Contabilidad 1 de U.C.E.

1. Formule el registro contable del capital y realice el Estado de Situacion Financiera, tomando en consideracion lo siguiente:

Forma de aportacion: efectivo el 15%, el 35% en un vehiculo y 50% en un inmueble de valor de$90.000 que esta Hipotecado por $30.000. Tipo de Compañía: Sociedad Anonima.

LIBRO DIARIO

FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER1

ACCIONES EMITIDAS 120,000.00CAPITAL AUTORIZADO 120,000.00

P/r: Autorizacion y emision de acciones.

2ACCIONES SUSCRITAS POR COBRAR 120,000.00

CAPITAL SUSCRITO 120,000.00P/r: Suscripcion de Acciones.

3BANCOS CUENTAS DE INTEGRACION 18,000.00VEHICULOS 42,000.00EDIFICIOS 90,000.00

ACCIONES SUSCRITAS POR COBRAR 120,000.00HIPOTECA POR PAGAR 30,000.00

P/r: Deposito de las Acciones.

4CAPITAL AUTORIZADO 120,000.00

ACCIONES EMITIDAS 120,000.00P/r: Deposito de las Acciones.

TOTAL 510,000.00 510,000.00

LIBRO MAYOR

ACCIONES EMITIDAS CAPITAL AUTORIZADO ACC. SUSC. POR COBRAR120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00

120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00

CAPITAL SUSCRITO BCOS. CTAS. INTEGRACION VEHICULOS120,000.00 18,000.00 42,000.00

120,000.00 18,000.00 42,000.00120,000.00 18,000.00 42,000.00

EDIFICIOS HIPOTECA POR PAGAR90,000.00 25,000.00

90,000.00 25,000.0090,000.00 25,000.00

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

ACTIVOBANCOS CUENTAS DE INTEGRACION 18,000.00VEHICULOS 42,000.00EDIFICIOS 90,000.00TOTAL ACTIVOS 150,000.00

PASIVOHIPOTECA POR PAGAR 30,000.00TOTAL PASIVOS 30,000.00

PATRIMONIOCAPITAL SUSCRITO 120,000.00TOTAL PATRIMONIO 120,000.00TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 150,000.00

a) Capital autorizado: $120,000,00

Forma de aportacion: efectivo el 10%, en mercaderias el 30% y la diferencia con un vehiculo.Tipo de Compañía: Responsabilidad Limitada.

LIBRO DIARIO

FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER1

PARTICIPACIONES EMITIDAS 80,000.00CAPITAL AUTORIZADO 80,000.00

P/r: Autorizacion y emision de participaciones.

2PARTICIPACIONES SUSCRITAS POR COBRAR 80,000.00

CAPITAL SUSCRITO 80,000.00P/r: Suscripcion de Participaciones.

3BANCOS CUENTAS DE INTEGRACION 8,000.00MERCADERIA 24,000.00VEHICULOS 48,000.00

PARTICIPACIONES SUSCRITAS POR COBRAR 80,000.00P/r: Deposito del valor de las participaciones.

4CAPITAL AUTORIZADO 80,000.00

PARTICIPACIONES EMITIDAS 80,000.00P/r: Deposito del valor de las participaciones.

TOTAL 320,000.00 320,000.00

LIBRO MAYOR

PARTICIPACIONES EMITIDAS CAPITAL AUTORIZADO PARTI. SUSC. POR COBRAR80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00

80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00

CAPITAL SUSCRITO BCOS. CTAS. INTEGRACION MERCADERIA80,000.00 8,000.00 24,000.00

80,000.00 8,000.00 24,000.0080,000.00 8,000.00 24,000.00

VEHICULOS48,000.00

48,000.0048,000.00

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

ACTIVOBANCOS CUENTAS DE INTEGRACION 8,000.00VEHICULOS 48,000.00MERCADERIA 24,000.00TOTAL ACTIVOS 80,000.00

PASIVOTOTAL PASIVOS 0.00

PATRIMONIOCAPITAL SUSCRITO 80,000.00TOTAL PATRIMONIO 80,000.00TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 80,000.00

b) Capital autorizado: $80,000,00

ECOHOGAR "CONTABILIDAD INTERMEDIA 1 CIA. LTDA."ESTADO DE SITUACION INICIAL

AL 1 DE ENERO 2013

ACTIVOACTIVO CORRIENTECAJA 5,000.00CAJA CHICA 300.00BANCOS 80,500.00INVENTARIO DE MERCADERIAS22 lavadoras Whirlpool Tw 140931 (600,00 c/u) 13,200.0015 secadoras Whirlpool 7 wd 33 libras (480,00 c/u) 7,200.0010 refrigeradoras General Electric 12 pies (350,00 c/u) 3,500.00 23,900.00DOCUMENTOS Y CTAS. POR COBRAR 18,000.00IVA COMPRAS 5,100.00TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 132,800.00

ACTIVOS NO CORRIENTESPROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO.MUEBLES DE OFICINA 7,000.00(-)Depreciacion acumulada de muebles de oficina (800,00) 6,200.00EQUIPOS DE COMPUTACION 7,000.00(-)Depreciacion acumulada de equipo de comput. (1.000,00) 6,000.00VEHICULO 13,000.00(-)Depreciacion acumulada de vehiculo (2.600,00) 10,400.00TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 22,600.00TOTAL ACTIVO 155,400.00

PASIVOPASIVO CORRIENTECUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR PROVEEDORES 13,000.00IVA VENTAS 8,000.00TOTAL PASIVO CORRIENTE 21,000.00

PASIVO NO CORRIENTEHIPOTECA POR PAGAR 12,000.00TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 12,000.00TOTAL PASIVOS 33,000.00

PATRIMONIOCAPITAL SUSCRITO 122,400.00TOTAL PATRIMONIO 122,400.00TOTAL DE PASIVO MAS PATRIMONIO 155,400.00

FIRMA GERENTE FIRMA CONTADOR

ECOHOGAR "CONTABILIDAD INTERMEDIA 1" CIA. LTDA.DIARIO GENERAL

DEL 1° DE ENERO AL 31 DE ENERO 2013PAG-1

FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER1-Jan 1

CAJA 5,000.00CAJA CHICA 300.00BANCOS 80,500.00INVENTARIO DE MERCADERIAS 23,900.0022 lavadoras Whirlpool Tw 140931 (600,00 c/u) 13,200.0015 secadoras Whirlpool 7 wd 33 libras (480,00 c/u) 7,200.0010 refrigeradoras General Electric 12 pies (350,00 c/u) 3,500.00DOCUMENTOS Y CTAS. POR COBRAR CLIENTES 18,000.00IVA COMPRAS 5,100.00MUEBLES DE OFICINA 6,200.00EQUIPOS DE COMPUTACION 6,000.00VEHICULOS 10,400.00

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR 13,000.00IVA VENTAS 8,000.00

HIPOTECA POR PAGAR 12,000.00CAPITAL 122,400.00

P/r: Estado de Situacion Inicial2-Jan 2

BANCOS 5,000.00CAJA 5,000.00

P/r: Deposito del efectivo de caja6-Jan 3

ARRIENDO PREPAGADO 1,500.00IVA COMPRAS 180.00

BANCOS 1,380.00RET. FTE. 8% POR PAGAR 120.00

RET. IVA 100% POR PAGAR 180.00P/r: Pago anticipado arriendo de 3 meses. Según fact. 2653

8-Jan 4CAJA 4,412.80

VENTAS 3,940.002 lavadoras Whirlpool 1,840.002 Secadoras Whirlpool 1,500.00

1 Refrigeradora General Electric 600.00IVA VENTAS 472.80

P/r: Venta de mercaderias al precio de venta8-Jan 5

COSTO DE VENTA 2,510.00INVENTARIO MERCADERIAS 2,510.00

2 lavadoras Whirlpool 1,200.002 secadoras 960.00

1 refrigeradora 350.00P/r: Venta de mercaderias al costo

9-Jan 6BANCOS 4,412.80

CAJA 4,412.80P/r: Deposito de la venta del 8 de Enero

10-Jan 7INVENTARIO MERCADERIAS 5,444.005 Lavadoras Whirpool 3,260.003 Secadoras Whirlpool 1,494.002 Refrigeradoras General Electric 690.00IVA COMPRAS 653.28

CTAS. POR PAGAR 5,389.56BANCOS 653.28

RET. FTE. 1% POR PAGAR 54.44P/r: Compra de mercaderias.

12-Jan 8CAJA 156.48CTAS. POR PAGAR 1,304.00

INVENTARIO MERCADERIAS 1,304.002 Lavadoras Whirpool 1,304.00

IVA COMPRAS 156.48P/r: Devolucion de mercaderias. Compra según fact. 737736

9BANCOS 156.48

CAJA 156.48P/r: Deposito del dia anterior

SUMAS PASAN 181,129.84 181,129.84PAG-2

FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABERSUMAS VIENEN 181,129.84 181,129.84

14-Jan 10GASTO COPIAS 50.00GASTO REVISTAS 80.00SUMINISTROS DE OFICINA 60.00IVA COMPRAS 22.80

CAJA CHICA 204.06RET. FTE 1% POR PAGAR 1.90

RET. IVA 30% POR PAGAR 6.84P/r: Gasto de caja chica

15-Jan 11CAJA CHICA 204.06

BANCOS 204.06P/r: Reposicion de Caja Chica

15-Jan 12GASTO TELEFONO 80.00IVA COMPRAS 9.60

BANCOS 89.60P/r: Pago telefono

17-Jan 13IVA VENTAS 8,000.00

IVA COMPRAS 5,100.00IVA POR PAGAR 2,900.00

P/r: Liquidacion del IVA17-Jan 14

IVA POR PAGAR 2,900.00BANCOS 2,900.00

P/r: Pago del IVA mediante debito bancario18-Jan 15

CAJA 3,185.70ANTICIPO RET. FTE 1% 28.70

VENTAS 2,870.001 Lavadoras Whirpool 920.001 Secadoras Whirlpool 750.00

2 Refrigeradoras General Electric 1,200.00IVA VENTAS 344.40

P/r: Venta de mercaderias al precio de venta18-Jan 16

COSTO DE VENTAS 1,788.34INVENTARIO DE MERCADERIAS 1,788.34

1 Lavadora Whirpool 606.781 Secadora Whirlpool 483.38

2 Refrigeradoras General Electric 698.18P/r: Venta de mercaderias al costo

19-Jan 17BANCOS 3,185.70

CAJA 3,185.70P/r: Deposito de la venta del dia anterior

19-Jan 18GASTO MATERIALES DE ASEO Y LIMPIEZA 400.00IVA COMPRAS 48.00

BANCOS 444.00RET. FTE 1% POR PAGAR 4.00

P/r: Compra materiales de aseo. Según fact. 187219-Jan 19

VENTAS 600.001 Refrigeradora General Electric 600.00IVA VENTAS 72.00

BANCOS 672.00P/r: Dev. Venta. Según fact. 6645

19-Jan 20INVENTARIO DE MERCADERIAS 349.091 Refrigeradora General Electric 349.09

COSTO DE VENTAS 349.09P/r: Dev. Vta. Según fact. 6645. Al costo

19-Jan 21CAJA 4,000.00

DOCUMENTOS Y CTAS. POR COBRAR CLIENTES 4,000.00P/r: Cobro de Cuentas a clientes.

21-Jan 22BANCOS 4,000.00

CAJA 4,000.00

P/r: Deposito de la recaudacion del dia anterior. SUMAS PASAN 210,193.83 210,193.83

PAG-3FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER

SUMAS VIENEN 210,193.83 210,193.8321-Jan 23

ANTICIPO EMPLEADOS POR COBRAR 200.00Sr. Jerez 200.00

BANCOS 200.00P/r: Prestamo a empleado. Descontar en este mes

22-Jan 24CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR 3,000.00

BANCOS 3,000.00P/r: Pago de Documentos y Cuentas a proveedores.

31-Jan 25GASTO SUELDOS Y SALARIOS 5,210.00GASTO APORTE PATRONAL 669.47GASTO BONIFICACIONES 300.00

IESS POR PAGAR 21,60% 1,190.16APORTE PERSONAL 9,45% 520.69

APORTE PATRONAL 12,15% 669.47ANTICIPO EMPLEADOS POR COBRAR 200.00

RETENCION JUDICIAL POR PAGAR 150.00ASOCIACION POR PAGAR 50.00

ANT. IMPTO. RTA. POR PAGAR 131.71NOMINA POR PAGAR 4,457.60

P/r: Asiento Rol de Pagos31-Jan 26

GASTO DECIMO TERCERO 459.17GASTO DECIMO CUARTO 147.50GASTO VACACIONES 229.58GASTO FONDOS DE RESERVA 459.15

DECIMO TERCERO POR PAGAR 459.17DECIMO CUARTO POR PAGAR 147.50

VACACIONES POR PAGAR 229.58FONDOS DE RESERVA POR PAGAR (EMPLEADO) 165.00

FONDOS DE RESERVA POR PAGAR (IESS) 294.15P/r: Asiento Rol de Provisiones

31-Jan 27NOMINA POR PAGAR 4,457.60EMPLEADO A 334.09EMPLEADO B 732.51EMPLEADO C 1,244.20EMPLEADO D 496.29EMPLEADO E 1,650.51FONDOS DE RESERVA POR PAGAR (EMPLEADO) 165.00EMPLEADO A 31.67EMPLEADO B 68.33EMPLEADO D 65.00

BANCOS 4,622.60P/r: Pago de Sueldos y Fondos de Reserva al Personal

AJUSTES30-Jan A)

DEPRECIACION MUEBLES DE OFICINA 51.67DEPRECIACION AC. MUEBLES DE OFICINA 51.67

P/r: Depreciacion del 10% Mensual30-Jan B)

DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTACION 165.00DEPRECIACION AC. EQUIPO DE COMPUTACION 165.00

P/r: Depreciacion del 33% Mensual30-Jan C)

DEPRECIACION VEHICULOS 173.33DEPRECIACION AC. VEHICULOS 173.33

P/r: Depreciacion del 20% Mensual30-Jan D)

CONSUMO SUMINISTROS DE OFICINA 45.00SUMINISTROS DE OFICINA 45.00

P/r: Consumo de utiles de oficina31-Jan E)

GASTO ARRIENDO 500.00ARRIENDO PREPAGADO 500.00

P/r: Arriendo prepagado de 1 mes31-Jan F)

GASTO PROVISION CTAS. INCOBRABLES 11.67

PROVISION CUENTAS INCOBRABLES 11.67P/r: 1% Provision cuentas incobrables del mes

SUMAS PASAN 226,437.97 226,437.97PAG-4

FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABERSUMAS VIENEN 226,437.97 226,437.97

31-Jan G)VENTAS 6,210.00

COSTO DE VENTAS 3,949.25UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 2,260.75

P/r: Utilidad Bruta en el periodo

SUMAS PASAN 232,647.97 232,647.97

ECOHOGAR "CONTABILIDAD INTERMEDIA 1" CIA. LTDA.

LIBRO MAYOR

CAJA CAJA CHICA BANCOS INV. MERCADERIAS5,000.00 5,000.00 300.00 204.06 80,500.00 1,380.00 23,900.00 2,510.004,412.80 4,412.80 204.06 5,000.00 653.28 5,444.00 1,304.00

156.48 156.48 4,412.80 204.06 349.09 1,788.343,185.70 3,185.70 156.48 89.604,000.00 4,000.00 3,185.70 2,900.00

4,000.00 444.00672.00200.00

3,000.004,622.60

16,754.98 16,754.98 504.06 204.06 97,254.98 14,165.54 29,693.09 5,602.34300.00 83,089.44 24,090.75

CTAS. POR COBRAR IVA COMPRAS MUEBLES DE OFICINA EQ. DE COMPUTACION 18,000.00 4,000.00 5,100.00 156.48 6,200.00 6,000.00

180.00 5,100.00653.28

22.809.60

48.00

18,000.00 4,000.00 6,013.68 5,256.48 6,200.00 6,000.0014,000.00 757.20 6,200.00 6,000.00

VEHICULOS CTAS. POR PAGAR IVA VENTAS HIPOTECA POR PAGAR10,400.00 1,304.00 13,000.00 8,000.00 8,000.00 12,000.00

3,000.00 5,389.56 72.00 472.80344.40

10,400.00 4,304.00 18,389.56 8,072.00 8,817.20 12,000.0010,400.00 14,085.56 745.20 12,000.00

CAPITAL ARRIENDO PREPAGADO RET. FTE 8% POR PAGAR RET. IVA 100% POR PAGAR122,400.00 1,500.00 500.00 120.00 180.00

122,400.00 1,500.00 500.00 120.00 180.00122,400.00 1,000.00 120.00 180.00

RET. FTE. 1% POR PAGAR VENTAS COSTO DE VENTA GASTO COPIAS54.44 600.00 3,940.00 2,510.00 349.09 50.00

1.90 6,210.00 2,870.00 1,788.34 3,949.254.00

60.34 6,810.00 6,810.00 4,298.34 4,298.34 50.0060.34 50.00

GASTO REVISTAS SUM. DE OFICINA RET. IVA 30% POR PAGAR GASTO TELEFONO80.00 60.00 45.00 6.84 80.00

80.00 60.00 45.00 6.84 80.0080.00 15.00 6.84 80.00

IVA POR PAGAR ANT. RET. FTE. 1% GTO. M. DE ASEO Y LIMP. ANT. EMPLE. POR COBRAR2,900.00 2,900.00 28.70 400.00 200.00 200.00

2,900.00 2,900.00 28.70 400.00 200.00 200.0028.70 400.00

GASTO SUELDOS Y SALARIOS GASTO AP. PATRONAL GASTO BONIFICACIONES IESS POR PAGAR5,210.00 669.47 300.00 1,190.16

5,210.00 669.47 300.00 1,190.165,210.00 669.47 300.00 1,190.16

RET. JUDICIAL POR PAGAR ASOCIACION POR PAGAR ANT. IMP. RENTA POR PAGAR NOMINA POR PAGAR150.00 50.00 131.71 4,457.60 4,457.60

150.00 50.00 131.71 4,457.60 4,457.60150.00 50.00 131.71

GASTO DECIMO TERCERO GASTO DECIMO CUARTO GASTO VACACIONES GASTO FONDOS DE RESERVA459.17 147.50 229.58 459.15

459.17 147.50 229.58 459.15459.17 147.50 229.58 459.15

DECIMO TERCERO POR PAGAR DECIMO CUARTO POR PAGAR VACACIONES POR PAGAR FOND. RES. POR PAGAR (EMPLE)459.17 147.50 229.58 165.00 165.00

459.17 147.50 229.58 165.00 165.00459.17 147.50 229.58

FOND. RES. POR PAGAR (IESS) DEP. MUEBLES DE OFICINA DEP. AC. MUEBLES DE OFICINA DEP. EQ. DE COMPUTACION294.15 51.67 51.67 165.00

294.15 51.67 51.67 165.00294.15 51.67 51.67 165.00

DEP. AC. EQ. DE COMPUTACION DEPRECIACION VEHICULOS DEP. AC. VEHICULOS CONSUMO UTILES DE OFICINA165.00 173.33 173.33 45.00

165.00 173.33 173.33 45.00165.00 173.33 173.33 45.00

GASTO ARRIENDO GASTO PROVISION CTAS. INCOB. PROVI. CTAS. INCOBRABLES UTILIDAD BRUTA EN VENTAS500.00 11.67 11.67 2,260.75

500.00 11.67 11.67 2,260.75500.00 11.67 11.67 2,260.75

ECOHOGAR "CONTABILIDAD INTERMEDIA 1" CIA. LTDA.BALANCE DE COMPROBACIÓN

AL 31 DE ENERO DEL 2013

SUMAS SALDOSN° CUENTAS DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR1 CAJA 16,754.98 16,754.982 CAJA CHICA 504.06 204.06 300.003 BANCOS 97,254.98 14,165.54 83,089.444 INVENTARIO MERCADERIAS 29,693.09 5,602.34 24,090.755 CUENTAS POR COBRAR 18,000.00 4,000.00 14,000.006 IVA COMPRAS 6,013.68 5,256.48 757.207 MUEBLES DE OFICINA 6,200.00 6,200.008 EQUIPO DE COMPUTACION 6,000.00 6,000.009 VEHICULOS 10,400.00 10,400.00

10 CUENTAS POR PAGAR 4,304.00 18,389.56 14,085.5611 IVA VENTAS 8,072.00 8,817.20 745.2012 HIPOTECA POR PAGAR 12,000.00 12,000.0013 CAPITAL 122,400.00 122,400.0014 ARRIENDO PREPAGADO 1,500.00 500.00 1,000.0015 RET. FTE. 8% POR PAGAR 120.00 120.0016 RET. IVA 100% POR PAGAR 180.00 180.0017 RET. FTE. 1% POR PAGAR 60.34 60.3418 VENTAS 6,810.00 6,810.0019 COSTO DE VENTAS 4,298.34 4,298.3420 GASTO COPIAS 50.00 50.0021 GASTO REVISTAS 80.00 80.0022 SUM. DE OFICINA 60.00 45.00 15.0023 GASTO TELEFONO 80.00 80.0024 RET. IVA 30% POR PAGAR 6.84 6.8425 IVA POR PAGAR 2,900.00 2,900.0026 ANT. RET. FTE. 1% 28.70 28.7027 GASTO M. DE ASEO Y LIMP. 400.00 400.0028 ANT. EMPLE. POR COBRAR 200.00 200.0029 GASTO SUELDOS Y SALARIOS 5,210.00 5,210.0030 GASTO APORTE PATRONAL 669.47 669.4731 GASTO BONIFICACIONES 300.00 300.0032 IESS POR PAGAR 1,190.16 1,190.1633 RET. JUDICIAL POR PAGAR 150.00 150.0034 ASOCIACION POR PAGAR 50.00 50.0035 ANT. IMPTO. RENTA POR PAGAR 131.71 131.7136 NOMINA POR PAGAR 4,457.60 4,457.6037 GASTO DECIMO TERCERO 459.17 459.1738 GASTO DECIMO CUARTO 147.50 147.5039 GASTO VACACIONES 229.58 229.5840 GASTO FONDOS DE RESERVA 459.15 459.1541 DECIMO TERCERO POR PAGAR 459.17 459.1742 DECIMO CUARTO POR PAGAR 147.50 147.5043 VACACIONES POR PAGAR 229.58 229.5844 FDS DE RSRVA. POR PAGAR (EMPLEADOS) 165.00 165.0045 FONDOS DE RESERVA POR PAGAR (IESS) 294.15 294.1546 DEPRECIACION MUEBLES DE OFICINA 51.67 51.6747 DEP. AC. MUEBLES DE OFICINA 51.67 51.6748 DEP. EQ. DE COMPUTACION 165.00 165.0049 DEP. AC. EQUIPOS DE COMPUTACION 165.00 165.0050 DEPRECIACION VEHICULOS 173.33 173.3351 DEP. AC. VEHICULOS 173.33 173.3352 CONSUMO UTILES DE OFICINA 45.00 45.0053 GASTO ARRIENDO 500.00 500.0054 GASTO PROVISION CUENTAS INCOBRABLES 11.67 11.6755 PROVISION CUENTAS INCOBRABLES 11.67 11.6756 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 2,260.75 2,260.75

SUMAN IGUALES 232,647.97 232,647.97 154,912.63 154,912.63

ECOHOGAR "CONTABILIDAD INTERMEDIA 1" CIA. LTDA.BALANCE DE COMPROBACIÓN AJUSTADO

AL 31 DE ENERO DEL 2013

SUMAS SALDOSN° CUENTAS DEBE DEUDOR ACREEDOR1 CAJA CHICA ### 300.002 BANCOS ### 83,089.443 INVENTARIO MERCADERIAS ### 24,090.754 CUENTAS POR COBRAR ### 14,000.005 IVA COMPRAS ### 757.206 MUEBLES DE OFICINA ### 6,200.007 EQUIPO DE COMPUTACION ### 6,000.008 VEHICULOS ### 10,400.009 CUENTAS POR PAGAR ### 14,085.56

10 IVA VENTAS ### 745.2011 HIPOTECA POR PAGAR 12,000.0012 CAPITAL 122,400.0013 ARRIENDO PREPAGADO ### 1,000.0014 RET. FTE. 8% POR PAGAR 120.0015 RET. IVA 100% POR PAGAR 180.0016 RET. FTE. 1% POR PAGAR 60.3417 GASTO COPIAS ### 50.0018 GASTO REVISTAS ### 80.0019 UTILES DE OFICINA ### 15.0020 GASTO TELEFONO ### 80.0021 RET. IVA 30% POR PAGAR 6.8422 ANT. RET. FTE. 1% ### 28.7023 GASTO M. DE ASEO Y LIMP. ### 400.0024 GASTO SUELDOS Y SALARIOS ### 5,210.0025 GASTO APORTE PATRONAL ### 669.4726 GASTO BONIFICACIONES ### 300.0027 IESS POR PAGAR 1,190.1628 RET. JUDICIAL POR PAGAR 150.0029 ASOCIACION POR PAGAR 50.0030 ANT. IMPTO. RENTA POR PAGAR 131.7131 GASTO DECIMO TERCERO ### 459.1732 GASTO DECIMO CUARTO ### 147.5033 GASTO VACACIONES ### 229.5834 GASTO FONDOS DE RESERVA ### 459.1535 DECIMO TERCERO POR PAGAR 459.1736 DECIMO CUARTO POR PAGAR 147.5037 VACACIONES POR PAGAR 229.5838 FONDOS DE RESERVA POR PAGAR (IESS) 294.1539 DEPRECIACION MUEBLES DE OFICINA ### 51.6740 DEP. AC. MUEBLES DE OFICINA 51.6741 DEP. EQ. DE COMPUTACION ### 165.0042 DEP. AC. EQUIPOS DE COMPUTACION 165.0043 DEPRECIACION VEHICULOS ### 173.3344 DEP. AC. VEHICULOS 173.3345 CONSUMO UTILES DE OFICINA ### 45.0046 GASTO ARRIENDO ### 500.0047 GASTO PROVISION CUENTAS INCOBRABLES ### 11.6748 PROVISION CUENTAS INCOBRABLES 11.6749 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 2,260.75

SUMAN IGUALES ### 154,912.63 154,912.63

ECOHOGAR "CONTABILIDAD INTERMEDIA 1" CIA. LTDA.ESTADO DE RESULTADOSAL 31 DE ENERO DEL 2013

(+) VENTAS NETAS 6,210.00 (-) COSTO DE VENTAS 3,949.25 (=) Utilidad Bruta 2,260.75

(-) GASTOS OPERACIONALES 9,031.54 GASTOS ADMINISTRATIVOS 8,519.87 Gasto Sueldos 5,210.00 Gasto Aporte Patronal 669.47 Gasto Bonificaciones 300.00 Gasto Decimo Tercero 459.17 Gasto Decimo Cuarto 147.50 Gasto Vacaciones 229.58 Gasto Fondos de Reserva 459.15 Consumo Utiles de Oficina 45.00 Gasto Materiales de Aseo y Limpieza 400.00 Gasto Copias 50.00 Gasto Revistas 80.00 Gasto Telefono 80.00 Depreciacion Muebles de Oficina 51.67 Depreciacion Eq. De Computacion 165.00 Depreciacion Vehiculos 173.33 GASTOS DE VENTAS 511.67 Gasto Provision Ctas. Incobrables 11.67 Gasto Arriendo 500.00

(=) PERDIDA OPERACIONAL - 6,770.79


ECOHOGAR "CONTABILIDAD INTERMEDIA 1" CIA. LTDA.BALANCE DE SITUACION FINANCIERA

AL 31 DE ENERO DEL 2013ACTIVOACTIVO CORRIENTE 123,269.42Caja Chica 300.00Bancos 83,089.44Inventario Mercaderias 24,090.75Cuentas por Cobrar 14,000.00(-) Provision Ctas. Incobrables (11,67) 13,988.33IVA Compras 757.20Utiles de Oficina 15.00Ant. Ret. Fte. 1% 28.70Arriendo Prepagado 1,000.00ACTIVO NO CORRIENTE 22,210.00Muebles de Oficina 6,200.00(-) Dep. Ac. Muebles de oficina (51,67) 6,148.33Equipo de Computacion 6,000.00(-) Dep. Ac. Eq. De Computacion (165) 5,835.00Vehiculos 10,400.00(-) Dep. Ac. Vehiculos (173,33) 10,226.67TOTAL ACTIVO 145,479.42

PASIVOPASIVO CORRIENTE 17,850.21Cuentas por Pagar 14,085.56IVA Ventas 745.20Ret. Fte 1% Por Pagar 60.34Ret. Fte 8% Por Pagar 120.00Ret. IVA 30% Por Pagar 6.84Ret. IVA 100% Por Pagar 180.00IESS por Pagar 1,190.16Retencion Judicial Por Pagar 150.00Asociacion Por Pagar 50.00Ant. Impto. Rta. Por Pagar 131.71Decimo Tercero Por Pagar 459.17Decimo Cuarto Por Pagar 147.50Vacaciones Por Pagar 229.58Fondos de Reserva Por Pagar (IESS) 294.15PASIVO NO CORRIENTE 12,000.00Hipoteca Por Pagar 12,000.00TOTAL PASIVO 29,850.21

PATRIMONIO 115,629.21Capital 122,400.00(-) Perdida Operacional (6770,79)

TOTAL PATRIMONIO MAS PASIVO 145,479.42

ECOHOGAR "CONTABILIDAD INTERMEDIA 1" CIA. LTDA.ROL DE PAGOS

NOMINA CARGOINGRESOS DESCUENTOS

SUELDO BONIFICACION HORAS EXTRAS TOTAL INGRESOS ANTICIPO ASOCIACION IMP. RENTA TOTAL DSCTO.

A XX 380.00 380.00 35.91 10.00 45.91 334.09 31.67 365.76B XX 820.00 820.00 77.49 10.00 87.49 732.51 68.33 800.84C XX 1,430.00 1,430.00 135.14 10.00 40.67 185.81 1,244.20 ACUM IESS 1,244.20 TECNICOD XX 780.00 780.00 73.71 200.00 10.00 283.71 496.29 65.00 561.29E XX 1,800.00 300.00 2,100.00 198.45 150.00 10.00 91.04 449.49 1,650.51 ACUM IESS 1,650.51 GERENTE

5,210.00 300.00 0.00 5,510.00 520.69 200.00 150.00 50.00 131.71 1,052.41 4,457.60 165.00 4,622.60

ECOHOGAR "CONTABILIDAD INTERMEDIA 1" CIA. LTDA.ROL DE PROVISIONES

NOMINA VACACIONES

A 380.00 31.67 29.50 15.83 31.67 108.67 46.17B 820.00 68.33 29.50 34.17 68.33 200.33 99.63C 1,430.00 119.17 29.50 59.58 119.16 327.41 173.75 ACUM. IESSD 780.00 65.00 29.50 32.50 65.00 192.00 94.77E 2,100.00 175.00 29.50 87.50 174.99 466.99 255.15 ACUM. IESS

5,510.00 459.17 147.50 229.58 165.00 294.15 1,295.40 669.47

TOTAL FONDOS DE RESERVA 459.15

SUBTOTAL A RECIBIR

FONDOS DE RESERVA

TOTAL A RECIBIRAPORTE IESS

9,45%RETENCIONES

JUDICIALES

TOTAL INGRESOS

DECIMO TERCERO

DECIMO CUARTO

FONDOS DE RESERVA (EMP.)

FONDOS DE RESERVA (IESS)

TOT. BENEFICIOS

APORTE PATRONAL 12,15%

ECOHOGAR "CONTABILIDAD INTERMEDIA 1" CIA. LTDA.KARDEX

MAXIMO:MINIMO:UNIDAD DE MEDIDA:

FECHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIASC VU VT C VU VT C VU VT

1/1/2013 Inventario Inicial 22 600.00 13,200.00 22 600.00 13,200.001/8/2013 Venta según fact. 6644 0.00 2 600.00 1,200.00 20 600.00 12,000.00

1/10/2013 Compra según fact. 737736 5 652.00 3,260.00 0.00 25 610.40 15,260.001/12/2013 Dev. Compra según fact. 737736 -2 652.00 -1,304.00 0.00 23 606.78 13,956.001/18/2013 Venta según fact. 6645 0.00 1 606.78 606.78 22 606.78 13,349.22

0.00 0.00 22 606.78 13,349.220.00 0.00 22 606.78 13,349.220.00 0.00 22 606.78 13,349.220.00 0.00 22 606.78 13,349.220.00 0.00 22 606.78 13,349.22




1/1/2013 Inventario Inicial 15 480.00 7,200.00 15 480.00 7,200.001/8/2013 Venta según fact. 6644 0.00 2 480.00 960.00 13 480.00 6,240.00

1/10/2013 Compra según fact. 737736 3 498.00 1,494.00 0.00 16 483.38 7,734.001/18/2013 Venta según fact. 6645 0.00 1 483.38 483.38 15 483.37 7,250.62

0.00 0.00 15 483.37 7,250.620.00 0.00 15 483.37 7,250.620.00 0.00 15 483.37 7,250.620.00 0.00 15 483.37 7,250.620.00 0.00 15 483.37 7,250.620.00 0.00 15 483.37 7,250.62




1/1/2013 Inventario Inicial 10 350.00 3,500.00 10 350.00 3,500.001/8/2013 Venta según fact. 6644 0.00 1 350.00 350.00 9 350.00 3,150.00

1/10/2013 Compra según fact. 737736 2 345.00 690.00 0.00 11 349.09 3,840.001/18/2013 Venta según fact. 6645 0.00 2 349.09 698.18 9 349.09 3,141.821/19/2013 Dev. Venta según fact. 6645 0.00 -1 349.09 -349.09 10 349.09 3,490.91

0.00 0.00 10 349.09 3,490.910.00 0.00 10 349.09 3,490.910.00 0.00 10 349.09 3,490.910.00 0.00 10 349.09 3,490.910.00 0.00 10 349.09 3,490.91

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