DESARROLLO DEL SISTEMA CONTABLE FINANCIERO DE...
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Universidad Nacional de Ingeniería
Facultad de Ingeniería Industrial y de Sistemas
DESARROLLO DEL SISTEMA CONTABLE
FINANCIERO DE UNA EMPRESA BANCARIA
· · Informe de Ingeniería
PARA OPTAR EL TÍTULO PROFESIONAL DE
INGENIERO DE SISTEMAS
WILLY HO NORIO CANALE S BERNAL
Lima - Perú
1 9 9 5
Indice
Capitulo I Introducción
I.1 Prólogo
I.2 Objetivo de la institución
I.2.1 Estructura organizacional
I.2.2 Funciones de la gerencia central
de Inversiones y Finanzas
I.2.3 Funciones de la gerencia central
de Sistemas
1.3 Antecedentes
1.4 Marco metodológico
Capitulo II Diagnostico situación actual
II.1 Entorno legal
4
5
7
9
13
16
18
19
25
26
11.2 Detalle de necesidades y puntos críticos 27
del sistema
II.3 Conclusiones
Capitulo III Disefio del sistema
111.1 Objetivo del sistema
III.2 Alcances
III.3 Procesos
2
30
33
34
35
39
III.4 Programas
III. 5 Archivos
III.6 Reportea
III.7 Descripción de módulos
Capitulo IV Análisis costo beneficio
Capitulo V Conclusiones y recomendaciones
V .1 Conclusiones
V.2 Recomendaciones
Anexos
Glosario
Bibliografía
3
51
52
57
63
81
89
90
92
93
101
102
I.1 Prólogo
El presente trabajo se centra en el sistema contable
financiero del banco Continental destacando sus princi
pales caracteristicas.
En una institución de carácter financiero la funcion
contable resulta sumamente importante; pues la gran
mayoria de secciones realizan operaciones que de un
modo u otro se ven reflejadas en algunos de los
estados financieros llámense Balance, Estados de resul
tado, Estado de variación de patrimonio etc.
El termómetro para medir o evaluar la situación en ge
neral de una institución lo constituye el exámen de
sus estados financieros, el cual es el producto del
sistema financiero contable, razón que explica de por
si la importancia del mismo.
Sin embargo para obtener dichos estados es necesario
realizar todo una serie de procesos de modo organi
zado.
Estos comprenden
Elaboración manual de tickets contables y gene
racion automática de archivos contables por par
te de otros aplicativos .
Digitación de la información a procesar, su veri
ficacion y cuadre respectivo tanto de archivos di
gitados corno automáticos .
5
Grabación del movimiento a procesar.
Proceso de actualización de archivos.
Emisión de reportes.
Generación de información consolidada y detallada
tanto para instancias superiores asi corno para en
tidades supervisoras.
Para llevar a cabo esto se hace necesario establecer
todo una serie de procedimientos y procesos tanto ma
nuales corno automatizados.
Cualquier exámen o auditoria a una empresa pasa por
el análisis de sus estados financieros confirmando la
importancia de contar con un eficiente sistema conta
ble financiero.
6
I.2 Objetivo de la institución
Cumplir con la labor de intermediación financiera me
diante la captación de dinero de terceros y su pos
terior colocación en sectores rentables que le po
sibiliten un margen de ganancias.
Brindar diversos y variados tipos de servicios a
sus clientes a fin de concretar la mayor cantidad de
negocios posibles . Entre los diferentes tipos de
servicios se pueden mencionar :
Créditos
Fianzas
Cobranzas del exterior
Descuentos
Valores
Pago de colegios
Cajas de seguridad
Transporte de caudales
Tarjetas de crédito
Compra - venta de moneda extranjera
Ahorros m.n., Ahorros rn.e.
Compensación tipos de servicio(cts)
Certificados bancarios m.e.
Cuentas corrientes m.n., Cuentas corrientes m.e.
Prestamos personales
Bonos de arrendamiento financiero.
7
Cumplir un rol de apoyo y promoción a cierto tipo de
actividades dentro de la sociedad que apoyen el desa
rrollo de esta última en su conjunto. Por ejemplo:
Promoción de encuentros empresariales ,académicos
y cientificos.
Promoción de eventos artisticos con valores nacio
nales.
Implementación de módulos de biblioteca.
Apoyo de concursos interescolares.
Otros.
8
I.2.1 Estructura Organizacional
Grupo Continental
El grupo Continental esta conformado por un con
junto de empresas que a continuación detallarnos
y que son mostradas en el gráfico l.
- Banco Continental
Empresa lider del grupo cuyo giro central corres
ponde a créditos y negocios.
A la fecha cuenta con un personal superior a las
3,000 personas.
- Financiera San Pedro
Importante empresa del grupo cuya labor se dirige
al rubro de créditos y cuentas a plazo.
Su personal es de aproximadamente un centenar
- Contidata
Empresa auxiliar del grupo que actúa corno terce
ro para cierto tipo de actividades. Por ejemplo
para la contratación de personal por un determi
nado periodo.
Dentro de la labor social de apoyo a la comunidad
otorgada por el grupo continental destaca la res
tauración del patrimonio cultural nacional (casas
, monumentos históricos etc), labor desarrollada
9
por esta empresa del grupo.
- Almacenera continental
Empresa encargada de la administración de todos
los depósitos de mercaderias dejadas en calidad de
garantías por préstamos otorgados por el banco.
10
GRUPO CONTINENTAL
FINANCIE- BANCO
RA COHTINEN-
SAN PEDRO TAL
ALNACEHERA
CONTINENTAL
<mnro 1
t 1
CONTIOATA
'
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL
BANCO CONTINENTAL
ADN. CREDITOS
ESPECIALES
l AREA DE
RECURSOS HUNANOS
AUDITORIA ._ INTERNA
REVISION DE -
CREDITOS
,_ DIRECTORIO
_,.¡-_-_-_-_-----1&ERENCIA6EHERAL
UNIDAD DE CONTROL
DE 6ESTION
! r-----------------,1 1 1
1 1
, GERENCIA , : CENt�AL : , SIS TENAS , 1 1
1 ___ _. 1
1 1 L-----------------J
l UNIDAD DE RELACIO-HES
INSTJTU-CIONALES
ASESORIA GERENCIA GERENAL
1
UNIDAD ASESORIA LEGAL
ESTUDIOS FINANCIE-
ROS
r- - - .. - -.. --,
: 1 :---------------__,¡._ ________ ...._ ____ � , DEPTO. 1 DEPTO. 1 CENTRAL I CENTRAL 1 FINANZAS I ADNINIS-1 1 TRACION 1 1
DEPTO, CENTRAL NEGOCIOS OFICINA PRINCIPAL
DEPTO. CENTRAL NEGOCIOS lr�H��s
DEPTO, CENTRAL O.P.NETRO
BANCA PERSONAL
OEPTO. CENTRAL PROVINCIAS
DEPTO. CENTRAL OPERACIO
HES
DEPTO. CENTRAL DESARRO
LLO ·----�·----�--------... �----�---�----"-----• 1 L-. - - - • - - .•• J
ZONAS RENARCAOAS = ZONAS INVOLUCRADAS EN EL PROYECTO
OOAflCO 2
12
I.2.2 Funciones de la Gerencia central de Inversiones
y Finanzas
- Análisis de los estados financieros para con
fección de los ajustes respectivos.
- Entrega de información a entidades superviso
ras así como la coordinación de la misma.
- Calculo y pago de impuestos:
. impuesto a la renta
. fonavi
. general a las ventas etc.
- Entrega de información a instancias superio
res para posibilitar una adecuada torna de de
cisiones.
Control de cuentas especificas para una mejor
administración de los recursos financieros de
la institución, por ejemplo control del flujo
de caja.
- Confección del presupuesto del banco con pe
riodicidad, anual su control y continuo segui
miento.
Alimentación de data para la preparación de
estados financieros del banco en sus diferen
tes formas y modos , por ejemplo por sucursa
les consolidada y por monedas.
13
GERENCIA CENTRAL DE INVERSIONES Y FINANZAS
&ERENCIA CENTRAL
INVERSID-
FHINzXs
AREA DE
FINANZAS
AREA DE
CONTABILIDAD
TESORERIA PRO&RANACION Y EVALUA
CION PRESUPUESTAL
1 OFICINA
PRINCIPAL
1
ESTADIS- 6ESTION OFICINA PRINCIPAL
TRIBUTOS TICA ECONONICA
SUCURSALES
FINANCIERA
1 1
1 AJUSTES ESTADIS- INFORNES RE&ION DE ESTADO TICA CONTABLES NORTE FINANCIE-
RO
<JlttflCO 3
15
SUCURSA LES
RE&ION CENTRO ORIENTE
CONCILIACIONES
RE&ION SUR
I.2.3 Funciones de la Gerencia central de Sistemas
- Elaboración del plan anual de sistemas resal
tando objetivos y proyecciones.
Recepción estudio y priorización de requerimi
entos informáticos de las distintas unidades
usuarias.
- Atención y mantenimiento de los distintos a
plicativos existentes.
- Brindar soporte técnico en cuanto a software
y hardware para todas las secciones del ban-
co.
- Control y supervisión de equipos de computo.
- Confección anual del inventario de equipos.
- Desarrollo de nuevos aplicativos contemplando
adquisiciones tanto de hardware corno de soft
ware.
Elaboración, estudio confección supervisión y
seguimiento de contratos por servicios de ter
ceros asi como por licencias.
- Coordinación con las distintas unidades usua
rias para llevar adelante los proyectos.
16
1
1 UNIDAD
DESARROLLO INFORHATICO
1
1 PLANEAHIENTO INFORHATI
co
PROYECTOS INFORHATICOS
1
GERENCIA CENTRAL DE SISTEMAS r- - - - - - - - - - - - -1
GERENCIACENTRAL
DESISTEHAS
1
1 1 UNIDAD
ADHINISTRACION INFORHATI
UNIDAD DE
SISTEHAS
UNIO(tO OE PROCESAHIENTO DE DATOS
UHIDAD DE
SOPORTE TECNICO
CA
L-------------
r·-----t�---------,-, --¡·---�, 1 ,-----
1 1 DESARRO- 1 NANTENI-' LLO , NIENTO 1 1
NICRO IHFORHATICA
INGENIERIA DE SISTEHAS
1 1 1
. ___ .. , ___ _1 1 L. - - - - - - - - - - - .J
1 OPERACIONAL DEL COHPUTAOOR
CONTROL y
OISTRIBUCION
1
RECEPCION CONTROL OE - CALIDAD -
DIGJTACION
OISTRIBUCION
-
1
1 lt16ENIERIA ELECTRONICA
ZONAS RENARCADAS = AREAS INVOLUCRADAS EN EL PROYECTO
17
I.3 Antecedentes
El sistema expuesto fue hecho a fin de reemplazar a
otro que existía anteriormente y que poseía menores
alcances. El anterior estuvo vigente hasta Diciembre
de 1987.
su Confección se enmarca dentro del plan de desarro
llo de la Gerencia Central de Sistemas del banco
Continental a fin de otorgar soluciones a las áreas
usuarias.
18
I.4 Marco metodológico
I.4.1 Segmento planeamiento
I.4.1.1 Propuesta conceptual
introducción
identificación del área de influen
cia del proyecto
definición del proyecto en términos
de sus objetivos y alcances
relevamiento de la situación actual
procesos principales
estadística de movimiento y pro
yecciones de crecimiento
grado de automatización
análisis de puntos fuertes y dé
biles
desventajas del sistema actual
I.4.2 Segmento autorización
I.4.2.1 Estudio funcional
objetivos
situación actual(operaciones y descrip
ción de los procesos y reportes que
se producen)
19
características de la solución fun
cional
combinación de sistemas y procedi
mientos,datos de ingresos,archivos
utilizados y descripción de la in
formación contenida
reportes a obtenerse
flujo de documentos
conclusiones
anexos
documentos que se trabajan y lo
que se produce
I.4.2.2. Estudio factibilidad
objetivos y alcances
análisis de la situación actual
organización y funciones
procesos realizados
controles existentes
formas empleadas
reportes utilizados
limitaciones existentes
volúmenes de información
20
planeamiento de nuevo requerimiento
antecedentes
planteamiento
recomendación
características de la solución alterna
tiva
resumen de las alternativas pro
puestas
ventajas
desventajas
plazos
costos
presentación de cada alternativa
descripción
caracteristicas generales
ventajas
desventajas
requerimientos
interfase con otros sistemas
plazo de Implementación
costos
consideraciones generales de control
controles de entrada
contr�les de proceso
21
controles de salida
seguridad y resguardo
conclusiones y recomendaciones
que alternativa
sobre que lenguaje trabajar
formas
reportes de la alternativa pro
puesta
I.4.�.3 Diseño global
concepción general del sistema
gráfica general del sistema
descripción de procesos
procesamiento en línea
procesamiento batch
gráfica del flujo de informa
ción
características del sistema
diagrama de bloque general
diagrama funcional por tran
sacción
diagrama funcional de pro
gramas
para el proceso batch
22
interrelación con otros siste
mas
descripción general de progra
mas
controles
controles del sistema
condiciones de seguridad
diseño de estructura de la in
formación
relación de archivos del
sistema
diseño de registros
inputs del sistema
outputs del sistema
tablas del sistema
limitaciones del sistema
I.4.2.4 Diseño de la base de datos
introducción
diseño global y conceptual
diseño conceptual detallado
prescripción lógica física de la base de
datos
I.4.3.2 Diseño detallado
marco de referencia
23
I.4.3
lineamientos del sistema
definición y características
ambiente y operación del sistema
módulos on line y batch
recursos de programación
programas
áreas y books
tablas
archivos
glosario
anexos
Segmento implementación
I.4.3.1 Requerimientos de instalación
definir objetivos
establecer responsabilidades
definir procedimientos
establecer recursos requeridos
24
II.1.1 Entorno legal
Ley de bancos
Nuevo plan contable general (Res. Sbs - 306 -85).
Circular de superintendencia de Banca y Seguros
referentes a balances, estados de resultados, de
pasitos de créditos etc.
Circulares Banco Central de Reserva referentes a
balances, estados de resultado, cambios en el pa
trimonio neto etc.
Circulares del Banco de la Nación referentes a de
claracion jurada, contribuciones etc.
Disposiciones sobre distritos financieros.
Disposiciones de Conasev /Controlaría/D.G. contri
buciones.
Políticas generales dictadas por la gerencia cen
tral sobre tratamiento contable financiero.
Políticas institucionales sobre administración de
tesorería encaje 11-805-001-1.
Normas administrativas sobre trámites e informes
a S.B.S. Y B.C.R. 44-805-003 Y 41-805-005.
Circulares y memos internos diversos.
26
II.l Necesidades y puntos críticos del sistema
II.1.1 Incumplimiento por parte del banco en el
uso del plan contable standard diseñado por
la Superintendencia de Banca y Seguros de
uso común para las instituciones financie
ras del medio.
A través de un plan de equivalencias usado
en la parte final se lograba adecuar la pre
sentación de las formas requeridas, pero
este procedimiento utilizado se observaba
lento, laborioso y requería seguimiento
continuo.
II.1.2 Se observaba que muchos procedimientos eran
bastante antiguos pues tenían varios años
desde su creación.
II.1.3 La información acerca del sistema se encon
traba dispersa y en otros casos ni siquiera
existía. Para conocer algo adicional del
sistema había que preguntar al analista
encargado del mantenimiento del aplicativo.
27
II.1.4 La totalidad de los procesos automatizados
dependían exclusivamente del computador cen
tral.
II.1.5 Todos los cuadros de presentación eran ela
borados manualmente lo que se traducía en
extensas horas/hombre de trabajo y pago de
horas extras.
II.1.6 Se observaba escasez de recursos de medios
automatizados necesarios para cumplir una
labor mas detallada precisa efectiva y rápi
da.
II.1.7 Se observaba escasez de instrucciones para
hacer frente a eventualidades. Eran conti
nuas las llamadas al analista responsable
para la solución de problemas.
II.1.8 Si bien existían procedimientos automatiza
dos se observaba que estos no eran muchos.
Existían pues muchos procesos pendientes de
ser automatizados.
28
II.1.9 Cada sucursal realizaba sus procesos conta
bles ( diarios semanales mensuales etc) en
su propio computador y trasmitía solamente
saldos y algo de movimiento a Lima para
efectos de consolidación.
29
II.2 Conclusiones
II.2.1 El sistema contable financiero del banco
Continental no se ajustaba a los standares
establecidos por la Superintendencia de Ban
ca y Seguros para las instituciones finan
cieras. Incumpliendose con las directivas
de las entidades supervisoras incurriendo
el banco en falta grave.
II.2.2 Los procedimientos vigentes pecaban de anti
guedad varios de ellos eran obsoletos,
otros ni siquiera eran utilizados. Algunos
debido al paso del tiempo requerían ser ac
tualizados.
II.2.3 No existía una adecuada documentación del
sistema.
II.2.4 La dependencia de la Gerencia central de in
versiones y finanzas respecto del computa
dor central era total.
II.2.5 Los procedimientos de preparación de infor
macion resumida y consolidada son manuales
lentos y antiguos.
30
II.2.6 Los medios utilizados para la confección de
cuadros financieros y para la preparación
de información de nivel gerencial son com
pletamente manuales traduciéndose en lenti
tud exasperante que inclusive ocasionaba en
trega de información a destiempo.
II.2.7 No existia manual de contingencias ante si
tuaciones imprevistas.
II.2.8 El grado de automatización del sistema exis
tente no era el adecuado.
II.2.9 Si bien el sistema descentralizado camina
ba sin mayores contratiempos, siguiendo di
rectivas expresas de la Gerencia de Siste
mas era necesario centralizarlo pues se con
taba con infraestructura y técnicas avanza
das que permitian un manejo adecuado de
toda la información de sucursales.
A continuación se muestra un diagrama del
sistema descentralizado:
31
b :- ·=- 1 1 .: ,j ; r.\ = r � f I ó: j,- o:: 1 pu;, t ,; l L l. �
PROCESOS DE úFIClttA PRIIICIPAL Y SUCURSALES : ltt!Cl�L
üFICIHA
F'RIIICIPAL •
·-.... ---¡. RETúRHü DIARIO ---- ,------,
PROC[Sü$ DE ACTllilU2�C lOII �· EHISIOIIDE REPORT S
F:Ef'ORT[�
CEIHF;ú DE
C:ü11f'UTO
'
Th1f�fl ! SI üf¡ :�El:idl/il �üLO DE �r1Ui0:,
-----·-
III.1 Objetivo del sistema
. Brindar información oportuna y confiable tanto a
la Gerencia de Inversiones y Finanzas así como a
los niveles superiores a fin de facilitar una ade
cuada toma de decisiones .
. Otorgar flexibilidad ante cambios
internos : cambios de políticas
cambios de procedimientos etc.
Externos cambios de requerimientos de entida-
des supervisoras etc.
Para posibilitar una adecuación rápida correcta
oportuna y precisa .
. Ser capaz de actuar modularmente para de este modo
integrarse con otros aplicativos de la institución
brindando una solución integral a los requerimien
tos de información.
34
III.2 Alcances
El desarrollo del sistema contable financiero pre
tende darle frente a las necesidades actuales de
información de la Gerencia central de Inversiones
y Finanzas, también se proyecta hacia la solución
de posibles futuros requerimientos.
Recursos
Para ello se ha empleado
humanos
materiales
una serie de recursos:
analistas de
analistas de
personal de
inversiones
hardware
software
sistemas
métodos
la gerencia
y finanzas
de
tratando en lo posible de utilizar los métodos,
procedimientos y técnicas mas modernas de las que
se dispone. Por ejemplo interconexión entre equi
pos mainframe (host) y redes de pes haciendo
además uso de software reciente corno Visual
basic.
35
Se ha hecho todo lo posible para dotar al sistema
con las técnicas modernas existentes a fin de lo
grar un desarrollo sostenido y duradero a través
del tiempo .
36
Entorno del Sistema Contable Financiero
En la parte correspondiente a Anexos se muestran algunas
de las formas que se presentan a entidades supervisoras.
Gráficos 37 y 38.
37
BOLSA DE
VALORES
CONTADURIA GENERAL DE REPUBLICA
1 ..
ENTORNO DEL SISTEMA
CONTABLE FINANCIERO
s.e.s.
SUPER INTENDENCIA
BCA. Y SE&.'
2 3 5 6
CONASEV 8.C.R. SUNAT COKISION SUPErlNtp-
NACIO,AL SU BANCO OENC 1 O PERV sorA CElTrAL DE ADKJN STRA-
DE VALOR S R S RVA CION TRIBU.1
2 2 7 3 3 8 5 5 9 9 11
18
B A N C O C O N T I N E N T A L ' 2 6ERENCIA DE CONTABILIDAD V FINANZAS
SISTEKA i 18
. ,, 2 3 4 5
CONTABLE FINANCIERO
_ _._-_ ------'· . .._ __ SISfEHA CON ABLE
SUCURSALES
1 REPORTE DE ENCAJE
OTROS SISTEHAS
2 BALANCE DE COKPROBACION GENERAL3 ESTADO DE GANANCIAS V PERDIDAS 4 ESTADO DE FLUJO EFECTIVO ANUAL 5 isTADO DE VARJffCION EN EL PATRIKONIO NETO � cft�iRti�h,�
T�E PAGO IHPUESTO A LA RENTA
8 COHPROBANTE DE PASO 1.6.V, 9 COKPROBANTE DE PA60 FONAVI
18 INDICADORES FINANCIEROS 11 ANEl<OS
OOAFIW b
38
FORHA AFORHA BFORKA CFORHA D FORKA E
III.3 Procesos
Clasificados de acuerdo a su frecuencia
Diarios
Semanales
Mensuales
:consta de procesos de consis
tencia, cuadre grabación, ac
tualización y emisión de re
portes.
:consta de procesos de depu
ración, consolidación y emi
sión de reportes.
:consta de procesos de depu
ración , reorganización con
sutas y emisión de reportes
así como de trasmisión de in
formación de host a pe bajo
ambiente de redes.
Trimestrales :consta de procesos de conso
lidación y actualización de
información para entidades
supervisoras.
Semestrales :consta de procesos de conso
lidación y emisión de repor
tes.
39
Anuales consta de procesos de actua
lización, consolidación y e
mision de reportes.
A continuación en el gráfico Nro.7 se mues
tra un diagrama general del proceso conta
ble:
40
1 PROCESO CONTABLE
AHBIENTE HOST CO"PUTADOR CENTRAL
f ARCHIVOS CONSULTA j\ INICIALES ACTUALIZACIO
PROCESOS / ARCHIVOS (
CENTRALES !\ HAESTROS
1
REPORTES I ARCHIVOS / ��RAS�l 1 IR \
�
DIA&RAHA GLOBAL
. USUARIO ,� .
UNIDADES ; OPERATIVA: ..
A"BIENTE REOPC
rlmums/ CONSULTA PREPARADOS ( ACTUALIZACIO
• TRASrlSIOIr D
INFORHACI
PROCESOS DE
E)(PLO¡A-CION O INFORNACll N
'
K ARCHIVOS RECfiPERAR
OOAFICO 1
41
1
&ENERAC 101' &ENERACIOJ DE DE INFORKAC I OH
REPORTES A ENTIDADES SUPERVlso¡As
REPORTESPARA ELUSUARIO
�
.4 Descripción
El sistema contable en si es de carácter batch
pero posee módulos on line para su manejo ad
ministrativo desarrollados en lenguaje mantis
y foxpro. La parte batch esta desarrollada
bajo lenguaje cobol . También se realiza pro
cesos de trasmisión de información del host
( computador central) a red para su explo-
tación en pe bajo redes.
En el anexo 1 se muestra un rol de los pro
cedimientos catalogados es decir de aquellos
que se encuentran operativos ( en ambiente de
producción).
42
AMBIENTE
HARDWARE
. HARDWARE HOST REDES PC S IBK SERIE 4381 �ODE�O �92 IBN PS/1 IBK SERIE 9121 ODE O 11
w SOFTWARE'.
A BATCH COBOL 11
R l<EY NASTER
E FOX PRO 2,5
ON LINE KANTIS 46L LOTUS 4,0 VISUAL BASIC
OOAFICO 8
43
Módulo on line
La administración del sistema se realiza bajo
este módulo.Esta parte esta hecha en lenguaje
4GL Mantis .
Entre las funciones que se cumplen bajo este
ambiente podernos citar:
- ingreso de cuentas nuevas.
- Ingreso y eliminación de cuentas a consi-
derar en determinados reportes.
Actualización de tipos de cambio segün re
soluciones de la superintendencia de ban
ca y seguros.
Ingreso, eliminación de oficinas nuevas y
antiguas segün corresponda.
- Ingresos eliminaciones y actualizaciones
de secciones operativas del banco.
44
HODULO ON LINE
LEN6UAJE NANTI S
SISTEHA CONTABLE : PANTALLA PRINCIPAL
r·------------------------------------------------------------------,
BANCO CONTINENTAL
E8281N81
FECHA: AiUlRRARA
HORA : AAARAAAR
SISTENA DE CONTABILIDAD
INFORHATIVO OEL APLICATIVO .•••••..•••••.•. PFI 81
HAHTEHIHIENTO PLAN OE CUENTAS .•.••.•••. , •• PF2 02
HANTENIHIENTO TIPOS DE CAKBIO.,, .•.•• , •• ,.Pf3 83
KANTENINIEHTO OE PARAHETROS •••••.•..•••••• Pf4 84
CONSULTA DE SALDOS PROVISORIOS,, ••.••••• ,.Pf5 05
CONSULTA DE ESTADOS FINANCIEROS, •..••••••• PF6 86
NANTEHIKIENTO OE SALDOS CONSOLIOA00S •••••• Pf7 87
CONSULTA DE KOVIHIENTOS HTD PROVIS0RIO .... PF8 88
CONSULTA DE HOVIHIENTOS HTD DEF1NITIV0S •.. PF9 09
HENU ANTERIOR .....•. AP2
RE61STRO: ARAR CLAVE:
Of I C INA : RAR
OPCIOH: AR
L-------------------------··---·-·--·-------------·-·····--·------··J
(lfAfla} 9
45
"ODULO OH LINE
LENGUAJE "ANTI S
NANTENl"IENTO PLAN DE CUENTAS : PANTALLA
r-------------------------------------------------------------------1
BANCO CONTINENTAL
E8281N88
FE CHA: RIUUnnnu1
HORA : RRRRRRRR
NANTENINIENTO PLAN DE CUENTAS
COOJGO OE CUENTA
NOHBRE OE CUENTA
: RARA AA AR ARAR AA
: AAAAARRARRAARARAAAAAAAARAARARAA
FECHA OE VIGENCIA : RRARAA <AAH"OD>
SECCJON PROPIETARIA : ARAR
CONTROL DE NIVEL
CONTROL OPERATIVO
SUBSIDIARIO
CONC lll AC ION
: A< D:OETALLE, T:TJTULO>
: A< A:PROPIETARIA, B=CUALQUIER S>
: A < 1 >
: A
CONCILIACION ecos CORR: AR ( NU"ERO OE CONCILIADOR)
HENU ANTERIOR .•..... AP2
PRESIONE 'ENTRE' PARA ACTUALIZAR O 'PFS' PARA ELl"INAR
L---··----------·-·--·--·---------------·-·---·-··--····-···-···•·••J
�FICO 18
46
NODULO ON LINE
LENGUAJE NANTIS
HANTENINIENTO DE PARANETROS: PANTALLA PRINCIPAL
r-------------------------------------------------------------------1
1 1
1 BANCO CONTINENTAL FECHA: RAARRRRR
1 E8181A34 1
HORA : RAAARARR
DATOS DE CONTROL OE OFICIHA .•..•.••.•••..• PFI 81
SECCIONES OPERATIVAS ••••••......••.•••.•.. PF2 82
CUENTAS DE ENCAJE ••••••••••. , .. , •• , •• , .••. PF3 83
CUENTAS REPORTE DE SALOOS •.•.•.••.•.•••••. PF4 84
CUENTAS REPORTE DE KOVINIENTO .•.....••••. ,PFS 85
CUENTAS CTLDAT = 85 INPUESTO TASA 1 •••••• PF6 06
CUENTAS CTLDAT: 86 INPUESTO TASA 2 .•••.. PF7 87
CUENTAS CTLOAT = 87 INPUESTO TASA 3 •• , ••. PF8 88
CUENTAS CORRIENTES PARA SITUACJON ENCAJE.,PF9 89
OFICINAS< A B C > ••••••••.•••••••••••••• Pf18 18
KENU ANTERIOR ••••.•• AP2
IN6RESE FUNCION : �R Y OE 'ENTER'
L-------------------------------------------------------------------J
OOAFIOO 11
47
NODULO ON LINE
LENGUAJE NANTIS
ACTUALIZACION ARCHIVO OE PARAHETROS: OFICINAS
r··-----------------------------------------------------------------1
BANCO CONTINENTAL
E8181H86
FECHA: fU:IRRtUUHI
HORA : fUUHUUUUI
OFICINAS Y ORTOS DE CONTROL
OFICINA O CORPORACION: RRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRR
INDICADOR OE PROCESO : R
CONTROL PROVISORIO CONTROL DEFINITIVO
FCHA ULT PROCESO RRRRRR FCHA ULT PROCESO RRRfUIR
FCHA ANT PROCESO RAAARA FCHA ANT PROCESO fUIRAflA
STATUS PROCESO AA STATUS PROCESO AR
STATUS PR06RAHA AA STATUS PR06RAHA AA
STATUS CIERRE HES A STATUS CIERRE HES R
STATUS CIERRE ARO A STATUS CIERRE ARO R
NRO RE6 PROCESADOS RA,RAA NRO RE6 PROCESADOS RR,ARA
NRO RE6 HONTH DATE ARfl,RAA HRO RE6 HONTH DATE RRR,RRR
HENU ANTERIOR •.••••• AP2
L-------------··-··- ------------------------- ------------ ----- ------J
(BlfJa) 12
48
MODULO OH LINE
LENGUAJE HANTIS
PANTALLA DE ACTUALIZACION OE SECCIONES
r-------------------------------------------------------------------�1 '
, BAttCO CONTIHENTAL FECHA: �A�flílíl��
E0101A31
SECCION OOPEíl�TIVA ílílü�
CODIGO OE CUENTA AAílflflílAAnnAt
PRESIONE 'ENTRE' PARA ACTUALIZAR O 'PF5' PARA ELIHIHAR
i 1
L-- - · - · · - - - - -- -- - - - - - -- - - ----· - - - ------ --· - · - - - - - - -- - - ------- - ---- - -J
GRAflCO 13
49
KOOULO ON LINE
LENGUAJE KANTI S
ARCHIVO TIPOS DE CAKBIO: PANTALLA DE OPCIONES
r-------------------------------------------------------------------1
1 BANCO CONTINENTAL FECHA: AAAAAAAA
E8181N83 HORA : AAAtH�AAA
NANTENINIENTO TIPOS OE CAKBIO
KONEDA: ññ TIPO DE REGISTRO< 1 2 O 3 > : ñ
FECHA DE VIGENCIA : AAAAAA <FORKATO AAKMOD>
NOMBRE DE NONEOA : AAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAR
SIHBOLO
EQUIVALENTE M,N.
: ARA
: RAARAAA.ARAARA
MENU ANTERIOR •...... AP2
OE 'ENTER' PARA ACTUALIZAR O 'PFS' PARA ELIMINAR
L--------------------------------------------------------------- ----J
lllAflaJ 14
50
III.5 Programas
El aplicativo consta de aproximadamente :
150 programas en cobol batch
60 programas
80 programas
5 programas
20 programas
entre los cuales hay consistencia
dores, actualizadores, reporteado
res y otros.
en mantis on line
a través de los cuales se realizan
consultas, actualizaciones e inclu
sive reportes .
en foxpro
en visual basic
en key-master ( entrada de datos)
51
III.6 Archivos
-
-
-
-
-
El sistema contable-financiero consta de varios ar
chivos principales destacando entre ellos los si
guientes :
archivo de saldos
provisorio
definitivo
archivo de cuentas contables
archivo de tipos de cambio
archivo de parámetros
archivo mtd ( month to date
archivo extracontable
)
A continuación se muestran los diseños de registro
respectivo.
52
DISEijO DE RE61STRO: ARCHIVO DE SALDOS
RECORD CONTAINS 480 CHARACTERS LABEL RECORDS ARE STANDARD DATA RECORD IS REG-SALDOS.
01 RES-SALDOS.
03 S-CLACTA. 05 S-OF ICIN PIC XC03), 05 S-CUENTA PIC XCl2>. 05 S-"ONEOA PIC 9(02>.
03 S-FULPRO PJC 9(06). 03 S-FUL TRA PIC 9(06>. 83 S-FECULT REDEFINES S-FULTRA PJC 9(06>.
* SALDO ANTERIOR HONEDA NACIONAL03 S-SANTHN PIC S9Cl5>V99 COHP-3.
* SALDO ANTERIOR HONEDA EXTRANJERA83 S-SANTHE PIC S9(l5)V99 COtlP-3.
* ACUNULADO OIA HONEDA NACIONAL03 S-ADOBHN PIC S9(l5>V99 COHP-3.
83 S-ADHBHN PJC S9Cl5)V99 COHP-3. * ACUNULAOO DIA HONEDA EXTRANJERA
83 S-ADDBNE PJC S9(l5)V99 CONP-3.
03 S-AOHBNE PIC S9<l5)V99 COHP-3. * ACUHULAOOS HENSUAL
83 S-ACHDEB PIC S9Cl5)V99 COHP-3.
83 S-ACHHAB PIC S9<l5)V99 COHP-3. * ACUNULADOS ANUAL
03 S-ACADEB PIC S9(l5>V99 COHP-3.
03 S-ACAHAB PJC S9<l5)V99 COHP-3. * SALDOS ACTUALES
03 S-SLDACT PJC S9<l5>V99 COHP-3 OCCURS 12. * SALDOS ANTERIORES
83 S-SLOANT PIC S9Cl5)V99 COHP-3 OCCURS 12. * SALDOS PRONEDIOS
03 S-SLDPRO PIC S9C15>V99 COl1P-3 OCCURS 1 �·�.
11 NUHERAL DEUDOR03 S-NU110EU f'IC 9(15>V99 COHP-3.
* NUHERAL ACREEDOR83 S-NUNACR PIC 9<15)V99 COHP-3.
83 S-NTRDEU PIC 9(87> COHP-3.
03 S-NTRACR PIC 9<07) COHP-3.
03 S-NODIAS PJC 9(83> COHP-3.
03 S-SLOCOH PIC S9Cl5>V99 COHP-3.
GRAFICO 15
53
DISERO DE REGISTRO: ARCHIVO DE CONTROL 1
!!===============' RECORD CONTA[NS 120 CHARACTERS LABEL RECORDS ARE STANDARD DATA RECORD IS REG-CONTROL-00
01 REG-CONTROL-00.
03 C-CONTRL. 85 C-OFICIN 85 C-CTLDAT 05 C-CODSEC 05 C-CUENTA
REG-CONTROL-01 REG-CONTROL-02
PIC XC83). PIC 9(02). PIC 9(04). PIC XC12).
* NONBRE DE LA OFICINA O CORPORACION03 C-NONOFI PIC XC35).
03 DATOS-CONTROL-PROVISORIO.
05 C-PFECUL PIC 9(06). 05 C-PFECAN PIC 9(06). 05 C-PSTPRO PIC 9<02>. 05 C-PSTPRG PIC 9(02), 05 C-PSTFNN PJC 9<01). 05 C-PSTFAA PIC 9(01>. 05 C-PNRPRO PIC 9<05). 05 C-PTPROC REDEFINES C-PNRPRO.
07 C-PTJPRO PIC 9(02). 07 FILLER PIC 9(03>.
05 C-PNRNTD PIC 9(07). 03 OATOS-CONTROL-OEFINITIVO.
05 C-OFECUL PIC 9(06), 05 C-OFECAN PIC 9(06>. 05 C-DSTPRO PIC 9(02). 05 C-DSTPRG PIC 9(02). 05 C-DSTFNN PlC 9(01>. 05 C-OSTFAA PIC 9<01). 05 C-ONRPRO PIC 9(05). 05 C-OTPROC REDEFINES C-PNRPRO.
07 C-OTIPRO PIC 9(02>. 07 FILLER PIC 9(03).
05 C-ONRNTD PIC 9(07). 03 C-INOPRO PIC 9<01),
03 C-PNIPRO
03 C-PNl()Ef
03 C-PROOEF
01 REG-CONTROL-01,
03 FILLER 03 C-NONSEC 83 C-COOZON 03 FILLER
01 REG-CONTROL-02.
03 FILLER 03 C-INOCTA 03 C-RUBCTA 03 FILLER
GMFIC.O 16
54
PIC 9(01 >.
PIC 9(01 >.
PIC 9(01).
PIC ){(21). PIC X(35). PIC X<01 >. PIC X(6:3).
PIC X(21 >. PIC 9(01 >.PIC X<02>. PIC XC96).
1
DISE�O DE REGISTRO: ARCHIVO PLAN DE CUENTAS
RECORO CONTAINS 90 CHARACTERS LABEL RECORDS ARE STANDARD DATA RECORD IS RE6-PLNCTAS.
81 RE6-PLNCTAS.
03 P-CLACTA.
lf OFICINA O CORPORACION 85 P-OFICIN PIC X<tl3).
lf COOl60 OE CUENTA CONTABLE 85 P-CUENTA PlC )((12>.
lf CODI60 OE NONEOA 85 P-NOHEDA PIC 9(02>.
FECHA DE APERTURA 03 P-FECAPE PIC 9<06>. 03 P-FECULT REDEFINES P-FECAPE PIC 9(06),
lt NONBRE DE LA CUENTA CONTABLE 83 P-HONCTA PIC )((48>.
* SECCION PROPIETARIA QUE CONTROLA LA CUENTA83 P-SECPRO PIC 9(04).
83 P-CHKCTA PIC )((01),
* INDICADOR DE DETALLE83 P-INDDET
83 P-INOCCL
PIC X<01 >.
PIC )((81>,
03 P-CTAFIN PIC XCl0>.
* INDICADOR OE PERTENENCIA AL HOOULO SUBSIDIARIO83 P-SUBSIO PIC XC01).
* NUHERO OE CONCILIADOR83 P-CONCIL
83 FILLER
OOAFICO 17
55
PIC 9(82>.
PIC )((87>.
DISERO DE REGISTRO: ARCHIVO DE TIPOS DE CA"BIO
RECORD CONTAINS 60 CHARACTERS LABEL RECORDS ARE STANDARD DATA RECORD IS RE6-TIPCAHB.
01 RE6-TIPCAHB 03 H-CLAHON.
* TIPO DE REGISTRO: 1 , 2 O 305 H-TIPREG PIC 9(01).
* CODIGO DE HONEDA05 H-NONEOA PIC 9(02).
* FECHA A PARTIR DE CUANDO ENTRA EN VIGENCIA03 K-FECV16 PIC 9(06). 03 N-FECULT REDEFINES H-FECVl6 PIC 9(06>.
* HOHBRE OE HONEOA03 H-NONNON PIC )((30).
* SINBOLO DE LA HONEOA03 H-SINBOL PIC XC03>.
* E�UIVALEHTE EN HONEDA NACIONAL0 H-EQUIHN PIC 9(07>V9<06>. 03 FILLER PIC )((05>.
CilAFICO 18
56
Reportes principales del movimiento
Reporte sección propietaria :
Lista todo el movimiento ordenándolo por sección
propietaria, es decir la sección que controla la
cuenta e imprimiendo campos como el tipo de ope
ración cargo/abono, cuenta contable, importe etc.
Reporte sección origen
Lista todo el movimiento ordenándolo por sección
origen , es decir la sección que origina el asien
to contable e imprimiendo campos como el tipo
de operación cargo/abono , cuenta contable, impor
te etc.
Reporte movimiento diario por cuentas
Reporte de ingresos y egresos :
considera los movimientos de las clases 4 5 y 6.
57
Reportes principales de saldos
Balance diario moneda nacional.
Balance diario moneda extranjera.
Reporte de saldos diarios moneda nacional.
Reporte de saldos diarios moneda extranjera.
58
REPORTE DE SALDOS I 1
BC - OFICINA PRINCIPAL * 8 A L A N C E D I A R I O* 31-12-94 SECCION COUTABILIOAO Pfi6.E189NWCB "OHEDA NACIONAL PROCESO DEFINlllVO
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------
CUENTA NONBRE DE CUENTA SALDO ANTERIOR K O V 1 1 E N T O Sfcll>O ACTUAL
ACTIVO · 11 DISPONIBLE
D E B E HA B E R
1111 CAJA 38,829,149.83 61,172,188.74 57,613,518.91 33,587,738.861112 BANCOS Y CORRESPONSALES -PAIS 15,741,151.83 39,286,114.16 44,586,888.93 18,440,464.261113 BANCOS Y CORRESP. EXTERIOR 18,884,975.52 41,574,478.88 31,242,451.81 29,217,081.791114 CANJE 8.18 8.08 8.88 8.18-------------------------------------------------------------------------------------------------------------
TOTAL DISPONIBLE 64,655,275.76 142,832,788.98 133,442,771.65 73,245,285,89 12 FONDOS INTERBANCARIOS 1211 FONDOS INTERBANCARIOS N.E. 6,588,888.88 8.88 6,588,888.88 8.88
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------
TOTAL DISPONIBLE 6,588,888.88 8,88 6,588,888.88 8.88
13 INVERSIONES f 311 JNVERS FINAN TENPORfLES 88,733,19
,.61 8,88 4,528,888.88 84,213,191.61
312 INVERSIONES F\NAN P RNANEN{ES 9,131,15 .88 8.88 8.88 9,138,758.88 1313 JNVE.EN INSTJ ,flNA,DEL EX ERIOR 7 , 45 . 43 8.08 8.88 173,458.43 1314 INVERS. EN INST TUCIOfES INIE�Nft i1s.273.es 8,88 8,88 115,273.88 1316 INVERS EN SUB Y SUC D L EXT R O 2, 14,885.8 8.88 8.88 2,814,885.88 1317 INVERSIONES VENCIDAS 788.82 8,88 8.88 788.82 1319 PROV. PARA FLUCTUACIO DE VALORES 821,986,57CR 8,88 8.88 821,986,57CR
TOTAL INVERSIONES 99,345,383.49 8.88 4,528,880.88 94,825,383.49 14 COLOCACIONES
234,¡47,888.88 1411 COLOCACIONES CORTO PLAZO K,E, 234,083,388,87 7,381,83J,63 7,137,258.82 1412 COLOCACIONES LARSO PLAZO i,368,821,87 24,61 . 98 18,321.04 4, 67,119, 73 1413 CREO A FUNCI Y EKPL ,237,831.78 941. 88 3,274.08 5,235,498.62 \U3 CRfD\lºi POR LtSUIDAR
1,9H:!U:H e.el 0.00 13,829.85
CR D O VENCI S 174,864.5 566,512.64 1,519,683.96 1426 CREDITOS EN COBRANZA JIOICIAL 18,951,J32.87 2,892.58 9,358.91 18,944,965.66 1429 PROVISION PARA COLOCACIONES 8,445, 47,2HR 8.88 0.88 8,445,247, 26CR-------------------------------------------------------------------
-----------------------------------------
TOTAL COLOCACIONES 256,832,588.32 7,585,148.61 7,734,717.49 255,882,939.44
OOAFIW 1CJ
59
REPORTE DE SALDOS
1�tlCwtl 1NCIPAL * e AL �oUE�A
E EX�R1N�E"AI o* 31-12-94
i��fl�� ���I�,t\��AD PAs.
NOKBRE DE CUENTA SALDO ANTERIOR___ _ __ H_O_V_I_N_E_Ñ_T_O _________ SALOO-ACTÜAL ___ _
D E B E H A B E R -- ---------------------------------------------------------------------
CTIVO ISPONIBLEAJA ANCOS Y CORRESPONSALES -PAIS
BANCOS Y CORRESP, EXTERIOR CANJE FECTOS DE COBRO INKEDIATO EPOSIIOS SUJETOS A RESTRICCJON
TOTAL DISPONIBLE FONDOS INTERBANCARIOS FONDOS INTERBANCARIOS K.E.
TOTAL FONDOS INTERBANCARIOS INVERSIONES
36,717,486.12788,813,719,55178,385,698,75 24,755,798.29
936,483.722,475,909.99
28,423,688.75 14,139,589.95
IU,972,625.6916,868,713.94
798,429.89 8.89
936,084.186.43 221,097,048.22
l. 125,000.80 8.22 1, 125,080. 00 8.22
32,568,921.53984,661.16
159,429,822.8429,756,687,981,058,442.07
8.90
32,588,253.34 714,948,648.34171,937 1591. 6911,859,824.33
578,471.542,475,998.80
223,701,535.59 933,479,699.15
9.22 1,125,000.80 8.22 l. 125,000.80
INVERS FINAN TEKPORALES 2,581,823, 16 27,887.82 0.08 2,688,830, 18 INVERSIONES F INAN PERKANENTES 39,057,759.00 8.08 8.09 38,857,759.00 INVERS, EN INSTITUCIONES INTERNA 3,375,800.08 0.08 0.00 3,375,000.00 ------------------------------------------------------------------------------------------------------
TOTAL INVERSIONES 36,814,573.16 27,007.02 0.00 36,041,580.18
COLOCACIONES COL8CACfBNES CORTO PLAZO K,E, 389,788,139.97 16,172,362.45 18,832,367.15 395,948,134.37 COL CAC HES LARGO PLAZO 169,581,737.41 748,344.27 347,510.29 169,982,571.39 CRED A FUNCI Y UPL 9,488,483.39 8,268.47 se.22 9,496,693.64 CAEOITOS POR LIQUIDAR 6,542,271,26 98,202.47 606,255.26 6,034,218.47 CR(DITOS VENCIDOS 48,379,811.23 985,780.74 3,832,342.39 38,332,449.58
�lo�l!��NE'A�l
8!ftritAilSl�l
ALlt:ii�:lii:licR
579' 13i:i�
11•2ª1:II li:!li:�¡f:llcR
------------------------------------------------------------------------------------------------------
T TAL CPLOCACIONES 619,561,264.30 18,592,986.21
OOAflat 2t
69
14,835,814.11 623,317,536.40
REPORTE DE SALDOS
BC - OFICINA PRINCIPAL * SALDOS DIARIOS DEL NOVINIENTO * 31-12-94E121NWCB NONEOA NACIONAL
SECCION CONTABILIOAO PROCESO DEFINITIVO
PAG.
CUENTA HONBRE OE CUENTA SALDO ANTERIOR N O V 1 1 E H T O SALDO ACTUAL
ACTIVO 11 DISPONIBLE 1111 CAJA 1111,81 OFICINA PRINCIPAL 1111,81.81 81 SERV. DIURNO 1111,81.82 81 SERV. VESPERTINO 1111,83 AGENCIAS 1111.83,81 LINA NETROPOLITANA 1111.83.81.818 81 OF ESP PR0SE6UR S.A. 1111.83.81.188 81 CAJERO AUTONATICO 1111.83,81.181 01 CANANA 1111.83.01. 182 81 CALLAO 1111,03,01.103 01 CAPON 1111.83.81.184 81 SURQUILLO 111\.03,81,105 01 RINAC 111 ,83.01.106 81 NJNISTERIO DE NARINA
1,018' 5541 336. 41 28,611,964.28 4,197,839.11
e.ee4,197,839.11
13,481,383.59 13,401,383.59 1,135,944.12
e.¡0 104,908, 6 589,389.92 120,198.03 25,71�·'2 18,62 • 9 64,638.27
O E B E H A B E R
429,821,986.16 447,934,884.63 1,808,442,238.54 83,840,887.43 98,859,881.49 21,593,778.14 29,571,183.50 30,617,678.25 3,151,352.36
e.ee 8.08 0.00 29,571,183.50 30,617,678.25 3, 151,352,36 48,412,918.86 45,476,211.38 16,338,091.15 48,412,918.86 45,476,211.30 16,338,891.15 1,487,857.87 1,135,944.12 1,487,857.87
0,88 8,88 8.00 217,566.38 122,437.25 200,038.89
1,134,765.83 1,213,684.69 438,398.26 274,734.36 147,889.77 247,042.62 152,805.68 122,617, 62 55,981.08 258,033.06 170,794.43 ª1·864.62 11,870, 59 17,429.83 5 ,279.03
<Mfl<ll 21
61
BC - OFICINA PRINCIPAL El22NIICB
REPORTE DE SALDOS
* SALOOS DIARIOS OEL NOVINIENTO * 31-12-94NONEOA E�TRANJERA
SECCION CONTABILIDAD PROCESO DEFINITIVO
PAG.
CUENTA NONBRE OE CUENTA SALDO ANTERIOR � O V I E N T O SALOO ACTUAL
1 ACTIVO
11 DISPONIBLE
1121 CAJA
1121,81 OFICINA PRINCIPAL
\\i\:11:ll Sfl�ll2 ��lnfl�2l 1121.81.81 OFICINA PRINCIPAL 1121,81.81 OFICINA PRINCIPAL 1121,81,82 OFI.PRIN.SER.VESPER 1121.81.82 OFI.PRIN.SER.VESPER 1121.81.82 OFI.PRIN.SER.VESPER 1121.81.82 OFI.PRIN.SER.VESPER 1121.81.82 OF.PRINC SER.VESPERT
us• 174,000. 00cR º" e.eaFSII 8.88 CAN 8.80 LE B.00us• e.169,288.68 º" 23,576.30 FSN 50,325.00 CAN 185.00 LE 455.00
1121,83,01 LINA NETROPOLITANA 1121.83.01.018 PR0SE6UR USf 1121.83.01,100 CAJERO AUTON.REP.PANA US$ 1121.03.01,101 CANANA USS.
207,858.88 0,80
89,915.57 123,522.77 116,559.80 10,130.24 38,751.00
391. 43
1121.03.81. 102 CALLAO US$ 1121.03.01.183 CAPON US$ 1121,83.81.104 SUROUILLO US$ 1121.83,81. 105 RINAC US$ 1121,03.81.186 NINISTERIO OE MARINA US$
O E B E H A 8 E R
263,783.00
1:11 e.008.00
4,898,123.18 0.0e 8.00 0.00 0.00
317,491.08 0.80
128,698.56 176,496.61 297,474.18
8,051.46 40,385.29 23,615.70
85,020.00 8.08 e.00e.00B.B0
8,330,328.97 0.00 0.00 e.ee0.00
207,850.00 e.00
134,341.40 265,132.88 265,132.88
8,466.46 26,190.29 20,375.70
GMFICO 22
62
4,683.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4,737,082.89 23,576.30 50,325.00
185.00 455.00
317,491.00 0.00
84,U.4. 73 148,901.18 134,774.62
9,715.24 52,946.88 3,631.43
SISTEMA CONTABLE
MODULOS
8 A N C O C O N T I N E H T A L
GERENCIA OE INVERSIONES Y FINANZAS
�-"" SUBSIOIA
¡--JI' R lO GENE RAL
CONCILIA-SISTEMA ¡--. CIONES CTA CONTABLE --- CAHBIOS
FINANCIERO
SISTENA CONTABLE
SUCURSALES
'
OTROS
SISTENAS
OOAFIW 23
64
[--. 6ASJ0S
CONCILIA!--t, CIONES
SUCURSALES
L PERSONAL
NOOULO OH LINE
LENGUAJE NANTI S
KOOULOS SISTEKA CONTABLE FINANCIERO: PANTALLA PRINCIPAL
r-------------------------------------------------------------------1
1 BANCO CONTINENTAL
E8281N81
FECHA: AIHUHUUlA
HORA : AIUIAAiUUI
NOOULOS OEL SISTENA CONTABLE
CONCILIAC[ON P0S1Cl0N CA"BlOS •..••.•••.••• PFI 81
CONTROL OE 6AST0S/PROVEEOORES/SUHAT ....... PF2 02
SUBSIOIAR[O 6ENERAL •••.••••••••.••..•...•. PF3 03
CONCILIAClONES INTER-OflCINAS ...••..•....• PF4 84
PERSONAL 1 1 • 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 PFS es
MENU ANTERlOR ....... AP2
OPCION: AA
1 1
L------------------------------------------------ · -------- - -------· -J
OOAflaJ 24
65
Módulo conciliaciones cuenta cambios conversiones
Mediante este módulo se controla todo el movimiento
referente a la cuenta cambios y conversiones ( 1915 y
2825 respectivamente) en sus diferente monedas y mer
cados. El control sobre el movimiento de estas cuen
tas reviste particular importancia pues los montos
que se manejan son bastante significativos. Entre las
operaciones que se consideran en este módulo se en
cuentran aquellas referentes a la compra y venta de
moneda extranjera. Por un lado se informa de todas
las operaciones de empeños ( aquellas que involucran
operaciones de moneda extranjera) y por otro lado se
informan al sistema contable, posteriormente a través
de procedimientos de recuperación automáticos ambos
envios son cotejados primero por moneda a continua
cion por mercados luego por importes y finalmente por
por referencia.
La capacidad de conseguir distintos tipos de ordena
miento facilita grandemente la búsqueda de partidas
pendientes.
66
PLAN OE CUENTAS
NOVIHIENTO DEL OlA
"OOULO CONCILIACIONES CUENTAS CAKBIOS Y CONVERSIONES
OIA6RAKA OE BLOQUE
KOVINIEHT CONTABLE
E178NNCB
SEPARADOR DETRANSACC[ HES
f'ENDIENTES OECOHCILIACIOH
ARCHIVO co�hoL
NAESTROOE
PENOi ENTE
PLAN DE CUENTAS
Tlf'O OE CAHBIOS
ARCHIVOOE
CONTROL
oottf ICO 25
67
TRANSACCI HES ENPEROS
El74NMCB ONITE KOV. OE CANJECAKBIA C00160S OE
,_ __ ,.. NERCAOOSt KOHEOAS YFE HA
• El 76NRTL
E179NPFA
PENDIENTES OE COHCILIACIOH X SECCIOHES
NOVIKIEIHODEL DIA )( SECCIONES
NOOULO OH LIHE
LENGUAJE NAHT IS
NOOULO CONCILIACION POSICIOH CAN810S: PANTALLA PRINCIPAL
r-------------------------------------------------------------------1
BANCO CONTINENTAL
E0281N02
f ECHA: tUUUUUtílA
HORA: ililAilAAilA
CONCILIACJON POSICION CANBIOS
POSJCJON CONTABLE COHPRA ...•.•........... Pft 01
POSJCION CONTABLE VEHTA •......•..••..•.•• PF2 02
CANBIOS-CONVERSIONES .•.•..•...•• , ••.... , .. PF3 03
COHVERSIONES-CANBIOS ...............•...... PF4 04
NEHU ANTERIOR ....•.. AP2
L---- - -- --· ------ --- - - --------- ------ - ------ - --------- --- - - - ----- ---J
mt\FICO 26
68
Módulo gastos
Por medio de este módulo se ejerce un adecuado con
trol sobre la justificación de gastos en los que incu
rren todas las secciones del banco. La administración
de este módulo posibilita conocer los gastos que no
se encuentran debidamente sustentados.
Por un lado las secciones que realizan gastos infor
man de estos a través de ciertos formatos que son di
gitados en el computador; de modo paralelo se informa
a través de los movimientos contables a partir de los
cuales, posteriormente son extraído y se procede a su
inmediato cotejo. Para esto se cuenta con reportes
adecuados así como terminales 3270 para ingresar la
información pendiente.
69
DOCU"ENTOS FISICOS
NODULO DE GASTOS : DIAGRANA DE BLOQUE
ARCHIVO
SECUENCIA
El81NPFA
GRABADOR
ACTUALIZADOR
E186NPFA
REPORTE TRANS CCIONE FISJCAS OE S GASTOS
GRAflaJ 27
70
"OVINIENTO
CONTABLE
E170HMCB
SEPARADOR OE TRANSACCI NES
TRAHSACC IONES
CONTABLES
E180NR1L
ACTUAL 1-ZAOOR
El87NPFA
HO�ULO OH LIHE
LEIIGUA,JE MiiUT IS
MODULO �OttTRüL �E GASTOS fBOVEE�üR[S : fHIITALLH PBltttlf�L
r- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - .. - - - - - - - - - - - - - - - - -. - - - - - - - - - - - - - - -,
1 1
1 BttU(O COUTIUEUT�L
1 Eü20iH03
CüUTROL �E GASTOS
HORtt : tiifüfiÑÑiiíi
PROVEEDORES SUU�T
, M:.IITEIH11IEIITO F!JllCI011HRIOS •• FI 05 IIAilTEIIIHIEHTO FitCTURAS .• F5 q
I',:, MAIITEHIHIEIITO CUEIITAS ..•.•.• F2 06 COIISULTA FACTURAS ...•••. F6 10
H�UTEHIMIEIITO MOIITO REF •.... F3
, CúllCILIACIOU F'EUf.•!CIITE$ •••• .í4
11rnu ttll TE fi I üfi ....... Hf· 2
REGETRO: iíiiíííi üf'C 1 üll: iííi
; 1
L_ - - - - - . - - - - - - . - - - - - - - - - - .. - • - .. - .. - • - .. - .. .. . - - • - - • - • - - - - - - . - - - - - - .. - - - - .. .. _,
GRAFICO 28
71
Módulo personal
Módulo que sirve exclusivamente a la sección personal
111wll1t1illl ni c11,tl no l luv,1 1111 c1111I rol dn 1:i11rl,11, 1·11P11
tas contables y cuyo origen corresponda al código uti
lizado por la sección personal.
Entre las cuentas principales que se controlan desta-
can:
cuentas de remuneraciones
cuentas de gratificaciones
cuentas de provisiones
Diariamente a partir del movimiento contable se proce
de a la extracción de una parte de aquel en base a
criterios establecidos y se procede a su posterior in
greso al maestro de personal de donde es explotado
por el usuario de modo on line.
72
NOOULO PERSONAL: OIA6RANA OE BLOQUE ------------------------------------
EB3BL88I SEPARA NOVIKIENTO CONTABLE �E
CIERTAS CUENTAS V CUYA SECCION
ORIGEN SEA LA SECCION PERSONAL
ARCHIVO
SECUENCIA
E83BR08I
ACTUALIZADOR
REPORTE OE TRANSACCIONES INGRESADAS
NAESTRO CONSULTA OE +--J POR
PERSONAL PANTALLA
REPORTES
73
NOOULO OH LINE
LENGUAJE NANTIS
NOOULO PERSONAL: PANTALLA PRINCIPAL
r·········-··-·-···-··--········-··-············· ---·-·····-·-·---··
,
BANCO CONTINENTAL FECHA: ñññroññññ
E8381N81 HORA: ñññroññññ
CONTABILIOAO PERSONAL
CANCELACIONES PARCIALES Y/O TOTALES ..••... Pfl 81
CONSULTAS Y/O HODIFICACIONES ESPECIFICAS •• PF2 02
CONSULTA DE TRANSACCIONES POR CUENTA ••••• Pf3 03
CONSULTAS OE TRANSACCIONES POR FECHA HOVI.Pf4 04
ENISION OE LISTADOS OE PROTOCOLOS Y HOJAS.Pf5 85
HENU ANTERIOR ....... AP2
REGISTRO: ññññ CLAVE: OPCION: ññ
ñññññññññññññññññññññññññññññññññññññññññññññññññññññññññññññ
1 1
L- -- - ·--·· · ·-··---···---------·-- --· - ·-·---·-----···-·-· ·- ····- ·-· · -J
74
ltOOULO Off LIHE
LENGUAJE NANTI S
NOOULO PERSONAL : PANTALLA OE CONSULTA
r-------------------------------------------------------------------
, 1 1
BANCO CONTINENTAL
E8301N83
FECHA: ññññññññ
HORA: ññññññññ
CONTABILIOAO PERSONAL
CUENTA: ññññññññññññ NONEOA: ññ FECHA : ññññññññ SEQ: ñññ
REFERENCIA: ññññññññññññññññññññññññññññññññññññññññ
DEBE: ññ,ñññ,ñññ,ñññ.ññ
DEBE ññ,ñññ,ñññ,ñññ.ññ
SALOO NN NNN NNN NNN NN
nn,nnn,nnn,nnn,nn
HABER: ññ,ñññ,ñññ,ñññ.ññ
FECHA OE CANCELACION: ññ/RR/ññ TIPO OE CANCELION ñ
HENU ANTERIOR ••.•... AP2
NNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNN
nnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnn
1
1
L--- - --- - ------ ------- - ------- ------ - ------ - - - - - ---- -- ------- ----- --J
GRAFICO 11
75
HOOULO ON LINE
LENGUAJE HANTI S
NOOULO PERSONAL : PANTALLA DE E"ISION OE REPORTES
r··-----------------------------------------------------------------1
BANCO CONTINENTAL FECHA: ññññññññ
E8381"85 HORA: ññññññññ
CONTABILIOAO PERSONAL
l. LISTADO DE PROTOCOLOS
FECHA : ñññññ FORKATO:flA/KH
2. LISTADO OE HOJAS CONTABLES S
FECHA INICIAL: ññññññññ FECHA FINAL: ññññññññ FORNATO:AA/HK/00
3. LISTADO DE PROTOCOLO UNA SOLA CUENTA
FECHA INICIAL: ññññññññ FECHA FINAL: ññññññññ FORHATO:AA/KH/00
CUENTA CONTABLE: ññññññññññññ NONEOA: ññ
4. LISTADO OE PROTOCOLO VARIAS CUENTAS INCLUIDAS EN PROGRAHA BATCH
FECHA INICIAL: ññññññññ FECHA FINAL: ññññññññ FORHATO:AA/HH/00
HENU ANTERIOR ..•••.• AP2
NNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNN
1 nnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnn
L------------- ---------------------------- --------------------------J
76
NODULO ON LINE
LENGUAJE NANTIS
NODULO PERSONAL : PANTALLA DE CANCELACIONES
r-------------------------------------------------------------------11 1
BANCO CONTINENTAL
E0381K02
CONTABILIDAD PERSONAL
FECHA: ññññññññ
HORA : r.ñññññññ
CUENTA: ññññññññññññ FECHA: ññññññññ DEL NRO: ñññ AL: ñññ
REFERENCIA: ññññññññññññññññññññññññññññññññññññññññ SEQ.: ñññ
FECHA OE CANCELACION : ññññññññ
OEBE ññ,ñññ,ñññ,ñññ.ññ
HABER ññ,ñññ,ñññ,ñññ,ññ
NUEVO SALDO: ññ,ñññ,ñññ,ñññ,ññ
NONTO: ññ,ñññ,ñññ,ññr..ññ
NENU ANTERIOR ..•.... AP2
NNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNN
nnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnn
L--------------------------------------------- - - - - - ---- -------------J
ablFICO Jl
77
Módulo conciliaciones operaciones intersucursales
Bajo este módulo se concentran las operacione� inter
sucursales cuyo numero es bastante elevado y de mon
tos significativos.
Módulo subsidiario
Aplicativo derivado del aplicativo principal cuyo ob
jetivo es el control de determinadas cuentas. Este mó
dulo posee sus propios archivos y su manejo es por lo
tanto también independiente.
Este módulo consta de procesos batch y on line.
Son dos los archivos con que cuenta este módulo:
e02subsi contiene todos los campos en los cuales se
guarda información relevante
e02rela archivo que posee los campos que son claves
de acceso.
78
HOOULO SUBSIOIARIO: 0IA6RAHA OE BLOQUE
HOVInlENT CONTABLE
El78NWCB
Et93NNC8
ACTUALI-ZADOR
HAESTRO
RELACIONA
MAESTRO
El94NMCB
CONSULTA
tnPRESION
OR
REPORTES DE
CONSULTAS
REPORTE TRANSACCIONES
-- DEL OIA
GRI\Fla) 34
79
HODULO ON LINE
LENGUAJE HANTIS
HODULO SUBSIDIARIO: PANTALLA PRINCIPAL
r---------------------------------------------s---------------------,
BANCO CONTINENTAL
E8281H84
FECHA: RRRRRARR
HORA: RAAARRAR
SUBSIDIARIO GENERAL
INGRESOS ••••••••••••••••••••••••••••••••• Pft 81
ACTUALIZACION ••••••••••••••••••••••••••••• Pf2 82
AHORTIZACION ••••••••••••••••...••••••••••. Pf3 83
IHPRESION POR CUENTA .•••••••••..•••...•... Pf4 84
IHPRESION POR SERVICIO .••••.••••.•.•...•.• PFS 85
IHPRESION POR PTDA.PDTE •.••.••.•.••••..•.. PF6 06
PAGINACION POR CUENTA Y ACTUALIZACION ..... PF7 07
INGRESO HASIVO DE PARTIDAS PENDIENTES •.•.. PF8 08
CONSULTA/CONCILIACION/ELININACION HASJVA •• Pf9 89
LISTA HOVINIENTOS POR RANGO DE FECHAS .•••. PF10 10
DESCOHPOSICION HASJVA DE PART.PENDJENTES •• Pflt 11
NENU AHTERIOR ••••••. AP2
REGISTRO: ARRA CLAVE: OPCION: AR
L------- ------------------------------ ---- ----------------- ---------J
80
IV. Análisis costo beneficio
El desarrollo del sistema contable financiero:
l. A posibilitado al banco adecuar su plan conta
ble a aquel diseñado por la S.B.S. Cumpliendo
con el standard
cualquier plan
pasado.
requerido desechando a la vez
de equivalencias usado en el
2. A contribuido a que �a totalidad de los proce
dimientos del sistema contable financiero sean
nuevos ,contandose pues, a la fecha , con un
sistema reciente, de procedimientos modernos
agiles y acorde con la envergadura del sistema
y también de acuerdo al software, hardware y
técnicas modernas con que cuenta el banco.
En otras palabras el sistema contable finan
ciero se halla acorde con o a la par en cuanto
a modernidad respecto a otros sistemas del
banco.
3. A permitido que se cuente con una documenta-
ción adecuada que se compone de
manual del sistema
manual de operaciones
manual de contingencias
82
la misma que facilita enormemente la absolu
ción de cualquier consulta.
4. A permitido contar con procesos descentraliza
dos a cargo exclusivamente del usuario. Pues
si bien los procesos centrales se realizan en
el computador central a partir de allí se tras
mite información al servidor de la gerencia de
inversiones y finanzas a partir de donde la da
ta es explotada mediante fox pro y lotus por
el usuario.
5. A hecho posible que aproximadamente un 35% de
cuadros de presentación a diferentes entidades
se confeccionen de modo automático reduciendo
de este modo sustancial las extensas horas
hombre de trabajo y por consiguiente el desem
bolso efectivo de horas extras permitiéndose
un ahorro significativo y a su vez elevando la
productividad.
6. A logrado que la gerencia de inversiones y fi
nanzas cuente con infraestructura moderna en
cuanto a equipo y software. Por ejemplo se
cuenta actualmente con equipo I.B.M. PS/1 con
procesador 486 de 25 mghertz con discos duros
83
de 85 rngbytes con software de comunicación que
posibilita trasmisión de archivos del host a
a pe y viceversa.
7. A hecho posible que se tenga una adecuada docu
mentación del sistema que consta inclusive de
manual de contingencias que permite atender
eventualidades sin necesidad de llamar al ana
lista responsable .
8. A conseguido que sean varios los procesos auto
matizados con que cuente el usuario y que le
permiten un manejo independiente del computador
central.
9. A logrado que los procesos contables que se rea
lizaban en cada una de las sucursales se reali
zen en un solo proceso durante la noche sin el
menor retraso de tiempo y sin afectar la opera
tiva diaria pues los procesos de envío como de
retorno son lo suficientemente rápidos.
10. A posibilitado que se cuente con mayor informa
ción disponible tanto al detalle corno conso
lidada al momento:
84
por pantalla ( consulta
o escrita ( reporte ).
11. Es necesario añadir a los beneficios logrados
aquellos que no son fáciles de cuantificar
pero si son fáciles de observar corno por ejem
plo la rapidez para realizar cierto tipo de
consulta e inclusive imprimir cosas muy puntua
les. Respecto a impresiones el usuario tiene
la alternativa de imprimir, desde su ubicación
física, reportes grandes y pequeños.
12. Es conveniente señalar que para el desarrollo
del sistema contable financiero se presentaron
dos alternativas .
La primera consistía en un desarrollo propio u
tilizando exclusivamente recursos propios del
banco( hardware, software y personal ) .
Para esta alternativa se contaba con la parti
cipación de :
2 analistas de sistemas
2 analistas de métodos
personal de apoyo de la gerencia de finan
zas e inversiones
85
considerando un sueldo promedio por analista
de US$ 1,000 multiplicado por el número de ana
listas resulta un costo mensual de US$ 4,000 lo
que multiplicado por 18 (el número de meses em
pleado) resulta US$ 72,000 . Añadiendole un
costo adicional de US$ 20,000 por uso de equipo
y pago de gastos de luz agua y teléfono resul-
ta un costo total de US$ 92,000. Adicionalmen-
te con esta alternativa se contaria con perso
nal del banco capacitado para realizar labor de
mantenimiento.
La segunda contemplaba la adquisición de un pa
quete contable denominado Milenium cuya entrega
seria bajo la modalidad de llave en mano es
decir totalmente listo para usar.
Su costo se estimaba en US$ 160,000 y cualquier
requerimiento futuro estaría a cargo del provee
dor con su respectiva facturación .
Adoptando esta opción el banco no contaría con
personal entrenado para realizar modificaciones
al paquete.
86
Comparando ambas alternativas se observa que
escoger la primera le ha representado un aho
rro de aproximadamente US$ 68,000 que justifica
ampliamente la decisión adoptada.
Acotaremos que algunas soluciones son beneficio
sas en el corto plazo mas no necesariamente en
el largo plazo, para este caso particular en
ambos horizontes el desarrollo a través de
recursos propios resultó la mas adecuada.
87
Grafic0 �u¿ reflEJa �, punto IV.9
PRüCES0S DE üflCIN� PRINCIPAL Y SUCURS�LES : FJHAL
üflCltlií FRIIICif'Al
RETORUO DIARIO -� -------,
PROCEf,üS �.Olü DE E111SJOH [·,[ REPOR-
TES
• REPOR::-J
.... __ ..,
CEIHRODE
COHF'UTO
1
TRASHl�lüH &!ARIA DE MOV 1111 IH
_E_UVJO 1 1
• =-_jRETORUO
V.1 Conclusiones
l. Las soluciones que se dan para satisfacer las ne
cesidades de los usuarios, dada la dinámica de
los sistemas, por lo general tienen vigencia den
tro de un lapso de tiempo y bajo condiciones que
circunscriben el sistema.
2. El brindar soluciones de necesidades de informa
ción requiere de una labor de equipo donde cada
uno de los integrantes aporte lo mejor de si para
el logro del objetivo común.
Es sumamente importante el establecimiento de res
ponsabilidades y una adecuada coordinación.
3. Durante el desarrollo de un sistema las solu
ciones brindadas por el usuario deben ser valora
das en su exacta dimensión pues es el que mejor
conoce su trabajo y por tanto el que esta en
capacidad de dar las mejores soluciones.
4. El conocer como trabaja un sistema similar en dos
o mas instituciones posibilita una mayor visión o
permite contar con un mejor panorama que a su vez
se traduce en opción de mejores soluciones.
90
5. Finalizado el desarrollo del sistema contable fi
nanciero puede concluirse que el mismo es:
moderno pues se a empleado software y
hardware recientemente adquirido
por el banco.
rapido
conversador e
integrador
independiente
pues ha sido dotado de mecanismos
y procesos que permiten que la in
formación se procese inicialmente
en el computador central, se tras
mita a una red de pe , se hagan
ajustes, se actualize, se emitan
reportes, disketts para entida
des supervisoras.
recepciona información de otros
sistemas en procesos automatiza
dos, también entrega por medio de
procesos automáticos archivos
para el sistema de información
gerencial.
varios procesos corren por cuenta
exclusiva del usuario sin partici
poción alguna de personal de sis
temas pues el usuario ha sido lo
suficientemente capacitado.
91
V.1 Recomendaciones
Tomando en consideración la dinámica de los siste
mas se aconseja contemplar alternativas constantes
de seguimiento y nuevas etapas de desarrollo a fin
de recaudar las necesidades futuras.
Es deseable buscar mayores mecanismos de integra
ción con otros aplicativos del banco como por ejem
plo con el S.I.G. (Sistema de información gerencial)
haciendo realidad una de las mas deseables caracte
rísticas de los sistemas de información como es la
integridad.
Se aconseja tomar en consideración los conceptos de
calidad total así como los de reingenieria a fin de
buscar la mejora del sistema en todos sus aspectos.
Esta labor se recalca debe ser una constante a tra
es del tiempo. La creación de los círculos de cali
dad debe ser incentivada a través de concursos y la
bores de difusión de modo tal que sus implicancias
lleguen inclusive a los niveles inferiores y sean
comprendidos en su totalidad y que todo ello se tra
duzca en mejores servicios y/o productos.
92
Anexo 1
Procedimientos catalogados.
Nombre descripción
ebaa borre saldo cuentas de resultado
ebas chequeo cambio de posición
ebbd chequeo transacciones de contabilidad
ebcd
ebdd
ebed
ebfd
ebgd
ebhd
ebid
ebjd
ebkd
ebld
ebmd
ebnd
ebod
chequeo transacciones Control de gas
tos contabilidad
grabación lra parte
chequeo transacciones keymaster
grabación 3ra parte
proceso diario definitivo
proceso diario provisional
proceso diario reproceso definitivo
recupera y act. Mov. Sucursales diurno
recupera y act. Mov. Sucursales vesper
tino
chequeo mov.Contab.Sucursales
grabación transacciones cambio de posi
ción
actualiza transacciones cambio de posi
ción
grabación control de gastos keymaster
94
ebpd
ebud
ebvd
ebwd
ebxd
ebyd
ebzd
ebod
ebld
eb2d
eb3d
eb4d
eb5d
ebae
ebbe
ebce
ebde
ebee
ebfe
actualización control de gastos
grabación de complemento
actualiza complemento
chequea transacciones.contab.Sucursales
backup de maestros de contabilidad
2da grabación contabilidad
consistencia transacciones key master
chequeo control de gastos proveedores
graba control de gastos proveedores key
master
actualiza control de gastos proveedores
cuadre trasmisión control de red
recuperación y grabación movimiento de
sucursales
actualización y trasmisión sucursales
restare de saldos y parámetros definiti
vo
plan completo por cuentas
delete y define formateo file pdtes.Con
ciliaciones .
plan de cuentas por sección propietaria
reporte de eta.Especifica a solicitud
del usuario .
elimina etas saldo o a solicitud del U
suario
95
ebhe
ebke
eble
ebme
ebne
eboe
ebpe
ebqe
ebre
ebse
ebte
ebve
ebwe
ebxe
ebye
ebze
eboe
eb2e
eb3e
eb4e
eb6e
utilitario para copy de cintas
consulta de cuentas pgm = e918nwcb
consulta de cuentas pgm = e919nwcb
listado de plan de cuentas subsidiario
lista cuentas de gastos nivel banco
lista cuentas de gastos nivel banco
crea transacc. Clasificadas desde mtd
lista oficinas inscritas
lista secciones de una oficina dada
inserta plan de etas de 1 sucursal adi
cionada
lista cuentas a ser conciliadas eblbl035
enciende indicadores para recuperar lis
tados
resetea indicadores para siguiente pro
ceso
ajuste eventual de contabilidad
elimina una oficina del plan de cuentas
genera plan de etas de 1 oficina en base
a otra
eventual regeneración modulo subsidiario
elimina registros de file modulo personal
restare archivos de trasmisión
consistencia transacc. Sucursales key master
movimiento de cuentas de ahorros
96
eb7e
eb8e
eb9e
eba9
ebb9
ebc9
ebd9
ebe9
ebf9
ebg9
ebh9
ebl9
ebam
. ebbm
ebcm
ebdm
ebem
ebgm
ebhm
ebim
ebas
ebds
ebes
ebhs
restore maestro de facturas gastos contab.
emite reporte maestro facturas
listador archivo de parámetros
restore de saldos provisorios y parámetros
restore de file gastos contabilidad
restare de saldos extracontable mensual
restore maestro libro personal
construcción indices alternantes libro
Personal
lista cuentas sujetas a encaje
elimina oficina file saldos provisional
elimina oficina file saldos definitivo
restare archivo trasmisión rje
mensual de maestros
mensual de m.T.D .
mensual extracontable i prueba en soles
mensual extracontable ii definit. soles
copia saldo definitvo a provisional
mensual extracontable iii miles de soles
mensual suc.Transacc.Ctas.D.Resultado
mensual control gastos contab backup
proceso semanal saldos definitivo
backup archivo mov. Sucursales
reformateo del movimiento de sucursales
proceso semanal saldos provisorios
97
ebat
ebbt
ebax
ebal
ebcl
ebdl
ebol
crea cinta contable para s.B.S.
reorganizacion trimestral file gastos
reorganización semestral plan contable
recuperación transacc. sucursales rje
actualización sucursales rje
reproceso sucursales
chequeo transacc. control de gastos km
98
FORHA D ENVIADA A ENTIDADES SUPERVISORAS
ESTADO DE CAHBIOS EN El PATRINONIO NETO OEl PERIODO TERNINADO Al 94-12-31 C En Ni les de Nuevos Soles )
,-------------------------------------r···-··--------------------------------1-------------------------------1 1 1
R E S E R V A S 1 1 ,-------------------------------------,--------------------------------------,-------------------------------1, • Valuacion ,Utilidades Utilidad Total , 1 Capital CaP.iia1 • legal de De Capital Otra I no Neta Patrimonio , , ACTIVO Social Ad1c1onal • Activos •Distribuid Ejercicio Neto 1 1-------------------------------------L···-· ······•··•······ ·····-··-••••·••·J-------------------------------1
1
1
1
,Saldos Aiustado 185 513 41 892 3 291 8 .383 •Aiustes derc.A ,u il idad eta 10 807 •fividendos Oecl, ransterencias 8 303 (8 301 1 830 (838) 1Reversion r.e.i1 1Capitalizacíones •····························- ·········································-················ ················· ·····
•Sido A,94-12-31 185 513 0 41 922 e e e 10 764 10 887 249 8861 l•••••••••••••••••••••••·•• •· ··•··········••••• • • • •••• ••·••·•••·-·· ··· · · - · · · · · · · ·· ·· · ··· · ··· · · · -··· ··· •··-···I
1
1 1
1·····································································--·-·-------------···-···--·------···--1•Sido Hi93-12-31 86 827 3 897 5 528 1 821 14 567 111 8321 •Ajustes EJerc.A 81 •Utilidad Neta 15 964 15 9641 •Dividendos Efe 8
81
•fividendos Acc 1 : ransferencias
1 457 11 l�L 14 567 l:
•Capitalizaciones 8 1
1 81 , 0, •Acciones liberad e, ,----------------------------------------------------------------------------------------------------
--------,,saldos Historico 86 827 8 5 354 e 5 520 8 14 131 15 %4 127 7%1 1
1
1 1
l••••••••••••··••••• ••••·•···•·••••·•••·•······ ··•·•·•·••·-·· · -- · ----· - ·-·-····-··- · · · · · -·-- --- ·--·- · - · · · --· ·I
CONTADOR GENERAL
<1111F 1ro 37
99
FORNA: "An
FORNA A ENVIADA A ENTIDADES SUPERVISORAS
8 A L A H C E 6 E H E R A L Al 31 OE OICIENBRE OE J994 <En miles de nuevos so es)
Noneda Noneda Total Total Noneda Noneda Total ACTIVO
Ajustado PASIVO Y Nacional Extranjera Historico Por lnflac. PATRINONIO Nacional Extranjera Historico
FONDOS DISP,NIB, 92 207
Caja y 8.C. 1 49 594 Otras lnst. ina. 2,721 Canje 39 892
FONDOS INTER8A. 68 880
INVERS.FIN.TENP 75 809 Neto de Prov. f.
COLOCACIONES 480 577 Sobregiros y Av 181 488 Docwnentos Dese 142 443 Prestamos 200 062 Arrendamie Fin. 0 Otras Co I ocac i. 18 927Creditos x liq, 19 Refinanciadas 4 335 Credi.Venc.14,c, 35 895 Provision r1es9 <18 395) Interese y Com1 <4 197)
INT.COH1S.X.C08 48 502 Neto de Provisi
BIENES ADJUDICA 16 798 Neto de Proviso
OTRAS INVERSJONE 9 418 INVERS.EH SUBSIO 2 014 ASIGNADO SUC EXTE INV.VENC,COBRA,J Neto Prov,para F INHUEBLES NOB. 108 ,52 Neto de Depre.
OTROS ACTIVOS 84 573
987 465 853 839115 98118 525
9 000
3,342
964 430 65 448
297 755 314 189
1 663 64 639 6 427
185 158 111 421 (63 888)(18 302)
15 106
45 899
33 433 0
0
0
8 822
TOTAL ACTIVO 970 551 2 067 497
CUENTAS CONTIN 319 473 1 001 675
CUENTA ORDEN O 258 858 2 594 682
PRESIDENTE DEL DIRECTORIO
1871
67298 63311 62258 417
69 008
79 151
1 445 887 166 936 448 198 514 171
1 633 75 566 6 446
189 493 147 316 (74 283)(22 499)
55 608
62 697
42 851 2 014
108 652
93 395
1879 672 DEPOSITOS 982 633 A la vista 118 622 De ahorro 58 417 A plazo
En 6arant1a69 000 Certif. Ban.
c. T. s. 80 346 Bonos
Otros
731 775284 553328 643134 866
157 0
41 4870
22 069
1 445 007 FONDOS INTE. 1 000 166 936 440 198 ADEUDA ecos V 366514 171
1 633 INTERESES V C. 2 85275 566 6 446 OTROS PASIVOS 67 241
189 493 147 316 PROVISION BEN 6 805<74 283)Neto de adelan (22 499)
PROVISION CON 32 71655 608 Y OTRAS PROVI
TOTAL PASIVO 842 755 66 126
PATRIHOHIO N 127 796
'��\ H1 �1� iii 19 203
263 452198 193
e25 946
0 164 253 11 143
129 562 0
1 62E.
2 fJt,7 497
0 96 378
Capital Soci 86 827 0 2 179 Capital Adici 0 0
Reservas 10 874 8 Resultad.Hcum 14 131 0
580 Utilidad Neta 15 964 0
210 523 TOTAl PAS V P978 551 2 067 497
92 269 CUENTAS CONT 319 473 1 001 675
3 038 048 3 158 646 Avales Otorg Cartas Fiapz 308 951 Cartas de c r 0
247 171427 491260 376
1 321 148 1 321 148 Otras etas e 18 522 66 637
2 853 468 2 853 468 CUENTAS OR.A 258 858 2 594 682
2 an �u923 827569 86819 368
263 452239 680
48 015
1 000 164 619 13 995
196 803 6 885
34 342
2 910 252
127 796
86 8278
10 87414 11115 964
3 038 048
1 321 148 247 171736 442268 37677 IS9
2 853 460
DIRECTOR GERENTE GENERAL CONTADOR GENERAL 00(\fla) 38
100
Glosario
Modulo
Key master
Parte de un sistema que contiene ele
mentos interactuantes entre si cuya
característica peculiar consiste en
que si se realiza cambios en el,estos
no deben afectar el sistema en si.
Software usado para el ingreso de in
formación que permite disefio de pan
tallas así corno un adecuado control
de los campos.
Visual basic: lenguaje de programación orientado a
objetos donde la programación se rea-
Circulo de
calidad
liza por eventos.
Difiere del modo de programación tra
dicional.
Grupo de personas reunidas con el fin
de aplicar los conceptos de calidad
total a sus respectivas tareas .en el
trabajo e inclusive en su vida
personal.
101