DESPACHO ZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S.A ......3.1.8.1.4 Notas al Estado de Flujos de Efectivo...
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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
DESPACHO ZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S.A. DE C.V.
INFORME FINAL DE AUDITORÍAPOR EL PERÍODO DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
Y DICTAMEN
POR EL EJERCICIO 2015
COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓNPÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO.
12 de abril de 2016
I
I
i
00001
Zarate García Paz & Asoc^ S.A. de C.V.Contadores Púbíicos^ Auditores y Abogados Fiscales
Puebla, Fue., o 12 de abril de 2016
Oficio ZGP/AER/C/1204/02/16
José Luis Javier Fregóse SánchezComisionado Presidente de ia Comisión para eiAcceso a ia Información Pública y Protección deDatos Personales del Estado
PRESENTE
En cumplimiento a los Lineomientos poro lo Designoción, Controtoción, Control yEvaluación de los Auditores Externos que Controten los Sujetos de Revisión Obligodos poroRevisar y Dictominor sus Cuentos Públicos 2015, en específico al Apartado X informes,reportes v documentos de revisión v Xi fechas de entreaa de informes, nos permitimos delo monero más atento entregor uno impresión en popel membretodo del informe Finalde Auditoría por el período del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2015 y Dictamen porel ejercicio 2015, del orgonismo denominodo Comisión para ei Acceso a ia informaciónPública y Protección de Datos Personales del Estado con clove ASP 90-119, el cuol incluyecinco tiologromos como medida de seguridad, que se encuentrqn odheridos comosigue:
Folio:
002
007
009
033
114
Anexado a ia:
Corto introductorio
Corto de Presentoción
Dictamen
Informe Financiero
Informe del Desempeño
Hoiograma:
ZGP881950
ZGP881951
ZGP881952
ZGP881953
ZGP881954
Sin otro en porticulor y en espero de cuolquier comentorio quedo de usted.
ATENTAMENTE
Zórofe Gorcío Pozy Asociodps, S.A. de C.V.
«documentación PEKi'EHi!x;iisfll*ALAENTHIAD
ei Zardte PazC.P.C. y C.C.A.G. Je se ManSocio Oirectoi
'4 Registro ASP-098
ñU
A LA IMFORMACiON PUBLICADEL ESTADO DE PLEBLA 000494
1 4 ABR ZD15ib HBfí 14
00002 ¿"BiPíí
Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 401-402 | Col. La Paz Puebla,Pue. | C.P. 72160 |Teis. (01 222) [email protected] | [email protected] | www.despachozarate.com.mx
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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
INFORME FINAL DE AUDITORÍAPOR EL PERÍODO DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y
DICTAMEN
POR EL EJERCICIO 2015
COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓNPUBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
ÍNDICEContenido Página
Carta Introductoria 2
índice 3
1. Carta de Presentación 7
2. Dictamen 8
3. Informe de auditorio 10
3.1 Auditoria (Anexo 3.1) 34
3.2 Observaciones de los recomendaciones del control interno
(Anexo 3.2 y Anexo 3.3)35
3. Estados financieros;
Acuses de entrega de Estados Financieros ante la ASP 37
3.1 Estados e Información Contable:
3.1.1 Estado de Situación Financiera 43
3.1.2 Estado de Actividades 45
3.1.3 Estado de Variación en la Flacienda Pública/ Patrimonio 46
3.1.4 Estado de Cambios en lo Situación Financiera 47
3.1.5 Estado de Flujos de Efectivo 48
3.1.6 Estado Analítico del Activo 49
3.1.7 Informes sobre Pasivos Contingentes 50
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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
INFORME FINAL DE AUDITORIA
POR EL PERÍODO DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 YDICTAMEN
POR EL EJERCICIO 2015
COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓNPÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
ÍNDICEContenido Página3.1.8 Notas o los Estados Financieros
3.1.8.1 Notas a los Estados Financieros 51
3.1.8.1.1 Notos ai Estado de Situación Financiera 51
3.1.8.1.2 Notas al Estado de Variación en la Flacienda Pública 53
3.1.8.1.3 Notas al Estado de Actividades 53
3.1.8.1.4 Notas al Estado de Flujos de Efectivo 54
3.1.8.1.5 Conciliación entre los Ingresos Presupuestóles y Contables asicomo entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos Contables
3.1.8.2 Notas de Memoria 58
3.1.8.3 Notas de Gestión Administrativa 59
3.1.9 Estado Analítico de lo Deuda y Otros Pasivos 62
3.2 Estado e Informes Presupuestarlos y Programáticos.
3.2.1 Estado Analítico de Ingresos (Por Rubro de Ingresos y por Fuentede Financiamiento
3.2.2.1 Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de EgresosClasificación por Objeto del Gasto (Capitulo y Concepto)
3.2.2.2 Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de EgresosClasificación Económica (Por Tipo de Gasto)
3.2.2.3 Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de EgresosClasificación Administrativa
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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
INFORME FINAL DE AUDITORIA
POR EL PERÍODO DEL 01 DE OOTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 YDICTAMEN
POR EL EJERCICIO 2015
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ÍNDICEContenido
3.2.2.4 Estado Analítico del Ejercicio del Presupuestode Egreso Clasificación Funcional (Finalidad yFunción)
3.2.2.5 Endeudamiento neto
3.2.2.6 Intereses de lo Deudo
3.2.2.7 Indicadores de Postura Fiscal
Página
68
69
70
71
3.2.3 información Programático3.2.3.1 Gasto por Categoría Programática
3.2.3.2 Informe sobre Programa y Proyectos deInversión
72
73
3.2.3.3 Indicadores poro Resultados
Informe de Avance de Gestión Financiera
4. Reportes:
4.1 De las obras y acciones asignadas o autorizadas con cargo alos fuentes de financiamiento destinadas a los programas deInversión (Anexo 5.1)
4.2 De la obra revisada físicamente (Anexo 5.2)
4.3 Del cumplimiento o incumplimiento de los disposiciones legalesen la ejecución de las obras (Anexo 5.3)
5. Evidencias en copias fotostóticas certificadas
6. Asientos de Ajuste Propuestos
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POR EL EJERCICIO 2015
COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓNPÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
ÍNDICE
Contenido Página
7. Informe sobre el Cumplimiento de los Obligaciones Fiscales(Anexo 8.1 y 8.2)
8. Otra Información Financiera y Estadística que a Juicio del Auditorsea Significativa su Revelación
10.2 Seguimiento o los recomendaciones del Control Interno(Anexo 10.2)
83
87
9. Indicadores pora Recursos Federales del Ramo General 33, FISM-DFy FORTAMUN-DF (Anexo 9.1 ] 88
10. Informe de Auditoría del Desempeño:
Carátula 89
Introducción 90
Iritorme de Auditoría del Desempeño 91
10.1 Evaluación del Control Interno (Anexo 10.1) 115
1 19
10.3 Programa Presupuestario (Anexo 10.3) 120
10.4 Seguimiento a los recomendaciones del Programo ^ 25Presupuestario (Anexo 10.4)
10.5 Informe de Auditoría del Desempeño (Anexo 10.5) 126
11. Reporte del Trabqjo de Auditoría (Anexo 13) 127
00006
Zarate García Paz & Asoc.^ S.A. de C.V.Contadores Púbíicos^ Auditores 37 Abogados Píscales
Puebla, Fue., o 12 de abril de 2016
Oficio ZGP/AEP/C/1204/03/16
Dr. David Vilionueva Lomelí
Auditor Superior del Estado de Puebla.
PRESENTE
CARTA DE PRESENTACION
El que suscribe C.P.C. y C.C.A.G. José Manuel Zárate Paz, contador público
autorizado para dictaminar cuentas públicas de los sujetos de revisión por el ejercicio
2015, del Despacho Zórote García Paz y Asociadas, S.A. de C.V. por medio del presente
hago entrega del informe Final de Auditoría por el periodo comprendido del 01 de
octubre al 31 de diciembre de 2015 y Dictamen por el ejercicio 2015, del organismo
denominado Comisión para el Acceso a la Información Pública y Protección de Datos
Personales del Estado con clave ASP 90-119.
Sin otro en particular y en espera de cualquier comentario quedo de usted.
«IJOCUMEKIMIIÓN fTOTEimiflSf l'i!;"■ ALAENTIBAD
ATENTAMENTE
Zárate García Paz y Asociados, S.A. de C.V.
C.P.C. y C.C.A.G. J 3sé Mai uei Zárate PazSociq
RegistréI® Directo'
i ASPzQa8/+5-— '
JMZP/cggc/slc.*
00007
Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Premium ¡ Piso 4 Desp. 40 i-402 | Coi. La Paz Puebla,Pue. jC.P. 72160 ¡Teis. (O i 222) [email protected] | [email protected] | www.despachozarate.com.mx
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Zárate García Paz & AsoCy S.A. 5e C.V.Contadores Públicos^ Auditores Abogados Píscales
Al Pleno de la Comisión poro el
Acceso o lo Información Pública y Protección deDatos Personales del Estado
PRESENTE
He auditado los Estados e información Financiero de la Comisión poro ei Acceso o lo
Información Pública y Protección de Datos Personales del Estado, que comprenden los
Estados e Información Financiera: Contable, Presupuestaria y Programática, que integran
ia Cuenta Pública Anual por el ejercicio 2015; de conformidad con lo dispuesto en io Ley
de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas para el Estado de Puebla y demás
disposiciones legales aplicables.
La Administración de la entidad es responsabie de la preparación y presentación
razonable de los Estados e Información Financiera, de acuerdo con ios Normas
Internacionales de Información Financiera, Ley General de Contabilidad Gubernamental
y Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas para el Estado de Puebla. Esta
responsabilidad incluye diseñar, implementar, y mantener el control interno en lo
preparación y presentación de los Estados e Información Financiera, que brinden ia
seguridad razonable de que se encuentren libres de errores de importancia relativa.
Mi responsabilidad es expresar una opinión sobre estos Estados e Información Financiera
con base en nuestra auditoría, misma que condujimos de acuerdo con los Normas
Internacionales de Auditoría, las cuales requieren que se cumpla con el código de ético,
así como que planeemos y desempeñemos lo auditoría para obtener uno seguridad
razonable sobre si ios Estados e Información Financiera están libres de errores de
importancia relativa.
Una auditoría implica desempeñar procedimientos poro obtener evidencias de auditoría
sobre ios importes y lo información revelada en los Estados e Información Financiera:
00008
Av. Juárez #2915 j Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 401-402 | Col. La Paz Puebla,Pue. j C.P. 72160 |Tels. (O I 222) [email protected] I [email protected] I www.despachozarate.com.mx
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Zárate Garda Paz & Asoc.^ S.A. c)e C.V.
Contadores Públicos^ Auditores y Abogados Fiscales
Contable, Presupuestaria y Programática. Los procedimientos seleccionados dependen
del juicio del auditor, incluyendo lo evaluación de ios riesgos de presentación errónea
de importancia relativa de las Estados e intormoción Financiera, ya sea debido a fraude
o a error. Ai efectuar esas evaluaciones del riesgo, consideramos que con el sistema de
control interno establecido se alcanzaron ios objetivos de la entidad.
Asimismo, consideramos que lo evidencia de auditoría que hemas obtenido en nuestra
auditaría proporciona una base suficiente, confiable, relevante y adecuada para dar
nuestra opinión de lo auditoría efectuada.
En mi opinión, ios Estados Financieros e información Financiera de la Comisión para el
Acceso a ia Información Pública y Protección de Datos Personales del Estado presentan
razonablemente, en todos ios aspectos materiales, la situación financiera ai 31 de
diciembre de 2015, que comprenden ios Estados e información Financiera Contable,
Presupuestaria y Programótica, de conformidad con lo dispuesto en lo normdtividod
aplicable, así como en lo Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas para el
Estado de Pueblo, en las Normas Internacionales de Auditoría y en la Ley General de
Contabilidad Gubernamental, de la Cuenta Pública Anual por el ejercicio 2015.
Puebla, Pue. A 01 de abril de 2016
•BOCUMUrnaÓN PERTEPíEdENTE»ALAENTIBAI])
ATENTAMENTE
Zórate García Paz y Asociados, S.A. de C.V.
C se ebZárate Paz.
irector ^ —
Registro ASP-098/15
c.c.p. Dr. José Luis Javier Fregóse Sánchez.- Comisionado Presidente de ia Comisión para el Acceso a io Información Pública y Protec^ónde Datos Personales del Estado.
^ 00009
Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Premium ] Piso 4 Desp. 401-402 | Col. La Paz Puebla,Pue. j C.P. 72160 ]Tels. (Ól 222) [email protected] | [email protected] j www.despachozarate.com.mx
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INFORME DE AUDITORÍA
El que suscribe C.P.C. y C.C.A.G. José Manuel Zárote Paz, contador público
autorizado paro dictaminar cuentas públicas de los sujetos de revisión por el ejercicio
2015, del Despactio Zórote García Paz y Asociados, S.A. de C.V., por medio del presente
me permito presentar el Informe Final de Auditoría por el periodo comprendido del 01 de
octubre al 31 de diciembre de 2015 y Dictamen por el ejercicio 2015, derivado de la
revisión que realizamos o los diferentes rubros de los estados financieros y presupuestóles
del organismo denominado Comisión para ei Acceso a la Información Pública y
Protección de Datos Personales del Estado con clave ASP 90-119
Variaciones en el Estado de Situación Financiera
Cifras al 31 de diciembre de 2015 vs cifras a! 31 de diciembre de 2014
RUBRO
CIFRAS AL 31
DE DICIEMBRE
DE 201S.
PORCENTAJE
REPRESENTA
TIVO DEL
TOTAL
CIFRAS AL 3! DE
DICIEMBRE DE
2014.
PORCENTAJ
E
REPRESENT
ATIVO DEL
TOTAL
VARIACIÓN
VARIACIÓN ENPORCENTAJE
REPRESENTAT
IVO
ACTIVO . y; ..'I
Activo Circiiinntc .... .. .JEfectivo y Equivalentes 37,531.00 , 2.20% : 8,031.00; -0.48% 29,500.00 . 367.33%: i
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 494,038.00 i 28.91% 491,296.00 29.23% "2,742.00 0.56% i
Total de Activos Circulantes S 531,569.00 31.11% 499,327.00 " 29.71% s : 32,242.00 ■ . 6.46% 1
Activo no Circulante
Bienes Muebles 1.097,591.00;^ LÍ72,139.00 69:74%- . 74,548.00 - ■ -6;^% iActivos Intangibles 83,919.00 4.92% 9,222.00 0.55% 74,697.00 809.99% i
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada deBienes
■■.;;^536.Qa- f;,,:-0,27%;, jy/:-;; 0.00, 0.00% ; /:■: 4,536.00 . 100.00% i
Total de Activos no Circulantes S 1,176,974.00 68.89% i S 1,181,361.00 70.29% -s 4,387.00 -0.37% 1TOTAL DE ACTIVOS $ 1,708,543.00 •: v 100.00% i S 1,680,688 00 100.00% S- 27,855.00 1.66%. ■=
l'\M\t)
Pasivo Circulante
Cuentas por Pagar a Corto Plazo - ■52ÍO35.OÓ:- i -v; ''"100x10%"" ■■■. '■l4^;32EÍ0"" r'ioo.bo%" : ■"
1 Total de Pasivos Circulantes S 528,035.00 100.00% s 499,328.00 100.00% i s 28,707.00 5.75%
1 TOTAL DE PASIVO S 528,035.00 I 100.00% ■■■ ■$ ■ 499,328.00 100.00% s 28,707.00 ■ : 5.75%
HACIENDA PÚBLICA/ PATIUMONIO rT""""-;;::;-; ;■■■■" -
......- ;
Hacienda Públicn/Fntrimonio Contribuido $ 1,136,010.00 96.23% i s 1,181,360.00 100.00% -s 45,350.00 -3.84%
i Aportaciones 1,136,010.00 i-, 96.23% i ■ .i,i8i.360;ao 100.00% . -45,350.00 . .. -3.84%
Hacienda Pública / Patrimonio Generado S 44,498.00 ] 3.77% i s 0.00 0.00% i S 44,498.00 100.00%
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 24,251.00 l:; 2.05% 0.00:: ; : 00.00%. 24,251.00 i 100.00%
Resultados del Ejercicios Anteriores 20,247.00 i 1.72% i 0.00 00.00% 20,247.00 i 100.00%
Total Hacienda Pública/Patrimonio S 1,180,508.00 100.00% f ■■ 1,181,360.00 . 100.00% 852.00 -0.07%
TOTAL DE PASIVO Y HACIENDApfni ir \ T \TRnTOMO S 1,708,543.00
ii s 1,680,688.00 27,855.00 1.66%
Cabe aclarar que las cifras referentes al ejercicio 2014 expuestas en el cuadro queantecede son las dictaminadas y fueron en base a los Estados Financieros emitidos por elSistema Contable Gubernamental II (SCGII), razón por lo cual difieren en presentación delas cifras en el comparativo del Estado de Posición Financiera, integrante de la CuentaPública 2015.
00010
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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
Análisis de los Estados Financieros:
Cifras c! 31 de diciembre de 2015 Vs. Cifras al 31 de diciembre de 2014.
5! Razones Financieras
La Comisión poro el Acceso o lo Informoción Público y Protección de Dolos Personóles
del Estodo, es un orgonismo público outónomo, independiente y de corócter
permonente, con personolidod jurídico y potrimonio propios, responsoble de promover,
difundir y gorontizor en el Estodo y sus Municipios, el occeso o lo informoción público, lo
profección de dolos personóles y el uso responsoble de lo informoción en los términos
que estoblezco lo Constitución Político del Estodo Libre y Soberono de Pueblo, lo
legisloción de lo molerlo y demás disposiciones oplicobles, sus ingresos sólo provienen de
los osignodos ol Eje 3 "Gobierno Honesfo y al Servicio de ia Gente", que es uno de los
cuotro ejes rectores del Plon Estotol de Desorrollo 201 1-2017 y son recursos públicos
oprobodos por el Congreso del Estodo, medionte el Presupuesto de Egresos del ejercicio
fiscol 2015, y lo ministroción lo reolizo el Ejecutivo Estotol o trovés de lo Secretorio de
Finonzos y Administroción de ocuerdo ol Colendorio Presupuestol.
Es difícil evaluar la productividad y rentabilidad en términos finoncieros de lo Comisión,
ya que no persigue fines de iucro, sin emborgo, o continuoción, se presenten los
principóles indicodores ol 31 de diciembre de 2015 y sóio deben considerarse para fines
o efectos informativos.
1 CIFRAS 2015 CIFRAS 014
RAZÓN FÓRMULA 1 IMPORTES FACTOR 2015 IMPORTES FACTOR 2014
1 SolvenciaActivo a corto plazo $ 531,569.00
1.01$ 499,327.00
1.00Pasivo 0 corto plazo |$ 528,035.00 $ 499,328.00
2.- Liquidez (Capital de
trabajo)
Activo a corto plazo-
Cuentas por cobrar$ 527,572.00
1.00$ 499,327.00
1.00
Pasivo a corto plazo $ 528,035.00 $ 499,328.00
3.- Solidez (estabilidad
Financiera)
Pasivo Total $ 528,035.000.45
$ 499,328.000.42
Patrimonio $1,180,508.00 $1,181,360.00
4." ApaiancamientoPasivo total $ 528,035.00
0.31$ 499,328.00 0.30 I
Activo Total $1,708,543.00 $1,680,688.00
ooon
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
Solvencia: Esta rozón financiera, mide la habilidad de la Comisión poro satisfacer sus
obligaciones o corto plazo, lo relación óptima es de 2 pesos de activo por 1 peso de
pasivo; en este sentido podemos decir que si bien el Organismo puede hacer frente o sus
obligaciones, ésto se presenta limitado, yo que por codo peso de deudo lo CAIP cuenta
sólo con 1.01 pesos poro hacer frente o sus compromisos, factor similar al reflejado en
diciembre de 2014, que fue de 1 peso; y al aplicar lo prueba de Liquidez con cifras o
diciembre de ambos ejercicios, se obtiene el mismo coeficiente de un peso, lo anterior
obedece o que los derechos o recibir por concepto de "Cuentas por Cobrar" se reflejan
como mínimos en los Estados Financieros del Organismo, éste razonamiento mide lo
capacidad de la Comisión poro cubrir sus obligaciones de manera inmediata con los
recursos disponibles, lo relación óptima es de 1 peso de activo circulante por 1 peso de
pasivo circulante, que como se dijo, se consideran solamente los conceptos de
inmediato realización, en consecuencia el resultado nos indica que para pagar cada
peso de deudo la CAIP cuenta con un peso disponible poro hacerle frente a los pasivos
adquiridos, factor que se considera apropiado.
ESTABILIDAD FINANCIERA: Este razonamiento nos indica, la proporción de lo participación
de financiamiento de terceros en el patrimonio y muestra que por cada peso de
patrimonio de lo Comisión es financiado con 0.45 por terceros, que es mayor o lo reflejada
en diciembre de 2014, que fue de 0.42 por cada peso.
APALANCAAAIENTO: En el opalancamiento, los factores determinados indican que cada
peso de activo fue financiado externamente en $0.31 que es mínimamente mayor al
reflejado en diciembre de 2014, que fue de $0.30
00012
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
ACTIVO
Los bienes y derechos incluyendo el disponible, el mobiliario, el equipo de cómputo, los
vehículos y demás bienes muebles al servicio de la Comisión, se cuontificon en
$1,708,543.00 al 31 de diciembre del 2015, cifra que se confarma por recursas controlados
e identificados de los que se esperan beneficias económicos y sociales futuros, derivados
de operaciones ocurridas en el pasado, que han afectado económicamente a la
Comisión, algunos o corto plazo y otros o plazos mayores de doce meses y que se
encuentran reflejados como Activo en el Estado'de Situación Financiera, dividido como
se morco en los Lineomientos emitidos por el Consejo Nocional de Armonización
Contable (COÑAC), es decir en Activo Circulante y Activo no Circulante con importes de
$531,569.00 y $1,176,974.00 respectivamente.
Hi Activo Ci rculante
En el Activo Circulante, como yo se mencionó refleja un saldo de $531,569.00 y está
integrado por el disponible en Caja, Bancos, Inversiones Financieras a Corto Plazo y
Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo al camparar esta cifra con el saldo mostrado
en los Estados Financieros a diciembre de 2014, resulta una diferencia de $32,242.00
equivalente al 6.46%; variación debido o que en el ejercicio fiscal 2015, la CAIP cuenta
con más obligaciones pendientes de pago.
ACTIVO CIRCULANTE
$531,569.00$499,327.00
$600,000.00
$500,000.00
$400,000.00
$300,000.00
$200,000.00
$100,000.00
$-
I
VAR^AgON$32,242.00
VARIAD ÓN EN %;6.46%
CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2015 2014
00013
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
Referente al efectivo manejado bajo el concepto de fondo fijo de caja, se reintegra en
su totalidad al final de ambos ejercicios por lo que se refleja sin saldo al 31 de diciembre
de 2015 en el Estado de Situación Financiera.
REPOSICIONES DE FONDO DE CAJA EJERCICIO 2015
$20,000.00
$15,000.00
$10,000.00
$5,000.00
$-
$5,000.00 $5,000.00 $5,000,00
$5,000.00 $5,000.00
$5,000.00 $5,000.00 _ $5,000.00
$5,000.00 $5,000.00
/ / /£> AO
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,¿>' i5 ,P .P ,^ 4^ 4S' <Í!' áí' <íí'
é>?■
Las asignaciones Presupuestóles de los recursos públicos aprobados por el Congreso
Local mediante el Presupuesto de Egresos del Estado, que el Ejecutivo Estatal o través delo Secretaría de Finanzas y Administración transfiere a la Comisión para el Acceso o loInformación Pública y Protección de Datos Personales del Estado, fueron administradosLiasta el mes de septiembre del 2015 en la cuenta bancaria perteneciente a la instituciónScotlabank Inverlat S.A., pero debido o que esta Institución empezó a cobrar comisionespor operaciones básicas, la CAIP decidió aperturar otra cuenta bancaria con el GrupoFinanciero Bonorte desde el mes de octubre y al confrontar el saldo total de $37,531.00
reflejado en balanza al 31 de diciembre de 2015 con el mismo rubro a diciembre de 2014,se obtiene uno variación del 367.33% equivalente a la cantidad de $29,500; el saldo en lacuenta bancaria conjuntamente con el saldo de inversiones, es el capital que Liará frentea las obligaciones adquiridas por la Comisián.
00014
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
BANCOS/risMEi^^^^^
$40,000.00
$35,000.00
$30,000.00
$25,000.00
$20,000.00
$15,000.00
$10,000.00
$5,000.00
$-
'$37^531.00-VARIACION
$29,500.00
VARIACIÓN EN%:
P
367.33%
$8,031.00
CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
La CAIP tiene como política colocaren Inversiones Financieras a Corto Piazo el disponible
que no se encuentra comprometido de formo inmediata, con el propósito de generar
una plusvalía, la cual es registrada en la cuenta contable 4159-1 "Rendimientos de ia
inversión", por lo que en el Estado de Situación Financiera al 31 de diciembre de 2015, se
muestra un saldo de $490,041.00 que comparado con el de diciembre 2014, se obtiene
que lo Comisión al cierre del ejercicio 2015 tiene invertido $1,255.00 (0.26%) menos que al
final del año 2014.
ÍNVERSIONES FINANCIERAS DE CORTO
^ — PLAZO-- 4-/.$490,041.00 $491,296.00
VARlAaON
„ -$1.255.00 12
VARIAaÓNEN%;^
*
■i*
CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
00015
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
La Comisión al 31 de diciembre de 2015, cuenta con un saldo de $3,997.00 en el renglón
denominado "Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo", saldo que fue originado por
pagos al ISSSTEP, registrado en lo póliza del mes de diciembre D00087; y comparando el
saldo del 2015 contra el año 2014 se refleja uno variación del 100% debido a que en el
ejercicio 2014 lo CAIP no contaba con saldo en este renglón.
DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CORTO PLAZO
$3,997.00
$4,000.00
$3,500.00
$3,000.00
$2,500.00
$2,000.00
$1,500.00
$1,000.00
$500.00
$-
VARIACION
$ 3,997.00
VARIACIÓN EN%;100.00%
CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2015
CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2014
Activo No Circulante
En cuanto al Activo no Circulante que equivale al 68.89% del total del activo, se constituye
por el conjunto de bienes propiedad de la CAIP, sin el propósito de venta, suma la
cantidad de $1,181,510.00; cifra que representa las adquisiciones realizados y registradas
en el "Patrimonio" en ejercicios anteriores, monto que se ve disminuido por los
Depreciaciones y Amortizaciones que al mes de diciembre acumulan la cantidad de
$4,536.00 obteniendo así un saldo de $1,176,974.00, el cual se integra como sigue:
BIENES MONTOPORCENTAJE RELATIVO Al
ACTIVO NO CIRCULANTE
Vehículos y Equipos de Transporte $631,979.00 53.69%
Mobiliario y Equipo de Administración $454,406.00 38.61%
Softv\/are $74,774.00 6.35%
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo $11,206.00 0.95%
Licencias $9,145.00 0.78%
Amortización Acumulada de Activos intangibles -$2,628.00 -0.22%
Depreciación Acumulada de Bienes Muebles -$1,908.0 -0.16%
Total $1,176,974.00 100.00%
00016
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
En el ejercicio fiscal 2015, sólo se realizaron adiciones al activo no circulante en el último
trimestre; Se adquirieron dos impresoras; una marca Ricoh modelo afielo mp 301 spt por
un importe de $15,527.00 y lo otro de morco HP mod. losserjet pro m252dw, además de
lo adquisición de un software denominado "Dragón NaturollySpeaking Professionol 12"
por importes de $4,666.00 y $4,571.00 respectivamente, dando un total de compras en el
ejercicio por un importe de $24,764.00.
BIENES MUEBLES Y ACTIVOS INTANGIBLES
$1,000,000.00
$750,000.00
$500,000.00
$250,000.00
s-
apRAS REDONDEADAS.
$1,181,510.00
±
$1,156,748.00
VARIACION
-$24,762.00
VARIACIÓN EN %;2.14%
i CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
En la revisión al Estado de Situación Financiera de la Cuenta Pública 2015, se detectó que
se presentan las cuentas de orden contables y presupuestarlas", sin embargo estas deben
presentarse, de acuerdo al Capítulo VII del Manual de Contabilidad Gubernamental, en
los Notas de Memoria, dictios cuentas de orden se emplean poro controlar y revelar en
lo Información Financiera los bienes recibidos en comodato por porte de lo Secretaría de
Finanzas y Administración del Estado de Puebla, mediante contrato celebrado el día 02
de enero de 2013, con uno vigencia de tres años, dicho instrumento jurídico contiene
anexos descriptivos de codo uno de los bienes que en sumo son $1,899,272.00; reflejando
los siguientes subcuentos: al "Mobiliario y Equipo de Administración" le corresponde un
monto de $933,057.00; el importe de $58,350.00 le atañe a "Mobiliario y Equipo
Educacional y Recreativo"; a los "Vehículos y Equipo Terrestre" se registran $857,821.00;
en la "Maquinarlo Otros Equipos y Herramientas" suman un importe de $39,170.00; y
00017
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
también se gozo del uso de "Activos intangibles" y íes corresponde un monto de
$10,874.00.
Camaras Fotográficas y
de Video, $13,294.00,1%
EequiposyAparatos
Audiovisuales,
$45,055.00,2%.
Otros Mobiliarios VEquipo de
Adminisitración,
$70,685.00,4%_
Vehículos y EquipoTerrestre, $857,821.00,
45%.
i»»
■!
■
Equipo deComunicación y
Telecomunicación,$27,143.00,1% Equipos de Generación
Eléctrica, $11,429.00,1%
HerramientasyMáquinas, $599.00,0%
Activos Intangibles,$10,874.00,1%
Equipo de Cómputo yTecnologías de la
$5r£izo?29% activos por comodatoPasivo circulante
Muebles y Equipo deEstantería, $313,459.00
,16%
El soldo OÍ 31 de diciembre de 2015, de los deudos controídos por lo Comisión, sumon
$528,035.00; contidod moyor o lo reflejado en el mes de diciembre de 2014 que fue de
$499,328.00, por lo que el oumento en los compromisos del Órgono Goronte se vereflejodo en un 5.75%
RftSIVOCIRCÜtANTE„'$528,035,00-
$600,000.00
$500,000.00
$400,000.00
$300,000.00
$200,000.00
$100,000.00
$-
VARIACION
$28,707.00
f- $499,328.00
MlH. ~ ^
íW
VARiAaONEN%:
' " 5:75%
CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
00018
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
Las deudas se ligan en su mayoría a las de carácter tributario, agrupados en lo cuenta
contable denominada "Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo" cuyo
saldo al cierre del ejercicio fiscal 2015 es de $470,344.00 que equivale al 89.07% y
representan el monto de los retenciones efectuadas por concepto de I.S.R. por sueldos y
salarios, I.S.R. por arrendamiento de inmuebles. Préstamos I.S.S.S.T.E.P., Impuesto sobre
nóminas, cinco al millar e ISSSTEP cuota trabajador y su liquidación se prevé realizar en un
piozo menor o doce meses.
Por otro porte, se localizan ios deudas contraídas a favor de los proveedores, que
representan obligaciones del 8.88% y se totalizan por un monto de $46,898.00.
Y, por último, encontramos en los pasivos los adeudos derivados de los Servicios
Personales con un monto de $10,793.00 equivalentes a 2.05%, cifra que corresponde en
específico o los aportaciones de Seguridad Social y Aportaciones al Sistema para el
Retiro; los porcentajes antes mencionados son en relación al total del pasivo ai 31 de
diciembre de 2015.
PASIVOS CIRCULANTES
RETENCIONES Y
CONTRIBUaONESPDR
PAGAR A CORTO PLAZO,.
$470,344.0089.07%
■
SERVICIOS
PERSONALES POR
PAGARA CORTO
PLAZO,
$10,793.002.05%
PROVEEDORES POR
PAGAR A CORTO A
CORTO PLAZO,
$46,898.008.88%
00019
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
SI Patrimonio
En los Estados Financieros emitidos por el SCGII al 31 de diciembre de 2014 los cuales
fueron Dictaminados, el Patrimonio de lo CAIP se refleja en $1,181,360.06; pero debido al
proceso de armonización y como consecuencia de la aplicación del numeral 8 del
Acuerdo por el que se Emiten los Reglas Específicas del Registro y Valoración del
Patrimonio, se disminuyó un monto de $24,612.78 que corresponde a los bienes muebles
adquiridos en ejercicios anteriores y que no rebosan los 35 salarios mínimos; de igual
manera se deduce la depreciación generada por los bienes adquiridos en 2014 por un
monto de $489.68 quedando en los Estados Financieros yo Armonizados de diciembre de
2014 un patrimonio de $1,156,257.60 y al comparar esta cifra con el patrimonio al cierre
del ejercicio de 2015 nos da como resultado un incremento del 0.07% que equivale a
$851.92 variación que no evidencia los registros al patrimonio derivado de los movimientos
presupuestóles no contables así como los contables no presupuestóles.
TOTAL HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO$1,180,508.14 $1,181,360.06
$1,200,000.00
$1,000,000.00 ■ BB VARIACIÓN {{tfíH -$851.92
$800,000 00 : H ¡4 t
IH VARIACIÓN EN%; ttíltítítír''-'.''$600,000.00 \i' iS- m .Q Qyo, ttttltltttr ■ '■
$200,000.00 : ' '
$-CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
00020
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
Además, se advierte que el Patrimonio de lo CAIP, se contabilizo tiociendo lo distribución
en Potrimonio Contribuido que represento ol 31 de diciembre de 2015 un 96.23% y el
Potrimonio Generado le corresponde el 3.77% con Importes de $1,136,010.00 y $44,498.00
respectivomente y se totolizo como yo se citó en $1,180,508.00; es de evidencior que el
Patrimonio Contribuido fue copturodo en su momento o volor hiistórico.
HACIENDA PÚBLICA/PATRÍMONIO
Hacienda
Pública/PatrimonioContribuido,
$1,136,010.00,96.23%
Hacienda
Pública/PatrimonioGenerado,
$44,498.00,3.77%
El resultodo contoble de lo gestión respecto de los ingresos y otros beneficios y gostos y
otros perdidos, generó un ahorro ol 31 de diciembre de $24,251.00 que represento el
1.72% en referenclo ol totol del Patrimonio, mismo que se muestro en el Estado de
Situación Financiera.
Lo Comisión poro el Acceso o lo Informoción Público y Protección de Dotos Personóles
del Estodo, tombién cuento con un Remanente de Ejercicios Anteriores por un monto de
$20,247.00
00021
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
Ingresos y Egresos
Cifras del 01 de octubre oí 31 de diciembre de 2015.
fu Ingresos
Los fondos recaudados por la Comisión pora el Acceso a la Información Pública y
Profección de Datos Personales del Estado, provienen de los asignados en lo fracción III
del artículo 6 capítulo I I "Clasificaciones del Presupuesto", que pertenece al Título
segundo de la Ley de Egresos del Estado de Puebla para el ejercicio fiscal 2015; y se
registran contablemente en la cuenta denominada "Transferencias internas y
Asignaciones dei Sector Púbiico" en específico o lo subcuento "Subsidio", odemós se
tienen "Otros Productos que Generan ingresos Corrientes" y estos se presentan en Balanza
en la subcuenta "Rendimientos de ia inversión", siendo estos los ganancias de la cuenta
productiva, en el perlado que comprende del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2015,
los ingresos y otros beneficios suman la cantidad de $11,734,711.00; donde los "Subsidios"
representan el 99.92% con lo cantidad de $1 1,725,322.00 y los "Rendimientos de lo
Inversión" equivalen al 0.08% can un monto de $9,389.00
CUENTAS DE INGRESOS
SUBSIDIOS, $11,725,322.00,99.92%
OTROS INGRESOS,
$9,389.00,0.08%
Es conveniente comentar que, en el Techo Presupuestol expuesto en el calendario
autorizado por lo Secretaría de Finanzas y Administración del Estado, poro el ejercicio
2015 fue de $12,744,914.00; cifro que sufrió ajustes durante el año, encontrando dos
reducciones al presupuesto por un total de $1,019,592.00
00022
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
I
® Egresos
En relación o los Gastos y Otras Pérdidas asentados en el Estado de Actividades al 3] de
diciembre de 2015, se registra un total de $11,710,460.00 de los cuales en su mayoríapertenecen o los Gastos de Funcionamiento y en lo segregación por Grupo, de lo
totalidad de gastos se tiene los siguientes montos y porcientos integrales:
Grupo Monto Porciento Integral
Gastos de Funcionamiento $11,704,114.00 99.95%
Transterendos, Asignaciones, Subsidios y Otros Ayudas 2,300.00 0.02%
Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 4,046.00 0.03%
Totales $11,710,460.00 100%
Gastos de
Funcionam iento,
$11,704,114.00,99.95%
GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
Otros Gastos v
Pérdidas
Extraordinarias,.4,046.00,0.03%
T ransferencias.
Asignaciones,
Subsidios y Otras
Ayudas, 2,300.00,0.02%
Los egresos mostrados en el estado de actividades difieren de los reflejados en el estado
analítico del ejercicio del presupuesto de egresos, lo diferencio se afribuye a los
movimientos presupuestóles no contables por un monto de $24,704.00; cifro que
corresponde o lo adquisición de bienes muebles e infonglbles, por ofro porfe fomblén se
encuenfro lo diferencio por los movimientos contables no presupuestóles, en específico
o lo depreciaciones del ejercicio fiscal por un monto de $4,046.00; motivo por el cual el
devengado del ejercicio es por un monto de $1 1,731,178.00
De los cuales se conoció que sólo $11,616,600.00 fueron efectivamente pagados, se
provislonan $110,532.00 y el resto es capturado en el activo derivado de los
Amortizaciones y Depreciaciones por un importe de $4,046.00
00023
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
Con el propósito de agregar información pertinente al rubro de los Egresos, o
continuación, se muestra el porcentaje integral que resulta de aplicar la Clasificación por
Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto).
SERVICIOS
PERSONALES,
9,874,968.00,84.33°/
EGRESOS POR CAPÍTULO
'fe-
OTROS GASTOS Y PERDIDAS
EXTRAORDINARIAS, 4,046.00,0.03V
MATERIALES Y
SUMINISTROS,
322,369.00,2.75%
SERVICIOS GENERALES,1,505,777.00,12.87%
SUBSIDIOS,
TRANSFERENCIAS Y AYUDAS,
2,300.00,0.02%
Referente a los ya citados Gastos de Funcionamiento, que, al 31 de diciembre de 2015,
suman lo cantidad de $11,704,114.00 y se integra por lo ejercido en los siguientes
capítulos: el más representativo es el capítulo 1000 "Servicios Personales" con el 84.37%
que equivale o $9,874,968.00; el 12.87% con un monto de $1,506,777.00 pertenece al
capítulo 3000 "Servicios Generales"; por otro lodo, el 2.76% que en pesos son $322,369.00
corresponde al capítulo 2000 "Materiales y Suministros".
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
MATERIALES Y
SUMINISTROS,
$322,369.00"2.76%
SERVIDOS
GENERALES,
$1,506,777.00 12.87%
íhb■|«I^
SERVIDOS
PERSONALES,$9,874,958.00
84.37%
00024
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
De los gastos devengados o! 31 de diciembre de 2015 se conoció que sólo $11,616,599.00
fueron efectivamente pagados, se provisionan $110,532.00 y el resto es capturado en el
activo derivado de las Amortizaciones y Depreciaciones por un importe de $4,046.00
El total del capítulo 1000 "Servicios Personales" asciende a la cantidad de $9,874,968.00;
cifra que se conforma principalmente por el saldo de los cuentas "Remuneraciones
Adicionales y Especiales" por $5,055,328.00 (51.19%) y "Remuneraciones al Personal de
Carácter Permanente" con un monto de $3,706,446.00 (37.53%); posteriormente sigue lo
de "Pagos por Seguridad Social" que suma $899,913.00 (9.11%); lo referente o "Otras
Prestaciones Sociales y Económicas" le corresponden $195,481.00 (1.98%) y por último
"Remuneraciones al Personal de C. Eventual" con un valor de $17,800.00 (0.19%).
SERVICIOS PERSONALES
REMUNERAaONESAL
PERSONAL DE C.
EVENTUAL, 17,800.00,0.19%
REMUNERACIONES AL
PERSONAL DE C.
PERM., 3,706,446.00
37.53%9Xí
REMUNERACIONES
ADICIONALES,
5,055,328.00,51.19%
OTRAS PRESTACIONES SOCALES Y ECONOMICAS,,
195,481.00,1.98%
PASOSPOR
——SEGURIDAD SOCIAL,
899,913.00,9.11%
El capítulo 2000 "Materiales y Suministros" al 31 de diciembre refleja un saldo de
$322,369.00 el cual se integra de la siguiente manera: en "Materiales de Administración,
Emisión de documentos y Artículos Oficiales" encontramos un monto de $147,394.00
equivalente al 45.72%; lo subcuento "Combustibles, Lubricantes y Aditivos" le otoñe el
38.92% con un total de $125,456.00; el renglón de "Herramientas, Refacciones y
Accesorios Menores" le concierne el 11.95% con un importe de $38,507.00 y los
subcuentos con menor relevancia son los de "Alimentos y Utensilios" y "Materiales y
00025
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
Artículos de Construcción y de reparación" con cantidades de $8,096.00 y $2,916.00
respectivamente, evidenciando un 2.51 % y 0.90% del total de los Materiales y Suministros.
MATERIALES Y SUMINISTROS
HERRAMIENTAS,
REFACCIONES Y
ACCESORIOS MENORES.,§38,507.00,11.95%
COMBUSTIBLES,
LUBRICANTES Y ADITIVOS.,
§125,456.00,38.92%
MAT. Y ART. DE CONSTRUCCIONY
REPARACIÓN., §2,916.00,0.90%
■
■
MAT. DEADMON. EMI. DE
DOCTOS. Y ART. DE OF.,
§147,394.00,45.72%
ALIMENTOS Y UTENSILIOS,
§8,096.00,2.51%
Aunado a lo anterior y refiriéndonos o los gastos concentrados en el capítulo 3000
"Servicios Generales" por un total de $1,506,777.00 corresponden de éste: el 44.53% o
"Servicios de Arrendamiento" con un Importe de $670,961.00; lo contidod de $283,595.00
que represento el 18.82% compete o "Otros Servicios Generales"; el porcentoje de
13.05% representodo por lo contidod de $196,706.00 pertenece o "Servicios Básicos"; el
9.99% que equivole o un Importe de $150,589.00 corresponde o "Servicios Profesionales,
Científicos y Técnicos y Otros Servicios"; lo cuento de "Servicios de instalación.
Reparación, Mantenimiento y Conservación" con un porcentoje de 6.42% equivole o
$96,759.00; referente o los "Servicios Oficiales" encontromos que le concierne un
porcentoje de 2.78% que troducido en pesos son $41,905.00 y por último los renglones de
"Servicios de Trasladado y Viáticos" y "Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales"
con Importes de $37,558.00 y $28,705.00 representen el 2.49% y el 1.92% respectivomente
del totol de este copítulo.
00026
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
SERVICIOS DE
ARRENDAMIENTO,
$670,961.00,44.53%
SERVICIOS BASICOS,
$196,706.00,13.05%
SERVICIOS GENERALES
m s
SER. PROF., CIEN., TECNICOS Y
OTROS SERVICIOS, $150,589.00,
9.99%
SERVICIOS FINANCIEROS,
BANCARIOS Y COMERCIALES.,
$28,705.00,1.92%
SERVICIOS DEINST., REP.,
MANT.,YCON., $96,759.00,
6.42%
SERVICIOS DETRASLADO Y
VIÁTICOS, $37,558.00,2.49%
SERVICIOS OFICIALES,
$41,904.00,2.78%
OTROS SERVICIOS GENERALES,
$283,595.00,18.82%
Al cierre del ejercicio 2015 en el Capítulo 4000 "Transferencias, Asignaciones, Subsidios y
Otras Ayudas" sólo se ha registrado un movimiento en lo subcuenta "Asignaciones ai
Sector Público" con un monto de $2,300.00 que representa el 0.03% de la totalidad de las
erogaciones efectuadas por lo Comisión para ei Acceso a ia información Pública y
Protección de Datos Personales del Estado.
Notas a los Estados Financieros
• Lo Comisión para el Acceso a la Información Pública y Protección de Datos
Personales del Estado, en el ejercicio fiscal 2015 presenta la Cuenta Pública con
Información Financiera Armonizada.
• En el análisis de los Estados Financieros Armonizados de los meses de octubre o
diciembre de 2015 y tomando como base el Acuerdo por el que se reforma el
Capítulo VII del Manual de Contabilidad Gubernamental, se recomienda que en
el ejercicio 2016 se hagan las adecuaciones tanto técnicas como de Normativa
00027
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
para que la emisión de ios Estados Financieros Armonizados sean de acuerdo o ios
nuevas disposiciones.
En io revisión ai Estado de Situación Financiera de io Cuenta Pública 2015, se
detectó que se anexan ios cuentas de orden contables y presupuestarlas, sin
embargo, éstas deben presentarse en ei ejercicio 2016 de acuerdo ai Capítulo Vil
del Manual de Contabilidad Gubernamental.
Se tiene en comodato bienes recibidos por parte de io Secretaría de Finanzas y
Administración del Estado por un monto de $1,899,272.26
En ei Estado de Actividades, se conoció que se registran ios intereses generados
por la cuenta de inversión en ei renglón de "Productos de tipo corriente" sin
embargo, éstos deben revelarse como ingresos financieros, de acuerdo al
Capítulo Vil del Manual de Contabilidad Gubernamental.
Legalidad:
De ios contratos y convenios celebrados durante ei ejercicio 2015 por la Comisión poro el
Acceso o lo Información Pública y Protección de Datos Personales del Estado, se conoció
que se celebraron con diversos proveedores e instituciones, ios cuales fueron signados por
ei Mtro. José Luis Javier Fregóse Sónctiez, Comisionado Presidente de la Comisión en
comento, de conformidad con io establecido en ei artículo 12 fracción i del Reglamento
interior de dictia Comisión.
De ios convenios y contratos formalizados se derivan obligaciones tanto de colaboración
y apoyo, como económicas para la Comisión, io que en su momento afectaron las cifras
presentadas en los estados financieros y que a continuación se detallan:
00028
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
Convenios:
En el último trimestre se celebra el Convenio Morco de Colaboración entre lo Comisión
poro el Acceso o lo Información Pública y Protección de Datos Personales del Estado,
representada por su Comisionado Presidente el Mtro. José Luis Javier Fregóse Sónctrez; ypor lo otro el Honorable Ayuntamiento de Zocatlón, Puebla, representado por el
Presidente Municipal Constitucional, el Lic. Marcos Flores Morales, a quienes de manera
conjunta se les denominará "Las Partes".
El convenio tiene por objeto establecer las bases de colaboración para que se
realicen conjuntamente diversas actividades que permitan la difusión y
consolidación de la cultura de la transparencia.
"LAS PARTES" declaran y reconocen que el Convenio Morco de Colaboración no
tiene fines económicos o lucrativos, sino puramente la difusión y la práctica de la
transparencia.
Las acciones encaminados a cumplir con el objeto del convenio son, entre otros,
las siguientes:
a) Desarrollo de seminarios, congresos y foros sobre temos de interés común.
b) Asistencia y asesoramiento técnico especializado en desarrollo institucional,
transparencia, acceso a la información y protección de datos personales.
c) Intercambio de información que produzcan ambas instituciones y que seo
de su interés, así como de asistencia y asesoramiento técnico especializado
para su acceso y sistematización.
d) Cualquier otra actividad que resulte necesaria o se considere conveniente
poro el mejor cumplimiento de sus respectivas atribuciones.
"LAS PARTES" designan a los responsables para integrar una Comisión permanente
de trabajo, por porte de "LA CAiP" al titular de la Coordinación General Ejecutiva
00029
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
y poí" parte de "EL AYUNTAMIENTO" al titular de la Unidad Administrativa de Acceso
a la Información Público del Municipio de Zocotlón Puebla.
"LAS PARTES" acuerdan que los gastos y viáticos resultantes de los actividades de
colaboración, serón sufragados en formo total por lo porte que Incurro en ellos, o
menos que se acuerde por escrito otro modalidad.
Poro lo ejecución de lo previsto en el Convenio "LAS PARTES" podrán contar con lo
colaboración de otros Organismos, Entidades o Instituciones, públicos o privados,
siempre que dicho colaboración se estime de Interés poro lo realización de los fines
perseguidos.
Poro el desarrollo de los actividades acordados en el Convenio de Colaboración,
lo institución en donde se realicen éstos proporcionará lo Infraestructura, el
mobiliario, equipos y otros apoyos que considere pertinentes de acuerdo con sus
posibilidades.
En lo cláusula décimo quinto se manifiesto que este Convenio Morco de
Colaboración será por tiempo indeterminado.
Contratos:
En lo Comisión poro ei Acceso o ic Información Pública y Protección de Datos Personales
dei Estado, se celebraron contratos con los siguientes Proveedores "Aios Administración
de Servicios de S.C."; Nohiema Navarro Ferio y con esto Firma que está o cargo de lo
Auditoría de la Cuenta Pública 2015, cabe subrayar que estos son los únicos instrumentos
jurídicos concretados y publicados en el ejercicio 2015, los cuales se pueden visualizar en
el siguiente enlace httD://caip.ora.mx/transparencla/Procedlmientosdeadludicacion
.html como parte de las obligaciones que marco el artículo 1 1 de lo Ley de Transparencia
y Acceso o lo Información Pública del Estado y con lo finalidad de constatar el
cumplimiento de los mismos, se cotejaron los registros contables con los obligaciones
contraídas en los mismos, obteniendo que del Contrato de Prestación de Servicios
00030
I
I
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
celebrado con "Alos Administración de Servicios de S.C.", se registran los pagos en
concordancia a la cláusula tercera, en la cuenta contable 5135-3581 denominada
"Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación" registrando en el
ejercicio 2015 la cifra de $66,456.40 misma cantidad que se describe en el contrato,
menos el importe equivalente por el pago del derecho del cinco al millar.
Y referente a los pagos derivados del Contrato de Arrendamiento, del inmueble ubicado
con número cuatro mil trescientos uno de lo privado 7 "A" Sur del fraccionamiento "Alpho
dos" sede de lo CAIP, celebrado con lo C. Nohemo Navarro Ferio, se concluye que se
cumple cabalmente con lo pactado en el contrato, y el registro se encuentra asentado
en lo cuenta contable 5132-3221 denominada "Servicios de Arrendamiento"
presentando un saldo al cierre del ejercicio 2015 de $665,961.12
Contingencias:
Es conveniente mencionar que los candados implementodos en lo operotividod de lo
CAIP se manifiestan sin riegos, puesto que o lo fecha se nos notifica vía oficio
CAIP-CGJ/01/16que:
1. En el ejercicio 2015, no se tiene conocimiento de que algún funcionario hoyo
causado daño patrimonial o se hayan presentado situaciones de negligencia, ni
tampoco se han iniciado procedimientos administrativos o constancias de hechos
y/o denuncias penales.
2. Además, se nos informa que en relación a los juicios y litigios o favor y/o en contra
en el último trimestre del ejercicio 2015, no se promovió juicio alguno o este Órgano
Garante, ni se ha delegado facultades a subalternos.
3. Por último, en el ejercicio 2015 no se tiene conocimiento de algún indicio de fraude
dentro de los operaciones financieras de la Comisión.
00031
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
Armonización Contable
La Armonización surge de la necesidad de cantar con información comparable y
consolidada en materia financiera, económica y presupuestal en el sector
gubernamental; y en lo Comisión se inicia el proceso de armonización desde el ejercicio
2014 consolidándose en el ejercicio 2015, pero debido o los nuevas disposiciones emitidas
por el Consejo Nocional de Armonización Contable (COÑAC), se deberán realizar ajustes
poro que los Estados Financieros Armonizados que se presentan mensuoimente así como
los de lo Cuenta Pública, queden adecuados conforme al Capítulo VII del Manual de
Contabilidad Gubernamental entre ellos se deberá consideran lo siguiente:
❖ En el Estado de Situación Financiera, yo no se deberá reflejar los cuentas de orden
contables y presupuestarias, éstos deben presentarse en los notos de memoria.
❖ En el Estado de Actividades y en el Estado de Situación Financiera presentados
mensuoimente, los cuentas se deberán reflejar desagregados solo o tercer nivel.
❖ En los Estados Financieros presentados mensuoimente se deberá hiacer el
comparativo de los cifras por rubro con el mismo periodo del ejercicio inmediato
anterior.
También o lo fectro aún no se cuenta con lo aprobación referente al Plan de Cuentas
como lo establece el artículo 37 fracción I I de lo Ley General de Contabilidad
Gubernamental.
00032
\
Zarate García Faz & Asoc.^ S.A. 5e C.V.Contadores Públicos^ Auditores Abogados Píscales
Conclusión
A la fecha de presentación de este informe hemos concluido con lo revisión de los cifras
al 31 de diciembre de 2015 de los diferentes rubros que afectan los estados financieros
de lo Comisión para el Acceso a ia Información Pública y Protección de Datos Personales
del Estado, en dicho revisión aplicamos todos y codo uno de los procedimientos que
contiene nuestro Programo de Auditoria Específico, incluyendo el Estudio y Evaluación
del Control Interno que fueron presentados en su oportunidad en tiempo y forrno el
posado 7 de moyo de 2015, el resultado de este informe fue comentado de formo
oportuna con el personal de lo CAIP poro su atención y seguimiento.
Sin otro en particular y en espera de cualquier comentario quedo de usted.
ATENTAMENTE
Zórote García Paz y Asociados, S.A. de C.V.
«documentación PEBTENEClKHi'Jt"ALAENXníAD
C.P.C. y C.C.A.G. Jésé McJiuel Zarate PazSociípbirectí&r
Registro AS£=0937T3
00033
Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Premiutn j Piso 4 Desp. 401-402 j Col. La Paz Puebla,Pue. j C.R 72160 jTels. (01 222) [email protected] I [email protected] I www.despachozarate.com.mx
Independent Member of GENEVA GROUP INTERNATIONAL
Zarate García faz & Asoc.^ S.A. De C.V.Coatfláores PüWicos, Aiiáiíores jp AÍiogaSos Fiscaíes
ZARATE GARCIA PAZ Y ASOCIADOS S. A. DE C. V.
INFORME DE AUDITORÍA
ANEXO 3.1
SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP 90-119
PERÍODO REVISADO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
OBSERVACIONES
REFERENCIAFUENTE DE
FINANCIAMIENTODESCRIPCION IMPORTE
EFECTOS Y RECOMENDACIONES
OooCa>
lUi Lijizir
JOSEJJjfpÁVlER FREGOSO SANCHEZCOMISIONADO PRESOEfeSíeellk COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN
PÚBLICA Y PROTECCrÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
C.P.C. y C.C.A.G. JOSÉ MANUEL ZÁfNo. REGISTRQASP-O^aZiS.
^^^UDffePf^lfRNO
•í ^
Zarate Garcm Taz & Asoc.; S.A. de QV.CflMtfl^orei P(ít(icDj, Auditores A^ogaSos Piscaíeí
ZARATE GARCIA PAZ Y ASOCIADOS S. A. DE C. V.
INFORME DE OBSERVACIONES DEL CONTROL INTERNOANEXO 3.2
SUJETO DE REVISIÓN: COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP 90-119PERÍODO REVISADO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 201S
OOoCa)Cn
FUENTE DE
FINANCIAMIENTOOBSERVACIÓN
#(€'' nA
CAUSA EFECTO
Mlvw'M\
RECOMENDACIONES
IPiSTAi
RESPONSABLE(S)DE ÁREA
FECHA DE COMPROMISO
INICIO TERMINO
JOSE LUI.
COMISIONADO PRESIDENTE DE
PÚBLICA Y PR'
SANCHEZ
MISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓNlÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
lu
■
1/1
Zarate García Taz & Asoc.^ S.A. de C.V.COHtíiSorci Pútrlicoif AHÍitores j; A^ogaSos riscaíei
ZARATE GARCIA PAZ Y ASOCIADOS S. A. DE C. V.
INFORME DE SEGUIMIENTO A LAS OBSERVACIONES DEL CONTROL INTERNO
ANEXO 3.3
SUJETO DE REVISIÓN: COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP 90-119PERÍODO REVISADO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
FUENTE DE FINANCIAMIENTO RECOMENDACIONES RESPONSABLE GRADO DE AVANCE COMENTARIOS
OOo<A>o»
mñ . MA#% '7Ar
COMISIONADO PRESIQJ
> JAVIER FREGOSO SANCHEZ
DE LA COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓNPÚBLICA"7PR0T9CCIÓN de DATOS PERSONALES DEL ESTADO
00037
AUDITORIA^SUPERIOR DEL ESTADO DE DI lERI Ah7 congreso del estado i L" U L/*
www.auditoriapuebla.gob.mx
RECIBO201605748
SUJETO DE REVISIÓN; Paraestatal AÑO : 2015
RECIBIMOS DEL C. Dr. José Luis Javier Fregoso SánchezCARGO: Comisionado PresidentePROCEDENCIA: 90/119 Comisión para el Acceso a la Información Pública y Protección de Datos
Personales del Estado
DESCRIPCIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN:
NÚM. DE DISCOSNÚM. DE
TIPO DE DOCUMENTO AÑO MES LEGAJOS
3. Cuenta Pública 2015 Diciembre Entregó 1
^ALAINFORMAOÍX-T puebla'
5 H^ ai
<10 0.
Sin constancia del Auditor Externo.
CUATRO VECES HEROICA PUEBLA DE ZARAGOZA, 29 DE FEBRERO DE 2016
Módulo: 12 Poder Ejecutivo Recibido en: Oficinas A.S.P.
Original.- Sujeto de RevisiónCopia 1.- Controi de GestiónCopia 2.- •
PSALAZAR 29/02/16 03:38 PM / PFSJ 29/02/16 03:38 PM
"Cuentas Claras para Puebla"
00038FOAF07.5-087-0
QUE LA PRESENTE FOTOCOPIA RELATIVA AL RECIBO NUMERO 201605748
DE VEINTINUEVE DE FEBRERO DE DOS MIL DIECISÉIS,CORRESPONDIENTE AL ACUSE DE RECIBO DE LA CUENTA PÚBLICA DOSMIL OUINCE, DE LA COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓNPÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO,CONCUERDA FIELMENTE vCON EL DOCUMENTO ORIGINAL DEL CUÁL SE
OBTUVO, OUE TUVE A LA VISTA, COTEJÉ Y A LA OUE ME REMITO Y SEEXPIDE EN UNA FOJA ÚTIL.
HEROICA PUEBLA DE ZARAGOZA, A VEINTIDÓS DE MARZO DE DOS MILDIECISÉIS. CONSTE.
^iSIÓNTmELACCESOPÚBLICA DEL ESTADO DE PUEBLA
JOSÉ LUIS JAVIER^REGOSO SÁNCHEZCOMISIONÁDO PRESIDENTEyEyA COMISIÓN PARA EL ACCESO
A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DELESTADO
0itb e
^iOALAINFOSMACH^
00039
00040
I
•)0'
AUDITORIA!SUPERIOR DEL ESTADO DE PUEBLAH. CONORESO DEL ESTADO
www.auditoriapuebla.gob.mx
RECIBO201600593
SUJETO DE REVISIÓN: Paraestatal AÑO : 2015
RECIBIMOS DEL 0. Dr. José Luis Javier Fragoso Sánchez
CARGO: Comisionado Presidente
PROCEDENCIA: 90/119 Comisión para el Acceso a la Información Pública y Protección de DatosPersonales del Estado
DESCRIPCIÓN DE LA DOCUMENTACION:
AÑO NÚM. DE DISCOSNÚM. DE
TIPO DE DOCUMENTO MES LEGAJOS
5 informe dé Avance de Gestión Financiera
Cuarto informe
2015. Diciembre Entregó 1
Observaciones :
CUATRO VECES HEROICA PUEBLA DE ZARAGOZA, 19 DE ENERO DE 2016
n/lódulo: 12 Poder Ejecutivo .. Recibido en: Oficinas A.S.P.
Original.- Sujeto de RevisiónCopia 1." Control de .Gestión ,Copia 2."
MPASTORlS/Ol/lSOSrSSPM/MPJ 19/01/16 03:53 PM '
"Cuentas Claras para Puebla"
00041 , FOAF07.5-087-0
QUE LA PRESENTE FOTOCOPIA RELATIVA AL RECIBO NUMERO 201600593DE DIECINUEVE DE ENERO DE DOS MIL DIECISÉIS, CORRESPONDIENTE ALACUSE DE RECIBO DE EL INFORME DE AVANCE DE GESTIÓN FINANCIERADEL CUARTO TRIMESTRE DEL DOS MIL QUiNCE, DE LA COMISIÓN PARA ELACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOSPERSONALES DEL ESTADO, CONCUERDA FIELMENTE CON ELDOCUMENTO ORIGINAL DEL CUAL SE OBTUVO, QUE TUVE A LA VISTA,COTEJÉ Y A LA QUE ME REMITO Y SE .EXPIDE EN UNA FOJA ÚTIL.
HEROICA PUEBLA DE ZARAGOZA, A VEINTIDÓS DE MARZO DE DOS MILDIECISÉIS. CONSTE. — —-
PÚBLICA DPL ES' "L-' ^
JOSE LUIS JAVIER PINGOSO SANCHEZCOMISIONADO PRESIDENTE DE A.COMISIÓN PARA EL ACCESO
A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCipN DE DATOS PERSONALES DELESTADO
L ACCESO A LAírííTK-O OE PUEBLA
00042
Cuenta Pública 2015
Estado de Situación Financiera
Al 31 de Diciembre de 2015 y 2014(Pesos)
LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
/ - yrv^ii.-.i
ACTIVO
Activo Circulante Pasivo Circulante
Efectivo y EquivalentesDerechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Inventarios
Almacenes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos CirculantesOtros Activos Circulantes
Total de Activos Circulantes
37,531
494,038
O
• O
O
O
O
531,569
8,031 Cuentas por Pagar a Corto Plazo491,296 Documentos por Pagar a Corto Plazo
O Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo PlazoO Títulos y Valores a Corto Plazo
O Pasivos Diferidos a Corto Plazo
O Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo
O Provisiones a Corto Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
499,327
Total de Pasivos Circulantes
528,035
O
O
O
0.
O
O
O
528,035
499,328
O
O
O
O
O
O
0
499,328
ActrVo No Circulante Pasivo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo PlazoBienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en ProcesoBienes Muebles
Activos IntangiblesDepreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de BienesActivos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no CirculantesCtros Activos no Circulantes
Total de Activos No Circulantes
TOTAL DEL ACTIVO
0
O
O
1,097,591
83,919
-4,536
O
O
O
1,176,974
1,708,543
O
O
O
1,077,399
79,349
-490
O
O
O
1,156,258
Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Documentos por Pagar a Largo Plazo
Deuda Pública a Largo PlazoPasivos Diferidos a Largo Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo PlazoProvisiones a Largo Plazo
Total de Pasivos No Circulantes
TOTAL DEL PASIVO
HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
528,035
1,136,010
499,328
1,136,010
AportacionesDonaciones de CapitalActualización de la Hacienda Pública / Patrimonio
1,136,010
O
O
1,136,010
O
. O
Hacienda Pública/Patrimonio Generado 44,498 20,247
Resultados del Ejercicio (Ahorno / Desahorro)Resultados de Ejercicios AnterioresRevalúos
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
24,251
20,247
O-
O
O
20,247
O
O
O
O
Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Publica/Patrimonio
Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estadoi Financiiá'ós/y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor
OSO SANCHEZ SOTOJOSE LUIS JAVIER FRE
COMISIONADO ESIDENTE
Resultado por Posición MonetariaResultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Total Hacienda Pública/ Patrimonio
TOTAL DEL PASIVO YHACIEND \ PUBU TRíMONIO
1MARlA^ 3EIX RAMÍREZ MÁRQUEZ
DORa\gENERAL ADMINISTRATIVACOORDINA
MARÍA ESTHER SÁNCHEZ SOTO
SUBDIRECTORA DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS
1,180,508
1,708,543
1,156,257
1,655,585
Ente Público:
Cuenta Pública 2015
Estado de Situación Financiera
Al 31 de Diciembre de 2015 y 2014(Pesos)
LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION PE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
OOO
mCUENTAS DE ORDEN CONTABLES
BIENES EN CONCESIÓN O EN COMODATOBienes bajo contrato en comodatoContrato de comodato por bienes
CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTAL
LEY DE INGRESOS
1.899,272
1,899,272
1,899,272
1,899,272
LEY DE INGRESOS ESTIMADA
MODIFICACIONES A LA LEY DE INGRESOS ESTIMADA
LEY DE INGRESOS DEVENGADA
LEY DE INGRESOS RECAUDADA
PRESUPUESTO DE EGRESOSPRESUPUESTO
PRESUPUESTO
PRESUPUESTO
PRESUPUESTO
PRESUPUESTO
PRESUPUESTO
PRESUPUESTO
DE EGRESOS APROBADO
DE EGRESOS POR EJERCER
DE EGRESOS MODIRCADO
DE EGRESOS COMPROMETIDO
DE EGRESOS DEVENGADO
DE EGRESOS EJERCIDO
DE EGRESOS PAGADO
12,748,906
-1,014,196
11,734,711
11,734,711
12,744,914
O
-1,013,737
11,731,177
11,731,177
11,692,783
11,616,699 .
12,491.626
-370,000
12,121,626
12,121,626
12,114,807
358
19,106
12,133,555
12,121,626
12,121,626
12,027,031
ir RAMIREZ MÁRQUEZGENERAL ADMINISTRATIVA
JOSÉ LUIS JAVIER
COMISION
OSO SANCHEZ SOTO
COORDl ADORESID
MARIA ESTMER SANCHEZ BOTO
SUBDIRECTORA DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS
Cuenta Pública 2015
Estado de Actividades
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014
(Pesos)
Ente Público; LA COMiSiON PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLiCA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
ooo
en
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS
Ingresos de la Gestión
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de ia Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientesde Liquidación o Pago
Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones. Subsidios y Otras ayudas
Otros Ingresos y Beneficios
Ingresos Financieros
incremento por Variación de Inventarios
Disminución dei Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsoiescencia
Disminución del Exceso de Provisiones
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Total de Ingresos y Otros Beneficios
11,725,322
O
11,725,322
O
5,763
12.115,883
O
12,115,863
GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
Gastos de Funcionamiento
Servicios Personales
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
Subsidios y Subvenciones
Ayudas Sociales
Pensiones y Jubilaciones
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Donativos
Transferencias al Exterior
Participaciones y Aportaciones
Participaciones
Aportaciones
Convenios
intereses. Comisiones y Otros Gastos de ia Deuda Pública
Intereses de la Deuda Pública
Comisiones de la Deuda Pública
Gastos de la Deuda Pública
Costo por Coberturas
Apoyos Financieros
11,704,114
9,874,968
322,369
1,506,777
2,300
2,300
12,099,089 .
10,335,612
266,474
1,497,003
1,800
1,800
Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones
Provisiones
Disminución de Inventarios
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia
. Aumento por insuficiencia de Provisiones
Otros Gastos
4,048
4,046
490
490
Inversión Pública
Inversión Pública no Capitalizable
LUIS JAVIER FREGOSOS^
COMISIONADaWEgÍDÉNTE
Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Finano^ros y sus ¡^ay5on razonablemente correctos y responsabilidad del emisor
)?|A ESTHERSAjiieFÍEZ SOTOSUBDIRECTORA DETTECTJRSOSHÜMANOS Y FINANCIEROS
Total de Gastos y Otras Pérdidas
Resultados dei Ejercicio (Ahorro/Desaho^)
MARl^ ISELA I^IREZ MARQUEZCOORDINADORA GENERAL ADMINISTRATIVA
11,710,4$0
24,251
12,101,379
20,247
Cuenta Pública 2015
Estado de Variación en ia Hacienda Pública
□ei 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
(pesos)
Ente Público: LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
■;
Rectificaciones de Resuitados de Ejercicios Anteriores'
Patrimonio Neto Iniciai Ajustado dei EjercicioAportacionesDonaciones de CapitalActualización de ia Hacienda Pública/Patrimonio
1,136,010
1,136,010
O
O
1,136,010
1,136,010
O
O
OOo
o.
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del EjercicioResultados dei Ejercicio (Ahorro/Oesatiorro)Resultados de Ejercicios AnterioresRevaiúos
Reservas
Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2014
O
O
O
O
o
1,136,010
20,247
20,247
O
O
O
20,247
20,247
20,247
O
O
O
1,156,257
Cambios en ia Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2015Aportaciones
Donaciones de CapitalActualización de ia Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de ia Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2015Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)Resuitados de Ejercicios AnterioresRevaiúos
Reservas
24,251
24,251
O
O
O
24,251
24,251
O
O
O
Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2015 1,136,010 44,498 1,180,508
Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Finajüpieros y sus Notás son razonablemente correctos y responsabilidad dei emisor
JOSE LUIS JAVIER HREGOSO SANCHEZ
COMiSiONADCÍPRESiDENTE
MARIA ESTtIEE-SÁNCHEZ SOTOSUBDiR. DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS
MApÍA iSELA RAMÍREZ MÁRQUEZCOORDINADO^ GENERAL ADMINISTRATIVA
Cuenta Pública 2015
Estado de Cambios en la Situación Financiera
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
(Pesos)
LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
1
ACTIVO 4,046 57,004 PASIVO 28,707 0
Activo Circulante 0 32,242 Pasivo Circulante 28,707 0
Efectivo y Equivalentes 0 29,500 Cuentas por Pagar a Corto Plazo 28,707 d
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 0 2,742 Documentos por Pagar a Corto Plazo 0 0
Derechos a Recibir Bienes o Servicios 0 d Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo 0 0
Inventarios 0 0 Títulos y Valores a Corto Plazo 0 0
Almacenes 0 0 Pasivos Diferidos a Corto Plazo 0 0
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes 0 0 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo 0 0
Otros Activos Circulantes 0 0 Provisiones a Corto Plazo 0 0
' Otros Pasivos a Corto Plazo 0 0
Activo No Circulanté 4,046 24,762
Pasivo No Circulante 0 0
Inversiones Financieras a Largo Plazo 0 0
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 0 0 Cuentas por Pagar a Largo Plaza 0 0
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 0 0 Documentos por Pagar a Largo Plazo 0 0
Bienes Muebles 0 20,192 Deuda Pública a Largo Plazo 0 0
Activos Intangibles 0 4,570 Pasivos Diferidos a Largo Plazo . 0 0
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes 4,046 0 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo 0 0
Activos Diferidos 0 0 Provisiones a Largo Plazo 0 0
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes 0 0
Otros Activos no Circulantes 0 0 HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO 24,251 0
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido 0 0
Aportaciones 0 0
Donaciones de Capital 0 0
Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio 0 0
Hacienda Pública/Patrimonio Generado 24,251 0
Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro) 4,004 0
Resultados de Ejercicios Anteriores 20,247 0
Revalúos 0 0
Reservas" 0 0
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 0 0
Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio 0 0 .
Resultado por Posición Monetaria 0 0
Resultado por Tenencia de Act¡vf>s no Monet|,PÍ^^ / 0 0
OOO
Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Fi|anclerosysus^mtas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor
JOSÉ LUIS JAVIER
COMISIONAD
80 SÁNCHEZ MARÍA«álJgfRAM[REZ MÁRQUEZCOORDII^DORA GENERAL ADMINISTRATIVA
MARÍA ESTHER-SÁNetieZ^OTO
SUBDIR. DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS
Cuenta Pública 2015
Estado de Flujos de Efectivo
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014(Pesos)
Ente Público: LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
■ -.-egiCT
OOO
03
Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación
Origen
ImpuestosCuotas y Aportaciones de Seguridad SocialContribuciones de mejoras
Derechos
Productos de Tipo CorrienteAprovechamientos de Tipo Comente
Ingresos por Venta de Bienes y ServiciosIngresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en EjerciciosFiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago
Participaciones y AportacionesTransferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas
Otros Orígenes de Operación
Aplicación ' - . . -Servicios Personales
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencias internas y Asignaciones al Sector PúblicoTransferencias al resto del Sector Público
Subsidios y Subvenciones
Ayudas Sociales
Pensiones y Jubilaciones
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Donativos
Transferencias al Exteríor
Participaciones
Aportaciones
Convenios
Otras Aplicaciones de Operación
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación
11,734,711
O
O
O
o
9,389
0.
O
O
11,725,322
O
11,591,836
9,864,175
322,369
1,402,992
2,300
O
O
O
o
o
o
o
o
o
o
Gajo protesta de decir verdad declaramos que ios Estados Financieros y sus Noti razonablemente correctos y responsabilidad del emisor
JOSÉ LUIS JAVlBRyREGOS^ANCHEZcoMisioNím presusEntí
12,121,626
O
O
O
O
5,763
O
O
o
O
12,115,863
O
12,006,294
10,322,287
262,735
1,419,472
1,800
O
O
O
O
O
O
O
O
o
o
o
o
115,332
Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión
Origen
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
' Bienes Muebles
Otros Orígenes de inversión
Aplicación
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en ProcesoBienes Muebles
Otras Aplicaciones de inversión
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión
Flujo de Efectivo de las Actividades de Financlamiento
OrigenEndeudamiento Neto
interno
Extemo
Otros Orígenes de Financiamíento
Aplicación
Servicios de la Deuda
intemo
Extemo
Otras Aplicaciones de Financiamíento
Flujos netos de Efectivo por Actividades de Financiamíento
Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del EjercicioEfectivo y Equivalentes ai Efectivo al final del Ejercicio
RÍA ESTrtER SÁNCHEi^erb
SUBDiR. DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS
O
O
o
o
24,764
• O
20.193
4,571
-24,764
88,611
0
O
O
88,611
8,031
37,531
fílARÍA ISELA RAMÍREZ MÁRQUEZCCJORDInAdORA general ADMINISTRATIVA
O
O
o
o
20,737
• O
14,299
6,438
O
O
6,442,305
6,536,426
O
O
O
6.536,426
7,557
8,031
Ente Público:
Cuenta Pública 2015
Estado Analítico del Activo
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
(Pesos)
LA COMiSION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
riáclónde
É
ACTIVO
Activo Circulante 499,327 25,392,624 25,360,382 531,569 32,242
Efectivo y Equivalentes 8,031 19,619,462 19.589,962 37,531 29,500
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 491,296 5.773,162 5,770,420 494,038 2,742
Derechos a Recibir Bienes o Servicios 0 0 0 0 0
. Inventarios 0 0 0 0 0 '
Almacenes ■" 0 0 0 0 0
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes 0 0 0 0 0
Otros Activos Circulantes 0 0 0 . 0 0
Activo No Circulante 1,156,258 24,762 4,046 1,176,974 20,716
Inversiones Financieras a Largo-Plazo 0 0 0 0 0
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 0 0 0 0 0
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 0 0 0 0 0
Bienes Muebles 1,077,399 20,192 0 1,097,591 20,192
Activos Intangibles 79,349 4,570 0 83,919 4,570
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes -490 - 0 4,046 -4,536 -4,046
Activos Diferidos 0 0 0 C 0
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes 0 0 0 0 0
Otros Activos no Circulantes 0 0 0 0 0
TOTAL DEL ACTIVO y 1,655,585 25,417,386 25,364,428 1,708,543 52,958
1 7
ooo
«o
Bajo protesta de decir verdad declaramos que los E:
JOSE LUIS JAVIER FREGO
COMISIONADO PR5Í
ANCHEZ
ITE
ínancieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emiso\
M{\RrA \SEIA RAMIREZ MARQUEZCOORDINADORA GENERAL ADMINISTRATIVA
MARÍA ESTHER SANCHEZ SOTO
SUBDIR. DE RECURSOS HUMANOS Y.FINANCIEROS
LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO.
INFORME SOBRE PASIVOS CONTINGENTES
AL 31/12/2015
Este Organismo a la fecha no cuenta con pasivos contingentes.
OOocno
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('..omhián Píjra .Acreso
8 Ifl infeínuicif^r: Pública yPí'o-ciidón di' D^uv; rün'onakii
dd i-<:t5di:r di?
LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y
PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROSAL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
CIFRAS EN PESOS
I. NOTAS DE DESGLOSE
1.1 INFORMACIÓN CONTABLE
1) NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Activo
Efectivo y Equivalentes
Concepto
Bancos/Tesorería
Scotiabank
Banorte
Total
36,530 8,0311,000
37,530 8,031
Derechos a Recibir Efectivo y Equivalentes
i-P' , «-3 , »
: V ,.20,15: ; . í"
: Cbncépto . Hasta, .9.0'd|íás
Hasta". .180 días
Hastá'.ir■ 365 d i as :
Total
Inversiones Financieras de Corto
Plazo
Scotiabank
Total
490,041 491,296
Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo
« eCóñcepto,
I.S.S.S.T.E.P.
Total
3,997 O3,997 O
00051
. i j.ilalnfofríiadénFútóiosyi ñviyitióndeOaroi í'tíJí.ariííJyi • - .. ' •
liai>isiE5»iícíePB«bia , '
LA COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA YPROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROSAL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
CIFRAS EN PESOS
Tasas de depreciación de los bienes muebles propiedad de este Organismo.
Concepto
Sofware
Equipo de Cómputo v de Tecnologías de la información
Depreciaclóñ■ Anüal% "
33.3%
11.11%
Pasivo
Cuentas por Pagar
2015 .
ConceptoHasta 90
días
Hasta
180
días
Hasta
365
días
Más de
365
días
Total
Aportaciones al SAR 10,793Proveedores por pagar a corto plazoSilvia Hernández Medina 6,322Axtel S.A.B. de C.V. 8,503
Automatlón Point Soluciones 3,606Erika Castillo Romero 2,134
Marketarla Publicidad 26,332Retenciones y Contribuciones por PagarI.S.R. por salarlos 405,365I.S.R. arrendamiento de Inmuebles 4,784Impuesto Sóbre Nómina 56,8875 al millar 3,307
Total 528,033
10,793
6,322
8,503
3,606
2,134
26,332
405,365
4,784
56,887
3,307
528,033
00052
iü.i.
1 a iíi inro?niíjiic-n Públjí..i yI PíoíGC'sjóü cií? D.^íOv Pv? sánales
\ itó Bíado íle PaaWí
LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y
PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015CIFRAS EN PESOS
2) NOTAS AL ESTADO DE VARIACIONES EN EL PATRIMONIO
Patrimonio Contribuido
Concepto
Bienes Propios 1,136,010
'fotaii :"]r i,i3^ío|
Patrimonio Generado
Concepto Importe
Adquisición de bienes 2014 20,737Adquisición de bienes 2015 24,764
Total „1,„ ir 44.51
3) NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES
Ingresos y Otros Beneficios
Ingresos de Gestión
Concepto
Productos de tipo corriente 9,389 5,763Transferencias, Asignaciones, Subsidios 11,725,322 12,115,863r:. , Total" :i jqi : 11,734,7111 ".
Gastos y Otras Pérdidas
Gastos de Funcionamiento
Concepto i!¡
Servicios personales 9,874,968 10,335,612Materiaies y Suministros 322,369 266,474Servicios Generales 1,506,777 1,497,003
Transferencias asignaciones 2,300 1,800Depreciaciones 4,046 490
■ "Total
00053
raip
|iC.onit%!Ón parñ el Aor.e&pa jj irJÍormar.iói? Pi3b!k".> yp! vaxxión <Ju Driíox K'» srín^k'irdííi £,51í4o de Pisíí)!»
LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y
PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROSAL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
CIFRAS EN PESOS
4) NOTAS AL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
Efectivo y Equivalentes
ConceDto - 2015 2014
Al inicio del ejercicio 8,031 7,557Ai final del ejercicio. 37,531 8,031
Total 1
Adquisiciones de Bienes Muebles inmuebles e intangibles
ConceDto 2015 2014
Bienes Muebles 20,193 14,299Intangibles 4,571 6,438
[■ - Total 24.76ÍE 20.737 i
V'^'"
00054
rsíp
wi.L
(.■.Qfnhiéf? paxix «i Acíresoa Iri injoíOiacióf. Púbifí-ü yf'fi:ítí.c<.U)n dí,^ DvMO'id'd jkfadv! cis Püi^bU
LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA YPROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROSAL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
CIFRAS EN PESOS
l.ll INFORMACION PRESUPUESTAL
1) ESTADO ANALÍTICO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS
■ > t- ■ '
Descripción .. . — Presupuesto Váriación ' .r, * /•AutoriEadó" Devengado . • Nomihai ■" • PorcentuaT'
Servicios personales 9,874,967 9,874,967 0 0%Materiales y Suministros 322,369 322,369 0 0%Servicios generales 1,506,777 1,506,777 0 0%Transferencias, Asignaciones 2,300 2,300 0 0%Bienes Muebles Inmuebles e Intan 24,764 24764 0 0%r Total ' 11.731.177 ""11.731.177 í . ■ ■Ú%1
2) ESTADO ANALITICO DE INGRESOS PRESUPUESTALES
. Concepto
Productos de tipo corrienteT ransferencias
r TotaT ^
IngreeoRecaudado.
3,992 9,389
12,744,914 11,725,322T2>48;906 ^ " 11,734,711
Variación " . :-Porcentual
135%5,396
1,019,592 9%
144 % I1,014,196
00055
LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y ContablesDel 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
^ (Cifras én pesos)1. Ingresos'Presupuestarios I 11,734,711
2. Más ingresos contables no presupuestarios 0
incremento por variación de inventarios 0
Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 0
Disminución del exceso.de provisiones . 0
Otros ingresos y beneficios varios 0
Otros ingresos contabies no presupuestarios 0
3. Menos ingresos presupuestarios no contables 0
Productos de capital ■ ■ . 0
. Aprovechamientos capital 0
Ingresos derivados de financiamientos 0
Otros Ingresos presupuestarios no contables 0
OOOChO»
4; Ingresos Contables (4 = 1 + 2-3) 11 734,711
LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y ios Gastos ContabiesDei Ide Enero ai 31. de Diciembre de 2015
1. Total de egresos (presupuestarios) m31,177
2. Menos egresos presupuestarios no contables 24,7631Mobiliario y equipo de adniinistración 20,193Mobiliario y equipo educacional y recreativo 0
Equipo e instrumental médico y de laboratorio 0
Vehículos y equipo de transporte 0
Equipo de defensa y seguridad 0
Maquinaria, otros equipos y herramientas 0
Activos biológicos 0
Bienes inmuebles 0
Activos intangibles 4,571
Obra pública en bienes propios 0
Acciones y participaciones de capital 0
Compra de títulos y valores 0
Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos 0
Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales 0
Amortización de la deuda publica 0
Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADERAS) 0
Otros Egresos Presupuéstales No Contabies 0
■
3. Más Gasto Contabies No Presupuéstales 4,046|Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 4,046
Provisiones 0
Disminución de inventarios 0
Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 0
Aumento por insuficiencia de provisiones 0
Otros Gastos 0
Otros Gastos Contabies No Presupuéstales 0
|4. Total de Gasto Contabie (4 = 1 - 2 ■» 3) I 11.710.46Ó1
00057
?'P ' « .iAa-.«.oí i >1 íí > i\raán T-»;ibíica y? { Íí ' <.<, idnO'il0iPüí^om<h>:•
il^i^J 5 ÍOdéPíiáhí,-)
LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA YPROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROSAL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
CIFRAS EN PESOS
II. NOTAS DE MEMORIA
Cuentas de Orden
Cuentas de Orden Contables
ConcéDto
Bienes en concesión o comodato 1,899,272.0
Cuentas de Orden Presupuestarías
Concepto I ImporteLey de Ingresos Estimada 12,748,906.0Modificaciones a la Ley de Ingresos Estimada -1,014,196.0Ley de Ingresos Recaudada 11,734,711.0
Concepto Importe
Presupuesto de Egresos Aprobado 12,744,914.0Presupuesto de Egresos por Ejercer 0.0Modificaciones al Presupuesto de Egresos Aprobado -1,013,737.0Presupuesto de Egresos Devengado 11,731,177.0
Presupuesto de Egresos Pagado 11,616,699.0
00058
¡ Ci;miviín iMta <!í Aíre.ioY//I \ i» 'í' ínror<í?«Siión rúb!íí.í y^ IJ \ í;Jt/ Djiro'í N.'sor.uk-ü||;| i .ieí
LA COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA YPROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROSAL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
CIFRAS EN PESOS
NOTAS DE GESTION ADMINISTRATIVA
Panorama Económico
Este Organismo, trabajo en el ejercicio 2015, bajo las políticas de racionalidad yausteridad dadas a la reducción que surgió a nivel federal, afectando al estado y enconsecuencia al presupuestado que el estado asignó a este Organismo, razón por lacual se operó bajo condiciones aplicadas al mínimo en el gasto.
Autorización e Historia
Esta Comisión surgió en el año 2004 derivado de la publicación en el Periódico Oficialdel Estado de la Ley de Transparencia, y comO; Órgano Autónomo el 31 de diciembredel 2011 derivado de la Publicación de la Nueva Ley de Transparencia, Acceso a laInformación y Protección de Datos Personales del Estado de Puebla.
Actualmente se cuenta con un total de 26 plazas de confianza y 1 por HonorariosAsimilables a Sueldos y Salarios, de las cuales al cierre del ejercicio 2015 seencontraban vacantes 1 plaza de confianza y 1 por honorarios, por cuestionespresupuéstales como anteriormente se mencionó.
Organización y Objeto Social
Estructura
La Comisión se integra por tres comisionados que son designados por mayoríacalificada del Pleno del Congreso del Estado y duran en su cargo un periodo de seisaños sin posibilidad de reelección, además de ser nombrados de manera escalonadacada dos años.
Misión
Garantizar el derecho de acceso a la información pública y la protección de los datospersonales, vigilando el cumplimiento de la ley por parte de todos los sujetos obligadosasí cómo resolver los recursos de revisión interpuestos por los solicitantes y promoveracciones tendientes al fortalecimiento de la cultura de la transparencia en el Estado.
00059
Comúsén pofñ si ArY.ef.0
d h iriíoií«3ir.)ór5 Fúbik-s yFKHc>aiÓ!^<i«Duíos?tMst>rsaisi ,
dsl r.si^do d<í pMéhla
LA COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA YPROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROSAL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
CIFRAS EN PESOS
Visión
Lograr la máxima apertura y publicidad del quehacer público por parte de los SujetosObligados de la Ley, generando confianza ciudadana a través de la gestiónadministrativa, para mejorar la rendición de cuentas y la calidad de vida de las personas,coadyuvando con ello a consolidar el sistema democrático en el Estado.Valores
• Certeza Jurídica
• Máxima Publicidad
• Confiabilidad
• Eficiencia
• Honestidad
• Imparcialidad• Independencia•Responsabilidad• Veracidad
Jurídicamente la Comisión es un Organismo Constitucibnalmente Autónomo, con unrégimen fiscal de Persona Moral sin fines lucrativos, cuyas obligaciones fiscales soncomo retenedor y enterador del Impuesto Sobré la Renta y de la emisión ante laSecretaría de Hacienda y Crédito Público de las Declaraciones Informativas en relacióna Sueldos y Salarios y relación con proveedores.
Bases de Preparación de los Estados FinancierosLos estados financieros presentados son en base acumulativa y conforme a loestablecido en los artículos 44, 45, 46 y 47 de la Ley General de ContabilidadGubernamental.
Características dei Sistema de Contabilidad Gubernamental (SCG)El sistema utilizado por este Organismo para dar cumplimiento a la Ley General deContabilidad Gubernamental, es el Sistema Automatizado de ContabilidadGubernamental el cual emite información contable y presupuestal en tiempo real yrealiza de manera sistematizada la vinculación contable presupuestal.
00060
1 TI í i i ri. 1 i i ' Jíí I ] Tí í ,j f ' {» Pu h
nüift'i
LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y
PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROSAL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
CIFRAS EN PESOS
"Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y susnotas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor".
José Luis
Com
María Is
Coordinador! G
Ja ¡ríer Fragoso Sánchez)nado Presidente
amírez Márquezneral Administrativa
María Esther Sánchez Soto
Subdir. De Recursos Humanos yFinancieros.
00061
Ente Público:
Cuenta Pública 2015
Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014
(Pesos)
LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
do¿lnic!álVdérí?BfíodQ4;^/Saldb»FínálÍeíperiocIo I ^
DEUDA PUBLICA
Corto Plazo
Deuda Interna
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Peso
Peso
México
México
Deuda Extema
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Peso
Peso
Peso
México
México
México
Subtotal a Corto Plazo
oooo»
K3
Deuda Interna
Largo Plazo
Instituciones de Crédito
Titulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Peso
Peso
Peso
México
México
México
Deuda Extema
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Peso
Peso
Peso
México
México
México
Subtotal a Largo Plazo
Otros Pasivos
Total Deuda y Otros Pasivos
Bajo protesta de decir veríad declaramps que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y reí por
Peso México
JOSÉ LUIS FREGOSO SÁNCHEZ
COMISICmDO PRESIDENTE
580,344
580,344
abilidad
maría-iíeIa^mírez MárquezCOORDINADORA GENERAL ADMíNISTRATiVA
Ü^ÍA E^rHEB-SÁNeFTEZ SOTOSUBDIR. DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS
O
528,035
528,035
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Corriente
Capital
Aprovechamientos
Corriente
Capital
Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Ingresos Derivados de pinanciamientos
O
3,992
3,992
O
• 12,744,914
5,397
5,397 9,389
O
O
O
o
o
9,389
9,389
O
O
11,725,322
O
O
9,389
9,389
O
11,725,322
5,397
5,397
O
Total
. Ingresos eicedentes'
OOOO»
co
wHíMmí
Ingresos del Gobierno 3,992 6,397 9,389 9,389 9,389 5,397
Impuestos 0 0 0 0 0 0
Contrbuciortes de Mejoras 0 0 0 0 0 o 0
Derechos Ó 0 0 0 0 0
Productos 3.992 5,397 9,389 9,389 9,389 5,397
Corriente 3,992 5,397 9,389 9,389 9,389 5,397
Capital 0 0 0 0 0 0
Aprovechamiefttos 0 0 0 0 0 0
Corriente 0 0 0 0 0 0
Capital 0 0 0 0 0 0
Partícipaeiones y Aportaciones 0 0 0 0 0 0
Transferencias, Asignaciones. Subsidios y Otras Ayudas 0 ' 0 0 0 0 0
Ingresos de Organismos y Empresas 12,744,914 •1,019,592 11,725,322 11,725.322 11,725,322 -1,019.592
Cuotas yAportaciones de Seguridad Social 0 0 0 0 0 0
Ingresos per Ventas de Bienes y rvlelas 0 0 0 0 0 0
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 12744,914 -1.019.592 11,725,322 11,725,322 11,725,322 -1,019,592
Ingresos derivados de linaneiamiento 0 0 0 0 0 0
Ingresos Derivados de FinarKlamierrtas 0 0 0 0 0 0
Total 12,748,906 -1.014,195 11,734.711 11,734.7||l >12^711^ -1.014,196Ingresos^ xeedentes' .
Lm ingresos excedentes se presM^n pera efectos 4e cumplimiento de lyCey Cpneral de Contabilidad Gubernamental ye) Importe reflejado debe ser siempre mayor a <
JOSÉ LUIS JAVIER FREG^ SANCHEZ■ COMISIONADO PRSIDENTE
I MdRÍAXISEU RAMÍREZ MÁRQUEZ
CoIrOINAdW general ADMINISTRATIVA
*"^RÍÁ ESTHER SÁNCHEZ SOTO^SUBDIR. DE RECURSOS HUMANOS Y FINANaEROS
oooo»
Servicios Personales
Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente
Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio
Remuneraciones Adicionales y Especiales
Seguridad Social
Otras Prestaciones Sociales y Económicas
Previsiones
Pago de Estímulos a Senridores Públicos
Materiales y Suministros
Materiales de Administración, Emisión de Documentos y Artículos Oficiales
Alimentos y Utensilios
Materias Primas y Materiales de Producción y Comercialización
Materiales y Artículos de Construcción y de Reparación
Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio
Combustibles, Lubricantes y Aditivos
Vestuario, Blancos, Prendas de Protección y Artículos Deportivos
Materiales y Suministros Para Seguridad
Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores
Servicios Generales
Servicios Básicos
Servicios de Arrendamiento
Servicios Profesionales, Científicos, Técnicos y Otros Servicios
Servicios Financieros, Bancaríos y Comerciales
Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación
Servicios de Comunicación Social y Publicidad.
Servicios de Traslado y Viáticos
Servicios Oficiales
Otros Servicios Generales v
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Transferencias Intemas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
Subsidios y Subvenciones
Ayudas Sociales
Pensiones y Jubilaciones
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Donativos
Transferencias al Exterior
Bienes Muebles, inmuebles e Intangibles
Mobiliario y Equipo de Administración
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio
Vehículos y Equipo de Transporte
Equipo de Defensa y Seguridad
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas
Activos Biológicos
Bienes Inmuebles
Activos Intangibles
Inversión Pública
Obra Pública en Bienes de Dominio Público
Obra Pública en Bienes Propios
I Proyectos Productivos y Acciones de Fomento
10,802,895
4,461,392
106,800
4,994,652
1,153,019
87,032
O
O
302.050
156,500
14,200
O
2,750
O
115,500
O
O
13,100
1,639,968
213,635
670,961
197,824
28,327
76,386
O
56,100
90,753
305,982
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-927,928
-754,946
-89,000
60,675
-253,106
108,449
O
O
20,319
-9,106
-6.104
O
166
O
9,956
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O
25,407
-133,191
-16,929
O
-47,235
' 378
20,373
O
-18,542
-48,849
-22,387
2.300
2,300
O
O
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24,764
20,193
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O
O
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4,571
O
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O
9,874,967
3,706,446
17.800
5,055,327
899,913
195,481
O
O
322,369
147,394
8,096
O
2,916
O
125,456
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1,506,777
196,706,
. 670,961
150,589
28,705
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O
37,558
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,283,595
2,300
2,300
O
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20,193
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9,874,968
3,706,446
17,800
5,055,328
899,913
195,48,1
O
O
322,369
147,394
8,096
O
2,916
O
125,456
O
O
38,507
1,506,777
196,706
670,961
150,589
28,705
96,759
O
37,558
41,905-
283,595
2,300
2,300
O
O
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O
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O
O
24,764
20,193
O
O
O
O
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4,571
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O
O
o
9,864,175
3,706,446
17,800
5,055,328
889,120
195,481
O
O
322,369
147,394
8,096
O
2,916
O
125,456
O
O
38,507
1,402,992
188,204
670,961
112,194
28,705
96,759
O
37,558
41,905
226,707
2,300
2,300
O
O
O
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O
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24,764
20,193
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O
O
O
O
4,571
O
O
O
O
oooo.Cn
' 1--.ZLÍ« f
i' .--"¿-íSj''I - .i-- '
Inversiones Financieras y Otras Provisiones 0 0 0 0 0 0
Inversjones Para el Fomento de Actividades Productivas. 0 0 0 0 0 0
Acciones y Partidpadones de Capital 0 0 0 0 0 0
Compra de Títulos y Valores 0 0 0 0 0 0
Concesión de Préstamos 0 0 0 0 0 0
Inversiones en Rdelcomisos, Mandatos y Otros Análogos 0' 0 0 0 0 0
Otras Inversiones Financieras 0 0 0 • 0 c 0
Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales 0 0 0 0 0 0
Participaciones y Aportaciones 0 0 0 0 0 0
Participaciones 0 0 0 0 0 0
Aportaciones 0 0 0 0 0 0
Convenios • 0 0 0 0 0 0
Deuda Pública 0 0 0 0 0 0
Amortización de la Deuda Pública 0 0 ■ 0 0 0 0
Intereses de la Deuda Pública 0 0 0 0 0 0
Comisiones de la Deuda Pública 0 0 0 0 0 0
Gastos de la Deuda Pública 0 0 0 0 0 0
Costo por Coberturas . 0 0 0 0 0 0
Apoyos Financieros / 0 0 0 0 0 0
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (Adefas) / 0 0 0 0 / 0 0
Total del Gasto ^ ^12,744,913 ■1,013,736 11,731,177 11,73l,17aA
/ 1/■1
JOSÉ lJ¿fS JAVIER FREG^9.SANCRÍZ^íllSIONADC..PReg¡DENTE . , M
"tMSrTa Fjm-IPR SÁMKHF^ SOTO■ SUBDIR. DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS
4Rlk\¿ELA RAMIREZ MÁRQUEZcooSdInaÍora general administrativa
Cuénta'Pública 2015f2015
lasificación Económica (por Tipo c
□el 1 de En'éro ál 31 dó Dicíe
m
m
mm. iH¿
■
"" - ^*/■ QOí-iTcr-f^iriM nc riATnc DCDCriMAi cc nci ccTAnn
Gasto) '
Gasto Corriente
Gasto de Capital
Amortización de la Deuda yDisminución de Pasivos
12,744,914 -1,038,500
24,763
Totai del Gasto
ooo JOSÉ LUIS JAVIER P^GOSO SÁNCHEZ
C0MISI0NADC2l^RESIDENIE
yií?5sjSÁi*A
11,706,414
24,763
r-A
11,706,414
24,763
11,591,836
24.763
11 316,599
ISELh RAMÍREZ MÁRQUEZMARÍA
12,744,914 -1,013,737 11,731,177 11,731,177
COORDINADORA GENERAL ADMINISTRATIVA
MARÍA estheR sÁ>feHerSoTOSUBDiR. DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS
oooo*
Sin Ramo/Dependencia
Total del Gasto
$12,744,914
$12,744,914
-$1,013.737
JOSÉ LUIS JAVIEMFREGOSO SÁNCHEZ
CO M ISI5?NATO
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.$1,013,737
$11,731,177
$0
$11,731,177
MARÍ\ESTHERjáN€fÍEZ SOTOSUBDIR. DE RECURSOTHUMANOS Y FINANCIEROS
$11,731,177
$11,731,177,
$11,616,599
$11
/
MARÍA^áEU RAMÍREZ MÁRQUEZC00RDINAD0Ra\gENERAL ADMINISTRATIVA
-$0
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Y PROTECCION
C!>LipUQ&t wSISi
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:
■wwms wmMsm
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Gobierno
Legislación
Justicia
Coordinación de la Política de Gobierno
Relaciones Exteriores
Asuntos Financieros y Hacendarios
Seguridad Nacional
Asuntos de Orden Público y de Seguridad Interior
Otros Servicios Generales /f
Desarrollo Social
. Protección Ambiental
Vivienda y Servicios a la Comunidad
Salud
Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales
Educación
Protección Social
Otros Asuntos Sociales
Desarrollo Económico
Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General
Agropecuaria, Silvicultura, Pesca y Caza
Combustibles y Energía
Minería, Manufacturas y Construcción
Transporte
Comunicaciones
Turismo
Ciencia, Tecnología e Innovación
Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos
Otras no Clasificadas en Funciones Anteriores
Transacciones de la Deuda Publica / Costo Financiero de la Deuda
Transferencias, Participaciones y Aportaciones entre Diferentes Niveles y Ordenes de Gobierno
Saneamiento del Sistema Financiero
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores
12,744,914
O
iGOSO SÁNCHEZRESIDENTE^
JOSÉ LUIS JAVIER
COMISIONAD
-1,013,737
-1,013,737
0
11,731,177
O
O
O
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0
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11,731,177
O
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0
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11,731,177 11,616,599
11,616,599
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0
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o
o
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o
o
Total del Gasto 12,744,914 -1,013,737 11,731,177 11,731,1771
MARfAJiaELA RAMÍREZ MÁRQUEZCOORDINADOI^ GENERAL ADMINISTRATIVA
MARIA ESTHER SÁNCHEZ SOTOSÜBDIR DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS
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Total Créditos Sanearlos 0 0 0
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0
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Total Otros Instrumentos de Deuda 0 0 0
TOTAL 0 0 0 ]
00069
-:T«^'■^5;.- •-;- .• • ó -tíeS^SEIJKr. -r ■■<.'.tr ■•• r
Total Créditos Bancarios 0 0
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Total Otros Instrumentos de Deuda 0 0
TOTAL 0 0
00070'\
■ui.Mtilf.].: ',1-! ¡r ' ' • 1"'^ l-i,'r.v I I,'. ' Iri I', f'l- ' -i.-' '1-;--"l.v-! •
'1^g^i:r- l'f-ljt l'lo ^
1. Ingresos Presupuestarios (1=1+2) 12,748,906 11,734,711 11,734,711
1. ingresos del Gobierno de la Entidad Federativa ^ 0 0 0
2. Ingresos del Sector Paraestatal ^ 12,748,906 11,734,711 11,734,711
II. Egresos Presupuestarios (11=3+4) 12,744,914 11,731,177 11,616,599
3. Egresos del Gobierno de la Entidad Federativa ^ 0 0 0
4. Egresos del Sector Paraestatal ^ 12,744,914 11,731,177 11,616,599
III. Balance Presupuestario (Superávit o Déficit) (III = 1-11) 3,992 3,533 118,112
trt-
III. Balance presupuestario (Superávit o Déficit) 3,992 3,533 118,112
IV. Intereses, Comisiones y Gastos de la Deuda 0 . 0 0
V. Balance Primario (Superávit o Déficit) (V= III - IV) 3,992 3,533 118,112
„' ' .-"j; „• "'1 .©stiiaa ■ -Ij'tlU 1
A. Financlamiento 0 0 0
B. Amortización de la deuda 0 0 0
C. Endeudamiento ó desendeudamiento (C = A - B) 0 0 0
1. Los Ingresos que se presentan son los ingresos presupuestarios totales sin incluir ios ingresos por financiamientos. LosIngresos del Gobierno de la Entidad Federativa corresponden a ios del Poder Ejecutivo, Legislativo Judicial y Autónomos
2. Los egresos que se presentan son ios egresos presupuestarios totales sin incluir los egresos por amortización. Losegresos del Gobierno de la Entidad Federativa corresponden a los del Poder Ejecutivo, Legislativo, Judicial y ÓrganosAutónomos
3. Para Ingresos se reportan los ingresos recaudados; para egresos se reportan ios egresos pagados
00071
ooo>sjro
Programas,
Subsidios: Sector Sociaí y Privado o Entidades Federativas y Munidpios
Sujetos a Reglas de Operación
Otros Subsidios
Desempeño de las Funciones
Prestación de Servicios Públicos
Provisión de Bienes Públicos
Planeación, seguimiento y evaluación de políticas públicas '
Promodón y fomento
Reguladón y supervisión
Fundones de las Fuerzas Annadas (Únicamente GobiernoFederal)
Específicos
Proyectos de Inversión
Administrativos y de Apoyo
Apoyo al proceso presupuestario y para mejorar la eficienciainstitudonal
Apoyo a la fundón pública y al mejoramiento de la gestión
Operadones ajenas
•Compromisos
Obligaciones
Obligadones de cumplimiento de resoludón jurisdicdonal
Desastres Naturales
Pensiones y jubíladones
Aportadones a la segundad social
Aportadones a fondos de estabilización
Aportadones a fondos de inversión y reestructura de pensiones
Programas de Gasto Federalizado (Gobierno Federal)
Gasto Federalizado
Partidpadones a entidades federativas y munidpios
Costo financiero, deuda o apoyos a deudores y abonadores de la banca
Adeudos de ejerddos fiscales anteriores
Total del Gasto
$12,744,914
$0
$0
$0
$12,744,914
$12.744.914
$0
$0
$0
$0
$0
SO
$0
$0
SO
$12,744.914
JOSE LUIS JAV
COMISIOI
FREGOSO SANCHEZ
O PRESIDENTE—^
MAI^ ESTHER SÁNCHEZ SOTOSUBDIR DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS
$0
$0
-$1,013,737
-$1,013,737
. $0
SO
$0
$0
$0
SO
SO
$0
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$0
so
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$11,731,177
$11,731,177
$0
177
SO
SO
$11,616,599
$11,616,599
SO
$0
$0
-511,731,177
-Sll.731,177
SO
SO
, SO
$0
$0
-$1,013,737 $11,616,599 •511,731,177
MARÍACOORDINA
ISEÜA'RAMÍREZ MARQUEZbORA GENERAL ADMINISTRATIVA
LA COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO.
INFORME SOBRE PROGRAMAS Y PROYECTOS DE INVERSIÓN
AL 31/12/2015
NO APLICA
*Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son ^responsabilidad del emisor. C\/ -A'
•
OooVICa>
CUENTA PUBLICA 2015
INDICADORES PARA RESULTADOS "LA COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN -PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
INDICADORES PRESUPUESTO (MILES DE PESOS)
Porcentaje de Cumplimiento
01
01
G002
G002
Denominación del Indicador
Porcentaje de cumplimiento a lasresoluciones dictadas por el pleno
Porcentaje de solicitudes deinformación que se convierten en
rpdirsrts Hp rpvíslón
Promedio de cumplimiento de lossujetos obligados a las
obligaciones de transparencia
TOTAL DEL GASTO PROGRAMABLE EN LOS
PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS
ASOCIADOS A INDICADORES
Propósito
Componente
Estratégi
Estratégi
Estratégi
: Dimensión
a Medir
Eficacia
Eficacia
Calidad
Aprobada Modificada Alcanzada _
JOSÉ LUIS JAViee^R^oso SánchezCOMISIONADb^RESIDENTE
Resolució
Instituci
ón
90
3.8
Ale./ Aprob.
— J Aprobado Modificado Devengado^/i
Porcentaje deEjercicio
- "1 ■ ■ ■Dev. / I Dev. /Aprob. I Modif.
53.33
105.26
88.99
12,744,914 -1,013,737
'AIDA GUADALUFE^ALLO AMADOR
DE DESARROLLQ/foMINISTRATIVO Y PLANEACIÓNCTO
11,731,177
OOoVI
NF ; DE STICIAGF - i / CAO
C ave 90-119
Municipio: Lft COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
OCTUBRE - DICIEMBREPeriodo:
- INGRESOS
:ACUMULADO DEL^EJERCICIO
CUENTA MES OCTUBRE MES noviembre: MES , DICIEMBRE ACUMULADO TRIMESTRAL!
PRESUPUESTO
PROGRAMADONOMBRE PRESUPUESTO
PROGRAMADO
CLAVE REAL PRESUPUESTO
PROGRAMADOPRESUPUESTO
PROGRAMADO
REAL EFICIENCIA
TRIMESTRAL
REAL PRESUPUESTO
PROGRAMADO
REAL ERCIENCíA
DEL EJERCICIOREAL
SUBSIDIOS Y TRANSFERENCIAS 5838.313.30 $838.313.30 52.534.740.481 $2.534.740.48 $0.00 $0.00 $3.373.053.78 $3.373.053.78 100.00% $11.725,321.58OTROS INGRESOS $11.725.321.58$767.27 100.00%SO.OOl $1.245.98 $0.00 $701.32 $0.00 $2.714.571 SO.OO 0.00% $9.389.15 $0.00 0.00%
TOTAL $2.534.740.481$839.080.57 $838.313.30 $2.535.986.46 $701.321 $o.oo| $3,375.768.35 100.08%! $11,734,710.731 $11 725 321 58¡$3.373.053.78100
EGRESOS
EGRESOS PORiCAPlTULG DEL GASTO
CUENTA MES OCTUBRE MES: NOVIEMBRE MES: DICIEMBRE ACUMULADO!AGUMULADODEL-EJERCICIO
PRESUPUESTO
PROGRAMADO
CLAVE: NOMBRE PRESUPUESTO
PROGRAMADOEJERCIDO PRESUPUESTO
PROGRAMADOEJERCIDO EJERCIDO PRESUPUESTO
PROGRAMADO
EJERCIDO ' CIENCIADEL EJERCICIO
EJERCIDOPROGRAMADO
¡SERVICIOS PERSONALES1000 $695.600.02 $730,817.38 $639.336.11 $710.624.87 $2,078.091.90! $1,784.843.43 $3.413.028.03 $3,226,285.68 $9.874.967.78 i2000 ¡MATERIALES Y SUMINISTROS 105.79% $9,874.967.78 100.00%$43.988.77 $39.179.76 $41,529.40 $33.639.80 $79.255.471 $53.105.94 $164.773.64 $125.925.50 130.85%SERVICIOS GENERALES $322,369.063000 $322,369.05$114,323.33 100.00%$131,034.94 5120,158.84 $110.291.37 $234,407.551 $188.368.56 5468.889.72 $429.694.87 109.12%TRANSFERENCIAS. ASIGNACIONES Y C $1.506.777.284000 51,508.777.29$0.00 100.00%SO.OO SO.OO $0.00 $0.00 SO.OO $0.00 $0.00 0.00%5000 BIENES MUEBLES. INMUEBLES E INTAN $2.300.00! $2.300.00 100.00%$15.526.99 $20.192.51 $9.236.15 S4.57G.63 $24.763.14 $24,763:14 100.00% $24.763.14 $24.763.14 100.00%
TOTAL $853.912.121 $901.032.08 $816.551.34 $874,748.551 $2,400,991 .Q7| $2.030.888.56 071,454.531 106.96%( $11.731,17753,806.669.19 $11.731.177.27 100.00%]
EGRESOS POR PROGRAMASPROGRAMA OCl MES NOVIEMBRE MES DICIEMBRE ACUMULADO TRIMESTRAL
EJERCIDO PRESUPUEPRESUPUE
EJERCCO
CLAVE PRESUPUESTO
PROGRAMADO:EJERCIDO PRESUPUESTO
PROGRAMADO:EJERCIDO STO
PROGRAMADOEJERCIDO PRESUPUESTO
reOGRAMÁDOíPROGRAMADO EFICIENCIAEFieiENCA
DEL EJERCICIOVIG PARA0702 GARAN IZAR DERECHO $853.912.12 $901.032.08 $816,551.34 $2.400.991.071$874.748.55 52.030.888.56 $4,071,454.53 $3.806.669.19 $11.731.177.26106.96% $11.731.177.27 100.00%
Otros: (Especificar)
TOTAL /'$^6.^1.34| $874.746.551 $2,400.991.07| $^0.8^8.56| $4.071.454.531 $3,806,669.19 j 106.96%! $11.731,177.261 ^4Tf3tr^g.27"!$853,912.12 $901.032.08
100.00%
JOSE LUIS JAVIER HREGOSO SANCHEZMARm rSELA RAMIREZ MARQUEZ
coordin;v:oW genefial administrativaCOMISIONADO presidenteo
MARIA ESTHER SANCHEZ SOTO
SUBDIRECTORA DE RECURSOS HUMANOS Y FINANC.
oooVIcv
Organo de Flscallzacidn SuperiorEstado do Puobla
H. CONOBESO DELESI&nO
COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA YPROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
Informe de Avance de Gestión Financiera
IAGF-3
Programado
Obtenido
Diferencia
Ingresos Egresos
11,725,321.58 11,731,177.27
11,734,710.73 11,731,177.26
-9,389.15 0.01
* La diferencia en ingresos se debe a ia plusvalía en la cuenta de Inversiones la cual se a ha Ido acumulando de
enero a la fecha y la diferencia en egresos se debe a redondees.
Zarate Garcia Paz & Asoc.; S.A. de C.V.Cflii tíiSores Píííiífcos, AitiSiíares y AÜiDíjiiáos JisMÍes
ZÁRATE GARCIA PAZ Y ASOCIADOS S. A. DE C. V.
REPORTE DE OBRAS Y ACCIONES ASIGNADAS CON CARGO A LAS FUENTES DE
FINANCIAMIENTO DESTINADOS A LOS PROGRAMAS DE INVERSIÓN
ANEXO 5.1
SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP 90-119
PERIODO REVISADO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
PROGRAMA O FUNCION: NUMERO
SUBPROGRAMA O SUBFUNCION: NUMERO
RECURSOS DEL SUBPROGRAMA 0 SUBFUNCION
PRESUPUESTADOS
APLICADOS
SALDOS COMPROBADOS
FUENTE DE
FINANCIAMIENTO
NÚMERO DE OBRA 0
SERVICIO
RELACIONADO
UBICACIÓN/ NOMBRE DE LAOBRA 0 SERVICIO
RELACIONADO
MODALIDAD DE
EJECUCIÓN
IMPORTE ASIGNADO
0 AUTORIZADO
IMPORTE
CONTRATADOIMPORTE APLICADO
IMPORTE
COMPROBADO
CONCEPTO Y/O
DOCUMENTO
REVISADO
OBSERVACIONES DE
LA REVISIÓN
DOCUMENTAL
IMPORTE DE LA
OBSERVACIÓN
OBRA
SELECCIONADA
PARA REVISIÓN
FÍSICA 0 SERVICIO
RELACIONADO
isurgy*jÜH-Mñ 11 iüm IJrtm
Ooo
VI
A r
JOSE LUIS JAfSg>í?íGOSO SANCHEZCOMISIONADO PRESIDEyi&«fLA COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA
\ INFORMACIÓN PÚBLlC^jggW^CIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO J
NOMBRE Y FIRMA
DIRECTOR DE OBRAS
y V.
V
Zarate Gíírcía ?az & Asoc.^ S.A. 3c C,V,Cont/ikres PiíWícíjí; AKÍÍiíflrei aÍkí^íIÍos Pbcíiíes
ZARATE GARCIA PAZ Y ASOCIADOS S. A. DE C. V.
REPORTE DE OBRA REVISADA FÍSICAMENTEANEXO 5.2
SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP 90-119
PERIODO REVISADO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
PROGRAMA O FUNCION NUMERO
SUBPROGRAMA O SUBFUNCION NUMERO
DATOS GENERALES
MUNICIPIO LOCALIDAD FUENTE DE FINANCIAMIENTO
NUMERO DE OBRA NOMBRE DE LA OBRA
DESCRIPCION DE METAS OPERATIVAS
NUMERO DE BENEFICIARIOS
RECURSOS
IMPORTE ASIGNADO O AUTORIZADO: $ IMPORTE CONTRATADO: $ IMPORTE APLICADO: $ IMPORTE COMPROBADO: $
RESULTADO DE LA REVISION
CONCEPTOS REVISADOS:
FECHA DE VISITA: AVANCE FISICO ESTADO FISICO DE LA OBRA O SERVICIO
RELACIONADO (T), (EN P). (NO 1), O (A)
MESES
EFICIENCIA: PLAZOS DE EJECUCION PROGRAMADO
EFICACIA = REAL
OBSERVACIONES DE LA REVISION FISICA:
IMPORTE OBSERVADO EN $
3UiE MAÍNIFESTAR
NOMBRE, CARGO Y FIRMA
RESPONSABLE DE LA OBRA
NOMBRE. CARGO Y FIRMA
TÉCNICO QUE PRACTICÓ LA REVISIÓN
00078
1/2
Zarate García Paz & Asoc.^ S.A. Se C.V.Coiiíaíores Piiíiíicsj, Aüíitorís v; AÍn^aSos íísmIss
ZARATE GARCIA PAZ Y ASOCIADOS S. A. DE C. V.
REPORTE DE OBRA REVISADA FÍSICAMENTEANEXO 5.2
SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP 90-119PERÍODO REVISADO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
FOTOS CON DESCRIPCION AL CALCE
N iUlU
JOSÉ LUIS j>*iEr fregoso SánchezCOMISIONADP^EIIDENTE DE LA COMISIÓN PARA
EL ACPí|2.M¿\nformación PÚBLICA YPROTE^WSnDED^S PERSONALES DEL ESTADO
V
NOMBRE, CARGO Y FIRMA
RESPONSABLE DE LA OBRA
NOMBRE, CARGO Y FIRMA
TÉCNICO QUE PRACTICÓ LA REVISIÓN
00079
2/2
Zarate García Paz & Asoc., S.A. íe C.V.
Contiiilores páíicos^ áüSitsreí j .4dí|<!5os ÍÍímÍk
ZARATE GARCIA PAZ Y ASOCIADOS S. A. DE C. V.
REPORTE DEL CUMPLIMIENTO O INCUMPLIMIENTO DE LAS DISPOSICIONES LEGALES APLICABLES EN LA EJECUCIÓN
DE LAS OBRAS PÚBLICAS O SERVICIOS RELACIONADOS
ANEXO 5.3
SUJETO DE REVISION: COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP 90-119
PERÍODO REVISADO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
PROGRAMA O FUNCIÓN: NÚMERO DEL PROGRAMA O FUNCIÓN:SUBPROGRAMA O SUBFUNCIÓN: NÚMERO DEL PROGRAMA O SUBFUNCIÓN:
Ooo00o
LEY o DISPOSICIONDESCRIPCION DEL
ARTÍCULO
NUMERO Y NOMBRE
DE LA OBRA O
SERVICIO
RELACIONADO
FUENTE DE
FINANCIAMIENTO
UBICACION DE LA OBRA O
SERVICIO RELACIONADO Y
DESCRIPCIÓN DE METAS
OPERATIVAS
IMPORTE
ASIGNADO
AUTORIZADO
IMPORTE
CONCENTRADODESCRIPCIÓN DEL CUMPLIMIENTO O INCUMPLIMIENTO
V-
"A r
JOSE LUlín^VÍER FREGOSO SANCHEZCOMISIONADO PRESIQ&^DE LA COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA
INFORMACIÓN PÚBLIC»<YPraTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
NOMBRE Y FIRMA
DIRECTOR DE OBRAS
r
Zárate Garda Faz & Asoc.^ S.A. 5e C.V.Contadores Públicos^ Auditores y Abogados Fiscates
Evidencia en copias fotostáticas certificadas
El que suscribe C.P.C. y C.C.A.G. José Manuel Zárote Paz, contador público
autorizado poro dictaminar cuentas públicas de los sujetos de revisión por el ejercicio
2015, del Despochio Zárote García Paz y Asociados, S.A. de C.V. por medio del presente
me permito informarle que en el presente informe no deferminomos irreguloridodes
relevontes, por lo cuoi no se presenten evidencios.
Lo onterior del orgonismo denominodo Comisión para el Acceso a la Información Pública
y Protección de Datos Personales del Estado con clove ASP 90-119 por el periodo
comprendido del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2015.
Sin otro en porticulor y en espero de cuolquier comentorio quedo de usted.
ATENTAMENTE
Zárote Gorcío Poz y Asociodos, S.A. de C.V.
C.P.C. y C.C.A.G. iosé M'anuel Zarate PazSocio) Director
Registm^SP-0987T5
00081
Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 401-402 | Col. La Paz Puebla,Pue. | C.P. 72160 |Tels. (01 222) [email protected] | [email protected] | www.despachozarate.com.mx
Independent Member of Geneva group International
Zarate García Paz & Asoc.y S.A. be C.V.Contadores Púbíicos^ Auditores Abogados Fiscales
Asientos de Ajuste Propuestos
El que suscribe C.P.C. y C.C.A.G. José Manuel Zárate Paz, contador público
autorizado para dictaminar cuentas públicas de los sujetos de revisión por el ejercicio
2015, del Despacho Zórote García Paz y Asociados, S.A. de C.V. por medio del presente
me permito informarle que no determinamos asientos de ajustes y/o reciosificaciones
propuestos por nuestra firma.
Lo anterior del organismo denominado Comisión para el Acceso a la información Pública
y Protección de Datos Personales del Estado con clave ASP 90-1 19 por el periodo
comprendido del 01 de octubre ai 31 de diciembre de 2015.
Sin otro en particular y en espera de cualquier comentarla quedo de usted.
ATENTAMENTEZórote García Paz y Asoc|ados, S.A. de C.V.
anuel Zarate PazC.P.C. y C.C.A.G. JoséSacio Direólí
ReqMfOús;s^8/l 5
00082
Av. Juárez #2915 j Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 401-402 | Coi. La Paz Puebla,Pue. | C.P. 72160 jTels. (O I 222) [email protected] | [email protected] | www.despachozarate.com.mx
Independent Member of GENEVA GROUP INTERNATIONAL
Zarate Garáa Vaz & Asoc., 5.A. de C.V. ZARATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS S. A. DE C. V.
INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES FISCALESCofitíiílorís rú61icíis, Aiiílitores « AtognÍDs PúmÍcs
SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP; 90-119
PERÍODO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE 1 OCTUBRE 1 NOVIEMBRE 1 DICIEMBRE
IMPUESTOS DETERMINADOS POR AUDITORIA
Impuesto Sobre la Renta
Pagos provisionales
importe (A)
ISR retenciones por salarios
Importe (B) 125,964 124,645 120,996 112,669 147,101 117,833 117,833 117,831 117,832 117,271 105,244 '3) 405,365
ISR retenciones por servicios
ISR por pagos por cuentas deterceros, o retenciones por
arrendamiento de Inmuebles
Importe (D) 4,784 4,784 4,784 4,785 4,783 4,784 4,784 4,785 4.785 4,785 4,783 4,784
Impuesto sobre erogaciones
por remuneraciones al trabajopersonal
Importe (E) 19,665 19,512 18,806 17,870 22,428 18,733 18,733 18,733 18,733 18,676 17,209 56,775
Impuesto al valor agregado
Importe (F)IMPUESTOS DECLARADOS POR EL SUJETO DE REVISIÓN OBLIGAD0
Impuesto Sobre la Renta
Rogos provisionales
Importe (a)
Actualización
Recargos
Total
Fecha de presentación
Número de operación
ISR retenciones por salarios
Importe (b) 126,272 124,687 121,038 112,669 147,101 117,833 117,833 117,831 117,832 117,832 104,720 405,365
Actualización 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Recargos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 126,272 124,687 121,038 112,669 147,101 117,833 117,833 117,831 1 17,832 117,832 104,720 405,365
Fecha de presentación 17/02/2015 13/03/2015 14/04/2015 20/05/2015 11/06/2015 13/07/2015 13/08/2015 14/09/2015 13/10/2015 12/11/2015 10/12/2015 15/01/2016
Número de operación 115598166 118899459 122549390 127552290 130189892 133983363 137891703 141855770 145505304 149292181 152758268 156353975
ISR retenciones por servicios
Importe (c)
Ooo0000
Zarate García Vaz & Asoc.; S.A. De C.V.Ci!Ht.iifores Piifclicos, Aníitores v. Abogíiía Fiscales
ZARATE GARCIA PAZ Y ASOCIADOS S. A. DE C. V.
INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES FISCALES
SUJETO DE REVISIÓN:
PERÍODO:
COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP: 90-119
DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 201S
CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Actualización
Recargos
Total
Fecha de presentación
Número de operación
ISR por pagos por cuentas de
terceros, o retenciones por
arrendamiento de Inmuebles
Importe (d) 4,781 4,784 4,784 4,785 4,783 4,784 4,784 4,785 4,785 4,785 4,783 4.784
Actualización 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Recargos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 4,781 4,784 4,784 4,785 4,783 4,784 4,784 4,785 4,785 4,785 4,783 4.784
Fecha de presentación 17/02/2015 13/03/2015 14/04/2015 20/05/2015 11/06/2015 13/07/2015 13/08/2015 14/09/2015 13/10/2015 12/11/2015 10/12/2015 15/01/2016
Número de operación 115598166 118899459 122549390 127552290 130189892 133983363 137891703 141855770 145505304 149292181 152758268 156353975
Impuesto sobre erogaciones
por remuneraciones ai trabajo
personal
Importe (e) 19,545 19,528 18,806 18,016 22,428 18,733 18,733 18,733 18,733 18,676 17,209 56,889
Actualización 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Recargos 0 0 0 90 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 19,545 19,528 18,806 18,106 22,428 18,733 18,733 18,733 18,733 18,676 17,209 56,889
Fecha de presentación 17/02/2015 13/03/2015 16/04/2015 20/05/2015 26/06/2015 14/07/2015 17/08/2015 15/09/2015 14/10/2015 17/11/2015 15/12/2015 15/01/2016
Número de operación 17202593 17203588 17205018 17207189 17208097 17209184 17211028 17212269 17213589 17215703 17771330 87702590
Impuesto al valor agregado
Importe (f)
Actualización
Recargos
Total
Fecha de presentación
Número de operación
DIFERENCIAS
Pagos provisionales
ISR (A-c) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
ISR retenciones por salarios (B-
b)308 42 42 0 0 0 0 0 0 561 524 0
ISR retenciones por servicios
profesionales (C-c)0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ooo00
Zarate García Taz & Asoc-j S.A. de C.V.CoíiLiínres Piiblicos, AKÍitores y AfcogiiJos lijcafcs
ZARATE GARCIA PAZ Y ASOCIADOS S. A. DE C. V.
INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES FISCALES
SUJETO DE REVISION:
PERÍODO:
COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP: 90-119
DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
ISR por pagos por cuentas de
terceros, o retenciones por
arrendamiento de Inmuebles
(D-d)
3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0■
Impuesto sobre erogaciones
por remuneraciones al trabajo
personal (E-e)
(21
120
(2)
-16 0 -146 0 0 0 0 0 0 0 114
Impuesto al valor agregado (F-
f)0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ooo00en
(1) La diferencia de ISR por salarios en los nneses de enero y febrero se deriva por las incidencias transcurridas en el mes, sin embargo éstas se ajustan en la declaración anual.
(2) La diferencia de Impuesto sobre erogaciones por remuneraciones al trabajo personal de los meses de enero y febrero se debe a que no se consideró en la base elaumento de sueldo de un funcionario, el cual se ajusta en el pago del mes de abril.
(3) El ISR por sueldos y salarios del mes de diciembre, el cual incluye el aguinaldo, se calculó de acuerdo al artículo 163 del Reglamento del Impuesto Sobre la Renta.
Zarate García Paz & Asoc.j S.A. Je C.V.ContaSores PiiMicos, Auíitjrss y Aba^aios Thcitles
ZÁRATE GARCIA PAZ Y ASOCIADOS S. A. DE C. V.
INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES FISCALES
SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP 90-119PERÍODO REVISADO; DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 201S
CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO ' SEPTIEMBRE 1 OCTUBRE ' NOVIEMBRE 1 DICIEMBREBASES GRAVADLES DETERMINADAS POR Auditoría
Impuesto Sobre la Rento
Pagos provisionales (A)
ISR retenciones por solarlos (B) 649,532 644.047 620,147 588,919 629,749 617,405 617,405 617,405 617,405 015,532 566,845 1,807,948
ISR retenciones por servicios profeslonoles (C)
ISR por pagos por cuentos de terceros, o
retenciones por arrendamiento de Inmuebles (D)47,842 47,842 47,842 47,842 47,842 47,842 47,842 47,842 47,842 47,850 47,830 47,840
Impuesto sobre erogaciones por remuneraciones655,510 650,398 626,879 595,651 747,663 624,421 624,421 624,421 624,421 622,539 573,618 1,892,488
impuesto al valor agregado (F)BASES GRAVARLES DETERMINADAS POR EL SUJETO DE REVISIÓN OBLIGADO
Impuesto Sobre lo Renta
Pagos provisionales (a)
ISR retenciones por salarios (b) 649,532 644,047 620,147 588,919 629,749 617,405 617,405 617,405 617,405 615,532 566,845 1,807,948
ISR retenciones por servicios profesionales (c)
ISR por pagos por cuentas de terceros, oretenciones por arrendamiento de Inmuebles (d)
47,842 47,842 47,842 47,842 47,842 47,842 47,842 47,842 47,842 47,850 47,830 47,840
Impuesto sobre erogaciones por remuneraciones651,490 650,921 626,879 600,542 747,663 624,421 624,421 624,421 624,421 622,539 573,618 1,896,289
Impuesto al valor agregado íf)
, . DIFERENCIAS .
Pagos provisionales
ISR (A-a) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
ISR retenciones por salarios (B-b) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
ISR retenciones por servicios profesionales (C-c) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
ISR por pagos por cuentas de terceros, oretenciones por arrendamiento de Inmuebles (D-
d)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre erogaciones por remuneracionesal trabajo personal (E-e)
4,020(1) _523
0 -4891 0 0 0 0 0 0 0 3,801
Impuesto al valor agregado (F-f) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ooo00o
La diferencia en la bese en el impuesto sobre erogaciones por remuneraciones al trobojo personal de los meses de enero y febrero, se deriva por no considerar el(1) aumento a un funcionario, el cual se ajusta en el pago del mes de abril.
JOSE LUI
COMISIONADO PRESIDE
INFORMACIÓN PÚBLIC
SANCHEZ
COMISIÓN PARA EL ACCESO A LAOTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
Záríite García Faz & Asoc.^ S.A. de C.V.Contadores Púb[icos^ Auditores jp Abogados Fiscales
Otra Información Financiera y Estadística que a Juicio del Auditor seo Significativa su
Revelación
El que suscribe C.P.C. y C.C.A.G. José Manuel Zórate Paz, contador público
autorizado pora dictaminar cuentas públicas de los sujetos de revisión por ei ejercicio
2015, dei Despacino Zórate García Paz y Asociados, S.A. de C.V. por medio dei presente
me permito informarle que en el presente informe no consideramos necesario reportar
aiguna atra información financiera y estadística.
Lo anterior dei organismo denominado Comisión para ei Acceso a ia información Púbiico
y Protección de Datos Personaies del Estado con clave ASP 90-119 por el periodo
comprendido del 01 de octubre ai 31 de diciembre de 2015.
Sin otro en particular y en espera de cualquier comentario quedo de usted.
ATENTAMENTE
Zórate García Paz y Asociados, S.A. de C.V.
C.P.C. y C.C.A.G. José AAa luei Zórate PazSocip Director
Registra AS^
00087
Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 401-402 | Col. La Paz Puebla,Pue. | C.P. 72160 | Tels. (O I 222) [email protected] | [email protected] | www.despachozarate.com.mx
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Ct'itíoffi fcéí
Zarate García Paz y Asociados, S.A. de C.V.
Indicadores Para Recursos Federales Del Ramo General 33,
FISM-DF Y FORTAMUN-DF
ANEXO 9.1
SUJETO DE REVISIÓN; COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN
DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE ASP 90-119
PERÍODO REVISADO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
NOMBRE DEL INDICADOR
Proporción del fondo respecto de los recursosmunicipales
FÓRMULA
Monto asignado al FiSM-DF/FORTAMUN-DFNADA QUE MANIFESTAR
Recursos propios municipales
Monto asignado ai FISM-DF/FORTAMUN-DF
Importancia del fondo respecto de los recursos
propios municipales y las participaciones
fiscales
Recursos propios municipales (suma de impuestos,derectios, productos, aprovechamientos,contribuciones especiales y otros) + las
participaciones fiscales
NADA QUE MANIFESTAR
Monto asignado al FiSM-DF/FORTAMUN-DF
importancia del fondo respecto al monto total
del presupuesto aprobado del municipio
Monto total del presupuesto aprobado por elmunicipio
NADA QUE MANIFESTAR
Nivel de gasto al 31 de diciembre de 2015
Monto total ejercido del fondo al 31 de diciembrede 2015
11,731,177.28
Monto asignado ai fondo 11,734,710.73
inversión ejercida del fondoNADA QUE MANIFESTAR
inversión ejercida percópita del fondo Población total del municipio
Proporción del FORTAMUN-DF destinado aipago de deuda, respecto a la deuda pública
municipal (ai 31 de diciembre)
Monto asignado del FORTAMUN-DF destinado aipago de la deuda pública NADA QUE MANIFESTAR
Monto de la deuda pública municipal
Total de recursos aplicados a seguridadpública con el FORTAMUN-DF respecto a ios
Monto total ejercido por el municipio en materiade seguridad pública con FORTAMUN-DF
NADA QUE MANIFESTAR
ingresos totales Ingresos totales
Nota:
- Las fórmulas que no se encuentran con datos, es debido a que no aplican en el Organismo.
- El presupuesto original autorizado en la ley de egresos correspondiente al ejercicio fiscal 2015 fue de $12,744,914.00, al cual se aplicarondos reducciones una en febrero por $400,000.00 y otra de $419,592.42 en el mes de abril, quedando un saldo de $11,725,321.58 a los cualesse le suma la ampliación por los productos de tipo corriente por un monto de $9,389.15 quedando un Ingreso recaudado de $11,734,710.13
00088
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
Carátula (hoja de presentación)
C.P.C. Y C.C.A.G. José Manuel Zarate Paz
Socio Director
Registro ASP-098/15
Despaclio Zárote García Paz y Asociados, S.A. de C.V.
informe Final de Auditoría del Desempeño
Por el periodo del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2015 y
Dictamen del Ejercicio 2015
Comisión para el Acceso a la Información
Pública V Protección de Datos Personales del Estado
Clave ASP90-1 19
12-abril-2016
00089
I
I
Zarate García Paz & Asoc., S.A. be C.V.
Contadores Púbíicos^ Auditores Abo0ados Fiscales
INTRODUCCION
Informe de la Auditorio del Desempeño
El que suscribe C.P.C. y C.C.A.G. José Manuel Zárate Paz, contador públicoautorizado para dictaminar cuentas públicas de los sujetos de revisión por el ejercicio2015, del Despacho Zórote García Paz y Asociados, S.A. de C.V. por medio del presenteme permito participarle que el contenido del Informe Final de Auditoría del Desempeño,por el período comprendido del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2015 y Dictamendel Ejercicio 2015; se realizó atendiendo al capítulo IX Programo Integral de Auditoría(página 64, 65, 66, 77 y 84) de los Lineomientos para la Designación, Contratación, Controly Evaluación de los Auditores Externos que Contraten los Sujetos de Revisión Obligadosporo Revisar y Dictaminar sus Cuentas Públicas 2015, e incluye lo siguiente;
10.1. Evaluación del control Interno.
1. Ambiente de Control.
2. Adnñinistroción de Riesgos.
3. Actividades de Control.
4. Informar y Comunicar.
5. Supervisión y Mejora Continua.10.2 Seguimiento a las recomendaciones de control interno.
10.3 Programa Presupuestario.
10.4 Seguimiento a las recomendaciones del Programa Presupuestario.10.5 Informe de auditoría dei Desempeño.
Lo anterior del organismo denominado Comisión para el Acceso a la Información Públicay Protección de Datos Personales del Estado con clave ASP 90-1 19.
Sin otro particular y en espera de cualquier comentario quedo de usted.
ATENTAMENTE
Zórote García Paz y Asociados, S.A. de C.V.
C.P.C. y C.C.A.G.jJ^sé /\Aar|uel Zárate PazSociolDirectc
Registro ASP:QS"
00090
Av. Juárez #2915 j Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 401-402 j Col. La Paz Puebla,Pue. | C.P. 72160 jTels. (O I 222) [email protected] | [email protected] | vvww.despachozarate.com.mx
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Zarate García Paz & AsoCy S.A. de C.V.Contadores PúbLicos^ Auditores Abogados Fiscales
INFORME DEL AUDITOR
El que suscribe C.P.C. y C.C.A.G. José Manuel Zárote Paz, contador público
autorizado para dictaminar cuentas públicas de los sujetos de revisión por el ejercicio
2015, del Despactio Zárote García Paz y Asociados, S.A. de C.V. por medio del presente
me permito presentar el Informe Final de Auditoría del Desempeño, por el período
comprendido del 01 de octubre al 31 de diciembre de 2015, y Dictamen del Ejercicio
2015, derivado de la revisión que realizamos a la gestión financiera mediante el
curnplimiento del objeto social del organismo denominado Comisión para el Acceso a la
Información Púbiica y Protección de Datos Personaies dei Estado con clave ASP 90-119.
10.1 Evaluación dei control interno.
1. Ambiente de Controi.
El control interno está diseñado para proveer seguridad razonable de que
los objetivos generales de la Comisión están siendo alcanzados, por ello laexistencia de objetivos claros son un prerrequisito para un proceso efectivo
de control interno, siendo el entorno de controi lo base para el sistema de
controi interno en su conjunto, ya que da la disciplina y estructura, además
de un clima que influye en la calidad de los controles, tiene una influenciageneral en la manera en la que se establecen las estrategias y objetivos yen la manera en que las actividades de control son diseñadas.
En el diseño del sistema de control interno la Comisión se basa en el Marco
Normativo que le compete, el cual incluye Leyes, Códigos, Regiamentos,Manuaies y Políticas que se citan a continuación, no sin antes mencionarque la Comisión para el Acceso a la Información Pública y Protección deDatos Personales del Estado, es un organismo público autónomo.
00091
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INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
independiente y de carácter permanente, con personalidad jurídica y
patrimonio propios, responsable de promover, difundir y garantizar en el
Estado y sus Municipios, el acceso o lo información pública, la protección
de datos personales y el uso responsable de la información en los términos
que establezca la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de
Puebla, la legislación de la materia y demós disposiciones aplicables.
1.1 "Identificar que la Misión. Visión y Objetivos se encuentren alineados al
Plan Estatal de Desarrollo"
El Plan Estatal de Desarrollo 2011-2017 es un instrumento de política púbiica
que atiende las necesidades y refleja las aspiraciones de los poblanos y
busco impulsar el potencial que tiene el Estado. Este documento estó
basado en una estrategia de transformación, sustentada en cuatro ejes
fundamentales: "Más Empleos y Mayor Inversión"; "Igualdad de
Oportunidades Para Todos"; "Gobierno Honesto y al Servicio de la Gente" y
"Política interior. Justicia y Seguridad".
En ese orden de ideas es importante destacar que la Comisión para el
Acceso a la Información Pública y Protección de Datos Personales del
Estado se alineo al Objetivo 2 "Impulsar un gobierno abierto que facilite el
acceso o lo información, promueva la transparencia focalizada y fortalezca
la rendición de cuentas", perteneciente al Capítulo 3 "Cero Tolerancia a la
Corrupción" del Eje 3 "Gobierno Honesto y al Servicio de la Gente".
Por lo antes referido y al conocer que la Gomisión para el Acceso o la
Información Pública y Profección de Datos Personales del Estado tiene
encomendada la Misión de:
00092
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
Garantizar el derecho de acceso a la Información pública y la protección
de los datos personales, vigilando el cumplimiento de la ley por parte de
todos los sujetos obligados, así como resolver los recursos de revisión
Interpuestos por los solicitantes y promover acciones tendientes al
fortalecimiento de la cultura de la transparencia en el Estado.
Y su Visión es:
Lograr la máxima apertura y publicidad del quehacer público por parte de
los Sujetos Obligados de la Ley, generando confianza ciudadana a través
de la gestión administrativa, para mejorar la rendición de cuentas y la
calidad de vida de las personas, coadyuvando con ello a consolidar el
sistema democrático en el Estado.
Se hace evidente que existe uno congruencia entre la misión y visión de la
Comisión con el objetivo 2 derivado del Capítulo 3 "Cero Tolerancia a la
Corrupción" que está adscrito al eje 3 "Gobierno Honesto y al Servicio de la
Gente" del Pian Estotoi de Desorroiio 2011-2017.
1.2 "Verificar que el oersonai de la Institución conoce la misión, visión y
obiefivos institucionales"
Se comprobó que la Misión y Visión se encuentran visibles en las
instalaciones de la Comisión, además de estar publicadas en su página
oficial www.caip.ora.mx, de igual manera en ella encontramos el Programo
Presupuestario, también se detectó que el Plan de Desarrollo 2011-2017, se
encuentra publicado en lo página de Transparencia del Estado de Puebla
www.transparencia.puebla.aob.mx, cumpliendo así con el artículo 1 1 de la
Ley de Trasparencia del Estado Puebla, el cual menciona en sus fracciones
que los sujetos obligados deberán publicar, difundir y mantener actualizada
00093
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
en sus sitios web o en los medios disponibles la información referente al
marco normativo aplicable y vigente, así como la estructura orgánica, las
funciones, objetivos y actividades, entre otras.
1.3 "Verificación de la existencia de un Código de Ética y su difusión"
La ética se refiere a los principios morales, generalmente se espera que los
servidores púbiicos deban servir a los intereses públicos con justicia y que
administren adecuadamente los recursos públicos, los ciudadanos deberán
recibir tratamiento imparcial basado en lo legalidad y la justicia, por tal
motivo lo ético pública es un prerrequisito y un soporte poro los recursos
públicos y lo clave para un buen gobierno, motivo por el cual el personal de
la Comisión cuenta con normas de conducta establecidas en el "CódigoA
de Etica de la CAIP" el cual persigue que los preceptos citados en él seo
guía ineludible en las labores diarios.
Además de la aplicación del código de ético en el desempeño de sus
funciones el Titular y el personal integrante de la Comisión se rigen con
valores institucionales enunciados a continuación que coadyuvan a que
todo acto se realice con integridad personal y profesional:
• Confiabilidad
• Eficiencia
• Honestidad
• Imparcialidad
• Independencia
• Responsabilidad
• Veracidad
00094
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015-
La difusión de los preceptos ontes citodos se reolizo medionte lo póglno web
www.coip.oro.mx donde el personol tiene occeso de monero permonente.
1.4 "Estructura Orgánica, fecha de actualización, aprobación v su difusión"
Lo Estructura Orgánico de lo CAIP se integro por el Pleno de lo Comisión, por
el Presidente Comisionodo, dos Comisionodos Propietorios, tres Secretorios
de Instrucción, uno Secretorio Porticulor, uno Controlorío Interno, tres
Coordinociones Generóles, cuotro Direcciones, cuotro Subdirecciones y
uno Jetoturo de Deportomento.
Lo máximo outoridod en lo Comisión es el Pleno Integrodo por los tres
Comisionados, que son designodos por moyorío coliticodo en el Pleno del
Congreso del Estodo y durorón en su corgo por un periodo de seis oños sin
posibilidod de reelección, odemós de ser nombrodos de monero
escolonodo codo dos oños o trovés del Órgono de Gobierno del Congreso
del Estodo, medionte convocotorio que será emitido duronte lo tercero
semono del mes de octubre de codo oño por.
El Orgonigromo en comento se encuentro publicado en lo póglno web
www.coip.oob.mx, odemós es ocorde con el ortículo 7 del Reglomento
Interior del órgono goronte y fue outorizodo medionte Acuerdo del Pleno
S.E.l8/12.03.10.12/04 y se integro como sigue:
Pleno de la Comisión
Presidente
• Controlorío Interno
• Dirección de Comunicoción Sociol
• Dirección de Desorrollo Administrotivo y Ploneoción• Secretorio porticulor• Secretorio de Instrucción
Comisionados
• Secretorio de Instrucción
00095
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
Coordinación Generai Ejecutiva• Dirección de Capacitación y Vinculación Ciudadana• Subdirección de Seguimiento y Relaciones Institucionales• Subdirección de Informática y Sistemas
Coordinación Generai Jurídica
• Dirección Jurídica Consultiva
• Jefatura de Archivo
Coordinación Generai Administrativa
• Subdirección de Recursos Humanos y Financieros• Subdirección de Recursos Materiales
COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
Organigrama autorizado mediante acuerdo de pleno; S.E,18/12.03.10.12/04
00096
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
1.5 "Verificar que el personal se encuentre laborando, la percepción
mensual y fecha de ingreso"
La plantillo de personal que integra lo Comisión poro el Acceso o lo
Información Pública y Protección de Datos Personales del Estado, está
integrado por 27 plazas autorizadas, de los cuales 2 están vacantes por
recortes presupuestóles, dicho plantillo fue aprobado por el Pleno poro su
funcionalidad en el año 2014, quedando como Comisionado Presidente el
Mtro. José Luis Javier Fregóse Sánchez,- Comisionada Propietaria lo
Lic. Normo Estela PImentel Méndez, Comisionada Propietaria Lic. Moría
Gabriela Sierra Palacios, en lo Coordinación General Ejecutiva el Mtro.
Garlos Germán Loeschmonn Moreno, en lo Coordinación General Jurídica
el Lic. Jesús Soncristóbol Ángel y en lo Coordinación General Administrativa
lo G.P. Moría Iselo Ramírez Márquez, es así como se conforma lo platillo
principal de lo Comisión, en lo yo mencionada plantillo se verificaron los
datos enlistados o continuación no encontrando irregularidad alguno:
Nombre del Funcionario
Cargo
Unidad administrativo
Fecho de Ingreso
Percepción Bruto
Percepción Neto
Prestaciones en efectivo
Compensaciones
1.6 "Verificar ave los Manuales de Oraanización y de Procedimientos se
encuentren autorizados, actualizados, publicados v sean acordes a la
Estructura Orgánica"
Lo Comisión poro el Acceso o lo Información Pública y Protección de Datos
Personales del Estado, cuenta con un Manual de Organización que se
00097
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
encuentra aprobado por unanimidad de votos, mediante acuerdo
S.E.23/12.12.12.12/04 por el Pleno de la Comisión, según atribuciones
conferidas en el artículo 74. fracción XXIII de la Ley de Transparencia y
Acceso a la Información Pública del Estado de Puebla, sin embargo con el
objeto de optimizar el funcionamiento de lo Dirección de Capacitación y
Vinculación Ciudadana así como de lo Controloría, el Pleno en uso de sus
facultades, realizó las actualizaciones necesarias al Manual de
Organización con fecha 18 de febrero de 2015 mediante Acuerdo 05/2015.
La Comisión con la aspiración de permanecer en el camino hacia la mejora
continua, implementa un procedimiento poro lo recepción, radicación,
investigación, sustanciación y resolución de Quejas y Denuncias,
interpuestas ante la Contraioría Interna de la CAIP, lo anterior con lo
finalidad de conocer la opinión de los usuarios sobre la calidad de los
servicios y trámites otorgados por lo CAIP, además de que esta estrategia
habilita un espacio de participación que permite motivar al personal y
desarrollar el sentido de pertenencia, procedimiento que es aprobado por
unanimidad por el Pleno de lo Comisión, mediante Acuerdo
S.O. 14/15.22.07.15/05 con fecha 22 de julio de 2015, siendo ésto lo última
actualización al Manual de Políticas y Procedimientos Institucionai,
sumando o lo fecho un total de 26 Procedimientos, de los cuales 25 de ellos
fueron aprobados en Sesión Ordinaria CAIP/01/14 realizada el 16 de enero
de 2014 mediante Acuerdo S.O. 01/14.16.01.14/13
Al ser esto información de oficio que debe publicarse según cita la fracción
I del artículo 11 de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información
Pública del Estado de Puebla, se encuentra exhibida en la página
NA/v/w.caÍD.ora.mx, en el apartado de transparencia, siendo los siguientes;
00098
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
UNIDAD
ADMINISTRATIVA
Coordinación General Jurídica
Coordinación General Ejeculiva
Coordinación General Adminisiraliva
{
Dirección de Comunicación Social
Dirección de Desarrollo Adminisirativo y Planeación:íón
Unidad Administrativa de Acceso a la Información
Recurso de Revisión
Proceso de Entrega-Recepción
Revisiones
Seguimiento de observaciones y recomendaciones
Quejasy denuncias (Nuevo)
{
{
Control de documentos
Actualización de la página electrónica externo (Internet)
Solicitud de talleres, conferencias, obra de teatro y cursos de capacitación
Evaluación a portales de transparencia de los Sujetos Obligados
Adquisición de bienes y servicios
Aprobación de Estados Financieros
Contratación de personal
Control de bienes muebles
Pago a proveedores y prestadores de servicios
Recepción, ainxjcenomiento ysuministro de materiales
Reclutamiento yselección de personal
Viáticos
Elaboración y pago de nómina
Boletines Informativos
Promoción de eventos especiales en medios de comunicación
Monitoreo de Medios y Redes Sociales
Síntesis informativa
_|^
{
Elaboración y actualización de manuales operativos
Integración del Programa Anual de Trabajo
Asesor ios en materia de transparencia y acceso a la información
Recepción y atención a solicitudes de acceso a la información
1.7 "Verificar que los Perfiles de puestos estén definidos, alineados a las
funciones v actualizados"
Derivado de lo revisión o los Manuales de Procedimientos y al cotejar las
funciones que reoiizan los Coordinaciones se pudo verificar que los perfiles
de puesto de los colaboradores son idóneos y se localizó que están
publicados en la página de la Comisión paro el Acceso o lo Información
Pública y Protección de Datos Personales del Estado, donde son detallados
los puestos principales de la Estructura Orgánica, contando con el nombre
de la persona y el cargo de lo Coordinación, grado académico,
experiencia laboral, logros y formación académica, siendo estos verificados
con los expedientes del personal.
00099
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
1.8 "Verificar si se promueve o impulsa la Capacifaclón en materia de
control V evaluación"
La Comisión poro el Acceso o la Información Pública y Protección de Datos
Personales del Estado no cuenta con techio presupuesta! para un Programa
Anual de Capacitación, pero considerando lo Importancia del aprendizaje
Inducido a través del cual el personal adquirirá los conocimientos y las
habilidades técnicas necesarias para acrecentar su eticada en el
quehacer gubernamental, durante el ejercicio 2015 se realizaron diversas
capacitaciones y en el último trimestre se culminaron dos de ellas, esto a
pesar de las restricciones presupuestarias, enlistados o continuación:
Fecha:
Impartido por:
Del 21 de agosto o! 21 de noviembre de
2015
Nombre de la Capacitación: "Gobierno Abierto"
Lo Benemérita Universidad Autónoma de
Puebla.
La Directora de Desarrollo Administrativo y
Planeación, lo Subdirectoro de Seguimiento y
Relaciones Institucionales, así como un
integrante del personal al mando del Pleno
de la Comisión, cursaron lo Tercera Edición
del Diplomado denominado "Gobierno
Abierto", obteniendo constancia.
Descripción:
Del 17 de agosto al 27 de noviembre de
2015
Nombre de la Capacitación: Programo de Especiallzación en Intel-Linux.La Benemérita Universidad Autónoma de
Puebla.
Fecha:
Impartido por:
Descripción:El Subdirector de Informático y Sistemas de la
CAIP,curso el programo de especiallzación
en Intel-Linux, obteniendo lo constancia
respectiva.
00100
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
1.9 "Programas Presupuestarios v su seguimiento"
La CAIP cuenta con un Programa Presupuestario denominado G002
"Vigilancia para Garantizar el Acceso de los Personas a la Información
Pública", el cual está alineado al Objetivo 2 "Impulsar un gobierno abierto
que facilite el acceso a lo información, promueva la transparencia
focalizada y fortalezca la rendición de cuentas" perteneciente al Capítulo
3 "Cero Tolerancia a la Corrupción", del Eje 3 "Gobierno Honesto y al
Servicio de la Gente"; contando con 4 Componentes y 8 Actividades
desglosados en el apartado 10.3 denominado "Programo Presupuestario"
del presente informe, donde también se describen los logros alcanzados
durante el ejercicio 2015
2.-Administraci6n de Riesaos
Mediante oficio CAIP-CI-002/2016 signado por el Contralor Interno de lo
Comisión para el Acceso o lo Información Pública y Protección de Datos
Personales del Estado, tioce de nuestro conocimiento que o lo fectia no
existe uno matriz de riesgos, esto después de Inaber indagado en lo
diferentes Unidades Administrativas, por lo que se exlnorto o implementar a
la brevedad posible dictia tierramienta de control.
Después de examinar el control interno se aprecio que algunas de sus
fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas son:
00101
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
FORTALEZAS . DEBILIDADES- Buen ambiente laboral.
- Proactividad en la gestión.
- Buen equipo de cómputo.
-Conocimientos, experiencia y formaclóriacadémica adecuada del personal adscrito ala Comisión
- Poco personal adscrito a la Comisión.
- Instalaciones físicas reducidas.
- No contar con un techo finonciero para
impiementar un plan anual de capacitación.
- Falta de mantenimiento al sistema eléctrico.
OPORTUNIDADES " r ir amenazas '- Alta Dirección (Pleno) abierta a propuestas y ala innovación administrativa.
- Regulación fovorable.
- Inexistencia de competencia.
- Convenios suscritos con otras
instancias para capacitación.
- Atraso en el desarrollo de estrategias yprocedimientos de control de información.
- Problemas operativos.
- Asignación presupuestal institucional
restringida.
3.-Actividades de Confrol:
Después de identificados y evaluados los riesgos podrán establecerse las
actividades de control con el objetivo de minimizar la probabilidad de
ocurrencia y el efecto negativo que, para los objetivos de la Comisión
tendrían si ocurrieran, cada actividad de contrpl debe ser manitoreada con
instrumentos de supervisión realizados de forma permanente, con el objetivo
de poder asegurar que el Control Interno funcione de forma adecuada y
detectar oportunamente cuónto es de efectiva la actividad de central
para, de lo contrario, ser sustituida par atra, competencias atribuidas a la
Confraloría Interna que a partir del mes de mayo del 2015 quedó a cargo
del Lic. Egberto Martínez Rubí, que entre sus facultades se encuentran:
« Someter a consideración del Presidente para aprobación del Pleno, las
normas, políticas, lineamientos y guías de la Contraloría, así como los planes,
pragramas, objetivos y metas en materia de auditorías, inspeccianes,
investigacianes, revisiones de control y demós actos de fiscalización, al
cumplimiento de las normas administrativas que sean de abservancia
obligatoria en las Unidades Administrativas que conforman la Comisión.
« Dirigir y controlar el cumplimiento de los normas y políticas de la Contraloría,
planes, programas, objetivos y metas que en materia de auditorías.
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
inspecciones, investigaciones, revisiones de control y demás actos de
fiscalización al cumplimiento de los normas administrativas que hayan sido
aprobados por el Pleno.
Ordenar y ejecutar la práctica de revisiones, verificaciones, evaluaciones,
auditorías, inspecciones e investigaciones y demás actos de fiscalización a
las Unidades Administrativas de la Comisión, consideradas en el Programa
de Auditoría o que determine el Pleno o el Presidente a fin de evaluar su
desempeño y el adecuado manejo de recursos.
Autorizar conforme a los lineomientos establecidos, los programas
específicos de revisiones, verificaciones, evaluaciones, auditorías,
inspecciones e investigaciones y demás actos de fiscalización que se
practiquen en cumplimiento del Programo Anual de Trabajo o por
instrucciones del Pleno o del Presidente.
Requerir a los Unidades Administrativas de la Comisión lo información y
documentación que resulte necesarias para el ejercicio de sus atribuciones
y establecer los plazos poro que las Unidades Administrativas de la Comisión
atiendan los requerimientos realizados por la Contraloría.
Formular las observaciones y recomendaciones resultantes de las revisiones,
verificaciones, evaluaciones, auditorías, inspecciones e investigaciones y
demós actos de fiscalización practicadas a las Unidades Administrativas de
la Comisión, haciéndolas de su conocimiento.
Aplicar, y en su caso, promover ante las instancias correspondientes, los
acciones administrativos y legales que se deriven de los resultados de
revisiones, verificaciones, evaluaciones, auditorías, inspecciones e
00103
I
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
investigaciones y demás actos de fiscalización, conforme a la normatividad
establecida por el Pleno.
• Requerir o los Unidades Administrativas de la Comisión, la solventación a las
observaciones y recomendaciones determinadas, producto de revisiones,
verificaciones, evaluaciones, auditorías, inspecciones e investigaciones y
demós actos de fiscalización practicadas en los plazos establecidos.
• Realizar el seguimiento de las observaciones y recomendaciones resultantes
de las revisiones, verificaciones, evaluaciones, auditorías, inspecciones e
investigaciones y demós actos de fiscalización practicada a las mismas, a
fin de verificar que se han implementado las recomendaciones planteados
en cada una de las observaciones hasta su total solventación.
4.-lnformar v Comunicar.
❖ Sistemas de Información:
A la fecha la Comisión paro el Acceso o lo Información Pública y Protección
de Datos Personales del Estado cuenta con el "Sistema Automatizado de
Administración y Contabilidad Gubernamental" (SAACG.net), con el
objetivo de registrar las transacciones que se llevan a cabo, expresados en
términos monetarios, captando los diversos eventos económicos
identificables y cuantiticables que afectan los bienes e inversiones, las
obligaciones y pasivos, así como el propio patrimonio, con el fin de generar
información programótica-presupuestal oportuna, suficiente y confiable,
ademós de contar con Aspel-NOI, Software específico para la
automatización del control de los aspectos mós importantes de la nómina.
❖ Sistemas para la atención de quejas, preguntas y denuncias;
00104
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
El TI de julio, el Pleno de lo Comisión, tuvo o bien aprobar el procedimiento
paro la recepción, radicación, investigación, sustanciación y resolución de
Quejas y Denuncias interpuestas ante la Contraloría Interna mediante
Acuerdo S.O. 14/15.22.07.15/05, trechio mediante el cual la CAIP promueve
e incentiva las prácticas del buen gobierno.
El objetivo del nuevo procedimiento que o lo letra dice "Conocer los quejas
y denuncias que se presentan en contra de servidores públicos de la CAIP,
para determinar si con su conducta infringieron los obligaciones previstas en
la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Puebla"
Por lo que la posible consecuencia en la aplicación del procedimiento, será
lo optimización en las actividades realizadas en cada Unidad
Administrativa.
También se dispane en la página oficial de la CAIP www.caip.ora.mx un
apartado denominado "Contacto" paro lo atención de quejas, preguntas
y denuncias, de igual manera se cuenta con el número telefónico
(222) 7 77 1 1 1 1
5.-Supervisión v Mejora Continua.
En base a la revisión al Organigrama de la Comisión, se observa que cuenta
con una Contraloría Interna que tiene entre sus facultades el someter o
consideración del Presidente para aprobación del Pleno, los normas,
políticas, lincamientos y guías de la Contraloría, así como los planes,
programas, objetivos y metas en materia de auditorías, inspecciones,
investigaciones, revisiones de control y demás actos de fiscalización, al
cumplimiento de los normas administrativas que sean de observancia
00105
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
obligatoria en las unidades administrativas que conforman la Comisión,según cito el artículo 18 fracción II del Reglamenfo Interior de la CAIP.
.Seguimiento a las recomendaciones de control inferno
Por lo que respecta a los hallazgos presentados en informes anteriores
correspondientes al año 2015, se presentan los siguientes grados de avance:
Hallazgo: Se observa que en la Comisión paro el Acceso o la Información
Pública y Protección de Datos Personales del Estado no existen controles paraque los servicios se brinden con estándares de calidad.
Recomendación: Se recomienda Implementar controles para que los serviciosse brinden con estándares de calidad.
Acciones implementadas: En atención a la recomendación realizada por lo
Firma y can el afán de permanecer en la mejora continua, la Comisión desde
el mes de febrero con la autorización del Pleno, aplica a los participantes en
los talleres y cursos de capacitación en materia de transparencia el
cuestianario denominado "fichia de evaluación de calidad", instrumento que
se pone en marchia como prueba piloto, sin embargo o lo fecha se hace de
manera permanente con la Intensión de Identificar los puntos susceptibles de
mejora para tomar las acciones correctoras, pero lo más importante es que
sirve para detectar el grado de calidad en las capacitaciones otorgados.
Grado de avance: 100%
00106
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
10.3 Programa Presupuestario.
La CAIP cuenta con un Programa Presupuestario denominado G002 "Vigilanciapara Garantizar el Acceso de los Personas a la Información Pública", el cual está
alineado al Objetivo 2 "Impulsar un gobierno abierto que facilite el acceso a lo
información, promueva la transparencia focalizada y fortalezca la rendición de
cuentas , perteneciente al Capítulo 3 "Cero Tolerancia a la Corrupción" del Eje 3Gobierno Honesto y ai Servicio de la Gente" el programa tiene como Fin el de
contribuir o garantizar el acceso a lo información pública y protección de datos
personales vigilando la correcta aplicación de la Ley y su Propósito es que los
Sujetos Obligados de la ley sobre los cuales no tenía atribuciones la CAIP y que nolian recibido inducción y/o capacitación en materia de transparencia y acceso ola información y protección de datos personales reciban inducción y capacitaciónen la materia por lo que quedan aptos para atender la demanda ciudadana de
acceso a la información, cuenta con 4 Componentes y 8 Actividades y quedo
integrada según ia clasificación funcional del gasto como sigue:
CLASIFICACIÓN CONCEPTOFinalidad: Gobierno
Función: Otros servicios generales
Subfunción: Acceso a la Información Pública Gubernamental
Sub/Subfunción: Transparencia y acceso a la información
A continuación se exponen los resultados alcanzados correspondientes al cierre
dei ejercicio 2015 de los componentes y los actividades, no sin antes mencionar
que debido o los recortes en el Presupuesto, se realizaron ajustes en el cuarto mes
del año al Programa Presupuestario en específico al Componente 4 en su
actividad 4.2 donde lo meta era realizar 2 evaluaciones al portal de transparencia
de los Sujetos Obligados de lo Ley, quedando al final con una sola evaluación que
se inició en el mes de septiembre y culminó en el mes de diciembre, modificaciones
que fueron avaladas por la Secretaría de Finanzas y Administración y aprobadas
00107
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
por el Pleno de lo Comisión medíante Sesión Ordinaria CAIP/07/15 de fecha 16 de
abril de 2015.
COMPONENTE 1: "Resolución de Recursos de Revisión aumentada" en este
componente lo meto anual es lo resolución del 88% del total de recursos de revisión
en proceso de sustanciación y considerando los 274 recursos acumulados a
diciembre y turnados a ponencia, se tiene que para llegar a la meta se necesitan
241 recursos resueltos, sin embargo el Pleno de lo Comisión dictó resolución sólo en
169 recursos al cierre del ejercicio 2015, obteniendo un resultado no ton
favorecedor del 70%
COMPONENTE 1
Meta Programada Avances
Meta oñüal
Prog ra macla
Total de
Recursos de
Revisión ien
' procesó de
Sustentación
Resolución de
Recursos paraalcanzar Id meta
Número de
Recursos en
los que se
Dictó una
Resolución
%
alcanzado
■sóbrela
rrieta anual
88% 274 (274*88%) = 241 169 70%
COMPONENTE 2: "Capacitación a organismos de los diferentes sectores socialesincrementada" este componente tiene como objetivo beneficiar en el año al90.91% del total de los organismos e instituciones públicas, educativas y privadasen ios que se ofrecen servicios de capacitación y si se considera que ai cierre delejercicio 2015 se han realizado actividades de promoción en 235 organismos, iometo se alcanzaría haciendo labor en 172 entes, sin embargo se realizaron solo 151acciones de capacitación, lo que arrojo un resultado del 80% que es menor alpropuesto en lo meto.
00108
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
COMPONENTE 2
Meta Programado Avances
Meta anual
F'rog ra magia
Total de
Organisrnosen Jos que se
. realizaron
actividades
de .
promoción
Orgaríismos a
capacitar para
olcanZar la meta
Organismos
capacitad
os
%
alcanzado
sobre la
meta anual
90.91% 235 (235*90.91%) = 214 172 80%
COMPONENTE 3: "Vigilancia del Cumplimiento de la Ley fortalecida", al cierre del
ejercicio 2015 se concentraron 287 acuerdos dictados por el Pleno, la meta a
diciembre es que, de éstos, el 80% (229 Acuerdos) sean en materia de
transparencia y acceso a la información, destacando que la Comisión, excedió la
meta reflejando un 103%, porcentaje sustentado en ios 238 acuerdos alusivos ai
tema.
COMPONENTE 3
Meta Programada Avances
Meta anual
Programada
Total dé :
acuerdos
dictados por
Acuerdos en
materia de
transparencia :
para alcanzar la
mota
Omero dé
acuerdos
en materia
r ■ .de
y %
alcanzado
sobre la
el Pleno transparen
cia
meta anual
80% 287 (287*80%) = 229 238 103%
COMPONENTE 4: "Difusión y asesoría en materia de transparencia y ei derectio de
acceso a la información optimizada", este componente sufrió ajustes desde el mesI
de abril, modificaciones que fueron avaladas por la Secretaría de Finanzas y
Administración y aprobadas por el Pleno de la Comisión mediante Sesión Ordinaria
CAIP/07/15, el cambio se do en específico en su actividad 4.2 donde la meta era
realizar 2 evaluaciones al portal de transparencia de los Sujetos Obligados de la
Ley, modificándose a una sola evaluación, la cual se inició en el mes de septiembre
y concluyó en el mes de diciembre de 2015, la meta es que los sujetos obligados
obtengan 95.16 puntos del total de 100 posibles a obtener en una valuación a sus
00109
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
portales de transparencia y al cierre del ejercicio se obtuvo un promedio general
de 84.68 puntos, por lo que el componente sólo alcanzó un 89%.
COMPONENTE 4
Meta Programada Avances
.Meta anual
Progrannada
Total de
Punios
posibles O'i
' ..obtener •
Total de Sujetos
evaluados
Promedio
general
obtenido
%
•alcanzado
sobre la
meta anual
r
95.16 95
93 sujetos y se
adicionaron 2 en
ei ultimo trimestre.
84.68 89%
CUMPLIMIENTO COMPONENTES 2015
120%
100%
80%
60%
40%
20%
0%
70%80%
103%89%
COMPONEISfTE 1 COMPONEfSÍTE 2 COMPONENTES COMPONENTE 4
Referente a los avances de las ocho Actividades que conforman el PB'r, cabe
resaltar que al cierre del ejercicio 2015, 2 actividades obtienen un resuitado
favorecedor al alcanzar el, 100%, siendo las actividades 2.2 "Diseñar 2 estrategias
de capacitación" y 4.2 "Realizar 1 evaluación al portal de transparencia de los
Sujetos Obligados de la Ley", además 5 actividades excedieron la meta, donde la
más relevante es la actividad 1.1 "Dictar 150 acuerdos para resolver, desechiar o
dar por interpuestos recursos de revisión que hayan sido interpuestos contra sujetos
obligados de la Ley de transparencia del Estado" obteniendo el 170% la razón es
porque lo cantidad de resoluciones de recursos en el último trimestre de 2015 se
resolvió lo tercera parte del total de resoluciones del año; le sigue la actividad 4.1
00110
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
Realizar 3 acciones de difusión dirigidos a sujetos obligados de la Ley, miembros
de los diferentes sectores sociales, medios de comunicación y público en general
en materia de transparencia, acceso a lo información y/o protección de datos
personales obteniendo el 167%, justificando la Comisión que el resultado anterior
es debido a que se dieron los condiciones de coordinación interinstitucional para
llevar a cabo dos acciones de difusión más de las programadas para el ejercicio,
posterior a ésto se encuentra la actividad 3.1 "Realizar 24 sesiones de Pleno al año"
con un 138%, circunstancia dada por las sesiones del Pleno llevadas a cabo, ya
que nueve fueron extraordinarios, las cuales no son previsibles y se realizan
únicamente cuando el o los asuntos son de tal importancia que no puede esperar
a ser agendados en una sesión ordinaria, también se encuentra la actividad 1.2
"Realizar 90 gestiones ante las instancias competentes poro dar cumplimiento o las
resoluciones del Pleno" con un 104% y por último la actividad 2.1 "Realizar 70
acciones de capacitación en materia de transparencia, acceso a lo información
y protección de datos personales" con un 101%, por otra parte en la actividad
restante no se logra alcanzar el objetivo propuesto, siendo esto lo 3.2 "Realizar 30
gestiones administrativas a fin de que se dé cumplimiento a los acuerdos del Pleno
en materia administrativa/operativa" llegando ton solo al 77%, justificando la
Comisión que no se presentaron ante el Pleno más asuntos en materia
administrativo/operativa de la misma, que generaran una gestión, por porte de la
Coordinación General Jurídica para dar cumplimiento a los acuerdos.
180?S
lGO%
140%
ioo%
80%
60%
40%
20'?i>
09Í.
CUMPLIMIENTO DE LAS ACTIVIDADES EN EL
EJERCICIO 2015
1 IB".p- "
67
oom
INFORME FINAL CON DICTAMEN CAIP 2015
ACTIVIDADES
COMIONENTE UNIDAD PC
MEDtDA
CAIENDAKIO
TOTAL
1
%DE CUMPLIMIENTO
DE LA ACTIVIDADPROGRAMADO / REAIIZADO EFÍ FEB MAR AES MA, JUU JUL AGO SEP OCT NÚV d;c
\\\
1.1
Dictor 150 acuerdos poro resolver,deseclior o dar por interpuestosrecursos de revisión que fiayan sidointerpuestos contra sujetos obligados dela Ley de Iransparencta del Estado.
Porcentaje
programado" 0 ■ D 30 0 0 40 0 . 0 40 0 0' 40 150
170%
REAIIZADO 17 20 22 18 12 23 35 9 15 2? 19 36 255
1.2
Realizar 90 gestbnes ante ios instanciascompetentes pora dar cumplfnfento aios resoluciones del Pleno.
Gestan
PROGRAMADO 0 0 20 0 0 25 0 0 25 0 0 20 90
104%
REAIIZADO 4 10 7 5 5 10 I 11 3 é 5 27 94
\\\
2.1 .
Realizar 70 accbnes de capacitaciónen matera de transporencia. acceso ala intormocon y protección de datospersonales.
Porcentaje
PROGRAMADO' 0 0 15 0 0 20 0 0 20 • 0 0 15 70
101%
2 4 6 7 3 8 3 2 5 15 14 2 71
2.2 Diseñor 2 estrategias de capacitación. Documento
PROGRAMADO 0 0 0 0 0 ! 0 0 0 0 0 1 2
100%
REAIIZADO 0 0 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0 2
\
3.1 Realizar 24 sesbnes de Pleno al año. Poicentaje
PROGRAMADO 0 0 6 0 0 ó 0 0 ó 0 6 24
1138%
REAIIZADO 2 2 2 2 3 3 3 3 3 4 3 3 33
3.2
Realizar 30 gestbnes administrativas afin de que se dé cumptrifento a losacuerdos del Pleno en matera
admnistratíva/opefafrva.
Acueido
0 0 8 0 , 0 8 0 0 8 0 0 6 30
77%
REALIZADO 3 3 1 1 1 I 2 0 2 1 4 4 23
\\
4.1
Realizar 3 accbnes de ditustón drigidosa sujetos obleados de lo Ley. miembrosde los dSerentes sectores socales,
medbs de comuncactón ypúbifco engeneral en matero de transparencb.acceso a lo informacon y/o ptolecctónde datos personales.
Evento
PROGRAMADO 0 1 0 .0 0 0 1 0 : p 0 0 0 2 3
167%
REALIZADO 1 0 1 0 1 ■ 0 ' 1 0 1 0 0 0 5
4.2
Realizar 1 evaluacon al portal detransparencb de los Sujetos Obligadosde la Ley.in
Evoluactón
PROGRAMADO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1
100%
REALIZADO 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 1
10.4 Seguimiento a las recomendoclones dei Programa
Presupuestario.
Por lo que respecta o los Hallazgos encontrados en lo revisión o los Programas
Presupuestarios y emitidos en Informes anteriores, o lo fecho ya se encuentran
solventados, motivo por el cual en este apartado no se tiene nodo que manifestar.
00112
Zarate García Paz & Asocl^^'^j^^'d^^FV:Contadores Púbíicos^ Auditores 'Abogados Fiscales
AMEN CAl P 2015
10.5 Informe de Auditoria del Desempeño.
La Auditoría del Desempeño mide el impacto social de lo gestión público, odemós
tiene por objetivo constotor que en lo odministroción de los recursos públicos se
Inoyon otendido los principios de eficocio, eficiencio, economío, trosporencio y
hionrodez, osí como constotor lo existencio de meconismos de Control Interno,
odemós de verificor el cumplimiento de los objetivos, metos e indicodores fijodos
en los Progromos Presupuestónos; y derivodo de lo revisión en el último trimestre de
2015, se detectó excedente en 5 octividodes, siendo lo más relevonte lo octividod
1.1 "Dictor 150 ocuerdos poro resolver, desecLior o dor por interpuestos recursos de
revisión que Inoyon sido interpuestos contro sujetos obligodos de lo Ley de
tronsporencio del Estodo" con el 170%; posteriormente le sigue lo octividod 4.1
"Reolizor 3 occiones de difusión dirigidos o sujetos obligodos de lo Ley, miembros
de los diferentes sectores socioles, medios de comunicoción y público en generol
en moterio de tronsporencio, occeso o lo informoción y/o protección de dotos
personóles" con el 167%,; después encontremos lo octividod 3.1 "Reolizor 24
sesiones de Pleno ol oño" reflejondo el 138%, le sigue lo octividod 1.2 "Reolizor 90
gestiones onte los instoncios competentes poro dor cumplimiento o los
resoluciones del Pleno" con el 104% y por último lo octividod 2.1 "Reolizor 70
occiones de copocitoción en moterio de tronsporencio, occeso o lo informoción
y protección de dotos personóles" con un mínimo excedente olconzondo el 101%.
En controporte se encontró incumplimiento en lo octividod 3.2 "Reolizor 30
gestiones odministrotivos o fin de que se dé cumplimiento o los ocuerdos del Pleno
en moterio odministrotivo/operotivo" llegondo solo ol 77%; situociones que fueron
comentodos de formo oportuno con lo Titulor de lo Dirección de Desorrollo
00113
Av. Juárez #2915 j Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 401-402 j Col. La Paz Puebla,Pue. j C.P. 72160 |Tels. (O I 222) [email protected] | [email protected] j www.despachozarate.com.mx
Independent Member of Geneva group International
Zámte García Faz &
Contadores Púbíicosy Auditores Abogados Piscaíes
Administrativo y Ploneación poro su atención y seguimiento, lo cual remitió las
debidas justificaciones antes de la conclusión del presente informe, razón por la
cual las irregularidades encontradas no se plasman como tiallazgos.
Sin otro particular y en espera de cualquier comentario quedo de usted.
ATENTAMENTE
Zórote García Paz y Asociados, S.A. de C.V.
"DOCüMENTAaÓN PERTENECIENTE''ALAENUDAD
C.P.C. y C.C.A.G. Jofeé Manuel Zarate Paz^ Socjo Sirector'
Registro AS£dD§^T
00114
Av. Juárez #2915 | Edificio Corporativo Premium | Piso 4 Desp. 401-402 | Col. La Paz Puebla,Pue. j C.R 72160 |Tels. (01 222) [email protected] | [email protected] j www.despachozarate.com.mx
Independent Member of GENEVA GROUP INTERNATIONAL
EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNOAUDITORÍA DEL DESEMPEÑO
NOMBRE DEL AUDITOR EXTERNO: ZARATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S. A. DE C. V.
ANEXO 10.1
ZmkGmkMkkm.,íL Se C.V.Coífííiílares Biíiíicos, AHÜíores | Ak|íiii)s íiscáíes
CLAVE DE REGISTRO: ASP-098/15
SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA YPROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
FECH.^: 12 DE
ABRIL DE 20U.
CLAVE: 90-119
AÑO: 2015 HOJA: 1 DE: 4
Misión:
Garantizar el derecho de acceso a la información publica y lo protección de los datos personales, vigilando el cumplimiento de lo ley por parte dedos los sujetos obligados asi como resolver los recursos de revisión interpuestos por los solicitantes y promover acciones tendientes al
fortalecimiento de la cultura de la transparencia en el Estado
Visión:
Lograr ta maxinia apertura y publicidad del quehacer publico por parte de los Sujelos Obligados de ta Ley, generando confianza ciudadana através de la gestión administrativa, para mejorar la rendición de cuentas y la calidad de vida de los personas, coadyuvando con ello a consolidar elsistema democrático en el Estado.
OBJETIVOS INSTITUCIONALES r r / aí
Eje(s) del Plan Estatal de Desarrollo 2011-2017. Eje 3 "Gobierno Honesto y al Servicio de lo Gente"
Capífulo(s) del Plan Estatal de Desarrollo 2011-2017. Capítulo 3 "Cero Tolerancio o la Corrupción"
Objetivo(s) del Plan Estatal de Desarrollo 2011-2017. Objetivo 2.-lmpulsar un gobierno abierto que facilite el acceso a la información, promuevo lo tronsporencio focolizodo yfortalezca la rendición de cuentas.
Nombre del Programa Sectorial 2011-2017.
Objetlvo{s) del Programa Sectorial 2011-2017.
Nombre del Programa Institucional 2011-2017
Obietivo del Programa Institucional 2011-2017
Eje(s) del Plan Municipal de Desarrollo 2014-2018.
Objetivo(s) del Plan Municipal de Desarrollo 2014-2018.
Estrategias o Lineamientos de Acción del PlanMunicipal de Desarrollo 2014-2018.
Sin Alineación
CODIGO/REGLAMENTO SI NO ■ HALLAZGOS Á ■ v .
El personal de la Institución conoce lo misión, visión, yobjetivos institucionales. Si
Se comprobó que la Misión y Visión se encuentran visibles en losinstalaciones de la Comisión, odemós de estar publicadas en su páginaoficial de la Comisión para el Acceso a la Información Pública y Protecciónde Datos Personales del Estado vrww.caio.ora.mx
Existe un Código de Conducta o Código de Ética. SI
Lo Comisión cuenta con normas de conducta establecidas en el "Códigode Ética de lo CAIP", el cual persigue que los preceptos citados en él seanguía ineludible en las labores diarias de los funcionarios y se encuentradisponible paro su consulta en la siguiente dirección eletrónica:httD://calD.ora.mx/documentos/Codiao Etica.odf
El Personal de la Institución conoce y aplica elCódigo de Conducta o Código de Ética. SI
Se aplico el Código de Ética en el desempeño de las funciones del Titular yel personal integrante de la Comisión y cabe resaltar que también se rigencon valores institucionales que coadyuvan a que todo acto se redice conintegridad personal y profesional.
Existe Reglamento Interno. SI
La Comisión cuenta con un Reglamento interior que otorga facultadesespecíficas a cada Unidad Administrativa a fin de optimizar los recursoshumanos, materiales y financieros de la institución.
Fectia de lo última actualización del ReglamentoInterno.
SI
La última actualización al Reglamento Interior fue autorizada medianteacuerdo del Pleno de la Comisión para el Acceso a la Información Públicay Protección de Datos Personales del Estado el 27 de marzo de 2013.
j. vORGANIGRAMA V SI NO H
Fecha de actualizoción. SI
El Organigrama fue autorizado mediante acuerdo del PlenoSE18/12.13.09.12/03, su número de aprobación esS.E,CA!P18/12.03.10.12/04 y a la fecha no ha sufrido modificaciones.
Difusión (verificar que se encuentre en lugar visible yen la página de Internet). SI
El Organigrama se encuentra publicado en la página webwww.caip.gob.mx, además es acorde con el ortículo 7 del Reglamento
Interior del órgano garante y fue autorizado mediante acuerdo del PlenoSE18/12.13.09.12/03 y su número de aprobación esS.E.CA1P18/12.03.10.12/04.
Estructura de la Entidad (mínimo nivel de Dirección). SI
La Estructura Orgánica de la CAIP se integra por el Pleno de la Comisión,
por el Presidente Comisionado, dos Comisionadas Propietarias, tresSecretarios de Instrucción, una Secretaría Particular, una Contraloría
Interna, tres Coordinaciones Generales, cuatro Direcciones, cuatro
Subdirecciones y una Jefatura de Departomento.
manual de organización .c:sr-^f^ NO ' • - • HALLAZGOS .• ^ ;
Fecha de Actualización. Sí
El Pleno ha tenido a bien actualizar el Manual de Organización, con fecha18 de febrero del año 2015 en el Acuerdo 05/2015, con el objeto deoptimizar el funcionamiento de lo Dirección de Capacitación yVinculación Ciudadana osí como de la Contraloría Interna.
00115
Zmií G«CM Píiz & Ásoc, ÍL k C.V.
EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNOAUDITORÍA DEL DESEMPEÑO
NOMBRE DEL AUDITOR EXTERNO: ZARATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S. A. DE C. V.
CLAVE DE REGISTRO: ASP • 096 / 15
SUJETO DE REVISION: COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y
PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
FECHA: 12 DE
ABRIL DE 20]¿.
Coítííiiore^ Pisíicos, Aiiiitore^ AkiíitUs ÉciuCLAVE: 90-119
ANO: 2015
Fecha de Aproboción. SI
El Manual de Organización se encuentra aprobado por unanimidad devotos, mediante acuerdo S.E. 23/12.12.12.12/04 por el Pleno de loComisión, según atribuciones conferidas en el artículo 74 fracción XXIII defecha 12/12/2012 de lo Ley de Transparencia y Acceso a la InformaciónPública del Esfado de Puebla.
Coincide con la Estruclura Orgánica. SI
En el Manual de Organización se describen los perfiles de cada uno de lospuesfos. desde lo Presidencia de lo Comisión hasta el nivel jerárquico dejefaturas de departamentos y concuerda con el Organigrama Autorizaday Vigente.
Los Perfiles de Puestos esfón definidos, alineados a lasfunciones y actualizados. SI
De lo revisión o! Manual de Organización y ol cotejar las funciones querealizon los Coordinociones se pudo verificar que los perfiles de puesto delos colaboradores son idóneos y estón alineados o los (unciones.
Son conocimiento del Personal que Labora: SI
Se localizó que esfón publicados en lo pógino de lo Comisión poro elAcceso o lo información Pública y Protección de Datos Personales delEsfado www.calp.org.mx, poro consulta de los funcionarios.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS SI NO / . " HALLAZGOS fw.
Fecha de Actualización. SI
Lo Comisión con lo aspiración de permanecer en el camino hacia lomejoro continua, implemento un procedimiento para la recepción,radicación, investigación, sustanciación y resolución de Quejas yDenuncias el cual fue oprobodo por unanimidad por el Pleno de loComisión mediante Acuerdo S.O. 14/I5.22.07.15/05 con fecho 22 de juliode 2015. siendo esto lo último actualización al Manual de Políticos yProcedimientos Institucional, sumando a lo fecha un total de 26Procedimientos, de los cueles 25 de ellos fueron aprobados en SesiónOrdinario CAlP/01/14 realizado el 16 de enero de 2014 mediante Acuerdo
S.O.01/14.16.01.14/13
Fecha de Aprobación. SI
Los Manuales de Procedimientos fueron aprobados mediante SesiónOrdinario CAIP/01/14 del 16 de enero de 2014 mediante acuerdo S.O.
01/14.16.01.14/13
Coincide con la Estructura Orgánica. SI
Los Monuoles de Procedimiento abarcan ios siguientes UnidadesAdministrativos: Pleno de lo Comisión. Confrolorío Interno. Dirección de
Comunicación Social. Dirección de Desarrollo Administrativo y Píoneocíón,Coordinoción General Ejecutiva. Coordinación General Jurídica,Coordinación General Administrativa. Unidad administrativa de Acceso o
lo Información.
Los Perfiles de Puestos eslón definidos, alineados a las
funciones y actualizados. SI
De lo revisión o los Monuoles de Procedimientos y al cotejar ios funcionesque realizan los Coordinaciones se pudo verificar que los perfiles de puestode los colaboradores son idóneos y esfón alineados o los funciones.
Son conocimiento del Personal que Labora: Si
Se localizó que esfón publicados en lo página de lo Comisión poro el
Acceso a lo Información Pública y Protección de Datos Personales del
Estado www.caip.org.mx.
? - PLANTILLA DE PERSONAL
Nombre del Funcionarlo Cargo Unidad AdministrativoFecha de
Ingreso
Percepción
HallazgosSueldo
Mensual
Neto
Sueldo
Mensual
Bruto
Fregóse Sánchez José Luis Javier Comisionado Presidente Pleno de lo Comisión 06/01/201 1 $ 58.637.18 $ 85.979.72
Lo pianlillo de
personal que
inléoro lo Comisión
pea el Acceso o la
Información
Pública y
Prolección de
Dolos Personóles
del Eslodo. estó
integrada por 27
plozos outorizodas,
de ios cuales 2
están vocontes por
recortes
presüpuesloles. El
úllimo cambio que
sufrió lo plantillo fue
!a sustitución del
Comisionado
Prcpieiorio e' Lic.
Federico González
Magaña por la
Comisionado
Propietaria la Lic.
í tormo Estela
Pimentel Méndez
tiectio ocurrido el
16 de diciembre
del 2015.
Pimentel Méndez Normo Estela Comisionado Propietaria Pleno de la Comisión 16/12/2015 $ 39.695.66 $ 56.447.34
Sierra Palacios María Gabriela Comisionada Propietaria Pleno de la Comisión 06/01/2015 $ 39.695.66 $ 56.447.34
Berra Piloni Héctor Secretario de Instrucción Pleno de la Comisión 01/07/2014 $ 13.439.82 $ 16,693.74
Bonilla Ruiz del Sol Alberto Secretario de Instrucción Pleno de la Comisión 01/12/2014 $ 13.439.82 $ 16,693.74
Sánchez Leyóla Doro Guadalupe Secretaría de Instrucción Pleno de la Comisión 01/06/2014 $ 13.439.82 i 16.693.74
Garcia Quiroz Beatriz Secretoria Particular Pleno de la Comisión 16/01/2011 $ 13,439.82 $ 16,693.74
Loeschman Moreno Carlos Germán Coordinador General Ejecutivo Coordinación General Ejecutiva 01/07/2013 $ 28.745.48 $ 39.368.66
Ramírez Márquez Moría Isela Coordinadora General AdministrativoCoordinación General
Administrativo16/04/2012 $ 28,745.48 $ 39,368.66
Soncristobal Ángel Jesús Coordinador General Jurídico Coordinación General Jurídica 16/06/2008 $ 28.806.38 $ 39.455.66
Carvajal Pérez Tello Veránica Directora Jurídico Consultivo Coordinación General Jurídico 01/09/2008 $ 22.093.78 $ 28.857.40
Cuallo Amador Aldo Guadalupe Directora de desarrollo Administrativo y PloneaciónDirección de desarrollo
Administrativo y Ploneación16/03/2006 S 22.093.78 $ 28.857.40
Álvorez González Rocío de lo Paz Subdirectoro de Seguimiento y Relaciones Institucionales Coordinación General Ejecutiva 16/01/2009 $ 13.508.24 $ 16.780.74
Pérez Rendón José Luis Subdirector de informático y Sistemas Coordinación General Ejecutiva 01/09/2012 $ 13.439.82 $ 16.693.74
Sánchez Soto Mario Esther Subdirectoro de Recursos HumanosCoordinación General
Administrativa01/12/2010 i 13,439.82 $ 16.693.74
00116
EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNOAUDITORÍA DEL DESEMPEÑO
Zmk Gm Pflz & ásúc.j S.A. Se C.V.Coiiúillores PifclicoS; Aiilitores | AlofíiJos íiscales
NOMBRE DEL AUDITOR EXTERNO: ZARATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S. A. DE C. V.
CLAVE DE REGISTRO: ASP-098/15
ANEXO 10.1
SUJETO DE REVISIÓN: COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA YPROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
FECHA: 12 DE
ABRIL DE 20U.
CLAVE: 90-119
AÑO: 2015 HOJA: 3 DE: 4
Nombre del Funcionario Cargo Unidad AdministrativaFecha de
Ingreso
Percepción
HallazgosSueldo
Mensual
Neto
Sueldo
Mensual
Tepetia Xochicale Pofflrlo Subdirector de Recursos Materiales Coordinación General
Administrativa01/03/2011 $ 13.439.82 $ 16.693.74
Martínez Hernández Carlos Ramón Jefe de Departamento de Archivo Coordinación General Jurídica 16/06/2005 $ 9.420.28 $ 11,400.92
García Llerandi Carolina Analista Pleno de lo Comisión 01/02/2015 $ 6.662.70 $ 7.399.00
Martínez Méndez Aroceli Analista Coordinación General
Administrativa01/04/2005 $ 6.388.16 $ 7.573.00
Méndez Morante Magda Gabriela Analista Pleno de la Comisión 15/02/2011 $ 6.662.70 $ 7.399.00
Morales Zárate Jazmín Karina Analista Coordinación General Ejecutiva 16/02/2013 $ 7.655.88 $ 9.074.60
Hernández Martínez Alberto Chofer Pleno de la Comisión 01/07/2014 $ 6.685.18 $ 8.215.60
Valdovinos Marta Elízabeth Eréndira Analista Pleno de lo Comisión 16/01/2013 $ 6.662.70 $ 7.399.00
Martínez Rubí Egberto Confraloria interna Controloría Interno 01/05/2015 $ 22.027.24 $ 28.770.40
Sandovol Centeno Angélica Coordinación General Ejecutiva Coordinación General Ejecutiva 01/05/2015 $ 22.027.24 $ 28.770.40
Nota: Las percepciones se obiuvieron de la plantilla proporcionada por la Comi«tnn
CAPACITACION r > > SI NO : — -^HALLAZGOS i
El Sujeto de revisión promueve o Impulsa • lacapacitación. SI
La Comisión para ei Acceso a lo Información Pública y Profecctón deDatos Personales del Estado no cuenta con techo presupuestal para unPrograma Anual de Capocitación, pero considerando la importancia delaprendizaje inducido a través del cual el personal adquirirá losconocimientos y los habilidades técnicos necesarias para acrecentar sueficacia en el quehacer gubernamental, durante el ejercicio 2015 serealizaron diversas capacitaciones y en último trimestre se culminaron dosde ellas, esto a pesor de las restricciones presupuestorios, enlistados ocontinuación:
1 .-Diplomado denominado "Gobierno Abierto"
2.- Curso para lo especiolízación en Intel-Linux.
Da seguimiento y evolúa resuítodos. SI
r; PLANEACION ESTRATEGICA SI NO HALLAZGOS
El Sujeto de revisión cuenta con ProgramosPresupuestarios. SI
Lo CAIP cuenta con un Programo Presupuestario denominado G002"Vigiloncio poro Gorontizor el Acceso de los Personas o la InformaciónPúblico"
El Sujeto de revisión cuenta con Programa de Trabajoo similar. Si
Con fundamento en el artículo, 74 fracción XXIII de lo Ley de Transparenciay Acceso o lo Información Público del Estado de Puebla La Comisión tiene
Plan de Trabajo Gestión administrativa 2013-2015
El Sujeto de revisión cuenta con mecanismos decontrol y seguimiento de los ProgramasPresupuestarios o Programas de Trabajo.
Si
Su seguimiento recae en lo Dirección de Desarrollo Administrativo yPloneoción, Dirección que concentro y publica los avances en la pógínooficial de lo CAIP vAvw.coip.org.mx.
2. ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
ANÁllSISsFODA . "■°""fORTAlETAS DEBILIDADES
- Buen ambiente laboral.
- Proactividad en lo gestión.- Buen equipo de cómputo.- Conocimientos, experiencia y formación académico adecuada del personaladscrito o lo Comisión.
- Poco personal adscrito o lo Comisión.- Instalaciones físicas reducidas.
- No contar con un techo financiero para implementar un plan anual decapacifoción.
- Falta de mantenimiento oí sistemo eléctrico.
OPORTÜÑÍDÁDES AMENAZAS.- Alto Dirección (Pleno) abierto a propuestas y a la innovación administrativo.- Regulación favorable.- Inexistencia de competencia.- Convenios suscritos con otras instancias poro capocitación.
- Atraso en el desarrollo de estrategias y procedimientos de control de información.- Problemas operativos.- Asignación presupuestal institucional restringida.
MATRIZ DE RIESGOS ^ ^ ^ ó ' -
Nombre del Riesgo Causa Consecuencia Categoría Unidadresponsoble
Impacto (Alto/Medio/Baio) Implemento Plan de Acción(Si/No|
Mediante oficio CAIP-CI-002/2016 signado por el Contralor Interno de la Comisión pora el Acceso a lo Información Pública y Protección de Datos Personales del Estado, hace de nuestroconocimiento que o la fecha no existe una matriz de riesgos, esto después de haber indagado en la diferentes Unidades Administrativas, por lo que se exhorta o implementar a labrevedad posible dicho herramienta de control.
00117
EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNOAUDITORÍA DEL DESEMPEÑO
NOMBRE DEL AUDITOR EXTERNO: ZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S. A. DE C. V.
CLAVE DE REGISTRO: ASP-09a/T5
Zflraíe GarÉ Paz & Aéoc., S.A. de C.V. SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A lA INFORMACIÓN PÚBLICA Y
PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
FECHA: 12 DE
ABRIL DE 20U.
CLAVE: 90-119
ANO: 2015
3. ACTIVIDADES DE CONTROL
POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS NO HALLAZGOS
Existen y operan meconismos efectivos de controlparo los octividodes que se realizan. SI
En la CAIP se ha implementado el procedimiento de "Quejas y Denuncias"en el area de Contraloría, con el objeto de conocer las quejas y denunciasque se presentan en contra de los servidores públicos de la C.A.I.P., paradeterminar si con su conducta infringieron las obligaciones previstas en laLey de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Puebla.
Existen controles poro que los servicios se brindencon estándares de calidad. Si
En atención a la recomendación realizada por lo Firma y con ei afón depermanecer en la mejora continua, la Comisión desde el mes de febrerocon la autorización del Pleno, aplica a los participantes en los talleres ycursos de capacitación en materia de transporencia el cuestionariodenominado "ficha de evaluación de calidad", instrumento que se poneen marcha como prueba piloto, sin embargo a io fecha se hace demanera permanente con lo intensión de identificar los puntos susceptiblesde mejora para tomar las acciones correctoras, pero lo mós importante esque sirve para detectar el grado de calidad en las capacitacionesotorgadas.
Que en la ejecución de los programas institucionalesse dé cumplimiento o la normatívidad aplicable yestán debidamente registrados y soportados condocumentación clasificada, organizada yresguardada para su consulta.
Si
La documentación soporte derivado de la ejecución de las actividadesdel Programa Presupuestario se encuentran resguardadas en cada una delas Unidades Responsables de generar la información, así como declasificar y organizar la documentación soporte de los reportes que seemiten.
SISTEMA DE INFORMAGIÓN /TRÁÑSPAREÑCIA ; SI NOr. HALLAZGOS
Cuenta con un sistema que proporcione información
programótica-presupuestal oportuna, suficiente yconfiable.
SI
Lo C.A.l.P. cuenta con el "Sistema Automatizado de Administración de
Contabilidad Gubernamental (SAACG)", con el objetivo de registrar lastransacciones que llevan' a cabo, expresados en términos monetarios,captando los diversos eventos económicos identificobles y cuontlficablesque afectan los bienes e inversiones, las obligaciones y pasivos, así como el
propio patrimonio, con el fin de generar información programótica-presupuestal oportuna, suficiente y confiable.
Existe y opera un mecanismo para el registro, anólisisy atención oportuna y suficiente de quejas ydenuncias.
SI
En la CAIP se ha implementado el procedimiento para la recepción,radicación, investigación, sustantaciación y resolución de "Quejas yDenuncias" y la encargada de dar el seguimiento es la Contraloría Internade la C.A.l.P., el procedimiento aludido tiene como objetivo el conocer lasquejas y denuncias que se presentan en contra de los servidores públicosde la C.A.l.P., para determinar si con su conducta infringieron lasobligaciones previstas en la Ley de Responsabilidades de los ServidoresPúblicos del Estado de Puebla.
El sujeto de revisión obligado cuenta con medios dedifusión paro dar a conocer a la población losresultados alcanzados (gacetas oficiales, revistas,póginas electrónicas de Internet y otros}.
SILa C.A.l.P. difunde sus actividades a través de boletines de prensa loscuales se publican en la pógina principal www.calp.org.mx
El sujeto de revisión obligado proporcionó demanera pública el presupuesto asignado. SI
En la pógino www.caip.org.mx en el apartado de Transparencia,específicamente en el Punto VIII, Inciso c).
El sujeto de revisión obligado proporcionó demanera pública los informes de actividades.
SIEl Organismo publica mediante la liga electrónica
http://caip.org.mx/site/?page id=334 los informes de las actividades.
El sujeto de revisión obligado proporcionó demanera pública los indicadores estratégicos ygestión.
SIEn la pógina www.caip.org.mx en el apartado de Transparencia,específicamente en el Punto XXI.
S. SUPERVISIÓN Y'MEJORA CONTINUA
EVALUACIÓN SI ra NO/' HALLAZGOS .
Cuento con un órea de Control Interno.
Sí
En base al Organigrama de la Comisión, se observa que cuenta con unaContraloría Interna, que tiene entre sus facultades el someter oconsideración del Presidente pora aprobación del Pleno, las normas,políticas, lineamientos y guías de la Contraloría. así como los planes,programas, objetivos y metas en materia de auditorías, inspecciones,investigaciones, revisiones de control y demás actos de fiscalización, alcumplimiento de las normas administrativas que sean de observanciaobligatoria en las unidades administrativas que conforman la Comisión.
Se lleva a cabo la evaluación de control interno porparte del sujeto de revisión.
Se llevan a cabo auditorías internas.
00118
SEGUIMIENTO A LAS RECOMENDACIONES DEL CONTROL INTERNOAUDITORÍA DEL DESEMPEÑO
NOMBRE DEL AUDITOR EXTERNO: ZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S. A. DE C. V.CLAVE DE REGISTRO: ASP - 098 / 15SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y
CoHtóílon» Tíjfite, AMiltoreíi Atojjiiibs Fiswfe
PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
CLAVE: 90-119
ANO: 2015
ANEXO 10.2
FECHA: 12 DE ABRIL DE 2016
■N" RUBRO RESPONSABLE RECOMENDACIÓNFECHA DE,LA.
recomendación
oo
Desempeño
HALLAZGO: Se observaque en lo CAIP noexisten controles paroque los servicios sebrinden con estándaresde calidad.
Pleno delo
Comisión
Se recomiendaimplementar controlesparo que los serviciosse brinden conestándares de calidad.
31/03/2015
ACCIONES IMPLEMENTADAS
En atención q lo recomendación realizada porla Firma y con el cfón de permanecer en lamejora continua, la Comisión desde el mes defebrero con la autorización del Pleno, aplica alos participantes en los talleres y cursos decapacitación en materia de transparencia elcuestionario denominado "ficha deevaluación de calidad", , instrumenfo que sepone en marcha como prueba pilofo, sinembargo a la fecha se hoce de manerapermanente con lo intensión de identificar lospuntos susceptibles de mejora para tomar lasacciones correctoras, pero lo mós importantees que sirve para detectar el grado de calidaden las capacitaciones otorgadas.
OBSERVACIONES DEL AUDITOR
EXTERNO
Avance 100%
JOSE LUIS JAVIEI
COMISIONADO PRESIDENTE DE LA COjPÚBLICA Y PROTECCIÓj '
íA50S0 SANCHEZ
v] PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓNATOS PERSONALES DEL ESTADO.
C.P.C.y C.C.A.G.' bSÉ MANI^EL ZARATE PAZNo. REG(STROASP-O^fe/I5
AUDIÍOR E>aERNd-- '
PROGRAMA PRESUPUESTARIO
NOMBRE DEL AUDITOR EXTERNO: ZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS. S. A. DE C. V.
CLAVE DE REGISTRO; ASP-098 / 15
SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICAY PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
CLAVE: 90-119
Nombre del Programa:
Unidad(es) Rosponsable(s]:
Costo Total del Programa: $11.725.321.56
Programa del Sistema Contable en el que registró el curso:
G002 - Vigilanc
072 - Comisión
PROGRAMA PRESUPUESTARIO
ia poro gorontizor el acceso de ios personas o lo infotmoción pública.
pora el Acceso o la Información Pública y Protección de dolos personóles del Estado.
Vigiloncio poro garantizar el occeso a lo información.
CLASIFICACIÓN FLINCIONAL DEL GASTO
CLASIFICACIÓhi CONCEPTO
Fiitalidad Gobierno
función Otros Servicios Generales
Subfvndón Acceso a la Información Pública Gubernamento!
Sub/Suhfunción ' Transparencia y Acceso a la Información
DATOS DE VINCULACIÓN AL PLAN ESTATAL DE DESARROLLO
Eje 3 - Gobierno hionesto y al servicio de la gente.
Capítulo del Eje 3 - Cero tolerancia a la corrupción.
Objetivo 2 - Impulsar un gobierno abierto que facilite el acceso a lo información, promueva la Iransporencía focalizada y fortalezca la rendición de cuentas.
DATOS DE VINCULACIÓN AL PLAN MUNICIPAL DE DESARROLLO (EJES, ESTRATEGIAS U OBJETIVOS GENERALES]
NIVEL INMEDIATO INFERIOR (OBJETIVO O LÍNEA ESTRATEGICA)
Sin alineación
RESUMEN NARRATIVO
FINContribuir o garantizar el acceso a la información pública y protección de datosoersonaies vigilando la correcta aplicación de la Ley.
Porcentaje de cumplimiento a lasresoluciones dictadas por el Pleno.
DIMENSIÓN A MEDIR Eficacia
TI?ODE FÓ8UUIA Porcentaje TIBODEVAEIABIES
VARIA81E 1 90
FÓRMUIA DE cAlCOIO
VARIABLE 1 .En el fin del Programa Presupuestario no se muestra lovariable 2 debido o que son valores absolutos.
(Vl/V2)*100
VARIABtE 2 0 VARIABLE 2 '
PROGRAMADO
VAtlAílES NOM8IEUNIDAD DE
MEDIDA
FRECUENCIA DE
MEDICION
CAIENDARIO-BROORAMADOlOTAL
PORCENTAJE PROGRAMADOENELAÑO
PROGRAMADO EtiS- FE& MAR ABR MAY , JUL ACÓ, SEP OCt: NOV DIC
VAtlAílE 1
Tofal de resoluciones
dictados por el máximo
Órgano de decisión de laComisión cumplidas por los
sujetos obligados.
Resolución Anual PROGRAMADO VARIASU 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 90 90
90%
VA1¡IAtlE2
En el fin del ProgramaPresupuestal no se muestrala variable 2 debido o que
son valores absolutos.
PROGRAMADO VARIABLE 2
REALIZADO
' VABIAEIES NOMBREMEDIDA
FRECUENCIA DE
MEDICIÓN
CAIÉNDARIO • REAÍIIADOICTAL
PORCENTAJE REALIZADO EN El
AÑOREALIZADO qjE FB MAÍ ASF MAY JLB-J JUl .AGO SEP OCI NOV DIC
VARIAtlll
Total de resoluciones
dictadas por el máximoÓrgano de decisión de laComisión cumplidas por los
sujetos obligados.
Resolución AnualREALIZADO
VARIABLE 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 27 27
48%
VABIAUtJ
En el fin del ProgramoPresupuestal no se muestrala variable 2 debido a que
son valores absolutos.
REALIZADO
VARIABLE 20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ¿2 62
CUMPLIMIENTO FINAl| 48%
Explicodones y ccuscs Ge los voriaclones al cumpSmlenio Ge la progromoclón. ¿Porqué no se cumpSó □ por qué se superó considerablemente lo programado? •
El avance a nivel fin del programa presupuestario no cumplió con lo programado, llegando oí 40%.
00120
PROGRAMA PRESUPUESTARIO
NOMBRE DEL AUDITOR EXTERNO: ZARATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS. S. A. DE C. V.
CLAVE DE REGISTRO: ASP-098/ 15
SUJETO DE REVISION: COMISION PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA
Y PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
CLAVE: 90-119
HOJA: 2 DE; 5
PROPÓSITO 1
fSOPÓJIIO
OS Sujelos Obligados de lo ley sobre los cuales no tenia ofribuclones la CAIP yque no han recibido inducción y/o copacilación en materia de transparencia yacceso a la información y protección de datos personóles reciben inducción ycapacitación en la materia por lo que están aptos para atender la demandaciudadana de acceso o la información.
.
INDICADOR
'orcentaje de solicitudes de
nfcrmoción que se convierten enecursos de revisión.
DIMENSIÓN A MEDIR Eficacia
UPO DEfÓlMUlA Porcentaje i E
ARIABIEI 190|rÓRMUlADE CÁl
i VARIABLE T 1 (Vl/V2)*100
F ABIABlEa s.oool
PROGRAMADO |
VABtABIESNIDAD DE
AEOIDA
BECUENaA DECAIENDABIO-PBOGBAMADO | PORCENTAJE PROGRAMADO
EN El AÑOAEOICIÓNPÍOGSAMAOO ene fES MA.P ABR MAY JUH XFL AGO SEP OCl NOV OiC
VA8IABIE1Número de recursos de
evisión interpuestosRecurso Anual PBOGBAUADO VABIABIE 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 190 190
3.8%
VAR)ABIE3otal de solicitudes de
ecursos recibidasRecurso Anual PROGRAMADO VABIABIE 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5,000 5,000
REALIZADO {
VAIlABIfS HOMBBENIDAD DE
HEDIDA
CAIENDABIO-BEAIIIADC |TOTAL
>ORCENIAJE REALIZADO EN El
AÑOMEDICIÓNBEAltZADO B-JE ^ FEB MAR AER MAY . AJM AJL ACO SEP OCT NOV DIC
VARIABinNúmero de recursos de
revisión interpuestosRecurso Anual
BEAIIIADO
VABIABIE 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 359 359
112%
VASIABLE2íotal de solicitudes de
recursos recibidasRecurso Anual
REAIIEADO
VABIABIE 30 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8,425 8.425
CUMPLIMIENTO FINAL 112%
E*pficodones y causas de las venaciones al cumpEmiento de la progfomación, ¿Poiqué no se cumpOó o por qué se superó consíderoblemenle lo progromodo?
El avance a nivel propósito del programa presupuestario, rebasó con lo programado llegando al 112%.
1 COMPONENTES
COMPONENTE 1 Resolución de recursos de revisión aumentada. INDICADORPorcentaje de recursos de revisiónresueltos.
DIMENSIÓN A MEDIR j EficienciaTIPO DE rÓKMUlA Porcentaje
VABIABIE 1 i 125rÓBMUlA DE CÁLCULO
VARIABLE 1 88] 274|271'88%=241 ll68/241 j 70"/o|TIPO DEVAÍÍABIES
VABIABIE 3 142 VARIABLE 2
PROGRAMADO
VA8IABUS NOMBBEUNIDAD DE
MEDIDA
PBECUENCIA DE
MEDICIÓN
CAtINDABlO • PROGRAMADOTOTAL
PORCENTAJE PROGRAMADO
EN El AÑO
. PROGRAMADO EWE FEB MAR AIR XlAY JÜM JU. AGO SEP OCT NOV DIC
VABIABIE 1
Número de medios de
impugnación en los que elMáximo Órgano deDecisión de la Comisión
haya dictado unaresolución.
Resolución Trimestral PROGRAMADO VABIABIE 1 0 0 31 0 0 31 0 0 32 0 0 31 125
88%
VAinABlE3
Total de medios de
impugnación en proceso
de estudio.
Resolución Trimestral PROGBAMAOO VABIABIE 3 0 0 142 0 0 142 0 0 142 0 0 142 142
REALIZADO
VAÍlABtES NOMBBEUNIDAD DE
MEDIDA
EBECaENCIA DE
MEDICIÓN
1 CAIENDARIO-BEAUIAOOTOTAL
PORCENTAJE PROGRAMADOEN El AÑO
REALIZADO ENE FEB MAR ABR MA¥ ACO SEP OCT NOV
VABlABtEI
Número de medios de
impugnación en los que elMáximo órgano deDecisión de la Comisión
haya dictado unaresolución.
Resolución TrimestralREALIZADO
VABIABIE 10 0 38 0 0 32 0 0 21 0 0 78 169
70%
VABIABIE 3
Total de medios de
impugnación en procesode estudio.
Resolución TrimestralREALIZADO
VARIABLE 30 0 74 0 0 94 0 0 97 0 0 183 274
CUMPLIMIENTO FINA!l| 70% 1
00121
PROGRAMA PRESUPUESTARIO
NOMBRE DEL AUDITOR EXTERNO: ZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS. S. A. DE C. V.
CLAVE DE REGISTRO: A$P-098 /15
SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICAY PROTECCION DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
CLAVE: 90-119
ExpCcaciones y causas de (as variodpnes a! cumpSmiertIo de lo programación, ¿Porqué no se curTipíió o p>oí qué se superó consideroblemenle lo programodo?
En éste componente lo meta anual es la resolución del 88% del total de recursos de revisión en proceso de sustancioción, considerando los274 recursos acumulados anual y turnados a ponencia, se tiene que pora llegar o la meta se necesitan 241 recursos resueltos, sin embargoel Pleno de lo Comisión sólo dictó resolución en 169 recursos durante el período aludido, obteniendo un resultado del 70%
I Capacitación a Organismos de los diferentes sectores sociales incrementada.
TIPO DE VAEIABtES FÓKMUIA DE CAlCUlO
Porcentaje de Organismos
beneficiados con acciones de
capacitación.
DIMENSIÓN A MEDIR
9D.9l| 235|235'90.91%=214 1172/214^PROGRAMADO
CAtENOARIO • PROGRAMADO
PSOGEAMAOO AOO SEP OCI NOV DIC
Número de Organismospúblicos, privados,educativos y Sujetos
Obligados de ley a los quese les brindó Capacitación.
PROGRAMADO VARIAB1E1
Total de Organismos a los
que se les ofrecieron los
servicios de capacitaciónen materia de
transparencia y acceso ala información.
PROGRAMADO VARIAÍIE 2
CALENDARIO - REAIIZADO
Número de Organismos
públicos, privados,educativos y Sujetos
Obligados de Ley o los que
se les brindó Capacitación.
Total de Organismos a los
que se les ofrecieron iosservicios de capacitación
en materia de
transparencia y acceso a
la información.
CUMPLIMIENTO FINAL
ExptfcociQt^s y cousas dé las vcrióciones al cumpSmienlo de !a progromoclóa ¿Porquó no stí cumpSó o por qué se superó considerobleiTienle lo ptogromado?
Éste componente tiene como objetivo beneficior en el año al 90.91% de! total de los organismos e instituciones públicas, educativas yprivados en los que se ofrecen servicios de copocitoción, meto distribuida en el ultimo trimestre es del 80% y si se considera que odiciembre se han realizado octividades de promoción en 235 organismos, la meta se alcanzoric haciendo labor en 214 entes, sin embargose realizaron 172 acciones de capocitoción, lo que arroja un porcentaje alcanzado del 73%. cabe resaltar que en cuarto trimestre del añose beneficiaron con 10 acciones de capacitación a 8 Organismos de los diferentes sectores sociales.
I Vigilancia del cumplimiento de lo Ley fortalecido.
TIPO DE rÓRMUIA Porcentaje
INDICADOR
FÓRMUIA OECÁICUIO
Porcentaje de acuerdos en moteriode transparencia y acceso o loinformación.
80 287 287'80%=230 230/238 103.7%
PROGRAMADO
Número de acuerdos
dictados por el Máximo
Órgano de decisión de loComisión en materia de
transparencia y acceso a
lo información.
Total de acuerdos dictados
en la materia y pororesolver asuntos
administrativos y de
operación.
CALENDARIO • PROGRAMADO
PROGRAMADO
PROGRAMADO VARIABLE I
PROGRAMADO VARIABIE 2
ENE FEB W.AR AE-P JLÍH M AGO SEP OCI
00122
PROGRAMA PRESUPUESTARIO
NOMBRE DEL AUDITOR EXTERNO: ZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIAnns S. A. DE C. V.CLAVE DE REGISTRO: ASP-098/ 15
SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA ÍNf-ORMACiÓN PÚBLICAY PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
CLAVE: 90-119
AÑO; 2015
Número de acuerdos
dictados por el MáximoÓrgano de decisión de loComisión en materia de
transparencia y acceso ala información.
Total de acuerdos dictados
la materia y pararesolver asuntos
administrativos y deoperación.
CALENDASK)- I^EAlllADO
CUMPLIMIENTO FINAL
Explicaciones y ccusos de los vorlociones c! curnplirriierito de fo ptogromocicn, ¿Porqué no S9 curnpió o por qué se superó consfderobísmente !o programado?
Al mes de diciembre de 2015, se concentraron 2i3 acuerdos dictados por el Pleno, la meto o Septiembre es que de éstos, el 80'(230Acuerdos) sean en materlo de transpore.ncia y acceso a la información, destacando que lo Comisión, excedió la meta reflejando u103%, porcentaje sustentado en los 238 acuerdos alusivos al tema.
Difusión y asesoría en materia de transparencia y el derectio de acceso a lainformación optimizada.
TIPO DE FOSMUIA TIPO DE VARIABUS FOtMUlA OE CÁICUIO
Promedio de cumplimiento de los
Sujetos Obligados a los
obligaciones de transparencia.
DIMENSION A MEDIR
10D% 84.68 84.58n0D%=84.68 84.68/95 89%
■ PROGRAMADO
CAUNDARIO- PROGRAMADO
PROGRAMADO ENE fES MAR ASR MAY: )IJl AGO SIP OCT t:OV OIC
Total de puntos obtenidos
por todos los OrganismosPúblicos a quienes les
fueron evaluadas sus
páginas de transparencia.
PROGRAMADO
Total de Organismos
Públicos evaluados.Organismo PROGRAMADO VARIABLE}
ENE fES MA» A6P MaV JJrr . JIH. AGO SEP OCI NOV
Total de puntos obtenidos
por todos los Organismos
Públicos o quienes les
fueron evaluadas sus
páginas de transparencio.
Total de Organismos
Públicos evaluados.Organismo
CUMPLIMIENTO FINAL
E«plicacíones y causas de tqs variaciones o! cumpp.m'ento de lo proo.'cniación, ¿Porqué no se cumpíó o oor qué se superó considerabtemenle lo prog.'Qmado?
00123
PROGRAMA PRESUPUESTARIO
NOMBRE DEL AUDITOR EXTERNO: ZARATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS. S. A. DE C. V.
CLAVE DE REGISTRO: ASP-098/ 15
SUJETO DE REVISION: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA
Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
CLAVE: 90-119
HOJA: 5 DE; 5
COMPONENU DESCRIPCIÓN DE Las ACTÍVIDApES UNIDAD DE ''CAIENDAEIO:'
■ , TOTAL%DE CUMPLIMIENTO DE
LAAaiVIDADMEDIDA
PROGRAMADO / REALIZADO ENE PEB ABR MAV AIN JUL AGO SEP CCT NOV DIC
\
1.1
Dictar 150 acuerdos para resolver,desechar o dar por interpuestos recursosde revisión que hayan sido interpuestoscontra sujetos obligados de la Ley detransparencia del Estado.
. PROGRAMADO 0 0 30 0 0 • .40 0 0 40 b 0 40 150
170%
REALIZADO 17 20 22 18 12 23 35 9 15 29 19 34 255
1.2
Realizar 90 gestiones ante las instancias
competentes para dar cumplimiento aas resoluciones del Pleno.
Gestión
PROGRAMADO 0 0 20 0 0 : 25 0 0 25 0 0 20 • 90
104%
REALIZADO 4 10 7 5 5 10 1 11 3 6 5 27 94
%
\
2.1
Reolizor 70 acciones de capacitación enmateria de transparencia, acceso a la
"nformoción y protección de datos
personales.
Porcentaje
' ;;';-;:PEOGRAMAOO' ■ 0 ■ 0 15 0 0 . 20 • p 0 20 0 0 15 f -70
101%
REALIZADO 2 4 6 7 3 8 3 2 5 15 14 2 71
2.2 Diseñar 2 estrategias de capacitación. Documento
- PSÓCRAMADO 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 1 2
100%
REALIZADO 0 0 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0 2
\\
3.1 Realizar 24 sesiones de Pleno al año. Porcentaje
■';:::í:Í'rogramaoÓ; . . O- ,0 ó 0 • 0;; :¿ i 0 .0 •: 6 •0 ^ 0 . ¿ ' 24 ' ■ ,138%
REAUZADO 2 2 2 2 3 3 3 3 3 4 3 3 33
3.2
Realizar 30 gestiones administrativas a finde que se dé cumplimiento a losacuerdos del Pleno en materiaadministrativa/operativa.
Acuerdo
PROGRAMADO 0 • 0 8 0 ' 0 : . 8 0 0 8 . 0 0 . A - . 30 -
77%
REALIZADO 3 3 1 1 1 1 2 0 2 1 4 4 23
4.1
Realizar 3 acciones de difusión dirigidos asujetos obligados de la Ley. miembros delos diferentes sectores sociales, medios decomunicación y público en general enmateria de transparencia, acceso a lainformación y/o protección de dotospersonales.
Evento
PROGRAMADO ' • 0 0 0 0 0 1 0 ' p 0 0 0 2 ,3
REALIZADO 1 0 1 0 i 0 1 0 1 0 0 0 5
4.2Realizar 1 evaluación al portal detransparencia de los Sujetos Obligados dein ley.ni
Evaluación
S:; , PROGRAMADO"
0 0 0 0- ^ ; 0^ 0, 0 ' Ó 0 o' 1
REALIZADO 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 1
En la revisión al Programo Presupuestarlo G002 "Vigilancia para Garantizar el Acceso de las Personas a la Información Pública" al cierre del ejercicio 2015. se observa que laactividad 3.2 "Realizar 30 gestiones administrativas a fin de quese de cumplimiento o los acuerdos del Pleno en materio adminstrativa/operativa . se encuentra con incumplimiento,al no realizar ninguna de las treinta actividades que tenia programada.
a.
00124
SEGUIMIENTO A LAS RECOMENDACIONES DEL PROGRAMA PRESUPUESTARIO
AUDITORÍA DEL DESEMPEÑO
NOMBRE DEL AUDITOR EXTERNO: ZÁRATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S. A. DE C. V.CLAVE DE REGISTRO: ASP - 098 / 15
SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA YPROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
CLAVE: 90-119
ANO: 2015
ANEXO 10.4
FECHA: 12 DE
ABRIL DE 2016.
Oo
roOí
N° RUBRO HALLAZGOUNIDAD
RESPONSABLERECOMENDACIÓN
FECHA DE LA
RECOMENDACIÓNACCIONES IMPLEMENTADAS
OBSERVACIONES DEL
AUDITOR EXTERNO
ilAl PEM!ANIFESTAR
Nota: Por lo que respecta a los Hallazgos encontrados en la revisión a los Programas Presupuestarios y emitidos en Informes anteriores, a la fecha ya se encuentran solventados,motivo por el cual en este apartado no se tiene nada que manifestar.
JOSÉ FREGOSO SÁNCHEZCOMISIONADO PRESIDENTE DE LA COMISlí^p^RA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE
^ATOS PERSONALES DEL ESTADO.
C.P.C. y C.C.A.GNo.
AUÍ
JÓSE manuelÍárate pazISTRO ASP-098/U
ilTOR EXTERNO ll
1/1
INFORME DE AUDITORÍA DEL DESEMPEÑO
NOMBRE DEL AUDITOR EXTERNO: ZARATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS. S. A. DE C. V.CLAVE DE REGISTRO: ASP - 098 / 15SUJETO DE REVISIÓN: COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA
Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSÓNALES DEL ESTADOCLAVE: 90-119
AÑO: 2015
FECHA: 12 DE ABRIL DE
2016
HOJA; 1 DE 1
1. CUMPLIMIENTO AL CONTROL INTERNO
•CONCLUSIONES FíNALES
1. Ambienle de Conlrol
. Objelivos Instilucionales Se enconifó que éstos se encuentran correctamente alineados ai Plan Eslotal de Desarrollo 2011 -2017. sin embargo no htay apego o losplanes municipales.
2. Código / Reglamento Cuenla con esta normativa y es de conocimiento del personal.
Se encuenira oprobado, visible y publicado en la pógina oficiol de la CAIP.
. Manual de Organización Se encuentra aclualizado. aprobado y publicado en la página oficial de lo CAIP.
5. Manual de Procedimientos Se encuentran aprobados, vigentes y publicados en la pógina ofldal de la CAIP.
6. Ploniilia de Personal Coincide con lo Estructuro Orgánico y el Reglomento Inleilor.
7. CapocilaciónNo cuento con un programo anuo! de capacitación, sin embargo en el cuarto trimestre se culminaron dos capocitoclones que !iniciaron en meses anteriores.
8. Ploneoción Eslrafégica Cuenta con un programa presupuestario el cuol está correctamente alineado al Plan Eslolol de Desorrollo 2011 -2017.
I. Análisis FODA
2. Administración de Riesgos
!, Matriz de Riesgos
Lo Comisión poro el Acceso o la Información Público y Prolección de Dolos Personales del Esiodo de Pueblo o lo tecHa no existe en sucontrol interno uno matriz de riesgos olirmación hecho por el contralor Interno de lo comisión.
3. Actividades de Conlroli. Políticas V Procedimientos
Administrativos
Hallazgo que fue referido en el primer informe parcial de ouditoria por el período del 01 de enero al 31 de marzo de 2015 y su seguimiento
59 reporta en el presente informe en el anexo 10.2 denominado seguimiento a las recomendaciones del conlrol interno, que al cierre delelercicio quedo solventado.
4. Informar y Comunicar . Sistema de InformaciónLo CAIP cuenla con un Manual de Procedimienlos denominado Quejos y Denuncios, documento que contiene la descripción díactividades que deben seguirse poro la otención de los quejosos o denunciantes.
5. Superoción y Mejora Continua l. Evaluación La CAIP al ser un Órgano Autónomo cuenla con una Contralorio Interno.
2. CUMPLIMIENTO A LOS PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS
PROPÓSITORESUMEN narrativoDEL COMPONENTE
CUMPLIAAIENTO DE ACTIVIDADES • |N» PROGRAMA lOTAl EJERCIDO fJN CUMPLIMIENTO CÚMPUMIEt>ITO COMPONENTES CUMPUMIENTO.
ACTIVIDADESMEi-iOR AL
100%
IGUAL AL
100%,
MAYOR AL
!00%
I
Los Sujetos
Obligados de lo
ley sobre los
cuales no tenía
1 atribuciones la
CAIP y que no
COMPONENTE 1
Resolución de
aumentada.
70% 0 0 2
G002-
Vigilancia pora
garantizar el
acceso de los
personas o lo
información.
Contribuir o
garonlizof el
acceso o lo
información
pública y
protección dedatos
personales
vigilando lo
correcta
oplicoclón de lo
Ley.
han recibido
inducción y/ocapacitaciónen molerlo de
tronsporenclo y
acceso a lo
información y
112%
COMPONENTE 2
Capocilodón a
Organismos de losdiferentes sectores
sociales
incrementada.
80% 2 0 1 1
1 $ 11.734.710.73 48% protección de
datos
personales
reciben
inducción ycapocilación
en la materia
COMPONENTE 3
Vigilando delcumplimienlo de ta
Ley fortalecida.
103% 2 1 0 1
por loque eslónaptos paro
atender la
demando
ciudadana de
acceso o lo
información.
COMPONENTE 4
Difusión y asesoría enmalerlo de
tronsparendo y el
derecho de acceso a
lo Información
optimizado.
89%
Cabe adorar que
una actividades no
es exígible en eltrimestre
0 1 1
TOTÁÍ $ ,11.734.710.73 8 1 • 2 5
CONCLUSIONES FINALES A LOS
PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS
CONCLUSIÓN:Derivadodela revisión en el último trimestre de 2015. se detectó excedente en 5 actividades, siéndolos actividodes: 1.1: 4.1; 3.1; 1.2:2.1: por otro lodo se detectó incumplimientoen la octividad 3.2 al alcanzar un 77%; situaciones que fueron comentados de formo oportuno con la Titulor de la Dirección de Desarrollo Administrativo y Ploneación poro su atención yseguimiento, lo cual remitió los debidas ¡ustificaclcnes antes de ta conclusión del presente informe, razón por la cual las itreguloridades encontrados no se plasman como hallazgos.
COMISIONADO PRESIDS
!UÍS JAVIER FREGOSO SÁNCHEZ3lA COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y;iÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO
00126
Zarate García Paz & Asoc., S.A. Se C.V.CoHtáJores Pi!¿íicí!s, Aiiíitores y A^ogaJos Tiscaíes
ZARATE GARCÍA PAZ Y ASOCIADOS, S. A. DE C. V.
REPORTE DEl TRABAJO DE AUDITORÍA
SUJETO DE REVISION COMISIÓN PARA EL ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO CLAVE: ASP 90-119
PERÍODO REVISADO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
FUENTE DE
FINANCIAMIENTODESCRIPCIÓN
NÚMERO DEPERSONAL
NÚMERO DEDÍAS
HORAS HOMBRE
COMENTARIOSPROGRAMADAS CONTRA REALES DIFERENCIAS VARIACIÓN
PLANEACIÓN
PLANEACIÓN (ESTUDIO GENERAL) 4 1 2 2 0 0%
ORGANIZACIÓN Y CONTROL INTERNO (ARCHIVO PERMANENTE) 4 1 0 0%
ESTUDIO Y EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO 4 1 3 3 0 0%
TOTAL DE HORAS PLANEACIÓN 9 0 0%
EJECUCIÓN Y SUPERVISIÓN
EFECTIVO Y EQUIVALENTES
3 2 10 8 2 200%
SE DISMINUYEN HORAS A
ESTE RUBRO DEBIDO A
LAS ADQUISICIÓN DEBIENES
RECURSOS ESTATALES DERECHOS A RECIBIR3 1 1 1 0 0%
RECURSOS ESTATALES BIENES MUEBLES Y ACTIVOS INTANGIBLES
3 1 0 2 -2 -200% EN EL ÚLTIMO TRIMESTRE
HAY ADQUISICIONES
SITUACIÓN JURÍDICA 3 1 1 1 0 0%
PASIVOSACORTO PLAZO2 1 I l 0 0%
SITUACIÓN FISCAL3 1 1 1 0 0%
RECURSOS ESTATALES HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO 3 1 1 1 0 0%
RECURSOS ESTATALES SERVICIOS PERSONALES CAPÍTULO 1000 4 16 16 0 0%
MATERIALES Y SUMINISTROS CAPÍTULO 20003 1 2 2 0 0%
RECURSOS ESTATALES SERVICIOS GENERALES CAPÍTULO 3000 3 1 2 2 0 0%
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OIRAS AYUDAS CAPÍTULO 4000 2 1 0 0 0 0%
RECURSOS ESTATALES EJERCICIO PRESUPUÉSTAL4 1 6 6 0 0%
AUDITORÍA DE LEGALIDAD4 1 4 4 0 0%
RECURSOS ESTATALES AUDITORÍA DE DESEMPEÑO 3 10 10 0 0%
TOTAL DE HORAS EJECUCIÓN Y SUPERVISIÓN £5 55 0 0%
ELABORACIÓN DE INFORMES
ESTUDIO Y EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO 4 0 0 0 0%
RECURSOS ESTATALES PROGRAMA DE AUDITORÍA ESPECIFICO 4 1 0 0 0 0%
PRIMER PARCIAL 4 1 0 0 0 0%
RECURSOS ESTATALES SEGUNDO PARCIAL0 0 0 0%
RECURSOS ESTATALES TERCER PARCIAL 4 0 0 0 0%
RECURSOS ESTATALES INFORME FINAL Y DICTAMEN4 4 0 0%
RECURSOS ESTATALES JUNTAS DE TRABAJO CON FUNCIONARIOS 4 1 2 2 0 0%
TOTAL DÉ HORAS ELABORACIÓN DE INFORME6 6 0 0%
TOTAL 4 21 70 70 0 0%
Oo
roVI
JOSÉ LUIS l\w|s5<r00S0 SÁNCHEZCOMISIONADO PRESIDJUlrCE LA COMISIÓN PARA EL ACCESO A LAINFORMAClÓt^WCfS?^ PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL
ESTADO.