Cuentas anuales 2019 - Agencia Tributaria · B) Activo corriente 218.235.558,47 215.747.899,93 524...

Agencia Tributaria

CUENTAS ANUALES

2019

Agencia Tributaria

A. BALANCE

B. CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL

C. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

D. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

E. ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO

F. MEMORIA

G. INFORMACIÓN ADICIONAL A LA MEMORIA

H. INFORME DE AUDITORÍA

Nº CTAS. ACTIVO NOTAS EN MEMORIA EJ. N EJ. N-1 Nº CTAS. PATRIMONIO NETO Y PASIVO NOTAS EN MEMORIA EJ. N EJ. N-1

A) Activo no corriente 1.029.068.864,20 1.043.924.118,58 A) Patrimonio neto 1.133.614.943,49 1.146.571.799,18

I. Inmovilizado intangible 7 4.687.399,93 6.281.656,05 100 I. Patrimonio aportado 1.085.745.769,75 1.092.395.647,25

200, 201, (2800), (2801) 1. Inversión en investigación y desarrollo 0 0 II. Patrimonio generado 39.159.265,96 45.185.689,21

203 (2803) (2903) 2. Propiedad industrial e intelectual 0 0 120 1. Resultados de ejercicios anteriores 45.185.689,21 44.361.805,65

206 (2806) (2906) 3. Aplicaciones informáticas 4.687.399,93 6.281.656,05 129 2. Resultados de ejercicio 3.3 -6.026.423,25 823.883,56

207 (2807) (2907)

4 Inversiones sobre activos utilizados en régimen de arrendamiento

o cedidos 0 0 11 3. Reservas 0 0

208, 209 (2809) (2909) 5. Otro inmovilizado intangible 0 0 III.Ajustes por cambio de valor 0 0

II. Inmovilizado material 5 1.024.381.464,27 1.037.642.462,53 136 1. Inmovilizado no financiero 0 0

210 (2810) (2910) (2990) 1. Terrenos 267.343.576,70 272.403.879,60 133 2. Activos financieros disponibles para la venta 0 0

211 (2811) (2911) (2991) 2. Construcciones 618.893.936,66 621.087.943,11 134 3. Operaciones de cobertura 0 0

212 (2812) (2912) (2992) 3. Infraestructuras 0 0 130, 131, 132IV.Otros incrementos patrimoniales pendientes de imputación a resultados 8.709.907,78 8.990.462,72

213 (2813) (2913) (2993) 4. Bienes del patrimonio histórico 0 0 B) Pasivo no corriente 0 0

214, 215, 216, 217, 218, 219, (2814) (2815) (2816) (2817) (2818) (2819) (2914) (2915) (2916) (2917) (2918) (2919) (2999) 5. Otro inmovilizado material 138.143.950,91 144.150.639,82 14 I. Provisiones a largo plazo 0 0

2300, 2310, 232, 233, 234, 235, 237, 2390 6. Inmovilizado en curso y anticipos 0 0 II. Deudas a largo plazo 0 0

III.Inversiones Inmobiliarias 0 0 15 1. Obligaciones y otros valores negociables 0 0

220 (2820) (2920) 1. Terrenos 0 0 170, 177 2. Deudas con entidades de crédito 0 0

221 (2821 (2921) 2. Construcciones 0 0 176 3. Derivados financieros 0 0

2301, 2311, 2391 3. Inversiones inmobiliarias en curso y anticipos 0 0 171, 172, 173, 178, 180, 185 4. Otras deudas 0 0IV. Inversiones financieras a largo plazo en entidades del grupo, multigrupo y asociadas 0 0 174 5. Acreedores por arrendamiento financiero a largo plazo 0 0

2400 (2930)

1. Inversiones financieras en patrimonio de entidades de derecho

público 0 0 16III.Deudas con entidades del grupo, multigrupo y asociadas a largo plazo 0 0

2401, 2402, 2403 (248) (2931) 2. Inversiones financieras en patrimonio de sociedades mercantiles 0 0 IV. Acreedores y otras cuentas a pagar a largo plazo 0 0

241, 242, 245, (294) (295) 3. Créditos y valores representativos de deuda 0 0 186 V. Ajustes por periodificación a largo plazo 0 0

246, 247 4. Otras inversiones 0 0 C) Pasivo Corriente 113.689.479,18 113.100.219,33

V. Inversiones financieras a largo plazo 0 0 58 I. Provisiones a corto plazo 15 2.841.794,29 0

250, (259) (296) 1. Inversiones financieras en patrimonio 0 0 II. Deudas a corto plazo 13.207.089,67 15.271.142,65

251, 252, 254, 256, 257 (297) (298) 2. Crédito y valores representativos de deuda 0 0 50 1. Obligaciones y otros valores negociables 0 0

253 3. Derivados financieros 0 0 520, 527 2. Deuda con entidades de crédito 0 0

258, 26 4. Otras inversiones financieras 0 0 526 3. Derivados financieros 0 0

2521 (2981) VI. Deudores y otras cuentas a cobrar a largo plazo 0 0 4003, 521, 522, 523, 528, 560, 561 4. Otras deudas 13.207.089,67 15.271.142,65

B) Activo corriente 218.235.558,47 215.747.899,93 524 5. Acreedores por arrendamiento financiero a corto plazo 0 0

38 (398) I. Activos en estado de venta 0 0 4002, 51III.Deudas con entidades del grupo, multigrupo y asociadas a corto plazo 0 0

II. Existencias 0 0 IV. Acreedores y otras cuentas a pagar 97.640.595,22 97.829.076,68

37 (397) 1. Activos construidos o adquiridos para otras entidades 0 0 4000, 401, 405, 406 1. Acreedores por operaciones de gestión 3.3 24.710.676,91 32.370.260,46

30, 35, (390) (395) 2. Mercaderías y productos terminados 0 0 4001, 41, 550, 554, 559, 5586 2. Otras cuentas a pagar 3.3 19.694.678,05 11.626.205,90

31, 32, 33, 34, 36, (391) (392) (393) (394) (396) 3. Aprovisionamientos y otros 0 0 47 3. Administraciones públicas 53.235.240,26 53.832.610,32

III.Deudores y otras cuentas a cobrar 195.704.467,64 144.842.306,27 452, 453, 456

4. Acreedores por administración de recursos por cuenta de otros

entes públicos 0 0

4300, 431, 435, 436, 4430 (4900) 1. Deudores por operaciones de gestión 191.773.560,22 140.976.765,54 485, 568 V. Ajustes por periodificación 0 04301, 4431, 440, 441, 442, 445, 446, 447, 449, (4901), 550, 555, 5580, 5581, 5584, 5585 2. Otras cuentas a cobrar 3.3 3.921.122,97 3.856.583,94

47 3. Administraciones públicas 3.3 9.784,45 8.956,79

450, 455, 456

4. Deudores por administración de recursos por cuenta de otros

entes públicos 0 0IV.Inversiones financieras a corto plazo en entidades del grupo, multigrupo y asociadas 0 0

530, (539) (593) 1.Inversiones financieras en patrimonio de sociedades mercantiles 0 0

4302, 4432, (4902), 531, 532, 535, (594), (595) 2. Créditos y valores representativos de deuda 0 0

536, 537, 538 3. Otras inversiones 0 0

AGENCIA ESTATAL DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA - 2019 - Cuentas Anuales - Euros

A. Balance

1

Nº CTAS. ACTIVO NOTAS EN MEMORIA EJ. N EJ. N-1 Nº CTAS. PATRIMONIO NETO Y PASIVO NOTAS EN MEMORIA EJ. N EJ. N-1


A. Balance

V. Inversiones financieras a corto plazo 9 433.374,35 473.614,08

540 (549) (596) 1. Inversiones financieras en patrimonio 0 0

4303, 4433, (4903), 541, 542, 544, 546, 547 (597) (598) 2. Créditos y valores representativos de deuda 393.199,50 408.601,64

543 3. Derivados financieros 0 0

545, 548, 565, 566 4. Otras inversiones financieras 40.174,85 65.012,44

480, 567 VI. Ajustes por periodificación 14 1.051.985,70 0

VII.Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 21.045.730,78 70.431.979,58

577 1. Otros activos líquidos equivalentes 0 0

556, 570, 571, 5721, 573, 575, 576 2. Tesorería 21.045.730,78 70.431.979,58

TOTAL ACTIVO (A+B) 1.247.304.422,67 1.259.672.018,51 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) 1.247.304.422,67 1.259.672.018,51

2

Nº CTAS. NOTAS EN MEMORIA EJ. N EJ. N-1

1. Ingresos tributarios y cotizaciones sociales 188.858,91 167.872,15

720, 721, 722, 723, 724, 725, 726, 727, 728, 73 a) Impuestos 0 0

740, 742 b) Tasas 188.858,91 167.872,15

744 c) Otros ingresos tributarios 0 0

729 d) Cotizaciones sociales 0 0

2. Transferencias y subvenciones recibidas 14 1.491.126.356,90 1.394.141.169,55

a) Del ejercicio 1.491.126.356,90 1.394.141.169,55

751 a.1) subvenciones recibidas para financiar gastos del ejercicio 84.320.790,00 66.611.986,67

750 a.2) transferencias 1.406.805.566,90 1.327.529.182,88

752

a.3) subvenciones recibidas para la cancelación de pasivos que no supongan financiación

específica de un elemento patrimonial 0 0

7530 b) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero 0 0

754 c) Imputación de subvenciones para activos corrientes y otras 0 0

3. Ventas netas y prestaciones de servicios 0 0

700, 701, 702, 703, 704, (706), (708), (709) a) Ventas netas 0 0

741, 705 b) Prestación de servicios 0 0

707 c) Imputación de ingresos por activos construidos o adquiridos para otras entidades 0 0

71*, 7930, 7937, (6930), (6937)

4. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación y deterioro de valor 0 0

780, 781, 782, 783 5. Trabajos realizados por la entidad para su inmovilizado 0 0

776, 777 6. Otros ingresos de gestión ordinaria 30.061.677,38 35.514.899,46

795 7. Excesos de provisiones 0 0

A) TOTAL INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (1+2+3+4+5+6+7) 1.521.376.893,19 1.429.823.941,16

8. Gastos de personal -1.161.127.427,96 -1.075.375.112,26

(640), (641) a) Sueldos, salarios y asimilados -1.123.133.311,09 -1.044.483.520,42

(642), (643), (644), (645) b) Cargas sociales -37.994.116,87 -30.891.591,84

-65 9. Transferencias y subvenciones concedidas 14 -71.774,79 -350.787,67

10. Aprovisionamientos 0 0

(600), (601), (602), (605), (607), 606, 608, 609, 61* a) Consumo de mercaderías y otros aprovisionamientos 0 0

(6931), (6932), (6933), 7931, 7932, 7933 b) Deterioro de valor de mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos 0 0

11. Otros gastos de gestión ordinaria -328.342.129,14 -309.538.628,29

-62 a) Suministros y otros servicios exteriores 14, 15 -320.895.114,07 -302.278.995,71

-63 b) Tributos -7.447.015,07 -7.259.632,58

(676) (677) c) Otros 0 0

-68 12. Amortización del inmovilizado -36.305.236,74 -40.860.940,00

B) TOTAL DE GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (8+9+10+11+12) -1.525.846.568,63 -1.426.125.468,22

I Resultado (Ahorro o desahorro) de la gestión ordinaria (A+B) -4.469.675,44 3.698.472,94

13. Deterioro de valor y resultados por enajenación del inmovilizado no financiero y activos en estado de venta -1.687.168,97 -218.475,15


B. Cuenta del resultado económico patrimonial

3



B. Cuenta del resultado económico patrimonial

(690), (691), (692), (6938), 790, 791, 792, 799, 7938 a) Deterioro de valor 0 0

770, 771, 772, 774, (670), (671), (672), (674) b) Bajas y enajenaciones -1.687.168,97 -218.475,15

7531 c) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero 0 0

14. Otras partidas no ordinarias 256.263,03 456.980,53

773, 778 a) Ingresos 259.544,37 457.436,33

-678 b) Gastos -3.281,34 -455,8

II Resultado de las operaciones no financieras (I +13+14) -5.900.581,38 3.936.978,32

15. Ingresos financieros 0,17 28,24

a) De participaciones en instrumentos de patrimonio 0 0

7630 a.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas 0 0

760 a.2) En otras entidades 0 0

b) De valores negociables y de créditos del activo inmovilizado 0,17 28,24

7631, 7632 b.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas 0 0

761, 762, 769, 76454, (66454) b.2) Otros 0,17 28,24

16. Gastos financieros -9.145,56 -8.202,07

-663 a) Por deudas con entidades del grupo, multigrupo y asociadas 0 0

(660), (661), (662), (669), 76451, (66451) b) Otros -9.145,56 -8.202,07

784, 785, 786, 787 17. Gastos financieros imputados al activo 0 0

18. Variación del valor razonable en activos y pasivos financieros 0 0

7646, (6646), 76459, (66459) a) Derivados financieros 0 0

7640, 7642, 76452, 76453, (6640), (6642), (66452), (66453) b) Otros activos y pasivos a valor razonable con imputación en resultados 0 0

7641, (6641) c) Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta 0 0

768, (668) 19. Diferencias de cambio 0 -359,03

20. Deterioro de valor, bajas y enajenaciones de activos y pasivos financieros -116.696,48 -232.558,58

7960, 7961, 7965, 766, (6960), (6961), (6965), (666), 7970, (6970), (6670) a) De entidades del grupo, multigrupo y asociadas 0 0

765, 7966, 7971, (665), (6671), (6962), (6966), (6971) b) Otros -116.696,48 -232.558,58

755, 756 21. Subvenciones para la financiación de operaciones financieras 0 0

III Resultado de las operaciones financieras (15+16+17+18+19+20+21) -125.841,87 -241.091,44

IV Resultado (Ahorro o desahorro) neto del ejercicio (II + III) -6.026.423,25 3.695.886,88

(+-) Ajustes en la cuenta del resultado del ejercicio anterior 3.3 -2.872.003,32

Resultado del ejercicio anterior ajustado 823.883,56

4

NOTAS EN MEMORIA I. Patrimonio aportado II. Patrimonio generado III. Ajustes por cambio de valor IV. Otros incrementos patrimoniales TOTAL

A. PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO N-1 1.092.395.647,25 48.057.692,53 0 8.990.462,72 1.149.443.802,50

B. AJUSTES POR CAMBIOS DE CRITERIOS CONTABLES Y CORRECCIÓN DE ERRORES 3.3 0 -2.872.003,32 0 0 -2.872.003,32

C. PATRIMONIO NETO INICIAL AJUSTADO DEL EJERCICIO N (A+B) 1.092.395.647,25 45.185.689,21 0 8.990.462,72 1.146.571.799,18

D. VARIACIONES DEL PATRIMONIO NETO EJERCICIO N -6.649.877,50 -6.026.423,25 0 -280.554,94 -12.956.855,69

1. Ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio 0 -6.026.423,25 0 -280.554,94 -6.306.978,19

2. Operaciones con la entidad o entidades propietarias 5 -6.649.877,50 0 0 0 -6.649.877,50

3. Otras variaciones del patrimonio neto 0 0 0 0 0

E. PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO N (C+D) 1.085.745.769,75 39.159.265,96 0 8.709.907,78 1.133.614.943,49


C.1. Estado de cambios en el patrimonio neto. Estado total de cambios en el patrimonio neto

5


129 I. Resultado económico patrimonial 3.3 -6.026.423,25 823.883,56

II. Ingresos y gastos reconocidos directamente en el patrimonio neto:

1. Inmovilizado no financiero 0 0

920 1.1 Ingresos 0 0

(820), (821) (822) 1.2 Gastos 0 0

2. Activos y pasivos financieros 0 0

900, 991 2.1 Ingresos 0 0

(800), (891) 2.2 Gastos 0 0

3. Coberturas contables 0 0

910 3.1 Ingresos 0 0

-810 3.2 Gastos 0 0

94 4. Otros incrementos patrimoniales 5 -280.554,94 0

Total (1+2+3+4) -280.554,94 0

III. Transferencias a la cuenta del resultado económico patrimonial o al valor inicial de la partida cubierta:

-823 1. Inmovilizado no financiero 0 0

(802), 902, 993 2. Activos y pasivos financieros 0 0

3. Coberturas contables 0 0

(8110) 9110 3.1 Importes transferidos a la cuenta del resultado económico patrimonial 0 0

(8111) 9111 3.2 Importes transferidos al valor inicial de la partida cubierta 0 0

-84 4. Otros incrementos patrimoniales 0 0

Total (1+2+3+4) 0 0

IV. TOTAL ingresos y gastos reconocidos (I+II+III) -6.306.978,19 823.883,56


C.2. Estado de cambios en el patrimonio neto. Estado de ingresos y gastos reconocidos

6

NOTAS EN MEMORIA EJ. N EJ. N-1

1. Aportación patrimonial dineraria 0 0

2. Aportación de bienes y derechos 0 472.665,88

3. Asunción y condonación de pasivos financieros 0 0

4. Otras aportaciones de la entidad o entidades propietarias 0 0

5. (-) Devolución de bienes y derechos 5 -6.649.877,50 -699.586,11

6. (-) Otras devoluciones a la entidad o entidades propietarias 0 0

TOTAL -6.649.877,50 -226.920,23


1. Ingresos y gastos reconocidos directamente en la cuenta del resultado económico patrimonial

1.1. Ingresos 14 1.489.059.840,98 1.385.088.852,77

1.2. Gastos 0 0

2. Ingresos y gastos reconocidos directamente en el patrimonio neto

2.1. Ingresos 0 0

2.2. Gastos 0 0

TOTAL 1.489.059.840,98 1.385.088.852,77

b) OTRAS OPERACIONES CON LA ENTIDAD O ENTIDADES PROPIETARIAS


C.3. Estado de cambios en el patrimonio neto. Estado de operaciones con la entidad o entidades propietarias

a) OPERACIONES PATRIMONIALES CON LA ENTIDAD O ENTIDADES PROPIETARIAS

7


I. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN

A) Cobros: 1.382.366.207,09 1.418.712.204,93

1. Ingresos tributarios y cotizaciones sociales 188.858,91 167.872,15

2. Transferencias y subvenciones recibidas 1.356.156.823,36 1.371.462.375,13

3. Ventas netas y prestaciones de servicios 27.835.468,34 33.730.392,74

4. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 0 0

5. Intereses y dividendos cobrados 0,16 28,24

6. Otros Cobros -1.814.943,68 13.351.536,67

B) Pagos 1.405.483.921,21 1.313.745.323,47

7. Gastos de personal 1.158.156.579,61 1.073.867.551,31

8. Transferencias y subvenciones concedidas 71.774,79 350.787,67

9. Aprovisionamientos 0 0

10. Otros gastos de gestión 247.257.614,07 239.538.976,32

11. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 0 0

12. Intereses pagados 9.145,56 8.561,10

13. Otros pagos -11.192,82 -20.552,93

Flujos netos de efectivo por actividades de gestión (+A-B) -23.117.714,12 104.966.881,46

II. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

C) Cobros: 716.141,18 688.609,84

1. Venta de inversiones reales 16.420,00 22.967,88

2. Venta de activos financieros 589.798,41 565.697,17

3. Otros cobros de las actividades de inversión 109.922,77 99.944,79

4. Unidad de actividad 0 0

D) Pagos: 33.692.048,02 44.459.616,91

5. Compra de inversiones reales 33.032.566,57 43.762.884,08

6. Compra de activos financieros 574.396,27 574.783,77

7. Otros pagos de las actividades de inversión 85.085,18 121.949,06

8. Unidad de actividad 0 0

Flujos netos de efectivo por actividades de inversión (+C-D) -32.975.906,84 -43.771.007,07


D. Estado de flujos de efectivo

8



D. Estado de flujos de efectivo

III. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN

E) Aumentos en el patrimonio: 0 0

1. Aportaciones de la entidad o entidades propietarias 0 0

F) Pagos a la entidad o entidades propietarias 0 0

2. Devolución de aportaciones y reparto de resultados a la entidad o entidades propietarias 0 0

G) Cobros por emisión de pasivos financieros: 0 0

3. Obligaciones y otros valores negociables 0 0

4. Préstamos recibidos 0 0

5. Otras deudas 0 0

H) Pagos por reembolso de pasivos financieros: 0 0

6. Obligaciones y otros valores negociables 0 0

7. Préstamos recibidos 0 0

8. Otras deudas 0 0

Flujos netos de efectivo por actividades de financiación (+E-F+G-H) 0 0

IV. FLUJOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN

I) Cobros pendientes de aplicación 6.783.331,55 -246.286,44

J) Pagos pendientes de aplicación 75.959,39 -18.979,55

Flujos netos de efectivo pendientes de clasificación (+I-J) 6.707.372,16 -227.306,89

V. EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO 0 0

VI. INCREMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO (I+II+III+IV+V) -49.386.248,80 60.968.567,50

Efectivo y activos líquidos equivalentes al efectivo al inicio del ejercicio 70.431.979,58 9.463.412,08

Efectivo y activos líquidos equivalentes al efectivo al final del ejercicio 21.045.730,78 70.431.979,58

9

OBLIGACIONES OBLIGACIONES

PARTIDA GASTOS RECONOCIDAS PAGOS PENDIENTES DE REMANENTES

PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN COMPROMETIDOS NETAS -6 PAGO A 31 DE DE CRÉDITO

INICIALES MODIFICACIONES DEFINITIVOS -4 -5 DICIEMBRE (8=3-5)

-1 -2 (3=1+2) (7=5-6)

2019 15 932A 10000 RETRIBUCIONES BÁSICAS. 123.250,00 2.500,00 125.750,00 125.742,19 125.742,19 125.742,19 0 7,81

2019 15 932A 10001 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS 282.700,00 6.000,00 288.700,00 288.543,12 288.543,12 288.543,12 0 156,88

2019 15 932A 12000 SUELDO SG A1(L7/2007) Y G A(OT LEY) 29.099.610,00 4.340.831,83 33.440.441,83 33.424.510,08 33.424.510,08 33.424.510,08 0 15.931,75

2019 15 932A 12001 SUELDO SG A2(L7/2007) Y G B(OT LEY) 72.340.950,00 27.861.457,85 100.202.407,85 99.221.659,66 99.221.659,66 99.221.659,66 0 980.748,19

2019 15 932A 12002 SUELDO SG C1(L7/2007) Y G C(OT LEY) 69.000.110,00 15.962.254,48 84.962.364,48 84.943.915,60 84.943.915,60 84.943.915,60 0 18.448,88

2019 15 932A 12003 SUELDO SG C2(L7/2007) Y G D(OT LEY) 38.020.660,00 -7.335.500,00 30.685.160,00 30.645.374,52 30.645.374,52 30.645.374,52 0 39.785,48

2019 15 932A 12004 S. PERS.AGRUP.PROF.(L7/2007) Y G E 178.300,00 -130.000,00 48.300,00 35.572,40 35.572,40 35.572,40 0 12.727,60

2019 15 932A 120050 TRIENIOS SG A1(L7/2007) Y G A(OT L) 52.469.990,00 -43.708.750,00 8.761.240,00 8.730.231,17 8.730.231,17 8.730.231,17 0 31.008,83

2019 15 932A 120051 TRIENIO SG A2(LEY7/2007) Y G B(OT L 0 22.442.790,00 22.442.790,00 22.440.844,75 22.440.844,75 22.440.844,75 0 1.945,25

2019 15 932A 120052 TRIENIO SG C1(L7/2007) Y G C(OT LEY 0 20.641.529,65 20.641.529,65 20.633.656,38 20.633.656,38 20.633.656,38 0 7.873,27

2019 15 932A 120053 TRIENIO SG C2(L7/2007) Y G D(OT LEY 0 13.237.753,00 13.237.753,00 13.222.740,19 13.222.740,19 13.222.740,19 0 15.012,81

2019 15 932A 120054 TRIE. PER. AGRU. PROF.(L7/2007) Y E 0 527.357,00 527.357,00 522.259,94 522.259,94 522.259,94 0 5.097,06

2019 15 932A 12006 OTRAS RETRIB. BASICAS (PAGAS EXTRAS 61.209.190,00 8.330.373,28 69.539.563,28 69.512.709,27 69.512.709,27 69.512.709,27 0 26.854,01

2019 15 932A 12100 COMPLEMENTO DE DESTINO 117.912.500,00 45.161.009,35 163.073.509,35 163.044.852,52 163.044.852,52 163.044.852,52 0 28.656,83

2019 15 932A 12101 COMPLEMENTO ESPECÍFICO 210.714.000,00 97.906.857,46 308.620.857,46 308.583.728,67 308.583.728,67 308.583.728,67 0 37.128,79

2019 15 932A 12102 INDEMNIZACIÓN POR RESIDENCIA 2.887.160,00 575.000,00 3.462.160,00 3.455.966,11 3.455.966,11 3.455.966,11 0 6.193,89

2019 15 932A 12103 OTROS COMPLEMENTOS. 798.560,00 250.000,00 1.048.560,00 1.035.283,92 1.035.283,92 1.035.283,92 0 13.276,08

2019 15 932A 12104 INDEMNIZACIóN POR SENTENCIA. 0 60.000,00 60.000,00 41.087,32 41.087,32 41.087,32 0 18.912,68

2019 15 932A 12200 CASA, VIVIENDA 135.270,00 -31.100,00 104.170,00 88.033,30 88.033,30 88.033,30 0 16.136,70

2019 15 932A 12209 OTRAS 0 1.600,00 1.600,00 1.250,92 1.250,92 1.250,92 0 349,08

2019 15 932A 12400 SUELDO SG A1(LEY7/2007) Y G A(OT LE 363.780,00 170.000,00 533.780,00 525.183,54 525.183,54 525.183,54 0 8.596,46

2019 15 932A 12401 SUELDO SG A2(L7/2007) Y G B(OT L 496.930,00 -170.000,00 326.930,00 303.586,13 303.586,13 303.586,13 0 23.343,87

2019 15 932A 12402 SUELDO SG C1(L7/2007) Y G C (OT LEY 0 685.000,00 685.000,00 677.143,26 677.143,26 677.143,26 0 7.856,74

2019 15 932A 12405 PRACTICAS TRIENIOS. 85.190,00 10.000,00 95.190,00 93.587,49 93.587,49 93.587,49 0 1.602,51

2019 15 932A 12406 PRACTICAS PAGAS EXTRAORDINARIAS 337.270,00 -30.000,00 307.270,00 291.053,63 291.053,63 291.053,63 0 16.216,37

2019 15 932A 12407 PRACTICAS RETR. COMPLEMENTARIAS 940.200,00 285.000,00 1.225.200,00 1.220.244,34 1.220.244,34 1.220.244,34 0 4.955,66

2019 15 932A 130000 SALAR.BASE,COMPL.ARMON.Y PAGAS EXTR 40.560.950,00 -16.504.225,00 24.056.725,00 20.680.536,75 20.680.536,75 20.680.536,75 0 3.376.188,25


E.I. Estado de Liquidación del presupuesto. Estado de liquidación del presupuesto de gastos

CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS

10





-1 -2 (3=1+2) (7=5-6)




2019 15 932A 130001 ANTIGUEDAD 0 3.700.000,00 3.700.000,00 3.699.428,32 3.699.428,32 3.699.428,32 0 571,68

2019 15 932A 130010 PRODUCTIVIDAD PLANES ESPECIALES 4.747.450,00 -716.310,00 4.031.140,00 4.004.344,53 4.004.344,53 4.004.344,53 0 26.795,47

2019 15 932A 130011 HORAS EXTRAORDIN.PERSONAL LABORAL. 0 54.220,00 54.220,00 47.775,00 47.775,00 47.775,00 0 6.445,00

2019 15 932A 130012 COMPLEMENTO PRODUCTIVIDAD RECAUDAC 0 386.261,00 386.261,00 371.394,08 371.394,08 371.394,08 0 14.866,92

2019 15 932A 130013 COMPL.PRODUC.CAMPAñ.AUTOLIQU.IMPUES 0 662.421,00 662.421,00 652.609,94 652.609,94 652.609,94 0 9.811,06

2019 15 932A 130014 PRODUCTIVIDAD PERSONAL FUERA DE CON 0 136.106,00 136.106,00 125.259,52 125.259,52 125.259,52 0 10.846,48

2019 15 932A 130015 INDEMNIZACIóN POR SENTENCIA. 0 2.000,00 2.000,00 1.283,52 1.283,52 1.283,52 0 716,48

2019 15 932A 130016 COMPLEMENTO PRODUCTIVIDAD OBJETIVOS 0 1.117.988,00 1.117.988,00 1.097.106,92 1.097.106,92 1.097.106,92 0 20.881,08

2019 15 932A 130018 COMPLEMENTOS DE PUESTO DE TRABAJO. 0 693.940,00 693.940,00 671.402,72 671.402,72 671.402,72 0 22.537,28

2019 15 932A 130019 RETRIB.DE CARACTER PERSONAL Y OTRAS 0 3.938.599,00 3.938.599,00 3.902.063,51 3.902.063,51 3.902.063,51 0 36.535,49

2019 15 932A 13100 RETRIBUCIONES BÁSICAS. 0 0 0 0 0 0 0 0

2019 15 932A 13101 OTRAS REMUNERACIONES 0 0 0 0 0 0 0 0

2019 15 932A 13200 RETR.ESPECIE PERS.LAB.CASA-VIVIENDA 0 3.000,00 3.000,00 1.752,37 1.752,37 1.752,37 0 1.247,63

2019 15 932A 13209 RETR. ESPECIE PERS. LAB.OTRAS 0 1.000,00 1.000,00 676,67 676,67 676,67 0 323,33

2019 15 932A 15000 PRODUCTIVIDAD ALTOS CARGOS 0 371.123,00 371.123,00 370.291,56 370.291,56 370.291,56 0 831,44

2019 15 932A 15001 PRODUCTIVIDAD BAREMADA INSPECCION. 0 33.431.085,00 33.431.085,00 33.424.358,45 33.424.358,45 33.424.358,45 0 6.726,55

2019 15 932A 15002 PRODUCTIVIDAD BAREMADA INFORMATICA 0 20.745,00 20.745,00 14.023,28 14.023,28 14.023,28 0 6.721,72

2019 15 932A 150030 PRODUCTIVIDAD MEJOR DESEMPEÑO 80.344.980,00 82.351.564,00 162.696.544,00 162.654.403,99 162.654.403,99 162.654.403,99 0 42.140,01

2019 15 932A 150031 PRODUCTIVIDAD MAYOR HORARIO. 0 7.987.192,00 7.987.192,00 7.981.341,05 7.981.341,05 7.981.341,05 0 5.850,95

2019 15 932A 15004 PRODUCTIVIDAD POR OBJETIVOS. 0 8.410.110,00 8.410.110,00 8.409.153,66 8.409.153,66 8.409.153,66 0 956,34

2019 15 932A 15005 PRODUCTIVIDAD AGENTES TRIBUTARIOS. 0 9.362.842,00 9.362.842,00 9.355.241,63 9.355.241,63 9.355.241,63 0 7.600,37

2019 15 932A 15100 GRATIFICACIONES. 2.012.540,00 -1.395.000,00 617.540,00 617.539,95 617.539,95 617.539,95 0 0,05

2019 15 932A 16000 SEGURIDAD SOCIAL 20.172.030,00 14.105.780,03 34.277.810,03 33.998.801,91 33.998.801,91 33.998.801,91 0 279.008,12

2019 15 932A 16200 FORMACIÓN Y PERFECCIONAM. PERSONAL 649.920,00 0 649.920,00 487.352,35 487.352,35 427.906,45 59.445,90 162.567,65

2019 15 932A 16204 ACCIÓN SOCIAL AL PERSONAL 2.330.700,00 0 2.330.700,00 2.330.523,67 2.330.523,67 2.330.523,67 0 176,33

2019 15 932A 16205 SEGUROS 323.760,00 -227.970,29 95.789,71 80.462,90 80.462,90 80.462,90 0 15.326,81

2019 15 932A 16209 OTROS 67.810,00 27.970,29 95.780,29 59.915,38 59.915,38 53.418,17 6.497,21 35.864,91

11





-1 -2 (3=1+2) (7=5-6)




2019 15 932A 202000 RENTA 1.517.630,00 31.819.796,14 33.337.426,14 33.273.415,46 33.246.263,19 33.002.219,81 244.043,38 91.162,95

2019 15 932A 202001 OTROS GASTOS ASIMILABLES. 0 709.592,98 709.592,98 702.020,73 702.020,73 657.759,99 44.260,74 7.572,25

2019 15 932A 20201 GARAJES 0 124.933,38 124.933,38 124.709,83 122.353,76 114.485,73 7.868,03 2.579,62

2019 15 932A 20300 INSTALACIONES 32.660,00 66.708,02 99.368,02 90.939,06 85.427,70 73.901,55 11.526,15 13.940,32

2019 15 932A 20301 MAQUINARIA 0 54.626,16 54.626,16 53.729,69 49.042,69 47.487,84 1.554,85 5.583,47

2019 15 932A 20302 UTILLAJE 0 10.124,55 10.124,55 10.022,91 10.022,91 8.752,41 1.270,50 101,64

2019 15 932A 20600 EQUIPOS INFORMATICOS 20.504.980,00 -3.670.296,85 16.834.683,15 16.816.648,89 16.809.799,10 13.391.647,94 3.418.151,16 24.884,05

2019 15 932A 209 CÁNONES 103.150,00 -5.422,03 97.727,97 96.185,60 96.185,60 91.230,24 4.955,36 1.542,37

2019 15 932A 212000 GESTION CENTRALIZADA 11.500.000,00 -10.393.509,83 1.106.490,17 1.093.801,66 1.079.174,67 747.430,91 331.743,76 27.315,50

2019 15 932A 212001 GESTION DESCENTRALIZADA 0 5.702.398,96 5.702.398,96 5.522.919,53 5.479.492,81 4.885.699,10 593.793,71 222.906,15

2019 15 932A 212010 GESTION CENTRALIZADA 0 164.500,00 164.500,00 85.242,74 85.242,74 55.399,76 29.842,98 79.257,26

2019 15 932A 212011 GESTION DESCENTRALIZADA 0 1.597.175,25 1.597.175,25 1.440.779,08 1.363.309,82 907.897,68 455.412,14 233.865,43

2019 15 932A 212020 GESTION CENTRALIZADA 0 81.760,55 81.760,55 0 0 0 0 81.760,55

2019 15 932A 212021 GESTION DESCENTRALIZADA 0 1.188.962,61 1.188.962,61 1.130.577,94 1.088.215,80 843.108,74 245.107,06 100.746,81

2019 15 932A 21300 INSTALACIONES 3.016.110,00 160.169,64 3.176.279,64 3.104.037,20 3.081.222,61 2.673.544,10 407.678,51 95.057,03

2019 15 932A 21301 MAQUINARIA 0 39.021,03 39.021,03 34.432,70 33.510,08 26.982,13 6.527,95 5.510,95

2019 15 932A 21302 UTILLAJE 0 60.290,12 60.290,12 53.089,70 53.089,70 52.436,16 653,54 7.200,42

2019 15 932A 214 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 6.986.000,00 638.030,59 7.624.030,59 7.148.728,36 6.963.894,04 5.326.576,75 1.637.317,29 660.136,55

2019 15 932A 21500 REPAR.MANTEN.Y CONSERV.REPROGR. 1.117.370,00 47.946,03 1.165.316,03 1.153.086,32 965.687,45 775.807,51 189.879,94 199.628,58

2019 15 932A 21501 REPAR. MANT.Y CONSER DE RESTO MOBIL 0 303.595,91 303.595,91 244.131,11 244.130,51 213.573,21 30.557,30 59.465,40

2019 15 932A 21600 EQUIPOS INFORMATICOS 10.500.000,00 -6.874.000,00 3.626.000,00 3.579.317,24 3.579.317,24 3.071.450,54 507.866,70 46.682,76

2019 15 932A 21601 OFIMATICA. 0 2.195.000,00 2.195.000,00 2.103.802,84 2.103.802,84 1.772.269,35 331.533,49 91.197,16

2019 15 932A 21602 GRANDES EQUIPOS DE IMPRESION CIE 0 887.665,23 887.665,23 885.272,61 885.272,61 845.469,14 39.803,47 2.392,62

2019 15 932A 220000 CONSUMIBLE DE OFICINA. 10.466.570,00 -10.065.887,50 400.682,50 353.411,64 353.174,27 329.329,26 23.845,01 47.508,23

2019 15 932A 22001 PRENSA, REVISTAS Y OTROS LIBROS 827.690,00 221.889,94 1.049.579,94 1.028.780,38 1.028.780,38 1.028.780,38 0 20.799,56

2019 15 932A 220020 TONER 3.406.730,00 -3.130.420,72 276.309,28 239.977,74 239.977,74 225.531,55 14.446,19 36.331,54

2019 15 932A 220021 TONER CAMPAñAS E IMPRESOS TRIBUTARI 0 0 0 0 0 0 0 0

12





-1 -2 (3=1+2) (7=5-6)




2019 15 932A 220022 OTRO 0 137.417,05 137.417,05 95.089,48 95.089,48 95.089,48 0 42.327,57

2019 15 932A 220030 DE MATERIAL DE OFICINA 10.995.310,00 -10.852.222,58 143.087,42 125.077,64 125.077,64 125.077,64 0 18.009,78

2019 15 932A 220031 INFORMATICOS. 0 1.813.418,26 1.813.418,26 1.736.081,75 1.736.081,75 1.696.490,55 39.591,20 77.336,51

2019 15 932A 220032 OTROS 0 588.564,68 588.564,68 426.950,04 426.950,04 379.363,28 47.586,76 161.614,64

2019 15 932A 22100 ENERGÍA ELÉCTRICA 13.593.030,00 194.056,56 13.787.086,56 13.600.227,87 13.103.225,82 11.970.947,32 1.132.278,50 683.860,74

2019 15 932A 22101 SUMINISTROS DE AGUA 620.120,00 51.871,66 671.991,66 624.759,75 624.759,75 587.802,51 36.957,24 47.231,91

2019 15 932A 22102 SUMINISTROS DE GAS. 183.180,00 -31.559,57 151.620,43 136.262,75 136.262,75 121.101,49 15.161,26 15.357,68

2019 15 932A 221030 CALEFACCION 4.722.000,00 -3.689.792,23 1.032.207,77 981.282,45 981.282,45 819.502,92 161.779,53 50.925,32

2019 15 932A 221031 COMBUSTIBLES PARA VEHICULOSAUTOM 0 573.235,60 573.235,60 532.051,53 525.006,70 479.098,79 45.907,91 48.228,90

2019 15 932A 221032 COMBUSTIBLE PARA EMBARCACIONES. 0 3.618.754,54 3.618.754,54 3.589.760,53 3.589.760,53 3.331.208,25 258.552,28 28.994,01

2019 15 932A 221033 COMBUSTIBLE PARA AERONAVES 0 429.899,00 429.899,00 424.928,01 424.928,01 400.378,20 24.549,81 4.970,99

2019 15 932A 22104 VESTUARIO. 388.890,00 -16.612,62 372.277,38 363.967,86 357.955,68 357.955,68 0 14.321,70

2019 15 932A 22105 PRODUCTOS ALIMENTICIOS 197.030,00 -4.298,75 192.731,25 182.702,13 182.702,13 182.702,13 0 10.029,12

2019 15 932A 22106 PRODUCTOS FARMACEUTICOS 70.030,00 -33.958,64 36.071,36 28.051,42 28.051,42 28.051,42 0 8.019,94

2019 15 932A 22109 LABORES FABRICA NAC MONEDA Y TIMBRE 1.613.840,00 9.386.160,00 11.000.000,00 10.967.683,52 10.967.683,52 9.503.625,51 1.464.058,01 32.316,48

2019 15 932A 22111 REPUESTOS MAQU. UTILL. Y ELTOS. TR 637.630,00 38.122,06 675.752,06 587.116,08 571.423,35 538.222,45 33.200,90 104.328,71

2019 15 932A 22112 MATERIAL ELECTRO. ELECTRI.Y COMUNIC 496.440,00 -95.040,04 401.399,96 379.014,63 358.214,73 355.820,87 2.393,86 43.185,23

2019 15 932A 221990 CAMPAñAS E IMPRESOS TRIBUTARIOS 7.148.810,00 -3.951.159,00 3.197.651,00 3.139.472,70 3.032.244,36 2.892.882,52 139.361,84 165.406,64

2019 15 932A 221991 GASTOS DE COMUNIDAD DE EDIFICIOS 0 424.827,07 424.827,07 411.333,97 411.333,97 338.935,62 72.398,35 13.493,10

2019 15 932A 221992 MATERIAL DE LABORATORIO 0 291.203,46 291.203,46 234.590,65 234.590,65 213.716,22 20.874,43 56.612,81

2019 15 932A 221993 SUMINISTROS VARIOS. 0 845.509,70 845.509,70 759.834,01 758.110,86 750.364,21 7.746,65 87.398,84

2019 15 932A 221994 RECINTOS ADUAN. EN PUERTOS Y A AERO 0 330.327,02 330.327,02 323.899,89 323.899,89 323.793,59 106,3 6.427,13

2019 15 932A 22200 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES. 14.728.660,00 -2.773.181,28 11.955.478,72 11.932.848,26 9.644.424,48 8.337.075,02 1.307.349,46 2.311.054,24

2019 15 932A 22201 POSTALES 4.192.570,00 -3.657.820,91 534.749,09 501.062,50 500.770,69 468.593,16 32.177,53 33.978,40

2019 15 932A 22202 ELECTRóNICAS. 1.000.000,00 445.900,00 1.445.900,00 1.327.560,16 1.327.560,16 1.223.737,03 103.823,13 118.339,84

2019 15 932A 22299 OTRAS COMUNICACIONES 1.542.030,00 -1.192.164,72 349.865,28 328.664,51 326.882,79 319.640,04 7.242,75 22.982,49

2019 15 932A 22300 PARQUE MOVIL. 715.620,00 -714.620,00 1.000,00 210 210 210 0 790

13





-1 -2 (3=1+2) (7=5-6)




2019 15 932A 22301 RESTO TRANSPORTES 0 244.460,87 244.460,87 183.891,36 183.891,36 179.725,45 4.165,91 60.569,51

2019 15 932A 22302 MUDANZAS 0 359.637,11 359.637,11 260.358,88 260.358,88 246.510,29 13.848,59 99.278,23

2019 15 932A 22401 PRIMAS DE SEGUROS DE ELEM TRANSPORT 701.610,00 -358.498,53 343.111,47 343.107,79 343.107,79 341.897,91 1.209,88 3,68

2019 15 932A 22499 OTRAS PRIMAS DE SEGUROS 0 275.520,76 275.520,76 209.487,11 209.487,11 7.618,27 201.868,84 66.033,65

2019 15 932A 22500 TRIBUTOS ESTATALES 0 58.125,58 58.125,58 42.208,06 42.208,06 42.208,06 0 15.917,52

2019 15 932A 22501 TRIBUTOS AUTONÓMICOS. 0 42.390,97 42.390,97 40.010,54 40.010,54 40.010,54 0 2.380,43

2019 15 932A 225020 I.B.I 7.100.000,00 -35.227,30 7.064.772,70 7.056.577,39 7.056.577,39 7.056.577,39 0 8.195,31

2019 15 932A 225021 OTROS TRIBUTOS LOCALES 0 314.172,18 314.172,18 308.109,93 308.109,93 308.109,93 0 6.062,25

2019 15 932A 22601 ATENCIONES PROTOCOLARIAS Y REPRESEN 146.980,00 0 146.980,00 59.574,20 59.574,20 59.574,20 0 87.405,80

2019 15 932A 226020 CAMPAñAS INSTITUCIONALES. 9.107.740,00 -9.094.269,00 13.471,00 11.607,20 11.607,20 11.607,20 0 1.863,80

2019 15 932A 226021 PUBLICIDAD EN BOLETINES OFIC. Y OTR 0 85.738,90 85.738,90 78.967,28 78.967,28 78.967,28 0 6.771,62

2019 15 932A 226030 DER. LITIGIOS.INDEMNIZ.EMBARGOS ETC 5.800.020,00 -1.198.760,46 4.601.259,54 4.233.864,33 4.233.864,33 4.233.864,33 0 367.395,21

2019 15 932A 226031 COSTE ACCESO REGIST.PCOS. CONV. 08 0 0 0 0 0 0 0 0

2019 15 932A 22604 GASTOS OPERACIONES CONFIDENCIALES. 100.860,00 0 100.860,00 44.164,00 44.164,00 44.164,00 0 56.696,00

2019 15 932A 22606 REUNIONES Y CONFERENCIAS. 162.760,00 248.768,95 411.528,95 369.604,43 369.604,43 369.604,43 0 41.924,52

2019 15 932A 22607 OPOSICIONES Y PRUEBAS SELECTIVAS 264.230,00 35.770,00 300.000,00 294.882,52 269.938,12 269.938,12 0 30.061,88

2019 15 932A 226990 GASTOS COOPERACION OTRAS ADMONES 483.070,00 -285.981,07 197.088,93 152.949,44 152.949,44 152.949,44 0 44.139,49

2019 15 932A 226992 VARIOS. 0 151.159,90 151.159,90 135.815,02 135.388,33 127.262,20 8.126,13 15.771,57

2019 15 932A 226993 SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILARES 0 14.344,08 14.344,08 11.695,88 11.695,88 11.695,88 0 2.648,20

2019 15 932A 226994 GASTOS EXTRAORDINARIOS 0 3.281,34 3.281,34 3.281,34 3.281,34 3.281,34 0 0

2019 15 932A 227000 EDIFICIOS. 13.989.830,00 -624.775,95 13.365.054,05 13.345.719,65 13.022.665,02 11.846.604,71 1.176.060,31 342.389,03

2019 15 932A 227001 BARCOS. 0 221.607,78 221.607,78 211.610,74 210.210,37 189.683,33 20.527,04 11.397,41

2019 15 932A 227010 EDIFICIOS. 14.976.630,00 612.922,26 15.589.552,26 15.550.004,21 15.542.962,44 14.151.049,20 1.391.913,24 46.589,82

2019 15 932A 227011 BARCOS. 0 3.381.380,18 3.381.380,18 3.264.697,01 3.122.281,51 2.622.205,87 500.075,64 259.098,67

2019 15 932A 22702 VALORACIONES Y PERITAJES. 464.960,00 43.518,23 508.478,23 507.514,27 457.708,32 393.431,69 64.276,63 50.769,91

2019 15 932A 22704 CUSTODIA, DEPÓSITO Y ALMACENAJE 931.160,00 69.592,04 1.000.752,04 852.746,00 827.210,66 794.874,26 32.336,40 173.541,38

2019 15 932A 227060 ESTUDIOS Y TRABAJOS TEC.INMUEBLES. 28.876.910,00 -28.800.210,66 76.699,34 73.188,81 67.384,44 57.443,00 9.941,44 9.314,90

14





-1 -2 (3=1+2) (7=5-6)




2019 15 932A 227061 ESTUDIOS Y TRABAJOS TEC.EQUIPAMIENT 0 1.624.211,60 1.624.211,60 1.502.418,24 1.502.418,24 1.374.279,41 128.138,83 121.793,36

2019 15 932A 227062 ESTUDIOS Y TRABAJOS TEC.INFORMATICA 0 30.804.800,00 30.804.800,00 29.537.421,01 28.559.619,21 25.661.842,50 2.897.776,71 2.245.180,79

2019 15 932A 227063 RESTO DE ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNIC 0 17.696,76 17.696,76 2.602,16 2.602,16 2.602,16 0 15.094,60

2019 15 932A 227990 OPERACIONES TECNICAS DE VUELO 20.809.750,00 -15.450.674,00 5.359.076,00 5.323.704,37 5.323.704,37 4.510.802,07 812.902,30 35.371,63

2019 15 932A 227991 ASISTENCIA CAMPAñAS DE RENTA 0 14.519.012,00 14.519.012,00 14.518.570,99 14.515.983,39 13.850.574,20 665.409,19 3.028,61

2019 15 932A 227992 VARIOS. 0 6.093.703,48 6.093.703,48 2.789.381,15 2.704.001,53 2.474.774,79 229.226,74 3.389.701,95

2019 15 932A 227993 SERVICIOS MEDICOS 0 589.473,32 589.473,32 448.508,80 188.707,60 25.469,10 163.238,50 400.765,72

2019 15 932A 23001 DIETAS FORMACION 2.800.000,00 -1.920.289,23 879.710,77 822.850,50 822.850,50 815.989,73 6.860,77 56.860,27

2019 15 932A 23002 DIETAS DEL PERSONAL SINDICAL 0 128.100,00 128.100,00 119.536,37 119.536,37 119.536,37 0 8.563,63

2019 15 932A 23003 DIETAS CONVOCATORIA EXTERNA. 0 332.413,64 332.413,64 313.949,84 313.949,84 312.399,30 1.550,54 18.463,80

2019 15 932A 23004 DIETAS MIEMBROS DE TRIBUNALES 0 24.000,00 24.000,00 22.535,80 22.535,80 22.403,86 131,94 1.464,20

2019 15 932A 23005 DIETAS PART.PRUEBAS PROM INTERNA 0 6.074,05 6.074,05 5.080,93 5.080,93 5.080,93 0 993,12

2019 15 932A 23009 DIETAS OPERATIVAS 0 2.066.959,73 2.066.959,73 2.004.846,52 2.004.846,52 2.000.806,61 4.039,91 62.113,21

2019 15 932A 23101 GASTOS DE LOCOMOCION DE FORMACION. 4.650.000,00 -3.403.839,58 1.246.160,42 1.178.044,25 1.178.044,25 1.110.842,33 67.201,92 68.116,17

2019 15 932A 23102 GASTOS DE LOCOMOC PERSONAL SINDICAL 0 205.095,48 205.095,48 173.220,75 173.220,75 166.407,99 6.812,76 31.874,73

2019 15 932A 23103 GASTOS LOCOMOC DE CONVOCAT EXTERNAS 0 273.249,71 273.249,71 258.731,88 258.731,88 240.030,34 18.701,54 14.517,83

2019 15 932A 23104 LOCOMOCION MIEMBROS TRIBUNALES. 0 42.000,00 42.000,00 39.127,95 39.127,95 37.750,40 1.377,55 2.872,05

2019 15 932A 23105 LOCOM. PART.PRUEBAS PROM INTERNA 0 7.139,52 7.139,52 5.425,45 5.425,45 5.425,45 0 1.714,07

2019 15 932A 23109 GASTOS DE LOCOMOCION OPERATIVAS 0 3.202.792,09 3.202.792,09 3.097.167,32 3.097.167,32 3.012.732,79 84.434,53 105.624,77

2019 15 932A 232 TRASLADOS. 54.060,00 23.071,67 77.131,67 46.026,81 46.026,81 46.026,81 0 31.104,86

2019 15 932A 23301 TRIBUNALES Y OTROS. 1.382.000,00 -763.127,00 618.873,00 599.839,11 599.839,11 598.331,61 1.507,50 19.033,89

2019 15 932A 23302 FORMACION. 0 1.138.722,89 1.138.722,89 1.132.712,35 1.132.712,35 1.132.712,35 0 6.010,54

2019 15 932A 24000 PUBLICACIONES OFICIALES 100.000,00 -94.592,00 5.408,00 5.366,40 5.366,40 5.366,40 0 41,6

2019 15 932A 310000 INTERESES PROVEED.DE INMOVILIZADO. 10.000,00 0 10.000,00 0 0 0 0 10.000,00

2019 15 932A 352 INTERESES DE DEMORA 40.000,00 0 40.000,00 9.145,56 9.145,56 9.145,56 0 30.854,44

2019 15 932A 48000 PARA CONCESIóN DE BECAS 550.000,00 -5.000,00 545.000,00 0 0 0 0 545.000,00

2019 15 932A 486 PENSIONES FUNCIONARIOS Y.PROT FAM. 75.000,00 -20.000,00 55.000,00 46.774,79 46.774,79 46.774,79 0 8.225,21

15





-1 -2 (3=1+2) (7=5-6)




2019 15 932A 490 TRANS CTES. AL EXTERIOR 0 25.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00 0 0

2019 15 932A 600 INVERSIONES EN TERRENOS 0 86.396,33 86.396,33 86.396,33 86.396,33 86.396,33 0 0

2019 15 932A 63002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 33.000.000,00 -8.969.270,11 24.030.729,89 7.577.288,92 7.441.444,08 6.598.143,53 843.300,55 16.589.285,81

2019 15 932A 630030 INSTALACIONES.AREA DE EQUIPAMIENTO 0 3.978.788,93 3.978.788,93 2.053.956,48 1.865.360,39 608.835,72 1.256.524,67 2.113.428,54

2019 15 932A 630031 MAQUINARIA 0 1.966.812,14 1.966.812,14 1.940.773,28 1.675.295,55 1.579.183,53 96.112,02 291.516,59

2019 15 932A 630033 INSTALACIONES AREA DE SEGURIDAD 0 1.000.136,85 1.000.136,85 976.528,65 976.528,65 608.082,73 368.445,92 23.608,20

2019 15 932A 63004 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 0 10.120.713,63 10.120.713,63 10.073.783,58 10.060.969,05 3.729.221,31 6.331.747,74 59.744,58

2019 15 932A 63005 MOBILIARIO Y ENSERES 0 1.838.461,46 1.838.461,46 1.677.909,40 1.674.763,28 104.792,02 1.569.971,26 163.698,18

2019 15 932A 630060 EQUIPOS INFORMATICOS 0 3.025.418,82 3.025.418,82 2.997.393,72 2.997.393,72 2.599.069,51 398.324,21 28.025,10

2019 15 932A 630061 OFIMATICA. 0 2.779.708,72 2.779.708,72 2.779.708,72 2.779.708,72 643.932,55 2.135.776,17 0

2019 15 932A 630070 SOFTWARE EQUIPOS INFORMATICOS 0 525.587,18 525.587,18 525.587,16 525.587,16 394.190,37 131.396,79 0,02

2019 15 932A 630071 SOFTWARE OFIMATICA. 0 17.816,31 17.816,31 17.816,31 17.816,31 17.816,31 0 0

2019 15 932A 63009 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 0 429.429,74 429.429,74 429.429,74 244.454,74 168.964,40 75.490,34 184.975,00

2019 15 932A 83008 PRÉSTAMOS A CORTO PLAZO AL PERSONAL 732.970,00 0 732.970,00 574.396,27 574.396,27 574.396,27 0 158.573,73

1.088.740.380,00 381.094.553,70 1.469.834.933,70 1.435.641.944,35 1.429.378.440,34 1.394.059.009,37 35.319.430,97 40.456.493,36TOTAL

16

DERECHOS DERECHOS EXCESO/

APLICACIÓN DERECHOS DERECHOS DERECHOS RECONOCIDOS RECAUDACIÓN PENDIENTES DEFECTO

PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN RECONOCIDOS ANULADOS CANCELADOS NETOS NETA DE COBRO A 31 PREVISIÓN

INICIALES MODIFICACIONES DEFINITIVAS -4 -5 -6 (7=4-5-6) -8 DE DICIEMBRE (10=7-3)

-1 -2 (3=1+2) (9=7-8)

15 30908 DERECHOS DE EXAMEN. 223.400,00 0 223.400,00 189.056,88 197,97 0 188.858,91 188.858,91 0 -34.541,09

15 321 RENTA DE ADUANAS. DRECHOS MENORES. 160.000,00 0 160.000,00 26.517,43 0 0 26.517,43 26.517,43 0 -133.482,57

15 32201 ADMINISTRACIÓN Y COBRANZA 34.612.570,00 0 34.612.570,00 18.241.557,84 0 0 18.241.557,84 18.241.557,84 0 -16.371.012,16

15 32203 DERIVADOS DE COSTAS PROCED. APREMIO 4.788.000,00 0 4.788.000,00 3.282.694,38 0 0 3.282.694,38 3.282.694,38 0 -1.505.305,62

15 32204 DERVADOS COSTES REP. FABR. EF.TIMB 4.968.000,00 0 4.968.000,00 5.131.023,19 0 0 5.131.023,19 5.131.023,19 0 163.023,19

15 32205 SERVICIO NOTIFICACIONES CIE. 0 0 0 210.751,35 0 0 210.751,35 210.751,35 0 210.751,35

15 32206 PREMIO COBRANZA IVA COMERCIO ELECTR 1.505.000,00 0 1.505.000,00 631.870,04 0 0 631.870,04 631.870,04 0 -873.129,96

15 32900 SERVICIOS AJENOS 111.000,00 0 111.000,00 132.472,83 0 0 132.472,83 132.472,83 0 21.472,83

15 32901 PRESTACIÓN DE OTROS SERVICIOS 77.000,00 0 77.000,00 9.076,63 0 0 9.076,63 9.076,63 0 -67.923,37

15 330 VENTA DE PUBLICACIONES PROPIAS. 113.000,00 0 113.000,00 84.036,85 0 0 84.036,85 84.036,85 0 -28.963,15

15 332 VENTA FOTOCOPIAS Y OT. PROD. REPRO 0 0 0 23,07 0 0 23,07 23,07 0 23,07

15 335 VENTAS DE MATERIAL DE DESECHO 0 0 0 84 0 0 84 84 0 84

15 337 VENTA DE IMPRESOS OFICIALES. 0 0 0 3,92 0 0 3,92 3,92 0 3,92

15 339 VENTA DE OTROS BIENES. 35.500,00 0 35.500,00 34.356,81 0 0 34.356,81 34.356,81 0 -1.143,19

15 380 DE EJERCICIOS CERRADOS 135.000,00 0 135.000,00 253.484,15 0 111.144,23 142.339,92 142.011,63 328,29 7.339,92

15 398 INGRESOS EXTRAORDINARIOS. 63.000,00 0 63.000,00 13.106,81 7.413,42 0 5.693,39 5.693,39 0 -57.306,61

15 39900 COMPEN.SERV.PRESTADOS FUNCIONAR.PUB 700.000,00 0 700.000,00 1.691.149,41 0 0 1.691.149,41 1.691.149,41 0 991.149,41

15 39903 DIFERENCIAS POS. POR REDONDEO EURO 0 0 0 0,01 0 0 0,01 0,01 0 0,01

15 39904 SANCIONES INDEMNIZATORIAS 170.000,00 0 170.000,00 215.892,18 0 0 215.892,18 215.892,18 0 45.892,18

15 39999 INGRESOS DIVERSOS 50.000,00 0 50.000,00 107.656,27 1.851,24 112,5 105.692,53 101.128,32 4.564,21 55.692,53

15 40000 PARA GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 920.336.130,00 -19.076.595,23 901.259.534,77 901.251.883,77 0 0 901.251.883,77 833.172.161,43 68.079.722,34 -7.651,00

15 40001 PARTICIP. RECAUDAC. ACTOS LIQUIDAC 0 383.128.564,93 383.128.564,93 383.128.564,93 0 0 383.128.564,93 286.188.008,46 96.940.556,47 0

15 40002 COMPENSAC.DE GTOS. DE OTROS SERVIC 2.931.450,00 0 2.931.450,00 2.931.450,00 0 0 2.931.450,00 1.710.012,50 1.221.437,50 0

15 40003 PREMIO COBRANZA RECURSOS UE. 67.770.730,00 0 67.770.730,00 67.770.730,00 0 0 67.770.730,00 45.180.486,64 22.590.243,36 0

15 40100 DEL Mº INT GTOS. COMUNES C/ PLOMO. 107.600,00 0 107.600,00 14.768,62 0 0 14.768,62 14.768,62 0 -92.831,38

15 419 TRANSF/SUBV DE OOAA 0 242.584,00 242.584,00 242.584,00 84.237,66 0 158.346,34 158.346,34 0 -84.237,66

15 49200 PO 2014/2020 FEDER CANARIAS - RUP 2.000.000,00 0 2.000.000,00 1.585.343,58 0 0 1.585.343,58 1.585.343,58 0 -414.656,42

15 49201 OTRAS 0 0 0 354.927,82 32.101,82 0 322.826,00 322.826,00 0 322.826,00

15 52001 INTERESES DE CUENTAS CORRIENTES 12.000,00 0 12.000,00 0,16 0 0 0,16 0,16 0 -11.999,84

15 54099 OTROS PRODUCTOS DE INMUEBLES 51.000,00 0 51.000,00 51.000,00 0 0 51.000,00 51.000,00 0 0

15 559 OTRAS CONCESIONES Y APROVECHAMIENTO 0 0 0 4.795,04 0 0 4.795,04 4.795,04 0 4.795,04


E.II. Estado de Liquidación del presupuesto. Estado de liquidación del presupuesto de ingresos

PREVISIONES PRESUPUESTARIAS

17

DERECHOS DERECHOS EXCESO/

APLICACIÓN DERECHOS DERECHOS DERECHOS RECONOCIDOS RECAUDACIÓN PENDIENTES DEFECTO

PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN RECONOCIDOS ANULADOS CANCELADOS NETOS NETA DE COBRO A 31 PREVISIÓN

INICIALES MODIFICACIONES DEFINITIVAS -4 -5 -6 (7=4-5-6) -8 DE DICIEMBRE (10=7-3)

-1 -2 (3=1+2) (9=7-8)


E.II. Estado de Liquidación del presupuesto. Estado de liquidación del presupuesto de ingresos

PREVISIONES PRESUPUESTARIAS

15 61901 INMOVILIZADO MATERIAL. 0 0 0 16.420,00 0 0 16.420,00 16.420,00 0 16.420,00

15 70000 PARA GASTOS DE INVERSIONES 33.000.000,00 0 33.000.000,00 33.000.000,00 0 0 33.000.000,00 30.250.000,00 2.750.000,00 0

15 70001 PARA I POR PART EN RECAU ACTOS LIQU 0 15.000.000,00 15.000.000,00 15.000.000,00 0 0 15.000.000,00 15.000.000,00 0 0

15 701 DE OTROS MINISTERIOS 0 1.800.000,00 1.800.000,00 1.800.000,00 0 0 1.800.000,00 1.800.000,00 0 0

15 83008 REINTEGRO PRESTAMO DE PRESTAMO. 620.000,00 0 620.000,00 589.798,41 0 0 589.798,41 589.798,41 0 -30.201,59

15 870 REMANENTE DE TESORERÍA 14.200.000,00 0 14.200.000,00 0 0 0 0 0 0 0

1.088.740.380,00 381.094.553,70 1.469.834.933,70 1.437.997.080,38 125.802,11 111.256,73 1.437.760.021,54 1.246.173.169,37 191.586.852,17 -17.874.912,16TOTAL

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DERECHOS OBLIGACIONES RESULTADO

CONCEPTOS RECONOCIDOS RECONOCIDAS AJUSTES PRESUPUESTARIO

NETOS NETAS

a. Operaciones corrientes 1.387.353.803,13 1.398.458.326,09 -11.104.522,96

b. Operaciones de capital 49.816.420,00 30.345.717,98 19.470.702,02

c. Operaciones comerciales 0 0 0

1. Total operaciones no financieras (a+b+c) 1.437.170.223,13 1.428.804.044,07 8.366.179,06

d. Activos financieros 589.798,41 574.396,27 15.402,14

e. Pasivos financieros 0 0 0

2. Total operaciones financieras (d+e) 589.798,41 574.396,27 15.402,14

I. RESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO (I = 1+2) 1.437.760.021,54 1.429.378.440,34 8.381.581,20

0

0

0

0

8.381.581,20

II. TOTAL AJUSTES (II = 3+4-5)

RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO (I+II)


E.IV. Estado de Liquidación del presupuesto. Resultado presupuestario

AJUSTES:

3. Créditos gastados financiados con remanente de tesorería no afectado

4. Desviaciones de financiación negativas del ejercicio

5. Desviaciones de financiación positivas del ejercicio

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F MEMORIA

1. ORGANIZACIÓN Y ACTIVIDAD.

La Agencia Estatal de Administración Tributaria (en lo sucesivo Agencia Tributaria), es un Ente Público de los previstos en el artículo 2, apartado 1 letra g) de la Ley 47/2003, de 26 de noviembre, General Presupuestaria, creado por el artículo 103 de la Ley 31/1990, de 27 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para 1991, que se integra en las Administraciones Públicas Centrales, estando adscrito al Ministerio de Hacienda a través de la Secretaría de Estado de Hacienda.

La Agencia Tributaria es la organización administrativa responsable, en nombre y por cuenta del Estado, de la aplicación efectiva del sistema tributario estatal y del aduanero, y de aquellos recursos de otras Administraciones y Entes Públicos nacionales o de la Unión Europea cuya gestión se le encomiende por Ley o por Convenio.

Le corresponde desarrollar las actuaciones administrativas necesarias para que el sistema tributario estatal y el aduanero se apliquen con generalidad y eficacia a todos los obligados tributarios, mediante los procedimientos de gestión, inspección y recaudación tanto formal como material, que minimicen los costes indirectos derivados de las exigencias formales necesarias para el cumplimiento de las obligaciones tributarias.

La Agencia Tributaria gestiona los tributos cedidos a las Comunidades Autónomas cuando dicha competencia se atribuya a la Administración del Estado por las correspondientes leyes de cesión.

Por último, corresponde a la Agencia, en el ámbito de sus competencias desarrollar los mecanismos de coordinación y colaboración con las Instituciones Comunitarias, las Administraciones Tributarias de los países miembros de la Unión Europea y con las otras Administraciones Tributarias nacionales o extranjeras que resulte necesario para una eficaz gestión del sistema tributario nacional y aduanero en su conjunto.

El régimen jurídico, presupuestario y económico-financiero de la Agencia Tributaria está determinado por su norma de creación.

En este sentido, en el desarrollo de sus funciones de gestión, inspección, y recaudación tributaria, así como en el resto de funciones públicas que se le atribuyen, se rige por lo dispuesto en la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria, Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Común de las Administraciones Públicas y sus respectivas normas de desarrollo, así como por las demás normas que resulten de aplicación al desempeño de sus competencias.

La Agencia Tributaria, elabora anualmente su anteproyecto de presupuesto, donde se reflejan los costes necesarios para la consecución de sus objetivos, que remite al Ministerio de Hacienda para su elevación al acuerdo del Gobierno y

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posterior remisión a las Cortes Generales, formando parte de los Presupuestos Generales del Estado.

Este presupuesto tiene carácter limitativo por su importe global y carácter estimativo para la distribución de los créditos en categorías económicas, con excepción de los correspondientes a gastos de personal que en todo caso tienen carácter limitativo y vinculante por su cuantía total con vinculación especifica en los créditos de acción social y formación. En otros capítulos, el crédito correspondiente a subvenciones nominativas, atenciones protocolarias y representativas, gastos confidenciales y el correspondiente a labores de la Fábrica Nacional de Moneda y Timbre tienen carácter limitativo y vinculante cualquiera que sea el nivel de la clasificación económica al que se establezcan.

Desde el punto de vista del control, la Agencia Tributaria está sometida al control financiero permanente a cargo de la Intervención General de la Administración del Estado y al régimen de Contabilidad Pública, siéndole de aplicación lo dispuesto en el Título V de la Ley 47/2003, de 26 de noviembre Ley General Presupuestaria.

La contratación de la Agencia Tributaria se ajustará a lo previsto en la Ley 9/2017, de 8 de noviembre, de Contratos del Sector Público, por la que se transponen al ordenamiento jurídico español las Directivas del Parlamento Europeo y del Consejo 2014/23/UE y 2014/24/UE, de 26 de febrero de 2014 y su normativa de desarrollo.

La Agencia Tributaria se financia principalmente con cargo a los siguientes recursos: las transferencias consignadas anualmente en los Presupuestos Generales del Estado, un porcentaje de la recaudación que se derive de los actos de liquidación y de gestión recaudatoria o de otros actos administrativos acordados por la Agencia en el ámbito de la gestión tributaria que tiene encomendada y los ingresos que perciba como retribución por la prestación de servicios de administración y cobranza que pueda realizar, en virtud de convenios o disposición legal, para otras Administraciones Públicas nacionales o supranacionales y entes del sector público.

La única tasa que constituye recurso del presupuesto de la Agencia Tributaria es la correspondiente a Tasa por Derechos de examen por participación en pruebas selectivas prevista en el artículo 18 de la Ley 66/1997 de 30 de diciembre, de Medidas Fiscales, Administrativas y del Orden Social, si bien el importe de la misma no resulta significativa en el presupuesto de la Agencia.

En cuanto a su régimen fiscal, la Agencia Tributaria está exenta del Impuesto de Sociedades, en base a lo previsto en el artículo 9 apartado 1 letra f) de la Ley 27/2014 de 27 de noviembre del Impuesto de Sociedades.

Las actividades realizadas por la Agencia Tributaria en el desarrollo de las funciones públicas que se le atribuyen, consistentes en la aplicación del sistema tributario estatal y aduanero, no tienen carácter empresarial y, consecuentemente, las operaciones que realiza en desarrollo de dichas actividades no están sujetas al IVA.

No obstante, algunas actividades, como por ejemplo la venta de impresos y de manuales de impuestos, que se realizan con habitualidad y a título oneroso, así como el pago a las empresas que elaboran dichos productos, tienen a efectos del

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IVA el carácter de actividades empresariales y, por tanto, las operaciones efectuadas en el ejercicio de las mencionadas actividades están sujetas a este impuesto. No se aplica regla de prorrata.

Los órganos rectores de la Agencia Tributaria son, la Presidencia, cargo que actualmente recae en la Secretaria de Estado de Hacienda y la Dirección General, con rango de Subsecretaría.

El Consejo Superior para la Dirección y coordinació n de la Gestión Tributaria , es el órgano colegiado, integrado por representantes de la Administración Tributaria del Estado y de las Comunidades Autónomas y Ciudades con Estatuto de Autonomía, encargado de coordinar la gestión de los tributos cedidos. Dicho órgano, con importantes funciones de informe, propuesta y asesoramiento, recogidos en el artículo 65 de la Ley 22/2009, de 18 de diciembre, por la que se regula el sistema de financiación de las Comunidades Autónomas de régimen común y Ciudades con Estatuto de Autonomía y se modifican determinadas normas tributarias, es presidido por la Presidenta de la Agencia e integrado por el Director General de la Agencia Estatal de Administración Tributaria, que ostentará la Vicepresidencia primera, cinco representantes de la Agencia Estatal de Administración Tributaria, los titulares de la Secretaría General de Hacienda, de la Secretaría General de Financiación Territorial y de la Inspección General del Ministerio de Hacienda y por un representante de cada una de las Comunidades Autónomas de régimen común y de las Ciudades con Estatuto de Autonomía, uno de los cuales será designado por éstas cada año para ostentar la Vicepresidencia segunda

Este órgano cuenta con una Secretaría Técnica Permanente .

Otros órganos encargados de la coordinación y dirección de la gestión tributaria son los Consejos Territoriales para la Dirección y Coordina ción de la Gestión Tributaria . Están integrados por representantes de la Administración Tributaria del Estado y de la Comunidad Autónoma o de la Ciudad con Estatuto de Autonomía de que se trate, a los que corresponde coordinar la gestión de los tributos cedidos en su respectivo ámbito territorial.

Su composición y funciones son las establecidas en los artículos 66 de la citada Ley 22/2009.

El Comité Permanente de Dirección , creado por Resolución de 19 de febrero de 1997, de la Agencia Estatal de Administración Tributaria, y modificado por Resolución de 26 de diciembre de 2005, de la Presidencia de la Agencia Estatal de Administración Tributaria, por la que se establece la estructura orgánica de la Delegación Central de Grandes Contribuyentes, es un órgano consultivo, presidido por la Presidenta de la Agencia, del que es Vicepresidente su Director general y del que forman parte con carácter permanente los Directores de los Departamentos y Servicios Centrales de la misma, que constituye el cauce habitual para el análisis y coordinación de sus decisiones directivas. Asistirán asimismo a las reuniones del Comité aquellas otras personas que en cada caso se considere pertinente. Se someterán a deliberación y asesoramiento de dicho Comité, los proyectos y decisiones que considere oportuno el Presidente o el Director General.

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El Comité de Coordinación de la Dirección Territori al, integrado por los miembros del Comité de Dirección, por el Delegado Central de Grandes Contribuyentes y por los Delegados especiales de la Agencia, será el cauce institucional de coordinación e información entre la Dirección de la Agencia y su organización territorial.

La Comisión de Seguridad y Control , presidida por la Presidenta de la Agencia Estatal de Administración Tributaria e integrada, por su Director general, el Interventor general de la Administración del Estado, la Inspectora general de Hacienda y los miembros del Comité Permanente de Dirección de la Agencia, tendrá como cometido básico la elaboración de criterios y la propuesta de normas que aseguren el ajuste estricto de las actividades de la Agencia a las disposiciones que las regulan, el mantenimiento de la seguridad interna del Ente y la defensa de la integridad de los intereses económicos de la Hacienda. La Comisión de Seguridad y Control supervisará los trabajos de las Comisiones Sectoriales de Seguridad y Control que se establezcan en el seno de la Agencia y tendrá acceso a los informes de control financiero o de auditoría relativos a las anteriores cuestiones

La organización de la Agencia Tributaria durante el ejercicio de referencia, responde al siguiente esquema derivado de la Orden PRE/3581/2007 de 10 de diciembre que establece los Servicios Centrales de la Agencia, modificada por la Orden PRE 1814/2010 de 2 de julio que suprime el Departamento de Organización, Planificación y Relaciones Institucionales, de la Orden EHA 3230/2005 de 13 de octubre por la que se crea la Delegación Central de Grandes Contribuyentes, de la Orden EHA 3650/2007 de 11 de diciembre por la que se crea el Servicio de Gestión Económica, de la Orden EHA 2150/2008 de 15 de julio por la que se crea el Servicio de Estudios Tributarios y Estadísticas y de la Orden EHA 1813/2010 de 23 de junio que crea el Servicio de Planificación y Relaciones Institucionales.

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En cuanto a la organización contable , las competencias en esta materia están atribuidas al Servicio de Gestión Económica y concretamente en lo que se refiere a la contabilidad de la gestión económico-financiera y presupuestaria interna del Ente Público, son ejercidas por la Subdirección General de Contabilidad y por las Dependencias Regionales de Recursos Humanos y Gestión Económica integradas en las Delegaciones Especiales de la Agencia, que actúan como centros contables, en el ámbito central y territorial, respectivamente.

Corresponde al Servicio de Gestión Económica la elaboración de las Cuentas Anuales de la Agencia que son rendidas al Tribunal de Cuentas por la Presidenta de la misma, como cuentadante.

El número medio de empleados durante el ejercicio al que se refieren las cuentas y a 31 de diciembre, tanto de funcionarios como personal laboral, distinguiendo por categorías y sexo es el siguiente:

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Subgrupos

Personal Funcionario

MEDIA

Hombres

MEDIA

Mujeres

MEDIA

Efectivos

A1 1.377,92 993,83 2.371,75

A2 3.892,00 4.307,83 8.199,83

C1 4.649,17 4.757,08 9.406,25

C2 1.132,33 2.888,58 4.020,92

E 4,08 1,00 5,08

Total 11.055,50 12.948,33 24.003,83

Grupo Profesional

Personal Laboral

MEDIA

Hombres

MEDIA

Mujeres

MEDIA

Efectivos

1 9,00 2,00 11,00

2 28,17 18,00 46,17

3 180,25 44,67 224,92

4 347,33 444,42 791,75

5 297,25 86,83 384,08

Total 862,00 595,92 1.457,92

TOTAL GENERAL MEDIA

EFECTIVOS 11.917,50 13.544,25 25.461,75

Subgrupos

Personal Funcionario

Hombre Mujer TOTAL

A1 1.372 999 2.371

A2 3.932 4.373 8.305

C1 4.674 4.796 9.470

C2 1.112 2.831 3.943

E 4 1 5

Total 11.094 13.000 24.094

Grupo Profesional

Personal Laboral

Hombre Mujer TOTAL

1 9 2 11

2 28 18 46

3 180 41 221

4 318 331 649

5 295 84 379

Total 830 476 1.306

TOTAL EFECTIVOS 11.924 13.476 25.400

MEDIAS EFECTIVOS 2019

DICIEMBRE 2019

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La Agencia Tributaria no participa, ni tiene entidades dependientes o vinculadas.

2. GESTIÓN INDIRECTA DE LOS SERVICIOS PÚBLICOS

La Agencia Tributaria no gestiona servicios públicos en régimen de concesión, ni mantiene conciertos o convenios que comprometan la realización de transferencias o subvenciones de importe significativo.

3. BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS.

1. Imagen fiel

Las cuentas anuales se han confeccionado de acuerdo con los registros contables del sistema de información de la gestión económica financiera de la Agencia Tributaria. Se expresan en euros, y se presentan de acuerdo con lo establecido en el art. 128 de la Ley General Presupuestaria y en la Instrucción de contabilidad de la Administración Institucional del Estado y con los principios contables públicos establecidos en la Ley General Presupuestaria y en el Plan General de Contabilidad Pública, con el objeto de mostrar la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera, de la ejecución del presupuesto y del resultado económico patrimonial.

2 Comparación de la información

La información correspondiente al ejercicio 2019 y al ejercicio precedente son homogéneas.

3 Razones e incidencia en las cuentas anuales de lo s cambios en criterios de contabilización y corrección de errores

Ha habido correcciones de errores por un importe de 2.872.003,32 euros negativos, de acuerdo con el siguiente detalle

1200 Rtdos. Modf. Obligaciones -434,44 D 1209 Otros resultados de ejercicios anteriores 2.872.437,76 D

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Como consecuencia de dichas rectificaciones se ha modificado la columna (n-1) de los siguientes Estados y en la forma que se relaciona a continuación:

A. BALANCE ACTIVO (N-1) Otras cuentas a cobrar 3.856.613,80 Ajuste -29,86 Otras cuentas a cobrar 3.856.583,94 Administraciones públicas 8.966,50 Ajuste -9,71 Créditos y valores representativos de la deuda ajustado 8.956,79 PASIVO (N-1) Otras cuentas a pagar 8.753.807,71 Ajuste 2.872.398,19 Otras cuentas a pagar ajustado 11.626.205,90 Acreedores por operaciones de gestión 32.370.694,90 Ajuste -434,44 Acreedores por operaciones de gestión ajustado 32.370.260,46 Resultados de ejercicio 3.695.886,88 Ajuste -2.872.003,32 Resultados de ejercicio ajustado 823.883,56 B. CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL Columna (N-1) Resultado (Ahorro) neto del ejercicio 3.695.886,88 Ajustes en la cuenta del resultado del ejercicio anterior -2.872.003,32 Resultado del ejercicio anterior ajustado 823.883,56 C.2. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO. ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS Columna (N-1) Resultado económico patrimonial 3.695.886,88 Ajuste -2.872.003,32 Resultado económico patrimonial ajustado 823.883,56

El ajuste correspondiente al importe de 2.872.398,19 en el pasivo del balance en el epígrafe de “otras deudas” se debe a las cotizaciones a la Seguridad Social correspondiente a diciembre de 2018, imputado inicialmente como gasto de 2019, regularizado con cargo a la cuenta de resultados de ejercicios anteriores.

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4. NORMAS DE RECONOCIMIENTO Y VALORACIÓN

1 Inmovilizado material

El inmovilizado material se registra por el valor de adquisición, y de acuerdo con las normas de valoración incluidas en el Plan General de Contabilidad Pública.

Su amortización se calcula por el método lineal, de acuerdo con la Resolución de la IGAE de 14 de diciembre de 1999.

En virtud del informe de la Intervención General de la Administración de 1 de marzo de 2016 se ha reducido a 6 años el plazo de amortización de los elementos incluidos en la cuenta 2175.

El modelo de valoración posterior utilizado es el de coste.

2. Inversiones inmobiliarias.

En la Agencia Tributaria no se ha calificado ningún inmueble como inversión inmobiliaria

3. Inmovilizado Intangible

El inmovilizado intangible se valora por su precio de adquisición, y de acuerdo con las normas de valoración incluidas en el Plan General de Contabilidad Pública.

Su amortización se calcula, al igual que el inmovilizado material, por el método lineal de acuerdo con la Resolución de la IGAE de 14 de diciembre de 1999.

El modelo de valoración posterior utilizado es el de coste.

4. Arrendamientos.

No se han realizado operaciones de arrendamiento financiero en la Agencia Tributaria.

5. Permutas

Se considera que los bienes adquiridos y entregados son similares desde el punto de vista funcional y de vida útil.

Se valoran por el importe del pago en efectivo realizado, incrementado por el menor valor entre el valor neto contable del activo entregado, y, cuando esté disponible, el valor razonable del activo entregado. (valor que le da el proveedor al bien entregado).

6. Activos y pasivos financieros

1. Los activos financieros se clasifican como créditos y partidas a cobrar, ya que son derivados de la actividad habitual, e incluyen las fianzas y depósitos constituidos a corto plazo y los créditos al personal.

Los créditos al personal al no tener interés contractual, se valoran por su valor nominal.

Las fianzas y depósitos constituidos se valoran por el importe entregado sin actualizar.

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La valoración posterior es la misma que la inicial.

2. No se han realizado operaciones con pasivos financieros

7. Coberturas contables

No se ha realizado operaciones de coberturas contables.

8. Existencias

No existen existencias

9. Activos construidos o adquiridos para otras enti dades

No se han construido ni adquiridos activos con esta finalidad

10. Transacciones en moneda extranjera

Las operaciones en moneda extranjera se registran en euros, al tipo de cambio del día en el que se registra la operación.

La diferencia de cambio que pudiera haber en el momento del pago se registra como ingreso o gasto según su naturaleza.

No hay elementos patrimoniales denominados en moneda extranjera.

11. Ingresos y gastos

Como norma general los ingresos y gastos se imputan al resultado del ejercicio en el que se reconocen los derechos y obligaciones de los que se derivan.

No obstante, a partir de 2017 y como consecuencia de la nueva redacción de la Regla 52 de la Orden del Ministerio de Economía y Hacienda de 1 de febrero de 1996, por la que se regula la operatoria contable, introducida por la Orden HFP 169/2017 de 27 de febrero, las operaciones devengadas deben quedar imputadas en la cuenta 413, “Acreedores por operaciones devengadas”. Por ello, los gastos devengados en 2019, pero no registrados presupuestariamente antes del cierre del ejercicio, se han podido registrar como gastos devengados en 2019 e imputarlos presupuestariamente a 2020.

12. Provisiones y contingencias

La dotación de provisiones se hace por el valor estimado de los desembolsos que puede ser necesario realizar por aquellas reclamaciones que, de acuerdo con el juicio del órgano gestor y su experiencia en operaciones similares, presentan una probabilidad de ocurrencia igual o superior a un 50%.

13. Transferencias y subvenciones

Todas las transferencias y subvenciones recibidas en el ejercicio 2019 no tienen contrapartida directa, destinándose a financiar operaciones no singularizadas por lo que se han imputado al resultado del ejercicio.

Las pensiones a funcionarios se contabilizan como transferencias.

Se valoran por el importe concedido.

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14. Actividades conjuntas

No existen actividades conjuntas

15. Activos en estado de venta

No se han clasificado activos en estado de venta.

5. INMOVILIZADO MATERIAL

AMORTIZACIÓN

La amortización de los elementos del inmovilizado material se calcula por el método lineal en función de los años de su vida útil, de acuerdo con la Resolución de la IGAE de 14 de diciembre de 1999

Las cuentas del balance que reflejan inmovilizaciones materiales y su vida útil son las siguientes:

CUENTA DESCRIPCIÓN VIDA ÚTIL

210 Terrenos y bienes naturales

211 Construcciones 100

214 Maquinaría y utillaje 14

2150 Radiotransmisiones 18

2151 Instalaciones de seguridad 14

2159 Otras instalaciones 18

216 Mobiliario 20

217 (Excepto 2175)

Equipos para procesos de la información

8

2175 Ofimática 6

218 Elementos de transporte 14

219 Otro inmovilizado material 13

ADSCRIPCIONES, CESIONES Y REVERSIONES DE INMUEBLES

Durante el ejercicio 2019, se ha efectuado las siguientes operaciones referentes a adscripciones, cesiones o reversiones de bienes:

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No se ha recibido ningún bien en adscripción del Estado.

Los bienes revertidos al Estado en el ejercicio han sido:

Administración Las Fuentes de Zaragoza. Este inmueble fue adscrito con fecha 1 de enero de 1992 por un importe de 555.302,13, de los cuales 498.215,00 corresponden al valor del vuelo y 57.087,13 al del suelo. La amortización acumulada en el momento de la reversión ascendía a 167.809,08 €, lo que ha supuesto una devolución de bienes al Estado por un valor neto contable de 387.493,05 €

Ampliación Delegación de la AEAT de Almería. Este edificio se adscribió el 29 de octubre de 2012, por valor de 6.081.219,02, de los cuales corresponden 4.638.758,38 al suelo y 1.442.460,64 al vuelo. En el momento de la baja tenía una amortización acumulada de 128.388,63. El valor neto contable en la baja ascendía a 5.952.830,39 €

Reversión parcial del Centro Impresión y ensobrado situado en Mª de Molina 50 de Madrid, por valor de 339.710,67 (169.411,89 de vuelo y 170.298,78 de suelo). Este edificio fue adscrito el 10 de mayo de 2001. La amortización acumulada que le corresponde a la parte revertida al Estado es de 30.321,91

Se ha recibido un solar cedido por el ayuntamiento de Mula para la construcción de una nueva Administración que está pendiente de valoración.

Se ha resuelto la cesión de un solar cedido por el Ayuntamiento de Utrera en 2012 por renuncia de la AEAT por valor de 280.554,95 €.

En el ejercicio no se han realizado operaciones de adscripción o cesión de bienes por la Agencia a otros entes. Tampoco existen bienes que se encuentren destinados al uso general, ni se han dado circunstancias de carácter sustantivo que afecten a bienes del inmovilizado material.

PERMUTAS

Durante el ejercicio 2019 se han realizado adquisiciones de determinados elementos del inmovilizado con entrega de elementos similares.

En estos casos los bienes se valoran por la contraprestación económica acordada que se rectifica, en su caso, por el menor valor entre el valor neto contable de los bienes entregados en la permuta o la valoración que da el proveedor a dichos bienes.

Cuando el valor neto contable es cero no procede hacer rectificación de valor.

En 2019 se han adquirido elementos de transporte (coches) en los que se han entregado otros a cambio, pero que no se han dado de baja en dicho ejercicio, por no tener la baja de la DGT en el momento del cierre del mismo. Dichos coches se darán de baja en 2020. En cualquier caso, son elementos totalmente amortizados y no tiene repercusión en los estados financieros

En el siguiente cuadro se detallan los bienes adquiridos en estas circunstancias:

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EXPEDIENTE CONCEPTO ACTUACIÓN

18710119800 Helicóptero No procede rectificación valor

18840069300 Material Informático Rectificación valor

19700087300 Material seguridad Rectificación valor

19710055900 Coches Pendiente determinar posible rectificación por no tener la documentación de DGT

19710073300 Coches Pendiente determinar posible rectificación por no tener la documentación de DGT



Los importes rectificados en los casos señalados son de escasa cuantía

OTRAS BAJAS

Durante el ejercicio 2019, de acuerdo con la norma de valoración 2 apartado 9 del PGCP, se ha procedido a dar de baja distintos elementos del inmovilizado que el Departamento Informática Tributaria y el Departamento de Aduanas e Impuestos Especiales, como responsables del inventario físico de dichos activos, ha comunicado que han sido dados de baja con carácter definitivo del respectivo inventario físico, así como otra serie de elementos que se encuentran fuera de servicio.

Se relaciona el importe por cuenta:

CUENTA DESCRIPCIÓN NUMERO ACTIVOS

VALOR ACTUALIZADO

FONDO DE AMORTIZACIÓN

2060 Grandes aplicaciones 27 3.864.203,59 3.864.203,59

2170 Ordenadores y sistemas auxiliares 43 14.551.078,89 14.515.825,22

2171 Unidades cinta/disco 5 935.607,66 935.607,66

2141 Material de laboratorio 113 1.113.146,78 1.111.719,62

TOTAL 188 20.464.036,92 20.427.356,09

7. Inmovilizado intangible

La amortización de los elementos del inmovilizado intangible se calcula por el método lineal en función de los años de su vida útil de acuerdo con la Resolución de la IGAE de 14 de diciembre de 1999

Las cuentas del balance que reflejan inmovilizaciones intangibles y su vida útil son las siguientes:


206 Aplicaciones informáticas 6

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9. ACTIVOS FINANCIEROS

En el balance y en relación a la rúbrica correspondiente a inversiones financieras a corto plazo, el saldo de la cuenta 544 refleja los préstamos concedidos al personal que presta servicios en la Agencia al amparo de la legislación vigente, por un importe de 393.199,50.

La cuenta 565 refleja el importe de los depósitos constituidos por la Agencia Tributaria en aplicación del procedimiento de tasación pericial contradictoria previsto en el artículo 135.3 de la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria, y que a fin de ejercicio presenta un saldo de 40.174,85

14. TRANSFERENCIAS, SUBVENCIONES Y OTROS INGRESOS Y GASTOS

TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES RECIBIDAS

En el ejercicio 2019 se han recibido transferencias del Estado de acuerdo con el siguiente detalle:

-Transferencias corrientes............................. 1.355.097.397,32 €.

-Transferencias de capital.................................. 49.800.000,00 €.

Se han recibido transferencias corrientes de la Unión Europea por un total de 1.908.169,58 euros.

Se ha recibido una subvención corriente del Instituto Nacional de Administración Pública para el desarrollo de planes de formación continua por importe de 158.346,34 euros.

Se ha contabilizado como subvención recibida 84.162.443,66 euros consecuencia de las obligaciones reconocidas por la Sección 10 de gastos imputables a la Agencia, para financiar los contratos centralizados de limpieza, seguridad y comunicaciones postales.

De las transferencias recibidas del Estado, cabe señalar que 383.128.564,93 euros son consecuencia de las generaciones de crédito autorizadas como fuente de financiación de la Agencia por la participación en la recaudación derivada de los actos de liquidación y gestión recaudatoria sobre la gestión de los tributos que tiene encomendada según lo previsto en el artículo 103 de la Ley 31/1990, e 27 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para 1991. A 31 de diciembre estaba pendiente de cobro 96.940.556,47 euros

En la cuenta “Compensación de gastos de otros servicios”, se recogen las transferencias recibidas del Ministerio de Hacienda como compensación de la totalidad de los gastos que son asumidos con cargo al presupuesto de la Agencia, de aquellos inmuebles que están siendo compartidos con otros servicios del Ministerio de Hacienda no integrados en la Agencia, ascendiendo en 2019 a 2.931.450,00 euros, estando pendiente de cobro a 31 de diciembre 1.221.437.50 euros.

Las transferencias recibidas por la Agencia Tributaria del Ministerio de Hacienda, como premio de cobranza de los recursos propios de la Unión Europea (arancel común, I.V.A.) en aplicación del artículo 10 del Reglamento de la U.E. 1552/89, del Consejo de 24 de mayo de 1989, y de la decisión del Consejo de 29 de septiembre de 2000, sobre el sistema de recursos propios de las Comunidades Europeas, se encuentran recogidas en la cuenta, “Premio de cobranza recursos

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propios de la Unión Europea”, los ingresos del ejercicio 2019, han ascendido a 67.770.730 euros, quedando pendiente de cobro 22.590.243,36 euros

El resto de ingresos por transferencias del Departamento al que está adscrita, son para gastos de funcionamiento, siendo la cifra de 2019 de 901.251.883,77 euros. A 31 de diciembre estaba pendiente de cobro 68.079.722,34 euros

Del Mº del Interior se han recibido transferencia por importe de 14.768,62 euros, para compensar gastos de un edificio compartido.

Dentro de las transferencias recibidas del exterior cabe destacar las recibidas de la Unión Europea para la financiación determinadas operaciones corrientes en interés de esta Organización, en concreto las ayudas concedidas en el programa 2014/2020, FEDER-Canarias-Regiones Ultraperiféricas, habiéndose registrado ingresos por este concepto de 1.585.343.58 euros, siendo la recaudación la totalidad de dicho importe.

El resto de ingresos del exterior son distintas ayudas concedidas por la UE para el desarrollo de diferentes actuaciones en el ámbito del Departamento de Aduanas, en concreto se trata principalmente de los programas “Fiscalis 2020” , “Aduanas 2020”, ejercicios 2018-2019 y 2019-2020, cuya regulación se encuentra en la Decisión nº 1286/2013 del Parlamento y Consejo Europeo, referente al establecimiento de un programa de acción para mejorar los sistemas de Tributación en la Unión Europea durante el periodo 2014-2020 y que deroga la Decisión nº 1482/2007/EC, registrándose ingresos por esto concepto por importe de 354.927,82 euros de los que se han devuelto 32.101,82 euros, resultando unos ingresos netos de 322.826,00 euros

Todas las transferencias y ayudas del exterior se imputan al ejercicio en el que se efectúa el ingreso.

Los ingresos por “transferencias/subvenciones de OOAA”, se corresponde con la subvención concedida por el Instituto Nacional de Administraciones Públicas (INAP), para el desarrollo de los planes de formación continua, del personal de la Agencia Tributaria, siendo los derechos reconocidos, por la concesión de la subvención por un importe de 242.584 euros, habiéndose reintegrado al INAP un importe de 84.237,66 euros, siendo por tanto los derechos reconocidos netos por esta subvención de 158.346,34 euros. Esta subvención va a financiar los gastos correspondientes a dietas, locomoción e importe de la formación impartida.

La subvención concedida se imputa al ejercicio con arreglo a lo previsto en la norma de valoración 18 “Transferencias y Subvenciones” del Plan General de Contabilidad Pública, es decir de acuerdo con el acto de concesión de la subvención por parte del INAP.

Respecto a las transferencias de capital, resulta preciso señalar lo siguiente:

De las transferencias recibidas del Ministerio Hacienda para financiar inversiones se han registrado 33.000.000 euros, quedando pendiente de cobro 2.750.000 euros. Por otro lado y como consecuencia de la participación de la Agencia Tributaria en la recaudación que se deriva de los actos administrativos acordados o dictados por la misma en el ámbito de la gestión tributaria, se han recibido transferencias del Ministerio de Hacienda por un importe de 15.000.000 euros.

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Se ha recibido una transferencia por importe de 1.800.000 euros, procedente del Ministerio de Sanidad, Consumo y Bienestar Social (actualmente Ministerio de Sanidad), correspondiente al acuerdo adoptado el 26 de febrero de 2019, por la Mesa de Coordinación de Adjudicaciones del Fondo de bienes decomisados por tráfico ilícito de drogas previsto en la Ley 17/2003, de 29 de mayo, por la que se regula el Fondo de bienes decomisados por tráfico de drogas y otros delitos relacionados.

Durante el ejercicio 2019, no se han recibido transferencias de capital correspondientes a entes supranacionales y agentes situados fuera del territorio nacional, o con estatuto de extraterritorialidad.

TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES CONCEDIDAS

Durante el ejercicio se han reconocido obligaciones por importe de 46.774,49 euros correspondiente a pensiones a funcionarios de Vigilancia Aduanera, debido a que, por Resolución de 20 de abril de 1990, de la Agencia Tributaria, ésta se subrogó en la obligación del Servicio de Vigilancia Aduanera de abonar con cargo a sus presupuestos las pensiones de jubilación voluntaria y forzosa causadas en este Servicio con anterioridad al 1 de mayo de 1987, fecha en que se produjo su integración en el Régimen General de la Seguridad Social.

Se han reconocido obligaciones por un importe de 25.000 euros en la rúbrica, 490, transferencias al exterior, que corresponden a la aportación realizada por la Agencia Tributaria a la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE), para la financiación de los trabajos que se realizan en el “Foro sobre Administración Tributaria” (Forum on Tax Administration) así como el apoyo prestado por el Centro de Política y Administración Tributaria (Center for Tax Policy and Administration), y de los cuales España es miembro.

OTROS INGRESOS Y GASTOS

De los gastos correspondientes a las adquisiciones realizadas por la AGE para la Agencia Tributaria mediante contratos financiados centralizadamente se han hecho las siguientes actuaciones:

1.- Se ha contabilizado como gasto las obligaciones reconocidas por la Sección 10 con el siguiente detalle:

-Limpieza (6292) 4.792.330,96 €

-Seguridad (6293) 6.270.440,16 €

-Postales (6298) 67.288.957,34 €

2.- Los gastos centralizados devengados y no reconocidos por parte de la sección 10 (aplicación de la regla 52) ascienden a:

-Limpieza (6292) 435.755,33 €

-Seguridad (6293) 558.391,59 €

-Postales (6298) 4.816.568,28 €

En referencia a la periodificación de ingresos y gastos del ejercicio cabe señalar que el importe de las cotizaciones a la Seguridad correspondiente a diciembre de

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2019, imputadas presupuestariamente en 2020, se han registrado como gasto con abono a la cuenta 413 por importe de 3.908.558,85 euros

Igualmente, el importe de las cotizaciones a la Seguridad Social de diciembre de 2018 imputadas inicialmente como gasto en 2019 se han rectificado para imputarlas a resultados del ejercicio anterior por importe de 2.872.398,19 euros.

Por otro lado, la cuenta 480 recoge gastos anticipados del ejercicio 2020 y siguientes derivados de expedientes cuyas obligaciones se han reconocido en el ejercicio 2019. La periodificación efectuada se refiere a gastos correspondientes a expedientes de pólizas seguros, suministros de arrendamientos de licencias informáticas y suscripciones a bases de datos o a publicaciones reconocidos y pagados en 2019 pero cuya cobertura o duración se extienden a ejercicios posteriores. Los importes periodificados por estos conceptos ascienden respectivamente a los siguientes importes:

CUENTA DESCRIPCIÓN IMPORTE

62160 ARREND. EQUIPOS INFORMÁTICOS 13.807,89

6251 SEGUROS TRANSPORTES 3.188,39

6259 OTROS SEGUROS 168.492,16

6291 PRENSA, REVISTA Y LIBROS 420.398,44

62970 COMUNICACIONES TELEFÓNICAS 446.098,82

TOTAL GASTOS A PERIODIFICAR EN 2019 1.051.985,70

15 PROVISIONES Y CONTINGENCIAS

El saldo de la cuenta 582 refleja la dotación del ejercicio por importe de 2.841.794,29 a la provisión por responsabilidad derivada de reclamaciones o litigios contra la Agencia Tributaria.

La estimación de la dotación efectuada se hace en base a los antecedentes aportados por el órgano gestor relativos a su calificación como no remotos, considerando como tales aquellos cuya probabilidad de generar obligaciones de contenido económico a cargo de la Agencia, sea igual o superior a un 50% y la posibilidad de determinar su importe de forma fiable.

En el marco del procedimiento de responsabilidad patrimonial de un total de 56 expedientes en tramitación, se califican como no remotos 13 expedientes cuantificándose las obligaciones que pudieran generar a cargo de la Agencia en 1.750.412,00.

En materia de personal de un total de 5.824 reclamaciones o recursos en trámite se han calificado como no remotos 4.644, de estos se ha podido cuantificar la posible responsabilidad en 29 ascendiendo a 1.091.382,29. En el resto, no es posible estimar la cuantía por depender su concreción del expediente personal de cada interesado, representando el mayor número aquellos referidos al reconocimiento de antigüedad y trienios.

23. INFORMACIÓN PRESUPUESTARÍA. GASTOS. OBLIGACIONE S DE PRESUPUESTOS CERRADOS

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Existen obligaciones reconocidas pendientes de pago del ejercicio 2012 y anteriores de las que no procede su prescripción, por encontrase el acreedor en procedimientos judiciales y se han bloqueado los pagos.

25. INFORMACIÓN SOBRE EL COSTE DE LAS ACTIVIDADES

Cuadre de la contabilidad analítica con la financiera.

Los Costes de la Agencia Tributaria se han definido como “aquellos gastos necesarios para la gestión de la misma, realizados en un determinado periodo temporal, y destinados al cumplimiento del fin legal atribuido a la Agencia Tributaria”.

El principio de coste es el de devengo, es decir, gastos efectivamente consumidos en el ejercicio, al margen del principio de imputación presupuestaria y de los flujos de tesorería.

Con este principio, el cuadre de la contabilidad financiera y de la analítica es el siguiente:

SALDO CONTABILIDAD FINANCIERA 2019 1.527.663.754,83

PERIODIFICACIÓN (1)

(+) Expedientes de otros ejercicios imputados a 2019 en Contabilidad Analítica. 1.838.515,88(-) Gastos de 2019 imputados en Contabilidad Analítica a otros ejercicios. 1.579.417,15 259.098,73

GASTOS QUE NO SON COSTE

(-) Actividades ajenas 7.383.379,18(-) Retribuciones funcionarios en prácticas 3.110.798,39(-) Pérdidas de créditos incobrables 116.696,48 -10.610.874,05

COSTE QUE NO SON GASTOS

(+) Previsión social de funcionarios 211.046.428,00

COSTE CALCULADO 2019 1.728.358.407,51

CUADRE DE LA CONTABILIDAD FINANCIERA CON LA CONTABILIDAD ANALÍTICA 2019

Actividades ajenas: Son los gastos derivados de consumos realizados por otros Entes y que de acuerdo con lo establecido en la R/IGAE/ 28/07/2011, no se incluyen como costes de la Agencia Tributaria (Pto. 6 Proceso de conciliación, del “Informe de personalización” aprobado por la IGAE el 28 de julio de 2015).

Retribuciones funcionarios en prácticas: No se incluyen como costes de la AEAT (ANEXO 1 del “Informe de personalización”).

Pérdidas de créditos incobrables: No se incluyen como costes de la AEAT (ANEXO 1 del “Informe de personalización”)

Criterios del estado F25.1 (Resumen general de cost es de la entidad).

Se han seguido los siguientes criterios:

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Los gastos confidenciales que son aquellos realizados por la Dirección Adjunta de Vigilancia Aduanera para la seguridad del Estado, y que en el ejercicio 2015 y anteriores no se consideraron coste de la Agencia Tributaria, actualmente se han incluido en el epígrafe 03.11 COSTES DIVERSOS (ANEXO 1 del “Informe de personalización”).

Los estudios y trabajos técnicos derivados de contratos de servicios se han incluido en el epígrafe 03.04.

No se han incluido las adquisiciones de bienes de inversión por no ser coste.

Las pérdidas procedentes del Inmovilizado material y gastos extraordinarios, se han incluido en el epígrafe 9 OTROS COSTES (ANEXO 1 del “Informe de personalización”)

Asistencia campaña de Renta, está incluida en el epígrafe 02.04 TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS ORGANIZACIONES (ANEXO 1 del “Informe de personalización”)

Los gastos correspondientes a productos alimenticios, productos farmacéuticos, vestuario, labores FNMT, otros impresos tributarios, gastos de comunidad, material de laboratorio, varios y recintos aduaneros, se han incluido en el epígrafe 03.11 COSTES DIVERSOS (ANEXO 1 del “Informe de personalización”)

Metodología para el cálculo del coste de Seguridad social de funcionarios

no acogidos al Régimen general.

Fuente de datos

Los datos que figuran en el cuadro, todos ellos facilitados por el Departamento de Recursos Humanos, son los siguientes:

Los datos de los funcionarios por grupos, tanto el total como los que están acogidos al Régimen General de la Seguridad Social, han sido facilitados por el Departamento de Recursos Humanos de la Agencia. Los efectivos de Derechos Pasivos se han obtenido por diferencia.

Los salarios se corresponden con el total satisfecho a los funcionarios de cada grupo (salario bruto) y la media anual por efectivo se obtiene por cociente.

Normativa aplicable:

• Ley 6/2018 de Presupuestos Generales del Estado para 2018

• Orden TMS/83/2019, de 31 de enero, por la que se desarrollan las normas legales de cotización a la Seguridad social, desempleo, protección por cese de actividad, Fondo de Garantía Salarial y formación profesional

Procedimiento de calculo

La estimación del cálculo de la cuota patronal se ha realizado de la siguiente manera:

Para los subgrupos A1 y A2 se toma como base de cotización la base máxima establecida en el Artículo 130 de la Ley 6/2018 de PGE para 2018 y art. 3 y 4 de la Orden TMS/83/2019, de 31 de enero, esto es, 4.070,10 euros mensuales,

39

48.841,20 euros anuales, dado que en ambos casos está limitada en el tope máximo al ser la base de cotización real superior a la máxima establecida. A esta base se le aplican los tipos establecidos en la normativa señalada un 25,70%, (23,60% por contingencias comunes y 2,10% por el resto de contingencias).

Para el resto de los subgrupos se hace una estimación del salario anual por efectivo, partiendo de los datos salariales aportados por RRHH, constituyendo este salario la base de cotización sobre la que se aplican los tipos recogidos en el párrafo anterior, obteniendo la cotización anual por efectivo.

Por lo tanto, las cuotas patronales estimadas por cada funcionario de cada subgrupo son los que figuran en la penúltima columna del cuadro. Finalmente, el producto de esta columna por el número total de funcionarios acogidos al sistema de Clases Pasivas da el total de la cotización teórica (211.046.428 euros).

40

(euros)

TOTAL(1)

DE SEGURIDAD SOCIAL

(2)

DE DERECHOS PASIVOS

(3) = (1) - (2)

TOTAL(4)

ANUAL POR EFECTIVO(5) = (4) / (1)

ANUAL POR EFECTIVO

(6)

TOTAL(7) = (6) * (3)

A1 2.364 249 2.115 229.750.509 97.180 12.552 26.549.862

A2 8.163 1.165 6.998 420.294.323 51.490 12.552 87.835.671

C1 9.310 1.001 8.309 316.394.425 33.986 8.734 72.570.339

C2 4.035 604 3.431 110.172.276 27.302 7.017 24.076.168

5 3 2 133.505 25.840 6.641 14.388

TOTAL 23.877 3.022 20.855 1.076.745.038 45.096 11.590 211.046.428

Datos RRHH

(Muface)

Datos RRHH (Muface)

Datos RRHH (Muface)

Calculado Calculado Calculado

Base máxima de cotización anual 48.841,20 €Cuota patronal funcionarios: 23,60 % (comunes) + 2,10% (resto) = 25,70 %

COSTE CALCULADO DE SEGURIDAD SOCIAL DE FUNCIONARIOS NO ACOGIDOS AL RÉGIMEN GENERAL

AÑO 2019

SUBGRUPOS

FUNCIONARIOS SALARIOS COTIZACION

AGRU. PROF.

41

26. INDICADORES DE GESTIÓN

De acuerdo con la Resolución de la IGAE de 28 de julio de 2011, por la que se regulan los criterios para la elaboración de la información sobre los costes de actividades e indicadores de gestión a incluir en la memoria de las cuentas anuales del Plan General de Contabilidad pública, así como la nota informativa nº 4/14 de la IGAE, de 25 de noviembre de 2014, la Agencia Tributaria solo debe presentar los siguientes indicadores de Gestión:

• Indicadores de Eficacia (apartados cuadragésimo segundo a cuadragésimo cuarto de la Resolución de 28 de julio de 2011).

• Indicador de Economía (apartados cuadragésimo noveno y quincuagésimo de la Resolución de 28 de julio de 2011).

26.1. Indicadores de Eficacia .

A tenor de lo establecido en la citada Resolución los indicadores de eficacia miden el grado en el que han sido alcanzados los objetivos previstos. Para la obtención de estos indicadores será necesario que la organización defina los objetivos a alcanzar al inicio de cada ejercicio. En este sentido la AEAT para el año 2019 ha planificado una serie de actuaciones que convergen en dos líneas estratégicas de actuación que constituyen sus objetivos para este ejercicio, siendo estos:

1.- Mejorar la asistencia al contribuyente para facilitar el cumplimiento voluntario de sus obligaciones fiscales.

2.- Luchar contra los incumplimientos tributarios y el fraude fiscal

Para la elaboración de los indicadores se han tenido en cuenta estos objetivos proyectados en las actividades principales o finalistas definidas en el informe de personalización del sistema de contabilidad analítica aprobado por la IGAE y de acuerdo a los siguientes criterios:

Indicadores de Eficacia tipo “A” (nº de actuaciones realizadas/nº de actuaciones previstas) calculados para las actividades principales o finalistas de gestión tributaria e inspección tributaria y Aduanas y en las subactividades de información y asistencia (gestión censal)

Indicadores de Eficacia tipo “B” (Plazo medio de espera para recibir un determinado servicio público), calculados para las actividades principales o finalistas de gestión, recaudación y aduanas.

Indicadores de eficacia tipo “C” (Porcentaje de población cubierta por un determinado servicio público), se ha calculado para la actividad principal o finalista de gestión, al entender que serían los diferentes servicios que la Agencia pone a disposición del ciudadano para facilitarle el cumplimiento de sus obligaciones fiscales.

Se han confeccionado 26 indicadores de eficacia atendiendo a los dos objetivos definidos por la Agencia Tributaria conforme a la siguiente distribución:

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En el Objetivo dirigido a mejorar la asistencia al contribuyente para facilitar el cumplimiento voluntario de sus obligaciones fiscales, vinculado a la actividad principal de gestión tributaria (EAB 010), se han definido 10 indicadores de los que 4 corresponden al tipo B y 6 al tipo C.

En el Objetivo dirigido a luchar contra los incumplimientos tributarios y el fraude fiscal se han definido 16 indicadores tipo A distribuidos en tres actividades principales: 3 en la actividad de Gestión (EAA 010), 6 en la actividad de Inspección (EAA 011), 3 en la actividad de Recaudación (EAA 012), 3 en la actividad de Aduanas e Impuestos Especiales (EAA 031) y 1 en Vigilancia aduanera (EAA 032).

De acuerdo con lo indicado en la Resolución de la IGAE de 28 de julio de 2011, en la medida en que para la obtención de estos indicadores resulta necesario que la organización defina los objetivos a alcanzar, la fuente de la que se han obtenido todos los datos relativos a los distintos indicadores es la aplicación “Objetivos de la dirección”, proyectando los objetivos en las actividades principales o finalistas definidas en el informe de personalización del sistema de contabilidad analítica aprobado por la IGAE, al amparo de lo establecido en el apartado cuadragésimo segundo y siguientes del Capítulo III, Cumplimentación de datos sobre indicadores de gestión, de la citada Resolución de la IGAE de 28 de julio de 2011

26.3. Indicador de economía .

No se ha incluido el cálculo de este indicador de acuerdo con las siguientes consideraciones:

La Resolución de 28 de julio la IGAE en su apartado quincuagésimo establece su cálculo para los siguientes tipos de coste: Adquisiciones de bienes y servicios, Servicios Exteriores y otros costes, siempre que los importes individuales en ellos comprendidos superen el 3% del total de costes de la organización.

El único elemento de coste cuyo importe supera el 3% del total de costes de la organización de la Agencia Estatal de la Administración Tributaria, es el correspondiente a Postales código 03.10. de la ”tabla de elementos de coste”. Prácticamente la totalidad de su importe corresponde a un único proveedor, la Sociedad Estatal de Correos y Telégrafos, cuya contratación se lleva a cabo por la Dirección General de Racionalización y Centralización de la Contratación sin que intervenga en el proceso de licitación la Agencia Tributaria.

Indicadores de eficiencia y medios de producción.

Estos indicadores no son de aplicación a la Agencia Tributaria al estar referidos a las actividades finalistas que impliquen la obtención de tasas o precios públicos.

27. ACONTECIMIENTOS POSTERIORES AL CIERRE

No hay acontecimientos posteriores a 31 de diciembre.

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AUMENTO POR DISMINUCIÓN CORRECCIONES

TRASPASO DE POR TRASPASO VALORATIVAS AMORTIZACIONES

DESCRIPCIÓN/Nº DE CUENTAS SALDO INICIAL ENTRADAS OTRAS SALIDAS A OTRAS NETAS POR DEL EJERCICIO SALDO FINAL

PARTIDAS PARTIDAS DETERIORO DEL

EJERCICIO

1. Terrenos

210 (2810) (2910) (2990) 272.403.879,60 86.396,34 0 5.146.699,24 0 0 0 267.343.576,70

2. Construcciones

211 (2811) (2911) (2991) 621.087.943,11 7.176.477,31 0 2.213.778,13 0 0 7.156.705,63 618.893.936,66

3. Infraestructuras

212 (2812) (2912) (2992) 0 0 0 0 0 0 0 0

4. Bienes del patrimonio histórico

213 (2813) (2913) (2993) 0 0 0 0 0 0 0 0

5. Otro inmovilizado material214,215,216,217,218,219, (2814) (2815) (2816) (2817) (2818)

(2819) (2914) (2915) (2916) (2917) (2918) (2919) (2999) 144.150.639,82 22.386.409,78 0 24.908.923,96 0 0 3.484.174,73 138.143.950,91

6. Inmovilizaciones en curso y anticipos

2300,2310,232,233,234,235,237,2390 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL 1.037.642.462,53 29.649.283,43 0 32.269.401,33 0 0 10.640.880,36 1.024.381.464,27

AGENCIA ESTATAL DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA - 2019 - Cuentas Anuales- Euros

F.5. Inmovilizado material

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F.5. Inmovilizado material

La vida útil de los distintos elementos del inmovilizado material, es la siguiente:


210 TERRENOS Y BIENES NATURALES

211 CONSTRUCCIONES 100

214 MAQUINARIA Y UTILLAJE 14

2150 RADIOTRANSMISIONES 18

2151 INSTALACIONES DE SEGURIDAD 14

2159 OTRAS INSTALACIONES 18

216 MOBILIARIO 20

217 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN

(EXCEPTO 2175) 8

2175 OFIMÁTICA 6

218 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 14

219 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 13

En 2019 no se ha recibido ningún bien en adscripción del Estado.

Los bienes revertidos al Estado en 2019 han sido:

- Administración Las Fuentes de Zaragoza

- Ampliación Delegación de la AEAT de Almería

- Reversión parcial del Centro Impresión y ensobrado situado en Mª de Molina 50 de Madrid

Se ha recibido un solar cedido por el ayuntamiento de Mula, para la construcción una nueva Administración. Dicho solar está pendiente de valoración.

Se ha resuelto la cesión de un solar cedido por el Ayuntamiento de Utrera en 2012 por renuncia de la AEAT.

Se informará sobre lo que se indica en el apartado 2 del punto 5 de la memoria.

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AUMENTO POR DISMINUCIÓN CORRECCIONES

TRASPASO DE POR TRASPASO VALORATIVAS AMORTIZACIONES

DESCRIPCIÓN/Nº DE CUENTAS SALDO INICIAL ENTRADAS OTRAS SALIDAS A OTRAS NETAS POR DEL EJERCICIO SALDO FINAL

PARTIDAS PARTIDAS DETERIORO DEL

EJERCICIO

1. Inversión en investigación y desarrollo

200, 201 (2800) (2801) 0 0 0 0 0 0 0 0

2. Propiedad industrial e intelectual

203 (2803) (2903) 0 0 0 0 0 0 0 0

3. Aplicaciones informáticas

206 (2806) (2906) 6.281.656,05 543.403,47 0 3.864.203,59 0 0 -1.726.544,00 4.687.399,93

4. Inversiones sobre activos utilizados en régimen de arrendamiento o cedidos

207 (2807) (2907) 0 0 0 0 0 0 0 0

5. Otro inmovilizado intangible

208, 209 (2809) (2909) 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL 6.281.656,05 543.403,47 0 3.864.203,59 0 0 -1.726.544,00 4.687.399,93

La vida útil de los distintos elementos del inmovilizado inmaterial, es la siguiente:


206 APLICACIONES INFORMÁTICAS 6


F.7. Inmovilizado intangible

Se informará sobre lo que se indica en el apartado 2 del punto 7 de la memoria.

46

CLASES

CATEGORIAS EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1

CRÉDITOS Y PARTIDAS A COBRAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 433.374,35 473.614,08 433.374,35 473.614,08

INVERSIONES MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIO EN RESULTADOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

INVERSIONES EN ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 433.374,35 473.614,08 433.374,35 473.614,08


F.9.1.a) Activos financieros. Inform. relac. con el balance: Resumen de conciliación

ACTIVOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO ACTIVOS FINANCIEROS A CORTO PLAZO

OTRAS

ENREPRESENTA

TIVOS INVERSIONES ENREPRESENTA

TIVOS INVERSIONES TOTAL

INVERSIONES VALORES OTRAS INVERSIONES VALORES

PATRIMONIO DE LA DEUDA PATRIMONIO DE LA DEUDA

47


F.9.1.c) Activos financieros. Inform. relac. con el balance: Activos financieros entregados en garantia

La entidad informará del valor contable de los activos financieros entregados en garantía así como de la clase de activos financieros a la que pertenecen.

Dentro de las inversiones financieras a corto plazo, en otras inversiones financieras, figuran 40.174,85 euros, correspondientes a fianzas que se constituyen en el supuesto de tasación pericial contradictoria

48


F.9.4. Activos financieros. Otra información

Cualquier otra información de carácter sustantivo que afecte a los activos financieros.

Dentro de las inversiones financieras a corto plazo, en el epígrafe de otras inversiones financieras, figuran 393.199,5 euros, corresponden a préstamos concedidos al personal.

49


F.14.1. Transferencias subvenciones y otros ingresos y gastos: Transferencias y subvenciones recibidas

Se informará sobre:

Importe y características de las transferencias y subvenciones recibidas, cuyo importe sea significativo, así como sobre el cumplimiento o incumplimiento de las condiciones impuestas

para la percepción y disfrute de las subvenciones y el criterio de imputación a resultados.

En el ejercicio 2019 se han recibido transferencias de la Administración General del Estado de acuerdo con el siguiente detalle:.

-Transferencias corrientes.............................1.355.097.397,32 €.

-Transferencias de capital.................................. 49.800.000,00 €.

Se han recibido transferencias corrientes de la Unión Europea por un total de 1.908.169,58 €.

Se ha recibido una subvención corriente del Instituto Nacional de Administración Pública para el desarrollo de planes de formación continua por importe de

Se ha contabilizado como subvención recibida 84.162.443,66 consecuencia de las obligaciones reconocidas por la Sección 10 de gastos imputables a la Agencia

50

NORMATIVA OBLIGACIONES RECONOCIDAS EN EL EJERCICIO

O HAP/1405/2014 25 julio s. bases reg. concesión becas prep. pruebas selectivas acceso pro. interna. 0

RD 2248/85 20 nov. MTSS, Acuerdo CM 8/05/87, O. 29/05/87 MTSS, Resol. 20/01/14 D. G. Presupuesto 46.774,79

Resol. 20/01/14 de DG de Presup. por la que se establecen los códigos que definen la clas. económica 25.000,00

TOTAL 71.774,79

Se ha contabilizado 25.000 € como transferencia corriente al exterior por aportación a la OCDE- EFTA.


F.14.2.3. Transferencias subvenciones y otros ingresos y gastos: Transferencias y subvenciones concedidas: Transferencias corrientes

Datos identificativos de la entidad receptora cuyo importe sea significativo:De acuerdo con la Resolución de 20 de enero de 2014 de la Dirección General de Presupuestos, por la que se establecen los códigos que definen la clasificación económica, se consideran

transferencias corrientes las prestaciones sociales que comprenden pensiones a funcionarios y a familias, de carácter civil o militar, y que hasta el ejercicio 2013, se han venido imputando

en el capítulo 1 del presupuesto de gastos, como gastos de personal. El importe de 46.774,79 € son pensiones a funcionarios.

51


F.14.3. Transferencias subvenciones y otros ingresos y gastos: Otros ingresos y gastos

Cualquier circunstancia de carácter sustantivo que afecte a los ingresos y gastos.

De los gastos correspondientes a las adquisiciones realizadas por la AGE para la Agencia Tributaria mediante contratos financiados centralizadamente se han hecho las siguientes actuaciones:

1.- Se ha contabilizado como gasto las obligaciones reconocidas por la Sección 10 con el siguiente detalle:

-Limpieza (6292) 4.792.330,96 €

-Seguridad (6293) 6.270.440,16 €

-Postales (6298) 67.288.957,34 €

2.- Los gastos centralizados devengados y no reconocidos por parte de la sección 10 (aplicación de la regla 52) ascienden a:

-Limpieza (6292) 435.755,33 €

-Seguridad (6293) 558.391,59 €

-Postales (6298) 4.816.568,28 €

52

DESCRIPCIÓN/Nº DE CUENTAS SALDO INICIAL AUMENTOS DISMINUCIONES SALDO FINAL

A largo plazo 0 0 0 0

14

A corto plazo 0 2.841.794,29 0 2.841.794,29

58


F.15.1.a) Provisiones y contingencias: Análisis del movimiento de cada partida del Balance

53


F.15.2. Provisiones y contingencias: apartado 2

A menos que sea remota la salida de recursos, para cada tipo de pasivo contingente, salvo los relativos a avales y otras garantías concedidas, se indicará:

a) Una breve descripción de su naturaleza.

b) Evolución previsible, así como los factores de los que depende.

por los que no se puede hacer dicha valoración.El saldo de provisiones refleja la dotación del ejercicio por importe de 2.841.794,29 de la provisión por responsabilidad derivada de reclamaciones o litigios contra la Agencia Tributaria. La estimación de

la dotación efectuada se hace en base a los antecedentes aportados por el órgano gestor relativos a su calificación como no remotos, considerando como tales aquellos cuya probabilidad de generar

obligaciones de contenido económico a cargo de la Agencia, sea igual o superior a un 50% y la posibilidad de determinar su importe de forma fiable. En el marco del procedimiento de responsabilidad

patrimonial de un total de 56 expedientes en tramitación, se califican como no remotos 13 expedientes cuantificándose las obligaciones que pudieran generar a cargo de la Agencia en 1.750.412,00. En

materia de personal de un total de 5.824 reclamaciones o recursos en trámite se han calificado como no remotos 4.644, de estos se ha podido cuantificar la posible responsabilidad en 29 ascendiendo

54

INGRESOS EJERCICIO N EJERCICIO N-1

Ingresos de gestion ordinaria 1.521.376.893,19 1.429.823.941,16

Ingresos financieros 0,17 28,24

Otros ingresos 260.438,22 457.516,33

TOTAL 1.521.637.331,58 1.430.281.485,73

GASTOS (PROGRAMAS) EJERCICIO N EJERCICIO N-1

932A Aplicación del sistema tributario estatal 1.527.663.754,83 1.426.585.598,85

TOTAL 1.527.663.754,83 1.426.585.598,85


F.18. Presentación por actividades de la cuenta del resultado económico patrimonial

55

CONCEPTO DESCRIPCIÓN

SALDO A 1 DE

ENERO

MODIFICACIONES

AL SALDO INICIAL

CARGOS REALIZADOS EN

EL EJERCICIO TOTAL DEUDORES

ABONOS REALIZADOS EN

EL EJERCICIO

DEUDORES PENDIENTES DE

COBRO A 31 DE DICIEMBRE

310003 FIANZAS CONSTITUIDAS 65.012,44 0 85.085,18 150.097,62 109.922,77 40.174,85

310006 SEGURIDAD SOCIAL DEUDORA 8.966,50 -9,71 19.718,19 28.674,98 18.890,53 9.784,45

310012 DEUDORES POR IVA REPERCUTIDO 0 0 4.261,84 4.261,84 4.261,84 0

310014 OTROS ANTICIPOS Y PRESTAMOS CONCEDIDOS 116.863,68 0,14 996.917,85 1.113.781,67 1.008.938,33 104.843,34

390001 HACIENDA PUBLICA IVA SOPORTADO 0 0 21.382,00 21.382,00 21.382,00 0

190.842,62 -9,57 1.127.365,06 1.318.198,11 1.163.395,47 154.802,64


F.20.1. Estado de deudores no presupuestarios

TOTAL

56

CONCEPTO DESCRIPCIÓN SALDO A 1 DE ENERO

MODIFICACIONES

AL SALDO INICIAL


EL EJERCICIO TOTAL ACREEDORES


EL EJERCICIO

ACREEDORES PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE DICIEMBRE

320001 IRPF RETENCION TRABAJO PERSONAL. 44.945.533,16 0 248.571.472,08 293.517.005,24 249.255.616,81 44.261.388,43

320004 CUOTA DERECHOS PASIVOS 6.517.479,55 0 22.452.627,30 28.970.106,85 22.611.912,00 6.358.194,85

320005 CUOTA DEL TRABAJADOR A LA SEGURIDAD SOCI 624.233,38 0 6.778.125,65 7.402.359,03 6.568.322,85 834.036,18

320006 RETENCIONES JUDICIALES 43.359,79 0 643.664,47 687.024,26 657.643,77 29.380,49

320008 MUFACE 1.559.090,74 0 11.127.796,98 12.686.887,72 11.090.281,87 1.596.605,85

320009 ISFAS. 195,96 0 1.371,72 1.567,68 1.371,72 195,96

320018 HACIENDA PUBLICA ACREEDOR POR IVA. 19.364,34 0 229.558,62 248.922,96 227.650,21 21.272,75

320019 ACREEDORES POR IVA. SOPORTADO. 1.170,44 0 21.382,00 22.552,44 22.552,44 0

320035 COLEGIO DE HUERFANOS 609.293,48 0 2.026.060,45 2.635.353,93 2.020.944,61 614.409,32

320046 AYUNTAMIENTOS. 0 0 11.818.963,84 11.818.963,84 11.818.963,84 0

320069 CUOTA SINDICAL UGT 3.939,90 0 53.587,64 57.527,54 52.815,44 4.712,10

320070 CUOTA SINDICAL CCOO. 4.537,00 0 57.068,30 61.605,30 56.763,40 4.841,90

320076 EMBARGOS SEGURIDAD SOCIAL. 1.502,14 0 45.103,87 46.606,01 45.616,34 989,67

320079 CUOTA PARA LA CSIF 2.283,40 0 27.195,80 29.479,20 27.228,30 2.250,90

320085 RETENCIONES PROVISIONALES DE HABERES 5.481,01 0 63.105,52 68.586,53 63.315,42 5.271,11

320086 ITP Y AJD EFECTOS TIMBRADOS. 0 0 23.926.486,63 23.926.486,63 23.926.486,63 0

320134 REEMBOLSO PRESTAMO ANTIGUO IRYDA 0 0 541,13 541,13 541,13 0

320149 OTRAS CUOTAS SINDICALES. 44.359,19 0 516,6 44.875,79 44.832,74 43,05

320150 RETENCION POR GARANTIA DE CONTRATO 5.302,05 0 0 5.302,05 0 5.302,05

320164 IVA OO EE COMUNITARIOS 49.308,68 0 16.459.218,85 16.508.527,53 16.508.527,53 0

320186 OOAA ACREED RECAUDACION TASAS. 0 0 1.117.142.347,46 1.117.142.347,46 1.117.142.347,46 0

320187 OTRAS ADMINISTRACIONES PUBLICAS ACR. 0 0 2.757.469.173,26 2.757.469.173,26 2.757.469.173,26 0

320190 OTROS DESCUENTOS POR COMPENSACIóN. 0 0 46.024.763,75 46.024.763,75 46.024.763,75 0

320251 S.S. CUOTA AGENCIA 0 0 32.184.542,23 32.184.542,23 32.183.755,56 786,67

320252 OTROS EMBARGOS -18.809,12 0 35.658,07 16.848,95 16.848,95 0

320253 RETEN. POR COMPEN. DE DEUDA(ART.64 RGT). 8.004,12 0,05 1.760.527,43 1.768.531,60 1.760.941,80 7.589,80

320260 HACIENDA PUBLICA ACREEDOR POR IGIC 3.092,51 0 33.546,01 36.638,52 22.926,06 13.712,46

320276 CUOTA SINDICAL CGT 0 0 65.006,18 65.006,18 59.733,92 5.272,26

320293 RETENCIONES ARREN. EDIFICIOS URBAN 44.720,18 0 574.551,76 619.271,94 554.851,24 64.420,70


F.20.2. Estado de acreedores no presupuestarios

57

CONCEPTO DESCRIPCIÓN SALDO A 1 DE ENERO

MODIFICACIONES

AL SALDO INICIAL


EL EJERCICIO TOTAL ACREEDORES


EL EJERCICIO

ACREEDORES PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE DICIEMBRE


F.20.2. Estado de acreedores no presupuestarios

320303 HACIENDA PUBLICA ACREEDOR POR IPSI 1.454,84 0 7.446,09 8.900,93 7.724,93 1.176,00

320311 RETENCIONES A PROFESIONALES. 117.445,66 0 261.602,83 379.048,49 295.777,23 83.271,26

320367 RETENC. GANAN. PATRIM. EN ESPECIE. 0 0 179,15 179,15 0 179,15

320649 EEPP ACRE. RECAUD.DEP. SUBASTAS BOE. 3.345.793,99 0 100.795.713,24 104.141.507,23 104.141.425,33 81,9

320681 CUOTA SINDICAL GESTHA. 0 0 184.136,00 184.136,00 168.944,00 15.192,00

320684 CUOTA SINDICAL UCESHA. 0 0 39.396,00 39.396,00 36.240,00 3.156,00

320685 CUOTA SINDICAL SIAT. 0 0 220.265,05 220.265,05 200.622,91 19.642,14

391001 HACIENDA PUBLICA IVA REPERCUTIDO 0 0 250.940,62 250.940,62 250.940,62 0

391010 HACIENDA PUBLICA IGIC REPERCUTIDO. 0 0 33.546,01 33.546,01 33.546,01 0

57.938.136,39 0,05 4.401.387.188,59 4.459.325.325,03 4.405.371.950,08 53.953.374,95TOTAL

58


COBROS PENDIENTES DE

APLICACIÓN A 1 DE ENERO

MODIFICACIONES AL

SALDO INICIAL

COBROS REALIZADOS

EN EL EJERCICIO

TOTAL COBROS PENDIENTES

DE APLICACIÓN

COBROS APLICADOS

EN EL EJERCICIO

COBROS PENDIENTES DE

APLICACIÓN A 31 DE DICIEMBRE

321002 COBROS EN ENT.FINAN. PENDIENTES APLICACI 72.130,55 -366,88 4.034.698.360,18 4.034.770.123,85 4.027.915.028,63 6.855.095,22

72.130,55 -366,88 4.034.698.360,18 4.034.770.123,85 4.027.915.028,63 6.855.095,22


F.20.3.a) Estado de partidas pendientes de aplicación: De los cobros pendientes de aplicación

TOTAL

59


PAGOS PENDIENTES DE

APLICACIÓN A 1 DE ENERO

MODIFICACIONES AL

SALDO INICIAL

PAGOS REALIZADOS

EN EL EJERCICIO

TOTAL PAGOS PENDIENTES

DE APLICACIÓN

PAGOS APLICADOS

EN EL EJERCICIO

PAGOS PENDIENTES DE

APLICACIÓN A 31 DE DICIEMBRE

311006 PAGOS PENDIENTES DE APLICACIÓN 3.739.750,12 570,12 843.490.287,45 847.230.607,69 843.414.328,06 3.816.279,63

3.739.750,12 570,12 843.490.287,45 847.230.607,69 843.414.328,06 3.816.279,63


F.20.3.b) Estado de partidas pendientes de aplicación: De los pagos pendientes de aplicación

TOTAL

60

TIPO DE CONTRATOMULTIPLIC CRITERIO

ÚNICO CRITERIO

MULTIPLIC CRITERIO

ÚNICO CRITERIO

MULTIPLIC CRITERIO

ÚNICO CRITERIO

MULTIPLIC CRITERIO

ÚNICO CRITERIO

CON PUBLICIDAD

SIN PUBLICIDAD

DIÁLOGO COMPETITIVO

LICITACIÓN CON NEGOCIACIÓN

ASOCIACIÓN PARA LA INNOVACIÓN

CONCURSO DE PROYECTOS

ADJUDICACIÓN DIRECTA TOTAL

De obras 330.988,49 4.816.792,55 648.759,90 49.963,94 193.039,97 47.103,44 7.551,05 0 55.280,49 0 0 0 0 0 2.014.969,72 8.164.449,55

De concesión de obras 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

De concesión de servicios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

De suministro 9.439.153,61 3.688.329,25 113.287,66 190.956,52 39.663,52 179.700,26 24.263.855,84 0 15.766,80 21.020.415,62 0 0 0 0 1.305.534,42 60.256.663,50

De servicios 96.695.996,18 10.104.731,60 245.507,52 711.405,50 259.210,79 306.613,23 841.132,10 0 443.275,04 5.850.233,65 0 0 0 0 5.726.804,60 121.184.910,21

De carácter administrativo especial 0 89.551,28 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 89.551,28

Encargos a medios propios personificados 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 57.750,00 57.750,00

Patrimoniales 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 34.286.658,52 34.286.658,52

Otros (resto de contratos privados) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL 106.466.138,28 18.699.404,68 1.007.555,08 952.325,96 491.914,28 533.416,93 25.112.538,99 0 514.322,33 26.870.649,27 0 0 0 0 43.391.717,26 224.039.983,06

Información adicional sobre contratación:

En el procedimiento de adjudicación directa se han incluido los contratos menores, los patrimoniales, los administrativos especiales y los encargos a medios propios personificados.

En el procedimiento restringido multiplicidad de criterios se incluyen los tramitados a través del Servicio Central de Suministros.


F.21. Contratación administrativa. Procedimientos de adjudicación

PROCEDIMIENTO ABIERTOPROCEDIMIENTO

SIMPLIFICADOPROCEDIMIENTO

SÚPER SIMPLIFICADOPROCEDIMIENTO

RESTRINGIDOPROCEDIMIENTO

NEGOCIADO

61

PARTIDA

PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN

CRÉDITOS

EXTRAORDINARIOS

SUPLEMENTOS DE

CRÉDITO

AMPLIACIONES DE

CRÉDITO

INCORPORACIONES DE

REMANENTES DE

CRÉDITO

CRÉDITOS GENERADOS

POR INGRESOS

BAJAS POR ANULACIÓN

Y RECTIFICACIÓN

OTRAS

MODIFICACIONES

TOTAL

MODIFICACIONES

POSITIVAS NEGATIVAS

2019 15 932A 10000 RETRIBUCIONES BÁSICAS. 0 0 0 2.500,00 0 0 0 0 0 2.500,00

2019 15 932A 10001 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS. 0 0 0 6.000,00 0 0 0 0 0 6.000,00

2019 15 932A 12000 SUELDO SG A1(L7/2007) Y G A(OT LEY). 0 0 0 4.340.831,83 4.340.831,83 0 0 0 4.340.831,83 4.340.831,83

2019 15 932A 12001 SUELDO SG A2(L7/2007) Y G B(OT LEY). 0 0 0 28.561.457,85 28.561.457,85 0 0 0 27.861.457,85 27.861.457,85

2019 15 932A 12002 SUELDO SG C1(L7/2007) Y G C(OT LEY). 0 0 0 16.252.254,48 16.542.254,48 0 0 0 16.252.254,48 15.962.254,48

2019 15 932A 12003 SUELDO SG C2(L7/2007) Y G D(OT LEY). 0 0 0 0 7.335.500,00 0 0 0 0 -7.335.500,00

2019 15 932A 12004 S. PERS.AGRUP.PROF.(L7/2007) Y G E 0 0 0 0 130.000,00 0 0 0 0 -130.000,00

2019 15 932A 120050 TRIENIOS SG A1(L7/2007) Y G A(OT L). 0 0 0 160.000,00 57.199.429,65 0 0 0 13.330.679,65 -43.708.750,00

2019 15 932A 120051 TRIENIO SG A2(LEY7/2007) Y G B(OT L. 0 0 0 22.442.790,00 0 0 0 0 0 22.442.790,00

2019 15 932A 120052 TRIENIO SG C1(L7/2007) Y G C(OT LEY. 0 0 0 20.721.529,65 80.000,00 0 0 0 0 20.641.529,65

2019 15 932A 120053 TRIENIO SG C2(L7/2007) Y G D(OT LEY. 0 0 0 13.457.753,00 220.000,00 0 0 0 0 13.237.753,00

2019 15 932A 120054 TRIE. PER. AGRU. PROF.(L7/2007) Y E. 0 0 0 527.357,00 0 0 0 0 0 527.357,00

2019 15 932A 12006 OTRAS RETRIB. BASICAS (PAGAS EXTRAS. 0 0 0 310.000,00 0 0 0 0 8.020.373,28 8.330.373,28

2019 15 932A 12100 COMPLEMENTO DE DESTINO 0 0 0 45.161.009,35 34.314.509,35 0 0 0 34.314.509,35 45.161.009,35

2019 15 932A 12101 COMPLEMENTO ESPECÍFICO 0 0 0 67.786.698,05 62.891.698,05 0 0 0 93.011.857,46 97.906.857,46

2019 15 932A 12102 INDEMNIZACIÓN POR RESIDENCIA 0 0 0 600.000,00 25.000,00 0 0 0 0 575.000,00

2019 15 932A 12103 OTROS COMPLEMENTOS 0 0 0 500.000,00 250.000,00 0 0 0 0 250.000,00

2019 15 932A 12104 INDEMNIZACIóN POR SENTENCIA. 0 0 0 100.000,00 40.000,00 0 0 0 0 60.000,00

2019 15 932A 12200 CASA, VIVIENDA 0 0 0 0 31.100,00 0 0 0 0 -31.100,00

2019 15 932A 12209 OTRAS. 0 0 0 1.600,00 0 0 0 0 0 1.600,00

2019 15 932A 12400 SUELDO SG A1(LEY7/2007) Y G A(OT LE. 0 0 0 190.000,00 20.000,00 0 0 0 0 170.000,00

2019 15 932A 12401 SUELDO SG A2(L7/2007) Y G B(OT L 0 0 0 0 170.000,00 0 0 0 0 -170.000,00

2019 15 932A 12402 SUELDO SG C1(L7/2007) Y G C (OT LEY. 0 0 0 685.000,00 0 0 0 0 0 685.000,00

2019 15 932A 12405 PRACTICAS TRIENIOS 0 0 0 10.000,00 0 0 0 0 0 10.000,00

2019 15 932A 12406 PRACTICAS PAGAS EXTRAORDINARIAS. 0 0 0 0 30.000,00 0 0 0 0 -30.000,00

2019 15 932A 12407 PRACTICAS RETR. COMPLEMENTARIAS. 0 0 0 305.000,00 20.000,00 0 0 0 0 285.000,00

2019 15 932A 130000 SALAR.BASE,COMPL.ARMON.Y PAGAS EXTR. 0 0 0 3.250.000,00 19.754.225,00 0 0 0 0 -16.504.225,00

2019 15 932A 130001 ANTIGUEDAD 0 0 0 4.580.000,00 880.000,00 0 0 0 0 3.700.000,00

2019 15 932A 130010 PRODUCTIVIDAD PLANES ESPECIALES. 0 0 0 3.950.000,00 4.666.310,00 0 0 0 0 -716.310,00

2019 15 932A 130011 HORAS EXTRAORDIN.PERSONAL LABORAL. 0 0 0 134.220,00 80.000,00 0 0 0 0 54.220,00

2019 15 932A 130012 COMPLEMENTO PRODUCTIVIDAD RECAUDAC 0 0 0 856.261,00 470.000,00 0 0 0 0 386.261,00

2019 15 932A 130013 COMPL.PRODUC.CAMPAñ.AUTOLIQU.IMPUES. 0 0 0 662.421,00 0 0 0 0 0 662.421,00

2019 15 932A 130014 PRODUCTIVIDAD PERSONAL FUERA DE CON. 0 0 0 201.106,00 65.000,00 0 0 0 0 136.106,00

2019 15 932A 130015 INDEMNIZACIóN POR SENTENCIA. 0 0 0 2.000,00 0 0 0 0 0 2.000,00

2019 15 932A 130016 COMPLEMENTO PRODUCTIVIDAD OBJETIVOS. 0 0 0 1.467.988,00 350.000,00 0 0 0 0 1.117.988,00

2019 15 932A 130018 COMPLEMENTOS DE PUESTO DE TRABAJO. 0 0 0 773.940,00 80.000,00 0 0 0 0 693.940,00

2019 15 932A 130019 RETRIB.DE CARACTER PERSONAL Y OTRAS. 0 0 0 4.838.599,00 900.000,00 0 0 0 0 3.938.599,00

2019 15 932A 13100 RETRIBUCIONES BÁSICAS. 0 0 0 50.000,00 50.000,00 0 0 0 0 0

2019 15 932A 13101 OTRAS REMUNERACIONES 0 0 0 50.000,00 50.000,00 0 0 0 0 0

2019 15 932A 13200 RETR.ESPECIE PERS.LAB.CASA-VIVIENDA. 0 0 0 3.000,00 0 0 0 0 0 3.000,00

2019 15 932A 13209 RETR. ESPECIE PERS. LAB.OTRAS. 0 0 0 1.000,00 0 0 0 0 0 1.000,00


F.23.1.1.a) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Gastos: Modificaciones de crédito

TRANSFERENCIAS DE

CRÉDITO

62

PARTIDA


CRÉDITOS

EXTRAORDINARIOS

SUPLEMENTOS DE

CRÉDITO

AMPLIACIONES DE

CRÉDITO

INCORPORACIONES DE

REMANENTES DE

CRÉDITO

CRÉDITOS GENERADOS

POR INGRESOS


Y RECTIFICACIÓN

OTRAS

MODIFICACIONES

TOTAL

MODIFICACIONES

POSITIVAS NEGATIVAS



TRANSFERENCIAS DE

CRÉDITO

2019 15 932A 15000 PRODUCTIVIDAD ALTOS CARGOS 0 0 0 371.123,00 0 0 0 0 0 371.123,00

2019 15 932A 15001 PRODUCTIVIDAD BAREMADA INSPECCION. 0 0 0 33.431.085,00 0 0 0 0 0 33.431.085,00

2019 15 932A 15002 PRODUCTIVIDAD BAREMADA INFORMATICA 0 0 0 190.745,00 170.000,00 0 0 0 0 20.745,00

2019 15 932A 150030 PRODUCTIVIDAD MEJOR DESEMPEÑO. 0 0 0 106.925.285,00 169.758.382,00 0 0 0 145.184.661,00 82.351.564,00

2019 15 932A 150031 PRODUCTIVIDAD MAYOR HORARIO. 0 0 0 7.987.192,00 0 0 0 0 0 7.987.192,00

2019 15 932A 15004 PRODUCTIVIDAD POR OBJETIVOS. 0 0 0 8.450.110,00 40.000,00 0 0 0 0 8.410.110,00

2019 15 932A 15005 PRODUCTIVIDAD AGENTES TRIBUTARIOS. 0 0 0 9.362.920,00 78 0 0 0 0 9.362.842,00

2019 15 932A 15100 GRATIFICACIONES. 0 0 0 5.000,00 1.400.000,00 0 0 0 0 -1.395.000,00

2019 15 932A 16000 SEGURIDAD SOCIAL 0 0 0 8.400.000,00 6.950.000,00 0 0 0 12.655.780,03 14.105.780,03

2019 15 932A 16200 FORMACIÓN Y PERFECCIONAM. PERSONAL 0 0 0 178.739,78 178.739,78 0 0 0 0 0

2019 15 932A 16205 SEGUROS. 0 0 0 0 227.970,29 0 0 0 0 -227.970,29

2019 15 932A 16209 OTROS. 0 0 0 39.992,04 12.021,75 0 0 0 0 27.970,29

2019 15 932A 202000 RENTA. 0 0 0 33.239.698,98 20.189.902,84 0 0 0 18.770.000,00 31.819.796,14

2019 15 932A 202001 OTROS GASTOS ASIMILABLES 0 0 0 750.423,81 40.830,83 0 0 0 0 709.592,98

2019 15 932A 20201 GARAJES. 0 0 0 129.954,38 5.021,00 0 0 0 0 124.933,38

2019 15 932A 20300 INSTALACIONES. 0 0 0 81.466,38 14.758,36 0 0 0 0 66.708,02

2019 15 932A 20301 MAQUINARIA 0 0 0 186.161,10 131.534,94 0 0 0 0 54.626,16

2019 15 932A 20302 UTILLAJE 0 0 0 10.910,42 785,87 0 0 0 0 10.124,55

2019 15 932A 20600 EQUIPOS INFORMATICOS 0 0 0 4.549.517,50 4.819.814,35 0 0 3.400.000,00 0 -3.670.296,85

2019 15 932A 209 CÁNONES. 0 0 0 4.200,00 9.622,03 0 0 0 0 -5.422,03

2019 15 932A 212000 GESTION CENTRALIZADA 0 0 0 418,54 10.393.928,37 0 0 0 0 -10.393.509,83

2019 15 932A 212001 GESTION DESCENTRALIZADA. 0 0 0 6.457.530,70 755.131,74 0 0 0 0 5.702.398,96

2019 15 932A 212010 GESTION CENTRALIZADA 0 0 0 164.500,00 0 0 0 0 0 164.500,00

2019 15 932A 212011 GESTION DESCENTRALIZADA. 0 0 0 2.856.854,90 1.259.679,65 0 0 0 0 1.597.175,25

2019 15 932A 212020 GESTION CENTRALIZADA 0 0 0 588.205,55 506.445,00 0 0 0 0 81.760,55

2019 15 932A 212021 GESTION DESCENTRALIZADA. 0 0 0 2.138.339,05 949.376,44 0 0 0 0 1.188.962,61

2019 15 932A 21300 INSTALACIONES. 0 0 0 624.877,79 464.708,15 0 0 0 0 160.169,64

2019 15 932A 21301 MAQUINARIA 0 0 0 47.340,96 8.319,93 0 0 0 0 39.021,03

2019 15 932A 21302 UTILLAJE 0 0 0 80.753,27 20.463,15 0 0 0 0 60.290,12

2019 15 932A 214 ELEMENTOS DE TRANSPORTE. 0 0 0 4.915.592,10 4.277.561,51 0 0 0 0 638.030,59

2019 15 932A 21500 REPAR.MANTEN.Y CONSERV.REPROGR 0 0 0 200.263,92 152.317,89 0 0 0 0 47.946,03

2019 15 932A 21501 REPAR. MANT.Y CONSER DE RESTO MOBIL. 0 0 0 374.422,07 70.826,16 0 0 0 0 303.595,91

2019 15 932A 21600 EQUIPOS INFORMATICOS 0 0 0 3.460.000,00 7.034.000,00 0 0 3.300.000,00 0 -6.874.000,00

2019 15 932A 21601 OFIMATICA. 0 0 0 2.200.000,00 5.000,00 0 0 0 0 2.195.000,00

2019 15 932A 21602 GRANDES EQUIPOS DE IMPRESION CIE 0 0 0 915.568,14 27.902,91 0 0 0 0 887.665,23

2019 15 932A 220000 CONSUMIBLE DE OFICINA. 0 0 0 341.647,80 10.407.535,30 0 0 0 0 -10.065.887,50

2019 15 932A 22001 PRENSA, REVISTAS Y OTROS LIBROS. 0 0 0 788.430,98 566.541,04 0 0 0 0 221.889,94

2019 15 932A 220020 TONER. 0 0 0 248.399,79 3.378.820,51 0 0 0 0 -3.130.420,72

2019 15 932A 220021 TONER CAMPAñAS E IMPRESOS TRIBUTARI. 0 0 0 140 140 0 0 0 0 0

2019 15 932A 220022 OTRO 0 0 0 190.296,04 52.878,99 0 0 0 0 137.417,05

2019 15 932A 220030 DE MATERIAL DE OFICINA 0 0 0 64.233,74 10.916.456,32 0 0 0 0 -10.852.222,58

63

PARTIDA


CRÉDITOS

EXTRAORDINARIOS

SUPLEMENTOS DE

CRÉDITO

AMPLIACIONES DE

CRÉDITO

INCORPORACIONES DE

REMANENTES DE

CRÉDITO

CRÉDITOS GENERADOS

POR INGRESOS


Y RECTIFICACIÓN

OTRAS

MODIFICACIONES

TOTAL

MODIFICACIONES

POSITIVAS NEGATIVAS



TRANSFERENCIAS DE

CRÉDITO

2019 15 932A 220031 INFORMATICOS 0 0 0 1.909.918,26 96.500,00 0 0 0 0 1.813.418,26

2019 15 932A 220032 OTROS. 0 0 0 721.700,28 133.135,60 0 0 0 0 588.564,68

2019 15 932A 22100 ENERGÍA ELÉCTRICA. 0 0 0 912.476,39 718.419,83 0 0 0 0 194.056,56

2019 15 932A 22101 SUMINISTROS DE AGUA. 0 0 0 502.469,10 450.597,44 0 0 0 0 51.871,66

2019 15 932A 22102 SUMINISTROS DE GAS 0 0 0 83.995,02 115.554,59 0 0 0 0 -31.559,57

2019 15 932A 221030 CALEFACCION. 0 0 0 585.571,05 4.275.363,28 0 0 0 0 -3.689.792,23

2019 15 932A 221031 COMBUSTIBLES PARA VEHICULOSAUTOM 0 0 0 1.681.547,16 1.108.311,56 0 0 0 0 573.235,60

2019 15 932A 221032 COMBUSTIBLE PARA EMBARCACIONES 0 0 0 3.996.703,07 377.948,53 0 0 0 0 3.618.754,54

2019 15 932A 221033 COMBUSTIBLE PARA AERONAVES 0 0 0 501.699,00 71.800,00 0 0 0 0 429.899,00

2019 15 932A 22104 VESTUARIO. 0 0 0 30.739,02 47.351,64 0 0 0 0 -16.612,62

2019 15 932A 22105 PRODUCTOS ALIMENTICIOS 0 0 0 30.064,27 34.363,02 0 0 0 0 -4.298,75

2019 15 932A 22106 PRODUCTOS FARMACEUTICOS. 0 0 0 8.209,17 42.167,81 0 0 0 0 -33.958,64

2019 15 932A 22109 LABORES FABRICA NAC MONEDA Y TIMBRE. 0 0 0 9.386.160,00 9.386.160,00 0 0 0 9.386.160,00 9.386.160,00

2019 15 932A 22111 REPUESTOS MAQU. UTILL. Y ELTOS. TR 0 0 0 626.058,62 587.936,56 0 0 0 0 38.122,06

2019 15 932A 22112 MATERIAL ELECTRO. ELECTRI.Y COMUNIC. 0 0 0 362.166,25 457.206,29 0 0 0 0 -95.040,04

2019 15 932A 221990 CAMPAñAS E IMPRESOS TRIBUTARIOS. 0 0 0 620.000,00 4.669.024,78 0 0 0 97.865,78 -3.951.159,00

2019 15 932A 221991 GASTOS DE COMUNIDAD DE EDIFICIOS 0 0 0 766.308,43 216.655,17 0 0 124.826,19 0 424.827,07

2019 15 932A 221992 MATERIAL DE LABORATORIO. 0 0 0 333.242,94 42.039,48 0 0 0 0 291.203,46

2019 15 932A 221993 SUMINISTROS VARIOS 0 0 0 981.402,12 135.892,42 0 0 0 0 845.509,70

2019 15 932A 221994 RECINTOS ADUAN. EN PUERTOS Y A AERO. 0 0 0 338.021,36 7.694,34 0 0 0 0 330.327,02

2019 15 932A 22200 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 0 0 0 2.570.978,72 5.344.160,00 0 0 0 0 -2.773.181,28

2019 15 932A 22201 POSTALES 0 0 0 16.856.185,71 17.014.006,62 0 0 3.500.000,00 0 -3.657.820,91

2019 15 932A 22202 ELECTRóNICAS 0 0 0 1.135.900,00 690.000,00 0 0 0 0 445.900,00

2019 15 932A 22299 OTRAS COMUNICACIONES 0 0 0 104.207,80 1.296.372,52 0 0 0 0 -1.192.164,72

2019 15 932A 22300 PARQUE MOVIL 0 0 0 0 714.620,00 0 0 0 0 -714.620,00

2019 15 932A 22301 RESTO TRANSPORTES. 0 0 0 325.361,57 80.900,70 0 0 0 0 244.460,87

2019 15 932A 22302 MUDANZAS 0 0 0 553.604,00 193.966,89 0 0 0 0 359.637,11

2019 15 932A 22401 PRIMAS DE SEGUROS DE ELEM TRANSPORT. 0 0 0 199.210,00 557.708,53 0 0 0 0 -358.498,53

2019 15 932A 22499 OTRAS PRIMAS DE SEGUROS. 0 0 0 275.520,76 0 0 0 0 0 275.520,76

2019 15 932A 22500 TRIBUTOS ESTATALES. 0 0 0 84.041,27 25.915,69 0 0 0 0 58.125,58

2019 15 932A 22501 TRIBUTOS AUTONÓMICOS. 0 0 0 81.926,86 39.535,89 0 0 0 0 42.390,97

2019 15 932A 225020 I.B.I. 0 0 0 14.504.919,11 14.540.146,41 0 0 0 0 -35.227,30

2019 15 932A 225021 OTROS TRIBUTOS LOCALES 0 0 0 734.961,07 420.788,89 0 0 0 0 314.172,18

2019 15 932A 22601 ATENCIONES PROTOCOLARIAS Y REPRESEN. 0 0 0 10.307,59 10.307,59 0 0 0 0 0

2019 15 932A 226020 CAMPAñAS INSTITUCIONALES 0 0 0 8.814.971,00 9.109.240,00 0 0 8.800.000,00 0 -9.094.269,00

2019 15 932A 226021 PUBLICIDAD EN BOLETINES OFIC. Y OTR. 0 0 0 226.517,79 140.778,89 0 0 0 0 85.738,90

2019 15 932A 226030 DER. LITIGIOS.INDEMNIZ.EMBARGOS ETC. 0 0 0 8.836.235,40 10.034.995,86 0 0 0 0 -1.198.760,46

2019 15 932A 226031 COSTE ACCESO REGIST.PCOS. CONV. 08 0 0 0 1.500.000,00 1.500.000,00 0 0 0 0 0

2019 15 932A 22606 REUNIONES Y CONFERENCIAS 0 0 0 377.283,87 128.514,92 0 0 0 0 248.768,95

2019 15 932A 22607 OPOSICIONES Y PRUEBAS SELECTIVAS 0 0 0 160.000,00 124.230,00 0 0 0 0 35.770,00

2019 15 932A 226990 GASTOS COOPERACION OTRAS ADMONES 0 0 0 0 285.981,07 0 0 0 0 -285.981,07

64

PARTIDA


CRÉDITOS

EXTRAORDINARIOS

SUPLEMENTOS DE

CRÉDITO

AMPLIACIONES DE

CRÉDITO

INCORPORACIONES DE

REMANENTES DE

CRÉDITO

CRÉDITOS GENERADOS

POR INGRESOS


Y RECTIFICACIÓN

OTRAS

MODIFICACIONES

TOTAL

MODIFICACIONES

POSITIVAS NEGATIVAS



TRANSFERENCIAS DE

CRÉDITO

2019 15 932A 226992 VARIOS 0 0 0 190.430,10 39.270,20 0 0 0 0 151.159,90

2019 15 932A 226993 SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILARES. 0 0 0 1.144.392,48 1.130.048,40 0 0 0 0 14.344,08

2019 15 932A 226994 GASTOS EXTRAORDINARIOS 0 0 0 35.495.793,43 35.492.512,09 0 0 0 0 3.281,34

2019 15 932A 227000 EDIFICIOS. 0 0 0 1.574.162,37 2.168.966,82 0 0 29.971,50 0 -624.775,95

2019 15 932A 227001 BARCOS 0 0 0 236.237,93 14.630,15 0 0 0 0 221.607,78

2019 15 932A 227010 EDIFICIOS. 0 0 0 4.121.858,75 3.508.936,49 0 0 0 0 612.922,26

2019 15 932A 227011 BARCOS 0 0 0 3.778.489,70 397.109,52 0 0 0 0 3.381.380,18

2019 15 932A 22702 VALORACIONES Y PERITAJES 0 0 0 93.901,33 50.383,10 0 0 0 0 43.518,23

2019 15 932A 22704 CUSTODIA, DEPÓSITO Y ALMACENAJE. 0 0 0 696.853,85 627.261,81 0 0 0 0 69.592,04

2019 15 932A 227060 ESTUDIOS Y TRABAJOS TEC.INMUEBLES. 0 0 0 98.501,72 28.898.712,38 0 0 0 0 -28.800.210,66

2019 15 932A 227061 ESTUDIOS Y TRABAJOS TEC.EQUIPAMIENT. 0 0 0 1.624.211,60 0 0 0 0 0 1.624.211,60

2019 15 932A 227062 ESTUDIOS Y TRABAJOS TEC.INFORMATICA. 0 0 0 34.971.200,00 4.166.400,00 0 0 0 0 30.804.800,00

2019 15 932A 227063 RESTO DE ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNIC. 0 0 0 17.696,76 0 0 0 0 0 17.696,76

2019 15 932A 227990 OPERACIONES TECNICAS DE VUELO. 0 0 0 0 15.450.674,00 0 0 0 0 -15.450.674,00

2019 15 932A 227991 ASISTENCIA CAMPAñAS DE RENTA 0 0 0 14.761.679,10 242.667,10 0 0 0 0 14.519.012,00

2019 15 932A 227992 VARIOS 0 0 0 20.901.308,45 14.787.941,65 0 0 19.663,32 0 6.093.703,48

2019 15 932A 227993 SERVICIOS MEDICOS. 0 0 0 589.831,95 358,63 0 0 0 0 589.473,32

2019 15 932A 23001 DIETAS FORMACION 0 0 0 915.563,33 2.849.452,56 0 0 0 13.600,00 -1.920.289,23

2019 15 932A 23002 DIETAS DEL PERSONAL SINDICAL 0 0 0 128.100,00 0 0 0 0 0 128.100,00

2019 15 932A 23003 DIETAS CONVOCATORIA EXTERNA. 0 0 0 369.427,79 37.014,15 0 0 0 0 332.413,64

2019 15 932A 23004 DIETAS MIEMBROS DE TRIBUNALES. 0 0 0 30.000,00 6.000,00 0 0 0 0 24.000,00

2019 15 932A 23005 DIETAS PART.PRUEBAS PROM INTERNA 0 0 0 6.074,05 0 0 0 0 0 6.074,05

2019 15 932A 23009 DIETAS OPERATIVAS. 0 0 0 2.332.061,60 265.101,87 0 0 0 0 2.066.959,73

2019 15 932A 23101 GASTOS DE LOCOMOCION DE FORMACION. 0 0 0 1.160.900,84 4.593.540,42 0 0 0 28.800,00 -3.403.839,58

2019 15 932A 23102 GASTOS DE LOCOMOC PERSONAL SINDICAL. 0 0 0 205.095,48 0 0 0 0 0 205.095,48

2019 15 932A 23103 GASTOS LOCOMOC DE CONVOCAT EXTERNAS. 0 0 0 312.071,49 38.821,78 0 0 0 0 273.249,71

2019 15 932A 23104 LOCOMOCION MIEMBROS TRIBUNALES 0 0 0 42.000,00 0 0 0 0 0 42.000,00

2019 15 932A 23105 LOCOM. PART.PRUEBAS PROM INTERNA 0 0 0 7.139,52 0 0 0 0 0 7.139,52

2019 15 932A 23109 GASTOS DE LOCOMOCION OPERATIVAS. 0 0 0 3.553.924,31 351.132,22 0 0 0 0 3.202.792,09

2019 15 932A 232 TRASLADOS. 0 0 0 79.991,67 56.920,00 0 0 0 0 23.071,67

2019 15 932A 23301 TRIBUNALES Y OTROS 0 0 0 585.123,00 1.348.250,00 0 0 0 0 -763.127,00

2019 15 932A 23302 FORMACION. 0 0 0 1.136.000,00 197.461,11 0 0 0 200.184,00 1.138.722,89

2019 15 932A 24000 PUBLICACIONES OFICIALES. 0 0 0 0 94.592,00 0 0 0 0 -94.592,00

2019 15 932A 352 INTERESES DE DEMORA. 0 0 0 83,3 83,3 0 0 0 0 0

2019 15 932A 48000 PARA CONCESIóN DE BECAS. 0 0 0 20.000,00 25.000,00 0 0 0 0 -5.000,00

2019 15 932A 486 PENSIONES FUNCIONARIOS Y.PROT FAM. 0 0 0 0 20.000,00 0 0 0 0 -20.000,00

2019 15 932A 490 TRANS CTES. AL EXTERIOR. 0 0 0 25.000,00 0 0 0 0 0 25.000,00

2019 15 932A 600 INVERSIONES EN TERRENOS. 0 0 0 181.396,33 95.000,00 0 0 0 0 86.396,33

2019 15 932A 63002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 0 0 0 16.352.015,53 40.321.285,64 0 0 0 15.000.000,00 -8.969.270,11

2019 15 932A 630030 INSTALACIONES.AREA DE EQUIPAMIENTO 0 0 0 4.229.514,72 2.050.725,79 0 0 0 1.800.000,00 3.978.788,93

2019 15 932A 630031 MAQUINARIA 0 0 0 3.962.955,03 1.996.142,89 0 0 0 0 1.966.812,14

65

PARTIDA


CRÉDITOS

EXTRAORDINARIOS

SUPLEMENTOS DE

CRÉDITO

AMPLIACIONES DE

CRÉDITO

INCORPORACIONES DE

REMANENTES DE

CRÉDITO

CRÉDITOS GENERADOS

POR INGRESOS


Y RECTIFICACIÓN

OTRAS

MODIFICACIONES

TOTAL

MODIFICACIONES

POSITIVAS NEGATIVAS



TRANSFERENCIAS DE

CRÉDITO

2019 15 932A 630033 INSTALACIONES AREA DE SEGURIDAD. 0 0 0 1.031.288,37 31.151,52 0 0 0 0 1.000.136,85

2019 15 932A 63004 ELEMENTOS DE TRANSPORTE. 0 0 0 12.188.205,56 2.067.491,93 0 0 0 0 10.120.713,63

2019 15 932A 63005 MOBILIARIO Y ENSERES 0 0 0 2.139.004,59 300.543,13 0 0 0 0 1.838.461,46

2019 15 932A 630060 EQUIPOS INFORMATICOS 0 0 0 11.015.397,99 7.989.979,17 0 0 0 0 3.025.418,82

2019 15 932A 630061 OFIMATICA. 0 0 0 3.767.683,08 987.974,36 0 0 0 0 2.779.708,72

2019 15 932A 630070 SOFTWARE EQUIPOS INFORMATICOS. 0 0 0 525.587,18 0 0 0 0 0 525.587,18

2019 15 932A 630071 SOFTWARE OFIMATICA 0 0 0 17.830,71 14,4 0 0 0 0 17.816,31

2019 15 932A 63009 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 0 0 0 625.490,29 196.060,55 0 0 0 0 429.429,74

0 0 0 752.866.715,25 752.866.715,25 0 0 19.174.461,01 400.269.014,71 381.094.553,70TOTAL

66

PARTIDA PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN REMANENTES COMPROMETIDOS REMANENTES NO COMPROMETIDOS TOTAL

2019 15 932A 10000 RETRIBUCIONES BÁSICAS. 0 7,81 7,81

2019 15 932A 10001 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS. 0 156,88 156,88

2019 15 932A 12000 SUELDO SG A1(L7/2007) Y G A(OT LEY). 0 15.931,75 15.931,75

2019 15 932A 12001 SUELDO SG A2(L7/2007) Y G B(OT LEY). 0 980.748,19 980.748,19

2019 15 932A 12002 SUELDO SG C1(L7/2007) Y G C(OT LEY). 0 18.448,88 18.448,88

2019 15 932A 12003 SUELDO SG C2(L7/2007) Y G D(OT LEY). 0 39.785,48 39.785,48

2019 15 932A 12004 S. PERS.AGRUP.PROF.(L7/2007) Y G E 0 12.727,60 12.727,60

2019 15 932A 120050 TRIENIOS SG A1(L7/2007) Y G A(OT L). 0 31.008,83 31.008,83

2019 15 932A 120051 TRIENIO SG A2(LEY7/2007) Y G B(OT L. 0 1.945,25 1.945,25

2019 15 932A 120052 TRIENIO SG C1(L7/2007) Y G C(OT LEY. 0 7.873,27 7.873,27

2019 15 932A 120053 TRIENIO SG C2(L7/2007) Y G D(OT LEY. 0 15.012,81 15.012,81

2019 15 932A 120054 TRIE. PER. AGRU. PROF.(L7/2007) Y E. 0 5.097,06 5.097,06

2019 15 932A 12006 OTRAS RETRIB. BASICAS (PAGAS EXTRAS. 0 26.854,01 26.854,01

2019 15 932A 12100 COMPLEMENTO DE DESTINO 0 28.656,83 28.656,83

2019 15 932A 12101 COMPLEMENTO ESPECÍFICO 0 37.128,79 37.128,79

2019 15 932A 12102 INDEMNIZACIÓN POR RESIDENCIA 0 6.193,89 6.193,89

2019 15 932A 12103 OTROS COMPLEMENTOS 0 13.276,08 13.276,08

2019 15 932A 12104 INDEMNIZACIóN POR SENTENCIA. 0 18.912,68 18.912,68

2019 15 932A 12200 CASA, VIVIENDA 0 16.136,70 16.136,70

2019 15 932A 12209 OTRAS. 0 349,08 349,08

2019 15 932A 12400 SUELDO SG A1(LEY7/2007) Y G A(OT LE. 0 8.596,46 8.596,46

2019 15 932A 12401 SUELDO SG A2(L7/2007) Y G B(OT L 0 23.343,87 23.343,87

2019 15 932A 12402 SUELDO SG C1(L7/2007) Y G C (OT LEY. 0 7.856,74 7.856,74

2019 15 932A 12405 PRACTICAS TRIENIOS 0 1.602,51 1.602,51

2019 15 932A 12406 PRACTICAS PAGAS EXTRAORDINARIAS. 0 16.216,37 16.216,37

2019 15 932A 12407 PRACTICAS RETR. COMPLEMENTARIAS. 0 4.955,66 4.955,66

2019 15 932A 130000 SALAR.BASE,COMPL.ARMON.Y PAGAS EXTR. 0 3.376.188,25 3.376.188,25


F.23.1.1.b) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Gastos: Remanentes de crédito

67




2019 15 932A 130001 ANTIGUEDAD 0 571,68 571,68

2019 15 932A 130010 PRODUCTIVIDAD PLANES ESPECIALES. 0 26.795,47 26.795,47

2019 15 932A 130011 HORAS EXTRAORDIN.PERSONAL LABORAL. 0 6.445,00 6.445,00

2019 15 932A 130012 COMPLEMENTO PRODUCTIVIDAD RECAUDAC 0 14.866,92 14.866,92

2019 15 932A 130013 COMPL.PRODUC.CAMPAñ.AUTOLIQU.IMPUES. 0 9.811,06 9.811,06

2019 15 932A 130014 PRODUCTIVIDAD PERSONAL FUERA DE CON. 0 10.846,48 10.846,48

2019 15 932A 130015 INDEMNIZACIóN POR SENTENCIA. 0 716,48 716,48

2019 15 932A 130016 COMPLEMENTO PRODUCTIVIDAD OBJETIVOS. 0 20.881,08 20.881,08

2019 15 932A 130018 COMPLEMENTOS DE PUESTO DE TRABAJO. 0 22.537,28 22.537,28

2019 15 932A 130019 RETRIB.DE CARACTER PERSONAL Y OTRAS. 0 36.535,49 36.535,49

2019 15 932A 13200 RETR.ESPECIE PERS.LAB.CASA-VIVIENDA. 0 1.247,63 1.247,63

2019 15 932A 13209 RETR. ESPECIE PERS. LAB.OTRAS. 0 323,33 323,33

2019 15 932A 15000 PRODUCTIVIDAD ALTOS CARGOS 0 831,44 831,44

2019 15 932A 15001 PRODUCTIVIDAD BAREMADA INSPECCION. 0 6.726,55 6.726,55

2019 15 932A 15002 PRODUCTIVIDAD BAREMADA INFORMATICA 0 6.721,72 6.721,72

2019 15 932A 150030 PRODUCTIVIDAD MEJOR DESEMPEÑO. 0 42.140,01 42.140,01

2019 15 932A 150031 PRODUCTIVIDAD MAYOR HORARIO. 0 5.850,95 5.850,95

2019 15 932A 15004 PRODUCTIVIDAD POR OBJETIVOS. 0 956,34 956,34

2019 15 932A 15005 PRODUCTIVIDAD AGENTES TRIBUTARIOS. 0 7.600,37 7.600,37

2019 15 932A 15100 GRATIFICACIONES. 0 0,05 0,05

2019 15 932A 16000 SEGURIDAD SOCIAL 0 279.008,12 279.008,12

2019 15 932A 16200 FORMACIÓN Y PERFECCIONAM. PERSONAL 0 162.567,65 162.567,65

2019 15 932A 16204 ACCIÓN SOCIAL AL PERSONAL. 0 176,33 176,33

2019 15 932A 16205 SEGUROS. 0 15.326,81 15.326,81

2019 15 932A 16209 OTROS. 0 35.864,91 35.864,91

2019 15 932A 202000 RENTA. 27.152,27 64.010,68 91.162,95

2019 15 932A 202001 OTROS GASTOS ASIMILABLES 0 7.572,25 7.572,25

68




2019 15 932A 20201 GARAJES. 2.356,07 223,55 2.579,62

2019 15 932A 20300 INSTALACIONES. 5.511,36 8.428,96 13.940,32

2019 15 932A 20301 MAQUINARIA 4.687,00 896,47 5.583,47

2019 15 932A 20302 UTILLAJE 0 101,64 101,64

2019 15 932A 20600 EQUIPOS INFORMATICOS 6.849,79 18.034,26 24.884,05

2019 15 932A 209 CÁNONES. 0 1.542,37 1.542,37

2019 15 932A 212000 GESTION CENTRALIZADA 14.626,99 12.688,51 27.315,50

2019 15 932A 212001 GESTION DESCENTRALIZADA. 43.426,72 179.479,43 222.906,15

2019 15 932A 212010 GESTION CENTRALIZADA 0 79.257,26 79.257,26


2019 15 932A 212020 GESTION CENTRALIZADA 0 81.760,55 81.760,55


2019 15 932A 21300 INSTALACIONES. 22.814,59 72.242,44 95.057,03

2019 15 932A 21301 MAQUINARIA 922,62 4.588,33 5.510,95

2019 15 932A 21302 UTILLAJE 0 7.200,42 7.200,42

2019 15 932A 214 ELEMENTOS DE TRANSPORTE. 184.834,32 475.302,23 660.136,55

2019 15 932A 21500 REPAR.MANTEN.Y CONSERV.REPROGR 187.398,87 12.229,71 199.628,58

2019 15 932A 21501 REPAR. MANT.Y CONSER DE RESTO MOBIL. 0,6 59.464,80 59.465,40

2019 15 932A 21600 EQUIPOS INFORMATICOS 0 46.682,76 46.682,76

2019 15 932A 21601 OFIMATICA. 0 91.197,16 91.197,16

2019 15 932A 21602 GRANDES EQUIPOS DE IMPRESION CIE 0 2.392,62 2.392,62

2019 15 932A 220000 CONSUMIBLE DE OFICINA. 237,37 47.270,86 47.508,23

2019 15 932A 22001 PRENSA, REVISTAS Y OTROS LIBROS. 0 20.799,56 20.799,56

2019 15 932A 220020 TONER. 0 36.331,54 36.331,54

2019 15 932A 220022 OTRO 0 42.327,57 42.327,57

2019 15 932A 220030 DE MATERIAL DE OFICINA 0 18.009,78 18.009,78

2019 15 932A 220031 INFORMATICOS 0 77.336,51 77.336,51

69




2019 15 932A 220032 OTROS. 0 161.614,64 161.614,64

2019 15 932A 22100 ENERGÍA ELÉCTRICA. 497.002,05 186.858,69 683.860,74

2019 15 932A 22101 SUMINISTROS DE AGUA. 0 47.231,91 47.231,91

2019 15 932A 22102 SUMINISTROS DE GAS 0 15.357,68 15.357,68

2019 15 932A 221030 CALEFACCION. 0 50.925,32 50.925,32

2019 15 932A 221031 COMBUSTIBLES PARA VEHICULOSAUTOM 7.044,83 41.184,07 48.228,90

2019 15 932A 221032 COMBUSTIBLE PARA EMBARCACIONES 0 28.994,01 28.994,01

2019 15 932A 221033 COMBUSTIBLE PARA AERONAVES 0 4.970,99 4.970,99

2019 15 932A 22104 VESTUARIO. 6.012,18 8.309,52 14.321,70

2019 15 932A 22105 PRODUCTOS ALIMENTICIOS 0 10.029,12 10.029,12

2019 15 932A 22106 PRODUCTOS FARMACEUTICOS. 0 8.019,94 8.019,94

2019 15 932A 22109 LABORES FABRICA NAC MONEDA Y TIMBRE. 0 32.316,48 32.316,48

2019 15 932A 22111 REPUESTOS MAQU. UTILL. Y ELTOS. TR 15.692,73 88.635,98 104.328,71

2019 15 932A 22112 MATERIAL ELECTRO. ELECTRI.Y COMUNIC. 20.799,90 22.385,33 43.185,23

2019 15 932A 221990 CAMPAñAS E IMPRESOS TRIBUTARIOS. 107.228,34 58.178,30 165.406,64

2019 15 932A 221991 GASTOS DE COMUNIDAD DE EDIFICIOS 0 13.493,10 13.493,10

2019 15 932A 221992 MATERIAL DE LABORATORIO. 0 56.612,81 56.612,81

2019 15 932A 221993 SUMINISTROS VARIOS 1.723,15 85.675,69 87.398,84

2019 15 932A 221994 RECINTOS ADUAN. EN PUERTOS Y A AERO. 0 6.427,13 6.427,13

2019 15 932A 22200 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 2.288.423,78 22.630,46 2.311.054,24

2019 15 932A 22201 POSTALES 291,81 33.686,59 33.978,40

2019 15 932A 22202 ELECTRóNICAS 0 118.339,84 118.339,84

2019 15 932A 22299 OTRAS COMUNICACIONES 1.781,72 21.200,77 22.982,49

2019 15 932A 22300 PARQUE MOVIL 0 790 790

2019 15 932A 22301 RESTO TRANSPORTES. 0 60.569,51 60.569,51

2019 15 932A 22302 MUDANZAS 0 99.278,23 99.278,23

2019 15 932A 22401 PRIMAS DE SEGUROS DE ELEM TRANSPORT. 0 3,68 3,68

70




2019 15 932A 22499 OTRAS PRIMAS DE SEGUROS. 0 66.033,65 66.033,65

2019 15 932A 22500 TRIBUTOS ESTATALES. 0 15.917,52 15.917,52

2019 15 932A 22501 TRIBUTOS AUTONÓMICOS. 0 2.380,43 2.380,43

2019 15 932A 225020 I.B.I. 0 8.195,31 8.195,31

2019 15 932A 225021 OTROS TRIBUTOS LOCALES 0 6.062,25 6.062,25

2019 15 932A 22601 ATENCIONES PROTOCOLARIAS Y REPRESEN. 0 87.405,80 87.405,80

2019 15 932A 226020 CAMPAñAS INSTITUCIONALES 0 1.863,80 1.863,80

2019 15 932A 226021 PUBLICIDAD EN BOLETINES OFIC. Y OTR. 0 6.771,62 6.771,62

2019 15 932A 226030 DER. LITIGIOS.INDEMNIZ.EMBARGOS ETC. 0 367.395,21 367.395,21

2019 15 932A 22604 GASTOS OPERACIONES CONFIDENCIALES. 0 56.696,00 56.696,00

2019 15 932A 22606 REUNIONES Y CONFERENCIAS 0 41.924,52 41.924,52

2019 15 932A 22607 OPOSICIONES Y PRUEBAS SELECTIVAS 24.944,40 5.117,48 30.061,88

2019 15 932A 226990 GASTOS COOPERACION OTRAS ADMONES 0 44.139,49 44.139,49

2019 15 932A 226992 VARIOS 426,69 15.344,88 15.771,57

2019 15 932A 226993 SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILARES. 0 2.648,20 2.648,20

2019 15 932A 227000 EDIFICIOS. 323.054,63 19.334,40 342.389,03

2019 15 932A 227001 BARCOS 1.400,37 9.997,04 11.397,41

2019 15 932A 227010 EDIFICIOS. 7.041,77 39.548,05 46.589,82

2019 15 932A 227011 BARCOS 142.415,50 116.683,17 259.098,67

2019 15 932A 22702 VALORACIONES Y PERITAJES 49.805,95 963,96 50.769,91

2019 15 932A 22704 CUSTODIA, DEPÓSITO Y ALMACENAJE. 25.535,34 148.006,04 173.541,38

2019 15 932A 227060 ESTUDIOS Y TRABAJOS TEC.INMUEBLES. 5.804,37 3.510,53 9.314,90

2019 15 932A 227061 ESTUDIOS Y TRABAJOS TEC.EQUIPAMIENT. 0 121.793,36 121.793,36

2019 15 932A 227062 ESTUDIOS Y TRABAJOS TEC.INFORMATICA. 977.801,80 1.267.378,99 2.245.180,79

2019 15 932A 227063 RESTO DE ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNIC. 0 15.094,60 15.094,60

2019 15 932A 227990 OPERACIONES TECNICAS DE VUELO. 0 35.371,63 35.371,63

2019 15 932A 227991 ASISTENCIA CAMPAñAS DE RENTA 2.587,60 441,01 3.028,61

71




2019 15 932A 227992 VARIOS 85.379,62 3.304.322,33 3.389.701,95

2019 15 932A 227993 SERVICIOS MEDICOS. 259.801,20 140.964,52 400.765,72

2019 15 932A 23001 DIETAS FORMACION 0 56.860,27 56.860,27

2019 15 932A 23002 DIETAS DEL PERSONAL SINDICAL 0 8.563,63 8.563,63

2019 15 932A 23003 DIETAS CONVOCATORIA EXTERNA. 0 18.463,80 18.463,80

2019 15 932A 23004 DIETAS MIEMBROS DE TRIBUNALES. 0 1.464,20 1.464,20

2019 15 932A 23005 DIETAS PART.PRUEBAS PROM INTERNA 0 993,12 993,12

2019 15 932A 23009 DIETAS OPERATIVAS. 0 62.113,21 62.113,21

2019 15 932A 23101 GASTOS DE LOCOMOCION DE FORMACION. 0 68.116,17 68.116,17

2019 15 932A 23102 GASTOS DE LOCOMOC PERSONAL SINDICAL. 0 31.874,73 31.874,73

2019 15 932A 23103 GASTOS LOCOMOC DE CONVOCAT EXTERNAS. 0 14.517,83 14.517,83

2019 15 932A 23104 LOCOMOCION MIEMBROS TRIBUNALES 0 2.872,05 2.872,05

2019 15 932A 23105 LOCOM. PART.PRUEBAS PROM INTERNA 0 1.714,07 1.714,07

2019 15 932A 23109 GASTOS DE LOCOMOCION OPERATIVAS. 0 105.624,77 105.624,77

2019 15 932A 232 TRASLADOS. 0 31.104,86 31.104,86

2019 15 932A 23301 TRIBUNALES Y OTROS 0 19.033,89 19.033,89

2019 15 932A 23302 FORMACION. 0 6.010,54 6.010,54

2019 15 932A 24000 PUBLICACIONES OFICIALES. 0 41,6 41,6

2019 15 932A 310000 INTERESES PROVEED.DE INMOVILIZADO. 0 10.000,00 10.000,00

2019 15 932A 352 INTERESES DE DEMORA. 0 30.854,44 30.854,44

2019 15 932A 48000 PARA CONCESIóN DE BECAS. 0 545.000,00 545.000,00

2019 15 932A 486 PENSIONES FUNCIONARIOS Y.PROT FAM. 0 8.225,21 8.225,21

2019 15 932A 63002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 135.844,84 16.453.440,97 16.589.285,81

2019 15 932A 630030 INSTALACIONES.AREA DE EQUIPAMIENTO 188.596,09 1.924.832,45 2.113.428,54

2019 15 932A 630031 MAQUINARIA 265.477,73 26.038,86 291.516,59

2019 15 932A 630033 INSTALACIONES AREA DE SEGURIDAD. 0 23.608,20 23.608,20

2019 15 932A 63004 ELEMENTOS DE TRANSPORTE. 12.814,53 46.930,05 59.744,58

72




2019 15 932A 63005 MOBILIARIO Y ENSERES 3.146,12 160.552,06 163.698,18

2019 15 932A 630060 EQUIPOS INFORMATICOS 0 28.025,10 28.025,10

2019 15 932A 630070 SOFTWARE EQUIPOS INFORMATICOS. 0 0,02 0,02

2019 15 932A 63009 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 184.975,00 0 184.975,00

2019 15 932A 83008 PRÉSTAMOS A CORTO PLAZO AL PERSONAL. 0 158.573,73 158.573,73

6.263.504,01 34.192.989,35 40.456.493,36TOTAL

73

CÓDIGO

PROYECTO EXPLICACIÓN

PARTIDA

PRESUPUESTARIA

INVERSIÓN

TOTAL

EJERCICIO

INICIAL

EJERCICIO

FINAL

INVERSIÓN

REALIZADA A 1

DE ENERO

INVERSIÓN

REALIZADA EN

EL EJERCICIO

CONTRATOS

ABONO TOTAL

RESTO

CONTRATOS

CONTRATOS

ABONO TOTAL

RESTO

CONTRATOS

CONTRATOS

ABONO TOTAL

RESTO

CONTRATOS

CONTRATOS

ABONO TOTAL

RESTO

CONTRATOS

92-15-302-0001 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 15 932A 63002 523.262.012,73 1992 2022 515.820.568,65 7.441.444,08 0 13.532.906,32 0 14.085.117,71 0 4.403.763,42 0 0

01-15-302-0001 INVERSIONES EN TERRENOS 15 932A 600 3.757.191,68 1999 2022 3.670.795,35 86.396,33 0 0 0 0 0 0 0 0

92-15-302-0002

EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN 15 932A 630060 327.111.256,66 1992 2022 324.113.862,94 2.997.393,72 0 4.390.866,15 0 0 0 0 0 0

93-15-302-0007 OFIMÁTICA 15 932A 630061 146.797.627,89 1992 2022 144.017.919,17 2.779.708,72 0 0 0 0 0 0 0 0

95-15-302-0001 SOFTWARE INFORMÁTICO 15 932A 63007 97.243.379,43 1993 2022 96.699.975,96 543.403,47 0 330.712,14 0 0 0 0 0 0

92-15-302-0003

MAQUINARIA, INSTALACIÓN Y UTILLAJE 15 932A 63003 129.284.389,27 1992 2022 124.767.204,68 4.517.184,59 0 2.093.215,18 0 851.481,08 0 0 0 0

92-15-302-0005 MOBILIARIOS Y ENSERES 15 932A 63005 147.719.139,69 1992 2022 146.044.376,41 1.674.763,28 0 87.199,50 0 0 0 0 0 0

92-15-302-0006 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 15 932A 63004 159.880.210,37 1992 2022 149.819.241,32 10.060.969,05 0 8.568.973,34 0 5.175.000,00 0 0 0 0

05-15-302-0001 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 15 932A 63009 1.736.779,42 1997 2022 1.492.324,68 244.454,74 0 0 0 0 0 0 0 0

1.536.791.987,14 1.506.446.269,16 30.345.717,98 0 29.003.872,63 0 20.111.598,79 0 4.403.763,42 0 0TOTAL


F.23.1.1.c) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Gastos: Ejecución de proyectos

INVERSIÓN A REALIZAR EN ANUALIDADES PENDIENTES

EJERCICIO N + 1 EJERCICIO N + 2 EJERCICIO N + 3 EJERCICIOS SUCESIVOS

74

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN ANULACIÓN DE LIQUIDACIONES APLAZAMIENTO Y FRACCIONAMIENTO DEVOLUCIÓN DE INGRESOS TOTAL DERECHOS ANULADOS

15 30908 DERECHOS DE EXAMEN 0 0 197,97 197,97

15 398 INGRESOS EXTRAORDINARIOS 0 0 7.413,42 7.413,42

15 39999 INGRESOS DIVERSOS. 0 0 1.851,24 1.851,24

15 419 TRANSF/SUBV DE OOAA. 0 0 84.237,66 84.237,66

15 49201 OTRAS. 0 0 32.101,82 32.101,82

0 0 125.802,11 125.802,11


F.23.1.2.a1) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Ingresos. Procesos de gestión: derechos anulados

TOTAL

75

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN COBROS EN ESPECIE INSOLVENCIAS OTRAS CAUSAS TOTAL DERECHOS CANCELADOS

15 380 DE EJERCICIOS CERRADOS 0 111.144,23 0 111.144,23

15 39999 INGRESOS DIVERSOS. 0 112,5 0 112,5

0 111.256,73 0 111.256,73


F.23.1.2.a2) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Ingresos. Procesos de gestión: derechos cancelados

TOTAL

76

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN RECAUDACIÓN TOTAL DEVOLUCIONES DE INGRESO RECAUDACIÓN NETA

15 30908 DERECHOS DE EXAMEN 189.056,88 197,97 188.858,91

15 321 RENTA DE ADUANAS. DRECHOS MENORES. 26.517,43 0 26.517,43

15 32201 ADMINISTRACIÓN Y COBRANZA. 18.241.557,84 0 18.241.557,84

15 32203 DERIVADOS DE COSTAS PROCED. APREMIO. 3.282.694,38 0 3.282.694,38

15 32204 DERVADOS COSTES REP. FABR. EF.TIMB 5.131.023,19 0 5.131.023,19

15 32205 SERVICIO NOTIFICACIONES CIE. 210.751,35 0 210.751,35

15 32206 PREMIO COBRANZA IVA COMERCIO ELECTR. 631.870,04 0 631.870,04

15 32900 SERVICIOS AJENOS 132.472,83 0 132.472,83

15 32901 PRESTACIÓN DE OTROS SERVICIOS. 9.076,63 0 9.076,63

15 330 VENTA DE PUBLICACIONES PROPIAS 84.036,85 0 84.036,85

15 332 VENTA FOTOCOPIAS Y OT. PROD. REPRO 23,07 0 23,07

15 335 VENTAS DE MATERIAL DE DESECHO. 84 0 84

15 337 VENTA DE IMPRESOS OFICIALES. 3,92 0 3,92

15 339 VENTA DE OTROS BIENES. 34.356,81 0 34.356,81

15 380 DE EJERCICIOS CERRADOS 142.011,63 0 142.011,63

15 398 INGRESOS EXTRAORDINARIOS 13.106,81 7.413,42 5.693,39

15 39900 COMPEN.SERV.PRESTADOS FUNCIONAR.PUB. 1.691.149,41 0 1.691.149,41

15 39903 DIFERENCIAS POS. POR REDONDEO EURO 0,01 0 0,01

15 39904 SANCIONES INDEMNIZATORIAS. 215.892,18 0 215.892,18

15 39999 INGRESOS DIVERSOS. 102.979,56 1.851,24 101.128,32

15 40000 PARA GASTOS DE FUNCIONAMIENTO. 833.172.161,43 0 833.172.161,43

15 40001 PARTICIP. RECAUDAC. ACTOS LIQUIDAC 286.188.008,46 0 286.188.008,46

15 40002 COMPENSAC.DE GTOS. DE OTROS SERVIC 1.710.012,50 0 1.710.012,50

15 40003 PREMIO COBRANZA RECURSOS UE. 45.180.486,64 0 45.180.486,64

15 40100 DEL Mº INT GTOS. COMUNES C/ PLOMO. 14.768,62 0 14.768,62

15 419 TRANSF/SUBV DE OOAA. 242.584,00 84.237,66 158.346,34

15 49200 PO 2014/2020 FEDER CANARIAS - RUP 1.585.343,58 0 1.585.343,58

15 49201 OTRAS. 354.927,82 32.101,82 322.826,00

15 52001 INTERESES DE CUENTAS CORRIENTES. 0,16 0 0,16


F.23.1.2.a3) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Ingresos. Procesos de gestión: recaudación neta

77

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN RECAUDACIÓN TOTAL DEVOLUCIONES DE INGRESO RECAUDACIÓN NETA


F.23.1.2.a3) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Ingresos. Procesos de gestión: recaudación neta

15 54099 OTROS PRODUCTOS DE INMUEBLES 51.000,00 0 51.000,00

15 559 OTRAS CONCESIONES Y APROVECHAMIENTO. 4.795,04 0 4.795,04

15 61901 INMOVILIZADO MATERIAL. 16.420,00 0 16.420,00

15 70000 PARA GASTOS DE INVERSIONES 30.250.000,00 0 30.250.000,00

15 70001 PARA I POR PART EN RECAU ACTOS LIQU. 15.000.000,00 0 15.000.000,00

15 701 DE OTROS MINISTERIOS 1.800.000,00 0 1.800.000,00

15 83008 REINTEGRO PRESTAMO DE PRESTAMO 589.798,41 0 589.798,41

1.246.298.971,48 125.802,11 1.246.173.169,37TOTAL

78

APLICACIÓN


PENDIENTES DE PAGO A

1 DE ENERO

MODIFICACIÓN SALDO

INICIAL Y ANULACIONES

RECONOCIDAS EN

EL EJERCICIO

TOTAL DEVOLUCIONES

RECONOCIDAS PRESCRIPCIONES

PAGADAS EN EL

EJERCICIO

PENDIENTES DE PAGO

A 31 DE DICIEMBRE

15 30908 DERECHOS DE EXAMEN 0 0 197,97 197,97 0 197,97 0

15 398 INGRESOS EXTRAORDINARIOS 0 0 7.413,42 7.413,42 0 7.413,42 0

15 39999 INGRESOS DIVERSOS. 0 0 1.851,24 1.851,24 0 1.851,24 0

15 419 TRANSF/SUBV DE OOAA. 0 0 84.237,66 84.237,66 0 84.237,66 0

15 49201 OTRAS. 0 0 32.101,82 32.101,82 0 32.101,82 0

0 0 125.802,11 125.802,11 0 125.802,11 0


F.23.1.2.b) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Ingresos. Devolución de ingresos

TOTAL

79

PARTIDA


OBLIGACIONES PENDIENTES

DE PAGO A 1 DE ENERO

MODIFICACIÓN SALDO

INICIAL Y ANULACIONES TOTAL OBLIGACIONES PRESCRIPCIONES PAGOS REALIZADOS


DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE

2007 15 932A 227010 EDIFICIOS. 1.133.754,49 0 1.133.754,49 0 0 1.133.754,49

2007 15 932A 227011 BARCOS 92.549,79 0 92.549,79 0 0 92.549,79

2008 15 932A 227010 EDIFICIOS. 579.410,04 0 579.410,04 0 0 579.410,04

2008 15 932A 227011 BARCOS 82.745,34 0 82.745,34 0 0 82.745,34

2009 15 932A 227010 EDIFICIOS. 131.535,18 0 131.535,18 0 0 131.535,18

2012 15 932A 227010 EDIFICIOS. 196.523,27 0 196.523,27 0 0 196.523,27

2012 15 932A 227011 BARCOS 145.210,94 0 145.210,94 0 0 145.210,94

2014 15 932A 22201 POSTALES 90 0 90 0 0 90

2016 15 932A 227000 EDIFICIOS. 59.233,41 0 59.233,41 0 0 59.233,41

2016 15 932A 63005 MOBILIARIO Y ENSERES 8.524,75 0 8.524,75 0 8.524,75 0

2017 15 932A 212001 GESTION DESCENTRALIZADA. 1.729,04 0 1.729,04 0 1.729,04 0

2017 15 932A 22702 VALORACIONES Y PERITAJES 254,1 0 254,1 0 254,1 0

2017 15 932A 630060 EQUIPOS INFORMATICOS 652.676,89 0 652.676,89 0 652.676,89 0

2017 15 932A 630070 SOFTWARE EQUIPOS INFORMATICOS. 63.869,22 0 63.869,22 0 63.869,22 0

2018 15 932A 16200 FORMACIÓN Y PERFECCIONAM. PERSONAL 74.718,67 0 74.718,67 0 74.718,67 0

2018 15 932A 202000 RENTA. 1.093.077,95 0 1.093.077,95 0 1.093.077,95 0

2018 15 932A 202001 OTROS GASTOS ASIMILABLES 1.660.243,73 0 1.660.243,73 0 1.660.243,73 0

2018 15 932A 20201 GARAJES. 9.045,25 0 9.045,25 0 9.045,25 0

2018 15 932A 20300 INSTALACIONES. 21.734,05 0 21.734,05 0 21.734,05 0

2018 15 932A 20302 UTILLAJE 2.389,50 0 2.389,50 0 2.389,50 0

2018 15 932A 20600 EQUIPOS INFORMATICOS 2.664.473,21 0 2.664.473,21 0 2.592.502,41 71.970,80

2018 15 932A 209 CÁNONES. 6.195,45 0 6.195,45 0 6.195,45 0

2018 15 932A 212000 GESTION CENTRALIZADA 576.464,34 0 576.464,34 0 576.464,34 0




2018 15 932A 21300 INSTALACIONES. 718.987,47 0 718.987,47 0 718.987,47 0

2018 15 932A 21301 MAQUINARIA 2.440,13 0 2.440,13 0 2.440,13 0

2018 15 932A 21302 UTILLAJE 9.070,67 0 9.070,67 0 9.070,67 0

2018 15 932A 214 ELEMENTOS DE TRANSPORTE. 1.274.083,09 0 1.274.083,09 0 1.274.083,09 0

2018 15 932A 21500 REPAR.MANTEN.Y CONSERV.REPROGR 122.576,20 0 122.576,20 0 122.576,20 0

2018 15 932A 21501 REPAR. MANT.Y CONSER DE RESTO MOBIL. 47.822,15 0 47.822,15 0 47.822,15 0

2018 15 932A 21600 EQUIPOS INFORMATICOS 989.223,65 0 989.223,65 0 989.223,65 0


F.23.2.1. Información Presupuestaria. Presupuestos cerrados. Gastos. Obligaciones de presupuestos cerrados

80

PARTIDA




MODIFICACIÓN SALDO






2018 15 932A 21601 OFIMATICA. 361.683,17 0 361.683,17 0 361.683,17 0

2018 15 932A 21602 GRANDES EQUIPOS DE IMPRESION CIE 199.170,38 0 199.170,38 0 199.170,38 0

2018 15 932A 220000 CONSUMIBLE DE OFICINA. 51.563,42 0 51.563,42 0 51.563,42 0

2018 15 932A 22001 PRENSA, REVISTAS Y OTROS LIBROS. 267.349,50 0 267.349,50 0 267.349,50 0

2018 15 932A 220020 TONER. 20.974,65 0 20.974,65 0 20.974,65 0

2018 15 932A 220022 OTRO 1.341,79 0 1.341,79 0 1.341,79 0

2018 15 932A 220031 INFORMATICOS 132.444,22 0 132.444,22 0 132.444,22 0

2018 15 932A 220032 OTROS. 50.371,87 0 50.371,87 0 50.371,87 0

2018 15 932A 22100 ENERGÍA ELÉCTRICA. 1.779.824,53 -434,44 1.779.390,09 0 1.779.390,09 0

2018 15 932A 22101 SUMINISTROS DE AGUA. 44.937,68 0 44.937,68 0 44.937,68 0

2018 15 932A 22102 SUMINISTROS DE GAS 30.331,12 0 30.331,12 0 30.331,12 0

2018 15 932A 221030 CALEFACCION. 173.551,22 0 173.551,22 0 173.551,22 0

2018 15 932A 221031 COMBUSTIBLES PARA VEHICULOSAUTOM 107.457,16 0 107.457,16 0 107.457,16 0

2018 15 932A 221032 COMBUSTIBLE PARA EMBARCACIONES 402.255,91 0 402.255,91 0 402.255,91 0

2018 15 932A 221033 COMBUSTIBLE PARA AERONAVES 46.522,64 0 46.522,64 0 46.522,64 0

2018 15 932A 22104 VESTUARIO. 79.789,40 0 79.789,40 0 79.789,40 0

2018 15 932A 22105 PRODUCTOS ALIMENTICIOS 4.198,60 0 4.198,60 0 4.198,60 0

2018 15 932A 22109 LABORES FABRICA NAC MONEDA Y TIMBRE. 1.071.061,62 0 1.071.061,62 0 1.071.061,62 0

2018 15 932A 22111 REPUESTOS MAQU. UTILL. Y ELTOS. TR 12.440,00 0 12.440,00 0 12.440,00 0

2018 15 932A 221990 CAMPAñAS E IMPRESOS TRIBUTARIOS. 161.679,57 0 161.679,57 0 161.679,57 0

2018 15 932A 221991 GASTOS DE COMUNIDAD DE EDIFICIOS 56.652,89 0 56.652,89 0 56.652,89 0

2018 15 932A 221992 MATERIAL DE LABORATORIO. 7.839,15 0 7.839,15 0 7.839,15 0

2018 15 932A 221993 SUMINISTROS VARIOS 15.706,16 0 15.706,16 0 15.706,16 0

2018 15 932A 221994 RECINTOS ADUAN. EN PUERTOS Y A AERO. 240,36 0 240,36 0 240,36 0

2018 15 932A 22200 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 1.735.673,08 0 1.735.673,08 0 1.735.673,08 0

2018 15 932A 22201 POSTALES 187.378,58 0 187.378,58 0 187.378,58 0

2018 15 932A 22202 ELECTRóNICAS 229.753,85 0 229.753,85 0 229.753,85 0

2018 15 932A 22299 OTRAS COMUNICACIONES 3.364,29 0 3.364,29 0 3.364,29 0

2018 15 932A 22301 RESTO TRANSPORTES. 3.581,74 0 3.581,74 0 3.581,74 0

2018 15 932A 22302 MUDANZAS 5.880,40 0 5.880,40 0 5.880,40 0

2018 15 932A 22401 PRIMAS DE SEGUROS DE ELEM TRANSPORT. 29.276,81 0 29.276,81 0 29.276,81 0

2018 15 932A 225021 OTROS TRIBUTOS LOCALES 109,15 0 109,15 0 109,15 0

2018 15 932A 226030 DER. LITIGIOS.INDEMNIZ.EMBARGOS ETC. 18.524,57 0 18.524,57 0 18.524,57 0

81

PARTIDA




MODIFICACIÓN SALDO






2018 15 932A 226992 VARIOS 6.517,69 0 6.517,69 0 6.517,69 0

2018 15 932A 227000 EDIFICIOS. 1.792.431,71 0 1.792.431,71 0 1.792.431,71 0

2018 15 932A 227001 BARCOS 35.449,93 0 35.449,93 0 35.449,93 0

2018 15 932A 227010 EDIFICIOS. 1.683.899,88 0 1.683.899,88 0 1.683.899,88 0

2018 15 932A 227011 BARCOS 299.280,58 0 299.280,58 0 299.280,58 0

2018 15 932A 22702 VALORACIONES Y PERITAJES 145.914,20 0 145.914,20 0 142.877,10 3.037,10

2018 15 932A 22704 CUSTODIA, DEPÓSITO Y ALMACENAJE. 35.873,02 0 35.873,02 0 35.873,02 0

2018 15 932A 227060 ESTUDIOS Y TRABAJOS TEC.INMUEBLES. 15.817,66 0 15.817,66 0 15.817,66 0

2018 15 932A 227061 ESTUDIOS Y TRABAJOS TEC.EQUIPAMIENT. 120.975,35 0 120.975,35 0 120.975,35 0

2018 15 932A 227062 ESTUDIOS Y TRABAJOS TEC.INFORMATICA. 5.202.031,86 0 5.202.031,86 0 5.202.031,86 0

2018 15 932A 227990 OPERACIONES TECNICAS DE VUELO. 245.022,82 0 245.022,82 0 245.022,82 0

2018 15 932A 227991 ASISTENCIA CAMPAñAS DE RENTA 513.822,49 0 513.822,49 0 513.822,49 0

2018 15 932A 227992 VARIOS 552.012,66 0 552.012,66 0 552.012,66 0

2018 15 932A 227993 SERVICIOS MEDICOS. 173.480,60 0 173.480,60 0 173.480,60 0

2018 15 932A 23001 DIETAS FORMACION 7.898,57 0 7.898,57 0 7.898,57 0

2018 15 932A 23002 DIETAS DEL PERSONAL SINDICAL 62,67 0 62,67 0 62,67 0

2018 15 932A 23003 DIETAS CONVOCATORIA EXTERNA. 1.636,17 0 1.636,17 0 1.636,17 0

2018 15 932A 23004 DIETAS MIEMBROS DE TRIBUNALES. 65,97 0 65,97 0 65,97 0

2018 15 932A 23009 DIETAS OPERATIVAS. 5.086,15 0 5.086,15 0 5.086,15 0

2018 15 932A 23101 GASTOS DE LOCOMOCION DE FORMACION. 104.406,09 0 104.406,09 0 104.406,09 0

2018 15 932A 23102 GASTOS DE LOCOMOC PERSONAL SINDICAL. 4.190,09 0 4.190,09 0 4.190,09 0

2018 15 932A 23103 GASTOS LOCOMOC DE CONVOCAT EXTERNAS. 22.879,86 0 22.879,86 0 22.879,86 0

2018 15 932A 23104 LOCOMOCION MIEMBROS TRIBUNALES 2.290,93 0 2.290,93 0 2.290,93 0

2018 15 932A 23109 GASTOS DE LOCOMOCION OPERATIVAS. 73.511,41 0 73.511,41 0 73.511,41 0

2018 15 932A 23301 TRIBUNALES Y OTROS 6.639,19 0 6.639,19 0 6.639,19 0

2018 15 932A 63002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 4.002.636,85 0 4.002.636,85 0 4.002.636,85 0

2018 15 932A 630030 INSTALACIONES.AREA DE EQUIPAMIENTO 1.446.130,62 0 1.446.130,62 0 1.343.855,37 102.275,25

2018 15 932A 630031 MAQUINARIA 1.655.047,10 0 1.655.047,10 0 1.655.047,10 0

2018 15 932A 630033 INSTALACIONES AREA DE SEGURIDAD. 664.671,69 0 664.671,69 0 664.671,69 0

2018 15 932A 63004 ELEMENTOS DE TRANSPORTE. 525.617,94 0 525.617,94 0 525.617,94 0

2018 15 932A 63005 MOBILIARIO Y ENSERES 1.277.535,75 0 1.277.535,75 0 1.277.535,75 0

2018 15 932A 630060 EQUIPOS INFORMATICOS 3.332.485,37 0 3.332.485,37 0 3.332.485,37 0

2018 15 932A 630061 OFIMATICA. 2.249.319,43 0 2.249.319,43 0 2.249.319,43 0

82

PARTIDA




MODIFICACIÓN SALDO






2018 15 932A 630070 SOFTWARE EQUIPOS INFORMATICOS. 109.926,64 0 109.926,64 0 109.926,64 0

2018 15 932A 630071 SOFTWARE OFIMATICA 7.771,26 0 7.771,26 0 7.771,26 0

47.641.837,55 -434,44 47.641.403,11 0 45.043.067,50 2.598.335,61TOTAL

83

APLICACIÓN


DERECHOS PENDIENTES DE

COBRO A 1 DE ENERO

MODIFICACIONES

SALDO INICIAL

DERECHOS

ANULADOS

DERECHOS

CANCELADOS RECAUDACIÓN

DERECHOS PENDIENTES DE

COBRO A 31 DE DICIEMBRE

15 380 DE EJERCICIOS CERRADOS 72.865,52 0 0 0 1.025,71 71.839,81

15 39999 INGRESOS DIVERSOS. 128.805,62 0 0 6.039,87 8.122,12 114.643,63

15 40000 PARA GASTOS DE FUNCIONAMIENTO. 86.420.909,56 0 0 0 86.420.909,56 0

15 40001 PARTICIP. RECAUDAC. ACTOS LIQUIDAC 37.543.217,54 0 0 0 37.543.217,54 0

15 40002 COMPENSAC.DE GTOS. DE OTROS SERVIC 1.221.437,50 0 0 0 1.221.437,50 0

15 40003 PREMIO COBRANZA RECURSOS UE. 5.647.560,98 0 0 0 5.647.560,98 0

15 40100 DEL Mº INT GTOS. COMUNES C/ PLOMO. 224,61 0 0 0 0 224,61

15 70000 PARA GASTOS DE INVERSIONES 9.027.510,00 0 0 0 9.027.510,00 0

15 70001 PARA I POR PART EN RECAU ACTOS LIQU. 914.234,21 0 0 0 914.234,21 0

140.976.765,54 0 0 6.039,87 140.784.017,62 186.708,05


F.23.2.2.a) Información Presupuestaria. Presupuestos cerrados. Ingresos. Derechos pendientes de cobro totales

TOTAL

84

APLICACIÓN

PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN COBROS EN ESPECIE INSOLVENCIAS PRESCRIPCIONES OTRAS CAUSAS TOTAL DERECHOS CANCELADOS

15 39999 INGRESOS DIVERSOS. 0 3.075,54 2.964,33 0 6.039,87

0 3.075,54 2.964,33 0 6.039,87


F.23.2.2.c) Información Presupuestaria. Presupuestos cerrados. Ingresos. Derechos cancelados

TOTAL

85

TOTAL VARIACIÓN DERECHOS TOTAL VARIACIÓN OBLIGACIONESVARIACIÓN DE RESULTADOS PRESUPUESTARIOS DE

EJERCICIOS ANTERIORES

a) OPERACIONES CORRIENTES -6.039,87 -434,44 -5.605,43

b) OPERACIONES DE CAPITAL 0 0 0

1. TOTAL VARIACIONES OPERACIONES NO FINANCIERAS (a+b) -6.039,87 -434,44 -5.605,43

c) ACTIVOS FINANCIEROS 0 0 0

d) PASIVOS FINANCIEROS 0 0 0

2. TOTAL VARIACIÓN OPERACIONES FINANCIERAS (c+d) 0 0 0

TOTAL (1+2) -6.039,87 -434,44 -5.605,43


F.23.2.3. Información Presupuestaria. Presupuestos cerrados. Variación de resultados presupuestarios de ejercicios anteriores

86

PARTIDA PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN EJERCICIO N+1 EJERCICIO N+2 EJERCICIO N+3 EJERCICIO N+4 EJERCICIOS SUCESIVOS

15 932A 16200 FORMACIÓN Y PERFECCIONAM. PERSONAL 173.657,97 15.837,93 0 0 0

15 932A 16205 SEGUROS. 62.628,50 0 0 0 0

15 932A 16209 OTROS. 13.461,25 0 0 0 0

15 932A 202000 RENTA. 24.419.738,46 16.090.002,05 5.735.372,01 3.586.571,46 7.244.894,19

15 932A 20201 GARAJES. 65.042,95 646,02 0 0 0

15 932A 20300 INSTALACIONES. 27.965,65 290,4 0 0 0

15 932A 20301 MAQUINARIA 3.043,37 0 0 0 0

15 932A 20302 UTILLAJE 6.421,47 0 0 0 0

15 932A 20600 EQUIPOS INFORMATICOS 12.152.339,86 8.724.661,96 8.179.319,02 8.024.635,30 0

15 932A 209 CÁNONES. 65.904,91 0 0 0 0

15 932A 212000 GESTION CENTRALIZADA 256.067,42 0 0 0 0

15 932A 212001 GESTION DESCENTRALIZADA. 3.168.680,38 408.422,10 31.255,74 0 0


15 932A 212011 GESTION DESCENTRALIZADA. 343.133,33 0 0 0 0


15 932A 212021 GESTION DESCENTRALIZADA. 8.483,84 0 0 0 0

15 932A 21300 INSTALACIONES. 3.247.363,09 568.841,20 245.096,06 188.222,13 0

15 932A 21301 MAQUINARIA 738,1 184,52 0 0 0

15 932A 21302 UTILLAJE 13.376,85 653,56 0 0 0

15 932A 214 ELEMENTOS DE TRANSPORTE. 4.137.955,56 2.360.542,50 2.059.467,76 1.672.410,86 0

15 932A 21500 REPAR.MANTEN.Y CONSERV.REPROGR 1.278.844,86 122.916,77 0 0 0

15 932A 21501 REPAR. MANT.Y CONSER DE RESTO MOBIL. 45.153,26 9.230,00 0 0 0

15 932A 21600 EQUIPOS INFORMATICOS 3.943.368,35 2.457.489,12 1.315.104,91 1.003.406,21 0

15 932A 21601 OFIMATICA. 1.242.619,68 119.480,02 0 0 0

15 932A 21602 GRANDES EQUIPOS DE IMPRESION CIE 463.512,90 0 0 0 0

15 932A 22001 PRENSA, REVISTAS Y OTROS LIBROS. 87.172,46 0 0 0 0


F.23.3.1 Información Presupuestaria. Compromisos de gasto con cargo a presupuestos de ejercicios posteriores.

COMPROMISOS DE GASTOS ADQUIRIDOS CON CARGO AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO

87





15 932A 220022 OTRO 23.235,93 0 0 0 0

15 932A 220031 INFORMATICOS 2.202.073,49 0 0 0 0

15 932A 22100 ENERGÍA ELÉCTRICA. 13.226.595,75 1.100.248,46 0 0 0

15 932A 221030 CALEFACCION. 124.248,36 8.700,00 0 0 0

15 932A 221031 COMBUSTIBLES PARA VEHICULOSAUTOM 567.210,00 0 0 0 0

15 932A 22111 REPUESTOS MAQU. UTILL. Y ELTOS. TR 20.000,00 0 0 0 0

15 932A 221990 CAMPAñAS E IMPRESOS TRIBUTARIOS. 1.553.279,71 0 0 0 0

15 932A 221992 MATERIAL DE LABORATORIO. 38.486,84 6.414,47 0 0 0

15 932A 221993 SUMINISTROS VARIOS 39.462,50 1.415,01 0 0 0

15 932A 22200 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 11.546.452,57 9.275.241,23 7.678.226,39 20.096,76 0

15 932A 22201 POSTALES 161.559,53 14.386,69 0 0 0

15 932A 22299 OTRAS COMUNICACIONES 312.870,13 145.219,36 0 0 0

15 932A 22301 RESTO TRANSPORTES. 23.641,77 0 0 0 0

15 932A 22302 MUDANZAS 70.010,60 0 0 0 0

15 932A 22401 PRIMAS DE SEGUROS DE ELEM TRANSPORT. 618.506,41 636,6 0 0 0

15 932A 22607 OPOSICIONES Y PRUEBAS SELECTIVAS 90.250,00 0 0 0 0

15 932A 226990 GASTOS COOPERACION OTRAS ADMONES 118.654,34 0 0 0 0

15 932A 226992 VARIOS 11.983,93 0 0 0 0

15 932A 227000 EDIFICIOS. 10.218.887,70 1.183.762,53 25.466,51 0 0

15 932A 227001 BARCOS 160.195,33 5.505,84 0 0 0

15 932A 227010 EDIFICIOS. 11.183.832,37 432.559,89 0 0 0

15 932A 227011 BARCOS 2.300.007,99 83.824,19 0 0 0

15 932A 22702 VALORACIONES Y PERITAJES 450.000,00 350.000,00 0 0 0

15 932A 22704 CUSTODIA, DEPÓSITO Y ALMACENAJE. 484.726,32 0 0 0 0

15 932A 227060 ESTUDIOS Y TRABAJOS TEC.INMUEBLES. 2.103,95 0 0 0 0

15 932A 227061 ESTUDIOS Y TRABAJOS TEC.EQUIPAMIENT. 1.061.723,76 0 0 0 0

88





15 932A 227062 ESTUDIOS Y TRABAJOS TEC.INFORMATICA. 22.459.983,86 7.292.944,26 0 0 0

15 932A 227063 RESTO DE ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNIC. 14.889,05 0 0 0 0

15 932A 227990 OPERACIONES TECNICAS DE VUELO. 4.225.942,00 0 0 0 0

15 932A 227991 ASISTENCIA CAMPAñAS DE RENTA 14.635.611,60 441.238,30 0 0 0

15 932A 227992 VARIOS 1.564.133,37 614.769,53 98.189,67 0 0

15 932A 227993 SERVICIOS MEDICOS. 531.700,40 0 0 0 0

15 932A 490 TRANS CTES. AL EXTERIOR. 25.000,00 25.000,00 0 0 0

15 932A 63002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 13.532.906,32 14.085.117,71 4.403.763,42 0 0

15 932A 630030 INSTALACIONES.AREA DE EQUIPAMIENTO 992.279,44 0 0 0 0

15 932A 630031 MAQUINARIA 911.637,99 851.481,08 0 0 0

15 932A 630033 INSTALACIONES AREA DE SEGURIDAD. 189.297,75 0 0 0 0

15 932A 63004 ELEMENTOS DE TRANSPORTE. 8.568.973,34 5.175.000,00 0 0 0

15 932A 63005 MOBILIARIO Y ENSERES 87.199,50 0 0 0 0

15 932A 630060 EQUIPOS INFORMATICOS 4.390.866,15 0 0 0 0

15 932A 630070 SOFTWARE EQUIPOS INFORMATICOS. 330.712,14 0 0 0 0

184.407.776,69 71.972.663,30 29.771.261,49 14.495.342,72 7.244.894,19TOTAL

89

Nº DE CUENTAS COMPONENTES

57, 556 1.(+) Fondos líquidos 21.045.730,78 70.431.979,58

2.(+) Derechos pendientes de cobro 191.928.362,86 141.167.608,16

430 -(+) del Presupuesto corriente 191.586.852,17 140.811.161,83

431 -(+) de Presupuestos cerrados 186.708,05 165.603,71

246, 247, 260, 265, 440, 442, 449, 456, 470, 471, 472, 537, 538, 550, 565, 566, 5321 -(+) de operaciones no presupuestarias 154.802,64 190.842,62

435, 436 -(+) de operaciones comerciales 0 0

3.(-) Obligaciones pendientes de pago 91.871.141,53 105.579.973,94

400 -(+) del Presupuesto corriente 35.319.430,97 44.493.731,09

401 -(+) de Presupuestos cerrados 2.598.335,61 3.148.106,46

167, 168, 180, 185, 410, 412, 419, 453, 456, 475, 476, 477, 517, 518, 550, 560, 561 -(+) de operaciones no presupuestarias 53.953.374,95 57.938.136,39

405, 406 -(+) de operaciones comerciales 0 0

4.(+) Partidas pendientes de aplicación -3.038.815,59 3.667.619,57

554, 559 -(-) cobros realizados pendientes de aplicación definitiva 6.855.095,22 72.130,55

555, 5581, 5585 -(+) pagos realizados pendientes de aplicación definitiva 3.816.279,63 3.739.750,12

118.064.136,52 109.687.233,37

0 0

295, 298, 490, 595, 598 0 0

118.064.136,52 109.687.233,37

III. Saldos de dudoso cobro

IV. Remanente de tesorería no afectado = (I - II - III)

AGENCIA ESTATAL DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA - 2019 - Anuales - Euros

F.23.5. Información Presupuestaria. Remanente de tesorería

EJERCICIO N EJERCICIO N-1

I. Remanente de tesorería total (1 + 2 - 3 + 4)

II. Exceso de financiación afectada

90

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN

PENDIENTES DE

NOTIFICAR SUSPENDIDOS

EN PERIODO

VOLUNTARIO

EN PERIODO

EJECUTIVO

TOTAL DERECHOS

PENDIENTES DE COBRO

SOLICITADO CONCEDIDO

15 380 DE EJERCICIOS CERRADOS 0 0 0 0 0 328,29 328,29

15 39999 INGRESOS DIVERSOS. 0 0 0 0 0 4.564,21 4.564,21

15 40000 PARA GASTOS DE FUNCIONAMIENTO. 0 0 0 0 68.079.722,34 0 68.079.722,34

15 40001 PARTICIP. RECAUDAC. ACTOS LIQUIDAC 0 0 0 0 96.940.556,47 0 96.940.556,47

15 40002 COMPENSAC.DE GTOS. DE OTROS SERVIC 0 0 0 0 1.221.437,50 0 1.221.437,50

15 40003 PREMIO COBRANZA RECURSOS UE. 0 0 0 0 22.590.243,36 0 22.590.243,36

15 70000 PARA GASTOS DE INVERSIONES 0 0 0 0 2.750.000,00 0 2.750.000,00

0 0 0 0 191.581.959,67 4.892,50 191.586.852,17


F.23.6.1 Información Presupuestaria. Derechos presupuestarios pendientes de cobro según su grado de exigibilidad.Presupuesto corrienteAPLAZAMIENTO O

FRACCIONAMIENTO

TOTAL

91

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN

PENDIENTES DE

NOTIFICAR SUSPENDIDOS

EN PERIODO

VOLUNTARIO

EN PERIODO

EJECUTIVO

TOTAL DERECHOS

PENDIENTES DE COBRO

SOLICITADO CONCEDIDO

15 380 DE EJERCICIOS CERRADOS 0 0 0 0 0 71.839,81 71.839,81

15 39999 INGRESOS DIVERSOS. 0 0 0 0 0 114.643,63 114.643,63

15 40100 DEL Mº INT GTOS. COMUNES C/ PLOMO. 0 0 0 0 224,61 0 224,61

0 0 0 0 224,61 186.483,44 186.708,05


F.23.6.2 Información Presupuestaria. Derechos presupuestarios pendientes de cobro según su grado de exigibilidad. Presupuestos cerradosAPLAZAMIENTO O

FRACCIONAMIENTO

TOTAL

92

Cuenta PGCP Importe OBSERVACIONES

211000 DELEGACIONES ESPECIALES 24.533,26

211010 DELEGACIONES PROVINCIALES 9.978,37

214800 OTRA MAQUINARIA 106,44

216000 MOBILIARIO DE OFICINA Y OTRAS INSTALACIO 1.984,52

216190 OTROS EQUIPOS DE OFICINA 1.161,60

621000 ALQUILER DE GARAJES 3.601,99

621100 RENTA 88.670,41

621110 OTROS GASTOS ASIMILABLES 9.912,83

621400 INSTALACIONES TECNICAS 3.591,15

621410 MAQUINARIA 6.231,27

621420 UTILLAJE 1.157,97

621600 EQUIPOS INFORMATICOS 18.814,99

621800 CANONES 6.927,08

622100 GESTION CENTRALIZADA 14.584,39

622101 GESTION DESCENTRALIZADA 239.906,42



622400 MAQUINARIA 922,61

622410 UTILLAJE 653,56

622500 INSTALACIONES TÉCNICAS Y OTRAS INSTALACI 163.043,41

622600 REPROGRAFIA 26.990,71

622610 OTRO MOBILIARIO 6.523,53

622700 EQUIPOS INFORMATICOS 73.146,10

622710 OFIMATICA 58.053,95

622720 GRANDES EQUIPOS DE IMPRESION 53.014,68

622800 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 138.228,48

623200 VALORACIONES Y PERITAJES 17.526,77


F.23.7. Acreedores por operaciones devengadas

93




623300 ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS INMUEBLES 5.804,37

623310 ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS EQUIPAMIENT 94.561,93

623320 ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS INFORMATICA 1.798.734,88

624100 OTROS 2.154,04

627900 OTROS 1.174,00

628000 ENERGIA ELECTRICA 1.139.321,38

628100 AGUA 15.936,62

628200 GAS 15.885,51

628300 CALEFACCION 57.272,60

628310 VEHICULOS AUTOMOVILES 1.768,22

628320 EMBARCACIONES 134.482,63

628330 AERONAVES 23.892,77

628600 VESTUARIO 5.747,86

628720 MATERIAL ELECTRONICO ELECTRICO COMUNICAC 20.799,90

628910 GASTOS COMUNIDAD 600,22

628920 MATERIAL DE LABORATORIO 493,49

628930 VARIOS 3.953,21

628940 RECINTOS ADUANEROS 117,59

629200 EDIFICIOS 1.094.183,07

629210 BARCOS 17.090,25

629300 EDIFICIOS 1.333.149,60

629310 BARCOS 186.932,40

629500 L. FORMACION 1.306,77

629520 L. CONVOCATORIA EXTERNA 244,81

629590 LOCOMOCION OPERATIVAS 203,18

629700 TELEFONICAS 695.223,74

629800 POSTALES 20.226,48

94




629810 OTRAS 33.359,49

629820 ELECTRóNICAS 97.539,95

629900 CUSTODIA, DEPOSITO Y ALMACENAJE 26.276,50

629920 OPERACIONES TECNICAS DE VUELO 253.389,09

629930 MUDANZAS 1.742,40

629940 VARIOS 127.733,16

629980 SERVICIOS MEDICOS 288

630100 OTROS TRIBUTOS LOCALES 109,15

641100 TRIBUNALES Y OTROS 1.444,41

642000 SEGURIDAD SOCIAL 3.908.558,85

644000 FORMACION Y PERFECCIONAMIENTO PERSONAL 900

TOTAL 12.121.448,14

95

CÓDIGO DESCRIPCIÓN OBJETIVO ACTIVIDADES INDICADOR PREVISTO REALIZADO ABSOLUTAS %

932A

Aplicacíón del Sistema

Tributario Estatal

Mejorar la asistencia al contribuyente para facilitar el

cumplimiento voluntario de sus obligaciones fiscales Información y asistencia al contribuyente Calidad de la Información SII (Porcentaje) 77 73,6 -3,4 -4,42

Telematización de la gestión de los tributos Utilización del asistente virtual SII. (Porcentaje) 82 42,03 -39,97 -48,74

Descargas de la app (Número) 1.350.000,00 1.719.373,00 369.373,00 27,36

Agilización de la gestión de los tributos

Plazo resol. recursos reposición, dev. ingresos indebidos,

ejec. resolu. y fallos y otros (Número de días) 30 31 1 3,33

Presentación IRPF en un solo clic (Número) 4.900.000,00 5.523.467,00 623.467,00 12,72

932A


Tributario Estatal

Luchar contra incump. tribut. y fraude fiscal mediante

actuac. de prev. control selec e invest. y cont ext y

gestión recaud Actuaciones de prevención y control Control del censo. (Porcentaje) 47 76,98 29,98 63,79

Mejora de la calidad de la información. (Porcentaje) 20 91,24 71,24 356,2

Actuaciones de control sobre tributos internos. (Número

de actuaciones). 1.416.444,00 1.664.769,00 248.325,00 17,53

Actuaciones de control aduanero, IIEE y

medioambientales. ( Número de actuaciones) 1.088.787,00 1.285.943,00 197.156,00 18,11

Actuaciones de control recaudatorio. (Número de

actuaciones) 34.353,00 36.387,00 2.034,00 5,92

Gestión recaudatoria de deuda. (Millones de Euros) 14.000,00 21.985,76 7.985,76 57,04

CÓDIGO DESCRIPCIÓN OBJETIVO ACTIVIDADES COSTE PREVISTO (CRÉDITOS DEFINITIVOS)COSTE REALIZADO

(OBLIGACIONES RECONOCIDAS) ABSOLUTAS %

932A


Tributario Estatal

Mejorar la asistencia al contribuyente para facilitar el

cumplimiento voluntario de sus obligaciones fiscales 396.561.465,11 385.646.303,21 -10.915.161,90 -2,75

932A


Tributario Estatal

Luchar contra incump. tribut. y fraude fiscal mediante

actuac. de prevención, control selectivo e invest. y

control extensivo y gestión recaud 1.073.273.468,59 1.043.732.137,13 -29.541.331,46 -2,75


F.23.8. Balance de resultados e informe de gestión.

A) GRADO DE REALIZACIÓN DE OBJETIVOS

PROGRAMAS DE GASTO DESVIACIONES

B) COSTE DE LOS OBJETIVOS REALIZADOS

PROGRAMAS DE GASTO DESVIACIONES

96

APLICACIÓN

PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN EJERCICIO N-1 EJERCICIO N-2 EJERCICIO N-3 EJERCICIO N-4 EJERCICIO N-5

RESTANTES EJERCICIOS

ANTERIORES

IMPORTE TOTAL PENDIENTE

COBRO

15 380 DE EJERCICIOS CERRADOS 0 0 10.455,80 0 0 61.384,01 71.839,81

15 39999 INGRESOS DIVERSOS. 27.869,92 6.602,17 32.589,27 0 0 47.582,27 114.643,63

15 40100 DEL Mº INT GTOS. COMUNES C/ PLOMO. 0 0 0 0 0 224,61 224,61

27.869,92 6.602,17 43.045,07 0 0 109.190,89 186.708,05


F.23.9. Antigüedad de los derechos presupuestarios pendientes de cobro.

TOTAL

97

Fondos líquidos 21.045.730,78

a) LIQUIDEZ INMEDIATA: 18,51 : ---------------------------------------------------------------------

Pasivo corriente 113.689.479,18

Fondos líquidos + Derechos pendientes de cobro 21.045.730,78 + 196.137.841,99

b) LIQUIDEZ A CORTO PLAZO 191,03 : ---------------------------------------------------------------------


Activo Corriente 218.235.558,47

c) LIQUIDEZ GENERAL 191,96 : ---------------------------------------------------------------------


Pasivo corriente + Pasivo no corriente 113.689.479,18 + 0

d) ENDEUDAMIENTO 9,11 : ---------------------------------------------------------------------

Pasivo corriente + Pasivo no corriente + Patrimonio neto 113.689.479,18 + 0 + 1.133.614.943,49


e) RELACIÓN DE ENDEUDAMIENTO 0 : ---------------------------------------------------------------------

Pasivo no corriente 0

Pasivo corriente + Pasivo no corriente 113.689.479,18 + 0

f) CASH-FLOW -491,79 : ---------------------------------------------------------------------

Flujos netos de gestión -23.117.714,12


F.24.1. Indicadores financieros y patrimoniales

98


F.24.1. Indicadores financieros y patrimoniales

ING.TRIB / IGOR TRANFS / IGOR VN y PS / IGOR Resto IGOR / IGOR

0,01 98,01 0 1,98

G. PERS. / GGOR TRANFS / GGOR APROV / GGOR Resto GGOR / GGOR

76,1 0 0 23,9

Gastos de gestión ordinaria 1.525.846.568,63

3) Cobertura de los gastos corrientes 100,29 : ---------------------------------------------------------------------

Ingresos de gestión ordinaria 1.521.376.893,19

2) Estructura de los gastos

GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (GGOR)

INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (IGOR)

g) RATIOS DE LA CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL

Nota: Las ratios deben aparecer expresadas en tanto por ciento y con dos decimales.

1) Estructura de los ingresos

99

a) Del presupuesto de gastos corrientes:

Obligaciones reconocidas netas 1.429.378.440,34

1) EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 97,25 : ---------------------------------------------------------------------

Créditos totales 1.469.834.933,70

Pagos realizados 1.394.059.009,37

2) REALIZACIÓN DE PAGOS 97,53 : ---------------------------------------------------------------------


Obligaciones reconocidas netas (Capítulo 6 + 7) 30.345.717,98

3) ESFUERZO INVERSOR 2,12 : ---------------------------------------------------------------------

Total obligaciones reconocidas netas 1.429.378.440,34

Obligaciones pendientes de pago x 365 12.891.592.304,05

4) PERIODO MEDIO DE PAGO 9,02 : ---------------------------------------------------------------------


b) Del presupuesto de ingresos corriente:

Derechos reconocidos netos 1.437.760.021,54

1) EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 97,82 : ---------------------------------------------------------------------

Previsiones definitivas 1.469.834.933,70


F.24.2. Indicadores presupuestarios

100


F.24.2. Indicadores presupuestariosRecaudación neta 1.246.173.169,37

2) REALIZACIÓN DE COBROS 86,67 : ---------------------------------------------------------------------


Derechos pendientes de cobro x 365 69.929.201.042,05

3) PERIODO MEDIO DE COBRO 48,64 : ---------------------------------------------------------------------


c) De presupuestos cerrados:

Pagos 45.043.067,50

1) REALIZACIÓN DE PAGOS 94,55 : ---------------------------------------------------------------------

Saldo inicial de obligaciones (+/- modificaciones y anulaciones) 47.641.403,11

Cobros 140.784.017,62

2) REALIZACIÓN DE COBROS 99,87 : ---------------------------------------------------------------------

Saldo inicial de derechos (+/- modificaciones y anulaciones) 140.970.725,67

101

CÓDIGO ELEMENTOS IMPORTE %

1 COSTES DE PERSONAL 1.277.946.571,24 79,28

01.01 SUELDOS Y SALARIOS 1.034.582.771,89 64,18

01.02 COTIZACIONES SOCIALES A CARGO DEL EMPLEADOR 27.975.349,22 1,74

01.03 PREVISIÓN SOCIAL DE FUNCIONARIOS 197.467.487,10 12,25

01.04 APORTACIONES A SISTEMAS COMPLEMENTARIOS DE PENSIONES 0 0

01.05 INDEMNIZACIONES 5.601.718,13 0,35

01.06 OTROS COSTES SOCIALES 4.383.574,04 0,27

01.07 INDEMNIZACIONES POR RAZÓN DEL SERVICIO 7.935.670,86 0,49

01.08 TRANSPORTE DE PERSONAL 0 0

01.09 OTROS COSTES DE PERSONAL 0 0

2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 16.731.740,95 1,04

02.01 COSTES DE MATERIALES DE REPROGRAFÍA E IMPRENTA 2.937.502,10 0,18

02.02 COSTES DE OTROS MATERIALES Y APROVISIONAMIENTOS 0

02.03 ADQUISICIÓN DE BIENES DE INVERSIÓN 0

02.04 TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS ORGANIZACIONES 13.794.238,85 0,86

02.05 OTRAS ADQUISICIONES DE SERVICIOS 0

3 SERVICIOS EXTERIORES 270.020.153,81 16,75

03.01 COSTES DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO DEL EJERCICIO 0 0

03.02 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 50.754.306,65 3,15

03.03 REPARACIONES Y CONSERVACIÓN 26.936.764,55 1,67

03.04 SERVICIO DE PROFESIONALES INDEPENDIENTES 29.182.288,29 1,81

03.05 TRANSPORTES 227.381,50 0,01

03.06 PRIMAS DE SEGUROS 442.726,44 0,03

03.07 SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILARES 6.104,29 0

03.08 PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y RR. PP. 115.638,61 0,01

03.09 SUMINISTROS 17.733.689,00 1,1

03.10 COMUNICACIONES 67.149.196,67 4,17

03.11 COSTES DIVERSOS 77.472.057,81 4,81


F.25.1. Información sobre Coste de Actividades. RESUMEN GENERAL DE COSTES DE LA ENTIDAD.

102

CÓDIGO ELEMENTOS IMPORTE %


F.25.1. Información sobre Coste de Actividades. RESUMEN GENERAL DE COSTES DE LA ENTIDAD.

4 TRIBUTOS 6.614.201,58 0,41

5 AMORTIZACIONES 40.087.631,44 2,49

6 COSTES FINANCIEROS 8.561,10 0

7 COSTES DE TRANSFERENCIAS 292.133,00 0,02

8 COSTES DE BECARIOS 0 0

9 OTROS COSTES 219.010,95 0,01

1.611.920.004,07 100TOTAL

103

Indicador de eficacia. punto b) Indicador de eficacia. punto c)

ACTIVIDADES

Número de

actuaciones

realizadas

Número de

actuaciones

previstas

Indicador

Plazo medio de espera para

recibir un determinado servicio

público (días)

Porcentaje de población cubierta

por un determinado servicio

público (%)

Indicador punto a)Indicador serie

años anterioresIndicador punto d)

EAB (010) (01) Calidad de asistencia al contribuyente. Tiempo medio

de asistencia (minutos) 0 7 0

EAB (010) (02) Calidad de asistencia al contribuyente. Tiempo medio

de espera (minutos) 4 0

EAB (010) (03) Procedimiento sancionador. Tiempo medio de inicio

(días). 15

EAB (010) (04) Procedimiento sancionador. Tiempo medio de

tramitación (días) 0 75 0

EAC (010) (05) Asistencia medios electrónicos. Utilización del

asistente virtual 0 25,22

EAC (010) (06) Asistencia medios electrónicos. Presentación

electrónica de otra documentación 0 74,82

EAC (010) (07) Asistencia telefónica. Llamadas atendidas 83,64

EAC (010) (08) Asistencia presencial. Contribuyentes atendidos en

oficina. 93,09

EAC (010) (09) Presentación de IRPF en un solo 'clic' 110,25

EAC (010) (10) Rentas web presentadas con asistencia de la AEAT 76,1

EAA (010) (11) Control del censo. (*) 47,96 166 0,29 0,29

EAA (010) (12).Control de obligaciones periódicas. 94,84 94 1,01 1,01

EAA (010) (13) Actuaciones de comprobación y control tributario 6.893.861,74 6.078.909,00 1,13 1,13

EAA (011) (14) Control del censo. UGGE Grandes empresas 57,31 318 0,18 0,18EAA (011) (15) Control de obligaciones periódicas. Presentación de

autoliquidaciones y declaraciones informativas. UGGE Grandes

empresas 98,31 98 1 1

EAA (011) (16) Calidad de la información. Depuración de

declaraciones fiscales e informativas 6,8 90 0,08 0,08

EAA (011) ((17) Actuaciones inspectoras de comprobación sobre

tributos internos. 514.172,19 478.088,00 1,08 1,08EAA (011) (18) Actuaciones de comprobación de tributos

internos.Grandes empresas, multinacionales y grupos fiscales.

DCGC 359.468,01 286.348,00 1,26 1,26


F.26.1. Indicadores de Gestión. Indicadores de Eficacia

Indicador de eficacia. punto a) Indicador de eficacia. punto d)

104

Indicador de eficacia. punto b) Indicador de eficacia. punto c)

ACTIVIDADES

Número de

actuaciones

realizadas

Número de

actuaciones

previstas

Indicador

Plazo medio de espera para

recibir un determinado servicio

público (días)

Porcentaje de población cubierta

por un determinado servicio

público (%)

Indicador punto a)Indicador serie

años anterioresIndicador punto d)


F.26.1. Indicadores de Gestión. Indicadores de Eficacia

Indicador de eficacia. punto a) Indicador de eficacia. punto d)

EAA (011) (19) Actuaciones de investigación. Delitos y auxilio

judicial 33.461,43 21.680,00 1,54 1,54

EAA (012) (20) Control recaudatorio 39.626,14 32.497,00 1,22 1,22

EAA (012) (21) Gestión recaudatoria.Ingresos en ejecutiva 6.212,82 4.885,09 1,27 1,27

EAA (012) (22) Gestión recaudatoria. Ingresos en voluntaria

(aplazamientos y devoluciones) 5.885,09 3.993,39 1,47 1,47

EAA (031) (23) Intervención de Impuestos Especiales 1.070.126,56 781.851,50 1,37 1,37

EAA (031) (24) Despacho físico de declaraciones (2.4.2.Despacho

aduanero 1.166.378,03 781.938,58 1,49 1,49

EAA (031) (25) Actuaciones control aduanero, Impuestos Especiales

y medioambientales. 2.561.905,56 2.071.314,09 1,24 1,24

EAA (032) (26) Actuaciones de vigilancia aduanera de lucha contra

el contrabando 248.074,44 180.290,00 1,38 1,38

105

G. INFORMACIÓN ADICIONAL A LA MEMORIA

106

AGENCIA ESTATAL DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA EJERCICIO 2019

Ministerio de Hacienda

1.RELACIÓN DE NOTAS EN LA MEMORIA SIN CONTENIDO

NOTA Descripción

2 Gestión indirecta servicios públicos, convenios y otras formas de colaboración 6 Inversiones inmobiliarias 8 Arrendamientos financieros y otras operaciones de naturaleza similar 11 Coberturas contables 12 Activos construidos o adquiridos para otras entidades y otras existencias 13 Moneda extranjera 16 Información sobre medio ambiente 17 Activos en estado de venta 19 Operaciones por administración de recursos por cuenta de otros entes públicos 22 Valores recibidos en depósito

107



2.CORRESPONDENCIA DEL CONCEPTO 311006 CON LAS CUENT AS CONTABLES

En el estado F.20.3.b) de pagos pendientes de imputación, aparece el concepto 311006 con un saldo inicial deudor por importe de 3.739.750,12 €. Esto es debido a que se

corresponde con las cuentas que se muestran en el cuadro siguiente y como se puede observar hay tres de ellas que tienen saldo inicial acreedor.

DESCRIPCIÓN CUENTA CUENTA CONCEPTO DESCRIPCIÓN Sdo. Inic. D Sdo.

Inic. A Rect. SID

Rect. SIA CARGOS ABONOS PRES

C

RECLAMACIONES 5550 311006 PAGOS PTES. APLIC. 620,80 0,00 -

30,00 0,00 126.873,35 126.486,17 -0,11 SUPLIDOS B.O.E 55510 311006 PAGOS PTES. APLIC. 62.809,05 0,00 0,00 0,00 135.284,87 140.142,22 0,00 SUPLIDOS UE 55511 311006 PAGOS PTES. APLIC. 1.050,00 0,00 0,00 0,00 6.506,64 6.845,63 0,00 SUPLIDOS.TASAS 55512 311006 PAGOS PTES. APLIC. 3.684.082,48 0,00 0,00 0,00 75.660,55 731,56 0,00 SUPLIDOS ADUANAS 55513 311006 PAGOS PTES. APLIC. 0,97 0,00 0,00 0,00 143.729,23 143.729,23 0,00 SUPLIDOS POR CTA DE ACRE. 55514 311006 PAGOS PTES. APLIC. 0,00 0,00 0,00 0,00 4.634,59 4.634,59 NOMINA LIQUIDO A PAGAR 55520 311006 PAGOS PTES. APLIC. 0,00 0,00 0,00 0,00 834.522.929,18 834.522.929,18 0,00 REINTEGROS 55521 311006 PAGOS PTES. APLIC. 0,00 1.509,69 0,00 0,00 48.621,62 43.079,61 0,00 PENSIONES LIQUIDO A PAGAR 55522 311006 PAGOS PTES. APLIC. 0,00 0,00 0,00 0,00 46.126,79 46.126,79 0,00 LIQUIDO DE DIETAS 55524 311006 PAGOS PTES. APLIC. 0,00 0,00 0,00 0,00 5.676.104,57 5.676.104,57 0,00 REINTEGRO DE DIETAS 55525 311006 PAGOS PTES. APLIC. 0,00 92,82 0,00 0,00 0,00 -92,82 0,00 INCIDENCIAS EN PAGOS 5553 311006 PAGOS PTES. APLIC. 0,00 7.210,67 0,00 0,00 735.669,99 729.189,35 -600,01 GESCAJA PTES. DE APLICAR 5554 311006 PAGOS PTES. APLIC. 0,00 0,00 0,00 0,00 1.023.702,13 1.023.702,13 0,00 TRANSITORIA MODIF NIF 5555 311006 PAGOS PTES. APLIC. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 OTROS GTOS.PTES. IMPUTACION 5559 311006 PAGOS PTES. APLIC. 0,00 0,00 0,00 0,00 944.443,94 950.719,85 0,00

TOTAL 3.748.563,30 8.813,18 -

30,00 0,00 843.490.287,45 843.414.328,06 -600,12

108



3.CORRESPONDENCIA DEL CONCEPTO 320253 CON LAS CUENT AS CONTABLES

En el estado F.20.2 de acreedores no presupuestarios, aparece el concepto 320253 con un saldo inicial acreedor por importe de 8.004,12 € . Esto es debido a que se corresponde con las cuentas que se muestran en el cuadro siguiente y como se puede observar hay una de ellas que tienen saldo inicial deudor.

DESCRIPCIÓN CUENTA CUENTA CONCEPTO DESCRIPCIÓN Sdo. Inic. D

Sdo. Inic. A

Rect. SID

Rect. SIA CARGOS ABONOS PRESC

EMBARGO RECAUDACIÓN 41990 320253 RETENC. COMP. DEUDA 0,05 0,00 0,00 0,00 1.686.177,14 1.686.177,14 -0,05

RETENCIONES RECAUDACIÓN 419954 320253 RETENC. COMP. DEUDA 0,00 8.004,17 0,00 0,00 74.764,66 74.350,29 0,00

TOTAL 0,05 8.004,17 0,00 0,00 1.760.941,80 1.760.527,43 -0,05

109



5. INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA SOBRE EL CÁLCULO DE L A AMORTIZACIÓN DE LA CUENTA 2175. OFIMÁTICA

De acuerdo con el informe emitido por la Intervención General de la Administración del Estado, con fecha 1 de marzo de 2016, en base a la solicitud de autorización, planteada por la Agencia Tributaria, de reducción del periodo de amortización de determinados elementos informáticos, mas concretamente aquellos incluidos en la cuenta 2175 (ofimática), se ha minorado la vida útil de dichos elementos en dos años, pasando a ser el nuevo periodo de amortización de 6 años.

A continuación se muestra la diferencia entre los dos métodos de amortización tanto de la amortización calculada del ejercicio como del fondo.

Ejercicio Cuenta

Amortización

Acumulada

criterio AEAT

a 01/01/2019

Amortización

Acumulada

criterio

Resolución

1999 a

01/01/2019

Dotación

criterio AEAT

ejercicio

2019

Dotación

Resolución

1999

ejercicio

2019

Amortización

Acumulada

criterio AEAT

a 31/12/2019

Amortización

Acumulada

criterio

Resolución

1999 a

31/12/2019

Diferencia

Dotación

Diferencia

AA

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H. INFORME DE AUDITORÍA

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MINISTERIO DE HACIENDA

INTERVENCIÓN GENERAL DE

LA ADMINISTRACIÓN DEL ESTADO

AGENCIA ESTATAL DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA (AEAT)

Informe de auditoría de las cuentas anuales

Ejercicio 2019

Código AUDInet 2020/736

Intervención Delegada en la AEAT

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MINISTERIO DE HACIENDA

INTERVENCIÓN GENERAL DE

LA ADMINISTRACIÓN DEL ESTADO

ÍNDICE I. OPINIÓN ........................................................................................................................................... 1

II. FUNDAMENTO DE LA OPINIÓN .......................................................................................................... 2

III. CUESTIONES CLAVE DE AUDITORÍA ................................................................................................... 3

IV. RESPONSABILIDAD DEL PRESIDENTE DE LA AEAT EN RELACIÓN CON LA AUDITORÍA DE LAS CUENTAS ANUALES ......................................................................................................................................... 4

V. RESPONSABILIDAD DEL AUDITOR EN RELACIÓN CON LA AUDITORÍA DE LAS CUENTAS ANUALES ......... 5

VI. INFORME SOBRE OTROS REQUERIMIENTOS LEGALES Y REGLAMENTARIOS ........................................ 6

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INFORME DE AUDITORÍA DE CUENTAS ANUALES– EJERCICIO 2019

INTERVENCIÓN DELEGADA EN LA AEAT – PLAN DE AUDITORÍAS Y CONTROL FINANCIERO DE SUBVENCIONES Y AYUDAS PÚBLICAS 2020 1

I. OPINIÓN. La Intervención General de la Administración del Estado, a través de la Intervención Delegada en la AEAT, en uso de las competencias que le atribuye el artículo 168 de la Ley General Presupuestaria ha auditado las cuentas anuales de la Agencia Estatal de Administración Tributaria (AEAT) que comprenden, el balance de situación a 31 de diciembre de 2019, la cuenta de resultado económico-patrimonial, el estado de liquidación del presupuesto, el estado de cambios en el patrimonio neto, el estado de flujos de efectivo y la memoria correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha.

En nuestra opinión, las cuentas anuales expresan, en todos los aspectos significativos, la imagen fiel del patrimonio y de la situación financiera de la entidad a 31 de diciembre de 2019, así como de sus resultados, de sus flujos de efectivo y del estado de liquidación del presupuesto correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha, de conformidad con el marco normativo de información financiera que resulta de aplicación (que se identifica en la nota 3 de la memoria) y, en particular, con los principios y criterios contables y presupuestarios contenidos en el mismo.

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II. FUNDAMENTO DE LA OPINIÓN.

Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas vigente para el Sector Público en España. Nuestras responsabilidades de acuerdo con dichas normas se describen más adelante en la sección V “Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de las cuentas anuales” de nuestro informe.

Somos independientes de la entidad de conformidad con los requerimientos de ética y protección de la independencia que son aplicables a nuestra auditoría de las cuentas anuales para el Sector Público en España según lo exigido por la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas de dicho Sector Público.

Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para nuestra opinión.

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III. CUESTIONES CLAVE DE AUDITORÍA. Las cuestiones clave de la auditoría son aquellas que, según nuestro juicio profesional, basado en nuestra auditoría y en los informes de control financiero permanente (cuestión clave III.1), han sido de la mayor significatividad en nuestra auditoría de las cuentas anuales del periodo actual. Estas cuestiones han sido tratadas en el contexto de nuestra auditoría de las cuentas anuales en su conjunto, y en la formación de nuestra opinión sobre estas, y no expresamos una opinión por separado sobre esas cuestiones.

III.1 Gastos de personal.

Desde el punto de vista del presupuesto de gastos, los créditos definitivos para gastos de personal (capítulo I) del ejercicio 2019 representan el 79,16% del total de créditos presupuestarios del ejercicio. Debido a la significatividad de los gastos de personal sobre el conjunto de gastos, a la complejidad y dispersión normativa del régimen de las distintas clases de empleados públicos con que cuenta el organismo, hemos considerado los gastos de personal una cuestión clave de auditoría.

La respuesta de auditoría a dichos riesgos ha comprendido, entre otros, los siguientes procedimientos:

Comprobación de la implantación, o no, de un sistema de control interno propio, eficaz, sistemático y previo en el ámbito de personal, que sea capaz, de forma continua y generalizada, de anticiparse y evitar la adopción de actos y acuerdos contrarios al ordenamiento jurídico, de los que se puede derivar un perjuicio para los intereses de la Hacienda Pública.

La evaluación sobre muestra de los criterios, normas y políticas contables utilizadas en el registro de algunos de estos gastos.

Verificación de la subsanación de los incumplimientos legales y reglamentarios puestos de manifiesto en los informes de control con periodicidad anual en el área de personal.

La obtención de confirmación de los responsables del organismo respecto a los riesgos asociados a la falta de mecanismos de control sobre las decisiones generales que afectan a la política de personal.

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IV. RESPONSABILIDAD DEL PRESIDENTE DE LA AEAT EN RELACIÓN CON LA AUDITORÍA DE LAS CUENTAS ANUALES.

La persona titular de la Presidencia de la AEAT es responsable de formular las cuentas anuales de la entidad de forma que expresen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera, y del resultado económico-patrimonial de la entidad y de la ejecución del presupuesto de la entidad, de conformidad con el marco normativo de información financiera aplicable a la entidad en España, y del control interno que consideren necesario para permitir la preparación de cuentas anuales libres de incorrección material, debida a fraude o error. En la preparación de las cuentas anuales, el Presidente de la AEAT es responsable de la valoración de la capacidad de la entidad para continuar como empresa en funcionamiento, revelando, según corresponda, las cuestiones relacionadas con la empresa en funcionamiento y utilizando el principio contable de empresa en funcionamiento excepto si tiene la intención o la obligación legal de liquidar la entidad o de cesar sus operaciones o bien no exista otra alternativa realista.

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V. RESPONSABILIDAD DEL AUDITOR EN RELACIÓN CON LA AUDITORÍA DE LAS CUENTAS ANUALES.

Nuestros objetivos son obtener una seguridad razonable de que las cuentas anuales en su conjunto están libres de incorrección material, debida a fraude o error, y emitir un informe de auditoría que contiene nuestra opinión.

Seguridad razonable es un alto grado de seguridad, pero no garantiza que una auditoría realizada de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas para el Sector Público vigente en España siempre detecte una incorrección material cuando existe. Las incorrecciones pueden deberse a fraude o error y se consideran materiales si, individualmente o de forma agregada, puede preverse razonablemente que influyan en las decisiones económicas que los usuarios toman basándose en las cuentas anuales.

Como parte de una auditoría de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas vigente para el Sector Público en España, aplicamos nuestro juicio profesional y mantenemos una actitud de escepticismo profesional durante toda la auditoría. También:

Identificamos y valoramos los riesgos de incorrección material en las cuentas anuales, debida a fraude o error, diseñamos y aplicamos procedimientos de auditoría para responder a dichos riesgos y obtenemos evidencia de auditoría suficiente y adecuada para proporcionar una base para nuestra opinión. El riesgo de no detectar una incorrección material debida a fraude es más elevado que en el caso de una incorrección material debida a error, ya que el fraude puede implicar colusión, falsificación, omisiones deliberadas, manifestaciones intencionadamente erróneas, o la elusión del control interno.

Obtenemos conocimiento del control interno relevante para la auditoría con el fin de diseñar procedimientos de auditoria que sean adecuados en función de las circunstancias, y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control interno de la entidad.

Evaluamos si las políticas contables aplicadas son adecuadas y la razonabilidad de las estimaciones contables y la correspondiente información revelada por el Presidente de la AEAT.

Concluimos sobre si es adecuada la utilización por el Presidente de la AEAT, del principio contable de empresa en funcionamiento y, basándonos en la evidencia de auditoría obtenida, concluimos sobre si existe o no una incertidumbre material relacionada con hechos o con condiciones que pueden generar dudas significativas sobre la capacidad de la entidad para continuar como empresa en funcionamiento. Si concluimos que existe una incertidumbre material, se requiere que llamemos la atención en nuestro informe de auditoría sobre la correspondiente información revelada en las cuentas anuales o, si dichas revelaciones no son adecuadas, que expresemos una opinión modificada. Nuestras conclusiones se basan en la evidencia de auditoria obtenida hasta la fecha de nuestro informe de auditoría. Sin embargo, los hechos o condiciones futuros pueden ser la causa de que la entidad deje de ser una empresa en funcionamiento.

Evaluamos la presentación global, la estructura y el contenido de las cuentas anuales, incluida la información revelada, y si las cuentas anuales representan las transacciones y hechos subyacentes de un modo que logran expresar la imagen fiel.

Nos comunicamos con los responsables de la entidad en relación con, entre otras cuestiones, el alcance y el momento de realización de la auditoría planificados y los hallazgos significativos de la auditoría, así como cualquier deficiencia significativa del control interno que identificamos en el transcurso de la auditoría.

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VI. INFORME SOBRE OTROS REQUERIMIENTOS LEGALES Y REGLAMENTARIOS. Con el alcance previsto en nuestra auditoría de cuentas y en el control financiero permanente sobre gastos de personal del ejercicio 2019, hemos revisado el cumplimiento de la legalidad correspondiente al régimen jurídico del personal de la entidad. Dicha comprobación se ha efectuado aplicando procedimientos de auditoria consistentes en la verificación del control interno aplicado, así como los procedimientos analíticos y sustantivos previstos en la planificación de los trabajos de control financiero permanente y de auditoría.

Hemos alcanzado evidencia suficiente y adecuada para considerar que, con los procedimientos aplicados, se han producido los incumplimientos que afectan a la legalidad siguientes:

En 2019, así como en los últimos ejercicios, el presupuesto inicial para retribuciones del personal funcionario (artículo 12) no alcanza a cubrir las obligaciones reconocidas en el ejercicio anterior, no ajustándose, por tanto, a las necesidades reales de la entidad. Este déficit presupuestario es financiado mediante el porcentaje de la recaudación que se deriva de los actos de liquidación y de gestión recaudatoria previsto en el artículo 103 de la Ley 31/1990, de 27 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para 1991, de creación de la AEAT. Sin embargo, estas generaciones de crédito deberían ir destinadas, tal y como establece en el apartado Cinco b) del citado artículo 103 a financiar mayores gastos de funcionamiento e inversiones, y no a aquellos gastos fijos de personal, ya conocidos y previstos en el momento de elaborarse el proyecto de Presupuestos Generales del Estado.

El artículo 79.1 del Real Decreto Legislativo 5/2015, de 30 de octubre, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley del Estatuto Básico del Empleado Público, configura “el concurso, como procedimiento normal de provisión de puestos de trabajo, consistirá en la valoración de los méritos y capacidades y, en su caso, aptitudes de los candidatos por órganos colegiados de carácter técnico.” No obstante, en el ámbito de la AEAT, se ha sustituido el sistema normal de provisión de puestos de trabajo que establece la Ley (el concurso), por otro sistema de movilidad denominado “panel” que se instrumenta fundamentalmente mediante el cambio por adscripción de puesto de trabajo con la finalidad de consolidar la posición retributiva del complemento específico (los titulares de los puestos de trabajo cambian de unidad administrativa llevándose consigo el complemento específico), o en su caso, a través de comisiones de servicio y adscripciones provisionales, que son dos formas de provisión de puestos de trabajo excepcionales.

El mencionado sistema de movilidad por “panel” sustitutivo del concurso ordinario tiene su origen en la negociación colectiva, a pesar de lo dispuesto en el artículo 38.3 del Real Decreto Legislativo 5/2015, de 30 de octubre, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley del Estatuto Básico del Empleado Público: “Si los Acuerdos ratificados tratan sobre materias sometidas a reserva de ley que, en consecuencia, sólo pueden ser determinadas definitivamente por las Cortes Generales o las asambleas legislativas de las comunidades autónomas, su contenido carecerá de eficacia directa.”

El presente informe de auditoría ha sido firmado electrónicamente a través de la aplicación Registro Digital de Cuentas Públicas (RED.coa) de la Intervención General de la Administración del Estado por la Interventora Delegada en la Agencia Estatal de Administración Tributaria, y el Interventor Delegado adjunto, en Madrid, a 23 de julio de 2020.

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