CPP PREGUNTAS FRECUENTES - fecotel.coop · Cuenta de Venta y Liquido Producto únicamente de...

Departamento CPP

Federación de Cooperativas de Telecomunicaciones de la República Argentina Ltda.

Sede: Eduardo G. Buschiazzo Nº 1728 - 2146 San Genaro (S.F.) – Tel.: 03401 - 448599/699 – Fax: 03401 - 448799 Of. Bs. As.: Av. de Mayo 1430/60 1º Piso (C.P. 1085) - Tel.: 011- 4383-0258/8154 – Fax: 011 - 48789092

[email protected] www.fecoteldatos.com.ar

CPP: PREGUNTAS FRECUENTES

• ¿Cómo llegan los registros de llamadas?

• ¿Cómo se facturan los registros recibidos desde FECOTEL Ltda.?

• ¿Que alícuota de I.V.A. se debe aplicar en la facturación a los abonados?

• ¿Cuáles son los datos de las compañías prestatarias?

• ¿Qué es una Cuenta de Venta y Líquido Producto?

• ¿Cuándo vence un período recibido desde FECOTEL Ltda.?

Cronograma del Proceso CPP.

• ¿Se pueden rechazar registros no facturables?

• ¿Qué se debe enviar a FECOTEL para cancelar un período?

• ¿Qué comisión le corresponde a la cooperativa?

• ¿Cómo se debe confeccionar los valores para el pago de un período?

• ¿Es posible realizar transferencias directas a las compañías?

• ¿Cuál es el formato de los archivos que se debe adjuntar a las liquidaciones?

• ¿Por qué Fecotel puede rechazar la documentación cancelatoria de

un período?

• Información y puntos más importantes de los nuevos convenios por 32%.

• DEPARTAMENTO CPP DE FECOTEL

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• ¿Cómo llegan los registros de llamadas? Los registros son llamadas realizadas desde una línea fija a un celular. La federación envía, en forma mensual el día posterior al cierre (15 de cada mes), a través del correo argentino, carta certificada y vía e mail, el soporte magnético con los registros del periodo. El periodo que comprende un lote de registros es de 16 del mes 0 al 15 del mes 1, la vigencia de las llamadas no pueden superar los noventa días contando a partir del 16 del mes 0. El formato del soporte es el siguiente:

Archivo de llamadas ¿Qué recibirá la Cooperativa de parte de FECOTEL? Un archivo de información de llamadas con nombre 1CCCAAPP.DAT y tantos archivos como proveedores distintos tenga el archivo de llamadas con la información detallada de las llamadas. Usan el mismo nombre del archivo de llamadas pero cambia la extensión por los 3 dígitos del código interno del proveedor. Por ejemplo la Cooperativa de San Genaro (código 001) recibirá los siguientes archivos: 10019810.DAT -> Archivo de llamadas general 10019810.003 -> Detalle de llamadas CTI NORTE 10019810.005 -> Detalle de llamadas CTI SUR 10019810.004 -> Detalle de llamadas PERSONAL 10019810.014 -> Detalle de llamadas PERSONAL AMBA 10019810.006 -> Detalle de llamadas UNIFON 10019810.013 -> Detalle de llamadas UNIFON AMBA

10019810.001 -> Detalle de llamadas MOVICOM 10019810.011 -> Detalle de llamadas MOVILINK

Descripción: Este archivo contiene información sobre todas las llamadas realizadas, durante un período determinado, por los abonados de una Cooperativa Telefónica. Nombre: El nombre del archivo quedará definido como se muestra a continuación: ICCTAAPP.DAT dónde: I , es el valor fijo 1.

CCT, es el código de la Cooperativa, usando ceros para completar los tres dígitos. AA , es el año del período que se informa. PP, es el mes del período informado. .DAT , es la extensión del archivo y es fija.

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Formato: El archivo está constituido por un registro cabecera, una cantidad variable, que dependerá de la cantidad de llamadas realizadas durante este período, de registros de datos y un registro cola. A continuación se detalla cada uno de estos registros Registro Cabecera Campo Tipo Tamaño Descripción 1 N 2 Valor fijo igual a 01 que identifica al registro cabecera 2 N 8 Fecha de generación del archivo, en formato AAAAMMDD 3 N 6 Hora de generación del archivo, en formato HHMMSS 4 N 7 Nº de Secuencia de Período. Campo que tomará el valor

0000001 para el primer período recibido y se irá incrementando de a uno para cada período siguiente recibido

5 N 8 Fecha de inicio de la primer llamada en el registro de datos.

6 N 6 Hora de inicio de la primer llamada en el registro de datos

Registro de Datos Campo Tipo Tamaño Descripción 1 N 2 Valor fijo igual a 02 que identifica al registro de datos 2 N 2 Código interno del Proveedor de CPP. 3 N 4 Código interno de la Cooperativa Telefónica. 4 N 4 Nº de Secuencia de Lote. Valor de uso interno por

FECOTEL para individualizar una llamada. 5 A 10 Número telefónico del abonado llamante. No incluye el

cero inicial de la característica interurbana y en caso de no usar las 10 posiciones estipuladas, se completa con espacios en blancos a la derecha.

6 A 15 Número de teléfono llamado. No incluye el cero inicial y

se completa con blancos a la derecha. 7 N 8 Fecha de inicio de la llamada, en formato AAAAMMDD 8 N 6 Hora de inicio de la llamada, en formato HHMMSS 9 N 7 Duración real en segundos de la llamada 10 N 7 Duración valorizada en segundos de la llamada.

Teniendo en cuenta que el Registro CPP es de 60 segundos, por ejemplo para una duración real de 52 segundos la duración valorizada sería de 60 segundos.

11 N 7 Es la valorización de la llamada y se obtiene al dividir

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la duración valorizada por el Registro CPP y al resultado multiplicarlo por el valor del Registro CPP. Para el ejemplo anterior la cuenta sería: 60 / 60 * 0,35 = 0,35 Formato: 5 dígitos significativos y 2 decimales sin usar punto decimal

12 N 1 Identifica el tipo de línea llamante: 0 -> línea normal 1 -> línea pública Registro Cola Campo Tipo Tamaño Descripción 1 N 2 Valor fijo igual a 99 que identifica al registro cola 2 N 8 Fecha de generación del archivo, en formato AAAAMMDD 3 N 6 Hora de generación del archivo, en formato HHMMSS 4 N 7 Nº de Secuencia de Período. Campo que tomará el valor

0000001 para el primer período recibido y se irá incrementando de a uno para cada período siguiente recibido

5 N 8 Fecha de inicio de la última llamada en el registro de datos.

6 N 6 Hora de inicio de la última llamada en el registro de datos

7 N 7 Cantidad de registros en el archivo incluyendo el cabecera y el cola.

8 N 12 Total valorizado de todas las llamadas. Se calcula de la sumatoria del campo número 11 del registro de datos y el formato es de 10 dígitos significativos y 2 decimales sin incluir el punto decimal

• ¿Cómo se facturan los registros recibidos desde FECOTEL Ltda.?

La cooperativa deberá contar con el sistema de facturación adecuado para facturar los registros cpp, bajo el concepto POR CUENTA Y ORDEN DE... Estas llamadas deberán facturarse en el mismo comprobante que emite la cooperativa por sus llamadas de telefonía fija. ♦ Modelo de Factura sugerido – incluyendo facturación de cuenta y orden de terceros

(CPP)

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• ¿Que alícuota de I.V.A. se debe aplicar en la facturación a los abonados?

Las alícuotas de Iva para cada condición son las siguientes: Consumidor Final 21% Sujeto Exento 21% Sujeto no responsable 21% Responsable Inscripto 27% Responsable Monotributo 27% Sujeto no Categorizado 27% (*) (*) Cooperativas adheridas al convenio de 32% de retribución: Las percepciones del Impuesto al Valor Agregado para los sujetos no categorizados deben ser declaradas en la Cuenta de Venta y Liquido Producto únicamente de Telecom Personal S.A.. Las percepciones correspondientes a liquidaciones de las restantes compañías deben ser liquidadas por las cooperativas junto con aquellas que corresponden a sus operaciones.

• ¿Cuáles son los datos de las compañías prestatarias? Código Interno: 04 Denominación: TELECOM PERSONAL S.A. Domicilio: Alicia Moreau de Justo 50 Piso 7 (Edificio Telecom S.A.) Capital Federal C.Postal: C1107AAB Teléfono: 310-9116 Fax: 312-5215 Impuestos sobre los Ingresos Brutos Nº Convenio Multilateral (CM 05): 901-172963-3 Agente de Retención - Pcia. Córdoba - Nº 317006608 - Pcia. Buenos Aires - Nº 00 64 0757 8 Agente de Percepción - Pcia. Buenos Aires - Nº 00 65 0912 8 CUIT: 30-67818644-5 Impuesto al Valor Agregado: Responsable Inscripto Agente de Retención/Percepción de IVA por R.G. 18/97 Impuesto a las Ganancias: Responsable Inscripto Código Interno: 05 Denominación: AMX ARGENTINA S.A. Domicilio: Av. De Mayo 878 - CAPITAL FEDERAL C. Postal: C1084AAQ CUIT: 30-66328849-7 Impuesto al Valor Agregado: Responsable Inscripto Agente de Retención/Percepción de IVA por R.G. 18/97

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Impuesto a las Ganancias: Responsable Inscripto Impuestos sobre los Ingresos Brutos Convenio Multilateral: 901-156370-1 Código Interno: 06 Denominación: TELEFONICA MÓVILES ARGENTINA S.A . (ex Unifón) Domicilio: Av. Corrientes 655 1º SS – Capital Federal C.Postal: 1043 Impuestos sobre los Ingresos Brutos Nº Convenio Multilateral: 901-178425-4 Agente de Percepción - Pcia. Buenos Aires Agente de Percepción - Pcia. Neuquen CUIT: 30-67881435-7 Responsable Inscripto (Gran Contribuyente Nacional) Impuesto al Valor Agregado: Responsable Inscripto Agente de Retención/Percepción de IVA por R.G. 18/97 Impuesto a las Ganancias: Responsable Inscripto Código Interno: 01 Denominación: TELEFONICA MÓVILES ARGENTINA S.A . (ex Movicom) Domicilio: Av. Corrientes 655 1º SS – Capital Federal C.Postal: 1043 Impuestos sobre los Ingresos Brutos Nº Convenio Multilateral: 901-178425-4 Agente de Percepción - Pcia. Buenos Aires Agente de Percepción - Pcia. Neuquen CUIT: 30-67881435-7 Responsable Inscripto (Gran Contribuyente Nacional) Impuesto al Valor Agregado: Responsable Inscripto Agente de Retención/Percepción de IVA por R.G. 18/97 Impuesto a las Ganancias: Responsable Inscripto Código Interno: 11 Denominación: TELEFONICA MÓVILES ARGENTINA S.A . (ex Movilink) Domicilio: Av. Corrientes 655 1º SS – Capital Federal C.Postal: 1043 Impuestos sobre los Ingresos Brutos Nº Convenio Multilateral: 901-178425-4 Agente de Percepción - Pcia. Buenos Aires Agente de Percepción - Pcia. Neuquen CUIT: 30-67881435-7 Responsable Inscripto (Gran Contribuyente Nacional) Impuesto al Valor Agregado: Responsable Inscripto Agente de Retención/Percepción de IVA por R.G. 18/97 Impuesto a las Ganancias: Responsable Inscripto

• ¿Qué es una Cuenta de Venta y Líquido Producto?

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Es el comprobante con el cual debe liquidar la Facturación por Cuenta y Orden de..., el mismo debe estar impreso bajo la resolución 100 AFIP. Guía para la Confección de la CUENTA DE VENTA Y LIQUIDO PRODUCTO 1 Se informa los totales que surge de la facturación mensual emitida por la Cooperativa

2 Se informa los registros rechazados. *

3 Se deben informar los registros rechazados, indicados en el acápite II. *

4 Se indican los descuentos por usuarios morosos y/o con reclamos, informando el total

oportunamente facturado (incluye los impuestos y percepciones). *

5 Se indican los recuperos por usuarios morosos y/o con reclamos aceptados, informando

el total oportunamente facturado (incluye los impuestos y percepciones). *

6 Se debe incluir el porcentaje de comisión asignado (calculado sobre el importe neto

gravado de los conceptos detallados).

7 El importe Neto surge de deducir del importe facturado y percibido por Cuenta y Orden

de Terceros la comisión facturada.

** Se deberá adjuntar a la CVLP una nota de débito o factura tipo A por el concepto facturado por comisión. *: “IMPORTANTE: Las cooperativas que liquiden a la comisión al 15% o al 32%, no

deberán cumplimentar los puntos 2, 3, 4 y 5.”

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• ¿Cuándo vence un período recibido desde FECOTEL Ltda.? Cronograma del Proceso CPP.

− Cooperativas que adhieren al nuevo convenio:

− Restantes cooperativas

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• ¿Se pueden rechazar registros no facturables? Las únicas llamadas que se pueden rechazar son: Abonado inexistente: Corresponde por el rango de numeración de la Cooperativa pero no existe en la central o nunca estuvo librado al servicio Abonado fuera de Rango: Abonado no corresponde al rango de numeración asignado a la cooperativa. Respaldando el rechazo deberá adjuntas el soporte magnético correspondiente bajo el formato que se adjunta. ARCHIVO DE RECHAZOS Descripción: Archivo enviado por las CT conteniendo las llamadas rechazadas por distintos motivos al momento de emitir la cuenta de venta y líquido producto. Nombre: ICCCAAPP.DAT donde: I es el ID de archivo, 3 en este caso

CCC es el código de la CT en FECOTEL, si el mismo es menor a 100, se completa con ceros a la izquierda.

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AA es el año del período enviado PP es el período CPP enviado Formato: Cabecera, Datos y Cola. Campos de longitud fija como se detalla a continuación: CABECERA DATOS COLA N(2) “01” N(8) Fecha generación forma:

AAAAMMDD N(6) Hora generación forma:

HHMMSS N(7) Nº secuencia período N(8) Fecha 1er.llamada

forma: AAAAMMDD N(6) Hora 1er.llamada forma:

HHMMSS

N(2) “02” N(2) # Proveedor N(4) # Cooperativa N(4) Nº secuencia lote A(10) Nº abonado llamante A(15) Nº abonado llamado N(8) Fecha inicio llamada

forma: AAAAMMDD N(6) Hora inicio llamada

forma: HHMMSS N(7) Duración real en seg. N(7) Dur.valorizada en seg. N(7) Valorización [5,2] sin

incluir el punto decimal N(2) # 1er.error detectado N(2) # 2do.error detectado N(1) Tipo línea llamante

N(2) “99” N(8) Fecha generación forma:


HHMMSS N(7) Nº secuencia período N(8) Fecha ult.llamada forma:

AAAAMMDD N(6) Hora ult.llamada forma:

HHMMSS N(7) Registros (c/cab.y cola) N(12) Total valorizado [10,2]

sin incluir el pto decimal

• ¿Qué se debe enviar a FECOTEL para cancelar un período?

La cooperativa deberá enviar a la Federación la siguiente información:

� CVLP (cuenta de venta y líquido producto), como se lo viene confeccionando en la actualidad. (tener en cuenta los cambios detallados en las comisiones)

� Factura “A” en concepto de “retribución por el servicio de facturación y cobranza”. � Factura “A” por la retribución extraordinaria por “liquidación, remisión y

transferencia en término del Liquido Producto”.Esta retribución les corresponde a aquellas cooperativas que han adherido al convenio del 32% de retribución.

� Pago: cheque a la orden de la empresa o transferencia directa a la empresa. � Soportes lógicos, con la información correspondiente a las percepciones, de I.V.A.,

de Impuestos sobre los Ingresos Brutos y con la información correspondiente a los CVLP, para su registración contable. El formato de los archivos a utilizar es el que corresponda al utilizado desde el momento de la adhesión a la retribución del 15%.

� Soportes lógicos, con la información correspondiente a la percepciones, de IVA, de Impuestos sobre los Ingresos Brutos y con la información correspondiente a los

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CVLP, rechazos, morosos y recuperos (si es que lo declaran). (no adhirió al convenio al 15%)

• ¿Qué comisión le corresponde a la cooperativa?

1. Cooperativas que adhirieron al convenio nuevo: � 16% en concepto de gestión por facturación y cobranza. � 16% en concepto de retribución adicional por puntualidad en el pago

y cumplimiento de los requisitos formales. 2. Cooperativas que no adhirieron al nuevo convenio, pero que absorben

morosidad: � 15% de retribución.

3. Cooperativas que no adhirieron al nuevo convenio, pero que no absorben morosidad:

� 7% de retribución.

• ¿Cómo se debe confeccionar los valores para el pago de un período?

Los cheques deben ser emitidos a la orden de las compañías prestadoras del servicio de telefonía celular, no debiendo utilizar abreviaturas y debe ser confeccionada respetando las siguientes denominaciones: EMPRESA ORDEN DEL CHEQUE CTI SUR: AMX ARGENTINA S.A. UNIFON: Telefónica Móviles Argentina SA MOVICOM: Telefónica Móviles Argentina SA MOVILINK : Telefónica Móviles Argentina SA PERSONAL Telecom Personal S.A. FECHA DE ENVIO DE LOS VALORES Y FECHA DE COBRO:

1. COOPERATIVAS CON CONVENIO AL 32,00%

AQUELLAS COOPERATIVAS ADHERIDAS AL NUEVO CONVENIO P OR EL 32%, deberán presentar la CVLP hasta el quinto día del tercer mes siguiente al del cierre del período de liquidación y cancelar en forma íntegra los importes

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liquidados dentro de los noventa días corridos desde el cierre del período de liquidación.

EJEMPLO:

PERIODO DESDE HASTA PRESENTAR VTO. 32%

138 16/02/10 15/03/10 05/06/10 15/06/10

2. RESTANTES COOPERATIVAS

� Si el envío de la documentación se realiza con fecha anterior al 30/31 de cada mes, el valor deberá ser emitido considerando como fecha límite el día 12 del mes siguiente.

Ejemplo: Fecha de Envío: 30 de enero de 2010. Fecha del Cheque: 12 de febrero de 2010.

� Si el envió se realiza con fecha posterior al 30/31 de cada mes el valor deberá ser emitido con fecha máxima el 12 del mes subsiguiente.

Ejemplo: Fecha de Envío: 02 de febrero de 2010. Fecha del Cheque: 12 de marzo de 2010.

• ¿Es posible realizar transferencias directas a las compañías?

La cooperativa puede reemplazar el cheque por una transferencia en forma directa a cada empresa. Recordamos que en caso de utilizar este método de pago, deberá remitir a Fecotel junto a los CVLP y ND o Factura A, el comprobante original de la transferencia o la copia certificada de la misma. A continuación le adjuntamos las cuentas para realizar las transferencias directas: TELEFONICA MOVILES ARGENTINA S.A. (ex Unifón, ex Movicom y ex Movilink)

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Cta. en $ Banco Nación Casa Central Cuenta N° 32908/98 CBU N°: 01105995-20000032908985 Cta. en $ Banco Provincia de Buenos Aires Cuenta Nº 45169/1 CBU Nº: 014-0000-7-01-10000451691-2 TELECOM PERSONAL S.A. Cta. en $ Banco Nación Casa Central 0085 Cuenta N°: 33902/81 CBU N°: 0110599520000033902818 Cta. en $ Banco Río Casa Matriz Cuenta N°: 169611 CBU N°: 0720000720000001696118 AMOV ARGENTINA S.A. Cta. en $ Banco Citibank Cuenta Nº: 0/806418/021 CBU: 0168888100008064180210

• ¿Cuál es el formato de los archivos que se debe adjuntar a las liquidaciones?

ARCHIVO DE RECHAZOS Descripción: Archivo enviado por las CT conteniendo las llamadas rechazadas por distintos motivos al momento de emitir la cuenta de venta y líquido producto. Nombre: ICCCAAPP.DAT donde: I es el ID de archivo, 3 en este caso

CCC es el código de la CT en FECOTEL, si el mismo es menor a 100, se completa con ceros a la izquierda. AA es el año del período enviado

PP es el período CPP enviado

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Formato: Cabecera, Datos y Cola. Campos de longitud fija como se detalla a continuación: CABECERA DATOS COLA N(2) “01” N(8) Fecha generación forma:


HHMMSS N(7) Nº secuencia período N(8) Fecha 1er.llamada

forma: AAAAMMDD N(6) Hora 1er.llamada forma:

HHMMSS

N(2) “02” N(2) # Proveedor N(4) # Cooperativa N(4) Nº secuencia lote A(10) Nº abonado llamante A(15) Nº abonado llamado N(8) Fecha inicio llamada

forma: AAAAMMDD N(6) Hora inicio llamada

forma: HHMMSS N(7) Duración real en seg. N(7) Dur.valorizada en seg. N(7) Valorización [5,2] sin

incluir el punto decimal N(2) # 1er.error detectado N(2) # 2do.error detectado N(1) Tipo línea llamante



HHMMSS N(7) Nº secuencia período N(8) Fecha ult.llamada forma:

AAAAMMDD N(6) Hora ult.llamada forma:

HHMMSS N(7) Registros (c/cab.y cola) N(12) Total valorizado [10,2]

sin incluir el pto decimal

CODIGOS DE ERROR A UTILIZAR POR LAS CT EN SUS DEVOLUCIONES

01 Fecha inicio inválida

02 Hora inicio inválida

04 Duración real inválida

05 Duración valorizada inv.

07 Valorización inválida

49 Llamada ya existente Abonado llamante, Fecha, Hora, Abonado llamado y Duración iguales a otra llamada ya almacenada

54 Abonado llamante no facturable

Abonado con su servicio suspendido al momento de la emisión de la facturación.

60 Abonado inexistente Corresponde por el rango de numeración de la CT pero no existe en la central o nunca estuvo librado al servicio.

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61 Abonado fuera de rango Abonado no corresponde al rango de numeración asignado a la CT.

62 Numero de Abonado ilegal Numero conteniendo caracteres no numéricos.

63 Abonado no canceló facturación

Devuelto porque el abonado no canceló la deuda originada por el registro. (Reclamos y/o mora.)

ARCHIVO DE PERCEPCIONES INGRESOS BRUTOS PCIA.NEUQUEN Descripción: Archivo enviado por las CT conteniendo información sobre la Percepción de Ingresos Brutos de la Provincia de Neuquen. Nombre: ICCTAAPP.DAT donde: I es el ID de archivo, 5 en este caso

CCT es el código de la CT en FECOTEL, si el mismo es menor a 100, se completa con ceros a la izquierda. AA es el año del período enviado

PP es el período enviado Formato: Cabecera, Datos y Cola. Campos de longitud fija como se detalla a continuación: CABECERA DATOS COLA N(2) “01” N(8) Fecha generación forma:


HHMMSS N(4) Nº secuencia período

N(2) “02” N(2) # Proveedor N(4) # Cooperativa N(5) Nº Agente Percepción N(7) Nº DDJJ N(7) Nº Ap01 N(11) Nº Ins.Imp.Ing.Brutos N(11) Nº CUIT N(8) Fecha AAAAMMDD N(12) Nº Comprobante N(9) Importe facturado base

imponible cálculo impuesto [7,2]

A(1) Signo importe liquidado N(9) Importe percibido A(1) Signo importe percibido



HHMMSS N(7) Nº secuencia período N(7) Registros (c/cab.y cola)

ARCHIVO DE PERCEPCIONES INGRESOS BRUTOS PCIA.BS.AS.

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Descripción: Archivo enviado por las CT conteniendo información sobre la Percepción de Ingresos Brutos de la Provincia de Buenos Aires. Nombre: ICCTAAPP.DAT donde: I es el ID de archivo, 6 en este caso


PP es el período enviado Formato: Cabecera, Datos y Cola. Campos de longitud fija como se detalla a continuación: CABECERA DATOS COLA N(2) “01” N(8) Fecha generación N(6) Hora generación N(4) Nº secuencia período

N(2) “02” N(2) # Proveedor N(4) # Cooperativa N(10) Nº Agente Percepción N(10) Nº inscrip. Ingresos ______Brutos contribuyente. N(6) Fecha cobranza / ______operación N(14) Nº del comprobante ______sobre el que se realiza la operación. A(11) Tipo de operación. N(9) Monto base imponible. ______[7,2] N(9) Monto impuesto perci-______bido. [7,2] A(14) Nuevo número de ______inscripción en Ingresos ______Brutos. N(11) Nº de CUIT del _____contribuyente.

N(2) “99” N(8) Fecha generación N(6) Hora generación N(7) Nº secuencia período N(7) Registros (c/cab.y cola)

ARCHIVO DE PERCEPCIONES IVA Descripción: Archivo enviado por las CT conteniendo información sobre la Percepción de IVA. Nombre: ICCTAAPP.DAT donde: I es el ID de archivo, 7 en este caso


PP es el período enviado

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Formato: Cabecera, Datos y Cola. Campos de longitud fija como se detalla a continuación: CABECERA DATOS COLA N(2) “01” N(8) Fecha generación forma:


HHMMSS N(4) Nº secuencia período

N(2) “02” N(2) # Proveedor N(4) # Cooperativa A(8) Fecha tipo DD/MM/AA ______Ver (1) A(1) Espacio (ASCII 32) N(3) Código identificación ______régimen DGI. Ver (2) A(1) Espacio (ASCII 32) N(2) Tipo de entidad Ver (3). A(1) Espacio (ASCII 32) N(13) Identificador Ver (4) A(1) Espacio (ASCII 32) N(12) Monto Ver (5) A(1) Espacio (ASCII 32) N(1) Signo del saldo Ver (6)



HHMMSS N(7) Nº secuencia período N(7) Registros (c/cab.y cola)

(1) El formato de fecha aceptado es DD/MM/AA. No se aceptará como válida una fecha del

tipo 20/12/1997, pero sí 20/12/97. (2) Es un campo numérico sin decimales. Solo se aceptan como válidos caracteres

numéricos. Si el dato tiene menos de 3 caracteres, completarlo con ceros a la izquierda. Por ejemplo, el régimen 27 debe especificarse como 027.

(3) Se aplican los mismos conceptos que para el régimen. Su longitud debe ser siempre igual a dos dígitos.

(4) La validación de este campo está vinculada al tipo de identificación ingresada. (TIPO_IDENT). Si es del tipo CUIT/CUIL la longitud solo puede ser 11 o 13 dependiendo si se quiere utilizar guiones o no para especificarlo. Si es otro tipo de documento se puede justificar tanto a izquierda o a derecha con blancos. Por ejemplo el documento 112233, puede especificarse de longitud 11, y sería válido dejar algunos blancos a derecha y otros a izquierda, todos los blancos a derecha o todos los blancos a izquierda.

(5) Es un campo numérico, con dos decimales. La longitud especificada debe contemplar los decimales y el punto decimal. Por ejemplo si la longitud especificada es 10, se considerarán a lo sumo 7 dígitos significativos, el punto decimal y los decimales. Puede contener blancos o ceros a la izquierda, por ejemplo, el monto $3.1 puede especificarse como 0000003.10 o ______3.10 ( _ significa blancos o espacios), no se aceptaría un monto del tipo 000000000031 ya que no contiene decimales. Se debe especificar necesariamente los dos decimales. El punto se debe especificar obligatoriamente como “ .” y NO como “,”. Cuando se utilicen espacios en blanco, solo serán permitidos ubicarlos a la izquierda de los caracteres numéricos.

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(1) Es un campo que contiene un valor lógico (verdadero o falso), que indica si el monto de la retención es a favor de DGI o contribuyente. Debe especificarse que es a favor de DGI con el carácter 0 (cero), y si es a favor del contribuyente mediante el carácter 1 (uno). La longitud debe ser de 1 carácter numérico según lo descripto.

• ¿Por qué Fecotel puede rechazar la documentación cancelatoria de un período?

LISTADOS DE ERRORES FORMALES DETECTADOS POR LOS CUALES SE DEBE

RECHAZAR UNA CVLP PARA SU REEMPLAZO. Error Observación

No se emite nota de débito por comisión

Se debe emitir comprobantes clase “A” a nombre de las compañías de telefonía celular por la comisión que se percibe por la gestión de liquidación y cobranza

Comprobante Enmendado Se debe confeccionar la C.V.L.P. sin tachaduras, raspaduras y enmiendas.

Cuenta de Venta y Líquido Producto Provisoria

Las Cuentas de Venta y Liquido Producto se debe confeccionar en comprobante que cumplan los requisitos exigidos por la Resolución General ( AFIP ) Nro. 100.

Error Datos Impositivos de la Cía. Celular Error en la Denominación.

Se debe indicar los datos correctos de las Cía de Telefonía Celular, oportunamente comunicados.

Fecha Errónea o fecha inexistente.

La fecha de liquidación a indicar debe corresponder al período en el cual fue facturado el servicio C.P.P. En todo comprobante se debe indicar la fecha de emisión.

Importe neto liquidado no coincide por el enviado por Fecotel

El valor neto facturado deberá coincidir por el enviado por FECOTEL en el disquete. En caso de declarar registros rechazados, la

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suma de estos con el neto facturado deben coincidir por el neto enviado por FECOTEL.

Alícuota de Iva incorrecta o error en el calculo del Iva

Las alícuotas de Iva para cada condición son las siguientes: Consumidor Final 21% Sujeto Exento 21% Sujeto no responsable 21% Responsable Inscripto 27% Responsable Monotributo 27% Sujeto no Categorizado 27% (*) (*) Las percepciones en el sujeto no categorizado no deben ser declaradas en la Cuenta de Venta y Liquido Producto, con excepción de aquellas correspondientes a TELECOM PERSONAL. Las percepciones correspondientes a liquidaciones de las restantes compañías deben ser liquidadas por las cooperativas junto con aquellas que corresponden a sus operaciones.

No se informan los netos gravados por los rechazos por morosos y/o los recuperos por morosos.

En el apartado III y IV de las CVLP se deben informar los netos gravados y el Neto Gravado más el IVA (total)

Error en el cálculo de la comisión y su Iva.

No envía los soportes por rechazos, morosos y recuperos, o esta fuera del formato especificado.

No se envían los disquetes con los archivos correspondientes respaldando la información que se deducen de los rechazos, recuperos y morosos. O bien estos archivos se envían pero no cumplen con el formato estipulado por el prestador de telefonía celular.

Numero Comprobantes Duplicados Se liquida más de un periodo en la CVLP Por cada periodo y por cada empresa se

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debe emitir un comprobante.

Número de CAI (código de autorización de impresión) inexistente o vencido

La fecha de vencimiento del CAI no deberá ser menor a la fecha de emisión del comprobante. Esta regla también se extiende para las notas de debito o facturas tipo A que se emiten por la gestión de facturación y cobranzas.

Error en los cheques Error ND o factura tipo A

• Información y puntos más importantes de los nuevos convenios por 32%.

VIGENCIA DEL CONTRATO Las nuevas condiciones del contrato comenzara a regir a partir del primer periodo de liquidación siguiente al de la fecha de la firma del acuerdo de suscripción, y tendrá vigencia hasta el vencimiento del contrato. Para los periodos de liquidación anteriores pendientes al firmarse el acuerdo de suscripción, se deberá aplicar las condiciones vigentes entre las partes a la fecha de la firma de este nuevo acuerdo. ¿QUÉ COOPERATIVAS PODRÁN PARTICIPAR DE ESTE NUEVO CONVENIO? Las cooperativas (operadores históricos incluidos en el Dec. 62/90) que podrán adherir a este convenio son las que no mantengan deuda o, bien haya suscripto un convenio de pagos, con la prestataria a la fecha de adherirse. ¿QUÉ SERVICIOS DEBERÁ PRESTAR LA COOPERATIVA A CADA EMPRESA? La Cooperativa se obligara a prestar los siguientes servicios a cada Compañía

� Facturación y cobranza por cuenta y orden de las Compañías de Celulares, de los importes correspondientes a las llamadas CPP que los abonados efectúen.

� Las Cooperativas no podrán efectuar rechazos de los registros recibidos a facturar, excepto aquellos registros correspondientes a llamadas inexistentes en la central

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telefónica del OI como se indica en el ANEXO III del contrato firmado entre Fecotel y el OM.

� Atención de consultas y/o reclamos de abonados efectivos o potenciales, relativas a la facturación emitida por cuenta y orden de las empresas.

� Absorción de morosidad e incobrabilidad que se registren respecto del pago de las llamadas facturadas por cuenta y orden del OM. (operador móvil)

¿QUÉ COMISIÓN FIJA EL NUEVO CONVENIO

• La cooperativa por los servicios enunciados tendrá derecho a una retribución por el servicio de facturación y cobranza del dieciséis por ciento (16%) de los montos que facture a los abonados por cuenta y orden de las Compañías, por cada llamada CPP, excluido el impuesto de valor agregado. Este porcentaje incluye:

� la absorción de morosidad por parte de la Cooperativa y � la atención de consultas y reclamos de parte del abonado.

• Adicionalmente, la cooperativa accederá a una retribución extraordinaria en concepto

de “liquidación, remisión y transferencia en término del Líquido Producto” del 16% (dieciséis por ciento) adicional, retribución que se aplicara sobre los montos totales que el OI haya facturado por cuenta y orden de las Compañías del periodo de liquidación que se liquida. Para acceder a tal retribución deberá cumplir de manera conjunta con las siguientes condiciones:

1. Emitir la CVLP hasta el quinto día calendario del tercer mes calendario siguiente al cierre del periodo de liquidación que se liquida;

2. Transferir al OM en forma íntegra los montos facturados por el AF por cuenta y orden del OM correspondiente al periodo de liquidación que se liquida, dentro de los noventa días corridos desde el cierre del periodo de liquidación que se liquida;

3. No contar con periodo de liquidación vencido no cancelado íntegramente y;

4. En caso de tener formalizados acuerdos de pago, no encontrarse en mora en el cumplimiento de los mismos.

• En caso que el OI incumpla con cualquiera de las condiciones descriptas, no será de

aplicación la “retribución extraordinaria ” debiendo el OI transferir el 84% de los montos totales validados para facturar por cuenta y orden, sin perjuicio de las demás acciones que correspondan.

DOCUMENTACIÓN PARA LA ADHESIÓN AL NUEVO CONVENIO:

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� Fotocopia firmada de los convenios suscriptos entre Fecotel y las Compañías, con certificación notarial, Bancaria o del Juez Comunal, de firmas y cargos de presidente, secretario y tesorero.

� Nota Ref. Adhesión Acuerdo CPP (Firmada y certificada POR EMPRESA) � Una carta de adhesión suscripta por Presidente, Tesorero y Secretario en TRES (3)

ejemplares (POR EMPRESA) con las correspondientes certificaciones de FIRMAS, FACULTADES Y DOMICILIO.

� Copia certificada del Estatuto � Copia certificada del acta de designación de autoridades del OI. � Enviar nota (se adjunta modelo) con la numeración asignada por la CNC,

Numeración correspondiente a telefonia publica y su ubicación y aclaración si la facturación es mensual o bimestral.

� Situación impositiva ante gravámenes nacionales, provinciales y municipales. � Declaración, en caso de corresponder, de haber firmado el Acuerdo de Pago

detallando la fecha del mismo. � Desistimiento, de corresponder, de las acciones judiciales y/o administrativas

iniciadas. La documentación firmada deberá ser certificadas ante: Notario, Juez de Paz o Institución bancaria según corresponda.

Enviar la documentación a Fecotel, Dr. Buschiazzo 1728 (2146) San Genaro, Santa Fe.-

¿CÓMO DEBO LIQUIDAR UN PERIODO FACTURADO A FECOTEL Ltda.? La cooperativa deberá enviar a la Federación la siguiente información:

� CVLP (cuenta de venta y líquido producto), como se lo viene confeccionando en la actualidad. (tener en cuenta los cambios detallados mas arriba)

� Factura “A” en concepto de precio por el servicio de facturación y cobranza. � Factura “A” por la retribución extraordinaria por “ liquidación, remisión y

transferencia en termino del Liquido Producto”. En el caso que la cooperativa acceda a las dos retribuciones indicadas, las mismas deberán ser facturadas en comprobantes independientes.

� En el caso que se incluyan en el CVLP registros facturados a asociados/clientes categorizados ante el IVA como “sujetos no categorizados” se deberá incorporar la percepción establecida por la resolución general (AFIP) Nº 2126 (ex RG 212). Además deberá remitirse un soporte lógico con el detalle de las mismas de acuerdo con el diseño establecido por la resolución general (AFIP) Nº 738.-

� Pago: cheque a la orden de la empresa o transferencia directa a la empresa. � Soportes lógicos, con la información correspondiente a las percepciones, de IVA, de

Impuestos sobre los Ingresos Brutos y con la información correspondiente a los

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CVLP, para su registración contable. El formato de los archivos seguirá siendo igual al fijado en el convenio anterior.

CRONOGRAMA DEL PROCESO

DEPARTAMENTO CPP DE FECOTEL: Funciones, características y servicios prestados desde el Departamento CPP de nuestra Federación.

1. TAREAS DESARROLLADAS:

a. Recepción diaria de los registros generados por las llamadas a celulares desde los abonados de las cooperativas asociadas.

b. Análisis de la integridad de los registros, a efectos de verificar lo siguiente:

• Rango de números telefónicos de origen y destino de las llamadas • Controlar la duración de la llamada • Controlar la tasación de las llamadas • Control de duplicidad de la llamada • Control de llamadas desde teléfonos públicos • Control de llamadas no pertenecientes a la cooperativa.

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• Control de llamadas atemporales

c. Intercambio diario de archivos con novedades y rechazos relacionados con los registros recibidos de las compañías de telefonía celular.

d. Unificación en un solo archivo por cooperativa de los registros recibidos de todas

las compañías de telefonía celular

e. Recepción y proceso de las cuentas de venta y líquido producto y su control con los registros remitidos para su facturación.

f. Control, clasificación y rendición de los regímenes de percepción de impuesto

provinciales, adecuando los diseños recibidos con los vigentes en cada jurisdicción.

g. Conciliación permanente de los registros liquidados y pendientes de rendición de

cada cooperativa con cada compañía.

2. BENEFICIOS DE CONTAR CON UN PROCESO UNIFICADO:

a. Disponer de un servidor FTP, necesario para el intercambio de los registros diarios.

b. Contar con un software específico actualizado en forma permanente para el

desarrollo de las tareas. c. Disponer de personal especializado para el desarrollo de las tareas de gestión y

desarrollo. d. Proveer a las Compañías de Telefonía Celular de acceso directo a la pagina web

del departamento CPP que permite un control permanente y seguro del estado de cuenta de cada cooperativa.

Es importante señalar que dichas tareas no generan ningún

costo directo ni indirecto a las asociadas, las cuales repercuten en beneficio de la totalidad del movimiento cooperativo.

Saludamos atentamente. Departamento CPP

FECOTEL Teléfonos: 03401-448599/699/799

Diego Coscio: [email protected] Romina Rucci: [email protected]

CPP PREGUNTAS FRECUENTES - fecotel.coop · Cuenta de Venta y Liquido Producto únicamente de...

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