Ej 3. Procedimiento de Auditorias Internas

PROCEDIMIENTO DE AUDITORAS INTERNAS

Responsable: Auditor (a) Lder. Fecha de revisin: 12-mar-2012Requisito: 8.2.2 Cdigo: P-SC-05 No. de revisin: 03

Elabor: Ing. Imelda Prez EspinozaRepresentante de la Direccin

Aprob: Ing. Mara Anglica Bravo CadenaDirectora General

R01/0209 Pgina 1 de 5 F-SC-01DOCUMENTO NO CONTROLADO CUANDO ES IMPRESO.

1.- Objetivo.

Establecer los lineamientos para planear, ejecutar y documentar las Auditoras Internas del Sistema de Gestinde la Calidad del ITESHU.

2.- Alcance.

Este procedimiento es aplicable al Sistema de Gestin de la Calidad del ITESHU.

3.- Referencias.

Cdigo Descripcin

P-SC-04 Procedimiento de Acciones preventivas y correctivas.

4.- Trminos y definiciones.

Auditora.- Proceso sistemtico, independiente y documentado para obtener evidencias de la auditora yevaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar el grado en que se cumplen los criterios de auditora.

Programa de auditora.- Conjunto de una o ms auditoras planificadas para un periodo de tiempo determinadoy dirigidas hacia un propsito especfico.

Criterios de auditora.- Conjunto de polticas, procedimientos o requisitos.Nota: Los criterios de auditora se utilizan como una referencia frente a la cual se compara la evidencia de laauditora.

Evidencia de la auditora.- Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra informacin que son pertinentespara los criterios de auditora y que son verificables.

Hallazgos de la auditora.- Resultados de la evaluacin de la evidencia de la auditora recopilada frente a loscriterios de auditora.Nota: Los hallazgos de auditora pueden indicar conformidad o no conformidad con los criterios de auditora uoportunidades de mejora.

Plan de auditora.- Descripcin de las actividades y de los detalles acordados de una auditora.

Alcance de la auditora.- Extensin y limites de una auditora.

No conformidad: Ser una no conformidad cuando se incumpla con algn debe de la norma que impacte dentrode uno o ms procesos afectando directamente al (a la) cliente (a).

Oportunidad de mejora: Ser cuando se incumpla un requisito de la norma que no impacte directamente en el(la) cliente (a) o cuando se detecte una mejora en el proceso.




5.- Registros.

Cdigo Registros Tiempo deconservacinResponsable de

ConservarloLugar de

almacenamiento

F-SC-15 Solicitud de accionescorrectivas y preventivas. 1 aoControlador (a) de

AC/AP

Archivo del (de la)controlador (a) de

AC/AP

F-SC-16Lista maestra de seguimiento a

la implantacin de AccionesCorrectivas y Preventivas.

1 ao Controlador (a) deAC/AP

Archivo del (de la)controlador (a) de

AC/AP

F-SC-17 Programa de auditoras. 1 ao Auditor (a) lder Archivo del (de la)auditor (a) lder

F-SC-18 Plan de auditora. 1 ao Auditor (a) lder Archivo del (de la)auditor (a) lder

F-SC-19 Gua de auditora. 1 ao Auditor (a) lder Archivo del (de la)auditor (a) lder

F-SC-20 Reporte integral de auditora. 1 ao Auditor (a) lder Archivo del (de la)auditor (a) lder

F-SC-24 Evaluacin de Desempeo deAuditores (as) internos (as). 1 ao Auditor (a) lderArchivo del (de la)

auditor (a) lder

F-SC-25 Evaluacin Auditores (as)internos (as). 1 ao Auditor (a) lderArchivo del (de la)

auditor (a) lder

F-SC-26Evaluacin del Desempeo del(de la) Auditor (a) Lder por los

(las) Auditores (as).1 ao Auditor (a) lder Archivo del (de la)auditor (a) lder

6.- Control de cambios.

Revisin Descripcin

02

En el punto 8 del diagrama de flujo se agreg la actividad 7: El auditor la finalizar la auditora dejaral (la) auditado (a) la evaluacin de auditores (as), la cual recoger el auditor (a) lder el mismo dade la auditora.Se agreg una poltica en criterios para definir los Auditores (as) Internos (as) y Lder que dice: Enel caso del Auditor (a) Lder, haber realizado por lo menos 1 auditora interna.En el punto 9 se cambi el ttulo Anlisis del proceso por Anexos y se quit el diagrama de latortuga.

03

Se agregaron los criterios no conformidad y oportunidad de mejora en el apartado 4 trminos ydefiniciones.Se agreg lenguaje incluyente para efectos del Modelo de Equidad de Gnero, donde lo necesitarael procedimiento. Se integraron a la actividad nmero 7, los formatos F-SC-25 y F-SC-26, y endicha actividad en el apartado Descripcin, se agregaron la interaccin de los nuevos formatos; yel apartado Cuando, se integr la siguiente descripcin: Evaluacin a 1 semana despus de laauditoria.

7.- Polticas.

Criterios para definir los (as) Auditores (as) Internos (as) y auditor (a) lder.




o No pertenecer al proceso a auditar.o Preparacin comprobable como Auditor (a) Interno (a) y/o lder del SGC.o En el caso del (de la) Auditor (a) Lder, haber realizado por lo menos 1 auditora interna.

Se pueden efectuar Auditoras sin previo aviso. El (la) Auditor (a) Lder debe registrar las fechas reales y modificaciones al programa en el formato de

Programa de Auditoras Internas (F-SC-17).




8.- Diagrama de Flujo.

Actividades Descripcin Responsable Cundo

1 Analizar documentos deentrada, identificando losprocesos con bajo desempeo.Programa de auditoras aoanterior F-SC-17Reporte Integral de auditora F-SC-20.Reporte de no conformidades.Satisfaccin del (la) cliente (a).Programa de auditoras de 2day tercera partes. Cuandoaplique.

Auditor (a) Lder Durante el primermes de cada ao.

2 Elaborar programa deauditoras F-SC-17.El programa es aprobado porel comit de calidad.

Auditor (a) lder /Comit de Calidad.

Durante el primermes de cada ao ys es requeridomodificar elexistente

3 Con base al programa deauditora elabora el plan deauditora F-SC-18.Selecciona al equipo auditor.

Auditor (a) lder.10 das hbilesantes de la fechade auditora.

4 Aprobar el plan de auditora. Comit de Calidad7 das hbilesantes de la fechade auditora.

5 Notificar y entregar una copiadel Plan de auditora F-SC-18a los auditados (as).Notificar y proporcionar unacopia de los siguientesdocumentos a los (as)auditores (as) internos (as).Plan de auditora (F-SC-18).Gua de auditora (F-SC-19).Reporte Integral de Auditora(F-SC-20)

Auditor (a) lder5 das hbilesantes de la fechade auditora.

6 Revisar documentacinnecesaria para realizar laauditora.Elaborar gua de auditora (F-SC-19).

Auditor (a) lder einterno (a) (s)

Mximo 3 dashbiles antes de lafecha de auditora.

7 Ejecutar auditora de acuerdoa lo planeado. Reunin deapertura.Mantener comunicacin entreel equipo auditor. El (la)auditor (a) al finalizar laauditora dejar al (la) auditado(a) la evaluacin de auditores(as), la cual recoger el (la)RD; analizar y emitir laevaluacin (F-SC-25), Y los(as) auditores (as) evaluaran alAuditor (a) Lder (F-SC-26).

Auditor (a) lder einterno (a) (s)

De acuerdo afecha establecidaen el Plan deauditora./Evaluacin a 1semana despusde la auditoria.

8 Elaborar Reporte Integral deAuditora (F-SC-20).

Auditor (a) lder einterno (a) (s) N/A

9 Presentar informe preliminardurante la reunin de cierre ypresentar posteriormente elReporte Integral de Auditora(F-SC-20).

Auditor (a) lder3 das hbilesdespus de laauditora.

Inicio

1 Analizarinformacin

2 Elaborar y aprobarprograma deauditoras.

4 Aprobar plan deauditora.

5 Notificar auditora.

6 Revisardocumentacin.

F-SC-18

F-SC-17

F-SC-19

3 Elaborar plan deauditora.

B

10 Tomar accionespreventivas y/o

correctivas.

9 Presentar reporteintegral de auditora.

8 Elaborar reporteintegral de auditora.

P-SC-04AC/AP

7 Ejecutar auditora,y evaluacin deauditores (as).

F-SC-20

A

C

F-SC-25

F-SC-26




Actividades Descripcin Responsable Cundo

10 Tomar acciones preventivasy/o correctivas de acuerdo alproceso P-SC-04Dar seguimiento a las accionesrealizadas.

Responsables derea / Auditor (a)lder e interno(a).

Mximo de 15 dashbiles.

11 Realizar seguimiento delprograma de auditoras (F-SC-17) y verificar su efectividad deacuerdo a los resultadosobtenidos durante lasauditoras programadas.

Auditor (a) lderAl finalizar cadaauditoraprogramada.

12 Mejorar el programa s serequiere de acuerdo alseguimiento y revisin delPrograma de auditoras (F-SC-17).

Auditor (a) lderAl finalizar cadaauditoraprogramada.

9.- Anexos

N/A

Fin

11 Seguimiento yrevisin del

programa deauditora..

A

ProcesoRev. Dir.

B

12 Mejora delprograma de

auditora.

C

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Documents

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