COSTES DE LAS POLÍTICAS PÚBLICAS MUNICIPALES Y … · El título de este trabajo responde a la...

COSTES DE LAS POLIacuteTICAS PUacuteBLICAS MUNICIPALES Y PROGRAMAS DE GASTO PROVISTOS POR EL AYUNTAMIENTO DE

ZARAGOZA EN EL EJERCICIO 2015

Zaragoza marzo 2017

Oficina de Informacioacuten y Anaacutelisis econoacutemico y de los Servicios

Joseacute Mariacutea Campo Olivar economista

Introduccioacuten

ldquoCoste es la valoracioacuten monetaria de consumos necesarios realizados o previstos por la aplicacioacuten racional de los factores productivos en la obtencioacuten de los bienes trabajos o servicios que constituyen los objetivos del sujeto contablerdquo define la publicacioacuten ldquoPRINCIPIOS GENERALES SOBRE CONTABILIDAD ANALIacuteTICA DE LAS ADMINISTRACIONES PUacuteBLICASrdquo de la Comisioacuten de Expertos para la elaboracioacuten de estudios de Contabilidad Puacuteblica y su grupo de trabajo especiacutefico coordinado por la INTERVENCIOacuteN GENERAL DEL ESTADO

Este trabajo sigue los principios y postulados contenidos en dichos ldquoPRINCIPIOS GENERALESrdquo enmarcados en el posibilismo que ofrecen tanto la informacioacuten disponible como la aceptacioacuten de las siguiente hipoacutetesis operativas

bullSi aceptamos que la Contabilidad Oficial externa recoge de forma sistemaacutetica y ordenada la totalidad de los gastos como valoracioacuten monetaria realizados para el funcionamiento de todos los componentes del sujeto contable

bullSi disponemos de forma precisa de un meacutetodo riguroso y homogeacuteneo que diferencie y clasifique el gasto en consumo del gasto en inversioacuten o capital de modo que permita diferenciar los consumos incorporables a costes y ademaacutes precise su naturaleza y posibilite la clasificacioacuten por elementos de coste

bullSi aceptamos que las amortizaciones de inmovilizado responden al importe de la depreciacioacuten efectiva sufrida por el inmovilizado material o inmaterial en su aplicacioacuten al proceso productivo y son resultado de un tratamiento riguroso del Inventario permanente

bullSi formalizamos hipoacutetesis precisas sobre las existencias en teacuterminos de que no se almacenan materias primas ni bienes o servicios producidos o en curso sino que todo su volumen se consume shyestadiacutesticamente- durante el ejercicio

bullSi por otra parte disponemos de un mecanismo que permite periodificar las obligaciones reconocidas por gastos en el interior del sistema contable esto es el consumo de elementos de coste incorporados a cada ejercicio (saldo de la ldquocuenta 413 Acreedores por operaciones pendientes de aplicar al Presupuestordquo balanceados con los aplicados al Presupuesto del ejercicio anterior)

Coste de las poliacuteticas puacuteblicas municipales y programas de gasto 2015 2

1- Introduccioacuten

bullSi ademaacutes disponemos de informacioacuten suficiente y precisa para conocer el coste de las transferencias y podemos consolidar la cuenta de empresas y entes autoacutenomos del grupo en que se compone el sujeto contable

Si podemos garantizar todas las condiciones anteriores para el conjunto de componentes del sector puacuteblico local de modo que permitan depurar las relaciones entre el Ayuntamiento matriz -central- y sus OOAA y SSMM dependientes viacutea consolidacioacuten en los teacuterminos sentildealados por la Ley de Haciendas Locales y el Sistema Europeo de Cuentas ESTAMOS EN DISPOSICIOacuteN DE ABORDAR DE FORMA BASTANTE PRECISA EL CAacuteLCULO DEL VOLUMEN TOTAL DE COSTES EN QUE HA INCURRIDO EL SUJETO CONTABLE

Admitamos inicialmente que se cumplen las citadas condiciones con garantiacuteas suficientes

Pero eso no es suficiente no podemos conformarnos con el volumen total de coste Necesitamos el despiece conocer el coste de determinados procesos y productos necesitamos un meacutetodo riguroso que soporte preguntas de exigente precisioacuten homogeneidad -tanto temporal como que resista comparacioacuten con otros sujetos- con garantiacutea de calidad Tejer esas respuestas hace aflorar numerosas dificultades Pero vayamos por partes


2- Objetivo de este trabajo

Este trabajo no pretende comportarse como el resultado de una contabilidad analiacutetica enmarcada en un dualismo radical -aunque pueda soportarlo- sino simplemente de un proceso de anaacutelisis de laboratorio y estudio detallado de los elementos de coste y su distribucioacuten a centros que permitan una imputacioacuten honesta a Poliacuteticas de gasto por agregacioacuten previa a Programas o ldquoserviciosrdquo -entendidos como elemento funcional y no orgaacutenico- eso siacute tratados bajo estrictos principios de contabilidad analiacutetica de la informacioacuten disponible (Conviene recordar que la informacioacuten primaria disponible estaacute disentildeada para otros objetivos diferentes a la representacioacuten de un sistema de costes analiacuteticos y que desde eacutesta oacuteptica es manifiestamente mejorable en cantidad y calidad Diagnosticar las patologiacuteas del sistema de informacioacuten constituye uno de los retos que pretende poner de manifiesto este informe)

El propoacutesito de este informe se concreta en

a) Aportar informacioacuten sobre costes

b) Analizar detalladamente el estado y calidad de las fuentes de informacioacuten sobre los ELEMENTOS DE COSTE CENTROS DE RESPONSABILIDAD procesos productivos diferenciados CENTROS DE COSTE y posibilidades obtencioacuten de resultados analiacuteticos

c) Proponer las medidas parciales para alcanzar un acuerdo riguroso y posibilista de implantacioacuten de un sistema de medicioacuten de Costes Analiacuteticos

d) Constituir un documento de reflexioacuten para el propoacutesito anterior


3- Aacutembito

El sujeto contable es el Ayuntamiento de Zaragoza como grupo de consolidacioacuten en el sistema presupuestario y contable establecido por la normativa ven vigor Abarca por tanto los costes en que incurre el Ayuntamiento central y los OOAA y SSMM que forman parte de las obligaciones de consolidacioacuten en el aacutembito General Esto excluye expliacutecitamente los costes en que incurren las empresas externas que prestan servicios mediante gestioacuten indirecta de servicios municipales

Respecto al aacutembito conceptual se parte de la elaboracioacuten del coste por Programas seguacuten lo establecido en la Orden ldquoEHA35652008 de 3 de diciembre por la que se aprueba la estructura de los presupuestos de las Entidades Localesrdquo y se filtra con la metodologiacutea los postulados y criterios recogidos en el documento ldquoPrincipios Generales sobre Contabilidad Analiacutetica de las Administraciones Puacuteblicasrdquo de la Intervencioacuten General del Estado como se ha dicho antes

Respecto al aacutembito temporal se trata del ejercicio contable 2015


4- Advertencias conceptuales y semaacutenticas

Se considera conveniente recordar algunas ADVERTENCIAS CONCEPTUALES de caraacutecter formal y semaacutentico para evitar confusiones

4a- Por muy obvio y elemental que parezca gasto no es coste No me voy a extender sobre este aspecto que suele comportarse como fuente de no pocos embrollos Simplemente recordar a modo de ejemplo que el coste de un hijo no es el gasto monetarizado en la ldquopropinardquo semanal ni la factura de libros de texto del colegio

4b- Sujeto contable Aunque este asunto resulte reiterativo este informe hace referencia a los costes en que incurre el sujeto contable -Ayuntamiento de Zaragoza y sus entes y sociedades dependientes-exclusivamente No a aquellos consumos yo movimientos monetarios producidos por terceros como consecuencia de actuaciones de este sujeto puacuteblico cuando regula o garantiza la provisioacuten de bienes o servicios puacuteblicos a traveacutes de sus acciones

Por tanto solamente se refiere a costes de sus procesos de produccioacuten directa de bienes yo servicios o la financiacioacuten para garantizar la provisioacuten bajo determinados criterios

Evidentemente se trata de una visioacuten parcial de oferta solamente la Administracioacuten Puacuteblica cuando produce o financia y no el anaacutelisis de la poliacutetica puacuteblica desde el lado de la demanda que puede verse complementada a traveacutes de procesos de gestioacuten indirecta [ejemplo el transporte puacuteblico] o de efectos derivados de los gastos fiscales o de poliacuteticas regulatorias o redistributivas



4c- Sobre la confusioacuten en el uso de los teacuterminos servicio programa poliacutetica puacuteblica etc

Resulta bastante frecuente el uso indiscriminado de vocablos poliseacutemicos contenedores de conceptos orgaacutenicos y funcionales con significado y naturaleza distinta El uso impreciso de determinadas vocablos puede inducir a confusioacuten Esta confusioacuten en cierta medida provocada por la normativa es habitual en palabras como Servicio entendido en teacuterminos de oacutergano o comprendido como conjunto de actividades organizadas destinadas a proveer un producto final cercano al concepto de Programa yo Poliacutetica de gasto shyPuacuteblica- o incluso Competencia ejecutada en el que pueden intervenir numerosos oacuterganos -servicios- Conviene discernir para evitar posibles interpretaciones imprecisas que puedan constituir fuente de confusioacuten intoxicacioacuten o perversioacuten en los resultados

Entendemos por Poliacutetica de Gasto o Poliacutetica Puacuteblica de Gasto- la agregacioacuten de Programas (conjunto de actividades destinadas a una finalidad precisa y medible como expresioacuten de los objetivos que se pretenden conseguir expresados en la estructura del Presupuesto de la Entidad Local y que se substancia en combinacioacuten con la naturaleza econoacutemica del gasto en la Aplicacioacuten Presupuestaria constituyendo la base del Creacutedito Presupuestario y del Registro Contable (art 4 y 6 de la Orden EHA35652008 de 3 de Diciembre por la que se aprueba la estructura de los presupuestos de las entidades locales)

Obviamente se trata de una taxonomiacutea normalizada reglada completa y cerrada sobre la que se asienta no solo el Presupuesto como cristalizacioacuten numeacuterica de la voluntad poliacutetica sino la rendicioacuten contable externa y la regulacioacuten del caacutelculo del ldquoCoste efectivordquo de los servicios No ocurre lo mismo con el uso de esos conceptos en otras normas como la propia Ley Reguladora de Bases de Reacutegimen Local (71985)

El tiacutetulo de este trabajo responde a la voluntad precisa de no provocar confusioacuten entre los conceptos orgaacutenicos y funcionales mostrando que las poliacuteticas puacuteblicas como componente funcional del coste -y gasto- que contiene una agregacioacuten reglada y preestablecida de programas


5- Diferenciacioacuten del concepto ldquoCOSTE EFECTIVOrdquo

5a- Los resultados de este informe son distintos de los denominados ldquoCoste efectivordquo

Costes de las poliacuteticas puacuteblicas municipales y programas de gasto provistos por el Ayuntamiento de Zaragoza en el ejercicio 2015 es diferente por concepto y meacutetodo de elaboracioacuten a Coste Efectivo de los servicios prestados por el Ayuntamiento de Zaragoza en cumplimiento de la Orden HAP20752014 derivado de la aplicacioacuten de la ldquoLey 272013 de 27 de diciembre de Racionalizacioacuten y Sostenibilidad de la Administracioacuten Localrdquo (LRSAL)

El presente informe tiene un caraacutecter exclusivamente interno No obedece a ninguna obligacioacuten normativa Se produce

1- Como instrumento de conocimiento y reflexioacuten sobre el estado de la informacioacuten en teacuterminos de ofrecer un diagnoacutestico para el disentildeo en un sistema de contabilidad analiacutetica Este estudio ademaacutes de aportar resultados tiene la pretensioacuten de puntualizar y superar determinadas cuestiones discutibles y sobre todo aportar elementos de juicio (y resultados) bajo una metodologiacutea que proponga instrumentos de iacutendole praacutectico para la construccioacuten de un sistema de contabilidad analiacutetica

2- Como consecuencia y alternativa del trabajo ad-hoc elaborado para dar cumplimiento a lo requerido por la ldquoOrden HAP20752014 de 6 de Noviembre por la que se establecen los criterios de caacutelculo del coste efectivo de los servicios prestados por las entidades localesrdquo que reglamenta el mandato de la Ley Reguladora de Bases de Reacutegimen Local (71985) tras su modificacioacuten a traveacutes de la ldquoLey 272013 de 27 de diciembre de Racionalizacioacuten y Sostenibilidad de la Administracioacuten Localrdquo (LRSAL) y sobre todo como reaccioacuten al discutible contenido metodoloacutegico de la Orden citada

Bien es cierto que comparte tareas y aprovecha el trabajo de obtencioacuten del ldquoCoste Efectivordquo aunque establece importantes y substanciales diferencias y divergencias



5b- Divergencias y diferencias con ldquoCOSTE EFECTIVOrdquo

5b1- Necesidad de tratamiento Unitario- La citada Orden que reglamenta el ldquoCoste efectivordquo se preocupa de obtener un tipo de resultado extracontable sobre los costes de determinado tipo de bienes o servicios que la norma baacutesica local ha reestructurado recientemente (LRSAL) como ldquoServicios Obligatoriosrdquo (art 25) y aquellos derivados del ejercicio de las ldquoCompetencias Propiasrdquo (art 26) El cataacutelogo definido en ambos artiacuteculos comprende solamente una parte de los bienes y servicios producidos por el Ayuntamiento shyen torno a cuatro quintas partes del coste total- de modo que esa quinta parte restante constituye una amalgama en la que deben diferenciarse dos tipos de servicios

b11- Por una parte aquellos de naturaleza instrumental que la reglamentacioacuten citada no considera como componentes de los costes intermedios entre los que caben citar algunos tan trascendentes como ldquoOacuterganos de Gobiernordquo ldquoGestioacuten del Padroacuten Municipal de habitantesrdquo ldquoGestioacuten del patrimoniordquo o los destinados a la ordenacioacuten econoacutemica (Poliacutetica econoacutemica y fiscal) de los recursos financieros propios (ldquoGestioacuten del sistema tributariordquo ldquode la deuda y la tesoreriacuteardquo) o ajenos (ldquointereses de la deuda puacuteblicardquo)

b12- Por otra parte quedan exentos de obligacioacuten de caacutelculo y de informacioacuten los costes de los programas que se producen en desarrollo del resto de las actividades coloquialmente encuadradas dentro del aacutembito de las competencias ldquono propiasrdquo entre las que cabe destacar por su volumen aquellas ligadas a los servicios sociales educacioacuten fomento del empleo etc

Obviamente como no podiacutea ser de otra manera la obtencioacuten de resultados coherentes de costes requiere de una clasificacioacuten precisa de aquellos programas que afectan a servicios de funcionalidad finalista y su estricta diferenciacioacuten de los que soportan las actividades instrumentales componentes de los costes intermedios Asiacute el ldquogobiernordquo o la ldquogestioacuten tributariardquo por ejemplo no constituyen fines en siacute mismos sino que son actividades necesarias para garantizar la provisioacuten de los servicios obligatorios y los derivados de las competencias propias o incluso las mal denominadas ldquoimpropiasrdquo



5b2- Incorporar costes financieros

Tampoco debe obviarse en el proceso de obtencioacuten del coste la incorporacioacuten de gastos financieros El resultado obtenido debe recoger la totalidad de los gastos de naturaleza corriente derivados de la obtencioacuten de financiacioacuten ajena como incorporables del mismo modo que los costes de la poliacutetica tributaria reflejan los derivados de la materializacioacuten de la financiacioacuten propia

5b3- Mejorar la periodificacioacuten

De otra parte el caacutelculo del ldquocoste efectivordquo reglado en la Orden HAP20752014 en otro alarde de simplificacioacuten conceptual obliga a incorporar al coste el saldo de la cuenta 413 esto es las operaciones de gasto pendientes de aplicar al presupuesto Tal vez pretenda la autoridad normativa que queden recogidos unos ajustes por periodificacioacuten de gasto que entiende perezosos a la hora de incorporarse al circuito del reconocimiento de obligaciones

Respecto a este asunto entendemos lo siguiente

b31- La incorporacioacuten del conjunto de gastos pendientes de aplicacioacuten a fecha de cierre dista mucho de construir un ajuste por periodificacioacuten en el sentido estricto ya que requeririacutea un ajuste complementario a modo de balanceo de aquellos gastos que se encontraban en ideacutentica situacioacuten al cierre del ejercicio anterior y se han incorporado al presente como ldquoobligaciones reconocidasrdquo por representar gastos del ejercicio pasado al ldquotempusrdquo objeto de medicioacuten

b32- Ademaacutes si hablamos de costes las tripas de la cuenta 413 contienen operaciones de capital que de ninguna manera deben considerarse componentes del coste salvo viacutea amortizacioacuten de inmovilizado

b33- Si se pretende obtener costes de programas no deben tratarse estos gastos como un conjunto o paquete geneacuterico ya que desvirtuacutean el resto de las asignaciones y caacutelculos



En conclusioacuten este asunto requiere de un tratamiento detallado que permita una reproduccioacuten precisa similar al conjunto de gastos por naturaleza oacutergano y destino funcional debidamente balanceado con los incorporados del ejercicio precedente Como curiosidad podremos observar en este informe elementos componentes del coste con signo negativo que son debidos al tratamiento de los componentes y saldos de la cuenta 413

El tratamiento y los criterios usados respecto a este asunto en este informe son

bull No se procesan como un paquete homogeacuteneo Se opta por buscar el detalle informativo de coacutedigos Orgaacutenicos Funcionales o Econoacutemicos en coherencia con uno de los principios obsesivos de este trabajo asignar el mayor volumen posible de coste directo

bull Se carga inicialmente cada conjunto de facturas que comparte oacutergano programa y coacutedigo econoacutemico como se hariacutea con el resumen de la liquidacioacuten del presupuesto Se agrupan mientras coincidan los tres coacutedigos hasta el siguiente nivel del Coacutedigo Econoacutemico

bull La codificacioacuten de carga correspondiente al ejercicio 2014 recoge los gastos inicialmente contenidos en la cuenta 413 ajustada y recodificada a posteriori correspondientes al ejercicio 2014 Obviamente no coincide con el saldo inicial tras los ajustes por duplicidades bajas

bull Para que la informacioacuten fuera completa deberiacutea producirse que en cada aplicacioacuten presupuestaria shypartida- pudiera operar de forma indudable la cuantiacutea cargada correspondiente al ejercicio anterior [CTA 413 ejercicio 2014] con signo negativo y la cargada correspondiente al reflejo de operaciones pendientes de aplicacioacuten al presupuesto corriente [CTA 413 ejercicio 2015] de modo que pudieran tratarse como aplicaciones seguras

5b4- No confundir sujeto contable

Es relevante insistir que el objeto de este estudio es conocer el coste que supone para el Ayuntamiento de Zaragoza entendido como sujeto contable o ldquogrupo empresarialrdquo Esto reitero obliga a prescindir de los ingresos derivados de los servicios prestados mediante gestioacuten indirecta a traveacutes de terceros y su incorporacioacuten como costes de los servicios puacuteblicos locales en los teacuterminos exigidos por la norma reguladora del caacutelculo del ldquoCoste Efectivordquo

Coste de las poliacuteticas puacuteblicas municipales y programas de gasto 2015

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5c- Metodo de obtencioacuten de elementos de coste

El meacutetodo y los procedimientos de obtencioacuten de elementos de coste y las fuentes primarias son similares a los utilizados para la obtencioacuten del ldquocoste efectivordquo Baacutesicamente se parte de las anotaciones contables de la contabilidad externa desagregando y reclasificando determinado tipo de aplicaciones de gasto que bien por presentarse excesivamente agregados por razones evidentes para los fines presupuestarios y contables o por buscar mayor finura en la imputacioacuten de costes directos aconseja el modelo Es el caso e las partidas de mantenimiento de edificios e instalaciones limpieza energiacutea combustible gastos de personal o dotaciones para amortizacioacuten de inmovilizado

No obstante en todo el proceso y momento se mantiene una intima conciliacioacuten solamente alguacuten ajuste siempre debidamente explicado puede provocar alguna leve divergencia como seriacutea el caso de los saldos de las operaciones pendientes de aplicar a presupuesto como se ha dicho

Digamos que la materia prima es similar pero diverge el tratamiento los criterios ajustes y el modelo de obtencioacuten de resultados

Veamos un esquema elemental maacutes desarrollado en las exposiciones metodoloacutegicas de los informes de obtencioacuten de ldquocostes efectivordquo para los ejercicios 2014 y 2015


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ti Zaragoza OFI~I ~coJ lIOacute (I(Q y rkflU DE ~~llIINOI

ESQUEMA BAacuteSICO DE OBTENCiOacuteN DE COSTES ANALiacuteTICOS POR PROGRAMAS EJERCICIO 2015

de GASTOS en INFORMACiOacuteN BAacuteSICA

CONTABLE -Liquidacioacuten Presupuesto

Orgaacutenica Econoacutemica Funcional

-Amortizaciones inmovilizado

-Operaciones pendientes (periodizacioacuten)

AUXILIAR -Noacuteminas -Factura del edificio Energiacutea Combustibles etc

CONSOLIDACiOacuteN ()AGANISMOS

AUToacuteNOMOS -sociEDADES

MERCAN11LES

Tareas RECOGIDA

__ I-~ - it -101 i f] AMORTIZACiOacuteN INMOVILIZADO

INFORMACiOacuteN TRATADA

TRATAMIENTO

CLASIFICACiOacuteN FUNCIONAL Y REASIGNACIOacuteN

Criterios

Ajustes

TRATAMIENTO Y CAacuteLCULO

BASE DE DATOS DE ELEMENTOS DE COSTE

middotPor naturaleza -Origen -Finalidad -Directos -Indirectos -imPleo PUacuteb~CO

Resultados

COSTES POR PROGRAMA

-PRIMARIOS -INSTRUMENTALES -FINALES -POLiacuteTICA DE GASTO -AacuteREA DE GASTO

EXPLOTACiOacuteN Y EDICiOacuteN


13 Coste de las poliacuteticas puacuteblicas municipales y programas de gasto 2015


5d- Tratamiento de costes de los programas intermedios

Otra de las grandes divergencias con el meacutetodo del ldquocoste efectivordquo radica en la definicioacuten asignacioacuten y tratamiento de los costes intermedios y la obtencioacuten de costes finales -directos maacutes intermedios- de los Programas clasificados como finalistas en aplicacioacuten de un modelo de absorcioacuten total En el apartado ldquo73crdquo se explica detalladamente este asunto

5e- Resumen numeacuterico de las diferencias entre ldquoCoste Efectivordquo y ldquoCoste de las Poliacuteticas Puacuteblicas y Programas Municipalesrdquo

En definitiva difieren los resultados entre el ldquoCoste Efectivordquo reportado al Ministerio de Hacienda y Administraciones Puacuteblicas y los ldquoCostes de las poliacuteticas puacuteblicas municipaleshelliprdquo obtenidos en este informe a consecuencia de la distinta metodologiacutea usada en cada caso Podemos observar en la siguiente tabla una expresioacuten numeacuterica resumida de la diferencia de tratamiento por elementos de coste


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AYUNTAMIENTO DE ZARAGOZA

DIFERENCIAS ENTRE COSTE EFECTIVO Y COSTE DE LAS POLIacuteTICAS PUacuteBLICAS Y PROGRAMAS MUNICIPALES ANtildeO 2015

COMPONENTE ECONOacuteMICO DEL COSTE

ldquoCOSTE EFECTIVOrdquo ORDEN HAP20752014

COSTE MUNICIPAL DE LAS POLIacuteTICAS PUacuteBLICAS

TOTAL euro DE PARTICIPACIOacuteN TOTAL euro DE

PARTICIPACIOacuteN

COSTES LABORALES 253536318 3531 253536318 3849

COSTES DE SUMINISTROS EXTERIORES 319477676 4449 319477676 4851

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 16371341 228 16371341 249

COSTES FINANCIEROS 33243623 505

OTROS COSTES NO FINANCIEROS 2388142 033 2388142 036

GASTO PENDIENTE DE APLICAR A PRESUPUESTO SALDO DE CTA 413 ajust

25086361 349

AJUSTES POR PERIODIFICACIOacuteN (DEPURACIOacuteN DE SALDOS DE LA CUENTA 413)

6985611 106

AMORTIZACIONES 26620086 371 26620086 404

CONTRAPRESTACIONES POR GESTIOacuteN INDIRECTA

74566509 1038

TOTAL 718046433 10000 658622797 10000


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6- Resultado por componentes institucionales grupo y su participacioacuten

Los resultados obtenidos tras elementales aunque tediosos tratamientos de la informacioacuten disponible proveniente de la contabilidad oficial externa y otros archivos oficiales complementarios muestran que el volumen de coste asciende a 658622797euro

COSTES DE LAS POLIacuteTICAS PUacuteBLICAS Y SERVICIOS MUNICIPALES ANtildeO 2015

APORTACIOacuteN AL COSTE TOTAL DE LOS COMPONENTES DEL GRUPO Y LOS ELEMENTOS DE COSTE euro Esta cuantiacutea es el resultado final

Total del Grupo 6586 Millones de euro

TIPO OacuteRGANO COMPONENTE Millones de euro

AYUNTAMIENTO Central 5747 Millones de euro

AYUNTAMIENTO Central 5747

ORGANISMOS AUTOacuteNOMOS

274 Millones de euro

OA ARTES ESCENICAS Y DE LA IMAGEN

56

OA EDUCACION Y BIBLIOTECAS 111

OA ZARAGOZA TURISMO 23

IMEFEZ 83

SOCIEDADES MERCANTILES


SOCIEDAD MUNICIPAL ZARAGOZA CULTURAL SA

93

ZARAGOZA DEPORTE MUNICIPAL 55

ZGZ 29

ECOCIUDAD 261

ZARAGOZA VIVIENDA 128

combinado consolidado y ajustado de los procesos de produccioacuten y provisioacuten conjunta del oacutergano matriz (Ayuntamiento de Zaragoza -central-) cuatro organismos autoacutenomos y cinco sociedades mercantiles que constituyen el sujeto contable Ayuntamiento de Zaragoza


6- Resultado por componentes institucionales grupo y su


ORGANISMOS 86

AUTOacuteNOMOS 42


APORTACIOacuteN TOTAL AL COSTE POR LOS COMPONENTES DEL GRUPO



ECOCIUDAD 40

IMEFEZ 13


09

ZARAGOZA DEPORTE MUNICIPAL

08

OA EDUCACION Y BIBLIOTECAS

17

ZGZ 04

ZARAGOZA CULTURAL

14

OA ZARAGOZA TURISMO

03

participacioacuten

Se percibe el abrumador protagonismo del Ayuntamiento central en la composicioacuten del coste total del grupo cercana a las nueve deacutecimas partes (8726)

Las siguientes tablas muestran las cuantiacuteas y participaciones de los componentes orgaacutenicos del grupo objeto de consolidacioacuten y sus componentes por elemento de coste de naturaleza econoacutemica


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APORTACIOacuteN AL COSTE TOTAL DE LOS COMPONENTES DEL GRUPO Y LOS ELEMENTOS DE COSTE euro

COMPONENTES DEL GRUPO

ELEMENTOS DE COSTE POR NATURALEZA ECONOacuteMICA

Costes laborales Costes de

suministros exteriores

Costes financieros

Transferencias corrientes

Amortizacioacuten de inmovilizado

Ajustes por periodificacioacuten

Otros costes Total

Resultado

AYUNTAMIENTO DE ZARAGOZA Central

229094939 273629836 33237202 14028684 17270940 7428321 574689921


2600868 2790194 132500 117148 5640710

OA EDUCACION Y BIBLIOTECAS 9473806 1958826 6421 21992 106143 -486246 11080941

OA ZARAGOZA TURISMO 757393 1521995 20555 2299943

IMEFEZ 3622072 4083569 480000 145814 8331455


1950734 6649609 382924 278382 9261649

ZARAGOZA DEPORTE MUNICIPAL 1177026 2977196 1325241 5479463

ZGZ 394491 2487957 30572 2913020

ECOCIUDAD 565081 18015703 6445894 43536 1065903 26136117

ZARAGOZA VIVIENDA 3899908 5362791 2204640 1322239 12789578

Total Resultado 253536318 319477676 33243623 16371341 26620086 6985611 2388142 658622797




PARTICIPACIOacuteN () DE LOS COMPONENTES DEL GRUPO Y LOS ELEMENTOS DE COSTE EN EL TOTAL





Costes financieros




Otros costes Total

Resultado


3478 4155 505 213 262 113 8726


039 042 002 002 086

OA EDUCACION Y BIBLIOTECAS 144 030 0001 002 -007 168

OA ZARAGOZA TURISMO 011 023 035

IMEFEZ 055 062 007 002 126


030 101 006 004 141


ZGZ 006 038 044

ECOCIUDAD 009 274 098 001 016 397


Total Resultado 385 485 50 25 40 11 04 1000



Se observa composicioacuten desigual por elementos de coste seguacuten cual sea el componente orgaacutenico del grupo Muestra mayor intensidad el peso de los costes laborales en los Organismos Autoacutenomos -especialmente el OA de Educacioacuten y Bibliotecas- y menor las Sociedades Mercantiles Asimismo destaca el peso de las amortizaciones de inmovilizado en las sociedades Ecociudad y Zaragoza Vivienda


COMPOSICIOacuteN DEL COSTE DE LOS COMPONENTES DEL GRUPO POR ELEMENTOS DE COSTE EN PORCENTAJE ()

COMPONENTES DEL GRUPO Laborales Suministros exteriores

Financieros Transferencias Amortizacioacuten inmovilizado


Otros costes Total

Resultado


399 476 58 24 3 13 - 100


461 495 - 23 21 - - 100

OA EDUCACION Y BIBLIOTECAS 855 177 01 02 1 -44 - 100

OA ZARAGOZA TURISMO 329 662 - - 09 - - 100

IMEFEZ 435 49 - 58 18 - - 100


211 718 - 41 3 - - 100

ZARAGOZA DEPORTE MUNICIPAL 215 543 - 242 - - - 100

ZGZ 135 854 - - 1 - - 100

ECOCIUDAD 22 689 - - 247 02 41 100

ZARAGOZA VIVIENDA 305 419 - - 172 - 103 100

Total Resultado 385 485 5 25 4 11 04 100



Respecto a la composicioacuten conjunta total del coste por elementos se percibe que la suma de costes generados por gastos en adquisicioacuten de bienes y servicios o suministros de caraacutecter corriente (4851) maacutes los laborales (385) explican casi nueve de cada diez partes del coste total Le siguen a mucha distancia los costes financieros las dotaciones para amortizacioacuten de inmovilizado y las subvenciones externas con participaciones del 5 4 y 25 respectivamente

COSTES DE LAS POLIacuteTICAS PUacuteBLICAS Y

COMPOSICIOacuteN DEL COSTE TOTAL POR ELEMENTOS

Elemento de Coste Cuantiacutea en euro sobre total

Coste laboral 253536318 385

Suministros externos 319477676 485

Costes financieros 33243623 5

Subvenciones 16371341 25

Amortizacioacuten de inmovilizado 26620086 4

Ajustes periodificacioacuten 6985611 11

Otros costes 2388142 04

TOTAL 658622797 100

ELEMENTOS DEL COSTE POR NATURALEZA ECONOacuteMICA


40 Transferencias

corrientes 25


11 Otros costes

04

Costes financieros 50

Costes laborales 385

Costes de suministros exteriores

485


7- Resultados del coste de Poliacuteticas puacuteblicas y Programas

Pero la obtencioacuten del coste total de los bienes y servicios provistos por el sujeto contable Ayuntamiento de Zaragoza como grupo por componentes orgaacutenicos y elementos de coste es insuficiente para responder al objeto de este trabajo Necesitamos mayor desagregacioacuten y respuestas a las elementales preguntas que pedimos a cualquier modelo de costes analiacuteticos iquestCuaacutento nos cuesta el proceso ldquoXrdquo la actividad ldquoYrdquo o el producto ldquoZrdquo iquestCuaacuteles y en queacute cuantiacutea participan sus elementos componentes -directos o indirectos costes salariales de suministros financieros de consumo de capital en forma de amortizacioacuten etc

Advirtamos que inicialmente este informe solamente suministra costes al nivel de detalle de Programa con sus elementos componentes del coste por naturaleza econoacutemica

Como consecuencia de la agregacioacuten sistemaacutetica de Programas obtenemos los costes de la Poliacuteticas de Gasto y de las grandes Aacutereas de Gasto

Tengamos en cuenta que las caracteriacutesticas de las actividades y procesos que producen bienes y servicios tan diversos en una organizacioacuten tan compleja como el Ayuntamiento de Zaragoza requiere de un anaacutelisis detallado y sobre todo si pretende disponer de un sistema de contabilidad analiacutetica de un plan preciso bien estudiado apoyado conocido y asumido por los centros gestores y estable Uno de los objetivos de este informe es contribuir a definir ese plan y el otro es aportar el maacuteximo aprovechamiento que podamos obtener de la informacioacuten contable y extracontable sometida a los principios de contabilidad de costes ldquocomuacutenmente aceptadosrdquo aunque aprovechemos la informacioacuten puesta a punto para cumplir con las obligaciones sobre la produccioacuten y notificacioacuten del ldquoCoste Efectivordquo exigido por el art 116 de la LRSAL reglamentado Esta norma fuertemente criticada produce una visioacuten parcial y discutible del conjunto de costes ya que solamente requiere aquellos de una parte de la actividad o productos locales concretamente los servicios que recoge el art 25 y 26 de la Ley de Reacutegimen Local relativos a los servicios obligatorios y las competencias propias

Este informe aunque asume inicialmente esa clasificacioacuten discutible trata de superar su especificacioacuten insuficiente a traveacutes de un tratamiento unitario y conjunto de todos los costes como se puede observar en los siguientes resultados


71- Poliacuteticas puacuteblicas

Las Poliacuteticas puacuteblicas de gasto como agregacioacuten de los diversos programas que las componen distribuyen su coste del siguiente modo

71a-Coste de las Poliacuteticas Puacuteblicas por elementos de naturaleza econoacutemica

Ver anexo 1 COSTES DE LAS POLIacuteTICAS PUacuteBLICAS Y SERVICIOS MUNICIPALES ANtildeO 2015

COSTE FINAL DE LAS POLIacuteTICAS DE GASTO Coacutedigo Nombre Importe euro

13 Seguridad y movilidad ciudadana 113915916 173 15 Vivienda y urbanismo 41937267 64

16 Bienestar comunitario 165199294 251 17 Medio ambiente 27541600 42

22 Otras prestaciones econoacutemicas a favor de empleados 89613 00 23 Servicios sociales y promocioacuten social 84953095 129 24 Fomento del empleo 11795269 18

31 Sanidad 3628855 06 32 Educacioacuten 54200661 82

33 Cultura 42453204 64 34 Deporte 33928995 52

41 Agricultura ganaderiacutea y pesca 200361 00 43 Comercio turismo y pequentildeas y medianas empresas 4865860 07

44 Transporte puacuteblico 62151949 94 49 Otras actuaciones de caraacutecter econoacutemico 3543194 05

92 Servicios de caraacutecter general 8217665 12

TOTAL 658622797 1000


23


24

Poliacuteticas de Gasto Participacioacuten en costes Ayuntamiento de Zaragoza 2015

Transporte puacuteblico 94

Deporte 52

Agricultura ganaderiacutea y pesca 00

Comercio turismo y pymes

07

Cultura 64

Sanidad 06

Educacioacuten 82

Fomento del empleo 18

Servicios sociales y promocioacuten social

129

Otras prestaciones econoacutemicas a favor de

empleados 00

Medio ambiente 42

Otras actuaciones de caraacutecter econoacutemico

05

Servicios de caraacutecter general

12

Seguridad y movilidad ciudadana

173

Vivienda y urbanismo 64

Bienestar comunitario 251



71b- Cde las poliacuteticas puacuteblicas por tipo de competencia (Ley deReacutegimen Local) y nuacutemero de empleados puacuteblicos

Como resultado de clasificar los programas seguacuten el tipo de competencia que definen los arts 25 y 26 de la Ley de Reacutegimen Local obtenemos los siguientes resultados a nivel de Poliacuteticas de Gasto

COSTE FINAL DE POLIacuteTICAS PUacuteBLICAS POR TIPO DE COMPETENCIA (Ley REacuteGIMEN LOCAL)euro

Coacutedigo Poliacutetica de Gasto SERVICIOS

OBLIGATORIOS COMPETENCIAS

PROPIAS OTROS

SERVICIOS TOTAL

RESULTADO 13 Seguridad y movilidad ciudadana 29015808 84900108 113915916

15 Vivienda y urbanismo 734485 41202782 41937267

16 Bienestar comunitario 145092309 20106986 165199294

17 Medio ambiente 21510552 6031048 27541600

22 Otras prestaciones econoacutemicas a favor de empleados

89613 89613

23 Servicios sociales y promocioacuten social 30266751 54686344 84953095

24 Fomento del empleo 11795269 11795269

31 Sanidad 3628855 3628855

32 Educacioacuten 33172319 21028342 54200661

33 Cultura 7208974 24159362 11084868 42453204

34 Deporte 30161535 3767460 33928995

41 Agricultura ganaderiacutea y pesca 200361 200361

43 Comercio turismo y pequentildeas y medianas empresas

4612557 253303 4865860

44 Transporte puacuteblico 62151949 62151949

49 Otras actuaciones de caraacutecter econoacutemico 2155664 1387530 3543194


Total Resultado 326142363 217706093 114774341 658622797


25


COSTES DE LAS POLIacuteTICAS PUacuteBLICAS Y SERVICIOS MUNICIPALES ANtildeO 2015 NUacuteMERO DE EMPLEOS PUacuteBLICOS POR POLIacuteTICAS PUacuteBLICAS Y TIPO DE COMPETENCIA (Ley REacuteGIMEN LOCAL)

Coacutedigo Poliacutetica de Gasto SERVICIOS OBLIGATORIOS

COMPETENCIAS PROPIAS

OTROS SERVICIOS

TOTAL RESULTADO

13 Seguridad y movilidad ciudadana 487 1459 1947



17 Medio ambiente 76 95 171


0 0



31 Sanidad 45 45

32 Educacioacuten 314 370 685

33 Cultura 129 232 69 431

34 Deporte 286 12 298



31 0 31



92 Servicios de caraacutecter general 129 129 Total Resultado 1853 2717 1248 5818

Estas tablas muestran que los servicios obligatorios absorben la mitad del coste total los prestados en desarrollo de competencias propias representan la tercera parte y el restante 17 del coste esta destinado a otros servicios (competencias no propias)

En el anexo 2 se aporta informacioacuten resumida sobre la estructura de costes de las Poliacuteticas Puacuteblicas


26

72- Cuantiacutea y componentes de costes de los Programas

El desarrollo por Programas nos va a ayudar a conocer de manera maacutes cercana y precisa los servicios prestados La nomenclatura de las Poliacuteticas de gasto no forma parte de lenguaje maacutes conocido y cercano los programas nos ayudan en su lectura

Como se ha comentado en las advertencias metodoloacutegicas (apartado 5c) se ha tratado toda la informacioacuten disponible para responder a la composicioacuten del coste por elementos de los Programas reglados en el Presupuesto Municipal y la normativa vigente sobre clasificacioacuten funcional de los Presupuestos de los Entes Locales relativa a codificacioacuten de programas

De este modo se obtienen inicialmente resultados detallados sobre el coste directo de 79 Programas En una posterior fase de tratamiento de esa informacioacuten se reclasifican esos Programas iniciales seguacuten la explicitacioacuten normativa de su finalidad en 63 Programas finalistas y 16 intermedios Estos uacuteltimos mediante un proceso de caacutelculo descrito en el apartado 73c se imputan y disuelven en los 63 programas definidos como finalistas para estimar su coste total Coloquialmente denominamos a este coste total o final ldquocoste de Programasrdquo o simplemente coste Se aportan en las tablas resultados detallados de todo el proceso

72a- Coste de programas por cuantiacutea total

Cuando hablamos de ldquoCOSTE DE PROGRAMASrdquo nos referimos de manera precisa al coste total de los Programas finalistas En otro caso deberemos citar con precisioacuten el concepto ldquoCoste Directo de Programasrdquo Reiterada esa precisioacuten semaacutentica observamos que los Costes de los diversos Programas muestran una distribucioacuten cuantitativa y cualitativa por elementos de coste muy diversa

El coste total de Programas se obtiene de la adicioacuten del coste directo maacutes el indirecto (ver apartado 72b) A efectos de este trabajo se consideran costes indirectos a aquellos considerados inicialmente como directos de los programas intermedios Su tratamiento e imputacioacuten se comenta en el apartado 73c

En el siguiente graacutefico se muestra el orden por volumen de coste de los Programas finalistas



COSTE FINAL POR PROGRAMAS euro ANtildeO 2015

Transporte colectivo urbano de viajeros Limpieza viaria

Ordenacioacuten de traacutefico y del estacionamiento Seguridad y Orden Puacuteblico

Funcionamiento de centros docentes de ensentildeanza infantil y primaria y educacioacuten especial Recogida de residuos

Servicio de prevencioacuten y extincioacuten de incendios Centros y pabellones deportivos municipales

Alcantarillado Parques y Jardines

Evacuacioacuten y tratamiento de aguas residuales Ayuda a domicilio

Alumbrado puacuteblico Atencioacuten y alojamiento temporal urgencias sociales

Promocioacuten cultural Abastecimiento domiciliario de agua potable

Servicios de Infraestructura viaria Urbanismo planeamiento gestioacuten ejecucioacuten y disciplina urbaniacutestica

Informacioacuten valoracioacuten diagnoacutestico y orientacioacuten social Prevencioacuten e inclusioacuten sectores sociales

Tratamiento de residuos Fomento del empleo

Promocioacuten y gestioacuten de vivienda de proteccioacuten puacuteblica Fomento de la convivencia ciudadana

Intervencioacuten familiar e infancia Participacioacuten ciudadana

Bibliotecas puacuteblicas Funcionamiento centros docentes de ensentildeanzas artisticas

Servicios Generales Actividades de Esparcimiento y Tiempo libre Equipamientos culturales y museos Alojamiento permanente o temporal

Promocioacuten animacioacuten y participacioacuten comunitaria Servicios complementarios de educacioacuten

Otras actuaciones de proteccioacuten y mejora del medio ambiente Fiestas populares y festejos

Movilidad Urbana Prevencioacuten e inclusioacuten sociolaboral

Promocioacuten y fomento del deporte Cementerios y servicios funerarios Proteccioacuten de la salubridad puacuteblica

Conservacioacuten y rehabilitacioacuten de la edificacioacuten Informacioacuten y promocioacuten turiacutestica

Campos municipales fuacutetbol e instalaciones federativas Gestioacuten del conocimiento

Mercados abastos y lonjas Proteccioacuten de consumidores y usuarios

Instalaciones de ocupacioacuten del tiempo libre Proteccioacuten contra la contaminacioacuten acuacutestica lumiacutenica y atmosfeacuterica en las zonas urbanas

Proteccioacuten y gestioacuten del patrimonio histoacuterico-artiacutestico Pavimentacioacuten de viacuteas puacuteblicas

Gestioacuten de residuos soacutelidos urbanos Programas de educacioacuten medio ambiental

Hospitales servicios asistenciales y centros de salud Voluntariado

Otro transporte de viajeros Proteccioacuten civil

Acceso a la vivienda Infraestructura del transporte

Otras actuaciones en agricultura ganaderiacutea y pesca Desarrollo empresarial

Otras prestaciones econoacutemicas a favor de empleados Otras actuaciones sectoriales

Comercio ambulante

0 20000000 40000000 60000000



Seguacuten la cuantiacutea de coste total los nueve Programas maacutes voluminosos concentran la mitad de del coste total Se tarta de ldquoTransporte colectivo urbano de viajerosrdquo (616 millones euro ) ldquoLimpieza viariardquo (446) ldquoOrdenacioacuten del traacutefico y el estacionamientordquo (42) ldquoSeguridad y orden puacuteblicordquo (389) ldquoFuncionamiento de centros docentes de ensentildeanza primariardquo (332) ldquoRecogida de residuosrdquo (298) ldquoPrevencioacuten y extincioacuten de incendiosrdquo (287) ldquoCentros y pabellones deportivos (276)rdquo y ldquoAlcantarillado (21 millones euro )rdquo

Por la composicioacuten de sus costes los Programas que presentan estructuras maacutes intensivas en costes laborales superiores al 80 del coste del Programa son ldquoInformacioacuten valoracioacuten diagnoacutestico y orientacioacuten socialrdquo ldquoFomento de la convivencia ciudadanardquo ldquoProteccioacuten y gestioacuten del patrimonio histoacuterico artiacutesticordquo ldquoSeguridad y orden puacuteblicordquo ldquoUrbanismordquo ldquoPrevencioacuten y extincioacuten de incendiosrdquo ldquoProteccioacuten de consumidoresrdquo y ldquoProteccioacuten civilrdquo

Los programas que requieren mayor volumen de coste laboral en teacuterminos absolutos son ldquoSeguridad y orden puacuteblicordquo ldquoOrdenacioacuten del traacutefico y el estacionamientordquo ldquoPrevencioacuten y extincioacuten de incendiosrdquo ldquoFuncionamiento de centros docentes de ensentildeanza primariardquo con 719 677 482 y 314 empleados puacuteblicos asignados respectivamente

Respecto al protagonismo relativo de los costes de adquisicioacuten de bienes y servicios exteriores figuran la ldquoGestioacuten de residuos soacutelidos urbanosrdquo ldquotransporte colectivo urbano de viajerosrdquo ldquoTratamiento de residuos ldquo es decir aquellos programas que contienen grandes concesiones administrativas o foacutermulas de gestioacuten contractual externa

Los programas que requieren mayor volumen de coste en transferencias (subvenciones) son ldquoPromocioacuten animacioacuten y participacioacuten comunitariardquo ldquoPrevencioacuten e inclusioacuten sociolaboralrdquo y ldquoPromocioacuten y fomento del deporterdquo



72b- Coste directo e indirecto de los programas

La tabla siguiente recoge el volumen y composicioacuten por elementos de coste de los programas finalistas asiacute como el nuacutemero de empleados puacuteblicos asignados de forma directa e indirecta

El coste indirecto supone el 17411 del coste total que se aplica de forma lineal y proporcional al coste directo de cada Programa como se explica eln el apartado 73c

Respecto a la nota sobre el caacutelculo y asignacioacuten de empleo indirecto ver la explicacioacuten en el apartado 73c penuacuteltimo paacuterrafo


Funcionamiento de centros docentes de

espec a

COSTES DE LAS POLIacuteTICAS PUacuteBLICAS Y SERVICIOS MUNICIPALES ANtildeO 2015 COSTE TOTAL DIRECTO E INDIRECTO DE LOS PROGRAMAS FINALISTAS

PROGRAMA COSTE DIRECTO COSTE INDIRECTO (1) COSTE FINAL

Coacutedigo Denominacioacuten Cuantiacutea euro Nuacutemero de empleados Cuantiacutea euro Nuacutemero de

empleados Cuantiacutea euro Nuacutemero de empleados

1351 Proteccioacuten civil 250048 5 52714 04 302762 54

1361 Servicio de prevencioacuten y extincioacuten de incendios 23713805 442 4999241 397 28713046 4817

1532 Pavimentacioacuten de viacuteas puacuteblicas 606604 0 127882 10 734485 10

1601 Alcantarillado 17326983 4 3652799 290 20979782 330

1611 Abastecimiento domiciliario de agua potable 13012621 119 2743264 218 15755884 1408

1621 Recogida de residuos 24604487 0 5187010 412 29791497 416

1622 Gestioacuten de residuos soacutelidos urbanos 574063 0 121021 10 695085 10

1623 Tratamiento de residuos 9949084 0 2097422 167 12046506 167

1631 Limpieza viaria 36813958 40 7760958 617 44574916 1014

1641 Cementerios y servicios funerarios 2648434 54 558331 44 3206765 587

1651 Alumbrado puacuteblico 14900596 23 3141278 250 18041874 478

1711 Parques y Jardines 16766984 44 3534742 281 20301727 721

1721 Proteccioacuten contra la contaminacioacuten acuacutestica lumiacutenica y atmosfeacuterica en las zonas urbanas 998356 3 210469 17 1208825 42

2312 Informacioacuten valoracioacuten diagnoacutestico y orientacioacuten social 10201073 228 2150546 171 12351619 2454

2316 Atencioacuten y alojamiento temporal urgencias sociales 14795921 76 3119211 248 17915132 1009

3321 Bibliotecas puacuteblicas 5953817 119 1255158 100 7208974 1295

3421 Campos municipales fuacutetbol e instalaciones federativas 2111966 0 445236 35 2557202 35

3422 Centros y pabellones deportivos municipales 22798131 244 4806202 382 27604333 2825

4411 Transporte colectivo urbano de viajeros 50883454 0 10727027 852 61610481 852

4412 Otro transporte de viajeros 281243 0 59290 05 340534 05

4421 Infraestructura del transporte 165949 0 34985 03 200933 03

1321 Seguridad y Orden Puacuteblico 32117720 666 6770917 538 38888637 7194

1331 Ordenacioacuten de traacutefico y del estacionamiento 34703002 618 7315935 581 42018937 6765

1341 Movilidad Urbana 3297392 58 695142 55 3992534 635

1511 Urbanismo planeamiento gestioacuten ejecucioacuten y disciplina urbaniacutestica 10695048 217 2254683 179 12949731 2349

1521 Promocioacuten y gestioacuten de vivienda de proteccioacuten puacuteblica 9347254 53 1970547 157 11317801 687

1522 Conservacioacuten y rehabilitacioacuten de la edificacioacuten 2404817 6 506973 40 2911790 100

1523 Acceso a la vivienda 193769 0 40850 03 234619 03

1533 Servicios de Infraestructura viaria 11388060 233 2400781 191 13788841 2521

1602 Evacuacioacuten y tratamiento de aguas residuales 16606150 8 3500836 278 20106986 354

3111 Proteccioacuten de la salubridad puacuteblica 2617549 40 551820 44 3169369 444

3121 Hospitales servicios asistenciales y centros de salud 379485 0 80001 06 459486 06

3231 3331 Equipamientos culturales y museos

ensentildeanza infantil y primaria y educacioacuten i l

27396672 5217658

269

92

5775647 1099964

459

87

33172319 6317622

3144

1010

3341 Promocioacuten cultural 13031513 93 2747247 218 15778760 1153

3361 Proteccioacuten y gestioacuten del patrimonio histoacuterico-artiacutestico 607043 13 127974 10 735017 140

3372 Instalaciones de ocupacioacuten del tiempo libre 1096752 0 231212 18 1327964 18

3411 Promocioacuten y fomento del deporte 3111506 7 655954 52 3767460 118

4312 Mercados abastos y lonjas 1451602 8 306020 24 1757622 109

4313 Comercio ambulante 57919 0 12210 01 70129 01

4321 Informacioacuten y promocioacuten turiacutestica 2299943 16 484864 39 2784807 199

4921 Gestioacuten del conocimiento 1780341 19 375324 30 2155664 220

1722 Programas de educacioacuten medio ambiental 426926 4 90003 07 516929 44

1723 Otras actuaciones de proteccioacuten y mejora del medio ambiente 4554054 83 960066 76 5514119 906

2211 Otras prestaciones econoacutemicas a favor de empleados 74010 0 15603 01 89613 01

2313 Ayuda a domicilio 15222812 2 3209207 255 18432019 276

2314 Intervencioacuten familiar e infancia 6957847 17 1466823 117 8424670 288

2315 Promocioacuten animacioacuten y participacioacuten comunitaria 4869608 6 1026590 82 5896198 146

2317 Prevencioacuten e inclusioacuten sectores sociales 9962703 136 2100293 167 12062996 1528

2318 Prevencioacuten e inclusioacuten sociolaboral 3118683 0 657467 52 3776150 52

2319 Alojamiento permanente o temporal 5033228 87 1061083 84 6094311 952

2411 Fomento del empleo 9741589 219 2053679 163 11795269 2353

3261 Servicios complementarios de educacioacuten 4590329 41 967713 77 5558042 489

3262 Funcionamiento centros docentes de ensentildeanzas artiacutesticas 5515799 119 1162817 92 6678616 1283

3271 Fomento de la convivencia ciudadana 7260960 181 1530724 122 8791684 1932

3371 Servicios Generales Actividades de Esparcimiento y Tiempo libre 5330242 36 1123698 89 6453940 449

3381 Fiestas populares y festejos 3824635 18 806293 64 4630928 242

4191 Otras actuaciones en agricultura ganaderiacutea y pesca 165476 0 34885 03 200361 03

4331 Desarrollo empresarial 135999 0 28671 02 164670 02

4391 Otras actuaciones sectoriales 73201 0 15432 01 88633 01

4931 Proteccioacuten de consumidores y usuarios 1145946 21 241583 19 1387530 234

9241 Participacioacuten ciudadana 6474760 113 1364981 108 7839740 1238

9242 Voluntariado 312124 5 65801 05 377924 55

Suma Programas 543949700 4907 114673097 911 658622797 5818

Nota 1- Caacutelculo del nuacutemero de empleados subyacentes en el coste intermedio


72c- Coste de los Programas por elementos de nauraleza econoacutemica

Ver anexo 4

72d- Coste de programas por tipo de servicio o competencia

Si clasificamos los Programas seguacuten el tipo de servicio o competencia establecida en la Ley 71985 de 2 de abril Reguladora de las Bases del Reacutegimen Local que contiene en su art 26 los servicios que debe prestar de forma obligatoria y en el 25 las competencias propias obtenemos las siguientes conclusiones relativas al coste de programas




COSTE FINAL DE PROGRAMAS POR TIPO DE COMPETENCIA DE LA Ley REacuteGIMEN LOCAL (hip2)

SERVICIOS OBLIGATORIOS

PROG DENOMINACIOacuteN COSTE TOTAL euro

1351 Proteccioacuten civil 302762

1361 Servicio de prevencioacuten y extincioacuten de incendios 28713046

1532 Pavimentacioacuten de viacuteas puacuteblicas 734485

1601 Alcantarillado 20979782

1611 Abastecimiento domiciliario de agua potable 15755884

1621 Recogida de residuos 29791497

1622 Gestioacuten de residuos soacutelidos urbanos 695085

1623 Tratamiento de residuos 12046506

1631 Limpieza viaria 44574916

1641 Cementerios y servicios funerarios 3206765

1651 Alumbrado puacuteblico 18041874

1711 Parques y Jardines 20301727

1721 Proteccioacuten contra la contaminacioacuten acuacutestica lumiacutenica y atmosfeacuterica en las zonas urbanas 1208825

2312 Informacioacuten valoracioacuten diagnoacutestico y orientacioacuten social 12351619

2316 Atencioacuten y alojamiento temporal urgencias sociales 17915132

3321 Bibliotecas puacuteblicas 7208974

3421 Campos municipales fuacutetbol e instalaciones federativas 2557202

3422 Centros y pabellones deportivos municipales 27604333

4411 Transporte colectivo urbano de viajeros 61610481

4412 Otro transporte de viajeros 340534

4421 Infraestructura del transporte 200933

SERVICIOS OBLIGATORIOS 326142363



1321 Seguridad y Orden Puacuteblico 38888637

1331 Ordenacioacuten de traacutefico y del estacionamiento 42018937

1341 Movilidad Urbana 3992534

1511 Urbanismo planeamiento gestioacuten ejecucioacuten y disciplina urbaniacutestica

12949731

1521 Promocioacuten y gestioacuten de vivienda de proteccioacuten puacuteblica 11317801

1522 Conservacioacuten y rehabilitacioacuten de la edificacioacuten 2911790

1523 Acceso a la vivienda 234619

1533 Servicios de Infraestructura viaria 13788841

1602 Evacuacioacuten y tratamiento de aguas residuales 20106986

3111 Proteccioacuten de la salubridad puacuteblica 3169369

3121 Hospitales servicios asistenciales y centros de salud 459486

3231 Funcionamiento de centros docentes de ensentildeanza infantil y primaria y educacioacuten especial 33172319

3331 Equipamientos culturales y museos 6317622

3341 Promocioacuten cultural 15778760

3361 Proteccioacuten y gestioacuten del patrimonio histoacuterico-artiacutestico 735017

3372 Instalaciones de ocupacioacuten del tiempo libre 1327964

3411 Promocioacuten y fomento del deporte 3767460

4312 Mercados abastos y lonjas 1757622

4313 Comercio ambulante 70129

4321 Informacioacuten y promocioacuten turiacutestica 2784807

4921 Gestioacuten del conocimiento 2155664

COMPETENCIAS PROPIAS 217706093

OTROS SERVICIOS


1722 Programas de educacioacuten medio ambiental 516929

1723 Otras actuaciones de proteccioacuten y mejora del medio ambiente 5514119

2211 Otras prestaciones econoacutemicas a favor de empleados 89613

2313 Ayuda a domicilio 18432019

2314 Intervencioacuten familiar e infancia 8424670

2315 Promocioacuten animacioacuten y participacioacuten comunitaria 5896198

2317 Prevencioacuten e inclusioacuten sectores sociales 12062996

2318 Prevencioacuten e inclusioacuten sociolaboral 3776150

2319 Alojamiento permanente o temporal 6094311

2411 Fomento del empleo 11795269

3261 Servicios complementarios de educacioacuten 5558042

3262 Funcionamiento centros docentes de ensentildeanzas artiacutesticas 6678616

3271 Fomento de la convivencia ciudadana 8791684

3371 Servicios Generales Actividades de Esparcimiento y Tiempo libre 6453940

3381 Fiestas populares y festejos 4630928

4191 Otras actuaciones en agricultura ganaderiacutea y pesca 200361

4331 Desarrollo empresarial 164670

4391 Otras actuaciones sectoriales 88633

4931 Proteccioacuten de consumidores y usuarios 1387530

9241 Participacioacuten ciudadana 7839740

9242 Voluntariado 377924

OTROS SERVICIOS 114774341



Por composicioacuten de costes se observan notables diferencias de estructura resultando que los servicios obligatorios presentan la menor intensidad en coste laboral y consecuentemente la mayor en consumo de suministros externos

COS TES DE LAS POLIacuteTICAS PUacuteBLICAS Y S ERVICIOS MUNICIPALES ANtildeO 2015 COSTE FINAL DE PROGRAMAS POR TIPO DE COMPETENCIA Y ELEMENTOS DE NATURALEZA ECONOacuteMICA (hip2)

TIPO DE COMPETENCIA (Art 25 y 25 Le y 785) NUacuteMERO DE EMPLEADOS

NATURALEZA ECONOacuteMICA DEL COS TE

Cos te laboral S uminis tros

e xte rnos Cos te s

financ ie ros S ubve nc ione s Amortizac ioacuten de

inmovilizado

Ope rac ione s c orre s pondie nte

s a e je rc ic ios ante riore s

Ope rac ione s pe ndie nte s de

aplic ar al e je rc ic io

Otros c os te s TOTAL

SERVICIOS OBLIGATORIOS 1853 836933556 2043307785 164618560 10018952 119558788 -154239657 237555475 3670168 3261423627

COMPETENCIAS PROPIAS 2717 1230271900 662453318 109885951 35438067 129863612 -21513812 10450641 20211256 2177060932

OTROS SERVICIOS 1248 468157722 489015655 57931716 118256390 16778464 -5254035 2857497 00 1147743410

SUMA PROGRAMAS FINALISTAS 5818 253536318 319477676 33243623 16371341 26620086 -18100750 25086361 2388142 658622797


ESTRUCTURA DEL COSTE FINAL DE PROGRAMAS POR TIPO DE COMPETENCIA Y ELEMENTOS DE NATURALEZA ECONOacuteMICA ()

DENOMINACIOacuteN NUacuteMERO DE EMPLEADOS

NATURALEZA ECONOacuteMICA DEL COSTE

Coste laboral

Suministr os

externos

Costes financier

os

Subvenci ones

Amortiza cioacuten de

inmoviliza do

Operaciones correspondiente

s a ejercicios anteriores

Operaciones pendientes de

aplicar al ejercicio

Otros costes TOTAL



OTROS SERVICIOS 1248 408 426 50 103 15 -05 02 00 100



73- Costes directos por Programas

Resulta interesante conocer el coste directo de la totalidad de los programas tanto finalistas como intermedios asiacute como su composicioacuten por elementos de coste sobre todo para percibir y cuantificar aquellos programas considerados como intermedios y observar su incidencia en el coste final y composicioacuten de cada programa

73a - Costes directos por programas finalistas e intermedios

Las cuantiacuteas del coste directo por programas y el volumen de empleo puacuteblico asignado quedan reflejados en la tabla COSTE DIRECTO DE PROGRAMAS FINALISTAS E INTERMEDIOS


35

COSTES DE LAS POLIacuteTICAS PUacuteBLICAS Y SERVICIOS MUNICIPALES ANtildeO 2015 COSTE DIRECTO DE PROGRAMAS FINALISTAS E INTERMEDIOS

PROGRAMAS FINALISTAS

Coacutedigo Denominacioacuten COSTE DIRECTO euro

Nuacutemero empleado

s

1321 Seguridad y Orden Puacuteblico 32117720 666

1331 Ordenacioacuten de traacutefico y del estacionamiento 34703002 618

1341 Movilidad Urbana 3297392 58

1351 Proteccioacuten civil 250048 5

1361 Servicio de prevencioacuten y extincioacuten de incendios 23713805 442

1511 Urbanismo planeamiento gestioacuten ejecucioacuten y disciplina urbaniacutestica 10695048 217

1521 Promocioacuten y gestioacuten de vivienda de proteccioacuten puacuteblica 9347254 53

1522 Conservacioacuten y rehabilitacioacuten de la edificacioacuten 2404817 6

1523 Acceso a la vivienda 193769 0

1532 Pavimentacioacuten de viacuteas puacuteblicas 606604 0

1533 Servicios de Infraestructura viaria 11388060 233

1601 Alcantarillado 17326983 4

1602 Evacuacioacuten y tratamiento de aguas residuales 16606150 8

1611 Abastecimiento domiciliario de agua potable 13012621 119

1621 Recogida de residuos 24604487 0

1622 Gestioacuten de residuos soacutelidos urbanos 574063 0

1623 Tratamiento de residuos 9949084 0

1631 Limpieza viaria 36813958 40

1641 Cementerios y servicios funerarios 2648434 54

1651 Alumbrado puacuteblico 14900596 23

1711 Parques y Jardines 16766984 44

1721 Proteccioacuten contra la contaminacioacuten acuacutestica lumiacutenica y atmosfeacuterica en las zonas urbanas 998356 3

1722 Programas de educacioacuten medio ambiental 426926 4

1723 Otras actuaciones de proteccioacuten y mejora del medio ambiente 4554054 83

2211 Otras prestaciones econoacutemicas a favor de empleados 74010 0

2312 Informacioacuten valoracioacuten diagnoacutestico y orientacioacuten social 10201073 228

2313 Ayuda a domicilio 15222812 2

2314 Intervencioacuten familiar e infancia 6957847 17

2315 Promocioacuten animacioacuten y participacioacuten comunitaria 4869608 6

2316 Atencioacuten y alojamiento temporal urgencias sociales 14795921 76

2317 Prevencioacuten e inclusioacuten sectores sociales 9962703 136

2318 Prevencioacuten e inclusioacuten sociolaboral 3118683 0

2319 Alojamiento permanente o temporal 5033228 87


3111 Proteccioacuten de la salubridad puacuteblica 2617549 40

3121 Hospitales servicios asistenciales y centros de salud 379485 0

3231 Funcionamiento de centros docentes de ensentildeanza infantil y primaria y educacioacuten especial 27396672 269

3261 Servicios complementarios de educacioacuten 4590329 41

3262 Funcionamiento centros docentes de ensentildeanzas artisticas 5515799 119

3271 Fomento de la convivencia ciudadana 7260960 181

3321 Bibliotecas puacuteblicas 5953817 119

3331 Equipamientos culturales y museos 5217658 92

3341 Promocioacuten cultural 13031513 93

3361 Proteccioacuten y gestioacuten del patrimonio histoacuterico-artiacutestico 607043 13

3371 Servicios Generales Actividades de Esparcimiento y Tiempo libre 5330242 36

3372 Instalaciones de ocupacioacuten del tiempo libre 1096752 0

3381 Fiestas populares y festejos 3824635 18

3411 Promocioacuten y fomento del deporte 3111506 7

3421 Campos municipales fuacutetbol e instalaciones federativas 2111966 0

3422 Centros y pabellones deportivos municipales 22798131 244

4191 Otras actuaciones en agricultura ganaderiacutea y pesca 165476 0

4312 Mercados abastos y lonjas 1451602 8

4313 Comercio ambulante 57919 0

4321 Informacioacuten y promocioacuten turiacutestica 2299943 16

4331 Desarrollo empresarial 135999 0

4391 Otras actuaciones sectoriales 73201 0

4411 Transporte colectivo urbano de viajeros 50883454 0

4412 Otro transporte de viajeros 281243 0

4421 Infraestructura del transporte 165949 0

4921 Gestioacuten del conocimiento 1780341 19

4931 Proteccioacuten de consumidores y usuarios 1145946 21

9241 Participacioacuten ciudadana 6474760 113

9242 Voluntariado 312124 5

Suma programas finalistas 543949700 4907

PROGRAMAS INTERMEDIOS



s

0111 Deuda puacuteblica 33243623 0

9121 Oacuterganos de gobierno 5997287 116

9201 Administracioacuten de personal 6016772 100

9202 Informacioacuten municipal 1975708 31

9203 Archivo 1155056 21

9204 Servicios generales dependencias 32691765 255

9205 Parque moacutevil 1698624 19

9207 Desarrollo y soportes informaacuteticos 5035439 76

9221 Coordinacioacuten y organizacioacuten institucional de las entidades locales 275888 0

9231 Gestioacuten del Padroacuten Municipal de Habitantes 265162 5

9251 Atencioacuten a los ciudadanos 631436 5

9291 Imprevistos y funciones no clasificadas 11720073 0

9311 Poliacutetica econoacutemica y fiscal 4192343 76

9321 Gestioacuten del sistema tributario 5410838 117

9331 Gestioacuten del patrimonio 952631 12

9341 Gestioacuten de la deuda y de la tesoreriacutea 3410451 78

Suma programas intermedios 114673097 911


El coste directo de Programas permite observar la cuantiacutea y composicioacuten detallada de aquellos clasificados como intermedios que se disolveraacuten en el coste total como indirectos

Resulta interesante prestar atencioacuten al coste de los programas intermedios que en su conjunto se elevan al montante de 1147 millones de euro esto es un 17 del coste total y a su composicioacuten

Destacan entre estos intermedios -considerados en esta fase del proceso como directos- los Programas ldquoDeuda puacuteblicardquo que explica un 505 del coste total y ldquoServicios generales de dependenciasrdquo que suponen un 4acute96

Le siguen a mucha distancia por cuantiacutea los coste de los Programas ldquoOacuterganos de Gobiernordquo y Administracioacuten de personalrdquo ambos con una participacioacuten del 091 la ldquoGestioacuten del sistema tributariordquo con un 082 o la ldquopoliacutetica econoacutemica y fiscal (064)

Ver detalle en Anexo 5 y apartado 73c

73b - Costes directos de programas por elementos de naturaleza econoacutemica

Se muestran por separado los vectores de coste directo de los Programas considerados finalistas de aquellos que se van a comportar como intermedios a efectos de su imputacioacuten a costes totales

Ver Anexo 5


37


73c- Reparto e imputacioacuten de costes de los programas intermedios

Para la obtencioacuten del coste total de los Programas finalistas debemos disolver los costes intermedios El procedimiento seguido se detalla a continuacioacuten

Una vez localizados descompuestos y triados todos los gastos consolidados y las dotaciones de ejercicio para amortizacioacuten de inmovilizado se desarrolla un tedioso proceso de clasificacioacuten consistente en primero diferenciar las cargas incorporables de las no incorporables y despueacutes asignar por elementos de coste a Programas

Con toda esa informacioacuten se procede a formar una matriz operativa de consumos suficientemente desagregada y acorde con el origen y destino de las cargas incorporables conciliadas y consolidadas para el sujeto contable y sus componentes institucionales

Esta matriz de consumos debe soportar una explotacioacuten por destino u objeto final del coste en nuestro caso por los Programas reglados en la Orden EHA35652008 que establece la clasificacioacuten sobre la que gravita no solo el Presupuesto sino las Cuentas y la regulacioacuten del Coste Efectivo

Recordemos que el disentildeo maacutes desagregado de esta matriz de datos ahora preparada para dar respuesta al coste por Programas podraacute en desarrollos futuros abordar costes de actividades de procesos maacutes finos o de productos en funcioacuten de la desagregacioacuten de datos primarios

El tratamiento y explotacioacuten de esta matriz de consumos posibilita obtener otras maacutes sinteacuteticas Seleccionamos una que informa por Programas elementos de coste y asigna nuacutemero de empleados puacuteblicos

A partir de este resultado al que denominaremos ldquoCOSTE DIRECTO DE PROGRAMAS POR ELEMENTOS DE NATURALEZA ECONOacuteMICArdquo procedemos a una reclasificacioacuten de los Programas seguacuten tengan por objeto la produccioacutenprovisioacuten de un bien o servicio de caraacutecter finalista esto es que identifican el objeto establecido por la Ley a traveacutes de su enumeracioacuten de competencias y servicios que debemos prestar diferenciaacutendolos de aquellos que su ejecucioacuten representa un contenido instrumental o un caraacutecter intermedio (normalmente muy difiacutecilmente divisible para asignar por separado de manera diferenciada a los fines definitivos)


38


PROGRAMAS INTERMEDIOS COSTE DIRECTO Y NUacuteMERO DE EMPLEADOS PUacuteBLICOS Ejercicio 2015 PROGRAMA NUacuteMERO DE

EM- PLEADOS COSTE DIRECTO

euro SOBRE

COSTE TOTAL COacuteDIGO DENOMINACIOacuteN

0111 Deuda puacuteblica 0 33243623 505

9121 Oacuterganos de gobierno 116 5997287 091

9201 Administracioacuten de personal 100 6016772 091

9202 Informacioacuten municipal 31 1975708 030

9203 Archivo 21 1155056 018

9204 Servicios generales dependencias 255 32691765 496

9205 Parque moacutevil 19 1698624 026

9207 Desarrollo y soportes informaacuteticos 76 5035439 076

9221 Coordinacioacuten y organizacioacuten institucional de las entidades locales

0 275888 004

9231 Gestioacuten del Padroacuten Municipal de Habitantes

5 265162 004

9251 Atencioacuten a los ciudadanos 5 631436 010

9291 Imprevistos y funciones no clasificadas 0 11720073 178 9311 Poliacutetica econoacutemica y fiscal 76 4192343 064

9321 Gestioacuten del sistema tributario 117 5410838 082

9331 Gestioacuten del patrimonio 12 952631 014

9341 Gestioacuten de la deuda y de la tesoreriacutea 78 3410451 052 Suma servicios y programas intermedios 911 114673097 1741

COSTE DIRECTO TOTAL DE PROGRAMAS FINALISTAS MAacuteS INTERMEDIOS 5818 658622797 100


39


De este modo diferenciamos entre servicios instrumentales o intermedios como por ejemplo la gestioacuten tributaria recaudatoria o asesoriacutea juriacutedica que no conforman un fin en siacute mismo sino que estaacuten al servicio de la financiacioacuten y la gestioacuten indivisible de la totalidad de los Programas que deben afrontar la prestacioacuten final a los ciudadanos como seriacutean el suministro de agua potable la seguridad ciudadana el control del traacutefico etc

Los programas identificadas como intermedios figuran en la tabla anterior y ponen de manifiesto que son ejecutados por 911 empleados puacuteblicos (incluyendo los 31 representantes poliacuteticos) y alcanzan un coste directo de 114673097 euro que deben ser distribuidos entre los programas de caraacutecter finalista para poder conocer el coste final de cada uno de ellos

Los criterios adoptados y el procedimiento de reparto de costes de programas intermedios discutibles como todos son los siguientes

1- Se considera que absolutamente todos los Programas finalistas participan en la generacioacuten de costes de naturaleza intermedia

2- El criterio de participacioacuten de cada programa finalista en la bolsa total de coste de programas intermedios es proporcional y lineal al volumen de coste de cada Programa finalista

3- La distribucioacuten del coste intermedio asignado a cada Programa finalista por elementos de coste se produce mediante la aplicacioacuten de la estructura de coste por elementos de la suma de los servicios y programas intermedios De este modo se obtienen vectores de reparto por elementos componentes de coste que entendemos permiten visualizar de forma maacutes precisa el peso y composicioacuten de cada elemento en el coste final

Ver anexo 6

La asignacioacuten del nuacutemero de empleados puacuteblicos componentes del coste indirecto se calcula a partir del resultados de asignacioacuten de coste indirecto laboral a cada Programa finalista dividido por el coste laboral medio de los Programas clasificados como inermedios

Tras dicho reparto y asignacioacuten del coste de Programas intermedios disponemos para cada Programa finalista de un vector de costes directos indirectos y finales (Ver apartado 72b)


8 CONCLUSIONES sobre el meacutetodo y advertencias finales sobre el uso

81- Conclusiones sobre el meacutetodo

Se dice en este informe (apartado 7) que la disponibilidad de costes Analiacuteticos rigurosos ldquorequiere de un anaacutelisis detallado y de un plan preciso bien estudiado apoyado conocido y asumido por los centros gestores y establerdquo dadas las caracteriacutesticas de ldquolas actividades y procesos que producen bienes y servicios tan diversos en una organizacioacuten tan compleja como el Ayuntamiento de Zaragozardquo

Se sugiere de manera muy esquemaacutetica a modo de conclusiones sobre el meacutetodo de trabajo

a- Trabajar decididamente en la mejora de la informacioacuten primaria que se incorpore a constituir la base de un modelo de Costes Analiacuteticos Oficializar y proteger juriacutedicamente ficheros de informacioacuten interna como herramientas auxiliares de la contabilidad analiacutetica

b-Establecer los mecanismos que contribuyan a corresponsabilizar a los centros gestores de todos los procesos productivos y actividades como instrumento imprescindible para verificar las asignaciones a componentes de costes su validacioacuten responsable y la implicacioacuten en la obtencioacuten de instrumental estadiacutestico de medicioacuten de productos y servicios finales Mejorar las ldquoMemorias de Gestioacutenrdquo

c- Producir las instrucciones internas y flujogramas precisos para disciplinar la disponibilidad de informacioacuten en plazo y forma Se sugiere la adopcioacuten de un modelo de organizacioacuten con participacioacuten efectiva y responsable de los centros gestores huyendo de cualquier tentacioacuten que consolide un modelo de costes como mero trabajo de laboratorio

d- Apoyo al maacutes alto nivel para garantizar el desarrollo de los apartados anteriores

82- Advertencias finales de uso de los resultados de este informe

Los resultados contenidos en este informe tiene un caraacutecter rigurosamente estaacutetico e interno del Ayuntamiento de Zaragoza Por tanto no sirven para comparar resultados con otros provenientes de otros Entes Locales ni otros periodos de tiempo en tanto no pueda garantizarse el uso de meacutetodos homologados que resistan la comparacioacuten


ANEXOS


42

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3GFEMJATiQDEMCETJCMBdYCABJKMdCaCIZIJKMR PJAIJQDJMEZGFEMUABJIE5 GTIJKMRYCABJKMPCNJNJCMPEPCQGBCIIJKM QWFDJIE

jAQJBEDCAdACGNJIJAEAJABCMIJEDCARICMBGAPC AEDZP5

gtZMIJMETJCMBPCICMBGAPICMBCAPCCMACkEM[E JM]EMBJDRQGJTEGJERCPZIEIJKMCAQCIJED5

GBCIIJKMRYCABJKMPCDQEBGJTMJ cJABKGJImEGBUABJI

13BGEAEIBZEIJMCAPCQGBCIIJKMRTCaGEPCD TCPJETFJCMBC 13BGEAQGCABEIJMCACIMKTJIEAE]ENGPC CTQDCEPA

gtZMIJMETJCMBICMBGAPICMBCAPCCMACkEM[EA EGBJABJIEA

CGNJIJA=CMCGEDCAampIBJNJPEPCAPCAQEGIJTJCMB RJCTQDJFGC

13 $

13 $amp 13(+amp +amp 01++13 234++amp 5amp61389 0lt=gtltAltBC=DltEFGHICJKJltG=LCHMDFBG=AltPG=DCQJCPJGG=5RampS=CJBFTDCDGHAltFDltJltAFC=U

()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

1367( 869-( lt=35 1367( 869-( lt=35 1367( 869-(

gtABC$$

Dgt DDgtBDABDE

DgtFD G(5H3)I(JK7034 gtEgt$ $DBL

DgtgtD (J)43=J(-MN34I(0(-)43J)63(J- FCDBgt$ E$ELA

DgtD OP303)Q7)J) gtBBFAgt EgtLA DgtAD -(443=J43P30 gtCF$EF AL DgtED G(P343(9(P(J43=JI(R-3J43=J(3J4(J3 F$DgtCE DL$

DA DBgt$FE$

DADD DFBB$gtD FgtLB

DAFD DDgtD$CD EL$

DAFF ltJ(P)43=JI(S)7303-)43=J(0)(3N34)43=J FBDD$BC DCLC

DAFgt 44()0)P3P3(J) FgtEDB CLgt

DAgtF )P36(J-)43=J(P1)9K7034) $gtA DLC

DAgtgt G(P343(8JN)(-H4-H)P3)3) Dgt$D FAFLD

DE DEADBBFB

DECD 04)J-)300) FCB$B$F gtgtLC DECF P)4H)43=JI-)-)63(J-()5H)(3H)0( FCDCEBE gtAL

DEDD 7)-(4363(J-634303)3()5H)9-)70( DA$AA DCL

DEFD T(453)((3H FB$BDB$ DLE

DEFF +(-3=J((3H=03H7)J EBACA DLC

DEFgt U)-)63(J-((3H DFCEACE DEL$

DEgtD V3693(W)P3)3) A$BDE DCDL

DED lt(6(J-(3I(P343NHJ()3 gtFCE$EA AL$

DEAD 0H67)9K7034 DCD$ $L

D$ O(3)673(J-( F$ADECC

D$DD )XH(IY)3J( FCgtCD$F$ $FLD

D$FD DFCFA LF

D$FF 5)6)((H4)43=J6(3)673(J-)0 ADEBFB L

D$Fgt AADDDB BCLE

BEgt$B$$

FF BEDgt FFDD -)9(-)43J((4J=634))N)P((690() BEDgt CLD

Fgt BAgtCBA

FgtDF DFgtADEDB FAL

FgtDgt IH))634303 DgtFCDB F$LE

FgtD 8J-(P(J43=JN)6303)(3JN)J43) FE$C FL

FgtDA 643=JL)J36)43=JI9)-3439)43=J46HJ3-)3) ABEDB DLE

FgtDE -(J43=JI)0Z)63(J--(69)0H5(J43)43)0( D$BDADgtF DCCLB

FgtD$ (P(J43=J(3J40H3=J(4-(43)0( DFCEFBBE DAFL

FgtD (P(J43=J(3J40H3=J430)7)0 gt$$EDAC ALF

FgtDB 0Z)63(J-9(6)J(J-(-(69)0 ECBgtDD BALF

F [6(J-(0(690( DD$BAFEB FDD [6(J-(0(690( DD$BAFEB FgtALgt

DgtCFAA

gtD G)J3) gtEFAA gtDDD -(443=J(0))0H73)9K7034) gtDEBgtEB L

gtDFD ABE CLE

gtF H4)43=J AFCCEED

gtFgtD gtgtD$FgtDB gtDL

gtFED G(P3434690(6(J-)3((H4)43=J AAACF LB

gtFEF EE$EDE DFLgt

gtF$D [6(J-(0)4JP3P(J43)43H))J) $BDE DBgtLF

gtgt ltH0-H) FAgtFC

gtgtFD 3703-(4)9K7034) $FCB$ DFBLA

gtgtgtD XH39)63(J-4H0-H)0(I6H( EgtD$EFF DCDLC

gtgtD 643=J4H0-H)0 DA$$$EC DDALgt

gtgtED $gtACD$ DLC

gtgt$D EAgtBC LB

gtgt$F 8J-)0)43J((4H9)43=J(0-3(69037( DgtF$BE DL

gtgtD [3(-)99H0)(IN(-(Z EgtCBF FLF

gt ](9-( gtCDEDAgtA

gtDD 643=JIN6(J-(0(9-( gt$E$EC DDL

gtFD FAA$FCF gtLA

gtFF lt(J-I9)7(00J((9-3P6HJ3439)0( F$ECgtgtgt FFLA

$C$EDgtE

D FCCgtED DBD -))4-H)43J((J)534H0-H)L5)J)(1)I9(4) FCCgtED CLgt

gt EAEC

gtDF O(4)L)7)-I0JZ) D$A$EFF DCLB

gtDgt lt6(43)67H0)J-( $CDFB CLD

gtFD 8JN6)43=JI9643=J-H1-34) F$C$ DBLB

gtgtD ]()00(69()3)0 DEE$C CLF

gtBD -))4-H)43J((4-3)0( Egtgt CLD

U)J9-(9K7034 EFDADBB DD U)J9-(40(4-3PH7)J(P3)Z( EDEDCD ALF

DF --)J9-((P3)Z( gtCAgt CLA

FD 8JN)(-H4-H)(0-)J9-( FCCBgtgt CLgt

B gtAgtDB BFD +(-3=J(04J4363(J- FDAAEE FFLC

BgtD -(443=J(4JH63(IHH)3 Dgt$AgtC FgtL

FD$EEA BF FD$EEA BFD )-3439)43=J43H))J) $gtB$C DFgtL

BFF 0HJ-)3) gt$$BF ALA

U-)0T(H0-) EAAAgtgt$ EAAAgtgt$ EAEFF$B$ AD

13K6(( (690()

DG(P343 9K7034 7M34

G(5H3)I 6P303) 43H))J)

^3P3(J)I H7)J36

Q7)J36_90)J()63(J-L5(-3=JL(Z(4H43=JI 343903J)H7)J1-34) 643=JI5(-3=J(P3P3(J)(9-(443=J 9K7034)

3(J(-) 46HJ3-)3

-(443=J4J-)0)4J-)63J)43=J)4K-34)L 0H61J34)I)-6N`34)(J0)WJ)H7)J)

-))4-H)43J((9-(443=JI6(Z)(06(3 )673(J-(

F4-H)43J( (9-(443=JI 9643=J 43)0

-)9(-)43J( (4J=634)

G(P34343)0(I 9643=J43)0

8JN6)43=JLP)0)43=JL3)5J=-34I3(J-)43=J 43)0

gtH443=J (73(J( 9K7034( 4)M4-( 9(N((J-(

a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H

[HJ43J)63(J-(4(J-4(J-(((J(b)JW) 3JN)J-30I936)3)I(H4)43=J(9(43)0

[HJ43J)63(J-4(J-4(J-(((J(b)JW) )-d-34)

-(443=JI5(-3=J(09)-36J3 S3-=34e)-1-34 G(P343+(J()0(4-3P3)(( 9)4363(J-I U3(69037(

lt)696HJ3439)0(NK-70(3J-)0)43J( N(()-3P)

4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)

lt6(43L-H36I 9(XH(b)I

6(3)J)(69()

-))4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

B4-H)43J( (4)M4-( 5(J()0

G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $

Introduccioacuten

ldquoCoste es la valoracioacuten monetaria de consumos necesarios realizados o previstos por la aplicacioacuten racional de los factores productivos en la obtencioacuten de los bienes trabajos o servicios que constituyen los objetivos del sujeto contablerdquo define la publicacioacuten ldquoPRINCIPIOS GENERALES SOBRE CONTABILIDAD ANALIacuteTICA DE LAS ADMINISTRACIONES PUacuteBLICASrdquo de la Comisioacuten de Expertos para la elaboracioacuten de estudios de Contabilidad Puacuteblica y su grupo de trabajo especiacutefico coordinado por la INTERVENCIOacuteN GENERAL DEL ESTADO

Este trabajo sigue los principios y postulados contenidos en dichos ldquoPRINCIPIOS GENERALESrdquo enmarcados en el posibilismo que ofrecen tanto la informacioacuten disponible como la aceptacioacuten de las siguiente hipoacutetesis operativas

bullSi aceptamos que la Contabilidad Oficial externa recoge de forma sistemaacutetica y ordenada la totalidad de los gastos como valoracioacuten monetaria realizados para el funcionamiento de todos los componentes del sujeto contable

bullSi disponemos de forma precisa de un meacutetodo riguroso y homogeacuteneo que diferencie y clasifique el gasto en consumo del gasto en inversioacuten o capital de modo que permita diferenciar los consumos incorporables a costes y ademaacutes precise su naturaleza y posibilite la clasificacioacuten por elementos de coste

bullSi aceptamos que las amortizaciones de inmovilizado responden al importe de la depreciacioacuten efectiva sufrida por el inmovilizado material o inmaterial en su aplicacioacuten al proceso productivo y son resultado de un tratamiento riguroso del Inventario permanente

bullSi formalizamos hipoacutetesis precisas sobre las existencias en teacuterminos de que no se almacenan materias primas ni bienes o servicios producidos o en curso sino que todo su volumen se consume shyestadiacutesticamente- durante el ejercicio

bullSi por otra parte disponemos de un mecanismo que permite periodificar las obligaciones reconocidas por gastos en el interior del sistema contable esto es el consumo de elementos de coste incorporados a cada ejercicio (saldo de la ldquocuenta 413 Acreedores por operaciones pendientes de aplicar al Presupuestordquo balanceados con los aplicados al Presupuesto del ejercicio anterior)
















3- Aacutembito






















































11








12











MERCAN11LES

Tareas RECOGIDA



TRATAMIENTO


Criterios

Ajustes




Resultados

COSTES POR PROGRAMA











14








PARTICIPACIOacuteN







25086361 349


6985611 106

AMORTIZACIONES 26620086 371 26620086 404


74566509 1038

TOTAL 718046433 10000 658622797 10000


15












56



IMEFEZ 83




93


ZGZ 29

ECOCIUDAD 261






ORGANISMOS 86

AUTOacuteNOMOS 42





ECOCIUDAD 40

IMEFEZ 13


09


08


17

ZGZ 04

ZARAGOZA CULTURAL

14

OA ZARAGOZA TURISMO

03

participacioacuten




17








Costes financieros




Otros costes Total

Resultado


229094939 273629836 33237202 14028684 17270940 7428321 574689921


2600868 2790194 132500 117148 5640710



IMEFEZ 3622072 4083569 480000 145814 8331455


1950734 6649609 382924 278382 9261649


ZGZ 394491 2487957 30572 2913020

ECOCIUDAD 565081 18015703 6445894 43536 1065903 26136117


Total Resultado 253536318 319477676 33243623 16371341 26620086 6985611 2388142 658622797









Costes financieros




Otros costes Total

Resultado


3478 4155 505 213 262 113 8726


039 042 002 002 086



IMEFEZ 055 062 007 002 126


030 101 006 004 141


ZGZ 006 038 044

ECOCIUDAD 009 274 098 001 016 397


Total Resultado 385 485 50 25 40 11 04 1000









Otros costes Total

Resultado


399 476 58 24 3 13 - 100


461 495 - 23 21 - - 100



IMEFEZ 435 49 - 58 18 - - 100


211 718 - 41 3 - - 100


ZGZ 135 854 - - 1 - - 100

ECOCIUDAD 22 689 - - 247 02 41 100


Total Resultado 385 485 5 25 4 11 04 100














TOTAL 658622797 100



40 Transferencias

corrientes 25


11 Otros costes

04




485


















33 Cultura 42453204 64 34 Deporte 33928995 52




TOTAL 658622797 1000


23


24



Deporte 52



07

Cultura 64

Sanidad 06

Educacioacuten 82



129


empleados 00

Medio ambiente 42


05


12


173










PROPIAS OTROS

SERVICIOS TOTAL




17 Medio ambiente 21510552 6031048 27541600


89613 89613



31 Sanidad 3628855 3628855

32 Educacioacuten 33172319 21028342 54200661

33 Cultura 7208974 24159362 11084868 42453204

34 Deporte 30161535 3767460 33928995



4612557 253303 4865860




Total Resultado 326142363 217706093 114774341 658622797


25





OTROS SERVICIOS

TOTAL RESULTADO






0 0



31 Sanidad 45 45


33 Cultura 129 232 69 431

34 Deporte 286 12 298



31 0 31







26










































Comercio ambulante

0 20000000 40000000 60000000
















espec a








1601 Alcantarillado 17326983 4 3652799 290 20979782 330





1631 Limpieza viaria 36813958 40 7760958 617 44574916 1014


























27396672 5217658

269

92

5775647 1099964

459

87

33172319 6317622

3144

1010





























9242 Voluntariado 312124 5 65801 05 377924 55

Suma Programas 543949700 4907 114673097 911 658622797 5818




Ver anexo 4





































12949731



















OTROS SERVICIOS































e xte rnos Cos te s


inmovilizado








OTROS SERVICIOS 1248 468157722 489015655 57931716 118256390 16778464 -5254035 2857497 00 1147743410






Coste laboral

Suministr os

externos

Costes financier

os

Subvenci ones


inmoviliza do





Otros costes TOTAL



OTROS SERVICIOS 1248 408 426 50 103 15 -05 02 00 100








35





s




































































s





9203 Archivo 1155056 21





















Ver Anexo 5


37











38




euro SOBRE






9203 Archivo 21 1155056 018





0 275888 004


5 265162 004








39








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

BCDEFGHBIGF7

ampJHKELMNBLEC

DIBCMBCDEC

)


$7TUV

T7UWX7TW

$U7T7$OW

lt7VUT7WUO

$OW7VO

$7Olt7UW$

Y$7$$7Wlt

ltTlt7O

$$O7T$lt7T$X


ltXV

lt7XO$7ltW$

W7Wltlt7XVT

7$$X7VX

T7X

O7WTU7OW

Y$TU7TWX

W7UltT

$7O7OT

U$7TOV7XV


UVX

$7$$7OltX

$$7O$7V$

W7OOW7OUO

OX7OX$

$O7TXO7XW

Y$$7XWX7OWV

7UV7WOT

$7Xlt7TO

$Xlt7$TT7TU

$V 5EQNBGSHNELDE

$V$

V7W$7VU

$X7UO7XltT

$7OT7$UV

$WW7XV

O7Tlt

YTW7TX

$7X$X7UV

V7ltU$7X

lt7V

lt7$W

U7ltO

VT7WW

OOlt

Ylt7lt$

TV

WT7X$O

O

XV$

W7U$$7ltU

U$7TltU7Tltlt

U7WV7TX$

T7ltW$7O

Vlt$7$X

YT7ltTO

ltX7VWX

WU7TltO7Tlt

U =BSELDBQEFESZFEB

Olt

lt7OltX7VU

U7TU7ltT$

ltTlt7OX

VO7ltTX

$T7U$

YOO7$

$7VT$

$$7VTlt7XT

O$ ampGLNQGQ

Ult

7$7ltVU

$7V7$ltX

$WO7$XU

XV7$Tlt

UO7UW

Y7WXV

W7lt

O7XW7Wltlt

O QJMGMN[L

XWlt

V7TO7O

$77VTV

7VOlt7VUW

$W7VOO

O7UU7OXT

YVXO7UO

OUO7U$O

ltU77XX$

OO JFDJIG

UO$

$W7U$T7V$T

$T7ltO7UTU

7$U7W

$7UU7OVX

$7OO7TXV

Y$W7W$V

TW7XXO

U7UltO7U

OU (EZBIDE

TW

$7ltUU7ltlt

$V7WXX7TW

$7V$7ltUV

$7OW7VT

$7$V7$lt

Y7XltX7Olt

$7TW7TO

OO7TW7TTlt


$7VUlt

X7ltV

$7$$O

$$lt7UU

VUW

YltXU

$V

7OX$

UO

O$

$7UOlt7$$lt

7$VO7T$V

Ult7X

TOU7UWT

Wlt7$X$

Y$O7V$

lt7VV

U7WXlt7WX

UU IGLCZBIDEZ_HFNMB

WX

O7TltO7ltO$

ltlt7$VW7$ltV

O7$OV7Wlt

U$U7UTW

O7TO

YWltV7WltU

TU7UOW

X7$lt$7TUT

UT

Ult

7O7TVV

TltW7XXW

$VW7WU$

$TT7$X

$O7O$

Y$lt7VW$

lt7U

O7ltUO7$TU


$T

U7VW7UTU

7Olt7TVX

U$U7VW

XTT7WX

$ltT7V$lt

YO7ltO

$$7$Ult

W7$V7XXlt

BDGF3ECJFDGQB

lt7W$W

ltO7ltOX7O$W

O$T7UVV7XVX

OO7UO7XO

$X7OV$7OU$

X7X7WX

Y$W7$7Vlt

lt7WX7OX$

7OWW7$U

XltW7X7VTV

13_SEIBQE

ESZFEGQBC

[QN

PB

ampJSNLNCDIBC

EaDEILBC7

BCDEC

bNLGLMNEIBC

SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

ZEIGMNBLEC

MBIIECZBLQNELDE

CGEdEIMNMNBC

GLDEINBIEC

ZEIGMNBLEC

ZELQNELDECQE

GZFNMGIGF

EdEIMNMNB


bGKBIQEES

ZFEGQBC


CBMNGF

BSEIMNBDJINCS

BRZEeJEfGCR

SEQNGLGCESZIECGC


EMBL[SNMB

13 $


( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )







3=3 5 amp3( 5 13 7WVX

( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

V]DE 13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )






( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )

amp 34amp 1)= 3amp


5 13 amp 3 amp




13 $



ampamp (

13GR8lt5E8 8RU98E56

13 )amp + -13(0- 1 +-2) 34

-QEA D5

1 13(013 -013 -567895lt93 2=RAA67lt56 8^78lt563

-56786 VAA8lt56

2=gt8A586 R5lt7AWAQ

E8 AR5gtA9AWE5




7lt5656786 )) +





















































13 $



A)



O$WV lt7V$V7UOlt

YXWU ltlt7OltU7Xlt


$W lt7X7X=

$W$ =ltY7VV

VWY =7=lt$7ltltV

Wlt XV7YltO

$=W$ lt7O=lt7YltV


ltWV ltU7Vlt=7ltO


WY $=V7$XY

Olt$W$ OO7ltU7OltV

$XWV =7==X7$

ltXWO Y7YUX7YltY


lt$W UO=7ltU

$$WV Y7$=O7V$


OW= 7==U7

XW= U7Y$7OOO

WO 7OYlt



KRHP (FGEHFIJHKF G




ltO=lt QGLJJHKFJHHM





lt=O AJJCGIMIHHFRI








O$7=O$

7VOO

W 7lt==7YY$

OW$

ltOWX

=W=




Wlt

U7Y$7OOO

ltWV

Wlt

ltVWV

ltlt=WO lt=7UUX7UY

lt$W UO=7ltU

$$WV

ltWX lt7OU7VY$

$W

O7UYU7$Y

WY

Olt$W$

VWY

Wlt

lt7O=lt7YltV

UWY

XWX

lt$WY

lt7V$V7UOlt

ltlt7OltU7Xlt

7Vltlt7UV

O$7YltV

ltO7UXX7X$lt

7ltY7VXY










Olt CGJHIM








$ltlt gtGEFLGRME]MG




























V$ 4GMDFLIQHIRG

ltU7UY7VO

ltlt$7UU$7O$lt

Y=X7Y7UVU

13SEQG E]MIRGC

=W$

$XltWU

ltW

OOW

lt$WX

$ltWY

ltW

ltYWU

ltltW$

=XWU

$UWX

UWlt

$W

$=W$

ltWV

ltVW=

OW=

XW=

GCLLGLIMN

O7UY

X7UltO7$Y

UO$7$X=

7VUV7UX

lt=7U==7XX$

V7UVlt7$VU

YV=7X=

lt7$Y7=Y

$$7=U$7VltY

O7Y7UY=

ltX7$lt7XU$

7Olt7UU

lt7X7X=

ltU7Vlt=7ltO

U7X7VU$

7==U7

Ylt7Ylt7$Xlt


13SEQG E]MIRGC

UltVW$

YUYW=

YOW=

O$WV

YXWU

ltW

WO

=Wlt

O=W$

$$W$

ltltW

ltltWX

GCLLGLIMN

OX7XXX7YOU

$7ltX7VOU

O7VV7=O$

O7ltYV7OYV

$=V7$XY

OO7ltU7OltV

Y7OltU7Y

lt7U=U7Y

U7ltV

7UX$7XU

13SEQG E]MIRGC

$W$

lt=WX

=W

V=W

O=WO

$XWV

ltXWO

ltVOW

WO

W

GCLLGLIMN

=ltY7VV

=7=lt$7ltltV

XV7YltO

ltX7$O7ltV

X7$$7YU

=7XVY7ltVX

lt7Y7VVY

O7UUY7lt=

Y7V$7Oltlt

ltlt7UV=7YV

=7==X7$

Y7YUX7YltY

X7UVlt7YX$

Y7$=O7V$

$7YO7VX

7OYlt

ltY$7YU

XX7YOO

lt7OXU7=O

U7XOV7U$

OUU7V$

A13 $


3=35 1363) gt 135( )amp 7



















































































HQEO C


CIJAI ZEBFBGEAMCI

ampPLABGEC BAI

DCMJEbFGEHB QA

EBDCEKEbFQC












amp65)3=35amp


13 $


$4132+4amp+lt4


ABCDEFGED 13amp













^8 $amp $amp- $+) ($$ ) -+ - + (+$amp 0




H8 $($$$ ( (amp+- )$- amp)amp (++ (- + )(-$ -0)








(-( )(- $)-$- ()+ -) -$$- +- + (()$- 0amp








H8H (+$ amp-( $-)) -+ (-) amp-+) -)amp- + ))$ )0amp



HHO $)) ($ -++ $( () (++ amp + (amp 0+








^8H -)+) -( (-(( ( (+)amp ))($ )amp+ + amp$++$$ 0$

88 )++ )+ )(- (+ --) ()( amp + )$+- +0









H8O8 (-( -$+- --+ampamp + (amp+ +) (- + $( amp0(









e88 1DZMBEGJEP (++ () amp+$ - +$ + + $)+ +0)


013= 0amp2amp

g313$ 42013$ 2amp$13 3amp4 413 +402$+135

ZTJMJABGA CSBCGMA5

ABCA ]JMEMIJCGA

ZFNCMIJ MCA

ampTGBJ[EIJKM PC

JMTNJDJ[EP




13BGA IABCA











13 $


()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

1367( 869-( lt=35 1367( 869-( lt=35 1367( 869-(

gtABC$$

Dgt DDgtBDABDE




DA DBgt$FE$

DADD DFBB$gtD FgtLB

DAFD DDgtD$CD EL$





DE DEADBBFB


DEDD 7)-(4363(J-634303)3()5H)9-)70( DA$AA DCL









D$FD DFCFA LF

D$FF 5)6)((H4)43=J6(3)673(J-)0 ADEBFB L

D$Fgt AADDDB BCLE

BEgt$B$$


Fgt BAgtCBA

FgtDF DFgtADEDB FAL









DgtCFAA


gtDFD ABE CLE

gtF H4)43=J AFCCEED



gtFEF EE$EDE DFLgt


gtgt ltH0-H) FAgtFC




gtgtED $gtACD$ DLC

gtgt$D EAgtBC LB



gt ](9-( gtCDEDAgtA


gtFD FAA$FCF gtLA


$C$EDgtE


gt EAEC














13K6(( (690()

DG(P343 9K7034 7M34

G(5H3)I 6P303) 43H))J)

^3P3(J)I H7)J36


3(J(-) 46HJ3-)3


-))4-H)43J((9-(443=JI6(Z)(06(3 )673(J-(

F4-H)43J( (9-(443=JI 9643=J 43)0

-)9(-)43J( (4J=634)

G(P34343)0(I 9643=J43)0

8JN6)43=JLP)0)43=JL3)5J=-34I3(J-)43=J 43)0

gtH443=J (73(J( 9K7034( 4)M4-( 9(N((J-(

a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H


[HJ43J)63(J-4(J-4(J-(((J(b)JW) )-d-34)

-(443=JI5(-3=J(09)-36J3 S3-=34e)-1-34 G(P343+(J()0(4-3P3)(( 9)4363(J-I U3(69037(

lt)696HJ3439)0(NK-70(3J-)0)43J( N(()-3P)

4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)


6(3)J)(69()

-))4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

B4-H)43J( (4)M4-( 5(J()0

G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $















3- Aacutembito






















































11








12











MERCAN11LES

Tareas RECOGIDA



TRATAMIENTO


Criterios

Ajustes




Resultados

COSTES POR PROGRAMA











14








PARTICIPACIOacuteN







25086361 349


6985611 106

AMORTIZACIONES 26620086 371 26620086 404


74566509 1038

TOTAL 718046433 10000 658622797 10000


15












56



IMEFEZ 83




93


ZGZ 29

ECOCIUDAD 261






ORGANISMOS 86

AUTOacuteNOMOS 42





ECOCIUDAD 40

IMEFEZ 13


09


08


17

ZGZ 04

ZARAGOZA CULTURAL

14

OA ZARAGOZA TURISMO

03

participacioacuten




17








Costes financieros




Otros costes Total

Resultado


229094939 273629836 33237202 14028684 17270940 7428321 574689921


2600868 2790194 132500 117148 5640710



IMEFEZ 3622072 4083569 480000 145814 8331455


1950734 6649609 382924 278382 9261649


ZGZ 394491 2487957 30572 2913020

ECOCIUDAD 565081 18015703 6445894 43536 1065903 26136117


Total Resultado 253536318 319477676 33243623 16371341 26620086 6985611 2388142 658622797









Costes financieros




Otros costes Total

Resultado


3478 4155 505 213 262 113 8726


039 042 002 002 086



IMEFEZ 055 062 007 002 126


030 101 006 004 141


ZGZ 006 038 044

ECOCIUDAD 009 274 098 001 016 397


Total Resultado 385 485 50 25 40 11 04 1000









Otros costes Total

Resultado


399 476 58 24 3 13 - 100


461 495 - 23 21 - - 100



IMEFEZ 435 49 - 58 18 - - 100


211 718 - 41 3 - - 100


ZGZ 135 854 - - 1 - - 100

ECOCIUDAD 22 689 - - 247 02 41 100


Total Resultado 385 485 5 25 4 11 04 100














TOTAL 658622797 100



40 Transferencias

corrientes 25


11 Otros costes

04




485


















33 Cultura 42453204 64 34 Deporte 33928995 52




TOTAL 658622797 1000


23


24



Deporte 52



07

Cultura 64

Sanidad 06

Educacioacuten 82



129


empleados 00

Medio ambiente 42


05


12


173










PROPIAS OTROS

SERVICIOS TOTAL




17 Medio ambiente 21510552 6031048 27541600


89613 89613



31 Sanidad 3628855 3628855

32 Educacioacuten 33172319 21028342 54200661

33 Cultura 7208974 24159362 11084868 42453204

34 Deporte 30161535 3767460 33928995



4612557 253303 4865860




Total Resultado 326142363 217706093 114774341 658622797


25





OTROS SERVICIOS

TOTAL RESULTADO






0 0



31 Sanidad 45 45


33 Cultura 129 232 69 431

34 Deporte 286 12 298



31 0 31







26










































Comercio ambulante

0 20000000 40000000 60000000
















espec a








1601 Alcantarillado 17326983 4 3652799 290 20979782 330





1631 Limpieza viaria 36813958 40 7760958 617 44574916 1014


























27396672 5217658

269

92

5775647 1099964

459

87

33172319 6317622

3144

1010





























9242 Voluntariado 312124 5 65801 05 377924 55

Suma Programas 543949700 4907 114673097 911 658622797 5818




Ver anexo 4





































12949731



















OTROS SERVICIOS































e xte rnos Cos te s


inmovilizado








OTROS SERVICIOS 1248 468157722 489015655 57931716 118256390 16778464 -5254035 2857497 00 1147743410






Coste laboral

Suministr os

externos

Costes financier

os

Subvenci ones


inmoviliza do





Otros costes TOTAL



OTROS SERVICIOS 1248 408 426 50 103 15 -05 02 00 100








35





s




































































s





9203 Archivo 1155056 21





















Ver Anexo 5


37











38




euro SOBRE






9203 Archivo 21 1155056 018





0 275888 004


5 265162 004








39








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

BCDEFGHBIGF7

ampJHKELMNBLEC

DIBCMBCDEC

)


$7TUV

T7UWX7TW

$U7T7$OW

lt7VUT7WUO

$OW7VO

$7Olt7UW$

Y$7$$7Wlt

ltTlt7O

$$O7T$lt7T$X


ltXV

lt7XO$7ltW$

W7Wltlt7XVT

7$$X7VX

T7X

O7WTU7OW

Y$TU7TWX

W7UltT

$7O7OT

U$7TOV7XV


UVX

$7$$7OltX

$$7O$7V$

W7OOW7OUO

OX7OX$

$O7TXO7XW

Y$$7XWX7OWV

7UV7WOT

$7Xlt7TO

$Xlt7$TT7TU

$V 5EQNBGSHNELDE

$V$

V7W$7VU

$X7UO7XltT

$7OT7$UV

$WW7XV

O7Tlt

YTW7TX

$7X$X7UV

V7ltU$7X

lt7V

lt7$W

U7ltO

VT7WW

OOlt

Ylt7lt$

TV

WT7X$O

O

XV$

W7U$$7ltU

U$7TltU7Tltlt

U7WV7TX$

T7ltW$7O

Vlt$7$X

YT7ltTO

ltX7VWX

WU7TltO7Tlt

U =BSELDBQEFESZFEB

Olt

lt7OltX7VU

U7TU7ltT$

ltTlt7OX

VO7ltTX

$T7U$

YOO7$

$7VT$

$$7VTlt7XT

O$ ampGLNQGQ

Ult

7$7ltVU

$7V7$ltX

$WO7$XU

XV7$Tlt

UO7UW

Y7WXV

W7lt

O7XW7Wltlt

O QJMGMN[L

XWlt

V7TO7O

$77VTV

7VOlt7VUW

$W7VOO

O7UU7OXT

YVXO7UO

OUO7U$O

ltU77XX$

OO JFDJIG

UO$

$W7U$T7V$T

$T7ltO7UTU

7$U7W

$7UU7OVX

$7OO7TXV

Y$W7W$V

TW7XXO

U7UltO7U

OU (EZBIDE

TW

$7ltUU7ltlt

$V7WXX7TW

$7V$7ltUV

$7OW7VT

$7$V7$lt

Y7XltX7Olt

$7TW7TO

OO7TW7TTlt


$7VUlt

X7ltV

$7$$O

$$lt7UU

VUW

YltXU

$V

7OX$

UO

O$

$7UOlt7$$lt

7$VO7T$V

Ult7X

TOU7UWT

Wlt7$X$

Y$O7V$

lt7VV

U7WXlt7WX

UU IGLCZBIDEZ_HFNMB

WX

O7TltO7ltO$

ltlt7$VW7$ltV

O7$OV7Wlt

U$U7UTW

O7TO

YWltV7WltU

TU7UOW

X7$lt$7TUT

UT

Ult

7O7TVV

TltW7XXW

$VW7WU$

$TT7$X

$O7O$

Y$lt7VW$

lt7U

O7ltUO7$TU


$T

U7VW7UTU

7Olt7TVX

U$U7VW

XTT7WX

$ltT7V$lt

YO7ltO

$$7$Ult

W7$V7XXlt

BDGF3ECJFDGQB

lt7W$W

ltO7ltOX7O$W

O$T7UVV7XVX

OO7UO7XO

$X7OV$7OU$

X7X7WX

Y$W7$7Vlt

lt7WX7OX$

7OWW7$U

XltW7X7VTV

13_SEIBQE

ESZFEGQBC

[QN

PB

ampJSNLNCDIBC

EaDEILBC7

BCDEC

bNLGLMNEIBC

SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

ZEIGMNBLEC

MBIIECZBLQNELDE

CGEdEIMNMNBC

GLDEINBIEC

ZEIGMNBLEC

ZELQNELDECQE

GZFNMGIGF

EdEIMNMNB


bGKBIQEES

ZFEGQBC


CBMNGF

BSEIMNBDJINCS

BRZEeJEfGCR

SEQNGLGCESZIECGC


EMBL[SNMB

13 $


( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )







3=3 5 amp3( 5 13 7WVX

( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

V]DE 13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )






( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )

amp 34amp 1)= 3amp


5 13 amp 3 amp




13 $



ampamp (

13GR8lt5E8 8RU98E56

13 )amp + -13(0- 1 +-2) 34

-QEA D5

1 13(013 -013 -567895lt93 2=RAA67lt56 8^78lt563

-56786 VAA8lt56

2=gt8A586 R5lt7AWAQ

E8 AR5gtA9AWE5




7lt5656786 )) +





















































13 $



A)



O$WV lt7V$V7UOlt

YXWU ltlt7OltU7Xlt


$W lt7X7X=

$W$ =ltY7VV

VWY =7=lt$7ltltV

Wlt XV7YltO

$=W$ lt7O=lt7YltV


ltWV ltU7Vlt=7ltO


WY $=V7$XY

Olt$W$ OO7ltU7OltV

$XWV =7==X7$

ltXWO Y7YUX7YltY


lt$W UO=7ltU

$$WV Y7$=O7V$


OW= 7==U7

XW= U7Y$7OOO

WO 7OYlt



KRHP (FGEHFIJHKF G




ltO=lt QGLJJHKFJHHM





lt=O AJJCGIMIHHFRI








O$7=O$

7VOO

W 7lt==7YY$

OW$

ltOWX

=W=




Wlt

U7Y$7OOO

ltWV

Wlt

ltVWV

ltlt=WO lt=7UUX7UY

lt$W UO=7ltU

$$WV

ltWX lt7OU7VY$

$W

O7UYU7$Y

WY

Olt$W$

VWY

Wlt

lt7O=lt7YltV

UWY

XWX

lt$WY

lt7V$V7UOlt

ltlt7OltU7Xlt

7Vltlt7UV

O$7YltV

ltO7UXX7X$lt

7ltY7VXY










Olt CGJHIM








$ltlt gtGEFLGRME]MG




























V$ 4GMDFLIQHIRG

ltU7UY7VO

ltlt$7UU$7O$lt

Y=X7Y7UVU

13SEQG E]MIRGC

=W$

$XltWU

ltW

OOW

lt$WX

$ltWY

ltW

ltYWU

ltltW$

=XWU

$UWX

UWlt

$W

$=W$

ltWV

ltVW=

OW=

XW=

GCLLGLIMN

O7UY

X7UltO7$Y

UO$7$X=

7VUV7UX

lt=7U==7XX$

V7UVlt7$VU

YV=7X=

lt7$Y7=Y

$$7=U$7VltY

O7Y7UY=

ltX7$lt7XU$

7Olt7UU

lt7X7X=

ltU7Vlt=7ltO

U7X7VU$

7==U7

Ylt7Ylt7$Xlt


13SEQG E]MIRGC

UltVW$

YUYW=

YOW=

O$WV

YXWU

ltW

WO

=Wlt

O=W$

$$W$

ltltW

ltltWX

GCLLGLIMN

OX7XXX7YOU

$7ltX7VOU

O7VV7=O$

O7ltYV7OYV

$=V7$XY

OO7ltU7OltV

Y7OltU7Y

lt7U=U7Y

U7ltV

7UX$7XU

13SEQG E]MIRGC

$W$

lt=WX

=W

V=W

O=WO

$XWV

ltXWO

ltVOW

WO

W

GCLLGLIMN

=ltY7VV

=7=lt$7ltltV

XV7YltO

ltX7$O7ltV

X7$$7YU

=7XVY7ltVX

lt7Y7VVY

O7UUY7lt=

Y7V$7Oltlt

ltlt7UV=7YV

=7==X7$

Y7YUX7YltY

X7UVlt7YX$

Y7$=O7V$

$7YO7VX

7OYlt

ltY$7YU

XX7YOO

lt7OXU7=O

U7XOV7U$

OUU7V$

A13 $


3=35 1363) gt 135( )amp 7



















































































HQEO C


CIJAI ZEBFBGEAMCI

ampPLABGEC BAI

DCMJEbFGEHB QA

EBDCEKEbFQC












amp65)3=35amp


13 $


$4132+4amp+lt4


ABCDEFGED 13amp













^8 $amp $amp- $+) ($$ ) -+ - + (+$amp 0




H8 $($$$ ( (amp+- )$- amp)amp (++ (- + )(-$ -0)








(-( )(- $)-$- ()+ -) -$$- +- + (()$- 0amp








H8H (+$ amp-( $-)) -+ (-) amp-+) -)amp- + ))$ )0amp



HHO $)) ($ -++ $( () (++ amp + (amp 0+








^8H -)+) -( (-(( ( (+)amp ))($ )amp+ + amp$++$$ 0$

88 )++ )+ )(- (+ --) ()( amp + )$+- +0









H8O8 (-( -$+- --+ampamp + (amp+ +) (- + $( amp0(









e88 1DZMBEGJEP (++ () amp+$ - +$ + + $)+ +0)


013= 0amp2amp

g313$ 42013$ 2amp$13 3amp4 413 +402$+135

ZTJMJABGA CSBCGMA5

ABCA ]JMEMIJCGA

ZFNCMIJ MCA

ampTGBJ[EIJKM PC

JMTNJDJ[EP




13BGA IABCA











13 $


()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

1367( 869-( lt=35 1367( 869-( lt=35 1367( 869-(

gtABC$$

Dgt DDgtBDABDE




DA DBgt$FE$

DADD DFBB$gtD FgtLB

DAFD DDgtD$CD EL$





DE DEADBBFB


DEDD 7)-(4363(J-634303)3()5H)9-)70( DA$AA DCL









D$FD DFCFA LF

D$FF 5)6)((H4)43=J6(3)673(J-)0 ADEBFB L

D$Fgt AADDDB BCLE

BEgt$B$$


Fgt BAgtCBA

FgtDF DFgtADEDB FAL









DgtCFAA


gtDFD ABE CLE

gtF H4)43=J AFCCEED



gtFEF EE$EDE DFLgt


gtgt ltH0-H) FAgtFC




gtgtED $gtACD$ DLC

gtgt$D EAgtBC LB



gt ](9-( gtCDEDAgtA


gtFD FAA$FCF gtLA


$C$EDgtE


gt EAEC














13K6(( (690()

DG(P343 9K7034 7M34

G(5H3)I 6P303) 43H))J)

^3P3(J)I H7)J36


3(J(-) 46HJ3-)3


-))4-H)43J((9-(443=JI6(Z)(06(3 )673(J-(

F4-H)43J( (9-(443=JI 9643=J 43)0

-)9(-)43J( (4J=634)

G(P34343)0(I 9643=J43)0

8JN6)43=JLP)0)43=JL3)5J=-34I3(J-)43=J 43)0

gtH443=J (73(J( 9K7034( 4)M4-( 9(N((J-(

a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H


[HJ43J)63(J-4(J-4(J-(((J(b)JW) )-d-34)

-(443=JI5(-3=J(09)-36J3 S3-=34e)-1-34 G(P343+(J()0(4-3P3)(( 9)4363(J-I U3(69037(

lt)696HJ3439)0(NK-70(3J-)0)43J( N(()-3P)

4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)


6(3)J)(69()

-))4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

B4-H)43J( (4)M4-( 5(J()0

G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $


















































11








12











MERCAN11LES

Tareas RECOGIDA



TRATAMIENTO


Criterios

Ajustes




Resultados

COSTES POR PROGRAMA











14








PARTICIPACIOacuteN







25086361 349


6985611 106

AMORTIZACIONES 26620086 371 26620086 404


74566509 1038

TOTAL 718046433 10000 658622797 10000


15












56



IMEFEZ 83




93


ZGZ 29

ECOCIUDAD 261






ORGANISMOS 86

AUTOacuteNOMOS 42





ECOCIUDAD 40

IMEFEZ 13


09


08


17

ZGZ 04

ZARAGOZA CULTURAL

14

OA ZARAGOZA TURISMO

03

participacioacuten




17








Costes financieros




Otros costes Total

Resultado


229094939 273629836 33237202 14028684 17270940 7428321 574689921


2600868 2790194 132500 117148 5640710



IMEFEZ 3622072 4083569 480000 145814 8331455


1950734 6649609 382924 278382 9261649


ZGZ 394491 2487957 30572 2913020

ECOCIUDAD 565081 18015703 6445894 43536 1065903 26136117


Total Resultado 253536318 319477676 33243623 16371341 26620086 6985611 2388142 658622797









Costes financieros




Otros costes Total

Resultado


3478 4155 505 213 262 113 8726


039 042 002 002 086



IMEFEZ 055 062 007 002 126


030 101 006 004 141


ZGZ 006 038 044

ECOCIUDAD 009 274 098 001 016 397


Total Resultado 385 485 50 25 40 11 04 1000









Otros costes Total

Resultado


399 476 58 24 3 13 - 100


461 495 - 23 21 - - 100



IMEFEZ 435 49 - 58 18 - - 100


211 718 - 41 3 - - 100


ZGZ 135 854 - - 1 - - 100

ECOCIUDAD 22 689 - - 247 02 41 100


Total Resultado 385 485 5 25 4 11 04 100














TOTAL 658622797 100



40 Transferencias

corrientes 25


11 Otros costes

04




485


















33 Cultura 42453204 64 34 Deporte 33928995 52




TOTAL 658622797 1000


23


24



Deporte 52



07

Cultura 64

Sanidad 06

Educacioacuten 82



129


empleados 00

Medio ambiente 42


05


12


173










PROPIAS OTROS

SERVICIOS TOTAL




17 Medio ambiente 21510552 6031048 27541600


89613 89613



31 Sanidad 3628855 3628855

32 Educacioacuten 33172319 21028342 54200661

33 Cultura 7208974 24159362 11084868 42453204

34 Deporte 30161535 3767460 33928995



4612557 253303 4865860




Total Resultado 326142363 217706093 114774341 658622797


25





OTROS SERVICIOS

TOTAL RESULTADO






0 0



31 Sanidad 45 45


33 Cultura 129 232 69 431

34 Deporte 286 12 298



31 0 31







26










































Comercio ambulante

0 20000000 40000000 60000000
















espec a








1601 Alcantarillado 17326983 4 3652799 290 20979782 330





1631 Limpieza viaria 36813958 40 7760958 617 44574916 1014


























27396672 5217658

269

92

5775647 1099964

459

87

33172319 6317622

3144

1010





























9242 Voluntariado 312124 5 65801 05 377924 55

Suma Programas 543949700 4907 114673097 911 658622797 5818




Ver anexo 4





































12949731



















OTROS SERVICIOS































e xte rnos Cos te s


inmovilizado








OTROS SERVICIOS 1248 468157722 489015655 57931716 118256390 16778464 -5254035 2857497 00 1147743410






Coste laboral

Suministr os

externos

Costes financier

os

Subvenci ones


inmoviliza do





Otros costes TOTAL



OTROS SERVICIOS 1248 408 426 50 103 15 -05 02 00 100








35





s




































































s





9203 Archivo 1155056 21





















Ver Anexo 5


37











38




euro SOBRE






9203 Archivo 21 1155056 018





0 275888 004


5 265162 004








39








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

BCDEFGHBIGF7

ampJHKELMNBLEC

DIBCMBCDEC

)


$7TUV

T7UWX7TW

$U7T7$OW

lt7VUT7WUO

$OW7VO

$7Olt7UW$

Y$7$$7Wlt

ltTlt7O

$$O7T$lt7T$X


ltXV

lt7XO$7ltW$

W7Wltlt7XVT

7$$X7VX

T7X

O7WTU7OW

Y$TU7TWX

W7UltT

$7O7OT

U$7TOV7XV


UVX

$7$$7OltX

$$7O$7V$

W7OOW7OUO

OX7OX$

$O7TXO7XW

Y$$7XWX7OWV

7UV7WOT

$7Xlt7TO

$Xlt7$TT7TU

$V 5EQNBGSHNELDE

$V$

V7W$7VU

$X7UO7XltT

$7OT7$UV

$WW7XV

O7Tlt

YTW7TX

$7X$X7UV

V7ltU$7X

lt7V

lt7$W

U7ltO

VT7WW

OOlt

Ylt7lt$

TV

WT7X$O

O

XV$

W7U$$7ltU

U$7TltU7Tltlt

U7WV7TX$

T7ltW$7O

Vlt$7$X

YT7ltTO

ltX7VWX

WU7TltO7Tlt

U =BSELDBQEFESZFEB

Olt

lt7OltX7VU

U7TU7ltT$

ltTlt7OX

VO7ltTX

$T7U$

YOO7$

$7VT$

$$7VTlt7XT

O$ ampGLNQGQ

Ult

7$7ltVU

$7V7$ltX

$WO7$XU

XV7$Tlt

UO7UW

Y7WXV

W7lt

O7XW7Wltlt

O QJMGMN[L

XWlt

V7TO7O

$77VTV

7VOlt7VUW

$W7VOO

O7UU7OXT

YVXO7UO

OUO7U$O

ltU77XX$

OO JFDJIG

UO$

$W7U$T7V$T

$T7ltO7UTU

7$U7W

$7UU7OVX

$7OO7TXV

Y$W7W$V

TW7XXO

U7UltO7U

OU (EZBIDE

TW

$7ltUU7ltlt

$V7WXX7TW

$7V$7ltUV

$7OW7VT

$7$V7$lt

Y7XltX7Olt

$7TW7TO

OO7TW7TTlt


$7VUlt

X7ltV

$7$$O

$$lt7UU

VUW

YltXU

$V

7OX$

UO

O$

$7UOlt7$$lt

7$VO7T$V

Ult7X

TOU7UWT

Wlt7$X$

Y$O7V$

lt7VV

U7WXlt7WX

UU IGLCZBIDEZ_HFNMB

WX

O7TltO7ltO$

ltlt7$VW7$ltV

O7$OV7Wlt

U$U7UTW

O7TO

YWltV7WltU

TU7UOW

X7$lt$7TUT

UT

Ult

7O7TVV

TltW7XXW

$VW7WU$

$TT7$X

$O7O$

Y$lt7VW$

lt7U

O7ltUO7$TU


$T

U7VW7UTU

7Olt7TVX

U$U7VW

XTT7WX

$ltT7V$lt

YO7ltO

$$7$Ult

W7$V7XXlt

BDGF3ECJFDGQB

lt7W$W

ltO7ltOX7O$W

O$T7UVV7XVX

OO7UO7XO

$X7OV$7OU$

X7X7WX

Y$W7$7Vlt

lt7WX7OX$

7OWW7$U

XltW7X7VTV

13_SEIBQE

ESZFEGQBC

[QN

PB

ampJSNLNCDIBC

EaDEILBC7

BCDEC

bNLGLMNEIBC

SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

ZEIGMNBLEC

MBIIECZBLQNELDE

CGEdEIMNMNBC

GLDEINBIEC

ZEIGMNBLEC

ZELQNELDECQE

GZFNMGIGF

EdEIMNMNB


bGKBIQEES

ZFEGQBC


CBMNGF

BSEIMNBDJINCS

BRZEeJEfGCR

SEQNGLGCESZIECGC


EMBL[SNMB

13 $


( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )







3=3 5 amp3( 5 13 7WVX

( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

V]DE 13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )






( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )

amp 34amp 1)= 3amp


5 13 amp 3 amp




13 $



ampamp (

13GR8lt5E8 8RU98E56

13 )amp + -13(0- 1 +-2) 34

-QEA D5

1 13(013 -013 -567895lt93 2=RAA67lt56 8^78lt563

-56786 VAA8lt56

2=gt8A586 R5lt7AWAQ

E8 AR5gtA9AWE5




7lt5656786 )) +





















































13 $



A)



O$WV lt7V$V7UOlt

YXWU ltlt7OltU7Xlt


$W lt7X7X=

$W$ =ltY7VV

VWY =7=lt$7ltltV

Wlt XV7YltO

$=W$ lt7O=lt7YltV


ltWV ltU7Vlt=7ltO


WY $=V7$XY

Olt$W$ OO7ltU7OltV

$XWV =7==X7$

ltXWO Y7YUX7YltY


lt$W UO=7ltU

$$WV Y7$=O7V$


OW= 7==U7

XW= U7Y$7OOO

WO 7OYlt



KRHP (FGEHFIJHKF G




ltO=lt QGLJJHKFJHHM





lt=O AJJCGIMIHHFRI








O$7=O$

7VOO

W 7lt==7YY$

OW$

ltOWX

=W=




Wlt

U7Y$7OOO

ltWV

Wlt

ltVWV

ltlt=WO lt=7UUX7UY

lt$W UO=7ltU

$$WV

ltWX lt7OU7VY$

$W

O7UYU7$Y

WY

Olt$W$

VWY

Wlt

lt7O=lt7YltV

UWY

XWX

lt$WY

lt7V$V7UOlt

ltlt7OltU7Xlt

7Vltlt7UV

O$7YltV

ltO7UXX7X$lt

7ltY7VXY










Olt CGJHIM








$ltlt gtGEFLGRME]MG




























V$ 4GMDFLIQHIRG

ltU7UY7VO

ltlt$7UU$7O$lt

Y=X7Y7UVU

13SEQG E]MIRGC

=W$

$XltWU

ltW

OOW

lt$WX

$ltWY

ltW

ltYWU

ltltW$

=XWU

$UWX

UWlt

$W

$=W$

ltWV

ltVW=

OW=

XW=

GCLLGLIMN

O7UY

X7UltO7$Y

UO$7$X=

7VUV7UX

lt=7U==7XX$

V7UVlt7$VU

YV=7X=

lt7$Y7=Y

$$7=U$7VltY

O7Y7UY=

ltX7$lt7XU$

7Olt7UU

lt7X7X=

ltU7Vlt=7ltO

U7X7VU$

7==U7

Ylt7Ylt7$Xlt


13SEQG E]MIRGC

UltVW$

YUYW=

YOW=

O$WV

YXWU

ltW

WO

=Wlt

O=W$

$$W$

ltltW

ltltWX

GCLLGLIMN

OX7XXX7YOU

$7ltX7VOU

O7VV7=O$

O7ltYV7OYV

$=V7$XY

OO7ltU7OltV

Y7OltU7Y

lt7U=U7Y

U7ltV

7UX$7XU

13SEQG E]MIRGC

$W$

lt=WX

=W

V=W

O=WO

$XWV

ltXWO

ltVOW

WO

W

GCLLGLIMN

=ltY7VV

=7=lt$7ltltV

XV7YltO

ltX7$O7ltV

X7$$7YU

=7XVY7ltVX

lt7Y7VVY

O7UUY7lt=

Y7V$7Oltlt

ltlt7UV=7YV

=7==X7$

Y7YUX7YltY

X7UVlt7YX$

Y7$=O7V$

$7YO7VX

7OYlt

ltY$7YU

XX7YOO

lt7OXU7=O

U7XOV7U$

OUU7V$

A13 $


3=35 1363) gt 135( )amp 7



















































































HQEO C


CIJAI ZEBFBGEAMCI

ampPLABGEC BAI

DCMJEbFGEHB QA

EBDCEKEbFQC












amp65)3=35amp


13 $


$4132+4amp+lt4


ABCDEFGED 13amp













^8 $amp $amp- $+) ($$ ) -+ - + (+$amp 0




H8 $($$$ ( (amp+- )$- amp)amp (++ (- + )(-$ -0)








(-( )(- $)-$- ()+ -) -$$- +- + (()$- 0amp








H8H (+$ amp-( $-)) -+ (-) amp-+) -)amp- + ))$ )0amp



HHO $)) ($ -++ $( () (++ amp + (amp 0+








^8H -)+) -( (-(( ( (+)amp ))($ )amp+ + amp$++$$ 0$

88 )++ )+ )(- (+ --) ()( amp + )$+- +0









H8O8 (-( -$+- --+ampamp + (amp+ +) (- + $( amp0(









e88 1DZMBEGJEP (++ () amp+$ - +$ + + $)+ +0)


013= 0amp2amp

g313$ 42013$ 2amp$13 3amp4 413 +402$+135

ZTJMJABGA CSBCGMA5

ABCA ]JMEMIJCGA

ZFNCMIJ MCA

ampTGBJ[EIJKM PC

JMTNJDJ[EP




13BGA IABCA











13 $


()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

1367( 869-( lt=35 1367( 869-( lt=35 1367( 869-(

gtABC$$

Dgt DDgtBDABDE




DA DBgt$FE$

DADD DFBB$gtD FgtLB

DAFD DDgtD$CD EL$





DE DEADBBFB


DEDD 7)-(4363(J-634303)3()5H)9-)70( DA$AA DCL









D$FD DFCFA LF

D$FF 5)6)((H4)43=J6(3)673(J-)0 ADEBFB L

D$Fgt AADDDB BCLE

BEgt$B$$


Fgt BAgtCBA

FgtDF DFgtADEDB FAL









DgtCFAA


gtDFD ABE CLE

gtF H4)43=J AFCCEED



gtFEF EE$EDE DFLgt


gtgt ltH0-H) FAgtFC




gtgtED $gtACD$ DLC

gtgt$D EAgtBC LB



gt ](9-( gtCDEDAgtA


gtFD FAA$FCF gtLA


$C$EDgtE


gt EAEC














13K6(( (690()

DG(P343 9K7034 7M34

G(5H3)I 6P303) 43H))J)

^3P3(J)I H7)J36


3(J(-) 46HJ3-)3


-))4-H)43J((9-(443=JI6(Z)(06(3 )673(J-(

F4-H)43J( (9-(443=JI 9643=J 43)0

-)9(-)43J( (4J=634)

G(P34343)0(I 9643=J43)0

8JN6)43=JLP)0)43=JL3)5J=-34I3(J-)43=J 43)0

gtH443=J (73(J( 9K7034( 4)M4-( 9(N((J-(

a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H


[HJ43J)63(J-4(J-4(J-(((J(b)JW) )-d-34)

-(443=JI5(-3=J(09)-36J3 S3-=34e)-1-34 G(P343+(J()0(4-3P3)(( 9)4363(J-I U3(69037(

lt)696HJ3439)0(NK-70(3J-)0)43J( N(()-3P)

4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)


6(3)J)(69()

-))4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

B4-H)43J( (4)M4-( 5(J()0

G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $








12











MERCAN11LES

Tareas RECOGIDA



TRATAMIENTO


Criterios

Ajustes




Resultados

COSTES POR PROGRAMA











14








PARTICIPACIOacuteN







25086361 349


6985611 106

AMORTIZACIONES 26620086 371 26620086 404


74566509 1038

TOTAL 718046433 10000 658622797 10000


15












56



IMEFEZ 83




93


ZGZ 29

ECOCIUDAD 261






ORGANISMOS 86

AUTOacuteNOMOS 42





ECOCIUDAD 40

IMEFEZ 13


09


08


17

ZGZ 04

ZARAGOZA CULTURAL

14

OA ZARAGOZA TURISMO

03

participacioacuten




17








Costes financieros




Otros costes Total

Resultado


229094939 273629836 33237202 14028684 17270940 7428321 574689921


2600868 2790194 132500 117148 5640710



IMEFEZ 3622072 4083569 480000 145814 8331455


1950734 6649609 382924 278382 9261649


ZGZ 394491 2487957 30572 2913020

ECOCIUDAD 565081 18015703 6445894 43536 1065903 26136117


Total Resultado 253536318 319477676 33243623 16371341 26620086 6985611 2388142 658622797









Costes financieros




Otros costes Total

Resultado


3478 4155 505 213 262 113 8726


039 042 002 002 086



IMEFEZ 055 062 007 002 126


030 101 006 004 141


ZGZ 006 038 044

ECOCIUDAD 009 274 098 001 016 397


Total Resultado 385 485 50 25 40 11 04 1000









Otros costes Total

Resultado


399 476 58 24 3 13 - 100


461 495 - 23 21 - - 100



IMEFEZ 435 49 - 58 18 - - 100


211 718 - 41 3 - - 100


ZGZ 135 854 - - 1 - - 100

ECOCIUDAD 22 689 - - 247 02 41 100


Total Resultado 385 485 5 25 4 11 04 100














TOTAL 658622797 100



40 Transferencias

corrientes 25


11 Otros costes

04




485


















33 Cultura 42453204 64 34 Deporte 33928995 52




TOTAL 658622797 1000


23


24



Deporte 52



07

Cultura 64

Sanidad 06

Educacioacuten 82



129


empleados 00

Medio ambiente 42


05


12


173










PROPIAS OTROS

SERVICIOS TOTAL




17 Medio ambiente 21510552 6031048 27541600


89613 89613



31 Sanidad 3628855 3628855

32 Educacioacuten 33172319 21028342 54200661

33 Cultura 7208974 24159362 11084868 42453204

34 Deporte 30161535 3767460 33928995



4612557 253303 4865860




Total Resultado 326142363 217706093 114774341 658622797


25





OTROS SERVICIOS

TOTAL RESULTADO






0 0



31 Sanidad 45 45


33 Cultura 129 232 69 431

34 Deporte 286 12 298



31 0 31







26










































Comercio ambulante

0 20000000 40000000 60000000
















espec a








1601 Alcantarillado 17326983 4 3652799 290 20979782 330





1631 Limpieza viaria 36813958 40 7760958 617 44574916 1014


























27396672 5217658

269

92

5775647 1099964

459

87

33172319 6317622

3144

1010





























9242 Voluntariado 312124 5 65801 05 377924 55

Suma Programas 543949700 4907 114673097 911 658622797 5818




Ver anexo 4





































12949731



















OTROS SERVICIOS































e xte rnos Cos te s


inmovilizado








OTROS SERVICIOS 1248 468157722 489015655 57931716 118256390 16778464 -5254035 2857497 00 1147743410






Coste laboral

Suministr os

externos

Costes financier

os

Subvenci ones


inmoviliza do





Otros costes TOTAL



OTROS SERVICIOS 1248 408 426 50 103 15 -05 02 00 100








35





s




































































s





9203 Archivo 1155056 21





















Ver Anexo 5


37











38




euro SOBRE






9203 Archivo 21 1155056 018





0 275888 004


5 265162 004








39








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

BCDEFGHBIGF7

ampJHKELMNBLEC

DIBCMBCDEC

)


$7TUV

T7UWX7TW

$U7T7$OW

lt7VUT7WUO

$OW7VO

$7Olt7UW$

Y$7$$7Wlt

ltTlt7O

$$O7T$lt7T$X


ltXV

lt7XO$7ltW$

W7Wltlt7XVT

7$$X7VX

T7X

O7WTU7OW

Y$TU7TWX

W7UltT

$7O7OT

U$7TOV7XV


UVX

$7$$7OltX

$$7O$7V$

W7OOW7OUO

OX7OX$

$O7TXO7XW

Y$$7XWX7OWV

7UV7WOT

$7Xlt7TO

$Xlt7$TT7TU

$V 5EQNBGSHNELDE

$V$

V7W$7VU

$X7UO7XltT

$7OT7$UV

$WW7XV

O7Tlt

YTW7TX

$7X$X7UV

V7ltU$7X

lt7V

lt7$W

U7ltO

VT7WW

OOlt

Ylt7lt$

TV

WT7X$O

O

XV$

W7U$$7ltU

U$7TltU7Tltlt

U7WV7TX$

T7ltW$7O

Vlt$7$X

YT7ltTO

ltX7VWX

WU7TltO7Tlt

U =BSELDBQEFESZFEB

Olt

lt7OltX7VU

U7TU7ltT$

ltTlt7OX

VO7ltTX

$T7U$

YOO7$

$7VT$

$$7VTlt7XT

O$ ampGLNQGQ

Ult

7$7ltVU

$7V7$ltX

$WO7$XU

XV7$Tlt

UO7UW

Y7WXV

W7lt

O7XW7Wltlt

O QJMGMN[L

XWlt

V7TO7O

$77VTV

7VOlt7VUW

$W7VOO

O7UU7OXT

YVXO7UO

OUO7U$O

ltU77XX$

OO JFDJIG

UO$

$W7U$T7V$T

$T7ltO7UTU

7$U7W

$7UU7OVX

$7OO7TXV

Y$W7W$V

TW7XXO

U7UltO7U

OU (EZBIDE

TW

$7ltUU7ltlt

$V7WXX7TW

$7V$7ltUV

$7OW7VT

$7$V7$lt

Y7XltX7Olt

$7TW7TO

OO7TW7TTlt


$7VUlt

X7ltV

$7$$O

$$lt7UU

VUW

YltXU

$V

7OX$

UO

O$

$7UOlt7$$lt

7$VO7T$V

Ult7X

TOU7UWT

Wlt7$X$

Y$O7V$

lt7VV

U7WXlt7WX

UU IGLCZBIDEZ_HFNMB

WX

O7TltO7ltO$

ltlt7$VW7$ltV

O7$OV7Wlt

U$U7UTW

O7TO

YWltV7WltU

TU7UOW

X7$lt$7TUT

UT

Ult

7O7TVV

TltW7XXW

$VW7WU$

$TT7$X

$O7O$

Y$lt7VW$

lt7U

O7ltUO7$TU


$T

U7VW7UTU

7Olt7TVX

U$U7VW

XTT7WX

$ltT7V$lt

YO7ltO

$$7$Ult

W7$V7XXlt

BDGF3ECJFDGQB

lt7W$W

ltO7ltOX7O$W

O$T7UVV7XVX

OO7UO7XO

$X7OV$7OU$

X7X7WX

Y$W7$7Vlt

lt7WX7OX$

7OWW7$U

XltW7X7VTV

13_SEIBQE

ESZFEGQBC

[QN

PB

ampJSNLNCDIBC

EaDEILBC7

BCDEC

bNLGLMNEIBC

SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

ZEIGMNBLEC

MBIIECZBLQNELDE

CGEdEIMNMNBC

GLDEINBIEC

ZEIGMNBLEC

ZELQNELDECQE

GZFNMGIGF

EdEIMNMNB


bGKBIQEES

ZFEGQBC


CBMNGF

BSEIMNBDJINCS

BRZEeJEfGCR

SEQNGLGCESZIECGC


EMBL[SNMB

13 $


( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )







3=3 5 amp3( 5 13 7WVX

( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

V]DE 13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )






( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )

amp 34amp 1)= 3amp


5 13 amp 3 amp




13 $



ampamp (

13GR8lt5E8 8RU98E56

13 )amp + -13(0- 1 +-2) 34

-QEA D5

1 13(013 -013 -567895lt93 2=RAA67lt56 8^78lt563

-56786 VAA8lt56

2=gt8A586 R5lt7AWAQ

E8 AR5gtA9AWE5




7lt5656786 )) +





















































13 $



A)



O$WV lt7V$V7UOlt

YXWU ltlt7OltU7Xlt


$W lt7X7X=

$W$ =ltY7VV

VWY =7=lt$7ltltV

Wlt XV7YltO

$=W$ lt7O=lt7YltV


ltWV ltU7Vlt=7ltO


WY $=V7$XY

Olt$W$ OO7ltU7OltV

$XWV =7==X7$

ltXWO Y7YUX7YltY


lt$W UO=7ltU

$$WV Y7$=O7V$


OW= 7==U7

XW= U7Y$7OOO

WO 7OYlt



KRHP (FGEHFIJHKF G




ltO=lt QGLJJHKFJHHM





lt=O AJJCGIMIHHFRI








O$7=O$

7VOO

W 7lt==7YY$

OW$

ltOWX

=W=




Wlt

U7Y$7OOO

ltWV

Wlt

ltVWV

ltlt=WO lt=7UUX7UY

lt$W UO=7ltU

$$WV

ltWX lt7OU7VY$

$W

O7UYU7$Y

WY

Olt$W$

VWY

Wlt

lt7O=lt7YltV

UWY

XWX

lt$WY

lt7V$V7UOlt

ltlt7OltU7Xlt

7Vltlt7UV

O$7YltV

ltO7UXX7X$lt

7ltY7VXY










Olt CGJHIM








$ltlt gtGEFLGRME]MG




























V$ 4GMDFLIQHIRG

ltU7UY7VO

ltlt$7UU$7O$lt

Y=X7Y7UVU

13SEQG E]MIRGC

=W$

$XltWU

ltW

OOW

lt$WX

$ltWY

ltW

ltYWU

ltltW$

=XWU

$UWX

UWlt

$W

$=W$

ltWV

ltVW=

OW=

XW=

GCLLGLIMN

O7UY

X7UltO7$Y

UO$7$X=

7VUV7UX

lt=7U==7XX$

V7UVlt7$VU

YV=7X=

lt7$Y7=Y

$$7=U$7VltY

O7Y7UY=

ltX7$lt7XU$

7Olt7UU

lt7X7X=

ltU7Vlt=7ltO

U7X7VU$

7==U7

Ylt7Ylt7$Xlt


13SEQG E]MIRGC

UltVW$

YUYW=

YOW=

O$WV

YXWU

ltW

WO

=Wlt

O=W$

$$W$

ltltW

ltltWX

GCLLGLIMN

OX7XXX7YOU

$7ltX7VOU

O7VV7=O$

O7ltYV7OYV

$=V7$XY

OO7ltU7OltV

Y7OltU7Y

lt7U=U7Y

U7ltV

7UX$7XU

13SEQG E]MIRGC

$W$

lt=WX

=W

V=W

O=WO

$XWV

ltXWO

ltVOW

WO

W

GCLLGLIMN

=ltY7VV

=7=lt$7ltltV

XV7YltO

ltX7$O7ltV

X7$$7YU

=7XVY7ltVX

lt7Y7VVY

O7UUY7lt=

Y7V$7Oltlt

ltlt7UV=7YV

=7==X7$

Y7YUX7YltY

X7UVlt7YX$

Y7$=O7V$

$7YO7VX

7OYlt

ltY$7YU

XX7YOO

lt7OXU7=O

U7XOV7U$

OUU7V$

A13 $


3=35 1363) gt 135( )amp 7



















































































HQEO C


CIJAI ZEBFBGEAMCI

ampPLABGEC BAI

DCMJEbFGEHB QA

EBDCEKEbFQC












amp65)3=35amp


13 $


$4132+4amp+lt4


ABCDEFGED 13amp













^8 $amp $amp- $+) ($$ ) -+ - + (+$amp 0




H8 $($$$ ( (amp+- )$- amp)amp (++ (- + )(-$ -0)








(-( )(- $)-$- ()+ -) -$$- +- + (()$- 0amp








H8H (+$ amp-( $-)) -+ (-) amp-+) -)amp- + ))$ )0amp



HHO $)) ($ -++ $( () (++ amp + (amp 0+








^8H -)+) -( (-(( ( (+)amp ))($ )amp+ + amp$++$$ 0$

88 )++ )+ )(- (+ --) ()( amp + )$+- +0









H8O8 (-( -$+- --+ampamp + (amp+ +) (- + $( amp0(









e88 1DZMBEGJEP (++ () amp+$ - +$ + + $)+ +0)


013= 0amp2amp

g313$ 42013$ 2amp$13 3amp4 413 +402$+135

ZTJMJABGA CSBCGMA5

ABCA ]JMEMIJCGA

ZFNCMIJ MCA

ampTGBJ[EIJKM PC

JMTNJDJ[EP




13BGA IABCA











13 $


()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

1367( 869-( lt=35 1367( 869-( lt=35 1367( 869-(

gtABC$$

Dgt DDgtBDABDE




DA DBgt$FE$

DADD DFBB$gtD FgtLB

DAFD DDgtD$CD EL$





DE DEADBBFB


DEDD 7)-(4363(J-634303)3()5H)9-)70( DA$AA DCL









D$FD DFCFA LF

D$FF 5)6)((H4)43=J6(3)673(J-)0 ADEBFB L

D$Fgt AADDDB BCLE

BEgt$B$$


Fgt BAgtCBA

FgtDF DFgtADEDB FAL









DgtCFAA


gtDFD ABE CLE

gtF H4)43=J AFCCEED



gtFEF EE$EDE DFLgt


gtgt ltH0-H) FAgtFC




gtgtED $gtACD$ DLC

gtgt$D EAgtBC LB



gt ](9-( gtCDEDAgtA


gtFD FAA$FCF gtLA


$C$EDgtE


gt EAEC














13K6(( (690()

DG(P343 9K7034 7M34

G(5H3)I 6P303) 43H))J)

^3P3(J)I H7)J36


3(J(-) 46HJ3-)3


-))4-H)43J((9-(443=JI6(Z)(06(3 )673(J-(

F4-H)43J( (9-(443=JI 9643=J 43)0

-)9(-)43J( (4J=634)

G(P34343)0(I 9643=J43)0

8JN6)43=JLP)0)43=JL3)5J=-34I3(J-)43=J 43)0

gtH443=J (73(J( 9K7034( 4)M4-( 9(N((J-(

a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H


[HJ43J)63(J-4(J-4(J-(((J(b)JW) )-d-34)

-(443=JI5(-3=J(09)-36J3 S3-=34e)-1-34 G(P343+(J()0(4-3P3)(( 9)4363(J-I U3(69037(

lt)696HJ3439)0(NK-70(3J-)0)43J( N(()-3P)

4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)


6(3)J)(69()

-))4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

B4-H)43J( (4)M4-( 5(J()0

G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $











MERCAN11LES

Tareas RECOGIDA



TRATAMIENTO


Criterios

Ajustes




Resultados

COSTES POR PROGRAMA











14








PARTICIPACIOacuteN







25086361 349


6985611 106

AMORTIZACIONES 26620086 371 26620086 404


74566509 1038

TOTAL 718046433 10000 658622797 10000


15












56



IMEFEZ 83




93


ZGZ 29

ECOCIUDAD 261






ORGANISMOS 86

AUTOacuteNOMOS 42





ECOCIUDAD 40

IMEFEZ 13


09


08


17

ZGZ 04

ZARAGOZA CULTURAL

14

OA ZARAGOZA TURISMO

03

participacioacuten




17








Costes financieros




Otros costes Total

Resultado


229094939 273629836 33237202 14028684 17270940 7428321 574689921


2600868 2790194 132500 117148 5640710



IMEFEZ 3622072 4083569 480000 145814 8331455


1950734 6649609 382924 278382 9261649


ZGZ 394491 2487957 30572 2913020

ECOCIUDAD 565081 18015703 6445894 43536 1065903 26136117


Total Resultado 253536318 319477676 33243623 16371341 26620086 6985611 2388142 658622797









Costes financieros




Otros costes Total

Resultado


3478 4155 505 213 262 113 8726


039 042 002 002 086



IMEFEZ 055 062 007 002 126


030 101 006 004 141


ZGZ 006 038 044

ECOCIUDAD 009 274 098 001 016 397


Total Resultado 385 485 50 25 40 11 04 1000









Otros costes Total

Resultado


399 476 58 24 3 13 - 100


461 495 - 23 21 - - 100



IMEFEZ 435 49 - 58 18 - - 100


211 718 - 41 3 - - 100


ZGZ 135 854 - - 1 - - 100

ECOCIUDAD 22 689 - - 247 02 41 100


Total Resultado 385 485 5 25 4 11 04 100














TOTAL 658622797 100



40 Transferencias

corrientes 25


11 Otros costes

04




485


















33 Cultura 42453204 64 34 Deporte 33928995 52




TOTAL 658622797 1000


23


24



Deporte 52



07

Cultura 64

Sanidad 06

Educacioacuten 82



129


empleados 00

Medio ambiente 42


05


12


173










PROPIAS OTROS

SERVICIOS TOTAL




17 Medio ambiente 21510552 6031048 27541600


89613 89613



31 Sanidad 3628855 3628855

32 Educacioacuten 33172319 21028342 54200661

33 Cultura 7208974 24159362 11084868 42453204

34 Deporte 30161535 3767460 33928995



4612557 253303 4865860




Total Resultado 326142363 217706093 114774341 658622797


25





OTROS SERVICIOS

TOTAL RESULTADO






0 0



31 Sanidad 45 45


33 Cultura 129 232 69 431

34 Deporte 286 12 298



31 0 31







26










































Comercio ambulante

0 20000000 40000000 60000000
















espec a








1601 Alcantarillado 17326983 4 3652799 290 20979782 330





1631 Limpieza viaria 36813958 40 7760958 617 44574916 1014


























27396672 5217658

269

92

5775647 1099964

459

87

33172319 6317622

3144

1010





























9242 Voluntariado 312124 5 65801 05 377924 55

Suma Programas 543949700 4907 114673097 911 658622797 5818




Ver anexo 4





































12949731



















OTROS SERVICIOS































e xte rnos Cos te s


inmovilizado








OTROS SERVICIOS 1248 468157722 489015655 57931716 118256390 16778464 -5254035 2857497 00 1147743410






Coste laboral

Suministr os

externos

Costes financier

os

Subvenci ones


inmoviliza do





Otros costes TOTAL



OTROS SERVICIOS 1248 408 426 50 103 15 -05 02 00 100








35





s




































































s





9203 Archivo 1155056 21





















Ver Anexo 5


37











38




euro SOBRE






9203 Archivo 21 1155056 018





0 275888 004


5 265162 004








39








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

BCDEFGHBIGF7

ampJHKELMNBLEC

DIBCMBCDEC

)


$7TUV

T7UWX7TW

$U7T7$OW

lt7VUT7WUO

$OW7VO

$7Olt7UW$

Y$7$$7Wlt

ltTlt7O

$$O7T$lt7T$X


ltXV

lt7XO$7ltW$

W7Wltlt7XVT

7$$X7VX

T7X

O7WTU7OW

Y$TU7TWX

W7UltT

$7O7OT

U$7TOV7XV


UVX

$7$$7OltX

$$7O$7V$

W7OOW7OUO

OX7OX$

$O7TXO7XW

Y$$7XWX7OWV

7UV7WOT

$7Xlt7TO

$Xlt7$TT7TU

$V 5EQNBGSHNELDE

$V$

V7W$7VU

$X7UO7XltT

$7OT7$UV

$WW7XV

O7Tlt

YTW7TX

$7X$X7UV

V7ltU$7X

lt7V

lt7$W

U7ltO

VT7WW

OOlt

Ylt7lt$

TV

WT7X$O

O

XV$

W7U$$7ltU

U$7TltU7Tltlt

U7WV7TX$

T7ltW$7O

Vlt$7$X

YT7ltTO

ltX7VWX

WU7TltO7Tlt

U =BSELDBQEFESZFEB

Olt

lt7OltX7VU

U7TU7ltT$

ltTlt7OX

VO7ltTX

$T7U$

YOO7$

$7VT$

$$7VTlt7XT

O$ ampGLNQGQ

Ult

7$7ltVU

$7V7$ltX

$WO7$XU

XV7$Tlt

UO7UW

Y7WXV

W7lt

O7XW7Wltlt

O QJMGMN[L

XWlt

V7TO7O

$77VTV

7VOlt7VUW

$W7VOO

O7UU7OXT

YVXO7UO

OUO7U$O

ltU77XX$

OO JFDJIG

UO$

$W7U$T7V$T

$T7ltO7UTU

7$U7W

$7UU7OVX

$7OO7TXV

Y$W7W$V

TW7XXO

U7UltO7U

OU (EZBIDE

TW

$7ltUU7ltlt

$V7WXX7TW

$7V$7ltUV

$7OW7VT

$7$V7$lt

Y7XltX7Olt

$7TW7TO

OO7TW7TTlt


$7VUlt

X7ltV

$7$$O

$$lt7UU

VUW

YltXU

$V

7OX$

UO

O$

$7UOlt7$$lt

7$VO7T$V

Ult7X

TOU7UWT

Wlt7$X$

Y$O7V$

lt7VV

U7WXlt7WX

UU IGLCZBIDEZ_HFNMB

WX

O7TltO7ltO$

ltlt7$VW7$ltV

O7$OV7Wlt

U$U7UTW

O7TO

YWltV7WltU

TU7UOW

X7$lt$7TUT

UT

Ult

7O7TVV

TltW7XXW

$VW7WU$

$TT7$X

$O7O$

Y$lt7VW$

lt7U

O7ltUO7$TU


$T

U7VW7UTU

7Olt7TVX

U$U7VW

XTT7WX

$ltT7V$lt

YO7ltO

$$7$Ult

W7$V7XXlt

BDGF3ECJFDGQB

lt7W$W

ltO7ltOX7O$W

O$T7UVV7XVX

OO7UO7XO

$X7OV$7OU$

X7X7WX

Y$W7$7Vlt

lt7WX7OX$

7OWW7$U

XltW7X7VTV

13_SEIBQE

ESZFEGQBC

[QN

PB

ampJSNLNCDIBC

EaDEILBC7

BCDEC

bNLGLMNEIBC

SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

ZEIGMNBLEC

MBIIECZBLQNELDE

CGEdEIMNMNBC

GLDEINBIEC

ZEIGMNBLEC

ZELQNELDECQE

GZFNMGIGF

EdEIMNMNB


bGKBIQEES

ZFEGQBC


CBMNGF

BSEIMNBDJINCS

BRZEeJEfGCR

SEQNGLGCESZIECGC


EMBL[SNMB

13 $


( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )







3=3 5 amp3( 5 13 7WVX

( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

V]DE 13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )






( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )

amp 34amp 1)= 3amp


5 13 amp 3 amp




13 $



ampamp (

13GR8lt5E8 8RU98E56

13 )amp + -13(0- 1 +-2) 34

-QEA D5

1 13(013 -013 -567895lt93 2=RAA67lt56 8^78lt563

-56786 VAA8lt56

2=gt8A586 R5lt7AWAQ

E8 AR5gtA9AWE5




7lt5656786 )) +





















































13 $



A)



O$WV lt7V$V7UOlt

YXWU ltlt7OltU7Xlt


$W lt7X7X=

$W$ =ltY7VV

VWY =7=lt$7ltltV

Wlt XV7YltO

$=W$ lt7O=lt7YltV


ltWV ltU7Vlt=7ltO


WY $=V7$XY

Olt$W$ OO7ltU7OltV

$XWV =7==X7$

ltXWO Y7YUX7YltY


lt$W UO=7ltU

$$WV Y7$=O7V$


OW= 7==U7

XW= U7Y$7OOO

WO 7OYlt



KRHP (FGEHFIJHKF G




ltO=lt QGLJJHKFJHHM





lt=O AJJCGIMIHHFRI








O$7=O$

7VOO

W 7lt==7YY$

OW$

ltOWX

=W=




Wlt

U7Y$7OOO

ltWV

Wlt

ltVWV

ltlt=WO lt=7UUX7UY

lt$W UO=7ltU

$$WV

ltWX lt7OU7VY$

$W

O7UYU7$Y

WY

Olt$W$

VWY

Wlt

lt7O=lt7YltV

UWY

XWX

lt$WY

lt7V$V7UOlt

ltlt7OltU7Xlt

7Vltlt7UV

O$7YltV

ltO7UXX7X$lt

7ltY7VXY










Olt CGJHIM








$ltlt gtGEFLGRME]MG




























V$ 4GMDFLIQHIRG

ltU7UY7VO

ltlt$7UU$7O$lt

Y=X7Y7UVU

13SEQG E]MIRGC

=W$

$XltWU

ltW

OOW

lt$WX

$ltWY

ltW

ltYWU

ltltW$

=XWU

$UWX

UWlt

$W

$=W$

ltWV

ltVW=

OW=

XW=

GCLLGLIMN

O7UY

X7UltO7$Y

UO$7$X=

7VUV7UX

lt=7U==7XX$

V7UVlt7$VU

YV=7X=

lt7$Y7=Y

$$7=U$7VltY

O7Y7UY=

ltX7$lt7XU$

7Olt7UU

lt7X7X=

ltU7Vlt=7ltO

U7X7VU$

7==U7

Ylt7Ylt7$Xlt


13SEQG E]MIRGC

UltVW$

YUYW=

YOW=

O$WV

YXWU

ltW

WO

=Wlt

O=W$

$$W$

ltltW

ltltWX

GCLLGLIMN

OX7XXX7YOU

$7ltX7VOU

O7VV7=O$

O7ltYV7OYV

$=V7$XY

OO7ltU7OltV

Y7OltU7Y

lt7U=U7Y

U7ltV

7UX$7XU

13SEQG E]MIRGC

$W$

lt=WX

=W

V=W

O=WO

$XWV

ltXWO

ltVOW

WO

W

GCLLGLIMN

=ltY7VV

=7=lt$7ltltV

XV7YltO

ltX7$O7ltV

X7$$7YU

=7XVY7ltVX

lt7Y7VVY

O7UUY7lt=

Y7V$7Oltlt

ltlt7UV=7YV

=7==X7$

Y7YUX7YltY

X7UVlt7YX$

Y7$=O7V$

$7YO7VX

7OYlt

ltY$7YU

XX7YOO

lt7OXU7=O

U7XOV7U$

OUU7V$

A13 $


3=35 1363) gt 135( )amp 7



















































































HQEO C


CIJAI ZEBFBGEAMCI

ampPLABGEC BAI

DCMJEbFGEHB QA

EBDCEKEbFQC












amp65)3=35amp


13 $


$4132+4amp+lt4


ABCDEFGED 13amp













^8 $amp $amp- $+) ($$ ) -+ - + (+$amp 0




H8 $($$$ ( (amp+- )$- amp)amp (++ (- + )(-$ -0)








(-( )(- $)-$- ()+ -) -$$- +- + (()$- 0amp








H8H (+$ amp-( $-)) -+ (-) amp-+) -)amp- + ))$ )0amp



HHO $)) ($ -++ $( () (++ amp + (amp 0+








^8H -)+) -( (-(( ( (+)amp ))($ )amp+ + amp$++$$ 0$

88 )++ )+ )(- (+ --) ()( amp + )$+- +0









H8O8 (-( -$+- --+ampamp + (amp+ +) (- + $( amp0(









e88 1DZMBEGJEP (++ () amp+$ - +$ + + $)+ +0)


013= 0amp2amp

g313$ 42013$ 2amp$13 3amp4 413 +402$+135

ZTJMJABGA CSBCGMA5

ABCA ]JMEMIJCGA

ZFNCMIJ MCA

ampTGBJ[EIJKM PC

JMTNJDJ[EP




13BGA IABCA











13 $


()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

1367( 869-( lt=35 1367( 869-( lt=35 1367( 869-(

gtABC$$

Dgt DDgtBDABDE




DA DBgt$FE$

DADD DFBB$gtD FgtLB

DAFD DDgtD$CD EL$





DE DEADBBFB


DEDD 7)-(4363(J-634303)3()5H)9-)70( DA$AA DCL









D$FD DFCFA LF

D$FF 5)6)((H4)43=J6(3)673(J-)0 ADEBFB L

D$Fgt AADDDB BCLE

BEgt$B$$


Fgt BAgtCBA

FgtDF DFgtADEDB FAL









DgtCFAA


gtDFD ABE CLE

gtF H4)43=J AFCCEED



gtFEF EE$EDE DFLgt


gtgt ltH0-H) FAgtFC




gtgtED $gtACD$ DLC

gtgt$D EAgtBC LB



gt ](9-( gtCDEDAgtA


gtFD FAA$FCF gtLA


$C$EDgtE


gt EAEC














13K6(( (690()

DG(P343 9K7034 7M34

G(5H3)I 6P303) 43H))J)

^3P3(J)I H7)J36


3(J(-) 46HJ3-)3


-))4-H)43J((9-(443=JI6(Z)(06(3 )673(J-(

F4-H)43J( (9-(443=JI 9643=J 43)0

-)9(-)43J( (4J=634)

G(P34343)0(I 9643=J43)0

8JN6)43=JLP)0)43=JL3)5J=-34I3(J-)43=J 43)0

gtH443=J (73(J( 9K7034( 4)M4-( 9(N((J-(

a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H


[HJ43J)63(J-4(J-4(J-(((J(b)JW) )-d-34)

-(443=JI5(-3=J(09)-36J3 S3-=34e)-1-34 G(P343+(J()0(4-3P3)(( 9)4363(J-I U3(69037(

lt)696HJ3439)0(NK-70(3J-)0)43J( N(()-3P)

4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)


6(3)J)(69()

-))4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

B4-H)43J( (4)M4-( 5(J()0

G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $







14








PARTICIPACIOacuteN







25086361 349


6985611 106

AMORTIZACIONES 26620086 371 26620086 404


74566509 1038

TOTAL 718046433 10000 658622797 10000


15












56



IMEFEZ 83




93


ZGZ 29

ECOCIUDAD 261






ORGANISMOS 86

AUTOacuteNOMOS 42





ECOCIUDAD 40

IMEFEZ 13


09


08


17

ZGZ 04

ZARAGOZA CULTURAL

14

OA ZARAGOZA TURISMO

03

participacioacuten




17








Costes financieros




Otros costes Total

Resultado


229094939 273629836 33237202 14028684 17270940 7428321 574689921


2600868 2790194 132500 117148 5640710



IMEFEZ 3622072 4083569 480000 145814 8331455


1950734 6649609 382924 278382 9261649


ZGZ 394491 2487957 30572 2913020

ECOCIUDAD 565081 18015703 6445894 43536 1065903 26136117


Total Resultado 253536318 319477676 33243623 16371341 26620086 6985611 2388142 658622797









Costes financieros




Otros costes Total

Resultado


3478 4155 505 213 262 113 8726


039 042 002 002 086



IMEFEZ 055 062 007 002 126


030 101 006 004 141


ZGZ 006 038 044

ECOCIUDAD 009 274 098 001 016 397


Total Resultado 385 485 50 25 40 11 04 1000









Otros costes Total

Resultado


399 476 58 24 3 13 - 100


461 495 - 23 21 - - 100



IMEFEZ 435 49 - 58 18 - - 100


211 718 - 41 3 - - 100


ZGZ 135 854 - - 1 - - 100

ECOCIUDAD 22 689 - - 247 02 41 100


Total Resultado 385 485 5 25 4 11 04 100














TOTAL 658622797 100



40 Transferencias

corrientes 25


11 Otros costes

04




485


















33 Cultura 42453204 64 34 Deporte 33928995 52




TOTAL 658622797 1000


23


24



Deporte 52



07

Cultura 64

Sanidad 06

Educacioacuten 82



129


empleados 00

Medio ambiente 42


05


12


173










PROPIAS OTROS

SERVICIOS TOTAL




17 Medio ambiente 21510552 6031048 27541600


89613 89613



31 Sanidad 3628855 3628855

32 Educacioacuten 33172319 21028342 54200661

33 Cultura 7208974 24159362 11084868 42453204

34 Deporte 30161535 3767460 33928995



4612557 253303 4865860




Total Resultado 326142363 217706093 114774341 658622797


25





OTROS SERVICIOS

TOTAL RESULTADO






0 0



31 Sanidad 45 45


33 Cultura 129 232 69 431

34 Deporte 286 12 298



31 0 31







26










































Comercio ambulante

0 20000000 40000000 60000000
















espec a








1601 Alcantarillado 17326983 4 3652799 290 20979782 330





1631 Limpieza viaria 36813958 40 7760958 617 44574916 1014


























27396672 5217658

269

92

5775647 1099964

459

87

33172319 6317622

3144

1010





























9242 Voluntariado 312124 5 65801 05 377924 55

Suma Programas 543949700 4907 114673097 911 658622797 5818




Ver anexo 4





































12949731



















OTROS SERVICIOS































e xte rnos Cos te s


inmovilizado








OTROS SERVICIOS 1248 468157722 489015655 57931716 118256390 16778464 -5254035 2857497 00 1147743410






Coste laboral

Suministr os

externos

Costes financier

os

Subvenci ones


inmoviliza do





Otros costes TOTAL



OTROS SERVICIOS 1248 408 426 50 103 15 -05 02 00 100








35





s




































































s





9203 Archivo 1155056 21





















Ver Anexo 5


37











38




euro SOBRE






9203 Archivo 21 1155056 018





0 275888 004


5 265162 004








39








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

BCDEFGHBIGF7

ampJHKELMNBLEC

DIBCMBCDEC

)


$7TUV

T7UWX7TW

$U7T7$OW

lt7VUT7WUO

$OW7VO

$7Olt7UW$

Y$7$$7Wlt

ltTlt7O

$$O7T$lt7T$X


ltXV

lt7XO$7ltW$

W7Wltlt7XVT

7$$X7VX

T7X

O7WTU7OW

Y$TU7TWX

W7UltT

$7O7OT

U$7TOV7XV


UVX

$7$$7OltX

$$7O$7V$

W7OOW7OUO

OX7OX$

$O7TXO7XW

Y$$7XWX7OWV

7UV7WOT

$7Xlt7TO

$Xlt7$TT7TU

$V 5EQNBGSHNELDE

$V$

V7W$7VU

$X7UO7XltT

$7OT7$UV

$WW7XV

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YTW7TX

$7X$X7UV

V7ltU$7X

lt7V

lt7$W

U7ltO

VT7WW

OOlt

Ylt7lt$

TV

WT7X$O

O

XV$

W7U$$7ltU

U$7TltU7Tltlt

U7WV7TX$

T7ltW$7O

Vlt$7$X

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ltX7VWX

WU7TltO7Tlt

U =BSELDBQEFESZFEB

Olt

lt7OltX7VU

U7TU7ltT$

ltTlt7OX

VO7ltTX

$T7U$

YOO7$

$7VT$

$$7VTlt7XT

O$ ampGLNQGQ

Ult

7$7ltVU

$7V7$ltX

$WO7$XU

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UO7UW

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O7XW7Wltlt

O QJMGMN[L

XWlt

V7TO7O

$77VTV

7VOlt7VUW

$W7VOO

O7UU7OXT

YVXO7UO

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$W7U$T7V$T

$T7ltO7UTU

7$U7W

$7UU7OVX

$7OO7TXV

Y$W7W$V

TW7XXO

U7UltO7U

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TW

$7ltUU7ltlt

$V7WXX7TW

$7V$7ltUV

$7OW7VT

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$7TW7TO

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$7VUlt

X7ltV

$7$$O

$$lt7UU

VUW

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$V

7OX$

UO

O$

$7UOlt7$$lt

7$VO7T$V

Ult7X

TOU7UWT

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Y$O7V$

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U7WXlt7WX

UU IGLCZBIDEZ_HFNMB

WX

O7TltO7ltO$

ltlt7$VW7$ltV

O7$OV7Wlt

U$U7UTW

O7TO

YWltV7WltU

TU7UOW

X7$lt$7TUT

UT

Ult

7O7TVV

TltW7XXW

$VW7WU$

$TT7$X

$O7O$

Y$lt7VW$

lt7U

O7ltUO7$TU


$T

U7VW7UTU

7Olt7TVX

U$U7VW

XTT7WX

$ltT7V$lt

YO7ltO

$$7$Ult

W7$V7XXlt

BDGF3ECJFDGQB

lt7W$W

ltO7ltOX7O$W

O$T7UVV7XVX

OO7UO7XO

$X7OV$7OU$

X7X7WX

Y$W7$7Vlt

lt7WX7OX$

7OWW7$U

XltW7X7VTV

13_SEIBQE

ESZFEGQBC

[QN

PB

ampJSNLNCDIBC

EaDEILBC7

BCDEC

bNLGLMNEIBC

SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

ZEIGMNBLEC

MBIIECZBLQNELDE

CGEdEIMNMNBC

GLDEINBIEC

ZEIGMNBLEC

ZELQNELDECQE

GZFNMGIGF

EdEIMNMNB


bGKBIQEES

ZFEGQBC


CBMNGF

BSEIMNBDJINCS

BRZEeJEfGCR

SEQNGLGCESZIECGC


EMBL[SNMB

13 $


( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )







3=3 5 amp3( 5 13 7WVX

( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

V]DE 13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )






( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )

amp 34amp 1)= 3amp


5 13 amp 3 amp




13 $



ampamp (

13GR8lt5E8 8RU98E56

13 )amp + -13(0- 1 +-2) 34

-QEA D5

1 13(013 -013 -567895lt93 2=RAA67lt56 8^78lt563

-56786 VAA8lt56

2=gt8A586 R5lt7AWAQ

E8 AR5gtA9AWE5




7lt5656786 )) +





















































13 $



A)



O$WV lt7V$V7UOlt

YXWU ltlt7OltU7Xlt


$W lt7X7X=

$W$ =ltY7VV

VWY =7=lt$7ltltV

Wlt XV7YltO

$=W$ lt7O=lt7YltV


ltWV ltU7Vlt=7ltO


WY $=V7$XY

Olt$W$ OO7ltU7OltV

$XWV =7==X7$

ltXWO Y7YUX7YltY


lt$W UO=7ltU

$$WV Y7$=O7V$


OW= 7==U7

XW= U7Y$7OOO

WO 7OYlt



KRHP (FGEHFIJHKF G




ltO=lt QGLJJHKFJHHM





lt=O AJJCGIMIHHFRI








O$7=O$

7VOO

W 7lt==7YY$

OW$

ltOWX

=W=




Wlt

U7Y$7OOO

ltWV

Wlt

ltVWV

ltlt=WO lt=7UUX7UY

lt$W UO=7ltU

$$WV

ltWX lt7OU7VY$

$W

O7UYU7$Y

WY

Olt$W$

VWY

Wlt

lt7O=lt7YltV

UWY

XWX

lt$WY

lt7V$V7UOlt

ltlt7OltU7Xlt

7Vltlt7UV

O$7YltV

ltO7UXX7X$lt

7ltY7VXY










Olt CGJHIM








$ltlt gtGEFLGRME]MG




























V$ 4GMDFLIQHIRG

ltU7UY7VO

ltlt$7UU$7O$lt

Y=X7Y7UVU

13SEQG E]MIRGC

=W$

$XltWU

ltW

OOW

lt$WX

$ltWY

ltW

ltYWU

ltltW$

=XWU

$UWX

UWlt

$W

$=W$

ltWV

ltVW=

OW=

XW=

GCLLGLIMN

O7UY

X7UltO7$Y

UO$7$X=

7VUV7UX

lt=7U==7XX$

V7UVlt7$VU

YV=7X=

lt7$Y7=Y

$$7=U$7VltY

O7Y7UY=

ltX7$lt7XU$

7Olt7UU

lt7X7X=

ltU7Vlt=7ltO

U7X7VU$

7==U7

Ylt7Ylt7$Xlt


13SEQG E]MIRGC

UltVW$

YUYW=

YOW=

O$WV

YXWU

ltW

WO

=Wlt

O=W$

$$W$

ltltW

ltltWX

GCLLGLIMN

OX7XXX7YOU

$7ltX7VOU

O7VV7=O$

O7ltYV7OYV

$=V7$XY

OO7ltU7OltV

Y7OltU7Y

lt7U=U7Y

U7ltV

7UX$7XU

13SEQG E]MIRGC

$W$

lt=WX

=W

V=W

O=WO

$XWV

ltXWO

ltVOW

WO

W

GCLLGLIMN

=ltY7VV

=7=lt$7ltltV

XV7YltO

ltX7$O7ltV

X7$$7YU

=7XVY7ltVX

lt7Y7VVY

O7UUY7lt=

Y7V$7Oltlt

ltlt7UV=7YV

=7==X7$

Y7YUX7YltY

X7UVlt7YX$

Y7$=O7V$

$7YO7VX

7OYlt

ltY$7YU

XX7YOO

lt7OXU7=O

U7XOV7U$

OUU7V$

A13 $


3=35 1363) gt 135( )amp 7



















































































HQEO C


CIJAI ZEBFBGEAMCI

ampPLABGEC BAI

DCMJEbFGEHB QA

EBDCEKEbFQC












amp65)3=35amp


13 $


$4132+4amp+lt4


ABCDEFGED 13amp













^8 $amp $amp- $+) ($$ ) -+ - + (+$amp 0




H8 $($$$ ( (amp+- )$- amp)amp (++ (- + )(-$ -0)








(-( )(- $)-$- ()+ -) -$$- +- + (()$- 0amp








H8H (+$ amp-( $-)) -+ (-) amp-+) -)amp- + ))$ )0amp



HHO $)) ($ -++ $( () (++ amp + (amp 0+








^8H -)+) -( (-(( ( (+)amp ))($ )amp+ + amp$++$$ 0$

88 )++ )+ )(- (+ --) ()( amp + )$+- +0









H8O8 (-( -$+- --+ampamp + (amp+ +) (- + $( amp0(









e88 1DZMBEGJEP (++ () amp+$ - +$ + + $)+ +0)


013= 0amp2amp

g313$ 42013$ 2amp$13 3amp4 413 +402$+135

ZTJMJABGA CSBCGMA5

ABCA ]JMEMIJCGA

ZFNCMIJ MCA

ampTGBJ[EIJKM PC

JMTNJDJ[EP




13BGA IABCA











13 $


()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

1367( 869-( lt=35 1367( 869-( lt=35 1367( 869-(

gtABC$$

Dgt DDgtBDABDE




DA DBgt$FE$

DADD DFBB$gtD FgtLB

DAFD DDgtD$CD EL$





DE DEADBBFB


DEDD 7)-(4363(J-634303)3()5H)9-)70( DA$AA DCL









D$FD DFCFA LF

D$FF 5)6)((H4)43=J6(3)673(J-)0 ADEBFB L

D$Fgt AADDDB BCLE

BEgt$B$$


Fgt BAgtCBA

FgtDF DFgtADEDB FAL









DgtCFAA


gtDFD ABE CLE

gtF H4)43=J AFCCEED



gtFEF EE$EDE DFLgt


gtgt ltH0-H) FAgtFC




gtgtED $gtACD$ DLC

gtgt$D EAgtBC LB



gt ](9-( gtCDEDAgtA


gtFD FAA$FCF gtLA


$C$EDgtE


gt EAEC














13K6(( (690()

DG(P343 9K7034 7M34

G(5H3)I 6P303) 43H))J)

^3P3(J)I H7)J36


3(J(-) 46HJ3-)3


-))4-H)43J((9-(443=JI6(Z)(06(3 )673(J-(

F4-H)43J( (9-(443=JI 9643=J 43)0

-)9(-)43J( (4J=634)

G(P34343)0(I 9643=J43)0

8JN6)43=JLP)0)43=JL3)5J=-34I3(J-)43=J 43)0

gtH443=J (73(J( 9K7034( 4)M4-( 9(N((J-(

a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H


[HJ43J)63(J-4(J-4(J-(((J(b)JW) )-d-34)

-(443=JI5(-3=J(09)-36J3 S3-=34e)-1-34 G(P343+(J()0(4-3P3)(( 9)4363(J-I U3(69037(

lt)696HJ3439)0(NK-70(3J-)0)43J( N(()-3P)

4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)


6(3)J)(69()

-))4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

B4-H)43J( (4)M4-( 5(J()0

G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $








PARTICIPACIOacuteN







25086361 349


6985611 106

AMORTIZACIONES 26620086 371 26620086 404


74566509 1038

TOTAL 718046433 10000 658622797 10000


15












56



IMEFEZ 83




93


ZGZ 29

ECOCIUDAD 261






ORGANISMOS 86

AUTOacuteNOMOS 42





ECOCIUDAD 40

IMEFEZ 13


09


08


17

ZGZ 04

ZARAGOZA CULTURAL

14

OA ZARAGOZA TURISMO

03

participacioacuten




17








Costes financieros




Otros costes Total

Resultado


229094939 273629836 33237202 14028684 17270940 7428321 574689921


2600868 2790194 132500 117148 5640710



IMEFEZ 3622072 4083569 480000 145814 8331455


1950734 6649609 382924 278382 9261649


ZGZ 394491 2487957 30572 2913020

ECOCIUDAD 565081 18015703 6445894 43536 1065903 26136117


Total Resultado 253536318 319477676 33243623 16371341 26620086 6985611 2388142 658622797









Costes financieros




Otros costes Total

Resultado


3478 4155 505 213 262 113 8726


039 042 002 002 086



IMEFEZ 055 062 007 002 126


030 101 006 004 141


ZGZ 006 038 044

ECOCIUDAD 009 274 098 001 016 397


Total Resultado 385 485 50 25 40 11 04 1000









Otros costes Total

Resultado


399 476 58 24 3 13 - 100


461 495 - 23 21 - - 100



IMEFEZ 435 49 - 58 18 - - 100


211 718 - 41 3 - - 100


ZGZ 135 854 - - 1 - - 100

ECOCIUDAD 22 689 - - 247 02 41 100


Total Resultado 385 485 5 25 4 11 04 100














TOTAL 658622797 100



40 Transferencias

corrientes 25


11 Otros costes

04




485


















33 Cultura 42453204 64 34 Deporte 33928995 52




TOTAL 658622797 1000


23


24



Deporte 52



07

Cultura 64

Sanidad 06

Educacioacuten 82



129


empleados 00

Medio ambiente 42


05


12


173










PROPIAS OTROS

SERVICIOS TOTAL




17 Medio ambiente 21510552 6031048 27541600


89613 89613



31 Sanidad 3628855 3628855

32 Educacioacuten 33172319 21028342 54200661

33 Cultura 7208974 24159362 11084868 42453204

34 Deporte 30161535 3767460 33928995



4612557 253303 4865860




Total Resultado 326142363 217706093 114774341 658622797


25





OTROS SERVICIOS

TOTAL RESULTADO






0 0



31 Sanidad 45 45


33 Cultura 129 232 69 431

34 Deporte 286 12 298



31 0 31







26










































Comercio ambulante

0 20000000 40000000 60000000
















espec a








1601 Alcantarillado 17326983 4 3652799 290 20979782 330





1631 Limpieza viaria 36813958 40 7760958 617 44574916 1014


























27396672 5217658

269

92

5775647 1099964

459

87

33172319 6317622

3144

1010





























9242 Voluntariado 312124 5 65801 05 377924 55

Suma Programas 543949700 4907 114673097 911 658622797 5818




Ver anexo 4





































12949731



















OTROS SERVICIOS































e xte rnos Cos te s


inmovilizado








OTROS SERVICIOS 1248 468157722 489015655 57931716 118256390 16778464 -5254035 2857497 00 1147743410






Coste laboral

Suministr os

externos

Costes financier

os

Subvenci ones


inmoviliza do





Otros costes TOTAL



OTROS SERVICIOS 1248 408 426 50 103 15 -05 02 00 100








35





s




































































s





9203 Archivo 1155056 21





















Ver Anexo 5


37











38




euro SOBRE






9203 Archivo 21 1155056 018





0 275888 004


5 265162 004








39








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

BCDEFGHBIGF7

ampJHKELMNBLEC

DIBCMBCDEC

)


$7TUV

T7UWX7TW

$U7T7$OW

lt7VUT7WUO

$OW7VO

$7Olt7UW$

Y$7$$7Wlt

ltTlt7O

$$O7T$lt7T$X


ltXV

lt7XO$7ltW$

W7Wltlt7XVT

7$$X7VX

T7X

O7WTU7OW

Y$TU7TWX

W7UltT

$7O7OT

U$7TOV7XV


UVX

$7$$7OltX

$$7O$7V$

W7OOW7OUO

OX7OX$

$O7TXO7XW

Y$$7XWX7OWV

7UV7WOT

$7Xlt7TO

$Xlt7$TT7TU

$V 5EQNBGSHNELDE

$V$

V7W$7VU

$X7UO7XltT

$7OT7$UV

$WW7XV

O7Tlt

YTW7TX

$7X$X7UV

V7ltU$7X

lt7V

lt7$W

U7ltO

VT7WW

OOlt

Ylt7lt$

TV

WT7X$O

O

XV$

W7U$$7ltU

U$7TltU7Tltlt

U7WV7TX$

T7ltW$7O

Vlt$7$X

YT7ltTO

ltX7VWX

WU7TltO7Tlt

U =BSELDBQEFESZFEB

Olt

lt7OltX7VU

U7TU7ltT$

ltTlt7OX

VO7ltTX

$T7U$

YOO7$

$7VT$

$$7VTlt7XT

O$ ampGLNQGQ

Ult

7$7ltVU

$7V7$ltX

$WO7$XU

XV7$Tlt

UO7UW

Y7WXV

W7lt

O7XW7Wltlt

O QJMGMN[L

XWlt

V7TO7O

$77VTV

7VOlt7VUW

$W7VOO

O7UU7OXT

YVXO7UO

OUO7U$O

ltU77XX$

OO JFDJIG

UO$

$W7U$T7V$T

$T7ltO7UTU

7$U7W

$7UU7OVX

$7OO7TXV

Y$W7W$V

TW7XXO

U7UltO7U

OU (EZBIDE

TW

$7ltUU7ltlt

$V7WXX7TW

$7V$7ltUV

$7OW7VT

$7$V7$lt

Y7XltX7Olt

$7TW7TO

OO7TW7TTlt


$7VUlt

X7ltV

$7$$O

$$lt7UU

VUW

YltXU

$V

7OX$

UO

O$

$7UOlt7$$lt

7$VO7T$V

Ult7X

TOU7UWT

Wlt7$X$

Y$O7V$

lt7VV

U7WXlt7WX

UU IGLCZBIDEZ_HFNMB

WX

O7TltO7ltO$

ltlt7$VW7$ltV

O7$OV7Wlt

U$U7UTW

O7TO

YWltV7WltU

TU7UOW

X7$lt$7TUT

UT

Ult

7O7TVV

TltW7XXW

$VW7WU$

$TT7$X

$O7O$

Y$lt7VW$

lt7U

O7ltUO7$TU


$T

U7VW7UTU

7Olt7TVX

U$U7VW

XTT7WX

$ltT7V$lt

YO7ltO

$$7$Ult

W7$V7XXlt

BDGF3ECJFDGQB

lt7W$W

ltO7ltOX7O$W

O$T7UVV7XVX

OO7UO7XO

$X7OV$7OU$

X7X7WX

Y$W7$7Vlt

lt7WX7OX$

7OWW7$U

XltW7X7VTV

13_SEIBQE

ESZFEGQBC

[QN

PB

ampJSNLNCDIBC

EaDEILBC7

BCDEC

bNLGLMNEIBC

SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

ZEIGMNBLEC

MBIIECZBLQNELDE

CGEdEIMNMNBC

GLDEINBIEC

ZEIGMNBLEC

ZELQNELDECQE

GZFNMGIGF

EdEIMNMNB


bGKBIQEES

ZFEGQBC


CBMNGF

BSEIMNBDJINCS

BRZEeJEfGCR

SEQNGLGCESZIECGC


EMBL[SNMB

13 $


( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )







3=3 5 amp3( 5 13 7WVX

( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

V]DE 13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )






( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )

amp 34amp 1)= 3amp


5 13 amp 3 amp




13 $



ampamp (

13GR8lt5E8 8RU98E56

13 )amp + -13(0- 1 +-2) 34

-QEA D5

1 13(013 -013 -567895lt93 2=RAA67lt56 8^78lt563

-56786 VAA8lt56

2=gt8A586 R5lt7AWAQ

E8 AR5gtA9AWE5




7lt5656786 )) +





















































13 $



A)



O$WV lt7V$V7UOlt

YXWU ltlt7OltU7Xlt


$W lt7X7X=

$W$ =ltY7VV

VWY =7=lt$7ltltV

Wlt XV7YltO

$=W$ lt7O=lt7YltV


ltWV ltU7Vlt=7ltO


WY $=V7$XY

Olt$W$ OO7ltU7OltV

$XWV =7==X7$

ltXWO Y7YUX7YltY


lt$W UO=7ltU

$$WV Y7$=O7V$


OW= 7==U7

XW= U7Y$7OOO

WO 7OYlt



KRHP (FGEHFIJHKF G




ltO=lt QGLJJHKFJHHM





lt=O AJJCGIMIHHFRI








O$7=O$

7VOO

W 7lt==7YY$

OW$

ltOWX

=W=




Wlt

U7Y$7OOO

ltWV

Wlt

ltVWV

ltlt=WO lt=7UUX7UY

lt$W UO=7ltU

$$WV

ltWX lt7OU7VY$

$W

O7UYU7$Y

WY

Olt$W$

VWY

Wlt

lt7O=lt7YltV

UWY

XWX

lt$WY

lt7V$V7UOlt

ltlt7OltU7Xlt

7Vltlt7UV

O$7YltV

ltO7UXX7X$lt

7ltY7VXY










Olt CGJHIM








$ltlt gtGEFLGRME]MG




























V$ 4GMDFLIQHIRG

ltU7UY7VO

ltlt$7UU$7O$lt

Y=X7Y7UVU

13SEQG E]MIRGC

=W$

$XltWU

ltW

OOW

lt$WX

$ltWY

ltW

ltYWU

ltltW$

=XWU

$UWX

UWlt

$W

$=W$

ltWV

ltVW=

OW=

XW=

GCLLGLIMN

O7UY

X7UltO7$Y

UO$7$X=

7VUV7UX

lt=7U==7XX$

V7UVlt7$VU

YV=7X=

lt7$Y7=Y

$$7=U$7VltY

O7Y7UY=

ltX7$lt7XU$

7Olt7UU

lt7X7X=

ltU7Vlt=7ltO

U7X7VU$

7==U7

Ylt7Ylt7$Xlt


13SEQG E]MIRGC

UltVW$

YUYW=

YOW=

O$WV

YXWU

ltW

WO

=Wlt

O=W$

$$W$

ltltW

ltltWX

GCLLGLIMN

OX7XXX7YOU

$7ltX7VOU

O7VV7=O$

O7ltYV7OYV

$=V7$XY

OO7ltU7OltV

Y7OltU7Y

lt7U=U7Y

U7ltV

7UX$7XU

13SEQG E]MIRGC

$W$

lt=WX

=W

V=W

O=WO

$XWV

ltXWO

ltVOW

WO

W

GCLLGLIMN

=ltY7VV

=7=lt$7ltltV

XV7YltO

ltX7$O7ltV

X7$$7YU

=7XVY7ltVX

lt7Y7VVY

O7UUY7lt=

Y7V$7Oltlt

ltlt7UV=7YV

=7==X7$

Y7YUX7YltY

X7UVlt7YX$

Y7$=O7V$

$7YO7VX

7OYlt

ltY$7YU

XX7YOO

lt7OXU7=O

U7XOV7U$

OUU7V$

A13 $


3=35 1363) gt 135( )amp 7



















































































HQEO C


CIJAI ZEBFBGEAMCI

ampPLABGEC BAI

DCMJEbFGEHB QA

EBDCEKEbFQC












amp65)3=35amp


13 $


$4132+4amp+lt4


ABCDEFGED 13amp













^8 $amp $amp- $+) ($$ ) -+ - + (+$amp 0




H8 $($$$ ( (amp+- )$- amp)amp (++ (- + )(-$ -0)








(-( )(- $)-$- ()+ -) -$$- +- + (()$- 0amp








H8H (+$ amp-( $-)) -+ (-) amp-+) -)amp- + ))$ )0amp



HHO $)) ($ -++ $( () (++ amp + (amp 0+








^8H -)+) -( (-(( ( (+)amp ))($ )amp+ + amp$++$$ 0$

88 )++ )+ )(- (+ --) ()( amp + )$+- +0









H8O8 (-( -$+- --+ampamp + (amp+ +) (- + $( amp0(









e88 1DZMBEGJEP (++ () amp+$ - +$ + + $)+ +0)


013= 0amp2amp

g313$ 42013$ 2amp$13 3amp4 413 +402$+135

ZTJMJABGA CSBCGMA5

ABCA ]JMEMIJCGA

ZFNCMIJ MCA

ampTGBJ[EIJKM PC

JMTNJDJ[EP




13BGA IABCA











13 $


()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

1367( 869-( lt=35 1367( 869-( lt=35 1367( 869-(

gtABC$$

Dgt DDgtBDABDE




DA DBgt$FE$

DADD DFBB$gtD FgtLB

DAFD DDgtD$CD EL$





DE DEADBBFB


DEDD 7)-(4363(J-634303)3()5H)9-)70( DA$AA DCL









D$FD DFCFA LF

D$FF 5)6)((H4)43=J6(3)673(J-)0 ADEBFB L

D$Fgt AADDDB BCLE

BEgt$B$$


Fgt BAgtCBA

FgtDF DFgtADEDB FAL









DgtCFAA


gtDFD ABE CLE

gtF H4)43=J AFCCEED



gtFEF EE$EDE DFLgt


gtgt ltH0-H) FAgtFC




gtgtED $gtACD$ DLC

gtgt$D EAgtBC LB



gt ](9-( gtCDEDAgtA


gtFD FAA$FCF gtLA


$C$EDgtE


gt EAEC














13K6(( (690()

DG(P343 9K7034 7M34

G(5H3)I 6P303) 43H))J)

^3P3(J)I H7)J36


3(J(-) 46HJ3-)3


-))4-H)43J((9-(443=JI6(Z)(06(3 )673(J-(

F4-H)43J( (9-(443=JI 9643=J 43)0

-)9(-)43J( (4J=634)

G(P34343)0(I 9643=J43)0

8JN6)43=JLP)0)43=JL3)5J=-34I3(J-)43=J 43)0

gtH443=J (73(J( 9K7034( 4)M4-( 9(N((J-(

a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H


[HJ43J)63(J-4(J-4(J-(((J(b)JW) )-d-34)

-(443=JI5(-3=J(09)-36J3 S3-=34e)-1-34 G(P343+(J()0(4-3P3)(( 9)4363(J-I U3(69037(

lt)696HJ3439)0(NK-70(3J-)0)43J( N(()-3P)

4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)


6(3)J)(69()

-))4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

B4-H)43J( (4)M4-( 5(J()0

G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $












56



IMEFEZ 83




93


ZGZ 29

ECOCIUDAD 261






ORGANISMOS 86

AUTOacuteNOMOS 42





ECOCIUDAD 40

IMEFEZ 13


09


08


17

ZGZ 04

ZARAGOZA CULTURAL

14

OA ZARAGOZA TURISMO

03

participacioacuten




17








Costes financieros




Otros costes Total

Resultado


229094939 273629836 33237202 14028684 17270940 7428321 574689921


2600868 2790194 132500 117148 5640710



IMEFEZ 3622072 4083569 480000 145814 8331455


1950734 6649609 382924 278382 9261649


ZGZ 394491 2487957 30572 2913020

ECOCIUDAD 565081 18015703 6445894 43536 1065903 26136117


Total Resultado 253536318 319477676 33243623 16371341 26620086 6985611 2388142 658622797









Costes financieros




Otros costes Total

Resultado


3478 4155 505 213 262 113 8726


039 042 002 002 086



IMEFEZ 055 062 007 002 126


030 101 006 004 141


ZGZ 006 038 044

ECOCIUDAD 009 274 098 001 016 397


Total Resultado 385 485 50 25 40 11 04 1000









Otros costes Total

Resultado


399 476 58 24 3 13 - 100


461 495 - 23 21 - - 100



IMEFEZ 435 49 - 58 18 - - 100


211 718 - 41 3 - - 100


ZGZ 135 854 - - 1 - - 100

ECOCIUDAD 22 689 - - 247 02 41 100


Total Resultado 385 485 5 25 4 11 04 100














TOTAL 658622797 100



40 Transferencias

corrientes 25


11 Otros costes

04




485


















33 Cultura 42453204 64 34 Deporte 33928995 52




TOTAL 658622797 1000


23


24



Deporte 52



07

Cultura 64

Sanidad 06

Educacioacuten 82



129


empleados 00

Medio ambiente 42


05


12


173










PROPIAS OTROS

SERVICIOS TOTAL




17 Medio ambiente 21510552 6031048 27541600


89613 89613



31 Sanidad 3628855 3628855

32 Educacioacuten 33172319 21028342 54200661

33 Cultura 7208974 24159362 11084868 42453204

34 Deporte 30161535 3767460 33928995



4612557 253303 4865860




Total Resultado 326142363 217706093 114774341 658622797


25





OTROS SERVICIOS

TOTAL RESULTADO






0 0



31 Sanidad 45 45


33 Cultura 129 232 69 431

34 Deporte 286 12 298



31 0 31







26










































Comercio ambulante

0 20000000 40000000 60000000
















espec a








1601 Alcantarillado 17326983 4 3652799 290 20979782 330





1631 Limpieza viaria 36813958 40 7760958 617 44574916 1014


























27396672 5217658

269

92

5775647 1099964

459

87

33172319 6317622

3144

1010





























9242 Voluntariado 312124 5 65801 05 377924 55

Suma Programas 543949700 4907 114673097 911 658622797 5818




Ver anexo 4





































12949731



















OTROS SERVICIOS































e xte rnos Cos te s


inmovilizado








OTROS SERVICIOS 1248 468157722 489015655 57931716 118256390 16778464 -5254035 2857497 00 1147743410






Coste laboral

Suministr os

externos

Costes financier

os

Subvenci ones


inmoviliza do





Otros costes TOTAL



OTROS SERVICIOS 1248 408 426 50 103 15 -05 02 00 100








35





s




































































s





9203 Archivo 1155056 21





















Ver Anexo 5


37











38




euro SOBRE






9203 Archivo 21 1155056 018





0 275888 004


5 265162 004








39








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

BCDEFGHBIGF7

ampJHKELMNBLEC

DIBCMBCDEC

)


$7TUV

T7UWX7TW

$U7T7$OW

lt7VUT7WUO

$OW7VO

$7Olt7UW$

Y$7$$7Wlt

ltTlt7O

$$O7T$lt7T$X


ltXV

lt7XO$7ltW$

W7Wltlt7XVT

7$$X7VX

T7X

O7WTU7OW

Y$TU7TWX

W7UltT

$7O7OT

U$7TOV7XV


UVX

$7$$7OltX

$$7O$7V$

W7OOW7OUO

OX7OX$

$O7TXO7XW

Y$$7XWX7OWV

7UV7WOT

$7Xlt7TO

$Xlt7$TT7TU

$V 5EQNBGSHNELDE

$V$

V7W$7VU

$X7UO7XltT

$7OT7$UV

$WW7XV

O7Tlt

YTW7TX

$7X$X7UV

V7ltU$7X

lt7V

lt7$W

U7ltO

VT7WW

OOlt

Ylt7lt$

TV

WT7X$O

O

XV$

W7U$$7ltU

U$7TltU7Tltlt

U7WV7TX$

T7ltW$7O

Vlt$7$X

YT7ltTO

ltX7VWX

WU7TltO7Tlt

U =BSELDBQEFESZFEB

Olt

lt7OltX7VU

U7TU7ltT$

ltTlt7OX

VO7ltTX

$T7U$

YOO7$

$7VT$

$$7VTlt7XT

O$ ampGLNQGQ

Ult

7$7ltVU

$7V7$ltX

$WO7$XU

XV7$Tlt

UO7UW

Y7WXV

W7lt

O7XW7Wltlt

O QJMGMN[L

XWlt

V7TO7O

$77VTV

7VOlt7VUW

$W7VOO

O7UU7OXT

YVXO7UO

OUO7U$O

ltU77XX$

OO JFDJIG

UO$

$W7U$T7V$T

$T7ltO7UTU

7$U7W

$7UU7OVX

$7OO7TXV

Y$W7W$V

TW7XXO

U7UltO7U

OU (EZBIDE

TW

$7ltUU7ltlt

$V7WXX7TW

$7V$7ltUV

$7OW7VT

$7$V7$lt

Y7XltX7Olt

$7TW7TO

OO7TW7TTlt


$7VUlt

X7ltV

$7$$O

$$lt7UU

VUW

YltXU

$V

7OX$

UO

O$

$7UOlt7$$lt

7$VO7T$V

Ult7X

TOU7UWT

Wlt7$X$

Y$O7V$

lt7VV

U7WXlt7WX

UU IGLCZBIDEZ_HFNMB

WX

O7TltO7ltO$

ltlt7$VW7$ltV

O7$OV7Wlt

U$U7UTW

O7TO

YWltV7WltU

TU7UOW

X7$lt$7TUT

UT

Ult

7O7TVV

TltW7XXW

$VW7WU$

$TT7$X

$O7O$

Y$lt7VW$

lt7U

O7ltUO7$TU


$T

U7VW7UTU

7Olt7TVX

U$U7VW

XTT7WX

$ltT7V$lt

YO7ltO

$$7$Ult

W7$V7XXlt

BDGF3ECJFDGQB

lt7W$W

ltO7ltOX7O$W

O$T7UVV7XVX

OO7UO7XO

$X7OV$7OU$

X7X7WX

Y$W7$7Vlt

lt7WX7OX$

7OWW7$U

XltW7X7VTV

13_SEIBQE

ESZFEGQBC

[QN

PB

ampJSNLNCDIBC

EaDEILBC7

BCDEC

bNLGLMNEIBC

SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

ZEIGMNBLEC

MBIIECZBLQNELDE

CGEdEIMNMNBC

GLDEINBIEC

ZEIGMNBLEC

ZELQNELDECQE

GZFNMGIGF

EdEIMNMNB


bGKBIQEES

ZFEGQBC


CBMNGF

BSEIMNBDJINCS

BRZEeJEfGCR

SEQNGLGCESZIECGC


EMBL[SNMB

13 $


( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )







3=3 5 amp3( 5 13 7WVX

( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

V]DE 13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )






( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )

amp 34amp 1)= 3amp


5 13 amp 3 amp




13 $



ampamp (

13GR8lt5E8 8RU98E56

13 )amp + -13(0- 1 +-2) 34

-QEA D5

1 13(013 -013 -567895lt93 2=RAA67lt56 8^78lt563

-56786 VAA8lt56

2=gt8A586 R5lt7AWAQ

E8 AR5gtA9AWE5




7lt5656786 )) +





















































13 $



A)



O$WV lt7V$V7UOlt

YXWU ltlt7OltU7Xlt


$W lt7X7X=

$W$ =ltY7VV

VWY =7=lt$7ltltV

Wlt XV7YltO

$=W$ lt7O=lt7YltV


ltWV ltU7Vlt=7ltO


WY $=V7$XY

Olt$W$ OO7ltU7OltV

$XWV =7==X7$

ltXWO Y7YUX7YltY


lt$W UO=7ltU

$$WV Y7$=O7V$


OW= 7==U7

XW= U7Y$7OOO

WO 7OYlt



KRHP (FGEHFIJHKF G




ltO=lt QGLJJHKFJHHM





lt=O AJJCGIMIHHFRI








O$7=O$

7VOO

W 7lt==7YY$

OW$

ltOWX

=W=




Wlt

U7Y$7OOO

ltWV

Wlt

ltVWV

ltlt=WO lt=7UUX7UY

lt$W UO=7ltU

$$WV

ltWX lt7OU7VY$

$W

O7UYU7$Y

WY

Olt$W$

VWY

Wlt

lt7O=lt7YltV

UWY

XWX

lt$WY

lt7V$V7UOlt

ltlt7OltU7Xlt

7Vltlt7UV

O$7YltV

ltO7UXX7X$lt

7ltY7VXY










Olt CGJHIM








$ltlt gtGEFLGRME]MG




























V$ 4GMDFLIQHIRG

ltU7UY7VO

ltlt$7UU$7O$lt

Y=X7Y7UVU

13SEQG E]MIRGC

=W$

$XltWU

ltW

OOW

lt$WX

$ltWY

ltW

ltYWU

ltltW$

=XWU

$UWX

UWlt

$W

$=W$

ltWV

ltVW=

OW=

XW=

GCLLGLIMN

O7UY

X7UltO7$Y

UO$7$X=

7VUV7UX

lt=7U==7XX$

V7UVlt7$VU

YV=7X=

lt7$Y7=Y

$$7=U$7VltY

O7Y7UY=

ltX7$lt7XU$

7Olt7UU

lt7X7X=

ltU7Vlt=7ltO

U7X7VU$

7==U7

Ylt7Ylt7$Xlt


13SEQG E]MIRGC

UltVW$

YUYW=

YOW=

O$WV

YXWU

ltW

WO

=Wlt

O=W$

$$W$

ltltW

ltltWX

GCLLGLIMN

OX7XXX7YOU

$7ltX7VOU

O7VV7=O$

O7ltYV7OYV

$=V7$XY

OO7ltU7OltV

Y7OltU7Y

lt7U=U7Y

U7ltV

7UX$7XU

13SEQG E]MIRGC

$W$

lt=WX

=W

V=W

O=WO

$XWV

ltXWO

ltVOW

WO

W

GCLLGLIMN

=ltY7VV

=7=lt$7ltltV

XV7YltO

ltX7$O7ltV

X7$$7YU

=7XVY7ltVX

lt7Y7VVY

O7UUY7lt=

Y7V$7Oltlt

ltlt7UV=7YV

=7==X7$

Y7YUX7YltY

X7UVlt7YX$

Y7$=O7V$

$7YO7VX

7OYlt

ltY$7YU

XX7YOO

lt7OXU7=O

U7XOV7U$

OUU7V$

A13 $


3=35 1363) gt 135( )amp 7



















































































HQEO C


CIJAI ZEBFBGEAMCI

ampPLABGEC BAI

DCMJEbFGEHB QA

EBDCEKEbFQC












amp65)3=35amp


13 $


$4132+4amp+lt4


ABCDEFGED 13amp













^8 $amp $amp- $+) ($$ ) -+ - + (+$amp 0




H8 $($$$ ( (amp+- )$- amp)amp (++ (- + )(-$ -0)








(-( )(- $)-$- ()+ -) -$$- +- + (()$- 0amp








H8H (+$ amp-( $-)) -+ (-) amp-+) -)amp- + ))$ )0amp



HHO $)) ($ -++ $( () (++ amp + (amp 0+








^8H -)+) -( (-(( ( (+)amp ))($ )amp+ + amp$++$$ 0$

88 )++ )+ )(- (+ --) ()( amp + )$+- +0









H8O8 (-( -$+- --+ampamp + (amp+ +) (- + $( amp0(









e88 1DZMBEGJEP (++ () amp+$ - +$ + + $)+ +0)


013= 0amp2amp

g313$ 42013$ 2amp$13 3amp4 413 +402$+135

ZTJMJABGA CSBCGMA5

ABCA ]JMEMIJCGA

ZFNCMIJ MCA

ampTGBJ[EIJKM PC

JMTNJDJ[EP




13BGA IABCA











13 $


()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

1367( 869-( lt=35 1367( 869-( lt=35 1367( 869-(

gtABC$$

Dgt DDgtBDABDE




DA DBgt$FE$

DADD DFBB$gtD FgtLB

DAFD DDgtD$CD EL$





DE DEADBBFB


DEDD 7)-(4363(J-634303)3()5H)9-)70( DA$AA DCL









D$FD DFCFA LF

D$FF 5)6)((H4)43=J6(3)673(J-)0 ADEBFB L

D$Fgt AADDDB BCLE

BEgt$B$$


Fgt BAgtCBA

FgtDF DFgtADEDB FAL









DgtCFAA


gtDFD ABE CLE

gtF H4)43=J AFCCEED



gtFEF EE$EDE DFLgt


gtgt ltH0-H) FAgtFC




gtgtED $gtACD$ DLC

gtgt$D EAgtBC LB



gt ](9-( gtCDEDAgtA


gtFD FAA$FCF gtLA


$C$EDgtE


gt EAEC














13K6(( (690()

DG(P343 9K7034 7M34

G(5H3)I 6P303) 43H))J)

^3P3(J)I H7)J36


3(J(-) 46HJ3-)3


-))4-H)43J((9-(443=JI6(Z)(06(3 )673(J-(

F4-H)43J( (9-(443=JI 9643=J 43)0

-)9(-)43J( (4J=634)

G(P34343)0(I 9643=J43)0

8JN6)43=JLP)0)43=JL3)5J=-34I3(J-)43=J 43)0

gtH443=J (73(J( 9K7034( 4)M4-( 9(N((J-(

a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H


[HJ43J)63(J-4(J-4(J-(((J(b)JW) )-d-34)

-(443=JI5(-3=J(09)-36J3 S3-=34e)-1-34 G(P343+(J()0(4-3P3)(( 9)4363(J-I U3(69037(

lt)696HJ3439)0(NK-70(3J-)0)43J( N(()-3P)

4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)


6(3)J)(69()

-))4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

B4-H)43J( (4)M4-( 5(J()0

G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $



ORGANISMOS 86

AUTOacuteNOMOS 42





ECOCIUDAD 40

IMEFEZ 13


09


08


17

ZGZ 04

ZARAGOZA CULTURAL

14

OA ZARAGOZA TURISMO

03

participacioacuten




17








Costes financieros




Otros costes Total

Resultado


229094939 273629836 33237202 14028684 17270940 7428321 574689921


2600868 2790194 132500 117148 5640710



IMEFEZ 3622072 4083569 480000 145814 8331455


1950734 6649609 382924 278382 9261649


ZGZ 394491 2487957 30572 2913020

ECOCIUDAD 565081 18015703 6445894 43536 1065903 26136117


Total Resultado 253536318 319477676 33243623 16371341 26620086 6985611 2388142 658622797









Costes financieros




Otros costes Total

Resultado


3478 4155 505 213 262 113 8726


039 042 002 002 086



IMEFEZ 055 062 007 002 126


030 101 006 004 141


ZGZ 006 038 044

ECOCIUDAD 009 274 098 001 016 397


Total Resultado 385 485 50 25 40 11 04 1000









Otros costes Total

Resultado


399 476 58 24 3 13 - 100


461 495 - 23 21 - - 100



IMEFEZ 435 49 - 58 18 - - 100


211 718 - 41 3 - - 100


ZGZ 135 854 - - 1 - - 100

ECOCIUDAD 22 689 - - 247 02 41 100


Total Resultado 385 485 5 25 4 11 04 100














TOTAL 658622797 100



40 Transferencias

corrientes 25


11 Otros costes

04




485


















33 Cultura 42453204 64 34 Deporte 33928995 52




TOTAL 658622797 1000


23


24



Deporte 52



07

Cultura 64

Sanidad 06

Educacioacuten 82



129


empleados 00

Medio ambiente 42


05


12


173










PROPIAS OTROS

SERVICIOS TOTAL




17 Medio ambiente 21510552 6031048 27541600


89613 89613



31 Sanidad 3628855 3628855

32 Educacioacuten 33172319 21028342 54200661

33 Cultura 7208974 24159362 11084868 42453204

34 Deporte 30161535 3767460 33928995



4612557 253303 4865860




Total Resultado 326142363 217706093 114774341 658622797


25





OTROS SERVICIOS

TOTAL RESULTADO






0 0



31 Sanidad 45 45


33 Cultura 129 232 69 431

34 Deporte 286 12 298



31 0 31







26










































Comercio ambulante

0 20000000 40000000 60000000
















espec a








1601 Alcantarillado 17326983 4 3652799 290 20979782 330





1631 Limpieza viaria 36813958 40 7760958 617 44574916 1014


























27396672 5217658

269

92

5775647 1099964

459

87

33172319 6317622

3144

1010





























9242 Voluntariado 312124 5 65801 05 377924 55

Suma Programas 543949700 4907 114673097 911 658622797 5818




Ver anexo 4





































12949731



















OTROS SERVICIOS































e xte rnos Cos te s


inmovilizado








OTROS SERVICIOS 1248 468157722 489015655 57931716 118256390 16778464 -5254035 2857497 00 1147743410






Coste laboral

Suministr os

externos

Costes financier

os

Subvenci ones


inmoviliza do





Otros costes TOTAL



OTROS SERVICIOS 1248 408 426 50 103 15 -05 02 00 100








35





s




































































s





9203 Archivo 1155056 21





















Ver Anexo 5


37











38




euro SOBRE






9203 Archivo 21 1155056 018





0 275888 004


5 265162 004








39








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

BCDEFGHBIGF7

ampJHKELMNBLEC

DIBCMBCDEC

)


$7TUV

T7UWX7TW

$U7T7$OW

lt7VUT7WUO

$OW7VO

$7Olt7UW$

Y$7$$7Wlt

ltTlt7O

$$O7T$lt7T$X


ltXV

lt7XO$7ltW$

W7Wltlt7XVT

7$$X7VX

T7X

O7WTU7OW

Y$TU7TWX

W7UltT

$7O7OT

U$7TOV7XV


UVX

$7$$7OltX

$$7O$7V$

W7OOW7OUO

OX7OX$

$O7TXO7XW

Y$$7XWX7OWV

7UV7WOT

$7Xlt7TO

$Xlt7$TT7TU

$V 5EQNBGSHNELDE

$V$

V7W$7VU

$X7UO7XltT

$7OT7$UV

$WW7XV

O7Tlt

YTW7TX

$7X$X7UV

V7ltU$7X

lt7V

lt7$W

U7ltO

VT7WW

OOlt

Ylt7lt$

TV

WT7X$O

O

XV$

W7U$$7ltU

U$7TltU7Tltlt

U7WV7TX$

T7ltW$7O

Vlt$7$X

YT7ltTO

ltX7VWX

WU7TltO7Tlt

U =BSELDBQEFESZFEB

Olt

lt7OltX7VU

U7TU7ltT$

ltTlt7OX

VO7ltTX

$T7U$

YOO7$

$7VT$

$$7VTlt7XT

O$ ampGLNQGQ

Ult

7$7ltVU

$7V7$ltX

$WO7$XU

XV7$Tlt

UO7UW

Y7WXV

W7lt

O7XW7Wltlt

O QJMGMN[L

XWlt

V7TO7O

$77VTV

7VOlt7VUW

$W7VOO

O7UU7OXT

YVXO7UO

OUO7U$O

ltU77XX$

OO JFDJIG

UO$

$W7U$T7V$T

$T7ltO7UTU

7$U7W

$7UU7OVX

$7OO7TXV

Y$W7W$V

TW7XXO

U7UltO7U

OU (EZBIDE

TW

$7ltUU7ltlt

$V7WXX7TW

$7V$7ltUV

$7OW7VT

$7$V7$lt

Y7XltX7Olt

$7TW7TO

OO7TW7TTlt


$7VUlt

X7ltV

$7$$O

$$lt7UU

VUW

YltXU

$V

7OX$

UO

O$

$7UOlt7$$lt

7$VO7T$V

Ult7X

TOU7UWT

Wlt7$X$

Y$O7V$

lt7VV

U7WXlt7WX

UU IGLCZBIDEZ_HFNMB

WX

O7TltO7ltO$

ltlt7$VW7$ltV

O7$OV7Wlt

U$U7UTW

O7TO

YWltV7WltU

TU7UOW

X7$lt$7TUT

UT

Ult

7O7TVV

TltW7XXW

$VW7WU$

$TT7$X

$O7O$

Y$lt7VW$

lt7U

O7ltUO7$TU


$T

U7VW7UTU

7Olt7TVX

U$U7VW

XTT7WX

$ltT7V$lt

YO7ltO

$$7$Ult

W7$V7XXlt

BDGF3ECJFDGQB

lt7W$W

ltO7ltOX7O$W

O$T7UVV7XVX

OO7UO7XO

$X7OV$7OU$

X7X7WX

Y$W7$7Vlt

lt7WX7OX$

7OWW7$U

XltW7X7VTV

13_SEIBQE

ESZFEGQBC

[QN

PB

ampJSNLNCDIBC

EaDEILBC7

BCDEC

bNLGLMNEIBC

SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

ZEIGMNBLEC

MBIIECZBLQNELDE

CGEdEIMNMNBC

GLDEINBIEC

ZEIGMNBLEC

ZELQNELDECQE

GZFNMGIGF

EdEIMNMNB


bGKBIQEES

ZFEGQBC


CBMNGF

BSEIMNBDJINCS

BRZEeJEfGCR

SEQNGLGCESZIECGC


EMBL[SNMB

13 $


( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )







3=3 5 amp3( 5 13 7WVX

( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

V]DE 13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )






( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )

amp 34amp 1)= 3amp


5 13 amp 3 amp




13 $



ampamp (

13GR8lt5E8 8RU98E56

13 )amp + -13(0- 1 +-2) 34

-QEA D5

1 13(013 -013 -567895lt93 2=RAA67lt56 8^78lt563

-56786 VAA8lt56

2=gt8A586 R5lt7AWAQ

E8 AR5gtA9AWE5




7lt5656786 )) +





















































13 $



A)



O$WV lt7V$V7UOlt

YXWU ltlt7OltU7Xlt


$W lt7X7X=

$W$ =ltY7VV

VWY =7=lt$7ltltV

Wlt XV7YltO

$=W$ lt7O=lt7YltV


ltWV ltU7Vlt=7ltO


WY $=V7$XY

Olt$W$ OO7ltU7OltV

$XWV =7==X7$

ltXWO Y7YUX7YltY


lt$W UO=7ltU

$$WV Y7$=O7V$


OW= 7==U7

XW= U7Y$7OOO

WO 7OYlt



KRHP (FGEHFIJHKF G




ltO=lt QGLJJHKFJHHM





lt=O AJJCGIMIHHFRI








O$7=O$

7VOO

W 7lt==7YY$

OW$

ltOWX

=W=




Wlt

U7Y$7OOO

ltWV

Wlt

ltVWV

ltlt=WO lt=7UUX7UY

lt$W UO=7ltU

$$WV

ltWX lt7OU7VY$

$W

O7UYU7$Y

WY

Olt$W$

VWY

Wlt

lt7O=lt7YltV

UWY

XWX

lt$WY

lt7V$V7UOlt

ltlt7OltU7Xlt

7Vltlt7UV

O$7YltV

ltO7UXX7X$lt

7ltY7VXY










Olt CGJHIM








$ltlt gtGEFLGRME]MG




























V$ 4GMDFLIQHIRG

ltU7UY7VO

ltlt$7UU$7O$lt

Y=X7Y7UVU

13SEQG E]MIRGC

=W$

$XltWU

ltW

OOW

lt$WX

$ltWY

ltW

ltYWU

ltltW$

=XWU

$UWX

UWlt

$W

$=W$

ltWV

ltVW=

OW=

XW=

GCLLGLIMN

O7UY

X7UltO7$Y

UO$7$X=

7VUV7UX

lt=7U==7XX$

V7UVlt7$VU

YV=7X=

lt7$Y7=Y

$$7=U$7VltY

O7Y7UY=

ltX7$lt7XU$

7Olt7UU

lt7X7X=

ltU7Vlt=7ltO

U7X7VU$

7==U7

Ylt7Ylt7$Xlt


13SEQG E]MIRGC

UltVW$

YUYW=

YOW=

O$WV

YXWU

ltW

WO

=Wlt

O=W$

$$W$

ltltW

ltltWX

GCLLGLIMN

OX7XXX7YOU

$7ltX7VOU

O7VV7=O$

O7ltYV7OYV

$=V7$XY

OO7ltU7OltV

Y7OltU7Y

lt7U=U7Y

U7ltV

7UX$7XU

13SEQG E]MIRGC

$W$

lt=WX

=W

V=W

O=WO

$XWV

ltXWO

ltVOW

WO

W

GCLLGLIMN

=ltY7VV

=7=lt$7ltltV

XV7YltO

ltX7$O7ltV

X7$$7YU

=7XVY7ltVX

lt7Y7VVY

O7UUY7lt=

Y7V$7Oltlt

ltlt7UV=7YV

=7==X7$

Y7YUX7YltY

X7UVlt7YX$

Y7$=O7V$

$7YO7VX

7OYlt

ltY$7YU

XX7YOO

lt7OXU7=O

U7XOV7U$

OUU7V$

A13 $


3=35 1363) gt 135( )amp 7



















































































HQEO C


CIJAI ZEBFBGEAMCI

ampPLABGEC BAI

DCMJEbFGEHB QA

EBDCEKEbFQC












amp65)3=35amp


13 $


$4132+4amp+lt4


ABCDEFGED 13amp













^8 $amp $amp- $+) ($$ ) -+ - + (+$amp 0




H8 $($$$ ( (amp+- )$- amp)amp (++ (- + )(-$ -0)








(-( )(- $)-$- ()+ -) -$$- +- + (()$- 0amp








H8H (+$ amp-( $-)) -+ (-) amp-+) -)amp- + ))$ )0amp



HHO $)) ($ -++ $( () (++ amp + (amp 0+








^8H -)+) -( (-(( ( (+)amp ))($ )amp+ + amp$++$$ 0$

88 )++ )+ )(- (+ --) ()( amp + )$+- +0









H8O8 (-( -$+- --+ampamp + (amp+ +) (- + $( amp0(









e88 1DZMBEGJEP (++ () amp+$ - +$ + + $)+ +0)


013= 0amp2amp

g313$ 42013$ 2amp$13 3amp4 413 +402$+135

ZTJMJABGA CSBCGMA5

ABCA ]JMEMIJCGA

ZFNCMIJ MCA

ampTGBJ[EIJKM PC

JMTNJDJ[EP




13BGA IABCA











13 $


()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

1367( 869-( lt=35 1367( 869-( lt=35 1367( 869-(

gtABC$$

Dgt DDgtBDABDE




DA DBgt$FE$

DADD DFBB$gtD FgtLB

DAFD DDgtD$CD EL$





DE DEADBBFB


DEDD 7)-(4363(J-634303)3()5H)9-)70( DA$AA DCL









D$FD DFCFA LF

D$FF 5)6)((H4)43=J6(3)673(J-)0 ADEBFB L

D$Fgt AADDDB BCLE

BEgt$B$$


Fgt BAgtCBA

FgtDF DFgtADEDB FAL









DgtCFAA


gtDFD ABE CLE

gtF H4)43=J AFCCEED



gtFEF EE$EDE DFLgt


gtgt ltH0-H) FAgtFC




gtgtED $gtACD$ DLC

gtgt$D EAgtBC LB



gt ](9-( gtCDEDAgtA


gtFD FAA$FCF gtLA


$C$EDgtE


gt EAEC














13K6(( (690()

DG(P343 9K7034 7M34

G(5H3)I 6P303) 43H))J)

^3P3(J)I H7)J36


3(J(-) 46HJ3-)3


-))4-H)43J((9-(443=JI6(Z)(06(3 )673(J-(

F4-H)43J( (9-(443=JI 9643=J 43)0

-)9(-)43J( (4J=634)

G(P34343)0(I 9643=J43)0

8JN6)43=JLP)0)43=JL3)5J=-34I3(J-)43=J 43)0

gtH443=J (73(J( 9K7034( 4)M4-( 9(N((J-(

a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H


[HJ43J)63(J-4(J-4(J-(((J(b)JW) )-d-34)

-(443=JI5(-3=J(09)-36J3 S3-=34e)-1-34 G(P343+(J()0(4-3P3)(( 9)4363(J-I U3(69037(

lt)696HJ3439)0(NK-70(3J-)0)43J( N(()-3P)

4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)


6(3)J)(69()

-))4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

B4-H)43J( (4)M4-( 5(J()0

G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $








Costes financieros




Otros costes Total

Resultado


229094939 273629836 33237202 14028684 17270940 7428321 574689921


2600868 2790194 132500 117148 5640710



IMEFEZ 3622072 4083569 480000 145814 8331455


1950734 6649609 382924 278382 9261649


ZGZ 394491 2487957 30572 2913020

ECOCIUDAD 565081 18015703 6445894 43536 1065903 26136117


Total Resultado 253536318 319477676 33243623 16371341 26620086 6985611 2388142 658622797









Costes financieros




Otros costes Total

Resultado


3478 4155 505 213 262 113 8726


039 042 002 002 086



IMEFEZ 055 062 007 002 126


030 101 006 004 141


ZGZ 006 038 044

ECOCIUDAD 009 274 098 001 016 397


Total Resultado 385 485 50 25 40 11 04 1000









Otros costes Total

Resultado


399 476 58 24 3 13 - 100


461 495 - 23 21 - - 100



IMEFEZ 435 49 - 58 18 - - 100


211 718 - 41 3 - - 100


ZGZ 135 854 - - 1 - - 100

ECOCIUDAD 22 689 - - 247 02 41 100


Total Resultado 385 485 5 25 4 11 04 100














TOTAL 658622797 100



40 Transferencias

corrientes 25


11 Otros costes

04




485


















33 Cultura 42453204 64 34 Deporte 33928995 52




TOTAL 658622797 1000


23


24



Deporte 52



07

Cultura 64

Sanidad 06

Educacioacuten 82



129


empleados 00

Medio ambiente 42


05


12


173










PROPIAS OTROS

SERVICIOS TOTAL




17 Medio ambiente 21510552 6031048 27541600


89613 89613



31 Sanidad 3628855 3628855

32 Educacioacuten 33172319 21028342 54200661

33 Cultura 7208974 24159362 11084868 42453204

34 Deporte 30161535 3767460 33928995



4612557 253303 4865860




Total Resultado 326142363 217706093 114774341 658622797


25





OTROS SERVICIOS

TOTAL RESULTADO






0 0



31 Sanidad 45 45


33 Cultura 129 232 69 431

34 Deporte 286 12 298



31 0 31







26










































Comercio ambulante

0 20000000 40000000 60000000
















espec a








1601 Alcantarillado 17326983 4 3652799 290 20979782 330





1631 Limpieza viaria 36813958 40 7760958 617 44574916 1014


























27396672 5217658

269

92

5775647 1099964

459

87

33172319 6317622

3144

1010





























9242 Voluntariado 312124 5 65801 05 377924 55

Suma Programas 543949700 4907 114673097 911 658622797 5818




Ver anexo 4





































12949731



















OTROS SERVICIOS































e xte rnos Cos te s


inmovilizado








OTROS SERVICIOS 1248 468157722 489015655 57931716 118256390 16778464 -5254035 2857497 00 1147743410






Coste laboral

Suministr os

externos

Costes financier

os

Subvenci ones


inmoviliza do





Otros costes TOTAL



OTROS SERVICIOS 1248 408 426 50 103 15 -05 02 00 100








35





s




































































s





9203 Archivo 1155056 21





















Ver Anexo 5


37











38




euro SOBRE






9203 Archivo 21 1155056 018





0 275888 004


5 265162 004








39








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

BCDEFGHBIGF7

ampJHKELMNBLEC

DIBCMBCDEC

)


$7TUV

T7UWX7TW

$U7T7$OW

lt7VUT7WUO

$OW7VO

$7Olt7UW$

Y$7$$7Wlt

ltTlt7O

$$O7T$lt7T$X


ltXV

lt7XO$7ltW$

W7Wltlt7XVT

7$$X7VX

T7X

O7WTU7OW

Y$TU7TWX

W7UltT

$7O7OT

U$7TOV7XV


UVX

$7$$7OltX

$$7O$7V$

W7OOW7OUO

OX7OX$

$O7TXO7XW

Y$$7XWX7OWV

7UV7WOT

$7Xlt7TO

$Xlt7$TT7TU

$V 5EQNBGSHNELDE

$V$

V7W$7VU

$X7UO7XltT

$7OT7$UV

$WW7XV

O7Tlt

YTW7TX

$7X$X7UV

V7ltU$7X

lt7V

lt7$W

U7ltO

VT7WW

OOlt

Ylt7lt$

TV

WT7X$O

O

XV$

W7U$$7ltU

U$7TltU7Tltlt

U7WV7TX$

T7ltW$7O

Vlt$7$X

YT7ltTO

ltX7VWX

WU7TltO7Tlt

U =BSELDBQEFESZFEB

Olt

lt7OltX7VU

U7TU7ltT$

ltTlt7OX

VO7ltTX

$T7U$

YOO7$

$7VT$

$$7VTlt7XT

O$ ampGLNQGQ

Ult

7$7ltVU

$7V7$ltX

$WO7$XU

XV7$Tlt

UO7UW

Y7WXV

W7lt

O7XW7Wltlt

O QJMGMN[L

XWlt

V7TO7O

$77VTV

7VOlt7VUW

$W7VOO

O7UU7OXT

YVXO7UO

OUO7U$O

ltU77XX$

OO JFDJIG

UO$

$W7U$T7V$T

$T7ltO7UTU

7$U7W

$7UU7OVX

$7OO7TXV

Y$W7W$V

TW7XXO

U7UltO7U

OU (EZBIDE

TW

$7ltUU7ltlt

$V7WXX7TW

$7V$7ltUV

$7OW7VT

$7$V7$lt

Y7XltX7Olt

$7TW7TO

OO7TW7TTlt


$7VUlt

X7ltV

$7$$O

$$lt7UU

VUW

YltXU

$V

7OX$

UO

O$

$7UOlt7$$lt

7$VO7T$V

Ult7X

TOU7UWT

Wlt7$X$

Y$O7V$

lt7VV

U7WXlt7WX

UU IGLCZBIDEZ_HFNMB

WX

O7TltO7ltO$

ltlt7$VW7$ltV

O7$OV7Wlt

U$U7UTW

O7TO

YWltV7WltU

TU7UOW

X7$lt$7TUT

UT

Ult

7O7TVV

TltW7XXW

$VW7WU$

$TT7$X

$O7O$

Y$lt7VW$

lt7U

O7ltUO7$TU


$T

U7VW7UTU

7Olt7TVX

U$U7VW

XTT7WX

$ltT7V$lt

YO7ltO

$$7$Ult

W7$V7XXlt

BDGF3ECJFDGQB

lt7W$W

ltO7ltOX7O$W

O$T7UVV7XVX

OO7UO7XO

$X7OV$7OU$

X7X7WX

Y$W7$7Vlt

lt7WX7OX$

7OWW7$U

XltW7X7VTV

13_SEIBQE

ESZFEGQBC

[QN

PB

ampJSNLNCDIBC

EaDEILBC7

BCDEC

bNLGLMNEIBC

SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

ZEIGMNBLEC

MBIIECZBLQNELDE

CGEdEIMNMNBC

GLDEINBIEC

ZEIGMNBLEC

ZELQNELDECQE

GZFNMGIGF

EdEIMNMNB


bGKBIQEES

ZFEGQBC


CBMNGF

BSEIMNBDJINCS

BRZEeJEfGCR

SEQNGLGCESZIECGC


EMBL[SNMB

13 $


( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )







3=3 5 amp3( 5 13 7WVX

( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

V]DE 13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )






( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )

amp 34amp 1)= 3amp


5 13 amp 3 amp




13 $



ampamp (

13GR8lt5E8 8RU98E56

13 )amp + -13(0- 1 +-2) 34

-QEA D5

1 13(013 -013 -567895lt93 2=RAA67lt56 8^78lt563

-56786 VAA8lt56

2=gt8A586 R5lt7AWAQ

E8 AR5gtA9AWE5




7lt5656786 )) +





















































13 $



A)



O$WV lt7V$V7UOlt

YXWU ltlt7OltU7Xlt


$W lt7X7X=

$W$ =ltY7VV

VWY =7=lt$7ltltV

Wlt XV7YltO

$=W$ lt7O=lt7YltV


ltWV ltU7Vlt=7ltO


WY $=V7$XY

Olt$W$ OO7ltU7OltV

$XWV =7==X7$

ltXWO Y7YUX7YltY


lt$W UO=7ltU

$$WV Y7$=O7V$


OW= 7==U7

XW= U7Y$7OOO

WO 7OYlt



KRHP (FGEHFIJHKF G




ltO=lt QGLJJHKFJHHM





lt=O AJJCGIMIHHFRI








O$7=O$

7VOO

W 7lt==7YY$

OW$

ltOWX

=W=




Wlt

U7Y$7OOO

ltWV

Wlt

ltVWV

ltlt=WO lt=7UUX7UY

lt$W UO=7ltU

$$WV

ltWX lt7OU7VY$

$W

O7UYU7$Y

WY

Olt$W$

VWY

Wlt

lt7O=lt7YltV

UWY

XWX

lt$WY

lt7V$V7UOlt

ltlt7OltU7Xlt

7Vltlt7UV

O$7YltV

ltO7UXX7X$lt

7ltY7VXY










Olt CGJHIM








$ltlt gtGEFLGRME]MG




























V$ 4GMDFLIQHIRG

ltU7UY7VO

ltlt$7UU$7O$lt

Y=X7Y7UVU

13SEQG E]MIRGC

=W$

$XltWU

ltW

OOW

lt$WX

$ltWY

ltW

ltYWU

ltltW$

=XWU

$UWX

UWlt

$W

$=W$

ltWV

ltVW=

OW=

XW=

GCLLGLIMN

O7UY

X7UltO7$Y

UO$7$X=

7VUV7UX

lt=7U==7XX$

V7UVlt7$VU

YV=7X=

lt7$Y7=Y

$$7=U$7VltY

O7Y7UY=

ltX7$lt7XU$

7Olt7UU

lt7X7X=

ltU7Vlt=7ltO

U7X7VU$

7==U7

Ylt7Ylt7$Xlt


13SEQG E]MIRGC

UltVW$

YUYW=

YOW=

O$WV

YXWU

ltW

WO

=Wlt

O=W$

$$W$

ltltW

ltltWX

GCLLGLIMN

OX7XXX7YOU

$7ltX7VOU

O7VV7=O$

O7ltYV7OYV

$=V7$XY

OO7ltU7OltV

Y7OltU7Y

lt7U=U7Y

U7ltV

7UX$7XU

13SEQG E]MIRGC

$W$

lt=WX

=W

V=W

O=WO

$XWV

ltXWO

ltVOW

WO

W

GCLLGLIMN

=ltY7VV

=7=lt$7ltltV

XV7YltO

ltX7$O7ltV

X7$$7YU

=7XVY7ltVX

lt7Y7VVY

O7UUY7lt=

Y7V$7Oltlt

ltlt7UV=7YV

=7==X7$

Y7YUX7YltY

X7UVlt7YX$

Y7$=O7V$

$7YO7VX

7OYlt

ltY$7YU

XX7YOO

lt7OXU7=O

U7XOV7U$

OUU7V$

A13 $


3=35 1363) gt 135( )amp 7



















































































HQEO C


CIJAI ZEBFBGEAMCI

ampPLABGEC BAI

DCMJEbFGEHB QA

EBDCEKEbFQC












amp65)3=35amp


13 $


$4132+4amp+lt4


ABCDEFGED 13amp













^8 $amp $amp- $+) ($$ ) -+ - + (+$amp 0




H8 $($$$ ( (amp+- )$- amp)amp (++ (- + )(-$ -0)








(-( )(- $)-$- ()+ -) -$$- +- + (()$- 0amp








H8H (+$ amp-( $-)) -+ (-) amp-+) -)amp- + ))$ )0amp



HHO $)) ($ -++ $( () (++ amp + (amp 0+








^8H -)+) -( (-(( ( (+)amp ))($ )amp+ + amp$++$$ 0$

88 )++ )+ )(- (+ --) ()( amp + )$+- +0









H8O8 (-( -$+- --+ampamp + (amp+ +) (- + $( amp0(









e88 1DZMBEGJEP (++ () amp+$ - +$ + + $)+ +0)


013= 0amp2amp

g313$ 42013$ 2amp$13 3amp4 413 +402$+135

ZTJMJABGA CSBCGMA5

ABCA ]JMEMIJCGA

ZFNCMIJ MCA

ampTGBJ[EIJKM PC

JMTNJDJ[EP




13BGA IABCA











13 $


()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

1367( 869-( lt=35 1367( 869-( lt=35 1367( 869-(

gtABC$$

Dgt DDgtBDABDE




DA DBgt$FE$

DADD DFBB$gtD FgtLB

DAFD DDgtD$CD EL$





DE DEADBBFB


DEDD 7)-(4363(J-634303)3()5H)9-)70( DA$AA DCL









D$FD DFCFA LF

D$FF 5)6)((H4)43=J6(3)673(J-)0 ADEBFB L

D$Fgt AADDDB BCLE

BEgt$B$$


Fgt BAgtCBA

FgtDF DFgtADEDB FAL









DgtCFAA


gtDFD ABE CLE

gtF H4)43=J AFCCEED



gtFEF EE$EDE DFLgt


gtgt ltH0-H) FAgtFC




gtgtED $gtACD$ DLC

gtgt$D EAgtBC LB



gt ](9-( gtCDEDAgtA


gtFD FAA$FCF gtLA


$C$EDgtE


gt EAEC














13K6(( (690()

DG(P343 9K7034 7M34

G(5H3)I 6P303) 43H))J)

^3P3(J)I H7)J36


3(J(-) 46HJ3-)3


-))4-H)43J((9-(443=JI6(Z)(06(3 )673(J-(

F4-H)43J( (9-(443=JI 9643=J 43)0

-)9(-)43J( (4J=634)

G(P34343)0(I 9643=J43)0

8JN6)43=JLP)0)43=JL3)5J=-34I3(J-)43=J 43)0

gtH443=J (73(J( 9K7034( 4)M4-( 9(N((J-(

a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H


[HJ43J)63(J-4(J-4(J-(((J(b)JW) )-d-34)

-(443=JI5(-3=J(09)-36J3 S3-=34e)-1-34 G(P343+(J()0(4-3P3)(( 9)4363(J-I U3(69037(

lt)696HJ3439)0(NK-70(3J-)0)43J( N(()-3P)

4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)


6(3)J)(69()

-))4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

B4-H)43J( (4)M4-( 5(J()0

G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $








Costes financieros




Otros costes Total

Resultado


3478 4155 505 213 262 113 8726


039 042 002 002 086



IMEFEZ 055 062 007 002 126


030 101 006 004 141


ZGZ 006 038 044

ECOCIUDAD 009 274 098 001 016 397


Total Resultado 385 485 50 25 40 11 04 1000









Otros costes Total

Resultado


399 476 58 24 3 13 - 100


461 495 - 23 21 - - 100



IMEFEZ 435 49 - 58 18 - - 100


211 718 - 41 3 - - 100


ZGZ 135 854 - - 1 - - 100

ECOCIUDAD 22 689 - - 247 02 41 100


Total Resultado 385 485 5 25 4 11 04 100














TOTAL 658622797 100



40 Transferencias

corrientes 25


11 Otros costes

04




485


















33 Cultura 42453204 64 34 Deporte 33928995 52




TOTAL 658622797 1000


23


24



Deporte 52



07

Cultura 64

Sanidad 06

Educacioacuten 82



129


empleados 00

Medio ambiente 42


05


12


173










PROPIAS OTROS

SERVICIOS TOTAL




17 Medio ambiente 21510552 6031048 27541600


89613 89613



31 Sanidad 3628855 3628855

32 Educacioacuten 33172319 21028342 54200661

33 Cultura 7208974 24159362 11084868 42453204

34 Deporte 30161535 3767460 33928995



4612557 253303 4865860




Total Resultado 326142363 217706093 114774341 658622797


25





OTROS SERVICIOS

TOTAL RESULTADO






0 0



31 Sanidad 45 45


33 Cultura 129 232 69 431

34 Deporte 286 12 298



31 0 31







26










































Comercio ambulante

0 20000000 40000000 60000000
















espec a








1601 Alcantarillado 17326983 4 3652799 290 20979782 330





1631 Limpieza viaria 36813958 40 7760958 617 44574916 1014


























27396672 5217658

269

92

5775647 1099964

459

87

33172319 6317622

3144

1010





























9242 Voluntariado 312124 5 65801 05 377924 55

Suma Programas 543949700 4907 114673097 911 658622797 5818




Ver anexo 4





































12949731



















OTROS SERVICIOS































e xte rnos Cos te s


inmovilizado








OTROS SERVICIOS 1248 468157722 489015655 57931716 118256390 16778464 -5254035 2857497 00 1147743410






Coste laboral

Suministr os

externos

Costes financier

os

Subvenci ones


inmoviliza do





Otros costes TOTAL



OTROS SERVICIOS 1248 408 426 50 103 15 -05 02 00 100








35





s




































































s





9203 Archivo 1155056 21





















Ver Anexo 5


37











38




euro SOBRE






9203 Archivo 21 1155056 018





0 275888 004


5 265162 004








39








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

BCDEFGHBIGF7

ampJHKELMNBLEC

DIBCMBCDEC

)


$7TUV

T7UWX7TW

$U7T7$OW

lt7VUT7WUO

$OW7VO

$7Olt7UW$

Y$7$$7Wlt

ltTlt7O

$$O7T$lt7T$X


ltXV

lt7XO$7ltW$

W7Wltlt7XVT

7$$X7VX

T7X

O7WTU7OW

Y$TU7TWX

W7UltT

$7O7OT

U$7TOV7XV


UVX

$7$$7OltX

$$7O$7V$

W7OOW7OUO

OX7OX$

$O7TXO7XW

Y$$7XWX7OWV

7UV7WOT

$7Xlt7TO

$Xlt7$TT7TU

$V 5EQNBGSHNELDE

$V$

V7W$7VU

$X7UO7XltT

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W7U$$7ltU

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U7WV7TX$

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U =BSELDBQEFESZFEB

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lt7OltX7VU

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O QJMGMN[L

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V7TO7O

$77VTV

7VOlt7VUW

$W7VOO

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YVXO7UO

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OO JFDJIG

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$W7U$T7V$T

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$7UU7OVX

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Y$W7W$V

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X7ltV

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YWltV7WltU

TU7UOW

X7$lt$7TUT

UT

Ult

7O7TVV

TltW7XXW

$VW7WU$

$TT7$X

$O7O$

Y$lt7VW$

lt7U

O7ltUO7$TU


$T

U7VW7UTU

7Olt7TVX

U$U7VW

XTT7WX

$ltT7V$lt

YO7ltO

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W7$V7XXlt

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ltO7ltOX7O$W

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$X7OV$7OU$

X7X7WX

Y$W7$7Vlt

lt7WX7OX$

7OWW7$U

XltW7X7VTV

13_SEIBQE

ESZFEGQBC

[QN

PB

ampJSNLNCDIBC

EaDEILBC7

BCDEC

bNLGLMNEIBC

SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

ZEIGMNBLEC

MBIIECZBLQNELDE

CGEdEIMNMNBC

GLDEINBIEC

ZEIGMNBLEC

ZELQNELDECQE

GZFNMGIGF

EdEIMNMNB


bGKBIQEES

ZFEGQBC


CBMNGF

BSEIMNBDJINCS

BRZEeJEfGCR

SEQNGLGCESZIECGC


EMBL[SNMB

13 $


( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )







3=3 5 amp3( 5 13 7WVX

( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

V]DE 13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )






( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )

amp 34amp 1)= 3amp


5 13 amp 3 amp




13 $



ampamp (

13GR8lt5E8 8RU98E56

13 )amp + -13(0- 1 +-2) 34

-QEA D5

1 13(013 -013 -567895lt93 2=RAA67lt56 8^78lt563

-56786 VAA8lt56

2=gt8A586 R5lt7AWAQ

E8 AR5gtA9AWE5




7lt5656786 )) +





















































13 $



A)



O$WV lt7V$V7UOlt

YXWU ltlt7OltU7Xlt


$W lt7X7X=

$W$ =ltY7VV

VWY =7=lt$7ltltV

Wlt XV7YltO

$=W$ lt7O=lt7YltV


ltWV ltU7Vlt=7ltO


WY $=V7$XY

Olt$W$ OO7ltU7OltV

$XWV =7==X7$

ltXWO Y7YUX7YltY


lt$W UO=7ltU

$$WV Y7$=O7V$


OW= 7==U7

XW= U7Y$7OOO

WO 7OYlt



KRHP (FGEHFIJHKF G




ltO=lt QGLJJHKFJHHM





lt=O AJJCGIMIHHFRI








O$7=O$

7VOO

W 7lt==7YY$

OW$

ltOWX

=W=




Wlt

U7Y$7OOO

ltWV

Wlt

ltVWV

ltlt=WO lt=7UUX7UY

lt$W UO=7ltU

$$WV

ltWX lt7OU7VY$

$W

O7UYU7$Y

WY

Olt$W$

VWY

Wlt

lt7O=lt7YltV

UWY

XWX

lt$WY

lt7V$V7UOlt

ltlt7OltU7Xlt

7Vltlt7UV

O$7YltV

ltO7UXX7X$lt

7ltY7VXY










Olt CGJHIM








$ltlt gtGEFLGRME]MG




























V$ 4GMDFLIQHIRG

ltU7UY7VO

ltlt$7UU$7O$lt

Y=X7Y7UVU

13SEQG E]MIRGC

=W$

$XltWU

ltW

OOW

lt$WX

$ltWY

ltW

ltYWU

ltltW$

=XWU

$UWX

UWlt

$W

$=W$

ltWV

ltVW=

OW=

XW=

GCLLGLIMN

O7UY

X7UltO7$Y

UO$7$X=

7VUV7UX

lt=7U==7XX$

V7UVlt7$VU

YV=7X=

lt7$Y7=Y

$$7=U$7VltY

O7Y7UY=

ltX7$lt7XU$

7Olt7UU

lt7X7X=

ltU7Vlt=7ltO

U7X7VU$

7==U7

Ylt7Ylt7$Xlt


13SEQG E]MIRGC

UltVW$

YUYW=

YOW=

O$WV

YXWU

ltW

WO

=Wlt

O=W$

$$W$

ltltW

ltltWX

GCLLGLIMN

OX7XXX7YOU

$7ltX7VOU

O7VV7=O$

O7ltYV7OYV

$=V7$XY

OO7ltU7OltV

Y7OltU7Y

lt7U=U7Y

U7ltV

7UX$7XU

13SEQG E]MIRGC

$W$

lt=WX

=W

V=W

O=WO

$XWV

ltXWO

ltVOW

WO

W

GCLLGLIMN

=ltY7VV

=7=lt$7ltltV

XV7YltO

ltX7$O7ltV

X7$$7YU

=7XVY7ltVX

lt7Y7VVY

O7UUY7lt=

Y7V$7Oltlt

ltlt7UV=7YV

=7==X7$

Y7YUX7YltY

X7UVlt7YX$

Y7$=O7V$

$7YO7VX

7OYlt

ltY$7YU

XX7YOO

lt7OXU7=O

U7XOV7U$

OUU7V$

A13 $


3=35 1363) gt 135( )amp 7



















































































HQEO C


CIJAI ZEBFBGEAMCI

ampPLABGEC BAI

DCMJEbFGEHB QA

EBDCEKEbFQC












amp65)3=35amp


13 $


$4132+4amp+lt4


ABCDEFGED 13amp













^8 $amp $amp- $+) ($$ ) -+ - + (+$amp 0




H8 $($$$ ( (amp+- )$- amp)amp (++ (- + )(-$ -0)








(-( )(- $)-$- ()+ -) -$$- +- + (()$- 0amp








H8H (+$ amp-( $-)) -+ (-) amp-+) -)amp- + ))$ )0amp



HHO $)) ($ -++ $( () (++ amp + (amp 0+








^8H -)+) -( (-(( ( (+)amp ))($ )amp+ + amp$++$$ 0$

88 )++ )+ )(- (+ --) ()( amp + )$+- +0









H8O8 (-( -$+- --+ampamp + (amp+ +) (- + $( amp0(









e88 1DZMBEGJEP (++ () amp+$ - +$ + + $)+ +0)


013= 0amp2amp

g313$ 42013$ 2amp$13 3amp4 413 +402$+135

ZTJMJABGA CSBCGMA5

ABCA ]JMEMIJCGA

ZFNCMIJ MCA

ampTGBJ[EIJKM PC

JMTNJDJ[EP




13BGA IABCA











13 $


()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

1367( 869-( lt=35 1367( 869-( lt=35 1367( 869-(

gtABC$$

Dgt DDgtBDABDE




DA DBgt$FE$

DADD DFBB$gtD FgtLB

DAFD DDgtD$CD EL$





DE DEADBBFB


DEDD 7)-(4363(J-634303)3()5H)9-)70( DA$AA DCL









D$FD DFCFA LF

D$FF 5)6)((H4)43=J6(3)673(J-)0 ADEBFB L

D$Fgt AADDDB BCLE

BEgt$B$$


Fgt BAgtCBA

FgtDF DFgtADEDB FAL









DgtCFAA


gtDFD ABE CLE

gtF H4)43=J AFCCEED



gtFEF EE$EDE DFLgt


gtgt ltH0-H) FAgtFC




gtgtED $gtACD$ DLC

gtgt$D EAgtBC LB



gt ](9-( gtCDEDAgtA


gtFD FAA$FCF gtLA


$C$EDgtE


gt EAEC














13K6(( (690()

DG(P343 9K7034 7M34

G(5H3)I 6P303) 43H))J)

^3P3(J)I H7)J36


3(J(-) 46HJ3-)3


-))4-H)43J((9-(443=JI6(Z)(06(3 )673(J-(

F4-H)43J( (9-(443=JI 9643=J 43)0

-)9(-)43J( (4J=634)

G(P34343)0(I 9643=J43)0

8JN6)43=JLP)0)43=JL3)5J=-34I3(J-)43=J 43)0

gtH443=J (73(J( 9K7034( 4)M4-( 9(N((J-(

a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H


[HJ43J)63(J-4(J-4(J-(((J(b)JW) )-d-34)

-(443=JI5(-3=J(09)-36J3 S3-=34e)-1-34 G(P343+(J()0(4-3P3)(( 9)4363(J-I U3(69037(

lt)696HJ3439)0(NK-70(3J-)0)43J( N(()-3P)

4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)


6(3)J)(69()

-))4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

B4-H)43J( (4)M4-( 5(J()0

G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $








Otros costes Total

Resultado


399 476 58 24 3 13 - 100


461 495 - 23 21 - - 100



IMEFEZ 435 49 - 58 18 - - 100


211 718 - 41 3 - - 100


ZGZ 135 854 - - 1 - - 100

ECOCIUDAD 22 689 - - 247 02 41 100


Total Resultado 385 485 5 25 4 11 04 100














TOTAL 658622797 100



40 Transferencias

corrientes 25


11 Otros costes

04




485


















33 Cultura 42453204 64 34 Deporte 33928995 52




TOTAL 658622797 1000


23


24



Deporte 52



07

Cultura 64

Sanidad 06

Educacioacuten 82



129


empleados 00

Medio ambiente 42


05


12


173










PROPIAS OTROS

SERVICIOS TOTAL




17 Medio ambiente 21510552 6031048 27541600


89613 89613



31 Sanidad 3628855 3628855

32 Educacioacuten 33172319 21028342 54200661

33 Cultura 7208974 24159362 11084868 42453204

34 Deporte 30161535 3767460 33928995



4612557 253303 4865860




Total Resultado 326142363 217706093 114774341 658622797


25





OTROS SERVICIOS

TOTAL RESULTADO






0 0



31 Sanidad 45 45


33 Cultura 129 232 69 431

34 Deporte 286 12 298



31 0 31







26










































Comercio ambulante

0 20000000 40000000 60000000
















espec a








1601 Alcantarillado 17326983 4 3652799 290 20979782 330





1631 Limpieza viaria 36813958 40 7760958 617 44574916 1014


























27396672 5217658

269

92

5775647 1099964

459

87

33172319 6317622

3144

1010





























9242 Voluntariado 312124 5 65801 05 377924 55

Suma Programas 543949700 4907 114673097 911 658622797 5818




Ver anexo 4





































12949731



















OTROS SERVICIOS































e xte rnos Cos te s


inmovilizado








OTROS SERVICIOS 1248 468157722 489015655 57931716 118256390 16778464 -5254035 2857497 00 1147743410






Coste laboral

Suministr os

externos

Costes financier

os

Subvenci ones


inmoviliza do





Otros costes TOTAL



OTROS SERVICIOS 1248 408 426 50 103 15 -05 02 00 100








35





s




































































s





9203 Archivo 1155056 21





















Ver Anexo 5


37











38




euro SOBRE






9203 Archivo 21 1155056 018





0 275888 004


5 265162 004








39








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

BCDEFGHBIGF7

ampJHKELMNBLEC

DIBCMBCDEC

)


$7TUV

T7UWX7TW

$U7T7$OW

lt7VUT7WUO

$OW7VO

$7Olt7UW$

Y$7$$7Wlt

ltTlt7O

$$O7T$lt7T$X


ltXV

lt7XO$7ltW$

W7Wltlt7XVT

7$$X7VX

T7X

O7WTU7OW

Y$TU7TWX

W7UltT

$7O7OT

U$7TOV7XV


UVX

$7$$7OltX

$$7O$7V$

W7OOW7OUO

OX7OX$

$O7TXO7XW

Y$$7XWX7OWV

7UV7WOT

$7Xlt7TO

$Xlt7$TT7TU

$V 5EQNBGSHNELDE

$V$

V7W$7VU

$X7UO7XltT

$7OT7$UV

$WW7XV

O7Tlt

YTW7TX

$7X$X7UV

V7ltU$7X

lt7V

lt7$W

U7ltO

VT7WW

OOlt

Ylt7lt$

TV

WT7X$O

O

XV$

W7U$$7ltU

U$7TltU7Tltlt

U7WV7TX$

T7ltW$7O

Vlt$7$X

YT7ltTO

ltX7VWX

WU7TltO7Tlt

U =BSELDBQEFESZFEB

Olt

lt7OltX7VU

U7TU7ltT$

ltTlt7OX

VO7ltTX

$T7U$

YOO7$

$7VT$

$$7VTlt7XT

O$ ampGLNQGQ

Ult

7$7ltVU

$7V7$ltX

$WO7$XU

XV7$Tlt

UO7UW

Y7WXV

W7lt

O7XW7Wltlt

O QJMGMN[L

XWlt

V7TO7O

$77VTV

7VOlt7VUW

$W7VOO

O7UU7OXT

YVXO7UO

OUO7U$O

ltU77XX$

OO JFDJIG

UO$

$W7U$T7V$T

$T7ltO7UTU

7$U7W

$7UU7OVX

$7OO7TXV

Y$W7W$V

TW7XXO

U7UltO7U

OU (EZBIDE

TW

$7ltUU7ltlt

$V7WXX7TW

$7V$7ltUV

$7OW7VT

$7$V7$lt

Y7XltX7Olt

$7TW7TO

OO7TW7TTlt


$7VUlt

X7ltV

$7$$O

$$lt7UU

VUW

YltXU

$V

7OX$

UO

O$

$7UOlt7$$lt

7$VO7T$V

Ult7X

TOU7UWT

Wlt7$X$

Y$O7V$

lt7VV

U7WXlt7WX

UU IGLCZBIDEZ_HFNMB

WX

O7TltO7ltO$

ltlt7$VW7$ltV

O7$OV7Wlt

U$U7UTW

O7TO

YWltV7WltU

TU7UOW

X7$lt$7TUT

UT

Ult

7O7TVV

TltW7XXW

$VW7WU$

$TT7$X

$O7O$

Y$lt7VW$

lt7U

O7ltUO7$TU


$T

U7VW7UTU

7Olt7TVX

U$U7VW

XTT7WX

$ltT7V$lt

YO7ltO

$$7$Ult

W7$V7XXlt

BDGF3ECJFDGQB

lt7W$W

ltO7ltOX7O$W

O$T7UVV7XVX

OO7UO7XO

$X7OV$7OU$

X7X7WX

Y$W7$7Vlt

lt7WX7OX$

7OWW7$U

XltW7X7VTV

13_SEIBQE

ESZFEGQBC

[QN

PB

ampJSNLNCDIBC

EaDEILBC7

BCDEC

bNLGLMNEIBC

SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

ZEIGMNBLEC

MBIIECZBLQNELDE

CGEdEIMNMNBC

GLDEINBIEC

ZEIGMNBLEC

ZELQNELDECQE

GZFNMGIGF

EdEIMNMNB


bGKBIQEES

ZFEGQBC


CBMNGF

BSEIMNBDJINCS

BRZEeJEfGCR

SEQNGLGCESZIECGC


EMBL[SNMB

13 $


( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )







3=3 5 amp3( 5 13 7WVX

( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

V]DE 13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )






( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )

amp 34amp 1)= 3amp


5 13 amp 3 amp




13 $



ampamp (

13GR8lt5E8 8RU98E56

13 )amp + -13(0- 1 +-2) 34

-QEA D5

1 13(013 -013 -567895lt93 2=RAA67lt56 8^78lt563

-56786 VAA8lt56

2=gt8A586 R5lt7AWAQ

E8 AR5gtA9AWE5




7lt5656786 )) +





















































13 $



A)



O$WV lt7V$V7UOlt

YXWU ltlt7OltU7Xlt


$W lt7X7X=

$W$ =ltY7VV

VWY =7=lt$7ltltV

Wlt XV7YltO

$=W$ lt7O=lt7YltV


ltWV ltU7Vlt=7ltO


WY $=V7$XY

Olt$W$ OO7ltU7OltV

$XWV =7==X7$

ltXWO Y7YUX7YltY


lt$W UO=7ltU

$$WV Y7$=O7V$


OW= 7==U7

XW= U7Y$7OOO

WO 7OYlt



KRHP (FGEHFIJHKF G




ltO=lt QGLJJHKFJHHM





lt=O AJJCGIMIHHFRI








O$7=O$

7VOO

W 7lt==7YY$

OW$

ltOWX

=W=




Wlt

U7Y$7OOO

ltWV

Wlt

ltVWV

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$W

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WY

Olt$W$

VWY

Wlt

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UWY

XWX

lt$WY

lt7V$V7UOlt

ltlt7OltU7Xlt

7Vltlt7UV

O$7YltV

ltO7UXX7X$lt

7ltY7VXY










Olt CGJHIM








$ltlt gtGEFLGRME]MG




























V$ 4GMDFLIQHIRG

ltU7UY7VO

ltlt$7UU$7O$lt

Y=X7Y7UVU

13SEQG E]MIRGC

=W$

$XltWU

ltW

OOW

lt$WX

$ltWY

ltW

ltYWU

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=XWU

$UWX

UWlt

$W

$=W$

ltWV

ltVW=

OW=

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X7UltO7$Y

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lt=7U==7XX$

V7UVlt7$VU

YV=7X=

lt7$Y7=Y

$$7=U$7VltY

O7Y7UY=

ltX7$lt7XU$

7Olt7UU

lt7X7X=

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U7X7VU$

7==U7

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13SEQG E]MIRGC

UltVW$

YUYW=

YOW=

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YXWU

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WO

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$$W$

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GCLLGLIMN

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O7ltYV7OYV

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Y7OltU7Y

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U7ltV

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13SEQG E]MIRGC

$W$

lt=WX

=W

V=W

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ltXWO

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WO

W

GCLLGLIMN

=ltY7VV

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XV7YltO

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X7$$7YU

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O7UUY7lt=

Y7V$7Oltlt

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=7==X7$

Y7YUX7YltY

X7UVlt7YX$

Y7$=O7V$

$7YO7VX

7OYlt

ltY$7YU

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A13 $


3=35 1363) gt 135( )amp 7



















































































HQEO C


CIJAI ZEBFBGEAMCI

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13 $


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013= 0amp2amp

g313$ 42013$ 2amp$13 3amp4 413 +402$+135

ZTJMJABGA CSBCGMA5

ABCA ]JMEMIJCGA

ZFNCMIJ MCA

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JMTNJDJ[EP




13BGA IABCA











13 $


()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

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$C$EDgtE


gt EAEC














13K6(( (690()

DG(P343 9K7034 7M34

G(5H3)I 6P303) 43H))J)

^3P3(J)I H7)J36


3(J(-) 46HJ3-)3


-))4-H)43J((9-(443=JI6(Z)(06(3 )673(J-(

F4-H)43J( (9-(443=JI 9643=J 43)0

-)9(-)43J( (4J=634)

G(P34343)0(I 9643=J43)0

8JN6)43=JLP)0)43=JL3)5J=-34I3(J-)43=J 43)0

gtH443=J (73(J( 9K7034( 4)M4-( 9(N((J-(

a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H


[HJ43J)63(J-4(J-4(J-(((J(b)JW) )-d-34)

-(443=JI5(-3=J(09)-36J3 S3-=34e)-1-34 G(P343+(J()0(4-3P3)(( 9)4363(J-I U3(69037(

lt)696HJ3439)0(NK-70(3J-)0)43J( N(()-3P)

4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)


6(3)J)(69()

-))4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

B4-H)43J( (4)M4-( 5(J()0

G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $













TOTAL 658622797 100



40 Transferencias

corrientes 25


11 Otros costes

04




485


















33 Cultura 42453204 64 34 Deporte 33928995 52




TOTAL 658622797 1000


23


24



Deporte 52



07

Cultura 64

Sanidad 06

Educacioacuten 82



129


empleados 00

Medio ambiente 42


05


12


173










PROPIAS OTROS

SERVICIOS TOTAL




17 Medio ambiente 21510552 6031048 27541600


89613 89613



31 Sanidad 3628855 3628855

32 Educacioacuten 33172319 21028342 54200661

33 Cultura 7208974 24159362 11084868 42453204

34 Deporte 30161535 3767460 33928995



4612557 253303 4865860




Total Resultado 326142363 217706093 114774341 658622797


25





OTROS SERVICIOS

TOTAL RESULTADO






0 0



31 Sanidad 45 45


33 Cultura 129 232 69 431

34 Deporte 286 12 298



31 0 31







26










































Comercio ambulante

0 20000000 40000000 60000000
















espec a








1601 Alcantarillado 17326983 4 3652799 290 20979782 330





1631 Limpieza viaria 36813958 40 7760958 617 44574916 1014


























27396672 5217658

269

92

5775647 1099964

459

87

33172319 6317622

3144

1010





























9242 Voluntariado 312124 5 65801 05 377924 55

Suma Programas 543949700 4907 114673097 911 658622797 5818




Ver anexo 4





































12949731



















OTROS SERVICIOS































e xte rnos Cos te s


inmovilizado








OTROS SERVICIOS 1248 468157722 489015655 57931716 118256390 16778464 -5254035 2857497 00 1147743410






Coste laboral

Suministr os

externos

Costes financier

os

Subvenci ones


inmoviliza do





Otros costes TOTAL



OTROS SERVICIOS 1248 408 426 50 103 15 -05 02 00 100








35





s




































































s





9203 Archivo 1155056 21





















Ver Anexo 5


37











38




euro SOBRE






9203 Archivo 21 1155056 018





0 275888 004


5 265162 004








39








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

BCDEFGHBIGF7

ampJHKELMNBLEC

DIBCMBCDEC

)


$7TUV

T7UWX7TW

$U7T7$OW

lt7VUT7WUO

$OW7VO

$7Olt7UW$

Y$7$$7Wlt

ltTlt7O

$$O7T$lt7T$X


ltXV

lt7XO$7ltW$

W7Wltlt7XVT

7$$X7VX

T7X

O7WTU7OW

Y$TU7TWX

W7UltT

$7O7OT

U$7TOV7XV


UVX

$7$$7OltX

$$7O$7V$

W7OOW7OUO

OX7OX$

$O7TXO7XW

Y$$7XWX7OWV

7UV7WOT

$7Xlt7TO

$Xlt7$TT7TU

$V 5EQNBGSHNELDE

$V$

V7W$7VU

$X7UO7XltT

$7OT7$UV

$WW7XV

O7Tlt

YTW7TX

$7X$X7UV

V7ltU$7X

lt7V

lt7$W

U7ltO

VT7WW

OOlt

Ylt7lt$

TV

WT7X$O

O

XV$

W7U$$7ltU

U$7TltU7Tltlt

U7WV7TX$

T7ltW$7O

Vlt$7$X

YT7ltTO

ltX7VWX

WU7TltO7Tlt

U =BSELDBQEFESZFEB

Olt

lt7OltX7VU

U7TU7ltT$

ltTlt7OX

VO7ltTX

$T7U$

YOO7$

$7VT$

$$7VTlt7XT

O$ ampGLNQGQ

Ult

7$7ltVU

$7V7$ltX

$WO7$XU

XV7$Tlt

UO7UW

Y7WXV

W7lt

O7XW7Wltlt

O QJMGMN[L

XWlt

V7TO7O

$77VTV

7VOlt7VUW

$W7VOO

O7UU7OXT

YVXO7UO

OUO7U$O

ltU77XX$

OO JFDJIG

UO$

$W7U$T7V$T

$T7ltO7UTU

7$U7W

$7UU7OVX

$7OO7TXV

Y$W7W$V

TW7XXO

U7UltO7U

OU (EZBIDE

TW

$7ltUU7ltlt

$V7WXX7TW

$7V$7ltUV

$7OW7VT

$7$V7$lt

Y7XltX7Olt

$7TW7TO

OO7TW7TTlt


$7VUlt

X7ltV

$7$$O

$$lt7UU

VUW

YltXU

$V

7OX$

UO

O$

$7UOlt7$$lt

7$VO7T$V

Ult7X

TOU7UWT

Wlt7$X$

Y$O7V$

lt7VV

U7WXlt7WX

UU IGLCZBIDEZ_HFNMB

WX

O7TltO7ltO$

ltlt7$VW7$ltV

O7$OV7Wlt

U$U7UTW

O7TO

YWltV7WltU

TU7UOW

X7$lt$7TUT

UT

Ult

7O7TVV

TltW7XXW

$VW7WU$

$TT7$X

$O7O$

Y$lt7VW$

lt7U

O7ltUO7$TU


$T

U7VW7UTU

7Olt7TVX

U$U7VW

XTT7WX

$ltT7V$lt

YO7ltO

$$7$Ult

W7$V7XXlt

BDGF3ECJFDGQB

lt7W$W

ltO7ltOX7O$W

O$T7UVV7XVX

OO7UO7XO

$X7OV$7OU$

X7X7WX

Y$W7$7Vlt

lt7WX7OX$

7OWW7$U

XltW7X7VTV

13_SEIBQE

ESZFEGQBC

[QN

PB

ampJSNLNCDIBC

EaDEILBC7

BCDEC

bNLGLMNEIBC

SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

ZEIGMNBLEC

MBIIECZBLQNELDE

CGEdEIMNMNBC

GLDEINBIEC

ZEIGMNBLEC

ZELQNELDECQE

GZFNMGIGF

EdEIMNMNB


bGKBIQEES

ZFEGQBC


CBMNGF

BSEIMNBDJINCS

BRZEeJEfGCR

SEQNGLGCESZIECGC


EMBL[SNMB

13 $


( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )







3=3 5 amp3( 5 13 7WVX

( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

V]DE 13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )






( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )

amp 34amp 1)= 3amp


5 13 amp 3 amp




13 $



ampamp (

13GR8lt5E8 8RU98E56

13 )amp + -13(0- 1 +-2) 34

-QEA D5

1 13(013 -013 -567895lt93 2=RAA67lt56 8^78lt563

-56786 VAA8lt56

2=gt8A586 R5lt7AWAQ

E8 AR5gtA9AWE5




7lt5656786 )) +





















































13 $



A)



O$WV lt7V$V7UOlt

YXWU ltlt7OltU7Xlt


$W lt7X7X=

$W$ =ltY7VV

VWY =7=lt$7ltltV

Wlt XV7YltO

$=W$ lt7O=lt7YltV


ltWV ltU7Vlt=7ltO


WY $=V7$XY

Olt$W$ OO7ltU7OltV

$XWV =7==X7$

ltXWO Y7YUX7YltY


lt$W UO=7ltU

$$WV Y7$=O7V$


OW= 7==U7

XW= U7Y$7OOO

WO 7OYlt



KRHP (FGEHFIJHKF G




ltO=lt QGLJJHKFJHHM





lt=O AJJCGIMIHHFRI








O$7=O$

7VOO

W 7lt==7YY$

OW$

ltOWX

=W=




Wlt

U7Y$7OOO

ltWV

Wlt

ltVWV

ltlt=WO lt=7UUX7UY

lt$W UO=7ltU

$$WV

ltWX lt7OU7VY$

$W

O7UYU7$Y

WY

Olt$W$

VWY

Wlt

lt7O=lt7YltV

UWY

XWX

lt$WY

lt7V$V7UOlt

ltlt7OltU7Xlt

7Vltlt7UV

O$7YltV

ltO7UXX7X$lt

7ltY7VXY










Olt CGJHIM








$ltlt gtGEFLGRME]MG




























V$ 4GMDFLIQHIRG

ltU7UY7VO

ltlt$7UU$7O$lt

Y=X7Y7UVU

13SEQG E]MIRGC

=W$

$XltWU

ltW

OOW

lt$WX

$ltWY

ltW

ltYWU

ltltW$

=XWU

$UWX

UWlt

$W

$=W$

ltWV

ltVW=

OW=

XW=

GCLLGLIMN

O7UY

X7UltO7$Y

UO$7$X=

7VUV7UX

lt=7U==7XX$

V7UVlt7$VU

YV=7X=

lt7$Y7=Y

$$7=U$7VltY

O7Y7UY=

ltX7$lt7XU$

7Olt7UU

lt7X7X=

ltU7Vlt=7ltO

U7X7VU$

7==U7

Ylt7Ylt7$Xlt


13SEQG E]MIRGC

UltVW$

YUYW=

YOW=

O$WV

YXWU

ltW

WO

=Wlt

O=W$

$$W$

ltltW

ltltWX

GCLLGLIMN

OX7XXX7YOU

$7ltX7VOU

O7VV7=O$

O7ltYV7OYV

$=V7$XY

OO7ltU7OltV

Y7OltU7Y

lt7U=U7Y

U7ltV

7UX$7XU

13SEQG E]MIRGC

$W$

lt=WX

=W

V=W

O=WO

$XWV

ltXWO

ltVOW

WO

W

GCLLGLIMN

=ltY7VV

=7=lt$7ltltV

XV7YltO

ltX7$O7ltV

X7$$7YU

=7XVY7ltVX

lt7Y7VVY

O7UUY7lt=

Y7V$7Oltlt

ltlt7UV=7YV

=7==X7$

Y7YUX7YltY

X7UVlt7YX$

Y7$=O7V$

$7YO7VX

7OYlt

ltY$7YU

XX7YOO

lt7OXU7=O

U7XOV7U$

OUU7V$

A13 $


3=35 1363) gt 135( )amp 7



















































































HQEO C


CIJAI ZEBFBGEAMCI

ampPLABGEC BAI

DCMJEbFGEHB QA

EBDCEKEbFQC












amp65)3=35amp


13 $


$4132+4amp+lt4


ABCDEFGED 13amp













^8 $amp $amp- $+) ($$ ) -+ - + (+$amp 0




H8 $($$$ ( (amp+- )$- amp)amp (++ (- + )(-$ -0)








(-( )(- $)-$- ()+ -) -$$- +- + (()$- 0amp








H8H (+$ amp-( $-)) -+ (-) amp-+) -)amp- + ))$ )0amp



HHO $)) ($ -++ $( () (++ amp + (amp 0+








^8H -)+) -( (-(( ( (+)amp ))($ )amp+ + amp$++$$ 0$

88 )++ )+ )(- (+ --) ()( amp + )$+- +0









H8O8 (-( -$+- --+ampamp + (amp+ +) (- + $( amp0(









e88 1DZMBEGJEP (++ () amp+$ - +$ + + $)+ +0)


013= 0amp2amp

g313$ 42013$ 2amp$13 3amp4 413 +402$+135

ZTJMJABGA CSBCGMA5

ABCA ]JMEMIJCGA

ZFNCMIJ MCA

ampTGBJ[EIJKM PC

JMTNJDJ[EP




13BGA IABCA











13 $


()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

1367( 869-( lt=35 1367( 869-( lt=35 1367( 869-(

gtABC$$

Dgt DDgtBDABDE




DA DBgt$FE$

DADD DFBB$gtD FgtLB

DAFD DDgtD$CD EL$





DE DEADBBFB


DEDD 7)-(4363(J-634303)3()5H)9-)70( DA$AA DCL









D$FD DFCFA LF

D$FF 5)6)((H4)43=J6(3)673(J-)0 ADEBFB L

D$Fgt AADDDB BCLE

BEgt$B$$


Fgt BAgtCBA

FgtDF DFgtADEDB FAL









DgtCFAA


gtDFD ABE CLE

gtF H4)43=J AFCCEED



gtFEF EE$EDE DFLgt


gtgt ltH0-H) FAgtFC




gtgtED $gtACD$ DLC

gtgt$D EAgtBC LB



gt ](9-( gtCDEDAgtA


gtFD FAA$FCF gtLA


$C$EDgtE


gt EAEC














13K6(( (690()

DG(P343 9K7034 7M34

G(5H3)I 6P303) 43H))J)

^3P3(J)I H7)J36


3(J(-) 46HJ3-)3


-))4-H)43J((9-(443=JI6(Z)(06(3 )673(J-(

F4-H)43J( (9-(443=JI 9643=J 43)0

-)9(-)43J( (4J=634)

G(P34343)0(I 9643=J43)0

8JN6)43=JLP)0)43=JL3)5J=-34I3(J-)43=J 43)0

gtH443=J (73(J( 9K7034( 4)M4-( 9(N((J-(

a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H


[HJ43J)63(J-4(J-4(J-(((J(b)JW) )-d-34)

-(443=JI5(-3=J(09)-36J3 S3-=34e)-1-34 G(P343+(J()0(4-3P3)(( 9)4363(J-I U3(69037(

lt)696HJ3439)0(NK-70(3J-)0)43J( N(()-3P)

4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)


6(3)J)(69()

-))4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

B4-H)43J( (4)M4-( 5(J()0

G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $

















33 Cultura 42453204 64 34 Deporte 33928995 52




TOTAL 658622797 1000


23


24



Deporte 52



07

Cultura 64

Sanidad 06

Educacioacuten 82



129


empleados 00

Medio ambiente 42


05


12


173










PROPIAS OTROS

SERVICIOS TOTAL




17 Medio ambiente 21510552 6031048 27541600


89613 89613



31 Sanidad 3628855 3628855

32 Educacioacuten 33172319 21028342 54200661

33 Cultura 7208974 24159362 11084868 42453204

34 Deporte 30161535 3767460 33928995



4612557 253303 4865860




Total Resultado 326142363 217706093 114774341 658622797


25





OTROS SERVICIOS

TOTAL RESULTADO






0 0



31 Sanidad 45 45


33 Cultura 129 232 69 431

34 Deporte 286 12 298



31 0 31







26










































Comercio ambulante

0 20000000 40000000 60000000
















espec a








1601 Alcantarillado 17326983 4 3652799 290 20979782 330





1631 Limpieza viaria 36813958 40 7760958 617 44574916 1014


























27396672 5217658

269

92

5775647 1099964

459

87

33172319 6317622

3144

1010





























9242 Voluntariado 312124 5 65801 05 377924 55

Suma Programas 543949700 4907 114673097 911 658622797 5818




Ver anexo 4





































12949731



















OTROS SERVICIOS































e xte rnos Cos te s


inmovilizado








OTROS SERVICIOS 1248 468157722 489015655 57931716 118256390 16778464 -5254035 2857497 00 1147743410






Coste laboral

Suministr os

externos

Costes financier

os

Subvenci ones


inmoviliza do





Otros costes TOTAL



OTROS SERVICIOS 1248 408 426 50 103 15 -05 02 00 100








35





s




































































s





9203 Archivo 1155056 21





















Ver Anexo 5


37











38




euro SOBRE






9203 Archivo 21 1155056 018





0 275888 004


5 265162 004








39








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

BCDEFGHBIGF7

ampJHKELMNBLEC

DIBCMBCDEC

)


$7TUV

T7UWX7TW

$U7T7$OW

lt7VUT7WUO

$OW7VO

$7Olt7UW$

Y$7$$7Wlt

ltTlt7O

$$O7T$lt7T$X


ltXV

lt7XO$7ltW$

W7Wltlt7XVT

7$$X7VX

T7X

O7WTU7OW

Y$TU7TWX

W7UltT

$7O7OT

U$7TOV7XV


UVX

$7$$7OltX

$$7O$7V$

W7OOW7OUO

OX7OX$

$O7TXO7XW

Y$$7XWX7OWV

7UV7WOT

$7Xlt7TO

$Xlt7$TT7TU

$V 5EQNBGSHNELDE

$V$

V7W$7VU

$X7UO7XltT

$7OT7$UV

$WW7XV

O7Tlt

YTW7TX

$7X$X7UV

V7ltU$7X

lt7V

lt7$W

U7ltO

VT7WW

OOlt

Ylt7lt$

TV

WT7X$O

O

XV$

W7U$$7ltU

U$7TltU7Tltlt

U7WV7TX$

T7ltW$7O

Vlt$7$X

YT7ltTO

ltX7VWX

WU7TltO7Tlt

U =BSELDBQEFESZFEB

Olt

lt7OltX7VU

U7TU7ltT$

ltTlt7OX

VO7ltTX

$T7U$

YOO7$

$7VT$

$$7VTlt7XT

O$ ampGLNQGQ

Ult

7$7ltVU

$7V7$ltX

$WO7$XU

XV7$Tlt

UO7UW

Y7WXV

W7lt

O7XW7Wltlt

O QJMGMN[L

XWlt

V7TO7O

$77VTV

7VOlt7VUW

$W7VOO

O7UU7OXT

YVXO7UO

OUO7U$O

ltU77XX$

OO JFDJIG

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$W7U$T7V$T

$T7ltO7UTU

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$7UU7OVX

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U7UltO7U

OU (EZBIDE

TW

$7ltUU7ltlt

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$7V$7ltUV

$7OW7VT

$7$V7$lt

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$7TW7TO

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$7VUlt

X7ltV

$7$$O

$$lt7UU

VUW

YltXU

$V

7OX$

UO

O$

$7UOlt7$$lt

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Ult7X

TOU7UWT

Wlt7$X$

Y$O7V$

lt7VV

U7WXlt7WX

UU IGLCZBIDEZ_HFNMB

WX

O7TltO7ltO$

ltlt7$VW7$ltV

O7$OV7Wlt

U$U7UTW

O7TO

YWltV7WltU

TU7UOW

X7$lt$7TUT

UT

Ult

7O7TVV

TltW7XXW

$VW7WU$

$TT7$X

$O7O$

Y$lt7VW$

lt7U

O7ltUO7$TU


$T

U7VW7UTU

7Olt7TVX

U$U7VW

XTT7WX

$ltT7V$lt

YO7ltO

$$7$Ult

W7$V7XXlt

BDGF3ECJFDGQB

lt7W$W

ltO7ltOX7O$W

O$T7UVV7XVX

OO7UO7XO

$X7OV$7OU$

X7X7WX

Y$W7$7Vlt

lt7WX7OX$

7OWW7$U

XltW7X7VTV

13_SEIBQE

ESZFEGQBC

[QN

PB

ampJSNLNCDIBC

EaDEILBC7

BCDEC

bNLGLMNEIBC

SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

ZEIGMNBLEC

MBIIECZBLQNELDE

CGEdEIMNMNBC

GLDEINBIEC

ZEIGMNBLEC

ZELQNELDECQE

GZFNMGIGF

EdEIMNMNB


bGKBIQEES

ZFEGQBC


CBMNGF

BSEIMNBDJINCS

BRZEeJEfGCR

SEQNGLGCESZIECGC


EMBL[SNMB

13 $


( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )







3=3 5 amp3( 5 13 7WVX

( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

V]DE 13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )






( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )

amp 34amp 1)= 3amp


5 13 amp 3 amp




13 $



ampamp (

13GR8lt5E8 8RU98E56

13 )amp + -13(0- 1 +-2) 34

-QEA D5

1 13(013 -013 -567895lt93 2=RAA67lt56 8^78lt563

-56786 VAA8lt56

2=gt8A586 R5lt7AWAQ

E8 AR5gtA9AWE5




7lt5656786 )) +





















































13 $



A)



O$WV lt7V$V7UOlt

YXWU ltlt7OltU7Xlt


$W lt7X7X=

$W$ =ltY7VV

VWY =7=lt$7ltltV

Wlt XV7YltO

$=W$ lt7O=lt7YltV


ltWV ltU7Vlt=7ltO


WY $=V7$XY

Olt$W$ OO7ltU7OltV

$XWV =7==X7$

ltXWO Y7YUX7YltY


lt$W UO=7ltU

$$WV Y7$=O7V$


OW= 7==U7

XW= U7Y$7OOO

WO 7OYlt



KRHP (FGEHFIJHKF G




ltO=lt QGLJJHKFJHHM





lt=O AJJCGIMIHHFRI








O$7=O$

7VOO

W 7lt==7YY$

OW$

ltOWX

=W=




Wlt

U7Y$7OOO

ltWV

Wlt

ltVWV

ltlt=WO lt=7UUX7UY

lt$W UO=7ltU

$$WV

ltWX lt7OU7VY$

$W

O7UYU7$Y

WY

Olt$W$

VWY

Wlt

lt7O=lt7YltV

UWY

XWX

lt$WY

lt7V$V7UOlt

ltlt7OltU7Xlt

7Vltlt7UV

O$7YltV

ltO7UXX7X$lt

7ltY7VXY










Olt CGJHIM








$ltlt gtGEFLGRME]MG




























V$ 4GMDFLIQHIRG

ltU7UY7VO

ltlt$7UU$7O$lt

Y=X7Y7UVU

13SEQG E]MIRGC

=W$

$XltWU

ltW

OOW

lt$WX

$ltWY

ltW

ltYWU

ltltW$

=XWU

$UWX

UWlt

$W

$=W$

ltWV

ltVW=

OW=

XW=

GCLLGLIMN

O7UY

X7UltO7$Y

UO$7$X=

7VUV7UX

lt=7U==7XX$

V7UVlt7$VU

YV=7X=

lt7$Y7=Y

$$7=U$7VltY

O7Y7UY=

ltX7$lt7XU$

7Olt7UU

lt7X7X=

ltU7Vlt=7ltO

U7X7VU$

7==U7

Ylt7Ylt7$Xlt


13SEQG E]MIRGC

UltVW$

YUYW=

YOW=

O$WV

YXWU

ltW

WO

=Wlt

O=W$

$$W$

ltltW

ltltWX

GCLLGLIMN

OX7XXX7YOU

$7ltX7VOU

O7VV7=O$

O7ltYV7OYV

$=V7$XY

OO7ltU7OltV

Y7OltU7Y

lt7U=U7Y

U7ltV

7UX$7XU

13SEQG E]MIRGC

$W$

lt=WX

=W

V=W

O=WO

$XWV

ltXWO

ltVOW

WO

W

GCLLGLIMN

=ltY7VV

=7=lt$7ltltV

XV7YltO

ltX7$O7ltV

X7$$7YU

=7XVY7ltVX

lt7Y7VVY

O7UUY7lt=

Y7V$7Oltlt

ltlt7UV=7YV

=7==X7$

Y7YUX7YltY

X7UVlt7YX$

Y7$=O7V$

$7YO7VX

7OYlt

ltY$7YU

XX7YOO

lt7OXU7=O

U7XOV7U$

OUU7V$

A13 $


3=35 1363) gt 135( )amp 7



















































































HQEO C


CIJAI ZEBFBGEAMCI

ampPLABGEC BAI

DCMJEbFGEHB QA

EBDCEKEbFQC












amp65)3=35amp


13 $


$4132+4amp+lt4


ABCDEFGED 13amp













^8 $amp $amp- $+) ($$ ) -+ - + (+$amp 0




H8 $($$$ ( (amp+- )$- amp)amp (++ (- + )(-$ -0)








(-( )(- $)-$- ()+ -) -$$- +- + (()$- 0amp








H8H (+$ amp-( $-)) -+ (-) amp-+) -)amp- + ))$ )0amp



HHO $)) ($ -++ $( () (++ amp + (amp 0+








^8H -)+) -( (-(( ( (+)amp ))($ )amp+ + amp$++$$ 0$

88 )++ )+ )(- (+ --) ()( amp + )$+- +0









H8O8 (-( -$+- --+ampamp + (amp+ +) (- + $( amp0(









e88 1DZMBEGJEP (++ () amp+$ - +$ + + $)+ +0)


013= 0amp2amp

g313$ 42013$ 2amp$13 3amp4 413 +402$+135

ZTJMJABGA CSBCGMA5

ABCA ]JMEMIJCGA

ZFNCMIJ MCA

ampTGBJ[EIJKM PC

JMTNJDJ[EP




13BGA IABCA











13 $


()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

1367( 869-( lt=35 1367( 869-( lt=35 1367( 869-(

gtABC$$

Dgt DDgtBDABDE




DA DBgt$FE$

DADD DFBB$gtD FgtLB

DAFD DDgtD$CD EL$





DE DEADBBFB


DEDD 7)-(4363(J-634303)3()5H)9-)70( DA$AA DCL









D$FD DFCFA LF

D$FF 5)6)((H4)43=J6(3)673(J-)0 ADEBFB L

D$Fgt AADDDB BCLE

BEgt$B$$


Fgt BAgtCBA

FgtDF DFgtADEDB FAL









DgtCFAA


gtDFD ABE CLE

gtF H4)43=J AFCCEED



gtFEF EE$EDE DFLgt


gtgt ltH0-H) FAgtFC




gtgtED $gtACD$ DLC

gtgt$D EAgtBC LB



gt ](9-( gtCDEDAgtA


gtFD FAA$FCF gtLA


$C$EDgtE


gt EAEC














13K6(( (690()

DG(P343 9K7034 7M34

G(5H3)I 6P303) 43H))J)

^3P3(J)I H7)J36


3(J(-) 46HJ3-)3


-))4-H)43J((9-(443=JI6(Z)(06(3 )673(J-(

F4-H)43J( (9-(443=JI 9643=J 43)0

-)9(-)43J( (4J=634)

G(P34343)0(I 9643=J43)0

8JN6)43=JLP)0)43=JL3)5J=-34I3(J-)43=J 43)0

gtH443=J (73(J( 9K7034( 4)M4-( 9(N((J-(

a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H


[HJ43J)63(J-4(J-4(J-(((J(b)JW) )-d-34)

-(443=JI5(-3=J(09)-36J3 S3-=34e)-1-34 G(P343+(J()0(4-3P3)(( 9)4363(J-I U3(69037(

lt)696HJ3439)0(NK-70(3J-)0)43J( N(()-3P)

4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)


6(3)J)(69()

-))4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

B4-H)43J( (4)M4-( 5(J()0

G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $


24



Deporte 52



07

Cultura 64

Sanidad 06

Educacioacuten 82



129


empleados 00

Medio ambiente 42


05


12


173










PROPIAS OTROS

SERVICIOS TOTAL




17 Medio ambiente 21510552 6031048 27541600


89613 89613



31 Sanidad 3628855 3628855

32 Educacioacuten 33172319 21028342 54200661

33 Cultura 7208974 24159362 11084868 42453204

34 Deporte 30161535 3767460 33928995



4612557 253303 4865860




Total Resultado 326142363 217706093 114774341 658622797


25





OTROS SERVICIOS

TOTAL RESULTADO






0 0



31 Sanidad 45 45


33 Cultura 129 232 69 431

34 Deporte 286 12 298



31 0 31







26










































Comercio ambulante

0 20000000 40000000 60000000
















espec a








1601 Alcantarillado 17326983 4 3652799 290 20979782 330





1631 Limpieza viaria 36813958 40 7760958 617 44574916 1014


























27396672 5217658

269

92

5775647 1099964

459

87

33172319 6317622

3144

1010





























9242 Voluntariado 312124 5 65801 05 377924 55

Suma Programas 543949700 4907 114673097 911 658622797 5818




Ver anexo 4





































12949731



















OTROS SERVICIOS































e xte rnos Cos te s


inmovilizado








OTROS SERVICIOS 1248 468157722 489015655 57931716 118256390 16778464 -5254035 2857497 00 1147743410






Coste laboral

Suministr os

externos

Costes financier

os

Subvenci ones


inmoviliza do





Otros costes TOTAL



OTROS SERVICIOS 1248 408 426 50 103 15 -05 02 00 100








35





s




































































s





9203 Archivo 1155056 21





















Ver Anexo 5


37











38




euro SOBRE






9203 Archivo 21 1155056 018





0 275888 004


5 265162 004








39








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

BCDEFGHBIGF7

ampJHKELMNBLEC

DIBCMBCDEC

)


$7TUV

T7UWX7TW

$U7T7$OW

lt7VUT7WUO

$OW7VO

$7Olt7UW$

Y$7$$7Wlt

ltTlt7O

$$O7T$lt7T$X


ltXV

lt7XO$7ltW$

W7Wltlt7XVT

7$$X7VX

T7X

O7WTU7OW

Y$TU7TWX

W7UltT

$7O7OT

U$7TOV7XV


UVX

$7$$7OltX

$$7O$7V$

W7OOW7OUO

OX7OX$

$O7TXO7XW

Y$$7XWX7OWV

7UV7WOT

$7Xlt7TO

$Xlt7$TT7TU

$V 5EQNBGSHNELDE

$V$

V7W$7VU

$X7UO7XltT

$7OT7$UV

$WW7XV

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$7X$X7UV

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lt7V

lt7$W

U7ltO

VT7WW

OOlt

Ylt7lt$

TV

WT7X$O

O

XV$

W7U$$7ltU

U$7TltU7Tltlt

U7WV7TX$

T7ltW$7O

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YT7ltTO

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U =BSELDBQEFESZFEB

Olt

lt7OltX7VU

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YOO7$

$7VT$

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$W7U$T7V$T

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$7UU7OVX

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$7ltUU7ltlt

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$7TW7TO

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X7ltV

$7$$O

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$7UOlt7$$lt

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Y$O7V$

lt7VV

U7WXlt7WX

UU IGLCZBIDEZ_HFNMB

WX

O7TltO7ltO$

ltlt7$VW7$ltV

O7$OV7Wlt

U$U7UTW

O7TO

YWltV7WltU

TU7UOW

X7$lt$7TUT

UT

Ult

7O7TVV

TltW7XXW

$VW7WU$

$TT7$X

$O7O$

Y$lt7VW$

lt7U

O7ltUO7$TU


$T

U7VW7UTU

7Olt7TVX

U$U7VW

XTT7WX

$ltT7V$lt

YO7ltO

$$7$Ult

W7$V7XXlt

BDGF3ECJFDGQB

lt7W$W

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O$T7UVV7XVX

OO7UO7XO

$X7OV$7OU$

X7X7WX

Y$W7$7Vlt

lt7WX7OX$

7OWW7$U

XltW7X7VTV

13_SEIBQE

ESZFEGQBC

[QN

PB

ampJSNLNCDIBC

EaDEILBC7

BCDEC

bNLGLMNEIBC

SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

ZEIGMNBLEC

MBIIECZBLQNELDE

CGEdEIMNMNBC

GLDEINBIEC

ZEIGMNBLEC

ZELQNELDECQE

GZFNMGIGF

EdEIMNMNB


bGKBIQEES

ZFEGQBC


CBMNGF

BSEIMNBDJINCS

BRZEeJEfGCR

SEQNGLGCESZIECGC


EMBL[SNMB

13 $


( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )







3=3 5 amp3( 5 13 7WVX

( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

V]DE 13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )






( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )

amp 34amp 1)= 3amp


5 13 amp 3 amp




13 $



ampamp (

13GR8lt5E8 8RU98E56

13 )amp + -13(0- 1 +-2) 34

-QEA D5

1 13(013 -013 -567895lt93 2=RAA67lt56 8^78lt563

-56786 VAA8lt56

2=gt8A586 R5lt7AWAQ

E8 AR5gtA9AWE5




7lt5656786 )) +





















































13 $



A)



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$W lt7X7X=

$W$ =ltY7VV

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$=W$ lt7O=lt7YltV


ltWV ltU7Vlt=7ltO


WY $=V7$XY

Olt$W$ OO7ltU7OltV

$XWV =7==X7$

ltXWO Y7YUX7YltY


lt$W UO=7ltU

$$WV Y7$=O7V$


OW= 7==U7

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WO 7OYlt



KRHP (FGEHFIJHKF G




ltO=lt QGLJJHKFJHHM





lt=O AJJCGIMIHHFRI








O$7=O$

7VOO

W 7lt==7YY$

OW$

ltOWX

=W=




Wlt

U7Y$7OOO

ltWV

Wlt

ltVWV

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lt$W UO=7ltU

$$WV

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$W

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WY

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Wlt

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lt$WY

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ltlt7OltU7Xlt

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Olt CGJHIM








$ltlt gtGEFLGRME]MG




























V$ 4GMDFLIQHIRG

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ltlt$7UU$7O$lt

Y=X7Y7UVU

13SEQG E]MIRGC

=W$

$XltWU

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$UWX

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O7Y7UY=

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7==U7

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O7ltYV7OYV

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Y7OltU7Y

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lt=WX

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V=W

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WO

W

GCLLGLIMN

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XV7YltO

ltX7$O7ltV

X7$$7YU

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O7UUY7lt=

Y7V$7Oltlt

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Y7YUX7YltY

X7UVlt7YX$

Y7$=O7V$

$7YO7VX

7OYlt

ltY$7YU

XX7YOO

lt7OXU7=O

U7XOV7U$

OUU7V$

A13 $


3=35 1363) gt 135( )amp 7



















































































HQEO C


CIJAI ZEBFBGEAMCI

ampPLABGEC BAI

DCMJEbFGEHB QA

EBDCEKEbFQC












amp65)3=35amp


13 $


$4132+4amp+lt4


ABCDEFGED 13amp













^8 $amp $amp- $+) ($$ ) -+ - + (+$amp 0




H8 $($$$ ( (amp+- )$- amp)amp (++ (- + )(-$ -0)








(-( )(- $)-$- ()+ -) -$$- +- + (()$- 0amp








H8H (+$ amp-( $-)) -+ (-) amp-+) -)amp- + ))$ )0amp



HHO $)) ($ -++ $( () (++ amp + (amp 0+








^8H -)+) -( (-(( ( (+)amp ))($ )amp+ + amp$++$$ 0$

88 )++ )+ )(- (+ --) ()( amp + )$+- +0









H8O8 (-( -$+- --+ampamp + (amp+ +) (- + $( amp0(









e88 1DZMBEGJEP (++ () amp+$ - +$ + + $)+ +0)


013= 0amp2amp

g313$ 42013$ 2amp$13 3amp4 413 +402$+135

ZTJMJABGA CSBCGMA5

ABCA ]JMEMIJCGA

ZFNCMIJ MCA

ampTGBJ[EIJKM PC

JMTNJDJ[EP




13BGA IABCA











13 $


()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

1367( 869-( lt=35 1367( 869-( lt=35 1367( 869-(

gtABC$$

Dgt DDgtBDABDE




DA DBgt$FE$

DADD DFBB$gtD FgtLB

DAFD DDgtD$CD EL$





DE DEADBBFB


DEDD 7)-(4363(J-634303)3()5H)9-)70( DA$AA DCL









D$FD DFCFA LF

D$FF 5)6)((H4)43=J6(3)673(J-)0 ADEBFB L

D$Fgt AADDDB BCLE

BEgt$B$$


Fgt BAgtCBA

FgtDF DFgtADEDB FAL









DgtCFAA


gtDFD ABE CLE

gtF H4)43=J AFCCEED



gtFEF EE$EDE DFLgt


gtgt ltH0-H) FAgtFC




gtgtED $gtACD$ DLC

gtgt$D EAgtBC LB



gt ](9-( gtCDEDAgtA


gtFD FAA$FCF gtLA


$C$EDgtE


gt EAEC














13K6(( (690()

DG(P343 9K7034 7M34

G(5H3)I 6P303) 43H))J)

^3P3(J)I H7)J36


3(J(-) 46HJ3-)3


-))4-H)43J((9-(443=JI6(Z)(06(3 )673(J-(

F4-H)43J( (9-(443=JI 9643=J 43)0

-)9(-)43J( (4J=634)

G(P34343)0(I 9643=J43)0

8JN6)43=JLP)0)43=JL3)5J=-34I3(J-)43=J 43)0

gtH443=J (73(J( 9K7034( 4)M4-( 9(N((J-(

a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H


[HJ43J)63(J-4(J-4(J-(((J(b)JW) )-d-34)

-(443=JI5(-3=J(09)-36J3 S3-=34e)-1-34 G(P343+(J()0(4-3P3)(( 9)4363(J-I U3(69037(

lt)696HJ3439)0(NK-70(3J-)0)43J( N(()-3P)

4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)


6(3)J)(69()

-))4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

B4-H)43J( (4)M4-( 5(J()0

G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $







PROPIAS OTROS

SERVICIOS TOTAL




17 Medio ambiente 21510552 6031048 27541600


89613 89613



31 Sanidad 3628855 3628855

32 Educacioacuten 33172319 21028342 54200661

33 Cultura 7208974 24159362 11084868 42453204

34 Deporte 30161535 3767460 33928995



4612557 253303 4865860




Total Resultado 326142363 217706093 114774341 658622797


25





OTROS SERVICIOS

TOTAL RESULTADO






0 0



31 Sanidad 45 45


33 Cultura 129 232 69 431

34 Deporte 286 12 298



31 0 31







26










































Comercio ambulante

0 20000000 40000000 60000000
















espec a








1601 Alcantarillado 17326983 4 3652799 290 20979782 330





1631 Limpieza viaria 36813958 40 7760958 617 44574916 1014


























27396672 5217658

269

92

5775647 1099964

459

87

33172319 6317622

3144

1010





























9242 Voluntariado 312124 5 65801 05 377924 55

Suma Programas 543949700 4907 114673097 911 658622797 5818




Ver anexo 4





































12949731



















OTROS SERVICIOS































e xte rnos Cos te s


inmovilizado








OTROS SERVICIOS 1248 468157722 489015655 57931716 118256390 16778464 -5254035 2857497 00 1147743410






Coste laboral

Suministr os

externos

Costes financier

os

Subvenci ones


inmoviliza do





Otros costes TOTAL



OTROS SERVICIOS 1248 408 426 50 103 15 -05 02 00 100








35





s




































































s





9203 Archivo 1155056 21





















Ver Anexo 5


37











38




euro SOBRE






9203 Archivo 21 1155056 018





0 275888 004


5 265162 004








39








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

BCDEFGHBIGF7

ampJHKELMNBLEC

DIBCMBCDEC

)


$7TUV

T7UWX7TW

$U7T7$OW

lt7VUT7WUO

$OW7VO

$7Olt7UW$

Y$7$$7Wlt

ltTlt7O

$$O7T$lt7T$X


ltXV

lt7XO$7ltW$

W7Wltlt7XVT

7$$X7VX

T7X

O7WTU7OW

Y$TU7TWX

W7UltT

$7O7OT

U$7TOV7XV


UVX

$7$$7OltX

$$7O$7V$

W7OOW7OUO

OX7OX$

$O7TXO7XW

Y$$7XWX7OWV

7UV7WOT

$7Xlt7TO

$Xlt7$TT7TU

$V 5EQNBGSHNELDE

$V$

V7W$7VU

$X7UO7XltT

$7OT7$UV

$WW7XV

O7Tlt

YTW7TX

$7X$X7UV

V7ltU$7X

lt7V

lt7$W

U7ltO

VT7WW

OOlt

Ylt7lt$

TV

WT7X$O

O

XV$

W7U$$7ltU

U$7TltU7Tltlt

U7WV7TX$

T7ltW$7O

Vlt$7$X

YT7ltTO

ltX7VWX

WU7TltO7Tlt

U =BSELDBQEFESZFEB

Olt

lt7OltX7VU

U7TU7ltT$

ltTlt7OX

VO7ltTX

$T7U$

YOO7$

$7VT$

$$7VTlt7XT

O$ ampGLNQGQ

Ult

7$7ltVU

$7V7$ltX

$WO7$XU

XV7$Tlt

UO7UW

Y7WXV

W7lt

O7XW7Wltlt

O QJMGMN[L

XWlt

V7TO7O

$77VTV

7VOlt7VUW

$W7VOO

O7UU7OXT

YVXO7UO

OUO7U$O

ltU77XX$

OO JFDJIG

UO$

$W7U$T7V$T

$T7ltO7UTU

7$U7W

$7UU7OVX

$7OO7TXV

Y$W7W$V

TW7XXO

U7UltO7U

OU (EZBIDE

TW

$7ltUU7ltlt

$V7WXX7TW

$7V$7ltUV

$7OW7VT

$7$V7$lt

Y7XltX7Olt

$7TW7TO

OO7TW7TTlt


$7VUlt

X7ltV

$7$$O

$$lt7UU

VUW

YltXU

$V

7OX$

UO

O$

$7UOlt7$$lt

7$VO7T$V

Ult7X

TOU7UWT

Wlt7$X$

Y$O7V$

lt7VV

U7WXlt7WX

UU IGLCZBIDEZ_HFNMB

WX

O7TltO7ltO$

ltlt7$VW7$ltV

O7$OV7Wlt

U$U7UTW

O7TO

YWltV7WltU

TU7UOW

X7$lt$7TUT

UT

Ult

7O7TVV

TltW7XXW

$VW7WU$

$TT7$X

$O7O$

Y$lt7VW$

lt7U

O7ltUO7$TU


$T

U7VW7UTU

7Olt7TVX

U$U7VW

XTT7WX

$ltT7V$lt

YO7ltO

$$7$Ult

W7$V7XXlt

BDGF3ECJFDGQB

lt7W$W

ltO7ltOX7O$W

O$T7UVV7XVX

OO7UO7XO

$X7OV$7OU$

X7X7WX

Y$W7$7Vlt

lt7WX7OX$

7OWW7$U

XltW7X7VTV

13_SEIBQE

ESZFEGQBC

[QN

PB

ampJSNLNCDIBC

EaDEILBC7

BCDEC

bNLGLMNEIBC

SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

ZEIGMNBLEC

MBIIECZBLQNELDE

CGEdEIMNMNBC

GLDEINBIEC

ZEIGMNBLEC

ZELQNELDECQE

GZFNMGIGF

EdEIMNMNB


bGKBIQEES

ZFEGQBC


CBMNGF

BSEIMNBDJINCS

BRZEeJEfGCR

SEQNGLGCESZIECGC


EMBL[SNMB

13 $


( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )







3=3 5 amp3( 5 13 7WVX

( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

V]DE 13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )






( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )

amp 34amp 1)= 3amp


5 13 amp 3 amp




13 $



ampamp (

13GR8lt5E8 8RU98E56

13 )amp + -13(0- 1 +-2) 34

-QEA D5

1 13(013 -013 -567895lt93 2=RAA67lt56 8^78lt563

-56786 VAA8lt56

2=gt8A586 R5lt7AWAQ

E8 AR5gtA9AWE5




7lt5656786 )) +





















































13 $



A)



O$WV lt7V$V7UOlt

YXWU ltlt7OltU7Xlt


$W lt7X7X=

$W$ =ltY7VV

VWY =7=lt$7ltltV

Wlt XV7YltO

$=W$ lt7O=lt7YltV


ltWV ltU7Vlt=7ltO


WY $=V7$XY

Olt$W$ OO7ltU7OltV

$XWV =7==X7$

ltXWO Y7YUX7YltY


lt$W UO=7ltU

$$WV Y7$=O7V$


OW= 7==U7

XW= U7Y$7OOO

WO 7OYlt



KRHP (FGEHFIJHKF G




ltO=lt QGLJJHKFJHHM





lt=O AJJCGIMIHHFRI








O$7=O$

7VOO

W 7lt==7YY$

OW$

ltOWX

=W=




Wlt

U7Y$7OOO

ltWV

Wlt

ltVWV

ltlt=WO lt=7UUX7UY

lt$W UO=7ltU

$$WV

ltWX lt7OU7VY$

$W

O7UYU7$Y

WY

Olt$W$

VWY

Wlt

lt7O=lt7YltV

UWY

XWX

lt$WY

lt7V$V7UOlt

ltlt7OltU7Xlt

7Vltlt7UV

O$7YltV

ltO7UXX7X$lt

7ltY7VXY










Olt CGJHIM








$ltlt gtGEFLGRME]MG




























V$ 4GMDFLIQHIRG

ltU7UY7VO

ltlt$7UU$7O$lt

Y=X7Y7UVU

13SEQG E]MIRGC

=W$

$XltWU

ltW

OOW

lt$WX

$ltWY

ltW

ltYWU

ltltW$

=XWU

$UWX

UWlt

$W

$=W$

ltWV

ltVW=

OW=

XW=

GCLLGLIMN

O7UY

X7UltO7$Y

UO$7$X=

7VUV7UX

lt=7U==7XX$

V7UVlt7$VU

YV=7X=

lt7$Y7=Y

$$7=U$7VltY

O7Y7UY=

ltX7$lt7XU$

7Olt7UU

lt7X7X=

ltU7Vlt=7ltO

U7X7VU$

7==U7

Ylt7Ylt7$Xlt


13SEQG E]MIRGC

UltVW$

YUYW=

YOW=

O$WV

YXWU

ltW

WO

=Wlt

O=W$

$$W$

ltltW

ltltWX

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OX7XXX7YOU

$7ltX7VOU

O7VV7=O$

O7ltYV7OYV

$=V7$XY

OO7ltU7OltV

Y7OltU7Y

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=W

V=W

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WO

W

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lt7Y7VVY

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Y7V$7Oltlt

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Y7$=O7V$

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OUU7V$

A13 $


3=35 1363) gt 135( )amp 7



















































































HQEO C


CIJAI ZEBFBGEAMCI

ampPLABGEC BAI

DCMJEbFGEHB QA

EBDCEKEbFQC












amp65)3=35amp


13 $


$4132+4amp+lt4


ABCDEFGED 13amp













^8 $amp $amp- $+) ($$ ) -+ - + (+$amp 0




H8 $($$$ ( (amp+- )$- amp)amp (++ (- + )(-$ -0)








(-( )(- $)-$- ()+ -) -$$- +- + (()$- 0amp








H8H (+$ amp-( $-)) -+ (-) amp-+) -)amp- + ))$ )0amp



HHO $)) ($ -++ $( () (++ amp + (amp 0+








^8H -)+) -( (-(( ( (+)amp ))($ )amp+ + amp$++$$ 0$

88 )++ )+ )(- (+ --) ()( amp + )$+- +0









H8O8 (-( -$+- --+ampamp + (amp+ +) (- + $( amp0(









e88 1DZMBEGJEP (++ () amp+$ - +$ + + $)+ +0)


013= 0amp2amp

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ZTJMJABGA CSBCGMA5

ABCA ]JMEMIJCGA

ZFNCMIJ MCA

ampTGBJ[EIJKM PC

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13 $


()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

1367( 869-( lt=35 1367( 869-( lt=35 1367( 869-(

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13K6(( (690()

DG(P343 9K7034 7M34

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a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H


[HJ43J)63(J-4(J-4(J-(((J(b)JW) )-d-34)

-(443=JI5(-3=J(09)-36J3 S3-=34e)-1-34 G(P343+(J()0(4-3P3)(( 9)4363(J-I U3(69037(

lt)696HJ3439)0(NK-70(3J-)0)43J( N(()-3P)

4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)


6(3)J)(69()

-))4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

B4-H)43J( (4)M4-( 5(J()0

G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $





OTROS SERVICIOS

TOTAL RESULTADO






0 0



31 Sanidad 45 45


33 Cultura 129 232 69 431

34 Deporte 286 12 298



31 0 31







26










































Comercio ambulante

0 20000000 40000000 60000000
















espec a








1601 Alcantarillado 17326983 4 3652799 290 20979782 330





1631 Limpieza viaria 36813958 40 7760958 617 44574916 1014


























27396672 5217658

269

92

5775647 1099964

459

87

33172319 6317622

3144

1010





























9242 Voluntariado 312124 5 65801 05 377924 55

Suma Programas 543949700 4907 114673097 911 658622797 5818




Ver anexo 4





































12949731



















OTROS SERVICIOS































e xte rnos Cos te s


inmovilizado








OTROS SERVICIOS 1248 468157722 489015655 57931716 118256390 16778464 -5254035 2857497 00 1147743410






Coste laboral

Suministr os

externos

Costes financier

os

Subvenci ones


inmoviliza do





Otros costes TOTAL



OTROS SERVICIOS 1248 408 426 50 103 15 -05 02 00 100








35





s




































































s





9203 Archivo 1155056 21





















Ver Anexo 5


37











38




euro SOBRE






9203 Archivo 21 1155056 018





0 275888 004


5 265162 004








39








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

BCDEFGHBIGF7

ampJHKELMNBLEC

DIBCMBCDEC

)


$7TUV

T7UWX7TW

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Y$7$$7Wlt

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$$O7T$lt7T$X


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$7Xlt7TO

$Xlt7$TT7TU

$V 5EQNBGSHNELDE

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$TT7$X

$O7O$

Y$lt7VW$

lt7U

O7ltUO7$TU


$T

U7VW7UTU

7Olt7TVX

U$U7VW

XTT7WX

$ltT7V$lt

YO7ltO

$$7$Ult

W7$V7XXlt

BDGF3ECJFDGQB

lt7W$W

ltO7ltOX7O$W

O$T7UVV7XVX

OO7UO7XO

$X7OV$7OU$

X7X7WX

Y$W7$7Vlt

lt7WX7OX$

7OWW7$U

XltW7X7VTV

13_SEIBQE

ESZFEGQBC

[QN

PB

ampJSNLNCDIBC

EaDEILBC7

BCDEC

bNLGLMNEIBC

SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

ZEIGMNBLEC

MBIIECZBLQNELDE

CGEdEIMNMNBC

GLDEINBIEC

ZEIGMNBLEC

ZELQNELDECQE

GZFNMGIGF

EdEIMNMNB


bGKBIQEES

ZFEGQBC


CBMNGF

BSEIMNBDJINCS

BRZEeJEfGCR

SEQNGLGCESZIECGC


EMBL[SNMB

13 $


( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )







3=3 5 amp3( 5 13 7WVX

( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

V]DE 13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )






( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )

amp 34amp 1)= 3amp


5 13 amp 3 amp




13 $



ampamp (

13GR8lt5E8 8RU98E56

13 )amp + -13(0- 1 +-2) 34

-QEA D5

1 13(013 -013 -567895lt93 2=RAA67lt56 8^78lt563

-56786 VAA8lt56

2=gt8A586 R5lt7AWAQ

E8 AR5gtA9AWE5




7lt5656786 )) +





















































13 $



A)



O$WV lt7V$V7UOlt

YXWU ltlt7OltU7Xlt


$W lt7X7X=

$W$ =ltY7VV

VWY =7=lt$7ltltV

Wlt XV7YltO

$=W$ lt7O=lt7YltV


ltWV ltU7Vlt=7ltO


WY $=V7$XY

Olt$W$ OO7ltU7OltV

$XWV =7==X7$

ltXWO Y7YUX7YltY


lt$W UO=7ltU

$$WV Y7$=O7V$


OW= 7==U7

XW= U7Y$7OOO

WO 7OYlt



KRHP (FGEHFIJHKF G




ltO=lt QGLJJHKFJHHM





lt=O AJJCGIMIHHFRI








O$7=O$

7VOO

W 7lt==7YY$

OW$

ltOWX

=W=




Wlt

U7Y$7OOO

ltWV

Wlt

ltVWV

ltlt=WO lt=7UUX7UY

lt$W UO=7ltU

$$WV

ltWX lt7OU7VY$

$W

O7UYU7$Y

WY

Olt$W$

VWY

Wlt

lt7O=lt7YltV

UWY

XWX

lt$WY

lt7V$V7UOlt

ltlt7OltU7Xlt

7Vltlt7UV

O$7YltV

ltO7UXX7X$lt

7ltY7VXY










Olt CGJHIM








$ltlt gtGEFLGRME]MG




























V$ 4GMDFLIQHIRG

ltU7UY7VO

ltlt$7UU$7O$lt

Y=X7Y7UVU

13SEQG E]MIRGC

=W$

$XltWU

ltW

OOW

lt$WX

$ltWY

ltW

ltYWU

ltltW$

=XWU

$UWX

UWlt

$W

$=W$

ltWV

ltVW=

OW=

XW=

GCLLGLIMN

O7UY

X7UltO7$Y

UO$7$X=

7VUV7UX

lt=7U==7XX$

V7UVlt7$VU

YV=7X=

lt7$Y7=Y

$$7=U$7VltY

O7Y7UY=

ltX7$lt7XU$

7Olt7UU

lt7X7X=

ltU7Vlt=7ltO

U7X7VU$

7==U7

Ylt7Ylt7$Xlt


13SEQG E]MIRGC

UltVW$

YUYW=

YOW=

O$WV

YXWU

ltW

WO

=Wlt

O=W$

$$W$

ltltW

ltltWX

GCLLGLIMN

OX7XXX7YOU

$7ltX7VOU

O7VV7=O$

O7ltYV7OYV

$=V7$XY

OO7ltU7OltV

Y7OltU7Y

lt7U=U7Y

U7ltV

7UX$7XU

13SEQG E]MIRGC

$W$

lt=WX

=W

V=W

O=WO

$XWV

ltXWO

ltVOW

WO

W

GCLLGLIMN

=ltY7VV

=7=lt$7ltltV

XV7YltO

ltX7$O7ltV

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=7XVY7ltVX

lt7Y7VVY

O7UUY7lt=

Y7V$7Oltlt

ltlt7UV=7YV

=7==X7$

Y7YUX7YltY

X7UVlt7YX$

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A13 $


3=35 1363) gt 135( )amp 7



















































































HQEO C


CIJAI ZEBFBGEAMCI

ampPLABGEC BAI

DCMJEbFGEHB QA

EBDCEKEbFQC












amp65)3=35amp


13 $


$4132+4amp+lt4


ABCDEFGED 13amp













^8 $amp $amp- $+) ($$ ) -+ - + (+$amp 0




H8 $($$$ ( (amp+- )$- amp)amp (++ (- + )(-$ -0)








(-( )(- $)-$- ()+ -) -$$- +- + (()$- 0amp








H8H (+$ amp-( $-)) -+ (-) amp-+) -)amp- + ))$ )0amp



HHO $)) ($ -++ $( () (++ amp + (amp 0+








^8H -)+) -( (-(( ( (+)amp ))($ )amp+ + amp$++$$ 0$

88 )++ )+ )(- (+ --) ()( amp + )$+- +0









H8O8 (-( -$+- --+ampamp + (amp+ +) (- + $( amp0(









e88 1DZMBEGJEP (++ () amp+$ - +$ + + $)+ +0)


013= 0amp2amp

g313$ 42013$ 2amp$13 3amp4 413 +402$+135

ZTJMJABGA CSBCGMA5

ABCA ]JMEMIJCGA

ZFNCMIJ MCA

ampTGBJ[EIJKM PC

JMTNJDJ[EP




13BGA IABCA











13 $


()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

1367( 869-( lt=35 1367( 869-( lt=35 1367( 869-(

gtABC$$

Dgt DDgtBDABDE




DA DBgt$FE$

DADD DFBB$gtD FgtLB

DAFD DDgtD$CD EL$





DE DEADBBFB


DEDD 7)-(4363(J-634303)3()5H)9-)70( DA$AA DCL









D$FD DFCFA LF

D$FF 5)6)((H4)43=J6(3)673(J-)0 ADEBFB L

D$Fgt AADDDB BCLE

BEgt$B$$


Fgt BAgtCBA

FgtDF DFgtADEDB FAL









DgtCFAA


gtDFD ABE CLE

gtF H4)43=J AFCCEED



gtFEF EE$EDE DFLgt


gtgt ltH0-H) FAgtFC




gtgtED $gtACD$ DLC

gtgt$D EAgtBC LB



gt ](9-( gtCDEDAgtA


gtFD FAA$FCF gtLA


$C$EDgtE


gt EAEC














13K6(( (690()

DG(P343 9K7034 7M34

G(5H3)I 6P303) 43H))J)

^3P3(J)I H7)J36


3(J(-) 46HJ3-)3


-))4-H)43J((9-(443=JI6(Z)(06(3 )673(J-(

F4-H)43J( (9-(443=JI 9643=J 43)0

-)9(-)43J( (4J=634)

G(P34343)0(I 9643=J43)0

8JN6)43=JLP)0)43=JL3)5J=-34I3(J-)43=J 43)0

gtH443=J (73(J( 9K7034( 4)M4-( 9(N((J-(

a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H


[HJ43J)63(J-4(J-4(J-(((J(b)JW) )-d-34)

-(443=JI5(-3=J(09)-36J3 S3-=34e)-1-34 G(P343+(J()0(4-3P3)(( 9)4363(J-I U3(69037(

lt)696HJ3439)0(NK-70(3J-)0)43J( N(()-3P)

4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)


6(3)J)(69()

-))4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

B4-H)43J( (4)M4-( 5(J()0

G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $










































Comercio ambulante

0 20000000 40000000 60000000
















espec a








1601 Alcantarillado 17326983 4 3652799 290 20979782 330





1631 Limpieza viaria 36813958 40 7760958 617 44574916 1014


























27396672 5217658

269

92

5775647 1099964

459

87

33172319 6317622

3144

1010





























9242 Voluntariado 312124 5 65801 05 377924 55

Suma Programas 543949700 4907 114673097 911 658622797 5818




Ver anexo 4





































12949731



















OTROS SERVICIOS































e xte rnos Cos te s


inmovilizado








OTROS SERVICIOS 1248 468157722 489015655 57931716 118256390 16778464 -5254035 2857497 00 1147743410






Coste laboral

Suministr os

externos

Costes financier

os

Subvenci ones


inmoviliza do





Otros costes TOTAL



OTROS SERVICIOS 1248 408 426 50 103 15 -05 02 00 100








35





s




































































s





9203 Archivo 1155056 21





















Ver Anexo 5


37











38




euro SOBRE






9203 Archivo 21 1155056 018





0 275888 004


5 265162 004








39








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

BCDEFGHBIGF7

ampJHKELMNBLEC

DIBCMBCDEC

)


$7TUV

T7UWX7TW

$U7T7$OW

lt7VUT7WUO

$OW7VO

$7Olt7UW$

Y$7$$7Wlt

ltTlt7O

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ltXV

lt7XO$7ltW$

W7Wltlt7XVT

7$$X7VX

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$7O7OT

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$O7TXO7XW

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7UV7WOT

$7Xlt7TO

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lt7$W

U7ltO

VT7WW

OOlt

Ylt7lt$

TV

WT7X$O

O

XV$

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T7ltW$7O

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Olt

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ltTlt7OX

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$T7U$

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$7VT$

$$7VTlt7XT

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$77VTV

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$7UU7OVX

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13_SEIBQE

ESZFEGQBC

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PB

ampJSNLNCDIBC

EaDEILBC7

BCDEC

bNLGLMNEIBC

SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

ZEIGMNBLEC

MBIIECZBLQNELDE

CGEdEIMNMNBC

GLDEINBIEC

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ZELQNELDECQE

GZFNMGIGF

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CBMNGF

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BRZEeJEfGCR

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( 5 13 W HC$lt

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DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )






( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )

amp 34amp 1)= 3amp


5 13 amp 3 amp




13 $



ampamp (

13GR8lt5E8 8RU98E56

13 )amp + -13(0- 1 +-2) 34

-QEA D5

1 13(013 -013 -567895lt93 2=RAA67lt56 8^78lt563

-56786 VAA8lt56

2=gt8A586 R5lt7AWAQ

E8 AR5gtA9AWE5




7lt5656786 )) +





















































13 $



A)



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$W$ =ltY7VV

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CIJAI ZEBFBGEAMCI

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EBDCEKEbFQC












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e88 1DZMBEGJEP (++ () amp+$ - +$ + + $)+ +0)


013= 0amp2amp

g313$ 42013$ 2amp$13 3amp4 413 +402$+135

ZTJMJABGA CSBCGMA5

ABCA ]JMEMIJCGA

ZFNCMIJ MCA

ampTGBJ[EIJKM PC

JMTNJDJ[EP




13BGA IABCA











13 $


()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

1367( 869-( lt=35 1367( 869-( lt=35 1367( 869-(

gtABC$$

Dgt DDgtBDABDE




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DADD DFBB$gtD FgtLB

DAFD DDgtD$CD EL$





DE DEADBBFB


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D$FD DFCFA LF

D$FF 5)6)((H4)43=J6(3)673(J-)0 ADEBFB L

D$Fgt AADDDB BCLE

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Fgt BAgtCBA

FgtDF DFgtADEDB FAL









DgtCFAA


gtDFD ABE CLE

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gtFEF EE$EDE DFLgt


gtgt ltH0-H) FAgtFC




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G(P34343)0(I 9643=J43)0

8JN6)43=JLP)0)43=JL3)5J=-34I3(J-)43=J 43)0

gtH443=J (73(J( 9K7034( 4)M4-( 9(N((J-(

a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H


[HJ43J)63(J-4(J-4(J-(((J(b)JW) )-d-34)

-(443=JI5(-3=J(09)-36J3 S3-=34e)-1-34 G(P343+(J()0(4-3P3)(( 9)4363(J-I U3(69037(

lt)696HJ3439)0(NK-70(3J-)0)43J( N(()-3P)

4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)


6(3)J)(69()

-))4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

B4-H)43J( (4)M4-( 5(J()0

G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $















espec a








1601 Alcantarillado 17326983 4 3652799 290 20979782 330





1631 Limpieza viaria 36813958 40 7760958 617 44574916 1014


























27396672 5217658

269

92

5775647 1099964

459

87

33172319 6317622

3144

1010





























9242 Voluntariado 312124 5 65801 05 377924 55

Suma Programas 543949700 4907 114673097 911 658622797 5818




Ver anexo 4





































12949731



















OTROS SERVICIOS































e xte rnos Cos te s


inmovilizado








OTROS SERVICIOS 1248 468157722 489015655 57931716 118256390 16778464 -5254035 2857497 00 1147743410






Coste laboral

Suministr os

externos

Costes financier

os

Subvenci ones


inmoviliza do





Otros costes TOTAL



OTROS SERVICIOS 1248 408 426 50 103 15 -05 02 00 100








35





s




































































s





9203 Archivo 1155056 21





















Ver Anexo 5


37











38




euro SOBRE






9203 Archivo 21 1155056 018





0 275888 004


5 265162 004








39








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

BCDEFGHBIGF7

ampJHKELMNBLEC

DIBCMBCDEC

)


$7TUV

T7UWX7TW

$U7T7$OW

lt7VUT7WUO

$OW7VO

$7Olt7UW$

Y$7$$7Wlt

ltTlt7O

$$O7T$lt7T$X


ltXV

lt7XO$7ltW$

W7Wltlt7XVT

7$$X7VX

T7X

O7WTU7OW

Y$TU7TWX

W7UltT

$7O7OT

U$7TOV7XV


UVX

$7$$7OltX

$$7O$7V$

W7OOW7OUO

OX7OX$

$O7TXO7XW

Y$$7XWX7OWV

7UV7WOT

$7Xlt7TO

$Xlt7$TT7TU

$V 5EQNBGSHNELDE

$V$

V7W$7VU

$X7UO7XltT

$7OT7$UV

$WW7XV

O7Tlt

YTW7TX

$7X$X7UV

V7ltU$7X

lt7V

lt7$W

U7ltO

VT7WW

OOlt

Ylt7lt$

TV

WT7X$O

O

XV$

W7U$$7ltU

U$7TltU7Tltlt

U7WV7TX$

T7ltW$7O

Vlt$7$X

YT7ltTO

ltX7VWX

WU7TltO7Tlt

U =BSELDBQEFESZFEB

Olt

lt7OltX7VU

U7TU7ltT$

ltTlt7OX

VO7ltTX

$T7U$

YOO7$

$7VT$

$$7VTlt7XT

O$ ampGLNQGQ

Ult

7$7ltVU

$7V7$ltX

$WO7$XU

XV7$Tlt

UO7UW

Y7WXV

W7lt

O7XW7Wltlt

O QJMGMN[L

XWlt

V7TO7O

$77VTV

7VOlt7VUW

$W7VOO

O7UU7OXT

YVXO7UO

OUO7U$O

ltU77XX$

OO JFDJIG

UO$

$W7U$T7V$T

$T7ltO7UTU

7$U7W

$7UU7OVX

$7OO7TXV

Y$W7W$V

TW7XXO

U7UltO7U

OU (EZBIDE

TW

$7ltUU7ltlt

$V7WXX7TW

$7V$7ltUV

$7OW7VT

$7$V7$lt

Y7XltX7Olt

$7TW7TO

OO7TW7TTlt


$7VUlt

X7ltV

$7$$O

$$lt7UU

VUW

YltXU

$V

7OX$

UO

O$

$7UOlt7$$lt

7$VO7T$V

Ult7X

TOU7UWT

Wlt7$X$

Y$O7V$

lt7VV

U7WXlt7WX

UU IGLCZBIDEZ_HFNMB

WX

O7TltO7ltO$

ltlt7$VW7$ltV

O7$OV7Wlt

U$U7UTW

O7TO

YWltV7WltU

TU7UOW

X7$lt$7TUT

UT

Ult

7O7TVV

TltW7XXW

$VW7WU$

$TT7$X

$O7O$

Y$lt7VW$

lt7U

O7ltUO7$TU


$T

U7VW7UTU

7Olt7TVX

U$U7VW

XTT7WX

$ltT7V$lt

YO7ltO

$$7$Ult

W7$V7XXlt

BDGF3ECJFDGQB

lt7W$W

ltO7ltOX7O$W

O$T7UVV7XVX

OO7UO7XO

$X7OV$7OU$

X7X7WX

Y$W7$7Vlt

lt7WX7OX$

7OWW7$U

XltW7X7VTV

13_SEIBQE

ESZFEGQBC

[QN

PB

ampJSNLNCDIBC

EaDEILBC7

BCDEC

bNLGLMNEIBC

SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

ZEIGMNBLEC

MBIIECZBLQNELDE

CGEdEIMNMNBC

GLDEINBIEC

ZEIGMNBLEC

ZELQNELDECQE

GZFNMGIGF

EdEIMNMNB


bGKBIQEES

ZFEGQBC


CBMNGF

BSEIMNBDJINCS

BRZEeJEfGCR

SEQNGLGCESZIECGC


EMBL[SNMB

13 $


( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )







3=3 5 amp3( 5 13 7WVX

( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

V]DE 13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )






( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )

amp 34amp 1)= 3amp


5 13 amp 3 amp




13 $



ampamp (

13GR8lt5E8 8RU98E56

13 )amp + -13(0- 1 +-2) 34

-QEA D5

1 13(013 -013 -567895lt93 2=RAA67lt56 8^78lt563

-56786 VAA8lt56

2=gt8A586 R5lt7AWAQ

E8 AR5gtA9AWE5




7lt5656786 )) +





















































13 $



A)



O$WV lt7V$V7UOlt

YXWU ltlt7OltU7Xlt


$W lt7X7X=

$W$ =ltY7VV

VWY =7=lt$7ltltV

Wlt XV7YltO

$=W$ lt7O=lt7YltV


ltWV ltU7Vlt=7ltO


WY $=V7$XY

Olt$W$ OO7ltU7OltV

$XWV =7==X7$

ltXWO Y7YUX7YltY


lt$W UO=7ltU

$$WV Y7$=O7V$


OW= 7==U7

XW= U7Y$7OOO

WO 7OYlt



KRHP (FGEHFIJHKF G




ltO=lt QGLJJHKFJHHM





lt=O AJJCGIMIHHFRI








O$7=O$

7VOO

W 7lt==7YY$

OW$

ltOWX

=W=




Wlt

U7Y$7OOO

ltWV

Wlt

ltVWV

ltlt=WO lt=7UUX7UY

lt$W UO=7ltU

$$WV

ltWX lt7OU7VY$

$W

O7UYU7$Y

WY

Olt$W$

VWY

Wlt

lt7O=lt7YltV

UWY

XWX

lt$WY

lt7V$V7UOlt

ltlt7OltU7Xlt

7Vltlt7UV

O$7YltV

ltO7UXX7X$lt

7ltY7VXY










Olt CGJHIM








$ltlt gtGEFLGRME]MG




























V$ 4GMDFLIQHIRG

ltU7UY7VO

ltlt$7UU$7O$lt

Y=X7Y7UVU

13SEQG E]MIRGC

=W$

$XltWU

ltW

OOW

lt$WX

$ltWY

ltW

ltYWU

ltltW$

=XWU

$UWX

UWlt

$W

$=W$

ltWV

ltVW=

OW=

XW=

GCLLGLIMN

O7UY

X7UltO7$Y

UO$7$X=

7VUV7UX

lt=7U==7XX$

V7UVlt7$VU

YV=7X=

lt7$Y7=Y

$$7=U$7VltY

O7Y7UY=

ltX7$lt7XU$

7Olt7UU

lt7X7X=

ltU7Vlt=7ltO

U7X7VU$

7==U7

Ylt7Ylt7$Xlt


13SEQG E]MIRGC

UltVW$

YUYW=

YOW=

O$WV

YXWU

ltW

WO

=Wlt

O=W$

$$W$

ltltW

ltltWX

GCLLGLIMN

OX7XXX7YOU

$7ltX7VOU

O7VV7=O$

O7ltYV7OYV

$=V7$XY

OO7ltU7OltV

Y7OltU7Y

lt7U=U7Y

U7ltV

7UX$7XU

13SEQG E]MIRGC

$W$

lt=WX

=W

V=W

O=WO

$XWV

ltXWO

ltVOW

WO

W

GCLLGLIMN

=ltY7VV

=7=lt$7ltltV

XV7YltO

ltX7$O7ltV

X7$$7YU

=7XVY7ltVX

lt7Y7VVY

O7UUY7lt=

Y7V$7Oltlt

ltlt7UV=7YV

=7==X7$

Y7YUX7YltY

X7UVlt7YX$

Y7$=O7V$

$7YO7VX

7OYlt

ltY$7YU

XX7YOO

lt7OXU7=O

U7XOV7U$

OUU7V$

A13 $


3=35 1363) gt 135( )amp 7



















































































HQEO C


CIJAI ZEBFBGEAMCI

ampPLABGEC BAI

DCMJEbFGEHB QA

EBDCEKEbFQC












amp65)3=35amp


13 $


$4132+4amp+lt4


ABCDEFGED 13amp













^8 $amp $amp- $+) ($$ ) -+ - + (+$amp 0




H8 $($$$ ( (amp+- )$- amp)amp (++ (- + )(-$ -0)








(-( )(- $)-$- ()+ -) -$$- +- + (()$- 0amp








H8H (+$ amp-( $-)) -+ (-) amp-+) -)amp- + ))$ )0amp



HHO $)) ($ -++ $( () (++ amp + (amp 0+








^8H -)+) -( (-(( ( (+)amp ))($ )amp+ + amp$++$$ 0$

88 )++ )+ )(- (+ --) ()( amp + )$+- +0









H8O8 (-( -$+- --+ampamp + (amp+ +) (- + $( amp0(









e88 1DZMBEGJEP (++ () amp+$ - +$ + + $)+ +0)


013= 0amp2amp

g313$ 42013$ 2amp$13 3amp4 413 +402$+135

ZTJMJABGA CSBCGMA5

ABCA ]JMEMIJCGA

ZFNCMIJ MCA

ampTGBJ[EIJKM PC

JMTNJDJ[EP




13BGA IABCA











13 $


()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

1367( 869-( lt=35 1367( 869-( lt=35 1367( 869-(

gtABC$$

Dgt DDgtBDABDE




DA DBgt$FE$

DADD DFBB$gtD FgtLB

DAFD DDgtD$CD EL$





DE DEADBBFB


DEDD 7)-(4363(J-634303)3()5H)9-)70( DA$AA DCL









D$FD DFCFA LF

D$FF 5)6)((H4)43=J6(3)673(J-)0 ADEBFB L

D$Fgt AADDDB BCLE

BEgt$B$$


Fgt BAgtCBA

FgtDF DFgtADEDB FAL









DgtCFAA


gtDFD ABE CLE

gtF H4)43=J AFCCEED



gtFEF EE$EDE DFLgt


gtgt ltH0-H) FAgtFC




gtgtED $gtACD$ DLC

gtgt$D EAgtBC LB



gt ](9-( gtCDEDAgtA


gtFD FAA$FCF gtLA


$C$EDgtE


gt EAEC














13K6(( (690()

DG(P343 9K7034 7M34

G(5H3)I 6P303) 43H))J)

^3P3(J)I H7)J36


3(J(-) 46HJ3-)3


-))4-H)43J((9-(443=JI6(Z)(06(3 )673(J-(

F4-H)43J( (9-(443=JI 9643=J 43)0

-)9(-)43J( (4J=634)

G(P34343)0(I 9643=J43)0

8JN6)43=JLP)0)43=JL3)5J=-34I3(J-)43=J 43)0

gtH443=J (73(J( 9K7034( 4)M4-( 9(N((J-(

a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H


[HJ43J)63(J-4(J-4(J-(((J(b)JW) )-d-34)

-(443=JI5(-3=J(09)-36J3 S3-=34e)-1-34 G(P343+(J()0(4-3P3)(( 9)4363(J-I U3(69037(

lt)696HJ3439)0(NK-70(3J-)0)43J( N(()-3P)

4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)


6(3)J)(69()

-))4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

B4-H)43J( (4)M4-( 5(J()0

G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $



Ver anexo 4





































12949731



















OTROS SERVICIOS































e xte rnos Cos te s


inmovilizado








OTROS SERVICIOS 1248 468157722 489015655 57931716 118256390 16778464 -5254035 2857497 00 1147743410






Coste laboral

Suministr os

externos

Costes financier

os

Subvenci ones


inmoviliza do





Otros costes TOTAL



OTROS SERVICIOS 1248 408 426 50 103 15 -05 02 00 100








35





s




































































s





9203 Archivo 1155056 21





















Ver Anexo 5


37











38




euro SOBRE






9203 Archivo 21 1155056 018





0 275888 004


5 265162 004








39








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

BCDEFGHBIGF7

ampJHKELMNBLEC

DIBCMBCDEC

)


$7TUV

T7UWX7TW

$U7T7$OW

lt7VUT7WUO

$OW7VO

$7Olt7UW$

Y$7$$7Wlt

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$$O7T$lt7T$X


ltXV

lt7XO$7ltW$

W7Wltlt7XVT

7$$X7VX

T7X

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Y$TU7TWX

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$7O7OT

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UVX

$7$$7OltX

$$7O$7V$

W7OOW7OUO

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$O7TXO7XW

Y$$7XWX7OWV

7UV7WOT

$7Xlt7TO

$Xlt7$TT7TU

$V 5EQNBGSHNELDE

$V$

V7W$7VU

$X7UO7XltT

$7OT7$UV

$WW7XV

O7Tlt

YTW7TX

$7X$X7UV

V7ltU$7X

lt7V

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O

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W7U$$7ltU

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U7WV7TX$

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U =BSELDBQEFESZFEB

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$T7U$

YOO7$

$7VT$

$$7VTlt7XT

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$T7ltO7UTU

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$7UU7OVX

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TW7XXO

U7UltO7U

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$7ltUU7ltlt

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$VW7WU$

$TT7$X

$O7O$

Y$lt7VW$

lt7U

O7ltUO7$TU


$T

U7VW7UTU

7Olt7TVX

U$U7VW

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$ltT7V$lt

YO7ltO

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$X7OV$7OU$

X7X7WX

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13_SEIBQE

ESZFEGQBC

[QN

PB

ampJSNLNCDIBC

EaDEILBC7

BCDEC

bNLGLMNEIBC

SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

ZEIGMNBLEC

MBIIECZBLQNELDE

CGEdEIMNMNBC

GLDEINBIEC

ZEIGMNBLEC

ZELQNELDECQE

GZFNMGIGF

EdEIMNMNB


bGKBIQEES

ZFEGQBC


CBMNGF

BSEIMNBDJINCS

BRZEeJEfGCR

SEQNGLGCESZIECGC


EMBL[SNMB

13 $


( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )







3=3 5 amp3( 5 13 7WVX

( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

V]DE 13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )






( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )

amp 34amp 1)= 3amp


5 13 amp 3 amp




13 $



ampamp (

13GR8lt5E8 8RU98E56

13 )amp + -13(0- 1 +-2) 34

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-56786 VAA8lt56

2=gt8A586 R5lt7AWAQ

E8 AR5gtA9AWE5




7lt5656786 )) +





















































13 $



A)



O$WV lt7V$V7UOlt

YXWU ltlt7OltU7Xlt


$W lt7X7X=

$W$ =ltY7VV

VWY =7=lt$7ltltV

Wlt XV7YltO

$=W$ lt7O=lt7YltV


ltWV ltU7Vlt=7ltO


WY $=V7$XY

Olt$W$ OO7ltU7OltV

$XWV =7==X7$

ltXWO Y7YUX7YltY


lt$W UO=7ltU

$$WV Y7$=O7V$


OW= 7==U7

XW= U7Y$7OOO

WO 7OYlt



KRHP (FGEHFIJHKF G




ltO=lt QGLJJHKFJHHM





lt=O AJJCGIMIHHFRI








O$7=O$

7VOO

W 7lt==7YY$

OW$

ltOWX

=W=




Wlt

U7Y$7OOO

ltWV

Wlt

ltVWV

ltlt=WO lt=7UUX7UY

lt$W UO=7ltU

$$WV

ltWX lt7OU7VY$

$W

O7UYU7$Y

WY

Olt$W$

VWY

Wlt

lt7O=lt7YltV

UWY

XWX

lt$WY

lt7V$V7UOlt

ltlt7OltU7Xlt

7Vltlt7UV

O$7YltV

ltO7UXX7X$lt

7ltY7VXY










Olt CGJHIM








$ltlt gtGEFLGRME]MG




























V$ 4GMDFLIQHIRG

ltU7UY7VO

ltlt$7UU$7O$lt

Y=X7Y7UVU

13SEQG E]MIRGC

=W$

$XltWU

ltW

OOW

lt$WX

$ltWY

ltW

ltYWU

ltltW$

=XWU

$UWX

UWlt

$W

$=W$

ltWV

ltVW=

OW=

XW=

GCLLGLIMN

O7UY

X7UltO7$Y

UO$7$X=

7VUV7UX

lt=7U==7XX$

V7UVlt7$VU

YV=7X=

lt7$Y7=Y

$$7=U$7VltY

O7Y7UY=

ltX7$lt7XU$

7Olt7UU

lt7X7X=

ltU7Vlt=7ltO

U7X7VU$

7==U7

Ylt7Ylt7$Xlt


13SEQG E]MIRGC

UltVW$

YUYW=

YOW=

O$WV

YXWU

ltW

WO

=Wlt

O=W$

$$W$

ltltW

ltltWX

GCLLGLIMN

OX7XXX7YOU

$7ltX7VOU

O7VV7=O$

O7ltYV7OYV

$=V7$XY

OO7ltU7OltV

Y7OltU7Y

lt7U=U7Y

U7ltV

7UX$7XU

13SEQG E]MIRGC

$W$

lt=WX

=W

V=W

O=WO

$XWV

ltXWO

ltVOW

WO

W

GCLLGLIMN

=ltY7VV

=7=lt$7ltltV

XV7YltO

ltX7$O7ltV

X7$$7YU

=7XVY7ltVX

lt7Y7VVY

O7UUY7lt=

Y7V$7Oltlt

ltlt7UV=7YV

=7==X7$

Y7YUX7YltY

X7UVlt7YX$

Y7$=O7V$

$7YO7VX

7OYlt

ltY$7YU

XX7YOO

lt7OXU7=O

U7XOV7U$

OUU7V$

A13 $


3=35 1363) gt 135( )amp 7



















































































HQEO C


CIJAI ZEBFBGEAMCI

ampPLABGEC BAI

DCMJEbFGEHB QA

EBDCEKEbFQC












amp65)3=35amp


13 $


$4132+4amp+lt4


ABCDEFGED 13amp













^8 $amp $amp- $+) ($$ ) -+ - + (+$amp 0




H8 $($$$ ( (amp+- )$- amp)amp (++ (- + )(-$ -0)








(-( )(- $)-$- ()+ -) -$$- +- + (()$- 0amp








H8H (+$ amp-( $-)) -+ (-) amp-+) -)amp- + ))$ )0amp



HHO $)) ($ -++ $( () (++ amp + (amp 0+








^8H -)+) -( (-(( ( (+)amp ))($ )amp+ + amp$++$$ 0$

88 )++ )+ )(- (+ --) ()( amp + )$+- +0









H8O8 (-( -$+- --+ampamp + (amp+ +) (- + $( amp0(









e88 1DZMBEGJEP (++ () amp+$ - +$ + + $)+ +0)


013= 0amp2amp

g313$ 42013$ 2amp$13 3amp4 413 +402$+135

ZTJMJABGA CSBCGMA5

ABCA ]JMEMIJCGA

ZFNCMIJ MCA

ampTGBJ[EIJKM PC

JMTNJDJ[EP




13BGA IABCA











13 $


()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

1367( 869-( lt=35 1367( 869-( lt=35 1367( 869-(

gtABC$$

Dgt DDgtBDABDE




DA DBgt$FE$

DADD DFBB$gtD FgtLB

DAFD DDgtD$CD EL$





DE DEADBBFB


DEDD 7)-(4363(J-634303)3()5H)9-)70( DA$AA DCL









D$FD DFCFA LF

D$FF 5)6)((H4)43=J6(3)673(J-)0 ADEBFB L

D$Fgt AADDDB BCLE

BEgt$B$$


Fgt BAgtCBA

FgtDF DFgtADEDB FAL









DgtCFAA


gtDFD ABE CLE

gtF H4)43=J AFCCEED



gtFEF EE$EDE DFLgt


gtgt ltH0-H) FAgtFC




gtgtED $gtACD$ DLC

gtgt$D EAgtBC LB



gt ](9-( gtCDEDAgtA


gtFD FAA$FCF gtLA


$C$EDgtE


gt EAEC














13K6(( (690()

DG(P343 9K7034 7M34

G(5H3)I 6P303) 43H))J)

^3P3(J)I H7)J36


3(J(-) 46HJ3-)3


-))4-H)43J((9-(443=JI6(Z)(06(3 )673(J-(

F4-H)43J( (9-(443=JI 9643=J 43)0

-)9(-)43J( (4J=634)

G(P34343)0(I 9643=J43)0

8JN6)43=JLP)0)43=JL3)5J=-34I3(J-)43=J 43)0

gtH443=J (73(J( 9K7034( 4)M4-( 9(N((J-(

a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H


[HJ43J)63(J-4(J-4(J-(((J(b)JW) )-d-34)

-(443=JI5(-3=J(09)-36J3 S3-=34e)-1-34 G(P343+(J()0(4-3P3)(( 9)4363(J-I U3(69037(

lt)696HJ3439)0(NK-70(3J-)0)43J( N(()-3P)

4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)


6(3)J)(69()

-))4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

B4-H)43J( (4)M4-( 5(J()0

G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $


































12949731



















OTROS SERVICIOS































e xte rnos Cos te s


inmovilizado








OTROS SERVICIOS 1248 468157722 489015655 57931716 118256390 16778464 -5254035 2857497 00 1147743410






Coste laboral

Suministr os

externos

Costes financier

os

Subvenci ones


inmoviliza do





Otros costes TOTAL



OTROS SERVICIOS 1248 408 426 50 103 15 -05 02 00 100








35





s




































































s





9203 Archivo 1155056 21





















Ver Anexo 5


37











38




euro SOBRE






9203 Archivo 21 1155056 018





0 275888 004


5 265162 004








39








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

BCDEFGHBIGF7

ampJHKELMNBLEC

DIBCMBCDEC

)


$7TUV

T7UWX7TW

$U7T7$OW

lt7VUT7WUO

$OW7VO

$7Olt7UW$

Y$7$$7Wlt

ltTlt7O

$$O7T$lt7T$X


ltXV

lt7XO$7ltW$

W7Wltlt7XVT

7$$X7VX

T7X

O7WTU7OW

Y$TU7TWX

W7UltT

$7O7OT

U$7TOV7XV


UVX

$7$$7OltX

$$7O$7V$

W7OOW7OUO

OX7OX$

$O7TXO7XW

Y$$7XWX7OWV

7UV7WOT

$7Xlt7TO

$Xlt7$TT7TU

$V 5EQNBGSHNELDE

$V$

V7W$7VU

$X7UO7XltT

$7OT7$UV

$WW7XV

O7Tlt

YTW7TX

$7X$X7UV

V7ltU$7X

lt7V

lt7$W

U7ltO

VT7WW

OOlt

Ylt7lt$

TV

WT7X$O

O

XV$

W7U$$7ltU

U$7TltU7Tltlt

U7WV7TX$

T7ltW$7O

Vlt$7$X

YT7ltTO

ltX7VWX

WU7TltO7Tlt

U =BSELDBQEFESZFEB

Olt

lt7OltX7VU

U7TU7ltT$

ltTlt7OX

VO7ltTX

$T7U$

YOO7$

$7VT$

$$7VTlt7XT

O$ ampGLNQGQ

Ult

7$7ltVU

$7V7$ltX

$WO7$XU

XV7$Tlt

UO7UW

Y7WXV

W7lt

O7XW7Wltlt

O QJMGMN[L

XWlt

V7TO7O

$77VTV

7VOlt7VUW

$W7VOO

O7UU7OXT

YVXO7UO

OUO7U$O

ltU77XX$

OO JFDJIG

UO$

$W7U$T7V$T

$T7ltO7UTU

7$U7W

$7UU7OVX

$7OO7TXV

Y$W7W$V

TW7XXO

U7UltO7U

OU (EZBIDE

TW

$7ltUU7ltlt

$V7WXX7TW

$7V$7ltUV

$7OW7VT

$7$V7$lt

Y7XltX7Olt

$7TW7TO

OO7TW7TTlt


$7VUlt

X7ltV

$7$$O

$$lt7UU

VUW

YltXU

$V

7OX$

UO

O$

$7UOlt7$$lt

7$VO7T$V

Ult7X

TOU7UWT

Wlt7$X$

Y$O7V$

lt7VV

U7WXlt7WX

UU IGLCZBIDEZ_HFNMB

WX

O7TltO7ltO$

ltlt7$VW7$ltV

O7$OV7Wlt

U$U7UTW

O7TO

YWltV7WltU

TU7UOW

X7$lt$7TUT

UT

Ult

7O7TVV

TltW7XXW

$VW7WU$

$TT7$X

$O7O$

Y$lt7VW$

lt7U

O7ltUO7$TU


$T

U7VW7UTU

7Olt7TVX

U$U7VW

XTT7WX

$ltT7V$lt

YO7ltO

$$7$Ult

W7$V7XXlt

BDGF3ECJFDGQB

lt7W$W

ltO7ltOX7O$W

O$T7UVV7XVX

OO7UO7XO

$X7OV$7OU$

X7X7WX

Y$W7$7Vlt

lt7WX7OX$

7OWW7$U

XltW7X7VTV

13_SEIBQE

ESZFEGQBC

[QN

PB

ampJSNLNCDIBC

EaDEILBC7

BCDEC

bNLGLMNEIBC

SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

ZEIGMNBLEC

MBIIECZBLQNELDE

CGEdEIMNMNBC

GLDEINBIEC

ZEIGMNBLEC

ZELQNELDECQE

GZFNMGIGF

EdEIMNMNB


bGKBIQEES

ZFEGQBC


CBMNGF

BSEIMNBDJINCS

BRZEeJEfGCR

SEQNGLGCESZIECGC


EMBL[SNMB

13 $


( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )







3=3 5 amp3( 5 13 7WVX

( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

V]DE 13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )






( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )

amp 34amp 1)= 3amp


5 13 amp 3 amp




13 $



ampamp (

13GR8lt5E8 8RU98E56

13 )amp + -13(0- 1 +-2) 34

-QEA D5

1 13(013 -013 -567895lt93 2=RAA67lt56 8^78lt563

-56786 VAA8lt56

2=gt8A586 R5lt7AWAQ

E8 AR5gtA9AWE5




7lt5656786 )) +





















































13 $



A)



O$WV lt7V$V7UOlt

YXWU ltlt7OltU7Xlt


$W lt7X7X=

$W$ =ltY7VV

VWY =7=lt$7ltltV

Wlt XV7YltO

$=W$ lt7O=lt7YltV


ltWV ltU7Vlt=7ltO


WY $=V7$XY

Olt$W$ OO7ltU7OltV

$XWV =7==X7$

ltXWO Y7YUX7YltY


lt$W UO=7ltU

$$WV Y7$=O7V$


OW= 7==U7

XW= U7Y$7OOO

WO 7OYlt



KRHP (FGEHFIJHKF G




ltO=lt QGLJJHKFJHHM





lt=O AJJCGIMIHHFRI








O$7=O$

7VOO

W 7lt==7YY$

OW$

ltOWX

=W=




Wlt

U7Y$7OOO

ltWV

Wlt

ltVWV

ltlt=WO lt=7UUX7UY

lt$W UO=7ltU

$$WV

ltWX lt7OU7VY$

$W

O7UYU7$Y

WY

Olt$W$

VWY

Wlt

lt7O=lt7YltV

UWY

XWX

lt$WY

lt7V$V7UOlt

ltlt7OltU7Xlt

7Vltlt7UV

O$7YltV

ltO7UXX7X$lt

7ltY7VXY










Olt CGJHIM








$ltlt gtGEFLGRME]MG




























V$ 4GMDFLIQHIRG

ltU7UY7VO

ltlt$7UU$7O$lt

Y=X7Y7UVU

13SEQG E]MIRGC

=W$

$XltWU

ltW

OOW

lt$WX

$ltWY

ltW

ltYWU

ltltW$

=XWU

$UWX

UWlt

$W

$=W$

ltWV

ltVW=

OW=

XW=

GCLLGLIMN

O7UY

X7UltO7$Y

UO$7$X=

7VUV7UX

lt=7U==7XX$

V7UVlt7$VU

YV=7X=

lt7$Y7=Y

$$7=U$7VltY

O7Y7UY=

ltX7$lt7XU$

7Olt7UU

lt7X7X=

ltU7Vlt=7ltO

U7X7VU$

7==U7

Ylt7Ylt7$Xlt


13SEQG E]MIRGC

UltVW$

YUYW=

YOW=

O$WV

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ltW

WO

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$$W$

ltltW

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GCLLGLIMN

OX7XXX7YOU

$7ltX7VOU

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O7ltYV7OYV

$=V7$XY

OO7ltU7OltV

Y7OltU7Y

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7UX$7XU

13SEQG E]MIRGC

$W$

lt=WX

=W

V=W

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$XWV

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WO

W

GCLLGLIMN

=ltY7VV

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XV7YltO

ltX7$O7ltV

X7$$7YU

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lt7Y7VVY

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Y7V$7Oltlt

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Y7YUX7YltY

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Y7$=O7V$

$7YO7VX

7OYlt

ltY$7YU

XX7YOO

lt7OXU7=O

U7XOV7U$

OUU7V$

A13 $


3=35 1363) gt 135( )amp 7



















































































HQEO C


CIJAI ZEBFBGEAMCI

ampPLABGEC BAI

DCMJEbFGEHB QA

EBDCEKEbFQC












amp65)3=35amp


13 $


$4132+4amp+lt4


ABCDEFGED 13amp













^8 $amp $amp- $+) ($$ ) -+ - + (+$amp 0




H8 $($$$ ( (amp+- )$- amp)amp (++ (- + )(-$ -0)








(-( )(- $)-$- ()+ -) -$$- +- + (()$- 0amp








H8H (+$ amp-( $-)) -+ (-) amp-+) -)amp- + ))$ )0amp



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^8H -)+) -( (-(( ( (+)amp ))($ )amp+ + amp$++$$ 0$

88 )++ )+ )(- (+ --) ()( amp + )$+- +0









H8O8 (-( -$+- --+ampamp + (amp+ +) (- + $( amp0(









e88 1DZMBEGJEP (++ () amp+$ - +$ + + $)+ +0)


013= 0amp2amp

g313$ 42013$ 2amp$13 3amp4 413 +402$+135

ZTJMJABGA CSBCGMA5

ABCA ]JMEMIJCGA

ZFNCMIJ MCA

ampTGBJ[EIJKM PC

JMTNJDJ[EP




13BGA IABCA











13 $


()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

1367( 869-( lt=35 1367( 869-( lt=35 1367( 869-(

gtABC$$

Dgt DDgtBDABDE




DA DBgt$FE$

DADD DFBB$gtD FgtLB

DAFD DDgtD$CD EL$





DE DEADBBFB


DEDD 7)-(4363(J-634303)3()5H)9-)70( DA$AA DCL









D$FD DFCFA LF

D$FF 5)6)((H4)43=J6(3)673(J-)0 ADEBFB L

D$Fgt AADDDB BCLE

BEgt$B$$


Fgt BAgtCBA

FgtDF DFgtADEDB FAL









DgtCFAA


gtDFD ABE CLE

gtF H4)43=J AFCCEED



gtFEF EE$EDE DFLgt


gtgt ltH0-H) FAgtFC




gtgtED $gtACD$ DLC

gtgt$D EAgtBC LB



gt ](9-( gtCDEDAgtA


gtFD FAA$FCF gtLA


$C$EDgtE


gt EAEC














13K6(( (690()

DG(P343 9K7034 7M34

G(5H3)I 6P303) 43H))J)

^3P3(J)I H7)J36


3(J(-) 46HJ3-)3


-))4-H)43J((9-(443=JI6(Z)(06(3 )673(J-(

F4-H)43J( (9-(443=JI 9643=J 43)0

-)9(-)43J( (4J=634)

G(P34343)0(I 9643=J43)0

8JN6)43=JLP)0)43=JL3)5J=-34I3(J-)43=J 43)0

gtH443=J (73(J( 9K7034( 4)M4-( 9(N((J-(

a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H


[HJ43J)63(J-4(J-4(J-(((J(b)JW) )-d-34)

-(443=JI5(-3=J(09)-36J3 S3-=34e)-1-34 G(P343+(J()0(4-3P3)(( 9)4363(J-I U3(69037(

lt)696HJ3439)0(NK-70(3J-)0)43J( N(()-3P)

4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)


6(3)J)(69()

-))4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

B4-H)43J( (4)M4-( 5(J()0

G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $







e xte rnos Cos te s


inmovilizado








OTROS SERVICIOS 1248 468157722 489015655 57931716 118256390 16778464 -5254035 2857497 00 1147743410






Coste laboral

Suministr os

externos

Costes financier

os

Subvenci ones


inmoviliza do





Otros costes TOTAL



OTROS SERVICIOS 1248 408 426 50 103 15 -05 02 00 100








35





s




































































s





9203 Archivo 1155056 21





















Ver Anexo 5


37











38




euro SOBRE






9203 Archivo 21 1155056 018





0 275888 004


5 265162 004








39








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

BCDEFGHBIGF7

ampJHKELMNBLEC

DIBCMBCDEC

)


$7TUV

T7UWX7TW

$U7T7$OW

lt7VUT7WUO

$OW7VO

$7Olt7UW$

Y$7$$7Wlt

ltTlt7O

$$O7T$lt7T$X


ltXV

lt7XO$7ltW$

W7Wltlt7XVT

7$$X7VX

T7X

O7WTU7OW

Y$TU7TWX

W7UltT

$7O7OT

U$7TOV7XV


UVX

$7$$7OltX

$$7O$7V$

W7OOW7OUO

OX7OX$

$O7TXO7XW

Y$$7XWX7OWV

7UV7WOT

$7Xlt7TO

$Xlt7$TT7TU

$V 5EQNBGSHNELDE

$V$

V7W$7VU

$X7UO7XltT

$7OT7$UV

$WW7XV

O7Tlt

YTW7TX

$7X$X7UV

V7ltU$7X

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Ylt7lt$

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WT7X$O

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U7WV7TX$

T7ltW$7O

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WU7TltO7Tlt

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$T7U$

YOO7$

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7$7ltVU

$7V7$ltX

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$7TW7TO

OO7TW7TTlt


$7VUlt

X7ltV

$7$$O

$$lt7UU

VUW

YltXU

$V

7OX$

UO

O$

$7UOlt7$$lt

7$VO7T$V

Ult7X

TOU7UWT

Wlt7$X$

Y$O7V$

lt7VV

U7WXlt7WX

UU IGLCZBIDEZ_HFNMB

WX

O7TltO7ltO$

ltlt7$VW7$ltV

O7$OV7Wlt

U$U7UTW

O7TO

YWltV7WltU

TU7UOW

X7$lt$7TUT

UT

Ult

7O7TVV

TltW7XXW

$VW7WU$

$TT7$X

$O7O$

Y$lt7VW$

lt7U

O7ltUO7$TU


$T

U7VW7UTU

7Olt7TVX

U$U7VW

XTT7WX

$ltT7V$lt

YO7ltO

$$7$Ult

W7$V7XXlt

BDGF3ECJFDGQB

lt7W$W

ltO7ltOX7O$W

O$T7UVV7XVX

OO7UO7XO

$X7OV$7OU$

X7X7WX

Y$W7$7Vlt

lt7WX7OX$

7OWW7$U

XltW7X7VTV

13_SEIBQE

ESZFEGQBC

[QN

PB

ampJSNLNCDIBC

EaDEILBC7

BCDEC

bNLGLMNEIBC

SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

ZEIGMNBLEC

MBIIECZBLQNELDE

CGEdEIMNMNBC

GLDEINBIEC

ZEIGMNBLEC

ZELQNELDECQE

GZFNMGIGF

EdEIMNMNB


bGKBIQEES

ZFEGQBC


CBMNGF

BSEIMNBDJINCS

BRZEeJEfGCR

SEQNGLGCESZIECGC


EMBL[SNMB

13 $


( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )







3=3 5 amp3( 5 13 7WVX

( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

V]DE 13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )






( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )

amp 34amp 1)= 3amp


5 13 amp 3 amp




13 $



ampamp (

13GR8lt5E8 8RU98E56

13 )amp + -13(0- 1 +-2) 34

-QEA D5

1 13(013 -013 -567895lt93 2=RAA67lt56 8^78lt563

-56786 VAA8lt56

2=gt8A586 R5lt7AWAQ

E8 AR5gtA9AWE5




7lt5656786 )) +





















































13 $



A)



O$WV lt7V$V7UOlt

YXWU ltlt7OltU7Xlt


$W lt7X7X=

$W$ =ltY7VV

VWY =7=lt$7ltltV

Wlt XV7YltO

$=W$ lt7O=lt7YltV


ltWV ltU7Vlt=7ltO


WY $=V7$XY

Olt$W$ OO7ltU7OltV

$XWV =7==X7$

ltXWO Y7YUX7YltY


lt$W UO=7ltU

$$WV Y7$=O7V$


OW= 7==U7

XW= U7Y$7OOO

WO 7OYlt



KRHP (FGEHFIJHKF G




ltO=lt QGLJJHKFJHHM





lt=O AJJCGIMIHHFRI








O$7=O$

7VOO

W 7lt==7YY$

OW$

ltOWX

=W=




Wlt

U7Y$7OOO

ltWV

Wlt

ltVWV

ltlt=WO lt=7UUX7UY

lt$W UO=7ltU

$$WV

ltWX lt7OU7VY$

$W

O7UYU7$Y

WY

Olt$W$

VWY

Wlt

lt7O=lt7YltV

UWY

XWX

lt$WY

lt7V$V7UOlt

ltlt7OltU7Xlt

7Vltlt7UV

O$7YltV

ltO7UXX7X$lt

7ltY7VXY










Olt CGJHIM








$ltlt gtGEFLGRME]MG




























V$ 4GMDFLIQHIRG

ltU7UY7VO

ltlt$7UU$7O$lt

Y=X7Y7UVU

13SEQG E]MIRGC

=W$

$XltWU

ltW

OOW

lt$WX

$ltWY

ltW

ltYWU

ltltW$

=XWU

$UWX

UWlt

$W

$=W$

ltWV

ltVW=

OW=

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GCLLGLIMN

O7UY

X7UltO7$Y

UO$7$X=

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lt=7U==7XX$

V7UVlt7$VU

YV=7X=

lt7$Y7=Y

$$7=U$7VltY

O7Y7UY=

ltX7$lt7XU$

7Olt7UU

lt7X7X=

ltU7Vlt=7ltO

U7X7VU$

7==U7

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13SEQG E]MIRGC

UltVW$

YUYW=

YOW=

O$WV

YXWU

ltW

WO

=Wlt

O=W$

$$W$

ltltW

ltltWX

GCLLGLIMN

OX7XXX7YOU

$7ltX7VOU

O7VV7=O$

O7ltYV7OYV

$=V7$XY

OO7ltU7OltV

Y7OltU7Y

lt7U=U7Y

U7ltV

7UX$7XU

13SEQG E]MIRGC

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lt=WX

=W

V=W

O=WO

$XWV

ltXWO

ltVOW

WO

W

GCLLGLIMN

=ltY7VV

=7=lt$7ltltV

XV7YltO

ltX7$O7ltV

X7$$7YU

=7XVY7ltVX

lt7Y7VVY

O7UUY7lt=

Y7V$7Oltlt

ltlt7UV=7YV

=7==X7$

Y7YUX7YltY

X7UVlt7YX$

Y7$=O7V$

$7YO7VX

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ltY$7YU

XX7YOO

lt7OXU7=O

U7XOV7U$

OUU7V$

A13 $


3=35 1363) gt 135( )amp 7



















































































HQEO C


CIJAI ZEBFBGEAMCI

ampPLABGEC BAI

DCMJEbFGEHB QA

EBDCEKEbFQC












amp65)3=35amp


13 $


$4132+4amp+lt4


ABCDEFGED 13amp













^8 $amp $amp- $+) ($$ ) -+ - + (+$amp 0




H8 $($$$ ( (amp+- )$- amp)amp (++ (- + )(-$ -0)








(-( )(- $)-$- ()+ -) -$$- +- + (()$- 0amp








H8H (+$ amp-( $-)) -+ (-) amp-+) -)amp- + ))$ )0amp



HHO $)) ($ -++ $( () (++ amp + (amp 0+








^8H -)+) -( (-(( ( (+)amp ))($ )amp+ + amp$++$$ 0$

88 )++ )+ )(- (+ --) ()( amp + )$+- +0









H8O8 (-( -$+- --+ampamp + (amp+ +) (- + $( amp0(









e88 1DZMBEGJEP (++ () amp+$ - +$ + + $)+ +0)


013= 0amp2amp

g313$ 42013$ 2amp$13 3amp4 413 +402$+135

ZTJMJABGA CSBCGMA5

ABCA ]JMEMIJCGA

ZFNCMIJ MCA

ampTGBJ[EIJKM PC

JMTNJDJ[EP




13BGA IABCA











13 $


()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

1367( 869-( lt=35 1367( 869-( lt=35 1367( 869-(

gtABC$$

Dgt DDgtBDABDE




DA DBgt$FE$

DADD DFBB$gtD FgtLB

DAFD DDgtD$CD EL$





DE DEADBBFB


DEDD 7)-(4363(J-634303)3()5H)9-)70( DA$AA DCL









D$FD DFCFA LF

D$FF 5)6)((H4)43=J6(3)673(J-)0 ADEBFB L

D$Fgt AADDDB BCLE

BEgt$B$$


Fgt BAgtCBA

FgtDF DFgtADEDB FAL









DgtCFAA


gtDFD ABE CLE

gtF H4)43=J AFCCEED



gtFEF EE$EDE DFLgt


gtgt ltH0-H) FAgtFC




gtgtED $gtACD$ DLC

gtgt$D EAgtBC LB



gt ](9-( gtCDEDAgtA


gtFD FAA$FCF gtLA


$C$EDgtE


gt EAEC














13K6(( (690()

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G(5H3)I 6P303) 43H))J)

^3P3(J)I H7)J36


3(J(-) 46HJ3-)3


-))4-H)43J((9-(443=JI6(Z)(06(3 )673(J-(

F4-H)43J( (9-(443=JI 9643=J 43)0

-)9(-)43J( (4J=634)

G(P34343)0(I 9643=J43)0

8JN6)43=JLP)0)43=JL3)5J=-34I3(J-)43=J 43)0

gtH443=J (73(J( 9K7034( 4)M4-( 9(N((J-(

a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H


[HJ43J)63(J-4(J-4(J-(((J(b)JW) )-d-34)

-(443=JI5(-3=J(09)-36J3 S3-=34e)-1-34 G(P343+(J()0(4-3P3)(( 9)4363(J-I U3(69037(

lt)696HJ3439)0(NK-70(3J-)0)43J( N(()-3P)

4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)


6(3)J)(69()

-))4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

B4-H)43J( (4)M4-( 5(J()0

G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $






35





s




































































s





9203 Archivo 1155056 21





















Ver Anexo 5


37











38




euro SOBRE






9203 Archivo 21 1155056 018





0 275888 004


5 265162 004








39








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

BCDEFGHBIGF7

ampJHKELMNBLEC

DIBCMBCDEC

)


$7TUV

T7UWX7TW

$U7T7$OW

lt7VUT7WUO

$OW7VO

$7Olt7UW$

Y$7$$7Wlt

ltTlt7O

$$O7T$lt7T$X


ltXV

lt7XO$7ltW$

W7Wltlt7XVT

7$$X7VX

T7X

O7WTU7OW

Y$TU7TWX

W7UltT

$7O7OT

U$7TOV7XV


UVX

$7$$7OltX

$$7O$7V$

W7OOW7OUO

OX7OX$

$O7TXO7XW

Y$$7XWX7OWV

7UV7WOT

$7Xlt7TO

$Xlt7$TT7TU

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$X7UO7XltT

$7OT7$UV

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lt7V

lt7$W

U7ltO

VT7WW

OOlt

Ylt7lt$

TV

WT7X$O

O

XV$

W7U$$7ltU

U$7TltU7Tltlt

U7WV7TX$

T7ltW$7O

Vlt$7$X

YT7ltTO

ltX7VWX

WU7TltO7Tlt

U =BSELDBQEFESZFEB

Olt

lt7OltX7VU

U7TU7ltT$

ltTlt7OX

VO7ltTX

$T7U$

YOO7$

$7VT$

$$7VTlt7XT

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7$7ltVU

$7V7$ltX

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UO7UW

Y7WXV

W7lt

O7XW7Wltlt

O QJMGMN[L

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$77VTV

7VOlt7VUW

$W7VOO

O7UU7OXT

YVXO7UO

OUO7U$O

ltU77XX$

OO JFDJIG

UO$

$W7U$T7V$T

$T7ltO7UTU

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$7UU7OVX

$7OO7TXV

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TW

$7ltUU7ltlt

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$7$V7$lt

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$7TW7TO

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VUW

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UU IGLCZBIDEZ_HFNMB

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ltlt7$VW7$ltV

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UT

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$TT7$X

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Y$lt7VW$

lt7U

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U7VW7UTU

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W7$V7XXlt

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X7X7WX

Y$W7$7Vlt

lt7WX7OX$

7OWW7$U

XltW7X7VTV

13_SEIBQE

ESZFEGQBC

[QN

PB

ampJSNLNCDIBC

EaDEILBC7

BCDEC

bNLGLMNEIBC

SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

ZEIGMNBLEC

MBIIECZBLQNELDE

CGEdEIMNMNBC

GLDEINBIEC

ZEIGMNBLEC

ZELQNELDECQE

GZFNMGIGF

EdEIMNMNB


bGKBIQEES

ZFEGQBC


CBMNGF

BSEIMNBDJINCS

BRZEeJEfGCR

SEQNGLGCESZIECGC


EMBL[SNMB

13 $


( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )







3=3 5 amp3( 5 13 7WVX

( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

V]DE 13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )






( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )

amp 34amp 1)= 3amp


5 13 amp 3 amp




13 $



ampamp (

13GR8lt5E8 8RU98E56

13 )amp + -13(0- 1 +-2) 34

-QEA D5

1 13(013 -013 -567895lt93 2=RAA67lt56 8^78lt563

-56786 VAA8lt56

2=gt8A586 R5lt7AWAQ

E8 AR5gtA9AWE5




7lt5656786 )) +





















































13 $



A)



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YXWU ltlt7OltU7Xlt


$W lt7X7X=

$W$ =ltY7VV

VWY =7=lt$7ltltV

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ltWV ltU7Vlt=7ltO


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$XWV =7==X7$

ltXWO Y7YUX7YltY


lt$W UO=7ltU

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KRHP (FGEHFIJHKF G




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W 7lt==7YY$

OW$

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Wlt

U7Y$7OOO

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Wlt

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lt$W UO=7ltU

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$W

O7UYU7$Y

WY

Olt$W$

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XWX

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lt7V$V7UOlt

ltlt7OltU7Xlt

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O$7YltV

ltO7UXX7X$lt

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ltU7UY7VO

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Y=X7Y7UVU

13SEQG E]MIRGC

=W$

$XltWU

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$UWX

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$=W$

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O7Y7UY=

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7Olt7UU

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ltU7Vlt=7ltO

U7X7VU$

7==U7

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13SEQG E]MIRGC

UltVW$

YUYW=

YOW=

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$$W$

ltltW

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GCLLGLIMN

OX7XXX7YOU

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O7ltYV7OYV

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Y7OltU7Y

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13SEQG E]MIRGC

$W$

lt=WX

=W

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W

GCLLGLIMN

=ltY7VV

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Y7V$7Oltlt

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Y7YUX7YltY

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Y7$=O7V$

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U7XOV7U$

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A13 $


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HQEO C


CIJAI ZEBFBGEAMCI

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DCMJEbFGEHB QA

EBDCEKEbFQC












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13 $


$4132+4amp+lt4


ABCDEFGED 13amp













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e88 1DZMBEGJEP (++ () amp+$ - +$ + + $)+ +0)


013= 0amp2amp

g313$ 42013$ 2amp$13 3amp4 413 +402$+135

ZTJMJABGA CSBCGMA5

ABCA ]JMEMIJCGA

ZFNCMIJ MCA

ampTGBJ[EIJKM PC

JMTNJDJ[EP




13BGA IABCA











13 $


()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

1367( 869-( lt=35 1367( 869-( lt=35 1367( 869-(

gtABC$$

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DADD DFBB$gtD FgtLB

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DE DEADBBFB


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D$FD DFCFA LF

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D$Fgt AADDDB BCLE

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Fgt BAgtCBA

FgtDF DFgtADEDB FAL









DgtCFAA


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gtFD FAA$FCF gtLA


$C$EDgtE


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G(5H3)I 6P303) 43H))J)

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3(J(-) 46HJ3-)3


-))4-H)43J((9-(443=JI6(Z)(06(3 )673(J-(

F4-H)43J( (9-(443=JI 9643=J 43)0

-)9(-)43J( (4J=634)

G(P34343)0(I 9643=J43)0

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gtH443=J (73(J( 9K7034( 4)M4-( 9(N((J-(

a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H


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4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)


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-))4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

B4-H)43J( (4)M4-( 5(J()0

G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $





s




































































s





9203 Archivo 1155056 21





















Ver Anexo 5


37











38




euro SOBRE






9203 Archivo 21 1155056 018





0 275888 004


5 265162 004








39








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

BCDEFGHBIGF7

ampJHKELMNBLEC

DIBCMBCDEC

)


$7TUV

T7UWX7TW

$U7T7$OW

lt7VUT7WUO

$OW7VO

$7Olt7UW$

Y$7$$7Wlt

ltTlt7O

$$O7T$lt7T$X


ltXV

lt7XO$7ltW$

W7Wltlt7XVT

7$$X7VX

T7X

O7WTU7OW

Y$TU7TWX

W7UltT

$7O7OT

U$7TOV7XV


UVX

$7$$7OltX

$$7O$7V$

W7OOW7OUO

OX7OX$

$O7TXO7XW

Y$$7XWX7OWV

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$7Xlt7TO

$Xlt7$TT7TU

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V7W$7VU

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$7X$X7UV

V7ltU$7X

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lt7$W

U7ltO

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O

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W7U$$7ltU

U$7TltU7Tltlt

U7WV7TX$

T7ltW$7O

Vlt$7$X

YT7ltTO

ltX7VWX

WU7TltO7Tlt

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Olt

lt7OltX7VU

U7TU7ltT$

ltTlt7OX

VO7ltTX

$T7U$

YOO7$

$7VT$

$$7VTlt7XT

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$7V7$ltX

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Y7WXV

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$W7U$T7V$T

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U7UltO7U

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TW

$7ltUU7ltlt

$V7WXX7TW

$7V$7ltUV

$7OW7VT

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$7TW7TO

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$7VUlt

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UO

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O7TltO7ltO$

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O7TO

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7O7TVV

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$VW7WU$

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Y$lt7VW$

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O7ltUO7$TU


$T

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U$U7VW

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$ltT7V$lt

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O$T7UVV7XVX

OO7UO7XO

$X7OV$7OU$

X7X7WX

Y$W7$7Vlt

lt7WX7OX$

7OWW7$U

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13_SEIBQE

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PB

ampJSNLNCDIBC

EaDEILBC7

BCDEC

bNLGLMNEIBC

SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

ZEIGMNBLEC

MBIIECZBLQNELDE

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GLDEINBIEC

ZEIGMNBLEC

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GZFNMGIGF

EdEIMNMNB


bGKBIQEES

ZFEGQBC


CBMNGF

BSEIMNBDJINCS

BRZEeJEfGCR

SEQNGLGCESZIECGC


EMBL[SNMB

13 $


( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )







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( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

V]DE 13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )






( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )

amp 34amp 1)= 3amp


5 13 amp 3 amp




13 $



ampamp (

13GR8lt5E8 8RU98E56

13 )amp + -13(0- 1 +-2) 34

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1 13(013 -013 -567895lt93 2=RAA67lt56 8^78lt563

-56786 VAA8lt56

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E8 AR5gtA9AWE5




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13 $



A)



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$W lt7X7X=

$W$ =ltY7VV

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$=W$ lt7O=lt7YltV


ltWV ltU7Vlt=7ltO


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$XWV =7==X7$

ltXWO Y7YUX7YltY


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$$WV Y7$=O7V$


OW= 7==U7

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WO 7OYlt



KRHP (FGEHFIJHKF G




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7VOO

W 7lt==7YY$

OW$

ltOWX

=W=




Wlt

U7Y$7OOO

ltWV

Wlt

ltVWV

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lt$W UO=7ltU

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$W

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WY

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VWY

Wlt

lt7O=lt7YltV

UWY

XWX

lt$WY

lt7V$V7UOlt

ltlt7OltU7Xlt

7Vltlt7UV

O$7YltV

ltO7UXX7X$lt

7ltY7VXY










Olt CGJHIM








$ltlt gtGEFLGRME]MG




























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ltlt$7UU$7O$lt

Y=X7Y7UVU

13SEQG E]MIRGC

=W$

$XltWU

ltW

OOW

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$ltWY

ltW

ltYWU

ltltW$

=XWU

$UWX

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$W

$=W$

ltWV

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V7UVlt7$VU

YV=7X=

lt7$Y7=Y

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YUYW=

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YXWU

ltW

WO

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O=W$

$$W$

ltltW

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GCLLGLIMN

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V=W

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Y7V$7Oltlt

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Y7YUX7YltY

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$7YO7VX

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U7XOV7U$

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A13 $


3=35 1363) gt 135( )amp 7



















































































HQEO C


CIJAI ZEBFBGEAMCI

ampPLABGEC BAI

DCMJEbFGEHB QA

EBDCEKEbFQC












amp65)3=35amp


13 $


$4132+4amp+lt4


ABCDEFGED 13amp













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H8 $($$$ ( (amp+- )$- amp)amp (++ (- + )(-$ -0)








(-( )(- $)-$- ()+ -) -$$- +- + (()$- 0amp








H8H (+$ amp-( $-)) -+ (-) amp-+) -)amp- + ))$ )0amp



HHO $)) ($ -++ $( () (++ amp + (amp 0+








^8H -)+) -( (-(( ( (+)amp ))($ )amp+ + amp$++$$ 0$

88 )++ )+ )(- (+ --) ()( amp + )$+- +0









H8O8 (-( -$+- --+ampamp + (amp+ +) (- + $( amp0(









e88 1DZMBEGJEP (++ () amp+$ - +$ + + $)+ +0)


013= 0amp2amp

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ABCA ]JMEMIJCGA

ZFNCMIJ MCA

ampTGBJ[EIJKM PC

JMTNJDJ[EP




13BGA IABCA











13 $


()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

1367( 869-( lt=35 1367( 869-( lt=35 1367( 869-(

gtABC$$

Dgt DDgtBDABDE




DA DBgt$FE$

DADD DFBB$gtD FgtLB

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DE DEADBBFB


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Fgt BAgtCBA

FgtDF DFgtADEDB FAL









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gtF H4)43=J AFCCEED



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gtgt ltH0-H) FAgtFC




gtgtED $gtACD$ DLC

gtgt$D EAgtBC LB



gt ](9-( gtCDEDAgtA


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$C$EDgtE


gt EAEC














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3(J(-) 46HJ3-)3


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F4-H)43J( (9-(443=JI 9643=J 43)0

-)9(-)43J( (4J=634)

G(P34343)0(I 9643=J43)0

8JN6)43=JLP)0)43=JL3)5J=-34I3(J-)43=J 43)0

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a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H


[HJ43J)63(J-4(J-4(J-(((J(b)JW) )-d-34)

-(443=JI5(-3=J(09)-36J3 S3-=34e)-1-34 G(P343+(J()0(4-3P3)(( 9)4363(J-I U3(69037(

lt)696HJ3439)0(NK-70(3J-)0)43J( N(()-3P)

4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)


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-))4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

B4-H)43J( (4)M4-( 5(J()0

G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $









Ver Anexo 5


37











38




euro SOBRE






9203 Archivo 21 1155056 018





0 275888 004


5 265162 004








39








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

BCDEFGHBIGF7

ampJHKELMNBLEC

DIBCMBCDEC

)


$7TUV

T7UWX7TW

$U7T7$OW

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$7Olt7UW$

Y$7$$7Wlt

ltTlt7O

$$O7T$lt7T$X


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W7Wltlt7XVT

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$7Xlt7TO

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$7X$X7UV

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U =BSELDBQEFESZFEB

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$T7U$

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$7VT$

$$7VTlt7XT

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$X7OV$7OU$

X7X7WX

Y$W7$7Vlt

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7OWW7$U

XltW7X7VTV

13_SEIBQE

ESZFEGQBC

[QN

PB

ampJSNLNCDIBC

EaDEILBC7

BCDEC

bNLGLMNEIBC

SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

ZEIGMNBLEC

MBIIECZBLQNELDE

CGEdEIMNMNBC

GLDEINBIEC

ZEIGMNBLEC

ZELQNELDECQE

GZFNMGIGF

EdEIMNMNB


bGKBIQEES

ZFEGQBC


CBMNGF

BSEIMNBDJINCS

BRZEeJEfGCR

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EMBL[SNMB

13 $


( 5 13 W HC$lt

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DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7


ABCDB `MKFKLMDHAB




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( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

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DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )






( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )

amp 34amp 1)= 3amp


5 13 amp 3 amp




13 $



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13GR8lt5E8 8RU98E56

13 )amp + -13(0- 1 +-2) 34

-QEA D5

1 13(013 -013 -567895lt93 2=RAA67lt56 8^78lt563

-56786 VAA8lt56

2=gt8A586 R5lt7AWAQ

E8 AR5gtA9AWE5




7lt5656786 )) +





















































13 $



A)



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$W$ =ltY7VV

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W 7lt==7YY$

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Y=X7Y7UVU

13SEQG E]MIRGC

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$XltWU

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13SEQG E]MIRGC

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HQEO C


CIJAI ZEBFBGEAMCI

ampPLABGEC BAI

DCMJEbFGEHB QA

EBDCEKEbFQC












amp65)3=35amp


13 $


$4132+4amp+lt4


ABCDEFGED 13amp













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H8 $($$$ ( (amp+- )$- amp)amp (++ (- + )(-$ -0)








(-( )(- $)-$- ()+ -) -$$- +- + (()$- 0amp








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HHO $)) ($ -++ $( () (++ amp + (amp 0+








^8H -)+) -( (-(( ( (+)amp ))($ )amp+ + amp$++$$ 0$

88 )++ )+ )(- (+ --) ()( amp + )$+- +0









H8O8 (-( -$+- --+ampamp + (amp+ +) (- + $( amp0(









e88 1DZMBEGJEP (++ () amp+$ - +$ + + $)+ +0)


013= 0amp2amp

g313$ 42013$ 2amp$13 3amp4 413 +402$+135

ZTJMJABGA CSBCGMA5

ABCA ]JMEMIJCGA

ZFNCMIJ MCA

ampTGBJ[EIJKM PC

JMTNJDJ[EP




13BGA IABCA











13 $


()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

1367( 869-( lt=35 1367( 869-( lt=35 1367( 869-(

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Dgt DDgtBDABDE




DA DBgt$FE$

DADD DFBB$gtD FgtLB

DAFD DDgtD$CD EL$





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G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $











38




euro SOBRE






9203 Archivo 21 1155056 018





0 275888 004


5 265162 004








39








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

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DIBCMBCDEC

)


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T7UWX7TW

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$7Olt7UW$

Y$7$$7Wlt

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$$O7T$lt7T$X


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W7Wltlt7XVT

7$$X7VX

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$7O7OT

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$7$$7OltX

$$7O$7V$

W7OOW7OUO

OX7OX$

$O7TXO7XW

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$7Xlt7TO

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V7W$7VU

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U7TU7ltT$

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$7VT$

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$W7U$T7V$T

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$7ltUU7ltlt

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X7ltV

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U$U7UTW

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Y$lt7VW$

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X7X7WX

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PB

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SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

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GLDEINBIEC

ZEIGMNBLEC

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GZFNMGIGF

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BSEIMNBDJINCS

BRZEeJEfGCR

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13 $


( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

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13 63 ) gt 135 ( )amp 7


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( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

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DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )






( 5 13 W HC$lt

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DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )

amp 34amp 1)= 3amp


5 13 amp 3 amp




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13 )amp + -13(0- 1 +-2) 34

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13 $



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$W lt7X7X=

$W$ =ltY7VV

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$XWV =7==X7$

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7VOO

W 7lt==7YY$

OW$

ltOWX

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U7Y$7OOO

ltWV

Wlt

ltVWV

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lt$W UO=7ltU

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$W

O7UYU7$Y

WY

Olt$W$

VWY

Wlt

lt7O=lt7YltV

UWY

XWX

lt$WY

lt7V$V7UOlt

ltlt7OltU7Xlt

7Vltlt7UV

O$7YltV

ltO7UXX7X$lt

7ltY7VXY










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13SEQG E]MIRGC

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ltW

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ltW

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$W

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13 $


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88 )++ )+ )(- (+ --) ()( amp + )$+- +0









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a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H


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-(443=JI5(-3=J(09)-36J3 S3-=34e)-1-34 G(P343+(J()0(4-3P3)(( 9)4363(J-I U3(69037(

lt)696HJ3439)0(NK-70(3J-)0)43J( N(()-3P)

4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)


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13 $




euro SOBRE






9203 Archivo 21 1155056 018





0 275888 004


5 265162 004








39








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

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)


$7TUV

T7UWX7TW

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W7Wltlt7XVT

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( 5 13 W HC$lt

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DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

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( 5 13 W HC$lt

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DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

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amp 34amp 1)= 3amp


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ltlt7OltU7Xlt

7Vltlt7UV

O$7YltV

ltO7UXX7X$lt

7ltY7VXY










Olt CGJHIM








$ltlt gtGEFLGRME]MG




























V$ 4GMDFLIQHIRG

ltU7UY7VO

ltlt$7UU$7O$lt

Y=X7Y7UVU

13SEQG E]MIRGC

=W$

$XltWU

ltW

OOW

lt$WX

$ltWY

ltW

ltYWU

ltltW$

=XWU

$UWX

UWlt

$W

$=W$

ltWV

ltVW=

OW=

XW=

GCLLGLIMN

O7UY

X7UltO7$Y

UO$7$X=

7VUV7UX

lt=7U==7XX$

V7UVlt7$VU

YV=7X=

lt7$Y7=Y

$$7=U$7VltY

O7Y7UY=

ltX7$lt7XU$

7Olt7UU

lt7X7X=

ltU7Vlt=7ltO

U7X7VU$

7==U7

Ylt7Ylt7$Xlt


13SEQG E]MIRGC

UltVW$

YUYW=

YOW=

O$WV

YXWU

ltW

WO

=Wlt

O=W$

$$W$

ltltW

ltltWX

GCLLGLIMN

OX7XXX7YOU

$7ltX7VOU

O7VV7=O$

O7ltYV7OYV

$=V7$XY

OO7ltU7OltV

Y7OltU7Y

lt7U=U7Y

U7ltV

7UX$7XU

13SEQG E]MIRGC

$W$

lt=WX

=W

V=W

O=WO

$XWV

ltXWO

ltVOW

WO

W

GCLLGLIMN

=ltY7VV

=7=lt$7ltltV

XV7YltO

ltX7$O7ltV

X7$$7YU

=7XVY7ltVX

lt7Y7VVY

O7UUY7lt=

Y7V$7Oltlt

ltlt7UV=7YV

=7==X7$

Y7YUX7YltY

X7UVlt7YX$

Y7$=O7V$

$7YO7VX

7OYlt

ltY$7YU

XX7YOO

lt7OXU7=O

U7XOV7U$

OUU7V$

A13 $


3=35 1363) gt 135( )amp 7



















































































HQEO C


CIJAI ZEBFBGEAMCI

ampPLABGEC BAI

DCMJEbFGEHB QA

EBDCEKEbFQC












amp65)3=35amp


13 $


$4132+4amp+lt4


ABCDEFGED 13amp













^8 $amp $amp- $+) ($$ ) -+ - + (+$amp 0




H8 $($$$ ( (amp+- )$- amp)amp (++ (- + )(-$ -0)








(-( )(- $)-$- ()+ -) -$$- +- + (()$- 0amp








H8H (+$ amp-( $-)) -+ (-) amp-+) -)amp- + ))$ )0amp



HHO $)) ($ -++ $( () (++ amp + (amp 0+








^8H -)+) -( (-(( ( (+)amp ))($ )amp+ + amp$++$$ 0$

88 )++ )+ )(- (+ --) ()( amp + )$+- +0









H8O8 (-( -$+- --+ampamp + (amp+ +) (- + $( amp0(









e88 1DZMBEGJEP (++ () amp+$ - +$ + + $)+ +0)


013= 0amp2amp

g313$ 42013$ 2amp$13 3amp4 413 +402$+135

ZTJMJABGA CSBCGMA5

ABCA ]JMEMIJCGA

ZFNCMIJ MCA

ampTGBJ[EIJKM PC

JMTNJDJ[EP




13BGA IABCA











13 $


()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

1367( 869-( lt=35 1367( 869-( lt=35 1367( 869-(

gtABC$$

Dgt DDgtBDABDE




DA DBgt$FE$

DADD DFBB$gtD FgtLB

DAFD DDgtD$CD EL$





DE DEADBBFB


DEDD 7)-(4363(J-634303)3()5H)9-)70( DA$AA DCL









D$FD DFCFA LF

D$FF 5)6)((H4)43=J6(3)673(J-)0 ADEBFB L

D$Fgt AADDDB BCLE

BEgt$B$$


Fgt BAgtCBA

FgtDF DFgtADEDB FAL









DgtCFAA


gtDFD ABE CLE

gtF H4)43=J AFCCEED



gtFEF EE$EDE DFLgt


gtgt ltH0-H) FAgtFC




gtgtED $gtACD$ DLC

gtgt$D EAgtBC LB



gt ](9-( gtCDEDAgtA


gtFD FAA$FCF gtLA


$C$EDgtE


gt EAEC














13K6(( (690()

DG(P343 9K7034 7M34

G(5H3)I 6P303) 43H))J)

^3P3(J)I H7)J36


3(J(-) 46HJ3-)3


-))4-H)43J((9-(443=JI6(Z)(06(3 )673(J-(

F4-H)43J( (9-(443=JI 9643=J 43)0

-)9(-)43J( (4J=634)

G(P34343)0(I 9643=J43)0

8JN6)43=JLP)0)43=JL3)5J=-34I3(J-)43=J 43)0

gtH443=J (73(J( 9K7034( 4)M4-( 9(N((J-(

a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H


[HJ43J)63(J-4(J-4(J-(((J(b)JW) )-d-34)

-(443=JI5(-3=J(09)-36J3 S3-=34e)-1-34 G(P343+(J()0(4-3P3)(( 9)4363(J-I U3(69037(

lt)696HJ3439)0(NK-70(3J-)0)43J( N(()-3P)

4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)


6(3)J)(69()

-))4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

B4-H)43J( (4)M4-( 5(J()0

G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $








Ver anexo 6















ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

BCDEFGHBIGF7

ampJHKELMNBLEC

DIBCMBCDEC

)


$7TUV

T7UWX7TW

$U7T7$OW

lt7VUT7WUO

$OW7VO

$7Olt7UW$

Y$7$$7Wlt

ltTlt7O

$$O7T$lt7T$X


ltXV

lt7XO$7ltW$

W7Wltlt7XVT

7$$X7VX

T7X

O7WTU7OW

Y$TU7TWX

W7UltT

$7O7OT

U$7TOV7XV


UVX

$7$$7OltX

$$7O$7V$

W7OOW7OUO

OX7OX$

$O7TXO7XW

Y$$7XWX7OWV

7UV7WOT

$7Xlt7TO

$Xlt7$TT7TU

$V 5EQNBGSHNELDE

$V$

V7W$7VU

$X7UO7XltT

$7OT7$UV

$WW7XV

O7Tlt

YTW7TX

$7X$X7UV

V7ltU$7X

lt7V

lt7$W

U7ltO

VT7WW

OOlt

Ylt7lt$

TV

WT7X$O

O

XV$

W7U$$7ltU

U$7TltU7Tltlt

U7WV7TX$

T7ltW$7O

Vlt$7$X

YT7ltTO

ltX7VWX

WU7TltO7Tlt

U =BSELDBQEFESZFEB

Olt

lt7OltX7VU

U7TU7ltT$

ltTlt7OX

VO7ltTX

$T7U$

YOO7$

$7VT$

$$7VTlt7XT

O$ ampGLNQGQ

Ult

7$7ltVU

$7V7$ltX

$WO7$XU

XV7$Tlt

UO7UW

Y7WXV

W7lt

O7XW7Wltlt

O QJMGMN[L

XWlt

V7TO7O

$77VTV

7VOlt7VUW

$W7VOO

O7UU7OXT

YVXO7UO

OUO7U$O

ltU77XX$

OO JFDJIG

UO$

$W7U$T7V$T

$T7ltO7UTU

7$U7W

$7UU7OVX

$7OO7TXV

Y$W7W$V

TW7XXO

U7UltO7U

OU (EZBIDE

TW

$7ltUU7ltlt

$V7WXX7TW

$7V$7ltUV

$7OW7VT

$7$V7$lt

Y7XltX7Olt

$7TW7TO

OO7TW7TTlt


$7VUlt

X7ltV

$7$$O

$$lt7UU

VUW

YltXU

$V

7OX$

UO

O$

$7UOlt7$$lt

7$VO7T$V

Ult7X

TOU7UWT

Wlt7$X$

Y$O7V$

lt7VV

U7WXlt7WX

UU IGLCZBIDEZ_HFNMB

WX

O7TltO7ltO$

ltlt7$VW7$ltV

O7$OV7Wlt

U$U7UTW

O7TO

YWltV7WltU

TU7UOW

X7$lt$7TUT

UT

Ult

7O7TVV

TltW7XXW

$VW7WU$

$TT7$X

$O7O$

Y$lt7VW$

lt7U

O7ltUO7$TU


$T

U7VW7UTU

7Olt7TVX

U$U7VW

XTT7WX

$ltT7V$lt

YO7ltO

$$7$Ult

W7$V7XXlt

BDGF3ECJFDGQB

lt7W$W

ltO7ltOX7O$W

O$T7UVV7XVX

OO7UO7XO

$X7OV$7OU$

X7X7WX

Y$W7$7Vlt

lt7WX7OX$

7OWW7$U

XltW7X7VTV

13_SEIBQE

ESZFEGQBC

[QN

PB

ampJSNLNCDIBC

EaDEILBC7

BCDEC

bNLGLMNEIBC

SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

ZEIGMNBLEC

MBIIECZBLQNELDE

CGEdEIMNMNBC

GLDEINBIEC

ZEIGMNBLEC

ZELQNELDECQE

GZFNMGIGF

EdEIMNMNB


bGKBIQEES

ZFEGQBC


CBMNGF

BSEIMNBDJINCS

BRZEeJEfGCR

SEQNGLGCESZIECGC


EMBL[SNMB

13 $


( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )







3=3 5 amp3( 5 13 7WVX

( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

V]DE 13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7V


ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )






( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

13 63 ) gt 135 ( )amp 7






FÊMLFHFE DcDHLMLMA

CHABLABCDB )

amp 34amp 1)= 3amp


5 13 amp 3 amp




13 $



ampamp (

13GR8lt5E8 8RU98E56

13 )amp + -13(0- 1 +-2) 34

-QEA D5

1 13(013 -013 -567895lt93 2=RAA67lt56 8^78lt563

-56786 VAA8lt56

2=gt8A586 R5lt7AWAQ

E8 AR5gtA9AWE5




7lt5656786 )) +





















































13 $



A)



O$WV lt7V$V7UOlt

YXWU ltlt7OltU7Xlt


$W lt7X7X=

$W$ =ltY7VV

VWY =7=lt$7ltltV

Wlt XV7YltO

$=W$ lt7O=lt7YltV


ltWV ltU7Vlt=7ltO


WY $=V7$XY

Olt$W$ OO7ltU7OltV

$XWV =7==X7$

ltXWO Y7YUX7YltY


lt$W UO=7ltU

$$WV Y7$=O7V$


OW= 7==U7

XW= U7Y$7OOO

WO 7OYlt



KRHP (FGEHFIJHKF G




ltO=lt QGLJJHKFJHHM





lt=O AJJCGIMIHHFRI








O$7=O$

7VOO

W 7lt==7YY$

OW$

ltOWX

=W=




Wlt

U7Y$7OOO

ltWV

Wlt

ltVWV

ltlt=WO lt=7UUX7UY

lt$W UO=7ltU

$$WV

ltWX lt7OU7VY$

$W

O7UYU7$Y

WY

Olt$W$

VWY

Wlt

lt7O=lt7YltV

UWY

XWX

lt$WY

lt7V$V7UOlt

ltlt7OltU7Xlt

7Vltlt7UV

O$7YltV

ltO7UXX7X$lt

7ltY7VXY










Olt CGJHIM








$ltlt gtGEFLGRME]MG




























V$ 4GMDFLIQHIRG

ltU7UY7VO

ltlt$7UU$7O$lt

Y=X7Y7UVU

13SEQG E]MIRGC

=W$

$XltWU

ltW

OOW

lt$WX

$ltWY

ltW

ltYWU

ltltW$

=XWU

$UWX

UWlt

$W

$=W$

ltWV

ltVW=

OW=

XW=

GCLLGLIMN

O7UY

X7UltO7$Y

UO$7$X=

7VUV7UX

lt=7U==7XX$

V7UVlt7$VU

YV=7X=

lt7$Y7=Y

$$7=U$7VltY

O7Y7UY=

ltX7$lt7XU$

7Olt7UU

lt7X7X=

ltU7Vlt=7ltO

U7X7VU$

7==U7

Ylt7Ylt7$Xlt


13SEQG E]MIRGC

UltVW$

YUYW=

YOW=

O$WV

YXWU

ltW

WO

=Wlt

O=W$

$$W$

ltltW

ltltWX

GCLLGLIMN

OX7XXX7YOU

$7ltX7VOU

O7VV7=O$

O7ltYV7OYV

$=V7$XY

OO7ltU7OltV

Y7OltU7Y

lt7U=U7Y

U7ltV

7UX$7XU

13SEQG E]MIRGC

$W$

lt=WX

=W

V=W

O=WO

$XWV

ltXWO

ltVOW

WO

W

GCLLGLIMN

=ltY7VV

=7=lt$7ltltV

XV7YltO

ltX7$O7ltV

X7$$7YU

=7XVY7ltVX

lt7Y7VVY

O7UUY7lt=

Y7V$7Oltlt

ltlt7UV=7YV

=7==X7$

Y7YUX7YltY

X7UVlt7YX$

Y7$=O7V$

$7YO7VX

7OYlt

ltY$7YU

XX7YOO

lt7OXU7=O

U7XOV7U$

OUU7V$

A13 $


3=35 1363) gt 135( )amp 7



















































































HQEO C


CIJAI ZEBFBGEAMCI

ampPLABGEC BAI

DCMJEbFGEHB QA

EBDCEKEbFQC












amp65)3=35amp


13 $


$4132+4amp+lt4


ABCDEFGED 13amp













^8 $amp $amp- $+) ($$ ) -+ - + (+$amp 0




H8 $($$$ ( (amp+- )$- amp)amp (++ (- + )(-$ -0)








(-( )(- $)-$- ()+ -) -$$- +- + (()$- 0amp








H8H (+$ amp-( $-)) -+ (-) amp-+) -)amp- + ))$ )0amp



HHO $)) ($ -++ $( () (++ amp + (amp 0+








^8H -)+) -( (-(( ( (+)amp ))($ )amp+ + amp$++$$ 0$

88 )++ )+ )(- (+ --) ()( amp + )$+- +0









H8O8 (-( -$+- --+ampamp + (amp+ +) (- + $( amp0(









e88 1DZMBEGJEP (++ () amp+$ - +$ + + $)+ +0)


013= 0amp2amp

g313$ 42013$ 2amp$13 3amp4 413 +402$+135

ZTJMJABGA CSBCGMA5

ABCA ]JMEMIJCGA

ZFNCMIJ MCA

ampTGBJ[EIJKM PC

JMTNJDJ[EP




13BGA IABCA











13 $


()(+)- 01-34)(+)- 5)6)

1367( 869-( lt=35 1367( 869-( lt=35 1367( 869-(

gtABC$$

Dgt DDgtBDABDE




DA DBgt$FE$

DADD DFBB$gtD FgtLB

DAFD DDgtD$CD EL$





DE DEADBBFB


DEDD 7)-(4363(J-634303)3()5H)9-)70( DA$AA DCL









D$FD DFCFA LF

D$FF 5)6)((H4)43=J6(3)673(J-)0 ADEBFB L

D$Fgt AADDDB BCLE

BEgt$B$$


Fgt BAgtCBA

FgtDF DFgtADEDB FAL









DgtCFAA


gtDFD ABE CLE

gtF H4)43=J AFCCEED



gtFEF EE$EDE DFLgt


gtgt ltH0-H) FAgtFC




gtgtED $gtACD$ DLC

gtgt$D EAgtBC LB



gt ](9-( gtCDEDAgtA


gtFD FAA$FCF gtLA


$C$EDgtE


gt EAEC














13K6(( (690()

DG(P343 9K7034 7M34

G(5H3)I 6P303) 43H))J)

^3P3(J)I H7)J36


3(J(-) 46HJ3-)3


-))4-H)43J((9-(443=JI6(Z)(06(3 )673(J-(

F4-H)43J( (9-(443=JI 9643=J 43)0

-)9(-)43J( (4J=634)

G(P34343)0(I 9643=J43)0

8JN6)43=JLP)0)43=JL3)5J=-34I3(J-)43=J 43)0

gtH443=J (73(J( 9K7034( 4)M4-( 9(N((J-(

a93-)0(L(P343)3-(J43)0(I4(J-( )0H


[HJ43J)63(J-4(J-4(J-(((J(b)JW) )-d-34)

-(443=JI5(-3=J(09)-36J3 S3-=34e)-1-34 G(P343+(J()0(4-3P3)(( 9)4363(J-I U3(69037(

lt)696HJ3439)0(NK-70(3J-)0)43J( N(()-3P)

4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

534H0-H)L 5)J)(1)I9(4)


6(3)J)(69()

-))4-H)43J( (4)M4-( (4J=634

B4-H)43J( (4)M4-( 5(J()0

G(P343( 4)M4-(5(J()0

13 $












ANEXOS


42


amp =13 )( )+ amp( gt amp3 ) 5 13amp( 13 63 ) 135

)+ ( gt amp

13 63 ) 135 ( )amp 7A

( 13513 13

BCDEFGHBIGF7

ampJHKELMNBLEC

DIBCMBCDEC

)


$7TUV

T7UWX7TW

$U7T7$OW

lt7VUT7WUO

$OW7VO

$7Olt7UW$

Y$7$$7Wlt

ltTlt7O

$$O7T$lt7T$X


ltXV

lt7XO$7ltW$

W7Wltlt7XVT

7$$X7VX

T7X

O7WTU7OW

Y$TU7TWX

W7UltT

$7O7OT

U$7TOV7XV


UVX

$7$$7OltX

$$7O$7V$

W7OOW7OUO

OX7OX$

$O7TXO7XW

Y$$7XWX7OWV

7UV7WOT

$7Xlt7TO

$Xlt7$TT7TU

$V 5EQNBGSHNELDE

$V$

V7W$7VU

$X7UO7XltT

$7OT7$UV

$WW7XV

O7Tlt

YTW7TX

$7X$X7UV

V7ltU$7X

lt7V

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VT7WW

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Ylt7lt$

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WT7X$O

O

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W7U$$7ltU

U$7TltU7Tltlt

U7WV7TX$

T7ltW$7O

Vlt$7$X

YT7ltTO

ltX7VWX

WU7TltO7Tlt

U =BSELDBQEFESZFEB

Olt

lt7OltX7VU

U7TU7ltT$

ltTlt7OX

VO7ltTX

$T7U$

YOO7$

$7VT$

$$7VTlt7XT

O$ ampGLNQGQ

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7$7ltVU

$7V7$ltX

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W7lt

O7XW7Wltlt

O QJMGMN[L

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V7TO7O

$77VTV

7VOlt7VUW

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$7UU7OVX

$7OO7TXV

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TW7XXO

U7UltO7U

OU (EZBIDE

TW

$7ltUU7ltlt

$V7WXX7TW

$7V$7ltUV

$7OW7VT

$7$V7$lt

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$7TW7TO

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X7ltV

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Ult7X

TOU7UWT

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WX

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O7$OV7Wlt

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$T

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$X7OV$7OU$

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7OWW7$U

XltW7X7VTV

13_SEIBQE

ESZFEGQBC

[QN

PB

ampJSNLNCDIBC

EaDEILBC7

BCDEC

bNLGLMNEIBC

SBIDNcGMN[LQE

NLSBKNFNcGQB

ZEIGMNBLEC

MBIIECZBLQNELDE

CGEdEIMNMNBC

GLDEINBIEC

ZEIGMNBLEC

ZELQNELDECQE

GZFNMGIGF

EdEIMNMNB


bGKBIQEES

ZFEGQBC


CBMNGF

BSEIMNBDJINCS

BRZEeJEfGCR

SEQNGLGCESZIECGC


EMBL[SNMB

13 $


( 5 13 W HC$lt

Y$lt)DYTZNltX

13[DHA ]D

DÊDF]A B

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DÊDF]A B

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ABCDB `MKFKLMDHAB




FÊMLFHFE DcDHLMLMA

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( 5 13 W HC$lt

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DÊDF]A B

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FÊMLFHFE DcDHLMLMA

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COSTES DE LAS POLÍTICAS PÚBLICAS MUNICIPALES Y … · El título de este trabajo responde a la...

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