GOBIERNO MUNICIPAL DE TEPIC

XXXIX AYUNTAMIENTO CONSTITUCIONAL

TESORERIA MUNICIPAL

CUENTA PUBLICA 2011 RESULTADOS GENERALES

FEBRERO DE 2012

1

INTRODUCCION

2

La hacienda publica municipal es el conjunto de recursos y bienes

patrimoniales con que cuenta el ayuntamiento, así como la

distribución y aplicación de dichos recursos mediante el gasto público, para alcanzar los

objetivos de gobierno

COMPOSICION DE LA HDA. PUBLICA

3

INGRESOS Obtención de los “elementos económicos

necesarios” para la realización de las funciones.

LEY DE INGRESOS

ESTRUCTURA DE LA HACIENDA

PÚBLICA

EGRESOS Erogaciones que se realizan para el

cumplimiento de “los fines” PRESUPUESTO DE EGRESOS

PATRIMONIO Recursos en bienes muebles e inmuebles

con que se cuenta para el logro de sus objetivos.

CONSTITUCION POLITICA A.27

DEUDA Empréstitos contraídos para el

financiamiento de las actividades del gobierno.

LEY DE DEUDA PÚBLICA

MARCO JURIDICO

4

LEY DEL ORGANO DE FISCALIZACION SUPERIOR

ARTÍCULO 38. La presentación de las cuentas públicas y de los informes de avance de gestión financiera deberá sujetarse a lo siguiente: I. La Cuenta Pública se presentarán anualmente, a más tardar el 15 de febrero siguiente al ejercicio fiscal del que se informe; II. Los Informes de Avance de Gestión Financiera comprenderán información relativa a los meses de enero a marzo, de abril a junio, y de julio a septiembre deberán presentarse dentro de los treinta días naturales posteriores al último día del trimestre del que se informe. La información relativa al periodo de octubre a diciembre se presentará junto con la Cuenta Pública.

CONTROL PRESUPUESTAL

5

CIERRE ANUAL DE

PARTIDAS 2011 INGRESOS Y EGRESOS

CONTROL PRESUPUESTAL

6

DESCRIPCION ESTIMADO MODIFICADO

2011 2011AMPLIACION REDUCCION

AJUSTE

ANUAL

CIERRE ANUAL PRESUPUESTAL

CREACION

INGRESOS PROPIOS 380,161,205 0 210,700,000 27,848,293 182,851,707 563,012,912

IMPUESTOS 64,240,708 10,977,438 -10,977,438 53,263,270

DERECHOS 72,674,238 9,166,304 -9,166,304 63,507,934

PRODUCTOS 3,375,290 3,218,972 -3,218,972 156,318

APROVECHAMIENTOS 13,870,969 4,485,579 -4,485,579 9,385,390

EMPRESTITOS, CREDITOS Y

FINANCIAMIENTOS 226,000,000 210,700,000 210,700,000 436,700,000

PARTICIPACIONES, APORTACIONES Y

CONVENIO 845,335,987 93,590,729 32,517,072 112,620,198 13,487,603 858,823,590

PARTICIPACIONES 521,606,807 15,022,652 12,680,237 12,378,010 15,324,879 536,931,686

FONDO GRAL. DE PARTICIPACIONES 313,219,917 8,402,883 8,402,883 321,622,800

FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL 147,214,182 4,245,752 4,245,752 151,459,934

IMPUESTO ESPECIAL S/PRODUCCION Y SERV. 62,014 7,239 7,239 69,253

IMPUESTO TENENCIA Y USO DE VEHICULOS

FEDERALES 7,245,080 3,462,233 -3,462,233 3,782,847

IMPUESTO S/AUTOMOVILES NUEVOS 1,475,624 375,560 -375,560 1,100,064

IEPS (GASOLINA Y DIESEL) 14,187,942 631,657 -631,657 13,556,285

FONDO DE COMPENSACION 23,226,999 7,758,016 -7,758,016 15,468,983

FONDO DE FISCALIZACION 14,342,528 150,544 -150,544 14,191,984

FONDO DE COMPENSACION DEL IMP S/A

NUEVOS 632,521 24,362 24,362 656,883

IMPUESTO TENENCIA Y USO DE VEHICULOS

ESTATALES 0 15,022,652 15,022,652 15,022,652

APORTACIONES 250,229,180 394,658 19,836,835 26,742,188 -6,510,695 243,718,485

RAMO 33 FONDO III FAIS 49,336,654 3,838 3,838 49,340,492

RAMO 33 FONDO III FAIS REFRENDO 0 385,897 385,897 385,897

RAMO 33 FONDO IV FORTAMUN 160,453,124 26,742,188 -26,742,188 133,710,936

RAMO 36 SUBSEMUN REFRENDO 8,762 8,762 8,762

SUBSEMUN RAMO 36 40,439,402 19,832,997 19,832,997 60,272,399

INGRESOS

CONTROL PRESUPUESTAL

7

DESCRIPCION ESTIMADO MODIFICADO

2011 2011AMPLIACION REDUCCION

AJUSTE

ANUAL

CIERRE ANUAL PRESUPUESTAL

CREACION

CONVENIOS 73,500,000 78,173,418 73,500,000 4,673,418 78,173,418

RAMO 20 EMPLEO TEMPORAL 11,000 11,000 11,000

RAMO 20 PROGRAMA HABITAT 15,625,308 15,625,308 15,625,308

RAMO 20 OPCIONES PRODUCTIVAS 372,567 372,567 372,567

RAMO 20 OPCIONES PRODUCTIVAS 401,649 401,649 401,649

RAMO 20 PAZAP MUNICIPAL 656,532 656,532 656,532

RAMO 20 PAZAP ESTATAL 183,281 183,281 183,281

RAMO 20 PAZAP FEDERAL 1,101,330 1,101,330 1,101,330

VIVAH DIRECTOS 19,000 19,000 19,000

VIVAH SUTSEM 3,900 3,900 3,900

SUBSIDIOS PARA EL DESARROLLO SOCIAL 73,500,000 73,500,000 -73,500,000 0

TU CASA 2011 8,705,760 8,705,760 8,705,760

RAMO 20 PROGRAMA HÁBITAT MUNICIPAL 4,714,636 4,714,636 4,714,636

RAMO 20 PROGRAMA HÁBITAT FEDERAL 25,019,022 25,019,022 25,019,022

RAMO 6 APOYO A PUEBLOS INDIGENAS 6,946,638 6,946,638 6,946,638

OPCIONES PRODUCTIVAS FEDERAL 453,524 453,524 453,524

RAMO 6 ESTATAL 998,777 998,777 998,777

RAMO 20 OPCIONES PRODUCTIVAS 267,550 267,550 267,550

FOPEDEP 2,400,000 2,400,000 2,400,000

CONADE 2011 9,000,000 9,000,000 9,000,000

RAMO 6 MUNICIPAL 1,292,944 1,292,944 1,292,944

T O T A L : 1,225,497,192 93,590,729 243,217,072 140,468,490 196,339,310 1,421,836,502

INGRESOS

CONTROL PRESUPUESTAL

8

ANUAL 2011 AMPLIACION REDUCCION AJUSTE ANUAL MODIFICADO 2011

1000 SERVICIOS PERSONALES 546,835,444 121,954,608 14,459,852 107,494,755 654,330,199

2000 MATERIALES Y SUMINISTROS 67,253,707 12,597,743 22,898,805 -10,301,061 56,952,646

3000 SERVICIOS GENERALES 82,149,168 23,952,153 21,922,184 2,029,969 84,179,137

4000 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS 44,367,700 51,445,129 1,661,463 49,783,665 94,151,365

5000 BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES 17,169,736 11,452,501 9,129,067 2,323,434 19,493,170

6000 INVERSION PUBLICA 199,743,423 26,940,057 38,084,961 -11,144,904 188,598,519

9000 DEUDA PUBLICA 267,978,603 149,674,326 2,273,066 147,401,260 415,379,863

TOTALES : 1,225,497,781 398,016,517 110,429,397 287,587,120 1,513,084,900

CAPITULO

DESCRIPCION

CIERRE ANUAL PRESUPUESTAL

EGRESOS

SITUACION FINANCIERA

9

CUENTA PUBLICA Y

AVANCE DE GESTION

FINANCIERA 2011 RESULTADOS GENERALES

FEBRERO DE 2012

INGRESOS

10

(CIFRAS INFORMATIVAS) (Miles de Pesos)

IMPUESTOS 53,263 0 0.0% 53,263 100.0% 9,133 8,498 635 7.5%

PREDIAL 29,681 0 0.0% 29,681 100.0% 3,129 3,428 -299 -8.7%

ISABI 23,582 0 0.0% 23,582 100.0% 6,004 5,070 934 18.4%

DERECHOS 63,508 0 0.0% 63,508 100.0% 12,612 28,997 -16,385 -56.5%

PRODUCTOS 156 0 0.0% 156 100.0% 124 32 92 287.5%

APROVECHAMIENTOS 9,385 0 0.0% 9,385 100.0% 3,029 2,307 722 31.3%

EMPRESTITOS Y CREDITOS 436,700 0 0.0% 436,700 100.0% 225,700 265,000 -39,300 -14.8%

PARTICIPACIONES 536,932 0 0.0% 536,932 100.0% 138,660 118,767 19,893 16.7%

APORTACIONES 243,718 0 0.0% 243,718 100.0% 58,699 45,857 12,842 28.0%

CONVENIOS 78,173 0 0.0% 78,173 100.0% 51,466 92,416 -40,950 -44.3%

TOTAL DE INGRESOS: 1,421,835 0 0.0% 1,421,835 100.0% 499,423 561,874 -62,451 -11.1%

COMPARATIVO CUARTO TRIMESTREEJERCICIO 2011

2011 2010 ABSOLUTA RELATIVARELATIVA RELATIVA POR

RECAUDAR

DESCRIPCIONESTIMADO RECUPERADO

CUENTA PUBLICA Y AVANCE DE GESTION FINANCIERA

EGRESOS

11

(CIFRAS INFORMATIVAS) (Miles de Pesos)

DESCRIPCION

SERVICIOS PERSONALES 654,330 0 0.0% 654,330 100.0% 233,880 180,629 53,251 29.5%

MATERIAL Y SUMINISTRO 56,953 0 0.0% 56,953 100.0% 17,347 24,720 -7,373 -29.8%

SERVICIOS GENERALES 84,179 0 0.0% 84,179 100.0% 18,538 54,153 -35,615 -65.8%

SUBSIDIOS Y APOYOS SOCIALES 94,151 0 0.0% 94,151 100.0% 64,003 103,138 -39,135 -37.9%

BIENES MUEBLES E INMUEBLES 19,493 0 0.0% 19,493 100.0% 14,635 227 14,408 6347.1%

INVERSION PUBLICA 188,598 0 0.0% 188,598 100.0% 96,523 94,756 1,767 1.9%

DEUDA PUBLICA Y ADEFAS 415,380 0 0.0% 415,380 100.0% 76,528 127,246 -50,718 -39.9%

TOTALES DE EGRESOS: 1,513,084 0 0.0% 1,513,084 100.0% 521,454 584,869 -63,415 -10.8%

RELATIVA RELATIVA

EJERCICIO 2011 COMPARATIVO CUARTO TRIMESTRE

AUTORIZADOPOR

EJERCERRELATIVAEJERCIDO 2011 2010 ABSOLUTA

CUENTA PUBLICA Y AVANCE DE GESTION FINANCIERA

INGRESOS - EGRESOS

12

DESCRIPCION 2011

INGRESOS TOTALES 499,423

EGRESOS TOTALES 521,454

RESULTADO SUPERAVIT O (DEFICIT) -22,031

DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE

BALANCE PRIMARIO

(Miles de Pesos)

DEUDA

13

SALDOS

CREDITO VENCIMIENTO TASA AL

31-dic-11

ACREEDORES A LARGO PLAZO $ 202,525,491

BANOBRAS ( RESTRUCTURADOS) 6502 NOVIEMBRE 2016 TIIE + 1.74 8,665,455

BANOBRAS (E EQUIP. VEH. Y EQ. DE COMP.)6476 NOVIEMBRE 2022 TIIE + 1.43 23,523,195

BANOBRAS ( OBRA PUBLICA) 8728 DICIEMBRE 2014 TIIE + 2.01 57,600,000

BANOBRAS ( OBRA PUBLICA) 9356 DICIEMBRE 2020 TIIE + 2. 112,736,841

ACREEDORES A CORTO PLAZO $ 401,696,403

SRIA. DE ADMON. DE GOBIERNO DEL ESTADO DICIEMBRE 2012 TIIE + 3 173,373,909

BANCO INTERACCIONES 327462 10 ABRIL 2012 TIIE+3 9,085,847

BANCO IN TERACCIONES 331970-331969 DICIEMBRE 2012 TIIE + 3 80,000,000

BANCO INTERACCIONES 331911 MAYO 2012 TIIE + 3 45,000,000

BANCO INTERACCIONES 332533 MAYO 2012 TIIE + 3 45,000,000

BANCO INTERACCIONES 332531 MAYO 2012 TIIE + 3 45,000,000

IMPULSORA DE DESARROLLO S.A. DE C.V JUNIO 2012 TIIE + 7 4,236,647

TOTAL DE DEUDA $ 604,221,894

PATRIMONIO

14

Activo Circulante Pasivo Circulante

EFECTIVO 107 CTAS. POR PAGAR A CORTO PLAZO 89,345

BANCOS/TESORERIA 50,451 ACREEDORES DIVERSOS 70,405

INVERSIONES TEMPORALES 31,382 RETENCIONES Y CONTRIB. POR PAGAR 10,323

CUENTAS POR COBRAR 161,503 PORCION A CORTO PLAZO DEUDA PUB. 401,696

PRESTAMOS OTORGADOS 2,380

DEUDORES POR ANT./ TESORERIA 1,267 Suma del Pasivo Circulante 571,769

CONTRATISTAS ANT./ TESORERIA 4,688

Pasivo Fijo

Suma del Activo Circulante 251,778 DEUDA PUBLICA A LARGO P. 202,525

Activo Fijo Suma del Pasivo Fijo 202,525

BIENES INMUEBLES 1,607,746

BIENES EN DOMINIO PUBLICO 176,071 TOTAL CUENTAS DEL PASIVO 774,294

BIENES MUEBLES 163,737

ACTIVOS INTANGIBLES 140

ACTIVOS DIFERIDOS 10,743

Suma del Activo Fijo 1,958,437 Patrimonio

PATRIMONIO MUNICIPAL 1,435,921

2,210,215 2,210,215TOTAL DE CUENTAS DE ACTIVO TOTAL DE CTAS. PASIVO+ PATRIMONIO

BALANCE GENERAL AL 31/12/2011Miles de pesos