores derechos respecto de los
previstos en el Estado de Ingresos y que se encuentren afectados al crédito que se pretende ampliar.
Asimismo, son de aplicación las normas generales establecidas en la base 8ª.
Los anticipos de personal se concederán teniendo en cuenta la fecha del registro de entrada en la
gerencia del Consorcio. No obstante lo anterior, en el caso de que existan varias solicitudes
pendientes de resolver, tendrá preferencia aquel trabajador que nunca hubiera solicitado un
anticipo, y en su defecto aquel al que se le hubiera concedido hace más tiempo.
Si un trabajador devuelve su anticipo antes de la finalización del plazo solicitado, no se le podrá
conceder otro nuevo antes de un período de seis meses desde la fecha en que conste su devolución.
BASE 13ª.- INCORPORACIÓN DE REMANENTES DE CRÉDITO.
1.- En los términos previstos en los artículos: 182 del texto refundido de la Ley Reguladora de las
Haciendas Locales (RD Leg 2/2004) y 47 y 48 del Real Decreto 500/1990, podrán incorporarse al
Presupuesto vigente los remanentes de crédito del ejercicio anterior no utilizados al finalizar el
mismo que procedan de:
a) Créditos extraordinarios y suplementos de crédito, así como las transferencias de crédito que
hayan sido concedidos o autorizados, respectivamente, en el último trimestre del ejercicio.
b) Créditos que amparen compromisos de gastos del ejercicio anterior a que se refiere el
artículo 26.2, b) del citado Real Decreto 500/1990.
c) Créditos por operaciones de capital.
d) Créditos autorizados en función de la efectiva recaudación de derechos afectados.
2.- La incorporación de remanentes de crédito quedará condicionada a la existencia de recursos
financieros suficientes para ello y será aprobada por el Presidente de forma simultánea o con
posterioridad a la aprobación de la Liquidación del Presupuesto.
BASE 14ª.- MODIFICACIONES DE INGRESOS.
1. Corresponderá a la Presidencia del Consorcio la aprobación de modificaciones en el Estado de
Ingresos que no impliquen modificaciones en el Estado de Gastos.
TÍTULO III. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS.
BASE 15ª.- DISPONIBILIDAD DE LOS CRÉDITOS.
1.- En principio, todos los créditos para gastos se encontrarán en la situación de créditos disponibles
durante toda la vigencia del Presupuesto.
La declaración de no disponibilidad de créditos, así como su reposición a disponible corresponde al
Pleno.
En ningún caso podrán autorizarse gastos o transferencias, ni su importe ser incorporado al
Presupuesto del ejercicio siguiente, con cargo a créditos declarados no disponibles.
2.- Los gastos presupuestados de cualquier clase que haya que financiar total o parcialmente
mediante subvenciones, aportaciones de particulares o de otras instituciones, o con el producto de
operaciones de crédito, quedarán en situación de créditos no disponibles hasta que se formalice el
compromiso en firme de la subvención o aportación o se concierte la operación de crédito.
3.- Los créditos de gastos que al último día del ejercicio presupuestario no estén afectados al
cumplimiento de obligaciones ya reconocidas quedarán anulados, tal y como se establece en el
artículo 175 del RD Leg. 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley
Reguladora de las Haciendas Locales.
BASE 16ª.- DE LA AUTORIZACIÓN DE LOS GASTOS.
1.- La Autorización es el acto mediante el cual se resuelve la realización de un gasto determinado por
una cuantía cierta o aproximada, reservando a tal fin la totalidad o parte de un crédito
presupuestario.
2.- Con cargo a los créditos del estado de gastos sólo podrán autorizarse gastos que se realicen en el
año natural del propio ejercicio presupuestario.
Excepcionalmente, se aplicará al Presupuesto vigente, en el momento de su reconocimiento, las
obligaciones siguientes:
a) Las que resulten de la liquidación de atrasos a favor del personal, correspondiendo el
reconocimiento de las mismas al Gerente.
b) Las derivadas de compromisos de gastos debidamente adquiridos en ejercicios anteriores,
cuya incorporación se realizará al presupuesto vigente, siempre que existan para ello los
suficientes recursos financieros.
c) Los gastos menores correspondientes al último trimestre del año.
3.- Dentro de los créditos autorizados en el Presupuesto, corresponderá:
a) Al Comité Ejecutivo: 1. La contratación de obras, servicios, suministros y cualesquiera otros contratos y gastos
en general cuya autorización no se atribuya expresamente en estas Bases a otro órgano.
2. La autorización de gastos superiores a 60.000,00 de carácter plurianual, es decir, de aquellos que hayan de extenderse a ejercicios posteriores a aquel en que se autorice, siempre que su ejecución se inicie en el propio ejercicio y que, además, se encuentren en alguno de los casos a que se hace mención en el artículo 174.2 de la Ley reguladora de las Haciendas Locales
No obstante lo señalado en el párrafo anterior, cuando se trate de un gasto plurianual
cuya duración supere los cuatro años o el importe acumulado de todas las anualidades
sea superior al 10% de los recursos ordinarios del Presupuesto del primer ejercicio, la
autorización de dicho gasto corresponderá al Pleno.
b) Al Presidente, la adopción de las medidas necesarias y adecuadas en caso de catástrofe o
infortunios públicos o grave riesgo de los mismos, dando cuenta inmediata al Pleno del
Consorcio.
c) Al Gerente:
1. La autorización de contratos hasta 60.000,00 euros, siempre que no exijan recursos superiores a los consignados en el presupuesto anual.
2. La autorización de gastos hasta 60.000,00 euros de carácter plurianual, es decir, de aquellos que hayan de extenderse a ejercicios posteriores a aquel en que se autorice, siempre que su ejecución se inicie en el propio ejercicio y que, además, se encuentren en alguno de los casos a que se hace mención en el artículo 174.2 de la Ley reguladora de las Haciendas Locales.
3. También aquellos gastos que corresponden a compromisos legalmente adquiridos por la Corporación en ejercicios anteriores, que originaran la tramitación de documento contable AD por el importe del gasto imputable al ejercicio, debiendo informar al Comité Ejecutivo en la primera sesión que se celebre, en el caso de: - Gastos plurianuales, por el importe de la anualidad comprometida. - Arrendamientos. - Contratos de tracto sucesivo. - Intereses de préstamos o créditos concertados.
4. Por razones de eficiencia y oportunidad, y en aras de dotar de virtualidad práctica a lo previsto en el artículo 22.i) de los Estatutos de este Consorcio, por lo que se atribuye la jefatura del personal, al cargo de Gerente de este Consorcio, la autorización del gasto de las nóminas mensuales del personal incluidos los servicios extraordinarios, de acuerdo con las previsiones anuales establecidas en los Presupuestos Generales del Estado, y aprobadas por el Pleno de esta Administración, además de los seguros sociales y los impuestos. Asimismo corresponderá al Gerente la autorización de gastos relativos a subsidio de estudios del personal, bolsas de viaje, anticipos reintegrables, dietas y horas extraordinarias, en las cuantías que se fijan en estas Bases, en los correspondientes Convenios Colectivos y en las demás disposiciones legales aplicables, cuando exista dotación presupuestaria al efecto.
5. La autorización motivada de prórroga para aquellos contratos, adjudicados por el Consorcio, que resulte de imperiosa necesidad (material o legal) para el funcionamiento de esta Administración, debiéndose dar cuenta al Comité Ejecutivo para su conocimiento.
6. La autorización de las devoluciones de garantía, tanto provisionales como definitivas, relativas a las correspondientes contrataciones del Consorcio, cuando proceda su devolución.
d) Al Pleno, la autorización de gastos de carácter plurianual con duración superior a los cuatro
años o cuyo importe acumulado de todas las anualidades supere el 10% de los recursos
ordinarios del Presupuesto, referido a los recursos ordinarios del primer ejercicio.
4.- La autorización de gastos requerirá la formación de un expediente en el que habrá de
incorporarse el documento contable “A”.
5.- La confección de los documentos contables correspondientes a gastos pertenecientes a los
Capítulos VI, VII y VIII deberá incorporar el número del proyecto de inversión que los mismos tengan
asignado en el Anexo de Inversiones del Presupuesto, o el creado al efecto por la Intervención. El
código de cada proyecto vendrá constituido por la combinación del año en que comience más un
número asignado al efecto.
BASE 17ª.- DISPOSICIÓN DE GASTOS.
1.- La Disposición o Compromiso es el acto mediante el cual se acuerda, tras el cumplimiento de los
trámites legalmente establecidos, la realización de gastos, previamente autorizados y debidamente
financiados, por un importe exactamente determinado.
Estos actos tienen relevancia jurídica para con terceros, vinculando al Consorcio a la realización de un
gasto concreto y determinado tanto en su cuantía como en las condiciones de ejecución.
2.- La disposición del gasto le corresponderá al mismo órgano que resolvió la autorización y deberá
incorporarse el documento contable “D”.
3.- Las cantidades autorizadas y no dispuestas procederán a ser liberadas, efectuándose el
correspondiente documento “A/”
4.- Cuando en el inicio del expediente de gastos se conozca su importe exacto y el nombre del
perceptor, se podrá acumular las fases de autorización y disposición, tramitándose el documento
contable “AD”.
5.- Los documentos contables AD correspondientes a los Capítulos VI, VII y VIII incorporarán un
número de proyecto de inversión, conforme a lo estipulado en la Base 16ª.5.
BASE 18ª.- RECONOCIMIENTO DE LA OBLIGACIÓN.
1.- El Reconocimiento de la Obligación es el acto mediante el cual se declara la existencia de un
crédito exigible contra el Consorcio, derivado de un gasto autorizado y comprometido.
La fase de reconocimiento de la obligación exige la tramitación del documento contable “O”
acompañado del soporte justificativo de la misma, (facturas, certificaciones, nóminas etc.).
2.- El reconocimiento de la obligación corresponde en todo caso al Gerente, si bien podrán generar
también documentos “O” determinados acuerdos adoptados por el Comité Ejecutivo y por el Pleno.
3.- Cuando el reconocimiento de la obligación sea consecuencia necesaria de la efectiva realización
de un gasto en ejercicios anteriores, sin que se hubiera autorizado el compromiso del mismo, su
aprobación corresponderá al Pleno.
4.- La tramitación conjunta de un documento “ADO” que englobe simultáneamente las fases de
autorización, disposición y reconocimiento de la obligación, podrá llevarse a cabo en los casos
previstos en estas Bases, siempre que la naturaleza del gasto y del procedimiento de contratación así
lo permita.
BASE 19ª.- DOCUMENTOS NECESARIOS PARA EL RECONOCIMIENTO DE LA OBLIGACIÓN.
1.- Los gastos de personal, Capítulo I, se justificarán según las siguientes reglas:
a) Las retribuciones de personal se acreditarán mediante nóminas mensuales en las que se
consignará el mes y año a que corresponden; la identificación completa de los perceptores
con su N.I.F., fecha de ingreso o antigüedad que tenga reconocida, el puesto o cargo y
categoría; expresión detallada de los conceptos y cantidades que se retribuyen y el total;
descuentos o retenciones practicadas, total de las mismas y líquido acreditado; entidad y
número de cuenta de abono; sumas parciales y totales por nómina.
En cada nómina habrá de constar la diligencia del responsable de personal acreditativa de
que los trabajadores relacionados en ella han prestado efectivamente los servicios que se
retribuyen.
A la nómina se adjuntará las resoluciones sobre incidencias que afecten a la misma incluso
para cuando se trate de retenciones judiciales o de cualquier otra naturaleza en las que se
hará constar los siguientes datos:
1) Retención: Importe total.
Importe mensual y vencimiento.
Concepto, auto o expediente.
2) Perceptor: D.N.I. o N.I.F.
Nombre y apellidos o razón social.
Banco, sucursal y cuenta corriente.
Las nóminas mensuales generarán documento "ADO".
b) Los gastos de Seguros Sociales quedarán justificados con las liquidaciones mensuales
(modelos TC-1, TC-2 u equivalentes) correspondientes y también se tramitarán
contablemente mediante la acumulación de fases "ADO".
c) Cualquier gasto imputable a este Capítulo que derive de compromisos asumidos en el
Convenio colectivo podrá tramitarse contablemente mediante un documento “ADO”
2.- Todos los gastos destinados a satisfacer suministros o servicios prestados por un agente externo
se justificarán mediante la correspondiente factura, recibo o nota de honorarios en los que en todo
caso se consignarán los datos que se señalan a continuación:
a) Deberán ir dirigidas al Consorcio de Prevención, Extinción de Incendios y Salvamento de la
Isla de Tenerife, consignando el C.l.F. de éste y haciendo constar el centro o Parque que
formule el correspondiente pedido.
b) Identificación del suministrador o contratista del servicio; siendo necesario en todo caso que,
aún cuando figure el nombre comercial del establecimiento, conste el nombre completo o
razón social del acreedor, su N.l.F. o C.I.F. y domicilio.
c) Número y fecha de la factura, con indicación, si es posible, de la entidad financiera a la que
debe transferirse su importe y número de cuenta.
d) Descripción suficiente del suministro o servicio.
e) Importe total de la factura sin tachaduras ni raspaduras.
f) Deberán presentarse (por duplicado) acompañadas del vale o pedido y, de no ser posible
esto, referencia a la forma y fecha del pedido.
g) Firma del acreedor en el original de la factura.
3.- Las certificaciones de obras, que irán acompañadas de la oportuna factura, deberán contener,
asimismo, los siguientes datos:
a) Número y fecha de la certificación.
b) Código y denominación completa del proyecto.
c) Nombre y razón social del contratista con su N.I.F.
d) Importe del proyecto y fecha e importe de la adjudicación.
e) Importe de las obras cuya ejecución se acredita en la certificación y, en su caso, de lo
acreditado por certificaciones anteriores e importe de las obras que faltan por ejecutar.
f) Si la certificación se hace al origen, se considerará el importe total de las obras adjudicadas,
deducción de las certificadas con anterioridad y de las pendientes de ejecución.
g) En todo caso, la certificación, firmada por el Técnico Director del proyecto y por el
contratista, irá acompañada de la relación pormenorizada de las unidades de obra
ejecutadas y sus precios, conforme al proyecto.
4.- Los proveedores cuyas facturas sean inferiores a 5.000,00 € no están obligados a presentar factura electrónica.
5.- Si los gastos se hubiesen atendido mediante Anticipos de Caja Fija, la cuenta justificativa,
conforme al modelo que se establezca por el Gerente, se presentará en la Intervención firmada por
el Habilitado-Pagador con imputación a los gastos de las partidas que correspondan. Todos los
justificantes deberán reunir los requisitos señalados para las facturas.
6.- Las indemnizaciones por razón de servicio, dietas y locomoción, una vez cuantificado el gasto y
expedido el Decreto por el que se encomienda la realización del servicio, darán lugar a la expedición
de un documento “ADO”, con el carácter de “A JUSTIFICAR”:
7.- En la justificación y formalización de los gastos financieros, Capítulos III y IX, se observarán las
siguientes reglas:
a) Los intereses y amortización de las operaciones de crédito que originan un cargo en cuenta,
se justifican con el documento o nota de cargo formulada por la Entidad bancaria
correspondiente conformada por la Intervención sobre su adecuación al cuadro financiero o
contrato correspondiente y se expedirá documento “O” si anteriormente se hubiera
expedido documento “AD”, en caso contrario, se expedirá documento “ADO".
b) Si los gastos financieros correspondiesen a intereses de demora u otros gastos no
comprometidos previamente por la Corporación, el expediente de justificación será más
completo y el documento “ADO” deberá ir acompañado de los documentos formalizados o la
liquidación de intereses.
8.- La concesión de anticipos al personal dará lugar a la expedición de un documento "ADO", cuyo
soporte será la solicitud del interesado debidamente autorizada por parte de la Gerencia, previo
informe de la Intervención, una vez se ha comprobado que se ajusta a su normativa reguladora y que
el solicitante no tiene otro anticipo anterior pendiente de cancelar.
BASE 20.- NORMAS ESPECIALES SOBRE CONTRATOS MENORES.
La tramitación de los contratos menores de todo tipo se regirá por lo previsto en el Real Decreto Legislativo 3/2011, de 14 de noviembre, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley de Contratos del Sector Público, con las especificidades previstas en el Reglamento Regulador de la Gestión de los contratos menores del Consorcio.
BASE 21ª.- ORDENACIÓN DE LOS PAGOS.
1.- La Ordenación de Pagos es el acto mediante el cual el Ordenador de Pagos, en base a una
obligación reconocida y liquidada, expide la correspondiente Orden de Pago “P”. Corresponde la
ordenación de pagos al Gerente, que habrá de acomodar la expedición de las órdenes de pago al
plan de disposición de fondos que se establezca, dando la necesaria prioridad a los gastos de
personal y obligaciones contraídas en ejercicios anteriores.
2.- Toda Orden de pago deberá llevar unidos los documentos que la justifiquen según la naturaleza
del gasto, siendo requisito previo a la expedición de la misma la conformidad del Gerente a la
factura, cuenta o documento original que formule el acreedor. En el supuesto de proveedores de
efectos o material inventariable, la factura correspondiente deberá llevar la diligencia de “recibido el
material y conforme”. El Gerente podrá delegar la firma de tales documentos en los responsables de
Parques.
3.- No podrá hacerse pago alguno o dar salida de fondos sin la oportuna Orden de Pago expedida por
el Ordenador de Pagos y fiscalizada por el Interventor, debiéndose respetar el orden de prioridades
establecido legalmente. Los documentos para disponer de los fondos en las cuentas corrientes serán
firmados, conjuntamente, por el Ordenador de Pagos y por el Interventor.
BASE 22ª.- PAGOS A APODERADOS.
Los proveedores no podrán percibir cantidades por medio de otras personas sin presentar copia del
poder o autorización bastanteada por el Secretario, el cual habrá de llevar un libro de registro de
poderes y autorizaciones y conservará copia simple cotejada con los originales.
Los mandatarios pondrán como antefirma, bajo su responsabilidad, la declaración de no haberle sido
revocado el poder o autorización que ostente.
BASE 23ª.- PAGOS A JUSTIFICAR.
1.- Se expedirán órdenes de pago “a justificar’ para la ejecución de servicios y suministros menores,
cuyos comprobantes no puedan obtenerse con anterioridad a su realización, circunstancias éstas que
serán apreciadas en cada caso por el Ordenador de Pagos y el Interventor.
2.- Las órdenes de pago que se expidan en estas condiciones se aplicarán a las partidas
presupuestarias correspondientes, quedando los perceptores obligados a justificar su inversión en el
plazo de tres meses a contar desde la fecha en que los fondos hayan sido puestos a su disposición. A
tal efecto vendrán obligados a presentar ante la Intervención, para su fiscalización, la cuenta
justificativa de la aplicación dada a los fondos percibidos, procediendo a reintegrar las cantidades no
invertidas.
3.- Los perceptores que no rindan cuentas en los plazos señalados quedarán automáticamente
obligados al reintegro total de las cantidades, siendo asimismo responsables de la custodia de esos
fondos.
4.- En ningún caso se podrán expedir órdenes de pago "a justificar" por los mismos conceptos
presupuestarios a favor de los perceptores que aún tuviesen en su poder fondos pendientes de
justificación.
BASE 24º.- ANTICIPOS DE CAJA FIJA.
1.- Tendrán la consideración de anticipos de caja fija las provisiones de fondos de carácter no
presupuestario y permanente que se realicen a cajeros, pagadores y habilitados para atender pagos
periódicos o repetitivos de escasa cuantía, tales como dietas, gastos de locomoción, material de
oficina no inventariable, conservación y otros de similares características.
2.- A efectos de estas Bases se entenderán como no inventariable los artículos que se adquieran por
precio inferior a 100,00 euros.
3.- Las provisiones en concepto de anticipos de caja fija se realizarán en base a una resolución
dictada por el Gerente.
4.- Los cajeros, pagadores y habilitados que reciban anticipos de caja fija rendirán cuentas por los
gastos atendidos con carácter trimestral, salvo que sus necesidades de Tesorería hagan preciso la
reposición de los fondos en menor plazo. En todo caso, habrá de rendirse cuentas al 20 de diciembre
de cada año, con ocasión del cierre del ejercicio presupuestario.
5.- Las órdenes de pago de reposición de fondos se expedirán con aplicación a los conceptos
presupuestarios a que correspondan las cantidades debidamente justificadas y por el importe de las
mismas, previa presentación y aprobación por la Gerencia de las correspondientes cuentas, una vez
estas hayan sido informadas favorablemente por la Intervención.
6.- Los fondos no invertidos que, a fin de ejercicio, se hallen en poder de los respectivos cajeros,
pagadores o habilitados, se utilizarán por éstos, en el nuevo ejercicio, para las atenciones para las
que el anticipo se concedió.
7.- No se librará un nuevo anticipo de caja hasta tanto sea debidamente justificado el anterior y, en
su caso, se hayan reintegrado las cantidades no invertidas.
La cuantía máxima de los anticipos de caja fija será la siguiente:
- Para la Administración Central del Consorcio, hasta 1.200,00 euros.
- Para el Parque de Bomberos de Santa Cruz, hasta 1.800,00 euros.
- Para el resto de Parques de Bomberos, hasta 1.000,00 euros para cada uno de ellos.
8.- Los gastos que se podrá atender con estos fondos, siempre que se trate de gastos que por su
naturaleza así resulte posible, serán únicamente los que se relaciona a continuación:
a) Reparación y conservación de material y pequeñas reparaciones (conceptos 210 a 219).
b) Material, suministros y gastos diversos (conceptos 220 a 227).
c) Dietas (concepto 230) y gastos de locomoción y traslado dentro de la Isla (concepto 231). No
serán susceptibles de abono a través de anticipo de caja fija los gastos de alojamiento y los
de locomoción y traslado cuando se realizan fuera de la Isla, los cuales se tramitarán por
procedimiento aparte, conforme a la normativa que regula las indemnizaciones por razón del
servicio.
d) Gastos de publicaciones y gastos imprevistos recogidos en los artículos 24 y 27,
respectivamente
e) Pagos de anuncios de licitación y contratación que posteriormente hayan de ser reintegrados
por los contratistas y que tendrán reflejo a través de la cuenta no presupuestaria
"contratistas deudores por anuncios".
TÍTULO IV. DE LA TESORERÍA Y LA INTERVENCIÓN DEL CONSORCIO.
BASE 25ª.- LA TESORERÍA.
1.- Son funciones encomendadas a la Tesorería del Consorcio de Prevención, Extinción de Incendios y
Salvamento de la Isla de Tenerife:
a) Recaudar los derechos y pagar las obligaciones.
b) Servir al principio de unidad de caja, mediante la centralización de todos los fondos y valores
generados por operaciones presupuestarias y extrapresupuestarias.
c) Distribuir en el tiempo las disponibilidades dinerarias para la puntual satisfacción de las
obligaciones.
d) Responder de los avales contraídos.
e) Realizar las demás que se deriven o relacionen con las anteriormente enumeradas.
2.- Los servicios financieros de la Tesorería se podrán concertar con Entidades de crédito y ahorro
mediante la apertura de los siguientes tipos de cuentas:
a) Cuentas operativas de ingresos y pagos.
b) Cuentas restringidas de recaudación.
c) Cuentas restringidas de pagos.
d) Cuentas financieras de colocación de excedentes de Tesorería.
3.- La Tesorería del Consorcio llevará el control de las distintas cuentas titularidad del mismo,
vigilando el cumplimiento de las condiciones pactadas y llevando el seguimiento de los apuntes que
en ellas se realicen.
4.- En caso de vacante, las funciones de Tesorería serán realizadas por el Interventor del Consorcio,
que actuará como Interventor-Tesorero.
BASE 26ª.- DE LA INTERVENCIÓN.
1.- Corresponde al Interventor del Consorcio las siguientes funciones:
a) La fiscalización, en los términos previstos legalmente, de todo acto como documento o
expediente que dé lugar al reconocimiento de derechos y obligaciones de contenido
económico o que puedan tener repercusión financiera o patrimonial, emitiendo el
correspondiente informe o formulando, en su caso, los reparos procedentes.
b) La intervención formal de la ordenación del pago y de su realización material.
c) La comprobación formal de la aplicación de las cantidades destinadas a obra, suministro,
adquisiciones y servicios.
d) La intervención y comprobación material de las inversiones y de la aplicación de las
subvenciones.
e) La recepción, examen y censura de los justificantes de las órdenes expedidas a justificar,
reclamándolos a su vencimiento.
f) El informe de los proyectos de presupuestos y de los expedientes de modificación de crédito
de los mismos.
2.- El Interventor ejercerá sus funciones con plena independencia y podrá recabar cuantos
antecedentes considere necesarios, efectuar el examen y comprobación de los libros, cuentas y
documentos que considere precisos, verificar arqueos y recuentos, comprobar existencias y solicitar
los informes técnicos y asesoramiento que estime necesario, siendo personalmente responsable de
todo gasto que se autorice y de toda obligación que se reconozca, liquide o pague sin crédito
suficiente, salvo que hubiera advertido por escrito de su improcedencia.
BASE 27ª.- DE LOS REPAROS.
1.- Si en el ejercicio de la función Interventora el órgano Interventor se manifestara en desacuerdo
con el fondo o la forma de los actos, documentos o expedientes examinados, deberá formular sus
reparos por escrito.
Cuando los reparos se refieran al reconocimiento o liquidación de derechos, la oposición se
formalizará en nota de reparo que, en ningún caso, paralizará la tramitación del expediente.
Si el reparo afecta a la disposición de gastos, reconocimiento de obligaciones u ordenación de pagos
se suspenderá la tramitación del expediente en los casos previstos en el apartado 2º del artículo 216
del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales.
2.- Cuando el órgano al que afecte el reparo no esté de acuerdo con el mismo, corresponderá al
Presidente del Consorcio resolver la discrepancia, siendo su resolución ejecutiva.
No obstante lo anterior, si la discrepancia versara sobre insuficiencia o inadecuación de crédito o se
refiriera a obligaciones o gastos cuya aprobación compete al Pleno, será éste quien habrá de resolver
la discrepancia.
3.- En todo caso, el Interventor elevará al Pleno del Consorcio informe de todas las resoluciones
adoptadas por el Presidente y el Comité Ejecutivo contrarias a los reparos efectuados, así como un
resumen de las principales anomalías detectadas en materia de ingresos.
TÍTULO V. DEL PERSONAL Y MIEMBROS DEL CONSORCIO.
BASE 28ª.- RETRIBUCIONES DEL PERSONAL
La cuantía de las retribuciones del personal al servicio del Consorcio se ajustará a lo previsto en la Ley de Presupuestos Generales del Estado en lo relativo a las retribuciones de los empleados públicos.
A los efectos de determinar la cuantía del complemento específico en que estén valorados los
puestos de trabajo de este Consorcio, el valor del punto del específico para el ejercicio 2015 será de
19,89 para todos los grupos.
BASE 29ª.- INDEMNIZACIONES A LOS MIEMBROS Y AL PERSONAL DEL CONSORCIO.
1.- Por la asistencia a sesiones del Consorcio:
a) Asistencias a Plenos y Comités Ejecutivo:
Los miembros de los órganos colegiados del Consorcio percibirán indemnizaciones por la asistencia a sus sesiones en las cuantías que se indican a continuación, con exclusión de aquellos que desempeñen un cargo público en régimen de dedicación exclusiva o parcial, o bien se encuentren en situación de servicios especiales, o asimilada para el personal laboral, manteniendo retribuciones de otra Administración:
Asistencia a Plenos 135,90 euros Asistencia a Comités Ejecutivos 135,90 euros
A los demás asistentes con dedicación exclusiva, que mantengan retribuciones de otras Administraciones, se abonará el importe correspondiente a los kilómetros recorridos, desde el edificio de la Administración en el que el representante de la misma y asistente a las sesiones tenga su puesto de trabajo, hasta el lugar donde se celebre la sesión, y su regreso al mismo, siempre y cuando se desplacen con su vehículo particular para asistir a las sesiones de dichos órganos colegiados, conforme a lo establecido en la Orden EHA/3770/2005, de 1 de diciembre.
b) Asistencia por participación en tribunales de oposición o concurso u otros órganos
encargados de personal, según el siguiente detalle:
Categoría Importe
Categoría primera (Grupo A)
Presidente y Secretario 45,89 euros
Vocales 42,83 euros
Categoría segunda (Grupo B y C)
Presidente y Secretario 42,83 euros
Vocales 39,78 euros
Categoría tercera (Grupo D y E)
Presidente y Secretario 39,78 euros
Vocales 36,72 euros
2.- Por impartir cursos de formación:
Para el personal de este Consorcio en concepto de compensación por la impartición de cursos de actividades formativas, se fija un importe de 45.00 €/hora para todas las categorías profesionales, y de 15.00 €/hora para el personal que realice funciones de apoyo en tales actividades.
BASE 30ª.- INDEMNIZACIONES POR RAZÓN DEL SERVICIO
1.- El personal y los miembros del Consorcio tienen derecho a ser resarcidos en los supuestos de
comisiones de servicio.
2.- Las cuantías máximas a pagar por alojamiento y manutención no podrán superar los siguientes
importes:
En el Territorio Nacional se aplicará las dietas siguientes:
Alojamiento Manutención Total
103,00 € 54,00 € 157,00€
3.- En las dietas en el Extranjero, según grupos y países, el importe a percibir por gastos de
alojamiento será el de los realmente producidos y justificados, sin que su cuantía pueda exceder de
la señalada en el ANEXO III del Real Decreto 462/2002, de 24 de mayo.
4.- El importe a percibir por gastos de alojamiento será el realmente gastado y justificado, sin que su
cuantía pueda exceder de las establecidas anteriormente. Asimismo, los gastos de manutención se
librarán en la cuantía determinada anteriormente.
En todo caso, podrá adelantarse el importe aproximado de las dietas y gastos de viaje, que pudieran
corresponder al personal. En todos los supuestos se realizará, en debida forma, la justificación de los
gastos realizados.
5.- La asistencia a jornadas, congresos, simposios, conferencias o cursos de perfeccionamiento a los
que se disponga asistan el personal del Consorcio, quedan equiparados en cuanto a su régimen a las
comisiones de servicio y serán autorizadas y resueltas por el Gerente.
6.- Toda resolución autorizando el desplazamiento deberá efectuarse con carácter previo a la
realización de aquél.
7.- La indemnización por utilización de taxis con destino u origen en los aeropuertos, con importe
máximo de 75,00 euros se entenderá incluida en las resoluciones de autorización de la comisión de
servicios. La utilización del transporte del tipo taxi, en cualquier otro trayecto, así como vehículo de
alquiler deberá ser motivada y expresamente autorizada.
8.- A efectos de justificación de las cantidades percibidas en concepto de indemnizaciones por razón
del servicio habrá de tenerse en cuenta lo siguiente:
a) En el plazo de quince días, contados a partir de aquel en que finalice la comisión de servicios
o la residencia eventual, se habrá de justificar ante la Intervención el destino dado a las
cantidades libradas. A tal efecto se acompañarán los siguientes documentos originales:
- Billete del medio de transporte utilizado.
- Factura del establecimiento hotelero.
- Factura de otros gastos expresamente recogidos en la autorización de la comisión de
servicio.
b) De las facturas de establecimientos hoteleros solamente se tendrá en cuenta las cantidades
referidas al alojamiento, excluyéndose las devengadas por teléfono, mini bar, lavandería,
etc.
c) Cuando el alojamiento en establecimiento hotelero se efectúe a través de Agencia de Viajes,
la justificación se realizará mediante factura correspondiente que deberá contener el
siguiente detalle:
- Nombre y denominación completa.
- Domicilio y código de identificación fiscal de la empresa.
- Fechas correspondientes a los días en que se haya pernoctado.
- Relación de los servicios prestados con sus respectivos importes.
- Especificación de los impuestos a que esté sujeto el servicio que se preste, debiendo reflejar
separadamente la cuantía correspondiente a alojamiento a efectos de la justificación de esta
última.
d) Las cuotas de inscripción a los cursos de perfeccionamiento y ampliación de estudios, se
acreditará con el resguardo o recibo de haber sido satisfechas.
e) No se admitirá justificaciones de cuentas de gastos de desplazamientos, si no están
debidamente firmadas por el perceptor de las cantidades libradas.
f) No se librará nuevas cantidades a justificar por este concepto si quedaran pendientes de
rendir otra/s anterior/es.
g) Los gastos que superen las sumas libradas serán de la responsabilidad personal del perceptor
de los fondos.
h) Los perceptores que no rindan las cuentas en los plazos señalados quedan automáticamente
obligados al reintegro total de las cantidades percibidas.
9.- Asimismo, el personal, miembros del Consorcio, Secretario, Interventor y Tesorero tendrán
derecho a la percepción de indemnizaciones en concepto de participación en órganos de selección de
personal y provisión de puestos de trabajo, así como por la colaboración con estos órganos, aún sin
formar parte de los mismos, cuando sea designado para ello. Igualmente tendrán derecho a ser
indemnizados en concepto de asistencias a sesiones de los órganos colegiados, de igual forma a la
contemplada para los cargos sin dedicación exclusiva, cuando éstas se produzcan fuera de la jornada
laboral ordinaria.
10.- Los miembros del Comité Ejecutivo del Consorcio tendrán derecho a las siguientes
indemnizaciones por desplazamiento, que coinciden con las recogidas en el Anexo correspondiente
de las Bases de Ejecución del Cabildo Insular de Tenerife para los Directores Insulares:
a).- Fuera de la Isla: 102,96 € diarios, en concepto de dietas por manutención, así como el
abono de los gastos de desplazamiento, y los gastos de alojamiento. La cuantía de esta indemnización no podrá ser superior al 10% de la retribución. b).- En las Comisiones cuya duración sea inferior a un día natural, no se percibirán gastos de
alojamiento ni de manutención, salvo cuando la salida sea anterior a las catorce horas, en que se percibirá el 50% de los gastos de manutención, siempre y cuando el regreso sea posterior a dicha hora.
En las Comisiones cuya duración sea menor de veinticuatro horas, pero comprendan parte de
dos días naturales, podrán percibirse gastos de alojamiento correspondiente a un sólo día y los gastos de manutención en las mismas condiciones fijadas en el siguiente apartado para los días de salida y regreso.
A.- En el día de salida se podrán percibir gastos de alojamiento pero no gastos de manutención, salvo que la hora fijada para iniciar la Comisión sea anterior a las catorce horas, en que se percibirá el 100 por 100 de dichos gastos, porcentajes que se reducirá al 50 por 100 cuando dicha hora de salida sea posterior a las catorce horas pero anterior a las veintidós horas.
B.- En el día de regreso no se podrán percibir gastos de alojamiento ni de
manutención, salvo que la hora fijada para concluir la comisión sea posterior a las catorce horas, en cuyo caso se percibirá el 50 por 100 de los gastos de manutención.
C.- En los días intermedios entre los de salida y regreso se percibirán dietas enteras.
BASE 31ª.- GASTOS PROTOCOLARIOS.
1.- A los efectos establecidos en esta Base, se entenderán por gastos protocolarios aquellas
atenciones que se produzcan como consecuencia de actos institucionales o de representación
necesarios en el desempeño de las funciones de las autoridades del Consorcio, que redunden en
beneficio o utilidad de la entidad y que no supongan retribuciones en metálico o en especie, tales
como visitas, reuniones, recepciones, presentaciones o eventos extraordinarios.
2.- Los actos y atenciones protocolarias, dado su carácter institucional y/o representativo, habrán de
ser autorizados por el Área de Presidencia, y se tramitarán para su abono mediante documento ADO.
Si la cuantía es superior a 500 euros, se requerirá además su aprobación mediante Decreto de la
Presidencia.
3.- Todos los gastos habrán de acreditarse con justificantes originales y completos, entendiéndose
implícita la autorización con la conformidad efectuada a la factura por la Presidencia, especificando
los motivos para la realización de los gastos y las personas o grupos destinatarios de los mismos.
4.- Los actos y atenciones protocolarias que deban realizarse en representación de la Presidencia por
parte del Gerente u otro personal del Consorcio, deberán ser autorizados previamente por el
Presidente, bastando el conforme en la propuesta, salvo cuando su cuantía fuera superior a 500 € en
cuyo caso se procederá conforme se señala en el punto segundo.
TÍTULO VI. AYUDAS A ASOCIACIONES VINCULADAS AL CONSORCIO.
BASE 32ª.- AYUDAS A ASOCIACIONES INTEGRADAS EXCLUSIVAMENTE POR PERSONAL DEL
CONSORCIO.
1.- Las ayudas y/o subvenciones otorgadas por el Comité Ejecutivo a Asociaciones sin ánimo de lucro,
debidamente reconocidas, que puedan constituirse con personal del consorcio para el desarrollo de
actividades deportivas, culturales o de otra índole, que traigan causa de acuerdos de colaboración,
no estarán sometidas a los requisitos de publicidad y concurrencia.
BASE 33ª.- JUSTIFICACIÓN DE LAS AYUDAS.
1.- En los expedientes relativos a la gestión de subvenciones concedidas por este Consorcio,
c).- En las Comisiones cuya duración sea superior a veinticuatro horas, se tendrá en cuenta: