1. IDEA DEL PROYECTO

1.1 DIAGNOSTICO

1.1.1 Sntomas y Causas

En los ltimos aos, el empleo de la tecnologa, el cuidado y proteccin

de la misma dentro de toda organizacin ha adquirido cada vez mayor

importancia, debido a la creciente demanda de un mercado dinmico y a

los incrementos de productividad y ventajas competitivas que han sido

desarrolladas gracias al uso de la informtica y a las facilidades que

ofrece a los usuarios.

1.1.2 Problema

El avance acelerado de las tecnologas y actualizacin constante en

software y hardware aunado a la falta de un plan que de seguimiento a

las necesidades de capacitacin provocan que los empleados de la

empresa experimenten un rezago en sus conocimientos y habilidades, lo

cual limita la ejecucin efectiva de las actividades laborales y reduce el

logro de los objetivos empresariales.

1.2 IDEA DEL PROYECTO

La empresa de servicios informticos MAKRO SOLUTION S.A., es un proyecto empresarial que nace de la iniciativa emprendedora, ya que se tiene informacin especfica del sector en el que se va a desenvolver la futura empresa que ahora proyectamos. La situacin actual, es de una ciudad dnde se est produciendo una expansin urbanstica de considerables dimensiones, lo que implica el nacimiento de nuevas medianas empresas con necesidades por cubrir en el campo de las nuevas tecnologas. En el distrito de en el rea urbana del Distrito Metropolitano de Quito donde pretendemos situar nuestro negocio ya hay una poblacin de aceptables dimensiones y con potencial increble de crecimiento cuando terminen de construir la totalidad de medianas empresas que hay en construccin. Este proyecto se basa en la andadura profesional, un inters considerable por la prestacin de un servicio de calidad. En general, se considera que la

clientela objetivo del sector demanda soluciones inmediatas y giles ya que se trata de servicios cada vez ms necesarios e imprescindibles en una sociedad embarcada en las nuevas tecnologas. Entre Los servicios informticos que se van a brindar estn (instalacin, reparacin de equipos y redes, consultora informtica, as como el diseo y elaboracin de pginas web). Nuestra oferta comercial va dirigida a una amplia clientela potencial de medianas y pequeas empresas. El espritu emprendedor e innovador, la realizacin personal y profesional en un entorno que conocemos bien, la obtencin de beneficios y la necesidad de una gestin propia de la empresa, as como la constancia, seriedad y el sacrificio personal y profesional contrastado, son algunas de las cualidades que estamos seguros de asumir y, a su vez, de ofertar a nuestros clientes.

1.3 OBJETIVOS

1.3.1 Objetivo General

Es proporcionar soluciones y valor aadido a su empresa, optimizando

sus recursos y aprovechando al mximo todas las posibilidades que

ofrecen las nuevas tecnologas de la informacin.

1.3.2 Objetivos Especficos

Implantar confianza en los clientes y garantizar su satisfaccin total.

Hacerles saber que nuestra intencin es convertirnos en sus socios

estratgicos.

.

2. ESTUDIO DE MERCADO

2.1 OBJETIVO DEL ESTUDIO DE MERCADO

Medir el nivel de satisfaccin de los clientes al demandar sus productos y

servicios Para una mejor estrategia de marketing.

Conocer cules son los medios apropiados que se emplean al momento

de la entrega de servicios a las empresas.

Determinar la demanda que existe del servicio y las tcnicas de

introduccin en el mercado actual.

2.2 IDENTIFICACIN DEL SERVICIO

Respecto al servicio resulta complejo definirlo, ya que se basa en diferentes

formas de satisfacer las necesidades de las medianas empresas, adems de

que el servicio es un producto intangible, lo que provoca que el cliente no

pueda apreciar rpidamente la eficacia y efectividad del servicio que estamos

brindando. Por otro lado el servicio que se brindar ser personalizado lo que

har

el buen uso y mantenimiento de sus herramientas informticas.

2.2.1 Clasificacin por su Uso

Los servicios por su uso, se clasifican en servicios de consumo final,

intermedios y de capital. En el caso del servicio de sistemas de

informacin, se lo clasifica como de consumo final, puesto que la

empresa estar enfocada en brindar servicios informticos para las

empresas las cuales tendrn una mejora en su gestin de datos, de

manera que engrandece o ayuda al crecimiento de las mismas mediante

el mantenimiento de las herramientas de informacin de las empresas.

2.2.2 Clasificacin por su Efecto

Por su efecto los bienes pueden ser: iguales a los existentes en el

mercado, similares e innovadores. Los servicios informticos, de

acuerdo a la clasificacin por su efecto, ser igual a los existentes en el

mercado, por lo cual deber cumplir con caractersticas que la

competencia ofrece y los clientes requieren.

2.3 ANLISIS DE LA DEMANDA

Se entiende por demanda la cantidad de bienes y servicios que el mercado

requiere o solicita para buscar la satisfaccin de una necesidad especfica a

un precio determinado. Quito presenta una tendencia empresarial creciente,

aunque en muchos casos, debido a diferentes factores tenemos un

crecimiento mnimo, lo que les impulsa a ser competitivas y esta es una

oportunidad para poder ofrecer el servicio. Por este motivo se oferta un

servicio que ayude a las empresas a obtener una mejora mediante sistemas

de informacin una organizacin de su gestin de datos, mediante

herramientas personalizadas y mantenimiento adecuado, considerando las

mejores estrategias de introduccin y consolidacin en el mercado.

2.4 SEGMENTACIN DEL MERCADO

Para el establecimiento de las caractersticas del mercado se deben

considerar los criterios para identificar a los posibles consumidores

corporativos. Por lo tanto se han considerado dos elementos: de acuerdo a la

actividad econmica que realizan las empresas, y al tamao de la empresa es

as que el proyecto se enfoca a las medianas empresas de este grupo que

estn ubicadas en el rea urbana del Distrito Metropolitano de Quito.

2.4.1 Segmentacin Geogrfica

El universo lo conforman las 1267 empresas, que pertenecen a las

pequeas y medianas empresas que se encuentran en el Distrito

Metropolitano de Quito.

2.4.2 Determinacin del tamao de la muestra

La muestra se calcul a travs de la siguiente frmula que corresponde

a poblaciones finitas:

= 2

2 ( 1) + 2

Donde:

=

=

=

=

=

=

Datos:

= ?

= 1267

= 0,27

= 0,73

= 0,07

= 1,81

= 1,812 1267 0,27 0,73

0,072 (1267 1) + 1,812 0,27 0,73

= 118,60 119

Para la investigacin de campo se realiz un muestreo probabilstico

aleatorio, ya que todas las empresas objetivo tienen la misma

probabilidad de ser encuestadas. Para lo cual del total se encuestaran a

representantes de 119 empresas que representan la muestra.

2.5 INSTRUMENTOS DE INVESTIGACIN

El instrumento de investigacin que se va a aplicar en el proyecto es la

encuesta que se realiza sobre una muestra de sujetos representativa de un

colectivo ms amplio, utilizando procedimientos estandarizados de

interrogacin con el fin de obtener mediciones cuantitativas de una gran

variedad de caractersticas objetivas y subjetivas de la poblacin.

2.5.1 Modelo de la Encuesta

ENCUESTA PARA LA CREACIN DE UNA EMPRESA DE SERVICIOS INFORMTICOS

La informacin de que usted proporcione ser usada de forma annima y confidencial

con el nico propsito de conocer el grado de aceptacin en el mercado de nuestros servicios

Muchas gracias por su colaboracin

Gnero: M F

1. Su empresa frecuentemente contrata servicios informticos?

SI NO

2. Dispone su empresa de un sistema de generacin de informacin para la gestin empresarial?

SI NO

3. Qu software dispone su empresa? SAFI PROPIO DE LA EMPRESA

T-MAX OTRO

4. Hace que tiempo adquiri el Sistema de Informacin? Menos de un ao Ms de 2 aos

Entre 1 y 2 aos No lo recuerda

5. Est satisfecho con su actual Sistema Informtico? SI NO

6. Con que frecuencia recibe soporte tcnico y mantenimiento de su actual Sistema de Informacin?

Trimestral Semestral Anual

7. Deseara adquirir un nuevo Sistema de Informacin para su empresa?

SI NO

8. Cul es la principal funcin que realizara el nuevo Sistema de Informacin?

Gestin Contable Gestin de Inventarios Gestin de Recursos Humanos Gestin de Clientes y Proveedores Gestin de Crditos y Cobranzas

9. Qu tipo de perifrico empleara el Sistema de Informacin? Sacanner-Videocamara

Impresoras Lector de Barras Otros

10. Qu servicio adicional deseara para su Sistema de Informacin? Soporte Tcnico

Asesora y Capacitacin Instalacin de Redes fijas e inalmbricas Todas las anteriores

11. En promedio cuanto asigna anualmente para la actualizacin, implementacin, mantenimiento y soporte?

Actualizacin Implementacin Mantenimiento y Soporte

12. Cul es el factor ms importante a la hora de contratar o comprar un Sistema de Informacin?

Financiamiento Soporte Tcnico Prestigio del Proveedor

13. Su empresa comprara un nuevo Sistema de Informacin dentro de los prximos dos aos?

Definitivamente lo comprare Probablemente lo comprare Definitivamente no lo comprare

14. Contratara usted los servicios de esta empresa, para implementar y mantener un nuevo Sistema de Informacin?

SI NO

15. Por cul medio publicitario le gustara informarse sobre los servicios que ofrecer la Empresa?

Televisin Prensa Escrita Internet Radio Panfletos Otros

2.6 ANLISIS DE LA OFERTA

La oferta es la cantidad de servicios que un cierto nmero de productores o prestadores de servicios estn decididos a poner a la disposicin del mercado a un precio determinado. El propsito es analizar la oferta para definir y medir las cantidades y condiciones en el que se pondr al mercado el servicio.

2.6.1 Clasificacin de la Oferta

Al analizar los conceptos acerca de la oferta, se ha concluido que el mercado en el cual se desarrollar la empresa de Servicios Informticos es una Oferta Oligoplica, ya que el mercado se encuentra controlado por unos cuantos productores.

2.6.2 Factores que afectan a la Oferta

2.6.2.1 Incursin de Nuevos Competidores

Para los nuevos competidores se deben considerar las siguientes barreras del ingreso al mercado, ya que estas deben ser o tratar de ser superadas para entregar un buen servicio en el mercado competitivo donde nos estamos desarrollando.

3. ESTUDIO TCNICO

3.1 TAMAO DEL PROYECTO

La importancia de definir el tamao que tendr el proyecto se manifiesta principalmente en su incidencia sobre el nivel de las inversiones y los costos que se calculen y, por tanto, sobre la estimacin de la rentabilidad que podra generar su implementacin. Por otro lado, tambin hay que considerar que la decisin que se tome respecto al tamao determinar el nivel de produccin que ayudar a la estimacin de los ingresos de la venta.

3.1.1 Factores Determinantes del Tamao

3.1.1.1 Mercado

El primer paso en la seleccin del tamao, es la revisin de los resultados del estudio de mercado de consumo, destinado a determinar si la dimensin del mercado potencial estimado para el proyecto justifica o no instalar la planta. En el estudio de mercado se pudo establecer que la demanda del servicio de Soporte Tcnico son 2073 computadores. A pesar de existir cinco empresas que ofrecen el mismo servicio se registra una demanda insatisfecha pequea que influye en la operacin de la empresa.

3.1.1.2 Disponibilidad de Recursos Financieros

El recurso financiero es un factor importante y su disponibilidad depende del tamao del proyecto. Para iniciar el proyecto se cuenta con capital propio del 52% de la inversin y el 48% es con crdito, ya que se lo conformar con aportes familiares.

3.1.1.3 Disponibilidad de Mano de Obra

La mano de obra es necesaria para el adecuado funcionamiento de la empresa. La mano de obra para el proyecto no es un factor limitante debido a la gran cantidad de profesionales formados en el rea informtica. Al mismo tiempo, el personal con el que contar la empresa ser calificado y capacitado para garantizar un buen servicio para los clientes.

3.1.1.4 Economas de Escala

Proceso mediante el cual los costos unitarios de produccin disminuyen al aumentar la cantidad de unidades producidas economa de escala es son beneficios adicionales que obtiene la

empresa por extender su produccin, esto nos indica que los factores estn cambiando e innovando para obtener mejores resultados.

3.1.2 Definicin de la Capacidad de Produccin

La capacidad de produccin es la capacidad mxima que alcanza una empresa en base a sus recursos tecnolgicos, financieros y mano de obra. Para el proyecto la capacidad mxima instalada est dada en funcin del desenvolvimiento de los tcnicos. Para el tamao elegido la capacidad de produccin se detalla a continuacin.

CAPACIDAD DE PRODUCCIN Ao Nmero de Computadores

Atendidas al Ao

1 1.244

2 1.451

3 1.555

4 1.659

5 2.073

3.2 LOCALIZACIN DEL PROYECTO

La localizacin ptima del proyecto ayuda en gran medida a la obtencin de una tasa de rentabilidad mayor sobre el capital y obtener un costo unitario mnimo.

3.2.1 Macro Localizacin

Para el proyecto se ha establecido que la localizacin de la Empresa de Servicios Informticos ser:

Provincia: Pichincha Cantn: Quito

3.2.2 Micro Localizacin

3.2.2.1 Factores Locacionales

El anlisis de micro localizacin indica cul es la mejor alternativa de instalacin de un proyecto dentro de la zona elegida pretende fijar el lugar preciso de ubicacin para la empresa, debe ser determinado considerando algunos factores. Para ello se han definido los principales factores que establecern la localizacin, los cuales tendrn un valor ponderado asignado de acuerdo a la importancia que se establezca a cada uno. Los factores que se tomaron en cuenta son los siguientes:

Costo del arriendo: Los costos de arrendamiento afectan los costos de produccin, de all la importancia de emplazar la empresa en un lugar con un arrendamiento tolerable y con una buena ubicacin.

Seguridad: El nivel de seguridad, tanto para la empresa como

para el cliente, es importante por ende se considerara el ndice de inseguridad de cada opcin.

Parqueadero: La empresa debe contar con una zona de

parqueo, tanto para recibir a los clientes como para los vehculos que transportan el material necesario para el servicio. As que es necesario que en los alrededores exista por lo

menos un estacionamiento para la comodidad y seguridad del cliente.

3.2.2.2 Matriz Locacional

De acuerdo a la matriz la mejor opcin para ubicar la Empresa de Servicios Informticos es Av. Colon 720 y Diego de Almagro, ubicado en el sector La Mariscal, est alternativa obtuvo el mayor puntaje de aceptacin.

3.3 INGENIERA DEL PROYECTO

3.3.1 El Proceso de Produccin

El proceso de produccin que se aplicar en la empresa se detalla a continuacin.

3.3.1.1 Diagrama de Flujo

3.3.1.2 Requerimiento de Mano de Obra

El cuadro que se presenta a continuacin detalla el requerimiento anual de la mano de obra que se necesitar para la generacin del servicio.

REQUERIMIENTO DE LA MANO DE OBRA Descripcin Unidad de

Medida Cantidad Precio

Unitario Precio Total

Anual Aos 1 - 5

Tcnico Mes / Hombre 3 400 14.400 14.400

TOTAL 14.400 14.400

3.3.1.3 Requerimientos de Insumos y Servicios

La empresa para desarrollar sus actividades requiere de insumos y servicios los mismos que sern utilizados en los diferentes procesos durante la generacin del servicio. En el siguiente cuadro se detallan los requerimientos:

REQUERIMIENTO DE LA MANO DE OBRA Descripcin Unidad de

Medida Cantidad Precio

Unitario Precio Total

Anual Aos 1 - 5

Herramientas Soporte Unidad 3 90 90 270

Herramientas Instalacin Unidad 3 69 69 207

Quid de Limpieza Unidad 12 15 15 180

Publicidad Unidad 1.000 0 0 120

Agua Potable Mes 12 30 30 360

Luz Elctrica Mes 12 25 25 300

Telfono Mes 12 20 20 240

Arriendo Mes 12 390 390 4.680

Internet Mes 12 40 40 479

COSTO FIJO TOTAL 6.836 6.836

3.3.2 Calendario de Ejecucin del Proyecto

ACTIVIDAD MESES

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Formulacin y Evaluacin del Proyecto

Constitucin de la Empresa

Inversiones del Proyecto

Reclutamiento, Seleccin, Contratacin Personal

Induccin del Personal

Inicio de Actividades

4. LA EMPRESA Y SU ORGANIZACIN

4.1 LA EMPRESA

Empresa es todo esfuerzo organizado que se emprende con el propsito de generar riqueza, trmino que incluye bienes y servicios. El empresario que establece la empresa, invierte capital, terreno y potencial humano, proporcionalmente con las actividades esenciales y necesarias para una produccin continua de bienes servicios. La empresa en el mercado llevar el nombre de Makro Solution, esta

empresa de servicios informticos aspira satisfacer las necesidades de las

medianas empresas del Distrito Metropolitano de Quito y su enfoque ser la

prestacin de servicios de Soporte Tcnico Preventivo y Correctivo de los

sistemas de informacin de las medianas empresas.

4.1.1 Tipo de Empresa

Hay varias clases de empresas pero de acuerdo a la legislacin ecuatoriana, se eligi la figura de Compaa Annima ya que se encuentra conformada por la aportacin de capital de los accionistas.

4.1.2 Razn Social, Logotipo y Slogan

La razn social de la empresa es que sus representantes legales podrn realizar cualquier tipo de transaccin comercial, adems de cumplir con las disposiciones legales rigen en el pas. Con este nombre se registrar a la Empresa en la Superintendencia de Compaas, en el Registro Mercantil y dems estamentos a los que por Ley deba pertenecer.

4.2 BASE FILOSFICA DE LA EMPRESA

4.2.1 Visin

Posicin en el mercado: Ser una empresa reconocida por nuestro servicio de soporte tcnico.

Tiempo: 5 aos.

mbito del mercado: Distrito Metropolitano de Quito.

Servicios: Soporte Tcnico.

Valores: Compromiso, responsabilidad y trabajo en equipo.

Principio Organizacional: Mejoramiento contino.

4.2.2 Misin

Naturaleza del negocio: Prestacin de Servicios Informticos.

Razn para existir: Proporcionar a los clientes atencin tcnica correctiva y preventiva para sus herramientas informticas.

Mercado al que sirven: Medianas empresas del Distrito Metropolitano de Quito.

Caractersticas generales del Servicio: Brindar soporte tcnico

preventivo y correctivo para las herramientas informticas de las medianas empresa.

Principios y valores: Compromiso, trabajo en equipo, calidad y eficiencia.

VISIN 2018

Ser una Empresa reconocida en

los servicios de Soporte Tcnico

de las herramientas informticas

en el Distrito Metropolitano de

Quito buscando siempre la

mejora continua del servicio.

4.2.3 Estrategia Empresarial

Estrategia Competitiva: La estrategia que se aplicar es de liderazgo en costos, implica que el objetivo de la empresa es brindar e servicio a un gran nmero de empresas y se empear en reducir costos basndose en la experiencia pero sin ignorar la calidad y los servicios entregados.

Estrategia de crecimiento: Ser desarrollo del servicio, mediante la ampliacin de la lnea actual, lo que ayudar a alcanzar nuevas caractersticas que permitan una mayor diferenciacin del servicio.

Estrategia de competencia: Se aplicar la de retador atacando a las empresas que se encuentran en las mismas condiciones de la empresa de Servicios Informticos mediante el incremento de la participacin en el mercado considerando los precios y la calidad del servicio de la competencia.

4.2.4 Objetivos Estratgicos

Obtener una gestin financiera satisfactoria, para que la empresa pueda adquirir fcilmente los insumos necesarios, mediante la optimizacin y la adaptacin al tiempo de respuesta.

Establecer una estructura organizacional flexible que permita acreditarse como una organizacin productiva la cual mejore

MISIN

Somos una Empresa de Servicios

Informticos que brinda soporte

tcnico correctivo y preventivo a

las herramientas informticas de

nuestros clientes, con eficiencia y

calidad.

continuamente aplicando un plan estratgico competitivo, obteniendo as una posicin en el mercado reconocida.

La actualizacin continua de equipos y la capacitacin del personal, para que esto nos permita obtener una ventaja competitiva en nuestro mercado, logrando de esta forma captar y fidelizar a un mayor porcentaje de clientes.

4.2.5 Principios y Valores

PRINCIPIOS Y VALORES

PRINCIPIOS VALORES APLICACIN

Confianza Plena seguridad en los principios morales de los empleados.

Honestidad Sentido crtico y constructivo, para hacer observaciones y sugerencias que permitan mejorar el

desempeo colectivo.

Capacitacin Continua

Justicia Equidad en la solucin de problemas internos.

Responsabilidad Todos los empleados tienen conciencia de la importancia de cumplir cabalmente con las tareas que

les son asignadas.

Mejoramiento Continuo

Lealtad Promulgar y defender preceptos ticos de la empresa, con un slido sentido de pertenencia.

Innovacin Creacin contina de nuevos proyectos y mejoramiento de los diseos tradicionales, de acuerdo con los requerimientos de los clientes.

Transparencia en Todas las Acciones

Trabajo en Equipo

Unin de fuerzas y conocimientos, que den cumplimiento a los objetivos de la empresa y solucin

a los problemas de los clientes.

Respeto Valorar y mantener relaciones cordiales con los compaeros de trabajo, proveedores y clientes.

Creatividad Intercambio de nuevas ideas, para el mejoramiento en la operacin de la empresa.

4.3 LA ORGANIZACIN

Organizar es ordenar y agrupar las actividades necesarias para alcanzar los fines establecidos creando unidades administrativas, asignando en su caso funciones, autoridad, responsabilidad y jerarqua y estableciendo las relaciones que entre dichas unidades deben existir.

4.3.1 Organizacin Estructural

Muestran en forma particular la estructura de una unidad administrativa o rea de la organizacin, por lo tanto, representan la organizacin de un departamento o seccin de una empresa. As se presenta el organigrama funcional de la empresa de Servicios Informticos.

4.3.2 Organizacin Funcional

Es el diagrama de organizacin, adems de las unidades y sus interrelaciones incluyen, las principales funciones que tienen asignadas las unidades. As se presenta el organigrama funcional de la empresa de Servicios Informticos:

5. ESTUDIO FINANCIERO

5.1 PRESUPUESTO

5.1.1 Presupuesto de Inversin

El presupuesto de inversin es el monto de dinero que se necesita para el funcionamiento de la empresa, en dicha inversin constan: activos fijos, activos intangibles y el capital de trabajo.

5.1.1.1 Activos Fijos

A continuacin se detallan los activos fijos necesarios para el funcionamiento de la empresa:

CONCEPTO UNIDAD DE MEDIDA

CANTIDAD PRECIO UNITARIO

PRECIO TOTAL

MUEBLES DE OFICINA

rea Administrativa

Estacin de Trabajo Unidad 4 170 680

Archivador Unidad 3 40 120

Silla Ejecutiva Unidad 4 50 200

Sillas Unidad 6 35 210

Mesa de Reuniones Unidad 1 150 150

Sillones de Espera Unidad 1 250 250

rea de Produccin de Servicios

Estacin de Trabajo Unidad 2 170 340

Mesa de Trabajo Unidad 2 120 240

Archivador Unidad 2 40 80

Silla Ejecutiva Unidad 2 50 100

Subtotal 2370

EQUIPO DE OFICINA

rea Administrativa

Telfono Inalmbrico Unidad 4 30 120

Televisor LCD Unidad 1 400 400

Minicomponente Unidad 1 210 210

Subtotal 730

EQUIPO DE COMPUTO

rea Administrativa

Porttil Acer 1213 Unidad 3 420 1260

Impresora HP Office Jet Pro 8500

Unidad 1 145 145

Desktop Aopen F50PS Unidad 1 600 600

rea Produccin de Servicios

Porttil HP 5234 Unidad 3 650 1950

Impresora HP Office Jet Pro 8500

Unidad 1 145 145

Subtotal 4100

rea Produccin de Servicios

Vehculo Unidad 1 12000 12000

Subtotal 12000

TOTAL INVERSIN ACTIVOS FIJOS 19200

5.1.1.2 Activos Intangibles

Los activos intangibles son aquellas inversiones que se necesitan para la constitucin y los derechos adquiridos para la iniciacin del proyecto. A continuacin se detallan los activos intangibles del proyecto.

PRESUPUESTO DE INVERSIN DE ACTIVOS INTANGIBLES

CONCEPTO INVERSIN Gastos de Constitucin 1150 Afiliacin a la CCQ 60 Publicidad 250 Software 3000 Permiso de Funcionamiento 120

TOTAL 4580

5.1.1.3 Capital de Trabajo

El capital de trabajo forma parte del conjunto de recursos que se necesitan para la ejecucin del proyecto, formando parte de los activos corrientes. Para el clculo del capital de trabajo se utiliz el mtodo del perodo de desfase que consiste en determinar el valor de los costos operativos que debe financiarse desde el primer pago por la adquisicin de la materiales hasta la recaudacin del ingreso por la venta de los productos. El clculo del capital de trabajo (CT), se determina por la siguiente frmula:

= (

360 ) ( )

En la siguiente tabla se presenta el clculo del capital de trabajo para el presente proyecto.

CAPITAL DE TRABAJO Costos Variables Totales Anuales 37.320

Costos Fijos Totales Anuales 6.836

Costos Administrativos Anuales 27.480

Costos Total de Produccin 71.636

Ciclo Productivo 5

Ciclos a Financiar 10

CAPITAL DE TRABAJO 9.813

5.1.1.4 Resumen de Inversiones Inciales En la siguiente tabla se presenta un resumen de las inversiones inciales:

RESUMEN DE INVERSIONES INCIALES CONCEPTO INVERSIN

Activos Fijos 19.200

Activos Intangibles 4.580

Capital de Trabajo 9.813

TOTAL DE INVERSIONES INCIALES 33.593

5.1.2 Presupuesto de Operacin

5.1.2.1 Presupuesto de Ingresos

Este presupuesto est conformado por todos los ingresos que se espera generar durante un ao financiero.

Operacionales.- Para elaboracin del presupuesto de ingresos

del proyecto se consider el nmero de computadores que se atendern al ao y el pago por el servicio, como se muestra en la tabla siguiente:

CONCEPTO AOS

1 2 3 4 5 Demanda Insatisfecha 2.073 2.073 2.073 2.073 2.073

% de Atencin 0,6 0,7 0,8 0,8 1

Atencin Anual de Soporte Tcnico 1.244 1.451 1.555 1.659 2.073

Precio 65 65 65 65 65

TOTAL INGRESOS 80.861 94.338 101.076 107.814 134.768

5.1.2.2 Presupuesto de Egresos

El Presupuesto de egresos se lo construye considerando todos egresos que la empresa debe realizar para la generacin del servicio. A continuacin se presenta el presupuesto de egresos. Costos Fijos.- Se consideran como costos fijos los siguientes

tems.

Descripcin Unidad de Medida

Cantidad Precio Unitario

Precio Total Anual

Herramientas de Soporte Unidad 3 90 270

Herramientas de Instalacin Unidad 3 69 207

Kid de Limpieza Unidad 12 15 180

Publicidad Unidad 1.000 0 120

Agua Potable Mes 12 30 360

Luz Elctrica Mes 12 25 300

Telfono Mes 12 20 240

Arriendo Mes 12 390 4.680

Internet Mes 12 40 479

COSTO FIJO TOTAL 6.836

Costos Variables.- Estn calculados en base al costo que se necesita para la entrega del servicio de soporte tcnico. Se detallan a continuacin.

COSTO VARIABLE TOTAL 1 2 3 4 5 N de Atencin Anual 1.244 1.451 1.555 1.659 2.073

Costo Variable Unitario 30 30 30 30 30

Costo Variable Total 37.320 43.540 46.650 49.760 62.201

Gastos Administrativos.- Se encuentran todos los gastos administrativos que se necesitan para la entrega del servicio.

Descripcin Unidad de Cantidad Precio Precio Total Anual

Medida Unitario

Sueldo Gerente Mes/Hombre 12 600 7.200

Auxiliar de Servicio Mes/Hombre 12 240 2.880

Asistente Administrativa Mes/Hombre 12 400 4.800

Supervisor Tcnico Mes/Hombre 12 450 5.400

Asesor Comercial Mes/Hombre 12 450 5.400

Suministros de Oficina Mes 12 80 960

Agua, Luz Mes 12 30 360

Telfono Mes 12 40 480

TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVO 27.480

Gastos Financieros.- Corresponden al crdito bancario, cuyo valor corresponde a $20.000 y va ha ser financiado en 5 aos con una tasa de inters del 15,5% anual.

Detalle Aos

1 2 3 4 5

Inters Prstamo 2.000 1.672 1.312 916 480

Amortizacin.- los activos intangibles son aquellos que se necesitan para la constitucin de la empresa y se amortizaran a 5 aos.

Descripcin Valor Aos

1 2 3 4 5 Gastos Constitucin 1.300 260 260 260 260 260

Afiliacin a la CCQ 50 10 10 10 10 10

Publicidad 300 60 60 60 60 60

Software 3.000 600 600 600 600 600

Permiso de Funcionamiento 100 20 20 20 20 20

TOTAL 4.750 950 950 950 950 950

5.1.3 Punto de Equilibrio

Se deben identificar los diferentes costos y gastos que intervienen en el proceso productivo. Para operar adecuadamente el punto de equilibrio es necesario comenzar por conocer que el costo se relaciona con el volumen de produccin y que el gasto guarda una estrecha relacin con las ventas. Tantos costos como gastos pueden ser fijos o variables.

=

PUNTO DE EQUILIBRIO

CONCEPTO VALOR Costos Fijos Totales 34.316

Costo Variable Unitario 30

Precio 65

Punto de Equilibrio 980

Entonces la empresa deber atender 980 computadores al ao para cubrir los costos que se emplearon para la entrega del servicio. Por lo tanto utilizar un 47% de la capacidad para cubrir los costos y el 53% se la utiliza para generar utilidades.

6. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

6.1 CONCLUSIONES

La empresa de Servicios Informticos ofrecer como principal servicio el Soporte Tcnico Preventivo y Correctivo de las herramientas informticas de las medianas empresas del Distrito Metropolitano de Quito. La segmentacin se defini de acuerdo a la actividad econmica que realizan las empresas.