Ejer Cici Os DE CONTA

7/25/2019 Ejer Cici Os DE CONTA

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CONTABILIDAD 1 (ASIENTOS)

TARIOS DEL SISTEMA PERFECHA REDACCCIN DEBE HABER

ASIENTO 1

8/1/2010 Se deposit en el banco la existencia de ( 14,000dine!o en e"ecti#o $%e asciende a &1'00000 14,000

ASIENTO 2

8/1/2010 Se #endie!on *e!cancas po! &1,000000 ( 150,000

$%e se pa-a!on con pa-a!.s de ta!eta de 150,000

c!.dito (#o%ce!) El costo de #entas "%e de

&,00000 ( 75,000

###

ASIENTO

8/1/2010 El banco abon en s% c%enta de ce$%es 150,000

el i*po!te de los #o%ce!s de la ope!acin 150,000ante!io!

ASIENTO '

8/2/2010 Se #endi *e!canca po! &,000000 3 el ( 50,000

costo de #entas "%e de &2,00000 50,000

( 25,000

###

ASIENTO ,

8/2/2010 Se #endi *e!canca po! &1,000000 a c!.dito ( 150,000

sin al-%na -a!anta doc%*ental El costo de 150,000

#entas "%e de &,00000

( 75,000

###

ASIENTO 5

8/2/2010 Se #endi *e!canca po! &16000000 con ( 150,000

doc%*entos po! cob!a! 3 el costo de #entas es 150,000

de &10000000

( 100,000

100,000

ASIENTO

8//2010 Se #endi *e!canca po! &5000000 la c%al se ( 60,000

-a!anti7 con doc%*entos El costo de #entas 60,000

"%e de &000000

( 30,000

###

ASIENTO 8

8//2010 El cliente nos pa- e""#o el doc%*ento en ade%do ( 60,000

###


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ASIENTO 6

8//2010 Se icie!on #entas po! &5000000 3 el ( 60,000

costo de las *is*as "%e de &5000000 60,000

Se aco!d $%e el cliente pa-a!a con

*e!canca !e$%e!ida pa!a el ne-ocio

ASIENTO 108//2010 Se constit%3 el "ondo de caa po! ( 6,000

&500000 con ce$%e expedido a "a#o! del 6,000

enca!-ado de la caa

ASIENTO 11

8/'/2010 El "ondo de la caa se !ed%o &200000 ( 2,000

po! se! excesi#o Tal i*po!te "%e depositado 2,000

en el banco

ASIENTO 12

8/'/2010 Se inc!e*ent &00000 el "ondo de caa ( 3,000

po! no se! s%"iciente %e expedido %n 3,000ce$%e pa!a "ondea!lo

ASIENTO 1

8/'/2010 Se co*p! %n inte!*edia!io "inancie!o con ( 50,000

acciones po! &,000000 pa-adas con ce$%e 50,000

:a in#e!sin es po! %n a;o

ASIENTO 1'

8/'/2010 Se co*p! *e!canca con #alo! de &2,00000 ( 25,000

la c%al se -a!anti7 *ediante el endoso de 25,000

#a!ios doc%*entos

ASIENTO 1,

8/'/2010 Se p!est a %n e*pleado la cantidad de ( 2,500

&2,0000 2,500

ASIENTO 15

8/,/2010 Se p!est la cantidad de &1,00000 a %n socio ( 15,000

3 se -a!anti7 el p!.sta*o con %n doc%*ento 15,000

ASIENTO 1

8/,/2010 =n cliente pa- s% de%da de &,00000 con ( 5,000

%n ce$%e 5,000

ASIENTO 18

8/,/2010 Se pa- con ce$%e el p!.sta*o de &2,0000 ( 2,500

t!abaado! $%e se i7o ace 1, das 2,500

ASIENTO 16

8/,/2010 Se pa-a!on con ce$%e las *e!cancas con ( 4,000

#alo! de &'00000 $%e se #endie!on el da 4,000

ante!io! a c!.dito

ASIENTO 20

8/,/2010 :e pa-a!on con ce$%e %n doc%*ento a ( 10,000

a n%est!o "a#o! con #alo! de &1000000 10,000


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ASIENTO 21

8/,/2010 4eposit en el banco %n pa-a!. ( 6,000

ca!-o del se;o! >es?s Ol#e!a con #alo! de 6,000

&500000

ASIENTO 22

8/,/2010 Se co*p! %n esc!ito!io al contado con #alo! ( 7,000

de &00000 7,000ASIENTO 2

8/5/2010 Se co*p! *obilia!io 3 e$%ipo po! &10000000 ( 100,000

*is*o $%e se pa- 2,B en e"ecti#o 2,B 25,000

c!edito 3 ,0B con doc%*ental 25,000

50,000

ASIENTO 2'

8/5/2010 Se co*p! %na ca*ioneta pa!a el !epa!to de ( 120,000

*e!canca en &12000000 de c%3o i*po!te 100,000

pa- &10000000 de contado 3 po! el !esto 20,000

endos %n doc%*entoASIENTO 2,

8/5/2010 Se co*p!a!on i*p!eso!as scanne!s 3 plotte!s ( 50,000

con %n #alo! de &,000000 al contado 50,000

ASIENTO 25

8/5/2010 Se pa- po! acondiciona! el edi"icio $%e !ent ( 30,000

la cantidad de &000000 30,000

ASIENTO 2

8/5/2010 4e#ol#i*os *e!cancas de &1,00000 3 a ( 15,000

ca*bio dio *e!canca de i-%al #alo! c%3o 15,000

ASIENTO 28

8/5/2010 Nos de#ol#ie!on *e!canca po! &600000 ( 9,000

la c%al le pa-a!on con %n ce$%e b 9,000

s% costo de #entas es de & '000 ( 4,000

c 4,000

ASIENTO 26

8/5/2010 Se #endi %na co*p%tado!a %sada a &'00000 ( 4,000

a c!.dito sin -a!anta doc%*ental 4,000

ASIENTO 0

8/5/2010 Co*p! %n edi"icio con #alo! de &800000000 ( 8,000,000

pa- el ,0B al contado 3 po! el !eto endos ###

#a!ias doc%*entos ###

ASIENTO 1

8/5/2010 Ent!e- %n anticipo de &,000000 de %n pedido ( 50,000

de &6000000 $%e dent!o de 0 se ent!e-a! 50,000

ASIENTO 2

8//2010 Se pa- el !esto del i*po!te del pedido ( 40,000

ante!io! 40,000


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ASIENTO

8//2010 Se !eali7 la #enta del pedido al cliente po! ( 90,000

los &6000000 3a anticipados 90,000

ASIENTO '

8//2010 Co*p! %n te!!eno con #alo! de &200000000 ( 2,000,000

c%3o i*po!te pa- con *e!cancas de i-%al ###

#alo!ASIENTO ,

8//2010 9a- el depsito en -a!anta po! &58000 $%e ( 680

a#ala el i*po!te de posible da;o $%e lle-ase 680

a s%"!i! la caa de se-%!idad $%e !ent

ASIENTO 5

8//2010 Se pa- el depsito en -a!anta po! &'000000 ( 40,000

!e$%e!ido po! el p!opieta!io del edi"icio pa!a 40,000

!enta! el in*%eble $%e #a a oc%pa!

ASIENTO

8//2010 Co*p! en el secto! "inancie!o acciones con %n ( 100,000costo de ad$ de &10000000 con#e!tido en in in#e!sin pe!*anentes

e"ecti#o en %n pla7o *a3o! a %n a;o 100,000

ASIENTO 8

8//2010 Fendi acciones po! &,000000 $%e aba ( 50,000

ad$%i!ido ace 0 das po! *edio de %n int 50,000

"inancie!o El i*po!te se lo abona!on a s%

c%enta de ce$%es

ASIENTO 6

8//2010 Fendi acciones po! &,000000 $%e aba ( 100,000

ad$%i!ido ace 18 *eses en el secto! "inancie!o 100,000

El i*po!te lo abona!on a s% c%enta de ce$%es

ASIENTO '0

8//2010 Fendi acciones 3 #alo!es de in*ediata ( 50,000

!eali7acin en &,000000 9o! el i*po!te !ecibi 50,000

*e!cancas

ASIENTO '1

8//2010 9a- los s%eldos 3 sala!ios de in#esti-acin ( 28,000

3 desa!!ollo $%e ascienden a &2800000 los 28,000

c%ales estn pendientes de aplicacin a

!es%ltados de ope!aciones "%t%!as ( (+ANC) Gastos de inv. y desa

(" ("C) A$eedoes y s%e!dos &

ASIENTO '2

8//2010 9a- po! cont!atacin 3 capacitacin del ( 40,000

pe!sonal $%e #a a e*plea! en %n n%e#o -i!o la 40,000

cantidad de &'000000 la c%al est pendiente


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de aplicacin a !es%ltados de ope!acin "%t%!a

ASIENTO '

8//2010 9a- &20000000 con el "in de $%e %n p!od%cto ( 200,000

n%e#o se *anten-a en la p!e"e!encia del 200,000

cons%*ido! Tal i*po!te est pendiente de

aplicacin a !es%ltados de ope!aciones "%t%!as

ASIENTO ''8/8/2010 9a- &2,00000 po! se!#icios de o!-ani7acin ( 25,000

ad*inist!ati#a 3 p!od%cti#a a %n despaco 25,000

especiali7ado El i*po!te est pendiente de

aplicacin a !es%ltados de ope!aciones "%t%!as

ASIENTO ',

8/8/2010 Co*p! papele!a 3 ?tiles de esc!ito!io po! ( 9,000

&600000 al contado !i-%!oso 9,000

ASIENTO '5

8/8/2010 9a- &'000000 a El =ni#e!sal po! #a!ios ( 40,000

an%ncios $%e p%blica! 40,000ASIENTO '

8/8/2010 Ad$%i!i a la co*pa;a de se-%!os :a A7teca SA ( 180,000

%na pli7a de se-%!o cont!a !obo e incendio del 180,000

edi"icio 3 pa- el #alo! de 5 p!i*as se*est!ales

po! antcipado con #alo! de &000000 c/%

ASIENTO '8

8/6/2010 9a- &,00000 po! la i*p!esin de "olletos ( 75,000

3 #olantes $%e p!oxi*a*ente !epa!ti! 75,000

ASIENTO '6

8/6/2010 9a- po! anticipado el #alo! de 2 a;os de !enta ( 720,000

del edi"icio $%e asciende a &5000000 c/% 720,000

ASIENTO ,0

8/6/2010 Co*p! *e!cancas po! &12000000 a c!.dito ( 120,000

###

ASIENTO ,1

8/6/2010 :e p!esta!on &20000000 a c!.dito sin exi-i!le ( 200,000

-a!anta doc%*ental 200,000

ASIENTO ,2

8/10/2010 Co*p! *e!cancas con #alo! de &20000 po! las ( 20,000

c%ales expidi %n pa-a!. a s% ca!-o 20,000

ASIENTO ,

8/10/2010 :e p!esta!on &2,00000 los c%ales -a!anti7 con ( 25,000

%n pa-a!. a s% ca!-o 25,000

ASIENTO ,'

8/10/2010 Co*p! *obilia!io con #alo! de &1200000 po! ( 12,000

el c%al "i!* %n pa-a!. a s% ca!-o 12,000

ASIENTO ,,

8/10/2010 Co*p! %na "inca en &00000000 pa!a ( 3,000,000


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establece! s% ne-ocio El i*po!te lo -a!anti7 ###

"i!*ando dos pa-a!.s ###

ASIENTO ,5

8/11/2010 Hipotec s% edi"icio en &1,0000000 El i*po!te ( 1,500,000

se lo abona!on a s% c%enta de ce$%es ###

ASIENTO ,

8/11/2010 =n cliente le ent!e- %n anticipo de &1000000 ( 10,000a c%enta de pedido de *e!canca po! &2,00000 10,000

$%e debe! ent!e-a! "act%!ado la p!x se*ana

ASIENTO ,8

8/11/2010


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28,000

ASIENTO 56

8/1'/2010 9a- ono!a!ios po! &1200000 co!!espondientes 12,000

a *anteni*iento del e$%ipo de c*p%to 12,000

$%e no c%b!i el *es ante!io!

ASIENTO 0

8/1'/2010 9a- a %n p!o#eedo! el ade%do po! &2500000 26,000###

ASIENTO 1

8/1,/2010 a!anti7 a %n p!o#edo! %n ade%do de &50000 60,000

con %n doc%*ento a s% ca!-o 60,000

ASIENTO 2

8/1,/2010 9a- %n doc%*ento a s% ca!-o con %n #alo! 28,000

no*ial de &28000 28,000

ASIENTO

8/1,/2010 4e#il#i *e!cancas po! &,0000 de %na co*p!a 50,000

$%e aba eco a c!.dito 50,000ASIENTO '

8/15/2010 9a- &2,000 a c%enta de la ipoteca 25,000

de s% edi"icio 25,000

ASIENTO ,

8/15/2010 9a- el p!.sta*o de &20000 $%e le icie!on 20,000

a3e! 20,000

ASIENTO 5

8/1/2010 Cob! el #alo! de 2 a;os de !enta po! 180,000

anticipado con #alo! de &180000 cada %no 180,000

ASIENTO

8/1/2010 9a- &1,000 a c%enta de %na let!a de ca*bio 50,000

a s% ca!-o con #alo! no*inal de &,0000 3 po! el 15,000

!esto expidi %na n%e#a let!a de ca*bio con 35,000

#enci*iento en 0 das

ASIENTO 8

8/18/2010 Co*p! %na co*p%tado!a con #alo! de 25,000

&2,000 a c!.dito 25,000

ASIENTO 6

8/18/2010 Co*p! %na *$%ina de esc!ibi! con #alo! de 6,000

&5000 a c!.dito 6,000

ASIENTO 80

8/16/2010 Endos %n doc%*ento con #alo! no*inal de 16,000

&15000 a ca*bio le die!on *e!cancas 16,000

po! i-%al #alo!

ASIENTO 81

8/16/2010 Endos %n doc%*ento po! &16000 a ca*bio 19,000

le die!on *obilia!io po! i-%al #alo! 19,000

ASIENTO 82


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8/20/2010 Co*p! *obilia!io 3 e$%ipo de o"icina po! 160,000

&150000 A ca*bio dio &20000 al contado 20,000

&0000 con %na let!a de ca*bio &10000 30,000

con %na let!a de ca*bio a s% ca!-o $%e endos 10,000

3 el !esto lo $%eda a debe! 100,000

ASIENTO 8

8/20/2010 Co*p! *e!cancas po! &220000 9a- &,0000 220,000de contado &0000 con *obilia!io 3 e$%ipo 50,000

&2,000 let!a de ca*bio a s% ca!-o 3 el !esto 30,000

lo $%ed a debe! 25,000

115,000

ASIENTO 8'

8/20/2010 Cob! &,000 de %na let!a de ca*bio con #alo! 5,000

no*inal de &1'000 po! el !esto le "i!*a!on 14,000

%na n%e#a let!a de ca*bio con #enc*iento 9,000

a 0 das 10,000

ASIENTO 8,8/21/2010 =n cliente le -a!anti7 s% ade%do de &12000 12,000

con %na let!a de ca*bio con #enci*iento en 12,000

0 das

ASIENTO 85

8/22/2010 Co*p! %n edi"icio de &'000000 9a- 4,000,000

&1000000 al contado &2000000 con let!a ###

de ca*bio a s% ca!-o &,00000 con doc%*ento ###

3 el !esto lo $%eda a debe! 500,000

500,000

ASIENTO 8

8/2'/2010 :e "i!*a!on %n doc%*ento con #alo! no*inal de 10,000

&10000 pa!a -a!anta del p!.sta*o $%e i7o a3e! 10,000

TOTAL ### ###


9/137


10/137


11/137


12/137

o!!o

aa


13/137


14/137

costo de #tas *ano de ob!a

*ate!ia p!i*a

costos indi!ectos


15/137


16/137


17/137

SIENTOS P G. 35 version negro

*e!cias -ene!alesASIENTO 1 4EE

Co*p!a*os *e!cancas po! &,0 00000 $%e pa-a*o + AC Al*ac.n &,0 00000

expidiendo %n ce$%e D AC ancos

ASIENTO 2 4EEFendi*os *e!cancas con &200 00000 $%e nos + AC Caa &200 00000pa-a!on con ta!etas de c!.dito (#o%ce!s) + < Fentacosto de #entas & 1,0000

ASIENTO 4EE

4esposita*os en el banco los #o%ce!s de la + AC anco &200 00000ope!acin ante!io! D AC Caa

ASIENTO ' 4EEFendi*os *e!cancas con &0 00000 po! lo $%e nos + AC 4oc 9o! cob!a! &0 00000expidie!on %na 4OC=GENTO 9O< CO


18/137

con %n doc%*ento a n%est!o "a#o! D AC Caa

ASIENTO 6 4EEFendi*os *e!cancas po! &20 00000 $%e nos pa-a!o+ AC anco &20 00000

con ce$%e N%est!o costo de #enta "%e de & 1,000 + < #entas

ASIENTO 10 4EEFendi*os *obilia!io po! &50 00000 a c!.dito + AC 4E=4Oes?s Ol#e!a D AC 4oc 9o! cob!a! (Cliente no con"iablesJ)

ASIENTO 15 4EECo*p!a*os %na ca*ioneta pa!a el !epa!to de + A E$ de !epa!to &0 00000*e!cancas po! &0 00000 c%3o #alo! pa-a*os D AC anco


19/137

expidiendo %n ce$%e

ASIENTO 1 4EE9a-a*os con ce$%e &10 00000 po! di#e!sas + A4 astos de Inst &10 00000instalaciones el.ct!icas D AC anco

ASIENTO 18 4EENos de#ol#ie!on *e!canca po! &0 00000 $%e pa-a! D < FENTAS &0 00000con ce$%e D AC anco

ASIENTO 16 4EENos 4e#ol#ie!on *e!canca po! &,0 00000 $%e nos p D < FENTAS &,0 00000

con ce$%e COSTO 4E FENTAS & '0000 + AC ANCOS

ASIENTO 20 4EENos de#ol#ie!on *e!cancas po! &0 00000 de %na D < FENTAS &0 00000#enta $%e aba*os eco a c!.dito D A ClientesCOSTO 4E FENTAS & 20000

ASIENTO 21 4EECo*p!a*os %n te!!eno po! &1 500 00000 c%3o #alo! + A Te!!eno &1 500 0000

pa-a*os la *itad expidiendo %n ce$%e 3 po! el !esto D AC ancoendosa*os %n 4OC=GENTO + 9C 4oc 9o! pa-a!

ASIENTO 22 4EECo*p!a*os *obilia!io po! &100 00000 de c%3o #alo! + A Gobilia!io 3 e$ &100 00000pa-a*os la *itad con ce$%e 3 po! el !esto D AC ancoendosa*os #a!ios doc%*entos + 9C 4oc 9o! 9a-a!

ASIENTO 2 4EECo*p!a*os %nidades cent!ales de p!ocesa*iento + A E$ de c*p%to &50 00000

*onito!es teclados e i*p!eso!as po! &50 00000 de D AC ancoc%3o #alo! pa-a*os &,0 00000 con ce$%e 3 po! el + pcp 4oc 9o! 9a-a!!esto endosa*os doc%*entos

ASIENTO 2' 4EE9a-a*os con ce$%e a la co*pa;a de :%7 3 %e!7a + A4 4epsito en -a!antKa &1 20000 S A el depsito en -a!anta po! &1 20000 D AC anco$%e solicita pa!a p!opo!ciona! el s%*inist!o de ene!-a


20/137

el.ct!ica

ASIENTO 2, 4EE9a-a*os con ce$%e el depsito en -a!anta po! &50 + A4 4epsito en -a!antKa &50 0000000000 $%e solicita el p!opieta!io del edi"icio pa!a D AC anco!enta! el local $%e #a*os a oc%pa!

ASIENTO 25 4EE9a-a*os con ce$%e &200 00000 pa!a acondiciona! + A4 astos de Inst &200 00000el local $%e #a*os a oc%pa! D AC anco

ASIENTO 2 4EECo*p!a*os papele!a 3 ?tiles de esc!ito!io po! + A4 9apele!a 3 =tIles &6 00000&6 00000 $%e pa-a*os con ce$%e D AC anco

ASIENTO 28 4EE9a-a*os con ce$%e &8 00000 po! la i*p!esin de + A4 9%blicidad &8 00000"olletos 3 #olantes D AC anco

ASIENTO 26 4EE9a-a*os con ce$%e & ,0000 a El =ni#e!sal po! + A4 9%blicidad & ,0000#a!ios an%ncios $%e p%blica! D AC anco

ASIENTO 0 4EESe to*a a la co*pa;a de se-%!os L:a A7tecaL SA + A4 9!i*as de se-%!os &60 00000%na pli7a de se-%!os cont!a !obo e incendio del D AC ancoedi"icio 3 pa-a*os con ce$%e el #alo! de t!es p!i*asse*est!ales po! anticipado con #alo! de &0 00000 c/%

ASIENTO 1 4EE9a-a*os po! anticipado el #alo! de dos a;os de !enta + A4


21/137

ASIENTO 4EENos p!esta!on con ce$%e &'0 00000 a c!.dito + AC ancos &'0 00000

+ 9CM9 Ac!eeddo!es di#

ASIENTO ' 4EENos p!esta!on con ce$%e &,0 00000 po! los c%ales + AC ancos &,0 00000"i!*a*os %n pa-a!. + 9C9 4oc po! pa-a!

ASIENTO , 4EECo*p!a*os *obilia!io po! &1'0 00000 po! los c%ale + A Gobilia!io 3 e$ &1'0 00000"i!*a*os %n 4OC=GENTO + 9 4oc 9o! pa-a!

ASIENTO 5 4EECo*p!a*os %na ca*ioneta pa!a el !epa!to de + A E$ de !epa!to &150 00000*e!cancas po! &150 00000 a c!.dito + 9C9 Ac!eedo!es di#

ASIENTO 4EECo*p!a*os %na "inca po! & 000 00000 $%e + A Te!!eno & 000 0000-a!anti7a*os "i!*ando doce :doc%*entos + 9cp 4oc po! pa-a!

ASIENTO 8 4EENos p!esta!on con ce$%e &1 000 00000 $%e + AC Caa &1 000 0000-a!anti7a*os con la esc!it%!a de n%est!a "inca + 9:9 Hipotecas po! p

ASIENTO 6 4EEFendi*os %n edi"icio po! &2 000 00000 $%e nos D+AC 4OC=GENTOS CO


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ASIENTO '1 4EE9!esta*os con ce$%e &1,0 00000 de los c%ales + A 4oc po! cob!a! &1,0 00000desconta*os &0 00000 po! inte!eses co!!espondientes + 9:9 Int 9a- po! anta dos a;os po! el #alo! del p!.sta*os nos "i!*a!on %na D AC ancolet!a de ca*bio

ASIENTO '2 4EE9a-a*os con ce$%es los s%eldos po! &25 00000 $% D 9C9 astos ac%* po! p &25 00000se li$%ida!on la $%incena ante!io! D AC anco

ASIENTO ' 4EE9a-a*os con ce$%es las co*isiones de a-entes 3 D 9C9 astos ac%* po! p &, 00000dependientes po! &, 00000 $%e no se li$%ida!on el *es D AC ancop!xi*o pasado

ASIENTO '' 4EE9a-a*os con ce$%e la !enta del local po! &20 0000 D 9C9 astos ac%* po! p &20 00000$%e no se c%b!i el *es p!xi*o pasado D A anco

ASIENTO ', 4EE9a-a*os con ce$%es los ade%dos po! &'2 00000 D 9C9 astos ac%* po! p &'2 00000co!!espondientes a los se!#icios de lla*adas tele"nicas D AC ancode s%*inist!o de ene!-a el.ct!ica 3 de a-%a potable $%eno se li$%ida!on el *es ante!io!

ASIENTO '5 4EE9a-a*os con ce$%e la c%ota pat!onal del Se-%!o SoD 9C I*p ac%* po! pa-a! &18 00000po! &18 000 $%e no se c%b!i el *es ante!io! D AC anco

ASIENTO ' 4EE9a-a*os con ce$%es las c%otas del SA< e INONA D 9C9 I*p ac%* po! pa-a! &1 00000po! &1 00000 $%e no se c%b!ie!on el *es ante!io! D AC anco

ASIENTO '8 4EE9a-a*os con ce$%es el i*p%esto sob!e n*inas 3 e D 9C9 I*p ac%* po! pa-a! &5 60000p!edial po! &5 60000 $%e no se c%b!ie!on el *es ante!io! D AC anco

ASIENTO '6 4EE


23/137

9a-a*os con ce$%e ono!a!ios con #alo! de &1 800D 9C9 astos pend po! pa-a! &1 80000po! *anteni*iento del e$%ipo de c*p%to elect!nico $%e D AC ancono se c%b!i el *es ante!io!

ASIENTO ,0 4EE

A %n p!o#eedo! le pa-a*os con ce$%e n%est!a c%ent D 9C 9 9!o#eedo!es &50 00000po! &50 00000 D AC anco

ASIENTO ,1 4EECob!a*os con ce$%e el #alo! de dos a;os de !enta p+ AC ANCO &,80 00000anticipado po! &260 00000 cada %no + 9:9


24/137

c!.dito + 9C9 Ac!eedo!es di#

ASIENTO ,8 4EECo*p!a*os %na *$%ina de esc!ibi! elect!nica po! + A Gobilia!io 3 e$%ipo &, 00000

&, 00000 a c!.dito + 9C9 Ac!eedo!es di#

ASIENTO ,6 4EEEndosa*os %n 4oc%*ento po! &0 00000 en + AC Ge!cancas o In#enta!ios &0 00000ca*bio nos die!on *e!cancas D 9C9 4oc po! pa-a!

ASIENTO 50 4EE

Endosa*os %n 4OC=GENTO po! &20 00000 en ca + A" Gobilia!io 3 e$ &20 00000die!on *obilia!io +9C9 4oc x pa-a!

ASIENTO 51 4EECo*p!a*os *obilia!io po! &150 00000 en ca*bio d + A Gobilia!io 3 e$%ipo &150 00000&20 00000 con ce$%e &0 00000 en %na let!a $%e D Ac ancoendosa*os &10 00000 en %na doc%*ento a n%est!o + 9C9 4oc%*entos x pa-a! ca!-o 3 el !esto lo $%eda*os a debe! + 9C9 4oc po! pa-a!

+ 9C9 Ac!eedo!es di#

ASIENTO 52 4EECo*p!a*os *e!cancas po! &220 00000 pa-a*os + AC Ge!cancas o Al*acen &220 00000&,0 00000 con ce$%e &0 00000 con *obilia!io &25 0 D AC anco00000 con %n doc%*ento a n%est!o ca!-o 3 el D A Gobilia!io 3 e$!esto lo $%eda*os debe! + 9C9 4oc 9o! pa-a!

+ 9C9 9!o#eedo!es

ASIENTO 5 4EECo*p!a*os *e!cancas po! &0 00000 pa-a*os + AC Ge!cancas o Al*acen &0 00000&10 00000 expidiendo %n doc%*ento n%est!o + 9C9 4oc 9o! pa-a!ca!-o 3 po! el !esto endosa*os %n doc%*ento + 9C9 4oc 9o! pa-a!

ASIENTO 5' 4EE9a-a*os con ce$%e &0 00000 a c%enta de %na let D 9C9 4oc 9o! pa-a! &50 00000de ca*bio a n%est!o ca!-o con #alo! no*inal de &50 000 + 9C9 4oc po! pa-a! 00 3 po! el !esto "i!*a*os ot!a n%e#a let!a de ca*bio D AC anco

ASIENTO 5, 4EE


25/137

4e %n doc%*ento con #alo! no*inal de &0 00000 + AC anco & 10 00000nos pa-a!on ?nica*ente &10 00000 con ce$%e 3 p + AC 4oc%*ento po! cob!a! & 20 00000!esto nos "i!*a!on %n n%e#o doc%*ento D AC 4oc po! cob!a!

ASIENTO 55 4EE

9o! %n doc%*entocon #alo! no*inal de &1, 00000 D 9C9 4oc%*entos po! pa-a! (o3) &1, 00000nos expidie!on ot!a de i-%al #alo! no*inal con + 9C9 4oc%*entos po! pa-a#enci*iento a 0 das a 0 dias

ASIENTO 5 4EECo*p!a*os %n edi"icio po! &' 000 00000 de los c%al + A Edi"icio &' 000 0000pa-a*os con ce$%e &2 000 00000 expidiendo %n D AC ancodoc%*ento a n%est!o ca!-o po! &600 00000 endosando %n + 9C9 4oc po! pa-a!doc%*ento de &500 00000 3 el !esto lo $%eda*os + 9C9 4oc po! pa-a!a debe! + 9C9 Ac!eedo!es di#

ASIENTO 58 4EEHo3 "i!*a*os %n doc%*entopo! &'0 00000 pa!a + AC Al*acen &'0 0000-a!anti7a! el i*po!te de la co*p!a de *e!cancas $%e + 9C9 4oc po! pa-a! ici*os a3e!

ASIENTO 56 4EE=n cliente nos -a!anti7 s% ade%do de &100 00000 c + AC 4oc po! cob!a! &100 0000%n doc%*ento D AC Clientes

ASIENTO 0 4EENos "i!*a!on %ndoc%*ento po! &10 00000 pa!a + AC 4oc po! cob!a! &10 0000-a!anti7a!nos el p!.sta*o de dine!o $%e ici*os a3e! D AC 4e%do!es di#e!sos


26/137

pe!iodicosHAE< 4EE HAEalse co*p! en el banco %n -i!o po! &50 00000 $%e ca%s -astos de sit%acin de"ondos po! &18000 a*bos i*po!tantes se pa-a!on con ce$%e

ASIENTO 64esc!ipcin

El banco a#isa abe! abonado en la c%enta de ce$%es del ne-ocio &2 ,00 po!conceptos de inte!eses co!!espondientes al p!esente *es

ASIENTO 804esc!ipcin

Ho3 se co*p! %na ca*ioneta po! &1,0 00000 destinada al !epa!to de *e!cancasel i*po!te se pa- con ce$%e 3 el *is*o da po! conside!a! $%e no c%*ple con lo!e$%e!ido se #endi en &120 00000 a %n p!o#eedo! $%ien pa- el #alo! con*e!cancas

ASIENTO 81

4esc!ipcinSe #endi %n te!!eno po! &1 800 00000 a c!.dito el c%al "%e ad$%i!ido ace tie*poen &1 ,00 00000

ASIENTO 824esc!ipcin

Se co*p!a!on en la bolsa de #alo!es ,00 acciones con #alo! no*inal de &1 00000cada %na el i*po!te total se pa- con ce$%e Conside!e esta ope!acin co*o %nain#e!sin a la!-o pla7o


79/137

ASIENTO 84esc!ipcin

Se #endie!on 200 acciones de la ope!acin ante!io! a &1 20000 cada %na po! el

i*po!te total expidie!on %n ce$%e

ASIENTO 8'4esc!ipcin

lo pa-a!on expidiendo %n ce$%e

ASIENTO 8,4esc!ipcin

Se cob! con ce$%e el s%ba!!iendo po! &1, 00000 de %na pa!te del edi"icio $%e el

Se -an %na co*isin po! &2 ,0000 po! abe! #endido %na *e!canca aenael #alo!

ne-ocio tiene !entadoo sea al$%ilado


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CA


81/137

4EE HAEes?s Ol#e!a D A 4oc 9o! cob!a

ASIENTO 15Co*p!a*os %na ca*ioneta pa!a el !epa!to de + A E$ de !epa!to*e!cancas po! &0 00000 c%3o #alo! pa-a*os D A anco


122/137

expidiendo %n ce$%e

ASIENTO 19a-a*os con ce$%e &10 00000 po! di#e!sas + A astos de Instinstalaciones el.ct!icas D A anco

ASIENTO 18Nos de#ol#ie!on *e!canca po! &0 00000 $%e pa-a!on + A Ge!cancascon ce$%e D A anco

ASIENTO 164e#ol#i*os *e!canca po! &,0 00000 $%e nos pa-a!on D A Ge!cancascon ce$%e + A Caa

ASIENTO 20Nos de#ol#ie!on *e!cancas po! &0 00000 de %na + Ge!cancKa#enta $%e aba*os eco a c!.dito D A Clientes

ASIENTO 21Co*p!a*os %n te!!eno po! &1 500 00000 c%3o #alo! + A Te!!enopa-a*os la *itad expidiendo %n ce$%e 3 po! el !esto D A ancoendosa*os %na let!a de ca*bio D A 4oc 9o! pa-a!

ASIENTO 22Co*p!a*os *obilia!io po! &100 00000 de c%3o #alo! + A Gobilia!io 3 e$pa-a*os la *itad con ce$%e 3 po! el !esto D A ancoendosa*os #a!ias let!as de ca*bio D 4oc 9o! 9a-a!

ASIENTO 2Co*p!a*os %nidades cent!ales de p!ocesa*iento + A E$ de c*p%to*onito!es teclados e i*p!eso!as po! &50 00000 de D A anco

c%3o #alo! pa-a*os &,0 00000 con ce$%e 3 po! el D 4oc 9o! 9a-a!!esto endosa*os let!as de ca*bio

ASIENTO 2'9a-a*os con ce$%e a la co*pa;a de :%7 3 %e!7a + A 4epsito en -a!antKaGot!i7 S A el depsito en -a!anta po! &1 20000 D A anco$%e solicita pa!a p!opo!ciona! el s%*inist!o de ene!-ael.ct!ica

ASIENTO 2,


123/137

9a-a*os con ce$%e el depsito en -a!anta po! &50 + A 4epsito en -a!antKa00000 $%e solicita el p!opieta!io del edi"icio pa!a D A anco!enta! el local $%e #a*os a oc%pa!

ASIENTO 259a-a*os con ce$%e &200 00000 pa!a acondiciona! + A astos de Inst

el local $%e #a*os a oc%pa! D A anco

ASIENTO 2Co*p!a*os papele!a 3 ?tiles de esc!ito!io po! + A 9apele!a 3 =tles&6 00000 $%e pa-a*os con ce$%e D A anco

ASIENTO 289a-a*os con ce$%e &8 00000 po! la i*p!esin de + A 9%blicidad

"olletos 3 #olantes D A anco

ASIENTO 269a-a*os con ce$%e & ,0000 a El =ni#e!sal po! + A 9%blicidad#a!ios an%ncios $%e p%blica! D A anco

ASIENTO 0Se to*a a la co*pa;a de se-%!os L:a A7tecaL SA + A 9!i*as de se-%!os%na pli7a de se-%!os cont!a !obo e incendio del D A ancoedi"icio 3 pa-a*os con ce$%e el #alo! de t!es p!i*asse*est!ales po! anticipado con #alo! de &0 00000 c/%

ASIENTO 19a-a*os po! anticipado el #alo! de dos a;os de !enta + A


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ASIENTO 'Nos p!esta!on con ce$%e &,0 00000 po! los c%ales + A ancos"i!*a*os %n pa-a!. + 9 4oc po! pa-a!

ASIENTO ,Co*p!a*os *obilia!io po! &1'0 00000 po! los c%ales + A Gobilia!io 3 e$"i!*a*os %na let!a de ca*bio + 9 4oc 9o! pa-a

ASIENTO 5Co*p!a*os %na ca*ioneta pa!a el !epa!to de + A E$ de !epa!to*e!cancas po! &150 00000 a c!.dito + 9 Ac!eedo!es di

ASIENTO Co*p!a*os %na "inca po! & 000 00000 $%e + A Te!!eno-a!anti7a*os "i!*ando doce let!as de ca*bio + 9 4oc po! pa-a!

ASIENTO 8Nos p!esta!on con ce$%e &1 000 00000 $%e + A Caa-a!anti7a*os con la esc!it%!a de n%est!a "inca + 9 Hipotecas po!

ASIENTO 6Fendi*os %n edi"icio po! &2 000 00000 $%e nos D A Edi"icio-a!anti7a!on con doce let!as de ca*bio + A 4oc po! cob!a!

ASIENTO '0Nos p!esta!on con ce$%e &100 00000 de los c%ales nos + 9 Ac!eedo!es di#desconta!on &20 00000 po! inte!eses co!!espondientes a + A Caados a;os po! el #alo! del p!.sta*o "i!*a*os %na let!a + A Int 9a- po! ande ca*bio

ASIENTO '19!esta*os con ce$%e &1,0 00000 de los c%ales + A 4oc po! cob!a!desconta*os &0 00000 po! inte!eses co!!espondientes + 9 Int 9a- po! ana dos a;os po! el #alo! del p!.sta*os nos "i!*a!on %na D A ancolet!a de ca*bio

ASIENTO '29a-a*os con ce$%es los s%eldos po! &25 00000 $%e no D 9 astos ac%* po! pse li$%ida!on la $%incena ante!io! D A anco


125/137

ASIENTO '9a-a*os con ce$%es las co*isiones de a-entes 3 D 9 astos ac%* po! pdependientes po! &, 00000 $%e no se li$%ida!on el *es D A ancop!xi*o pasado

ASIENTO ''9a-a*os con ce$%e la !enta del local po! &20 00000 D 9 astos ac%* po! p$%e no se c%b!i el *es p!xi*o pasado D A anco

ASIENTO ',9a-a*os con ce$%es los ade%dos po! &'2 00000 D 9 astos ac%* po! pco!!espondientes a los se!#icios de lla*adas tele"nicas D A ancode s%*inist!o de ene!-a el.ct!ica 3 de a-%a potable $%e

no se li$%ida!on el *es ante!io!

ASIENTO '59a-a*os con ce$%e la c%ota pat!onal del Se-%!o Social D 9 I*p ac%* po! pa-a!po! &18 000 $%e no se c%b!i el *es ante!io! D A anco

ASIENTO '9a-a*os con ce$%es las c%otas del SA< e INONAFIT D 9 I*p ac%* po! pa-a!po! &1 00000 $%e no se c%b!ie!on el *es ante!io! D A anco

ASIENTO '89a-a*os con ce$%es el i*p%esto sob!e n*inas 3 el de D 9 I*p ac%* po! pa-a!p!edial po! &5 60000 $%e no se c%b!ie!on el *es ante!io! D A anco

ASIENTO '69a-a*os con ce$%e ono!a!ios con #alo! de &1 80000 D 9 astos pend po! pa-a!po! *anteni*iento del e$%ipo de c*p%to elect!nico $%e D A anco

no se c%b!i el *es ante!io!

ASIENTO ,0A %n p!o#eedo! le pa-a*os con ce$%e n%est!a c%enta D 9 9!o#eedo!espo! &50 00000 D A anco

ASIENTO ,1


126/137

Cob!a*os con ce$%e el #alo! de dos a;os de !enta po! + A Caaanticipado po! &260 00000 cada %no + 9


127/137

ASIENTO 50Endosa*os %na let!a po! &20 00000 en ca*bio nos + A Gobilia!io 3 e$die!on *obilia!io D A 4oc x pa-a!

ASIENTO 51Co*p!a*os *obilia!io po! &150 00000 en ca*bio di*os + A Gobilia!io 3 e$%ipo&20 00000 con ce$%e &0 00000 en %na let!a $%e D A ancoendosa*os &10 00000 en %na let!a de ca*bio a n%est!o D A 4oc po! cob!a! ca!-o 3 el !esto lo $%eda*os a debe! + 9 4oc po! pa-a!

+ 9 Ac!eedo!es di

ASIENTO 52Co*p!a*os *e!cancas po! &220 00000 pa-a*os + A Ge!cancas&,0 00000 con ce$%e &0 00000 con *obilia!io &25 0 D A anco00000 con %na let!a de ca*bio a n%est!o ca!-o 3 el D A Gobilia!io 3 e$!esto lo $%eda*os debe! + 9 4oc 9o! pa-a

+ 9 9!o#eedo!es

ASIENTO 5Co*p!a*os *e!cancas po! &0 00000 pa-a*os + A Ge!cancas&10 00000 expidiendo %na let!a de ca*bio a n%est!o + 9 4oc 9o! pa-aca!-o 3 po! el !esto endosa*os %na let!a de ca*bio D A 4oc po! cob!a!

ASIENTO 5'9a-a*os con ce$%e &0 00000 a c%enta de %na let!a D 9 4oc 9o! pa-a!de ca*bio a n%est!o ca!-o con #alo! no*inal de &50 000 + 9 4oc po! pa-a! 00 3 po! el !esto "i!*a*os ot!a n%e#a let!a de ca*bio D A anco

ASIENTO 5,4e la let!a de ca*bio con #alo! no*inal de &0 00000 D A 4oc%*entos po! cob!a!nos pa-a!on ?nica*ente &10 00000 con ce$%e 3 po! el + anco!esto nos "i!*a!on %na n%e#a let!a de ca*bio + A 4oc po! pa-a!

ASIENTO 559o! %na let!a de ca*bio con #alo! no*inal de &1, 00000 D A 4oc%*entos po! pa-a!nos expidie!on ot!a de i-%al #alo! no*inal con + A 4oc po! pa-a!

#enci*iento a 0 das

ASIENTO 5Co*p!a*os %n edi"icio po! &' 000 00000 de los c%ales + A Edi"iciopa-a*os con ce$%e &2 000 00000 expidiendo %na D A ancolet!a a n%est!o ca!-o po! &600 00000 endosando %na + 9 4oc po! pa-a!let!a de ca*bio de &500 00000 3 el !esto lo $%eda*os D A 4oc po! pa-a!a debe! + 9 Ac!eedo!es di


128/137

ASIENTO 58Ho3 "i!*a*os %na let!a de ca*bio po! &'0 00000 pa!a 9!o#eedo!es-a!anti7a! el i*po!te de la co*p!a de *e!cancas $%e + 9 4oc po! pa-a! ici*os a3e!

ASIENTO 56

=n cliente nos -a!anti7 s% ade%do de &100 00000 con + A 4oc po! cob!a!%na let!a de ca*bio D A Clientes

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