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Controles
establecidos para
Personas Obligadas
en la Prevención de
Corrupción
-Medidas PEP- Lic. Julio Roberto Flores Muñoz
Superintendencia de Bancos, Guatemala
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1
2
3
4
Antecedentes
Estándares Internacionales
Medidas PEP a Nivel Nacional
Mejores practicas identificadas en controles PEP
CONTENIDO
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Antecedentes
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CORRUPCIÓN
“La corrupción es una plaga insidiosa que tiene un amplio espectro de consecuencias corrosivas para la sociedad. Socava la democracia y el estado de derecho, da pie a violaciones de los derechos humanos, distorsiona los mercados, menoscaba la calidad de vida y permite el florecimiento de la delincuencia organizada, el terrorismo y otras amenazas a la seguridad humana”
“Convención de las Naciones Unidas Contra la Corrupción”
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“Los países que combaten más la corrupción tienen en promedio ingresos fiscales un 4.5% más elevados, destacó el organismo.”
“La existencia de la corrupción implica una menor inversión pública de la educación y la salud y que este problema es especialmente grave en los países más pobres.”
“Un funcionario va a estar más tentado a aceptar un soborno cuando 'todo el mundo' acepta sobornos”.
“El costo anual de sobornos asciende a US$1.5 billones, lo que equivale al 2% del PIB Mundial”.
Estudio FMI, mayo 2019 Índice de Percepción de Corrupción Guatemala Puesto 144 de 180.
DATOS RELACIONADOS CON LA CORRUPCIÓN
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Marco jurídico de carácter internacional del cual Guatemala es parte desde el 2006. Más de 180 estados miembros, en la actualidad Guatemala preside la conferencia de estados miembros.
Adopción de medidas preventivas para el blanqueo de activos basadas en iniciativas adoptadas por organizaciones regionales, interregionales y multilaterales de lucha contra el blanqueo de dinero.
CONVENCIÓN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA CORRUPCIÓN
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A nivel mundial la cantidad estimada de lavado de dinero está entre el 2% y el 5% del PIB mundial (USD800 millardos – USD2 billones) 1.
1/ Fuente: Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito Fecha de consulta 21 de junio de 2018 https://www.unodc.org/unodc/en/money-laundering/globalization.html
Narcotráfico
Corrupción
Trata de personas
Extorsión
Testaferrato
Contrabando
Delitos fiscales
Crimen organizado
LAVADO DE DINERO Y LA CORRUPCIÓN
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Estándares
internacionales
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Es un organismo cuyos fines son desarrollar y promover estándares internacionales para combatir el lavado de
dinero, financiamiento del terrorismo y de la proliferación. GAFI
• Prevención y Represión del LD/FT
Estándares Internacionales sobre la lucha contra el Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo y da
la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva
GRUPO DE ACCIÓN FINANCIERA
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Rec 3 PEP
Rec. 12
Rec 20
Evaluación de Riesgos y aplicación de un EBR
Reporte de Operaciones Sospechosas
Delito de Lavado de Activos
Rec 10 Debida Diligencia del Cliente
Rec 11
Rec 18
Mantenimiento de Registros
Controles Internos y Cumplimiento
Rec 19 Países de Mayor Riesgo
Rec 22
Rec 21
Rec. 28
Revelación y Confidencialidad
Regulación y Supervisión APNFD
DDC APNFD
Rec 23 Otras Medidas APNFD
Rec 24
Rec 29
Beneficiario Final
Unidades de Inteligencia Financiera
Rec 26 Regulación y supervisión IF
Rec 1
PERSONAS EXPUESTAS POLÍTICAMENTE
Cooperación Internacional
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Medidas PEP
a nivel nacional
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Cohecho pasivo
Peculado por sustracción
Enriquecimiento ilícito
Resultados de amenazas de Lavado de Dinero
AMENAZA EXTERNA
Media alta Media alta
MEDIA ALTA
AMENAZA INTERNA
NIVEL AMENAZA LD
EVALUACIÓN NACIONAL DE RIESGOS
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• Guías de Administración de Riesgos
• Medidas PEP, DDC / Monitoreo
• Formularios para Inicio de Relaciones Información PEP (Registro de Cliente)
Medidas respecto PEP nacional y extranjero, familiares y asociados
cercanos
NORMATIVA PEP
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QUIENES DESEMPEÑAN O HAYAN DESEMPEÑADO UN CARGO PÚBLICO RELEVANTE EN GUATEMALA O EN OTRO PAÍS, O AQUELLA PERSONA QUE TIENE O SE LE HA CONFIADO UNA FUNCIÓN PROMINENTE EN UNA ORGANIZACIÓN INTERNACIONAL, ASÍ COMO LOS DIRIGENTES DE PARTIDOS POLÍTICOS NACIONALES Y DE OTRO PAÍS QUE POR SU PERFIL ESTÁN EXPUESTOS A RIESGO INHERENTE A SU NIVEL O POSICIÓN JERÁRQUICA.
DEFINICIÓN PEP
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CARGO PÚBLICO RELEVANTE EN GUATEMALA
CARGO PÚBLICO RELEVANTE EN OTRO PAÍS
FUNCIONARIO DE UNA ORGANIZACIÓN INTERNACIONAL
DIRIGENTES DE PARTIDOS POLÍTICOS
FAMILIARES Y ASOCIADOS CERCANOS
DURACIÓN MÍNIMA DE LA CONDICIÓN DE PEP
CONCEPTOS IMPORTANTES MEDIDAS PEP
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Aprobación de Políticas claras e idóneas por parte de la Dirección de la Persona Obligada.
Las políticas deben tener un enfoque basado en riesgo, ya que no todas la relaciones con PEP implican el mismo riesgo.
Debe existir un sistema de monitoreo efectivo y establecer medidas o señales de alerta especificas para este tipo de relación
Adecuado conocimiento y entendimiento de los empleados claves acerca de los controles, normas y políticas con PEP, manejo adecuado y confidencial de la información
MEDIDAS PEP ALTO NIVEL
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Procedimientos para determinar si el cliente o beneficiario final es un PEP, incluyendo el Registro del Cliente.
Obtener la aprobación de la alta gerencia para establecer o continuar relaciones comerciales con PEP
Adoptar medidas razonables para establecer y verificar la fuente de riqueza y la fuente de los fondos del cliente
Monitoreo continuo intensificado de la relación comercial y de las transacciones
MEDIDAS PEP OPERATIVAS
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Para delimitar a los clientes que obtienen la categoría de PEP, la persona obligada deberá tomar en consideración el catálogo de cargos de PEP, el cual esta publicado en el sitio web de SIB, www.sib.gob.gt, en el apartado “Prevención de LD/FT”, como parámetro mínimo. La condición PEP de un cliente no implica el rechazo de la relación pero si obliga a reforzar las medidas de DDC y monitoreo de la cuenta.
CONSIDERACIONES SOBRE MEDIDAS PEP
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Mejores Prácticas
Identificadas en
Controles PEP
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MEJORES PRACTICAS RELACIONADAS CON PEP
Gestión y segmentación de los riesgos asociados
Mejora de la comprensión del riesgo relacionado con PEP
Obtención, actualización y
manejo adecuado de la información
del PEP
Capacitación al personal clave
Recopilación y verificación relacionada con otras actividades económicas realizadas por
las PEP
Monitoreo intensificado
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LAS MEDIDAS PEP DEBEN SER VISTAS COMO UN DISUASIVO EFECTIVO PARA PREVENIR QUE NUESTRAS INSTITUCIONES NO
SEAN MAL UTILIZADAS PARA INTRODUCIR Y MANEJAR FONDOS DE PROCEDENCIA ILICTA
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Controles
establecidos para
Personas Obligadas
en la Prevención de
Corrupción.
-Medidas PEP- Lic. Julio Roberto Flores Muñoz
Superintendencia de Bancos, Guatemala