FORMATO FINANZAS 2012

DATOS

SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACINFORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE

NOMBRE DEL PROYECTO: ENGORDA DE BORREGOS LAS BONITAS

APRESUPUESTO DE INVERSIN BCLCULOS TCNICOSB.I. MEMORIAS DE CLCULOB. II. COSTOS DE OPERACINCPROYECCIN FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.C.I. PROYECCIN DE COSTOS TOTALES DE PRODUCCINC.II. PROYECCIN DE INGRESOSC.III. ESTADO DE RESULTADOSC.IV. FLUJO DE EFECTIVODANLISIS DE RENTABILIDADD.I. PUNTO DE EQUILIBRIOD.lI. VAN, TIR Y B/CD.III.ESQUEMA DE AMORTIZACION

A. PRESUPUESTO DE INVERSIONENGORDA DE BORREGOS LAS BONITASPRESUPUESTO DE INVERSIN CONCEPTOS
SAUL BAUTISTA: ENLISTARAN TODOS LOS ARTICULOS A ADQUIRIR CON EL RECURSO DEL PROGRAMA.UNIDAD
SAUL BAUTISTA: MEDIDA DE COMPRA DE LOS ARTICULOSCANTIDAD
SAUL BAUTISTA: CANTIDAD DE ARTICULOS ADQUIRIR = A SOLICITADOS EN ANEXO ACOSTO UNITARIO
SAUL BAUTISTA: COSTO DE COMPRA DE LOS ARTICULOS A ADQUIRIRMONTOSPROGRAMASOCIASTOTALACTIVO FIJO
SAUL BAUTISTA: BIENES DURADEROS PARA EL FUNCIONAMIENTO DEL PROYECTOTerrenos( Ha)Has20800$16,000.00$16,000.00$16,000.00Galera para sombraUnidad124000$24,000.00$10,000.00$10,000.00BebederosPieza31000$3,000.00$3,000.00$3,000.00Corral de manejoPieza135000$35,000.00$21,400.00$21,400.00AlimentoTonelada126000$26,000.00$26,000.00$26,000.00ComederosPieza22000$4,000.00$4,000.00$4,000.00Malla borreguera 1.25x45mRollo3700$2,100.00$2,100.00$2,100.00Lmina ZincPieza150150$22,500.00$22,500.00$22,500.00Vientres OvinosCabezas363500$126,000.00$126,000.00$126,000.00Sementales OvinosCabezas47000$28,000.00$28,000.00$28,000.00ACTIVO DIFERIDO
SAUL BAUTISTA: SON GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO PERO NECESARIOS PARA LA APERTURA DEL PROYECTO$259,000.00asistencia tecnicaservicio124000$24,000.00$24,000.00$24,000.00

CAPITAL DE TRABAJO
SAUL BAUTISTA: INSUMOS DE PRONTA UTILIZACION INDISPENSABLES PARA LA OPERACIN DEL PROYECTOMano de obraJornales113000$13,000.00$13,000.00$13,000.00Mantenimiento de Praderas Jornales275$150.00$150.00$150.00Mantenimiento de Construc. E Instalac.Jornales2475$1,800.00$1,800.00$1,800.00Aplicacin de Vacunas, Vitaminas y desparacitantesJornales3259$1,888.00$1,888.00$1,888.00Suplemento alimenticiolote111329$11,329.00$11,329.00$11,329.00Vacunas y BacterinasLote12584$2,584.00$2,584.00$2,584.00DesparasitanteLote1723$723.00$723.00$723.00AntibioticosLote1573$573.00$573.00$573.00Material SanitarioLote15500$5,500.00$5,500.00$5,500.00Acondicionamiento de praderasLote13700$3,700.00$3,700.00$3,700.00segurocontrato180$80.00$80.00FleteServicio13800$3,800.00$3,800.00$3,800.00$264,000.00$64,127.00$328,127.00TOTAL DEL PROYECTO$328,127.00$45,127.00

B.I. MEMORIAS DE CALCULO

ENGORDA DE BORREGOS LAS MARGARITASVENTAS ANUALESCONCEPTOAOS12345MEMORIA DE CALCULOBorregas de Desecho ( Nm. )0571820MANO DE OBRA Y SUELDOSSementales de Desecho ( Nm. )00111Corderas para reemplazo00000ConceptoEspecificacionesUnidadesNo. DeJornalesCostosCOSTOCorderas para rastro (Nm. )1015182528de MedidaUnidadesAoUnitariosAnualCorderas para Cra ( Nm. )1015182528Corderos para rastro (Nm. )2029365055Mano de ObraSe requerira de 1 por diaEmpleo1365.00$50.00$18,250.00Luzserviciobimestre12.00$240.00$2,880.00Aguaserviciomensual1.00$600.00$600.00Mantenimieno de ConstruccionesSe considera 2 jornal para mantenimiento de Const. C/mesJornal124.00$65.00$1,560.00$5,040.00PESOPRECIOA O SAplicacin de Vacunas, Vitaminas y desparacitantesSe consideran 80 jornalesJornal180.00$65.00$5,200.00CONCEPTOPROM.DE12345Mantenimiento de praderasJornal124$65.00$1,560.00EN KGS.VENTA0.0Borregas de Desecho ( Nm. )501,350.000.06,750.009,450.0024,300.0027,000.00Sementales de Desecho ( Nm. )752,050.000.00.02,050.002,050.002,050.00Costos Fijos Totales$30,050.00Corderas para reemplazo361,800.000.00.00.00.00.0Corderas para rastro (Nm. )362,300.0023,000.0033,925.0041,400.0057,500.0063,250.00$ COSTO DEL SUPLEMENTO ALIMENTICIO (2 ciclos)Corderas para Cra ( Nm. )362,100.0021,000.0030,975.0037,800.0052,500.0057,750.00ETAPA FISIOLOGICACANTIDAD DE SUPLEMENTO kg/ANIMAL/DIANo DE DIAS/AOAO 1AO2AO 3AO 4AO5Corderos para rastro (Nm. )401,050.0021,000.0030,450.0037,800.0052,500.0057,750.00CORDERO (2-3 MESES)0.2301,306.62 1,921.50 2,360.70 3,283.02 3,612.42 CORDEROS EN ENGORDA (3-5 meses)0.4452,613.24 3,843.00 4,721.40 6,566.04 7,224.84 Total de Ingresos65,000.00102,100.00128,500.00188,850.00207,800.00HEMBRAS EN ULTIMO TERCIO DE GESTACION0.330471.75 471.75 849.15 778.39 1,297.31 HEMBRAS EN LACTANCIA0.5452,547.45 3,835.33 4,684.48 6,466.98 7,156.21 SEMENTALES EN EMPADRE0.350182.18 45.54 91.09 91.09 45.54 7,121.24 10,117.12 12,706.82 17,185.52 19,336.33

ETAPA FISIOLOGICACANTIDAD DE SUPLEMENTO kg/ANIMAL/DIANo DE DIAS/AOCANTIDAD REQUERIDA (kg)CONCEPTOPRECIO NUM. DE KILOS POR ANIMALPRECIO DE KILO EN PIECORDERO (2-3 MESES)0.230357525645897987Borregas de Desecho ( Nm. )1,300.005026CORDEROS EN ENGORDA (3-5 meses)0.4307141050129017941974Sementales de Desecho ( Nm. )2,025.007527HEMBRAS EN ULTIMO TERCIO DE GESTACION0.325150150270247.5412.5Corderas para reemplazo792.003622HEMBRAS EN LACTANCIA0.5458101219.5149020562275Corderas para rastro (Nm. )900.003625SEMENTALES EN EMPADRE0.3506015303015Corderas para Cra ( Nm. )792.003622Corderos para rastro (Nm. )1,000.004025

SUPLEMENTO PARA GESTACIN Y LACTANCIAINGREDIENTEUNIDADCANTIDADPRECIO UNITARIOTOTALMAIZ QUEBRADOkg650$3.00$1,950.00PASTA DE SOYAkg150$5.00$750.00RASTROJOkg100$0.25$25.00PASTA DE COCOkg70$3.00$210.00CARBONATO DE CALCIOkg10$5.00$50.00MELAZAkg15$4.00$60.00MEZCLA MINERALkg5$20.00$100.00TON1000COSTO POR TONELADA DE SUPLEMENTO ALIMENTICIO$3,145.00COSTO POR KILOGRAMO3.15

SUPLEMENTO PARA CORDEROS (2-3 MESES)INGREDIENTEUNIDADCANTIDADPRECIO UNITARIOTOTALMAIZ MOLIDOkg590$3.00$1,770.00SORGO MOLIDOkg120$3.00$360.00PASTA DE SOYAkg210$5.00$1,050.00MELAZAkg70$4.00$280.00MEZCLA MINERALkg10$20.00$200.00TON1000COSTO POR TONELADA DE SUPLEMENTO ALIMENTICIO$3,660.00COSTO POR KILOGRAMO3.66

SUPLEMENTO PARA ENGORDAINGREDIENTEUNIDADCANTIDADPRECIO UNITARIOTOTALMAIZ QUEBRADOkg640$3.00$1,920.00PASTA DE SOYAkg130$5.00$650.00RASTROJOkg165$0.25$41.25CARBONATO DE CALCIOkg5$5.00$25.00MELAZAkg50$4.00$200.00MEZCLA MINERALkg10$20.00$200.00TON1000COSTO POR TONELADA DE SUPLEMENTO ALIMENTICIO$3,036.25COSTO POR KILOGRAMO3.04

COSTOS DEL BOTIQUIN BASICO

conceptopresentaciondsis/ao 1aplicacincosto/unitariocantidadc/totalvacunas1Covexin 1050 ml380unica con refuerzo363.0082,904.00Baycox 5%1000ml190unica 380.002760.00Versel250ml336varias1,365.0011,365.00Vitamina ADE100 ml380bimestral126.00506,300.0011,329.00desparasitantes1Butox1 ltmensual412.00412.00closantil al 5 %500 ml380trimestral457.00457.00dectomax500 ml106tetramestral1,400.001,400.00reconstituyentes250 mltetramestral215.00215.002,484.001antibiticosestrepto bb5 mill380constante72.0072.00emicina100 ml380constante87.0087.00sulfamidas100 ml380constante155.00155.003 sulfas500ml380constante58.0058.001daimeton b20100 ml380constante225.00225.00masticilin10 mlde uso permanente26.0026.00623.00materiales2jeringa desechablecaja1de uso permanente120.001120.00jeringa metlicaunidad1de uso permanente115.001115.00agujascaja1de uso permanente128.001128.00Guantescaja1de uso permanente110.001110.0080473.0080

Total14,909.00

seguro ganaderoconceptocosto ($) /cabezaseguro (3.5% del valor)No de cabezas$/seguro$/seguroBorregas ( Nm. )36546691101productor (70%)gobierno (30%)aport. Product.Aport. GobiernoSementales ( Nm. )42344vientres2,000.0049.0021.00703,430.001,470.00costo por vientre$2,880.00$4,336.00$5,296.00$7,311.20$8,090.40sementales6,000.00147.0063.003441.00189.00costo por semental$320.00$160.00$240.00$320.00$320.00Aportacin de la sociedad3,871.001,659.00TOTAL DE INVERSION5,530.00

FLETESFLETE CANTIDADCOSTOTOTALFLETE DE SEMENTALES Y VIENTRES1.003,500.003,500.00

EQUIPOS Y APEROSACONDICIONAMIENTO DE PRADERAS

DESCRIPCIONCOSTO UNIT.No. UNIDADESCOSTO TOTALDESCRIPCIONCANTIDADCOSTO UNIT.No. UNIDADESCOSTO TOTAL ($) ($) ($) ($)Trasquiladora100.006600.00Alambre1800.00 Rollo800.00 Mochila Aspersora300.002600.00Grapas4.0050.00 kg200.00 Cubetas20.005100.00Postes de madera4060.00 pieza2,400.00 Lazos (m)5.00100500.00fertilizantes10600ton6,000.00 Aretes para identificar53.00153.009,400.00 Machetes (C.H.)40.004160.00Azadn (Cuervo)46.00292.00Pala (Cuervo)39.00278.00Pico c/mango69.002138.00Carretilla (Honda)360.001360.00Hacha ( 4 lb)85.00185.00Coa35.00270.00Lima Triangular25.00250.00Cava Hoyos (Mca Cuervo)100.003300.00Pinzas (Urrea)78.00178.00TOTAL3264.00

COMPRA DE SEMENTALESprimacosto/vientrecosto polizatotal de vientresseguro de vietres0.022,000.0070seguro sementales0.046,000.003

AO1234570000133407000210002100028000

B. II. PROYECCION DE COSTOSENGORDA DE BORREGOS LAS BONITAS COSTOS DE OPERACIN

COSTOS DEL PROYECTOCOSTOSAOAOAOAOAO
ana: ana:DESGLOSADO EN EL CUADRO DE PROYECCIONCONCEPTO SEMANA/MES/CICLO12345
ana: ana:10 % INCREMENTO DE LA PRODUCCIO + 5 % DE INFLACION DE VENTA0.0

ana: ana:SOLO SE CONSIDERO GASMANO DE OBRA$18,250.00$18,250.00$18,250.00$18,250.00$18,250.00MANTENIMIENTO DE CONSTRUC, E INSTALACIONES$5,040.00$5,292.00$5,556.60$5,834.43$6,126.15APLICACIN DE VACUNAS, VITAMINAS Y DESPARACITANTES$5,200.00$5,200.00$5,200.00$5,200.00$5,200.00REPOSICION DE SEMENTALES0.0$7,000.00$21,000.00$21,000.00$28,000.00SUPLEMENTO ALIMENTICIO$7,121.24$10,117.12$12,706.82$17,185.52$19,336.33VACUNAS Y BACTERINAS$11,329.00$11,895.45$12,490.22$13,114.73$13,770.47DESPARACITANTE$2,484.00$2,608.20$2,738.61$2,875.54$3,019.32ANTIBIOTICOS$623.00$654.15$686.86$721.20$757.26MATERIAL SANITARIO$473.00$496.65$521.48$547.56$574.93ACONDICIONAMIENTO DE PRADERAS$9,400.00$9,400.00$9,400.00$9,400.00$9,400.00

TOTAL$59,920.24$70,913.57$88,550.59$94,128.98$104,434.46

C.I. COSTOS TOTALESENGORDA DE BORREGOS LAS BONITAS PROYECCIN DE COSTOS TOTALES DE PRODUCCINCOSTOS FIJOSAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5MANO DE OBRA$18,250.00$18,250.00$18,250.00$18,250.00$18,250.00MANTENIMIENTO DE CONSTRUC, E INSTALACIONES$5,040.00$5,292.00$5,556.60$5,834.43$6,126.15APLICACIN DE VACUNAS, VITAMINAS Y DESPARACITANTES$5,200.00$5,200.00$5,200.00$5,200.00$5,200.00TOTAL$28,490.00$28,742.00$29,006.60$29,284.43$29,576.15COSTOS VARIABLESAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5SUPLEMENTO ALIMENTICIO$7,121.24$10,117.12$12,706.82$17,185.52$19,336.33VACUNAS Y BACTERINAS$11,329.00$11,895.45$12,490.22$13,114.73$13,770.47DESPARACITANTE$2,484.00$2,608.20$2,738.61$2,875.54$3,019.32ANTIBIOTICOS$623.00$654.15$686.86$721.20$757.26MATERIAL SANITARIO$473.00$496.65$521.48$547.56$574.93ACONDICIONAMIENTO DE PRADERAS$9,400.00$9,400.00$9,400.00$9,400.00$9,400.00REPOSICION DE SEMENTALES0.0$7,000.00$21,000.00$21,000.00$28,000.00

TOTAL$31,430.24$42,171.57$59,543.99$64,844.55$74,858.31

COSTOS FIJOS AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5COSTOS VARIABLES$28,490.00$28,742.00$29,006.60$29,284.43$29,576.15COSTOS TOTALES$31,430.24$42,171.57$59,543.99$64,844.55$74,858.31$59,920.24$70,913.57$88,550.59$94,128.98$104,434.46

A. DESARROLLO DE REBAODESARROLLO DEL REBAOENGORDA DE BORREGOS LAS BONITASUnidades Animal del Rebao OvinoConceptos y UnidadesValor UnitarioSituacin ActualAosConceptos y UnidadesPeso U.A / CB.Situacin ActualAos12345por CB.12345

Composicin del RebaoComposicin del RebaoBorregas ( Nm. )036546691101Borregas ( Nm. )500.110.004671011Borregas Final de ao344655687575Primalas ( Nm. )0202036335555Primalas ( Nm. )350.080.0022334Corderas ( Nm. )0405972100110Corderas ( Nm. )360.080.0035689Corderos ( Nm. )039 58 71 99 109 Corderos ( Nm. )360.080.0035689Sementales ( Nm. )0423444Sementales ( Nm. )750.170.0010111crias nacidas527896132146crias nacidas mas cuateo78117143198219Total de cabezas ( Nm. ) 1/0119173212294324Total unidades Animal ( U. A. )21.1012.5417.2722.1029.3133.70Total unidades Animal ( U. A. )0.0012.5417.2722.1029.3133.70

Compra de GanadoBorregas vientres ( Nm. )$2,00036Consumo de ForrajeSementales ( Nm. ) $6,00041221Tipo de ForrajeProd.Situacin ActualKg. de forraje por AosMortalidadha12345Adultos Vientres y Sem. ( Nm. ) 3/23456Corderos (as) antes del destete ( Nm. )11122Criollo2600kg.067739326119321582618199Corderos (as) despues del destete ( Nm. )11122

VentasBorregas de Desecho ( Nm. )0571820Sementales de Desecho ( Nm. )00111Corderas para reemplazo00000Corderas para rastro (Nm. )1015182528Corderas para Cra ( Nm. )1015182528Corderos para rastro (Nm. )2029365055Corderos para Cra ( Nm. )2029365055

6088108150165

Datos de ProduccinSuperficie de pasto ( Has. )20.0020.0020.0020.0020.00Superficie de Cultivo ( Has. )Capacidad Forrajera ( U. A. )2.513.454.425.866.74Partos por ao2.02.02.02.02.0fertilidad85%85%85%85%85%Pariciones ( % )85%85%85%85%85%Cuateo por paricionCuateo ( % )50%50%50%50%50%Corderas para Reemplazo ( % )0%0%0%0%0%Corderas para Cra ( % )25%25%25%25%25%Corderas para Rastro ( % )25%25%25%25%25%Corderos para Cra ( Nm. )50%50%50%50%50%Corderos para Rastro ( % )50%50%50%50%50%Desecho de Borregas ( % )0%10%10%20%20%Desecho de Sementales ( % )0%0%25%25%25%Relacion Borrega /semetal 0.230.230.230.230.230.23MortalidadVientres y Sementales ( % )5%5%5%5%5%5%Corderos lactantes ( % )2%2%2%2%2%2%Corderos (as) en crecimiento %2%2%2%2%2%2%

C.I.I. PROYECCION DE INGRESOSENGORDA DE BORREGOS LAS BONITASPROYECCION DE INGRESOSVOLUMEN PRECIO VENTASAOAOAOAOAOAOAOCONCEPTO UNITARIOSEM/MES/CICLO1234567Borregas de Desecho ( Nm. )1,350.000.0$6,750.00$9,450.00$24,300.00$27,000.000.00.0Sementales de Desecho ( Nm. )2,050.000.00.0$2,050.00$2,050.00$2,050.000.00.0Corderas para reemplazo1,800.000.00.00.00.00.00.00.0Corderas para rastro (Nm. )2,300.00$23,000.00$33,925.00$41,400.00$57,500.00$63,250.000.00.0Corderas para Cra ( Nm. )2,100.00$21,000.00$30,975.00$37,800.00$52,500.00$57,750.000.00.0Corderos para rastro (Nm. )1,050.00$21,000.00$30,450.00$37,800.00$52,500.00$57,750.000.00.00.00.00.00.00.00.00.0TOTAL$65,000.00$102,100.00$128,500.00$188,850.00$207,800.000.00.0

C. III.ESTADO DE RESULTADOSENGORDA DE BORREGOS LAS BONITAS ESTADO DE RESULTADOS
usuario01: DOCUMENTO REFLEJADO A 5 AOS, CONSIDERANDO LA FORMULA ESTABLECIDA.CONCEPTOSAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5( + ) VENTAS$65,000.00$102,100.00$128,500.00$188,850.00$207,800.00COSTOS FIJOS$28,490.00$28,742.00$29,006.60$29,284.43$29,576.15COSTOS VARIABLES$31,430.24$42,171.57$59,543.99$64,844.55$74,858.31( - ) COSTOS TOTALES$59,920.24$70,913.57$88,550.59$94,128.98$104,434.46( = ) UTILIDAD BRUTA$5,079.77$31,186.43$39,949.41$94,721.02$103,365.54( - ) DEPRECIACION$13,260.00$13,260.00$13,260.00$13,260.00$13,260.00( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS-$8,180.24$17,926.43$26,689.41$81,461.02$90,105.54( - ) IMPUESTOS -$818.02$1,792.64$2,668.94$8,146.10$9,010.55( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO-$7,362.21$16,133.79$24,020.47$73,314.92$81,094.98COSTOS DE DEPRECIACIONESACTIVO FIJO
SAUL BAUTISTA: BIENES DURADEROS PARA EL FUNCIONAMIENTO DEL PROYECTOVALOR ORIGINALTASAAOSDEP ANUALVALOR RESCATETerrenos( Ha)$16,000.0010%0$1,600.00$16,000.00Galera para sombra$24,000.0010%5$2,400.00$12,000.00Bebederos$3,000.0010%5$300.00$1,500.00Corral de manejo$35,000.0010%5$3,500.00$17,500.00Alimento$26,000.0010%5$2,600.00$13,000.00Comederos$4,000.0010%5$400.00$2,000.00Malla borreguera 1.25x45m$2,100.0010%5$210.00$1,050.00Lmina Zinc$22,500.0010%5$2,250.00$11,250.00Valor de rescate de los animales al 5to ao$131,009.18$131,009.18TOTAL$263,609.18$13,260.00$205,309.18VALOR DE RESCATE DE LOS ANIMALES AL FIN DEL QUINTO AO

Borregas Final de ao751,350.00100,859.18Primalas ( Nm. )5545024,750.00Corderas ( Nm. )0.0Corderos ( Nm. )0.0Sementales ( Nm. )41,350.005,400.00131,009.18

C.IV FLUJO DE EFECTIVO

ENGORDA DE BORREGOS LAS BONITAS FLUJO DE EFECTIVO
usuario01: DOCUMENTO QUE MUESTRA ENTRADAS Y SALIDAS DE EFECTIVO EN UN PERIODO DETERMINADO.CONCEPTOS / AOAO 0AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5( + ) VENTAS0.0$65,000.00$102,100.00$128,500.00$188,850.00$207,800.00( + ) VALOR DE RESCATE
ana: ana:SEGN LOS AOS DE DEPRECIACION

0.00.00.00.0$205,309.18( = ) INGRESOS TOTALES0.0$65,000.00$102,100.00$128,500.00$188,850.00$413,109.18COSTOS FIJOS0.0$28,490.00$28,742.00$29,006.60$29,284.43$29,576.15COSTOS VARIABLES0.0$31,430.24$42,171.57$59,543.99$64,844.55$74,858.31( = ) COSTOS TOTALES0.0$59,920.24$70,913.57$88,550.59$94,128.98$104,434.46COMPRA ACTIVO FIJO0.0COMPRA ACTIVO DIFERIDO0.0COMPRA CAPITAL DE TRABAJO$45,127.00( = ) SALDO FINAL-$45,127.00$5,079.77$31,186.43$39,949.41$94,721.02$308,674.71

D.I. PUNTO DE EQUILIBRIOENGORDA DE BORREGOS LAS BONITAS

PUNTO DE EQUILIBRIO
usuario01: CALCULAR EL PUNTO DE EQUILIBRIO EN PORCENTAJE DE VENTAS CON LA FORMULA ESTUDIADA.CONCEPTOS / AOAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5VENTAS$65,000.00$102,100.00$128,500.00$188,850.00$207,800.00COSTOS FIJOS$28,490.00$28,742.00$29,006.60$29,284.43$29,576.15COSTOS VARIABLES$31,430.24$42,171.57$59,543.99$64,844.55$74,858.31COSTOS TOTALES$59,920.24$70,913.57$88,550.59$94,128.98$104,434.46PUNTO DE EQUILIBRIO $ $55,164.22$48,967.71$54,054.00$44,597.75$46,230.23PUNTO DE EQUILIBRIO %85%48%42%24%22%ENTRE MENOS ES LA CANTIDAD ES MEJORSI EL PUNTO DE EQUILIBRIO SALE DEL CIEN PORCIENTO YA NO ES RENTABLEPE $=COSTOS FIJOSPE %=COSTOS FIJOS1 -COSTOS VARIABLESVENTAS TOTALES-COSTOS VARIABLESVENTAS TOTALESINTERPRETACION X100

SE CONCLUYE QUE DE ACUERDO A LOS CALCULOS REALIZADOS, EL PUNTO DE EQUILIBRIO PARA EL PRIMER AO SERA DE $55,164.22ES DECIR, SE NECESITA VENDER TAL CANTIDAD PARA CUBRIR LOS GASTOS DEL PROYECTO (NO SE GANA,NI SE PIERDE), ASI MISMO SE NECESITA UTILIZAR EL 85%DE LAS VENTAS TOTALES PARA LOGRAR EL PUNTO DE EQUILIBRIO SOLO PARA EL PRIMER AO.

D. II ANALISIS DE RENTABILIDADENGORDA DE BORREGOS LAS BONITAS VAN, TIR Y B/C

TASA DE ACTUALIZACION10%AOINGRESOSCOSTOS FLUJO DE TASAINGRESOSEGRESOSEFECTIVO (1+t)-^nACTUALIZADOSACTUALIZADOSAO 0 $45,127.00-$45,127.00$1.00000.0$45,127.00-$45,127.00AO 1$65,000.00$59,920.24$5,079.77$0.9091$59,090.91$54,472.94$4,617.97AO 2$102,100.00$70,913.57$31,186.43$0.8264$84,380.17$58,606.26$25,773.91AO 3$128,500.00$88,550.59$39,949.41$0.7513$96,543.95$66,529.37$30,014.58AO 4$188,850.00$94,128.98$94,721.02$0.6830$128,987.09$64,291.36$64,695.73AO 5$413,109.18$104,434.46$308,674.71$0.6209$256,508.30$64,845.58$191,662.71TOTAL$897,559.18$463,074.84$389,357.34$625,510.41$353,872.51$271,637.90VAN
usuario01: VALOR ACTUAL NETO$271,637.90$271,637.90TIR
usuario01: TASA INTERNA DE RETORNO79%LA TIR TIENE QUE SER MAYOR AL FACTOR DE ACTUALIZACION QUE ES ES 10%B/C
usuario01: RELACION BENEFICIO-COSTO1.77

CRITERIOS DE DESICIN:DE ACUERDO A LOS CRITERIOS DE DESICIN PARA DETERMINAR SI EL PROYECTO ES RENTABLE SE OBTUVIERON LOS SIGUIENTES RESULTADOS:EN EL INDICADOR DE VALOR ACTUAL NETO (VAN) SE OBTUVO LA CANTIDAD DE $271,637.90LO QUE INDICA QUE AL FINALIZAR EL PROYECTOEL GRUPO TENDRIA ESTA CANTIDAD COMO DISTRIBUCIN DE LAS UTILIDADES NETAS, EN EL INDICE DE TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) 79.48%LO QUE INDICA QUE EL PROYECTO CON UNA INVERSIN DE $45,127.00GENERA UNA TASA DE RETORNO DE79.48%, Y POR ULTIMO LA RELACION BENEFICIO-COSTO ARROJA UN RESULTADO DE 1.77, INTERPRETANDOLO QUE POR CADA PESO INVERTIDO SE GANARIAN $0.77DE ACUERDO A LOS RESULTADOS Y A LOS CRITERIOS DE DESICIN QUE ES MAYOR AL 10%, LA VAN ES MAYOR A "CERO"LA RELACIN BENEFICIO/COSTO ES MAYOR A "UNO", POR LO TANTO: EL PROYECTO SE ACEPTA Y SE CONSIDERA COMO VIABLE Y RENTABLE.

D.III ECAENGORDA DE BORREGOS LAS BONITASESQUEMA DE AMORTIZACION

De acuerdo a reglas de Operacin 10% como minimo y de hasta el 50% de lo solicitadoPORCENTAJEAOPAGOSMONTO DE AHORRO10%118000.0018000.00218000.0036000.00318000.0054000.00418000.0072000.00518000.0090000.00

Hoja1

Hoja2