EMPRESA STYLOS SRL TRABAJADO

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KARDEXKARDEXCUERO LISO

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL21456.00012870214512,870.00COMPRAS 03/09/2014 FT/001-54329906.000594031356.00018,810.00CONSUMO21456.00012,870.009906.0005,940.00CONSUMO9906.0005,940.00BADANA

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL25352.000507025355,070.00COMPRAS 04/09/2014 FT/654125352.000507050702.00010,140.00CONSUMO25352.0005,070.0025352.0005,070.00CONSUMO25352.0005,070.00LONA

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL602.50015060150.00COMPRAS602.500150.00CONSUMO602.500150.000ERROR:#DIV/0!0.00CONSUMO0ERROR:#DIV/0!0.00TINTES I

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL64.58327.5627.50COMPRAS 09/09/2014 FT/001-45655.00025114.77352.50CONSUMO64.77328.6454.77223.86CONSUMO54.77223.86HILO

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL184.58382.51882.50COMPRAS 09/09/2014 FT/001-45664.50027244.563109.50CONSUMO184.56382.1364.56127.37CONSUMO64.56127.37PEGAMENTO I

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL2425.00060024600.00COMPRAS 06/09/2014 FT/001-341025.0002503425.000850.00CONSUMO2425.000600.001025.000250.00CONSUMO1025.000250.00ESPONJA ECONOMICA

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL117.000771177.00COMPRAS117.00077.00CONSUMO117.00077.000ERROR:#DIV/0!0.00CONSUMO0ERROR:#DIV/0!0.00CELASTN

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL558.00044055440.00COMPRAS 06/09/2014 FT/001-34258.000200808.000640.00CONSUMO558.000440.00258.000200.00CONSUMO258.000200.00PVC

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL2849.1071375281,375.00COMPRAS 06/09/2014 FT/001-341050.0005003849.3421,875.00CONSUMO2849.3421,381.581049.342493.42CONSUMO1049.342493.42TEROLAN

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL817.679141.438141.43COMPRAS817.679141.43CONSUMO817.679141.430ERROR:#DIV/0!-0.00CONSUMO0ERROR:#DIV/0!-0.00PUNTI

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL99.16782.5982.50COMPRAS99.16782.50CONSUMO99.16782.500ERROR:#DIV/0!-0.00CONSUMO0ERROR:#DIV/0!-0.00HALOGEN

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL1120.00022011220.00COMPRAS1120.000220.00CONSUMO1120.000220.000ERROR:#DIV/0!0.00CONSUMO0ERROR:#DIV/0!0.00TACHUELAS

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL38.02024.06324.06COMPRAS 06/09/2014 FT/001-3417.000747.76531.06CONSUMO37.76523.3017.7657.77CONSUMO17.7657.77PLANTAS PIBE COLOR

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL33002.000660033006,600.00COMPRAS33002.0006,600.00CONSUMO33002.0006,600.000ERROR:#DIV/0!0.00CONSUMO0ERROR:#DIV/0!0.00PEGAMENTO 2

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL343.539120.3134120.31COMPRAS 05/09/2014 FT/001-23123.50042463.528162.31CONSUMO343.528119.95123.53042.36CONSUMO123.53042.36TINTES 2

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL175.05585.941785.94COMPRAS175.05585.94CONSUMO175.05585.940ERROR:#DIV/0!0.00CONSUMO0ERROR:#DIV/0!0.00ESPONJA 3 LINEAS

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL2812.768357.528357.50COMPRAS2812.768357.50CONSUMO2812.768357.500ERROR:#DIV/0!-0.00CONSUMO0ERROR:#DIV/0!-0.00ESPONJA CEBRA

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL918.3331659165.00COMPRAS918.333165.00CONSUMO918.333165.000ERROR:#DIV/0!0.00CONSUMO0ERROR:#DIV/0!0.00BENCINA

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL611.91771.5671.50COMPRAS611.91771.50CONSUMO611.91771.500ERROR:#DIV/0!-0.00CONSUMO0ERROR:#DIV/0!-0.00PEGAMENTO 3

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL343.5385120.3134120.31COMPRAS343.5385120.31CONSUMO343.5385120.310ERROR:#DIV/0!0.00CONSUMO0ERROR:#DIV/0!0.00ORTOPDICOS

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL66000.0704626600462.00COMPRAS66000.070462.00CONSUMO66000.070462.000ERROR:#DIV/0!0.00CONSUMO0ERROR:#DIV/0!0.00PAPEL SEDA

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL33000.1003303300330.00COMPRAS 05/09/2014 FT/001-2310000.10010043000.100430.00CONSUMO33000.100330.0010000.100100.00CONSUMO10000.100100.00CAJA

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL33000.500165033001,650.00COMPRAS 08/09/2014 FT/001-346510000.50050043000.5002,150.00CONSUMO33000.5001,650.0010000.500500.00CONSUMO10000.500500.00PASADORES

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL4611.95755046550.00COMPRAS 06/09/2014 FT/001-342312.0002766911.971826.00CONSUMO4611.971550.672311.971275.33CONSUMO2311.971275.33BOLSAS

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL230.99722.922322.92COMPRAS 07/09/2014 FT/002-3421121.00012350.99834.92CONSUMO230.99822.95120.99711.97CONSUMO120.99711.97ETIQUETAS PARA PLANTILLAS

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL66000.00212660012.00COMPRAS 07/09/2014 FT/002-342125000.0051291000.00324.00CONSUMO66000.00319.8025000.0024.20CONSUMO25000.0024.20ETIQUETAS SUNAT

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL66000.0201326600132.00COMPRAS 07/09/2014 FT/002-342125000.0205091000.020182.00CONSUMO66000.020132.0025000.02050.00CONSUMO25000.02050.00ETIQUETAS CAJAS

DETALLEINGRESOSALIDATOTALESCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOTOTALINV. INICIAL33000.1003303300330.00COMPRAS 07/09/2014 FT/002-342115000.10015048000.100480.00CONSUMO33000.100330.0015000.100150.00CONSUMO15000.100150.00

COSTO DE PRODUCCINCOSTO DE PRODUCCINMATERIA PRIMA UTILIZADOS PARA LA PRODUCCION DE 3300 PARES DE ZAPATO

METODO TRADICIONAL - DISTRIBUCIN DE COSTOS

DESCRIPCINU.M.CANTIDADVALOR UNITARIO CANT.RINDE X DOCENA VALOR TOTALDETALLETOTALESZAPATOS DAMAZAPATOS VARONESCORTADO18,090.00TALLA 35TALLA 36TALLA 37TALLA 38TALLA 39TALLA 40TALLA 41TALLA 42Cuero lisoPies21456.00012,870.00CANTIDAD PRODUCIDA3,300.004124124144124124124144123300BadanaPies25352.0005,070.00COSTO TOTAL DE MP32,184.203810.93881.93935.653981.84022.564104.84190.754255.8432184.2LonaMetro602.5004150.00MANO DE OBRA DIRECTA13,755.00171917191720.51719171917191720.5171913755CIFGAST ADMIN16,439.29PINTADO28.64GAST ADMINISTRATIVOS10,851.17Tintes1/4 litro64.7735028.64GASTOS DE VENTA740.00GASTOS GENERALES4,848.12PERFILADO759.13HiloCono184.5631582.13TOTALES62,378.485529.95600.95656.155700.85741.565823.85911.255974.84PegamentoGaln2425.0008600.00Esponja econmicaPlancha117.0002577.00

ARMADO9,008.76CelastnPlancha558.0005440.00PVCGaln2849.342101,381.58TerolanLitro817.67935141.43Punti1/4 galn99.1673082.50HalogenLitro1120.00025220.00TachuelasCaja37.7658023.30Plantas pibe colorPares33002.0006,600.00PegamentoGaln343.5288119.95

ALISTADO4,297.67Tintes1/4 litro175.0551685.94Esponja 3 lneasPlancha2812.76810357.50Esponja cebraPlancha918.33330165.00BencinaLitro611.9175071.50PegamentoGaln343.5398120.31OrtopdicosMillar6600.00.07042462.00Papel SedaUnidades33000.100330.00CajaMillar3300.00.500831,650.00PasadoresGruesa4611.9716550.67BolsasUnidades230.9981222.95Etiquetas para plantillasMillar6600.00.0034219.80Etiquetas sunatMillar6600.00.02042132.00Etiquetas cajasMillar3300.00.10083330.00TOTAL CONSUMO32,184.20

MANO DE OBRA DIRECTA

TRABAJADORESCARGOREM. BRUTAREM. TOTALONPOTROS DESCUENTOSTOTAL DESCUENTOESSALUDREMUNERACION NETAMARIO BALCONA ROJASALMACENERO1,000.001,000.00130.000.00130.0090.00870.00JORGE TICONA BUSTAMANTECORTADOR1,000.001,000.00130.000.00130.0090.00870.00CARMEN SOSA YUJRAPINTOR1,000.001,000.00130.000.00130.0090.00870.00JUAN CARRILLO RAMOSDESBASTADOR1,000.001,000.00130.000.00130.0090.00870.00AGUSTIN AVENDAO PAREDESAPARADOR1,000.001,000.00130.000.00130.0090.00870.00VANESSA VALENZUELA CORDOVAARMADOR1,000.001,000.00130.000.00130.0090.00870.00BENJAMIN VALDEZ CORTSCARDADOR1,000.001,000.00130.000.00130.0090.00870.00ELIZABETH CAPIA PONCEPEGADOR1,000.001,000.00130.000.00130.0090.00870.00JOEL PERCA LIENDOALISTADOR1,000.001,000.00130.000.00130.0090.00870.00TOTALES9,000.009,000.001,170.000.001,170.00810.007,830.00

BENEFICIOS SOCIALES PRODUCCIN

Planilla (8 obreros) -- --ActividadesTOTAL REMUNERACION CTS - 2 SEMESTRESGRATIFICACIN2BONIFICACION EXTRA 2VACACIONESESSALUD PRORRATEO MENSUAL BENEFICIOS X TRABAJADORAlmacenero100010002000.000180.001,000.0090.00438.33Cortador675100010002000.000180.001,000.0090.00438.33Pintor675100010002000.000180.001,000.0090.00438.33Desbastador675100010002000.000180.001,000.0090.00438.33Aparador675100010002000.000180.001,000.0090.00438.33Armador675100010002000.000180.001,000.0090.00438.33Cardador675100010002000.000180.001,000.0090.00438.33Pegador675100010002000.000180.001,000.0090.00438.33Alistador675100010002000.000180.001,000.0090.00438.33Total Planilla90009,00018000.0001,620.009,000.00810.003,945.00Prorrateo Mensual Beneficios750.001,500.00135.00750.00810.003,945.00

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN

GASTOS ADMINISTRATIVOS

TRABAJADORESCARGOREM. BRUTAREM. TOTALONPOTROS DESCUENTOSTOTAL DESCUENTOESSALUDREMUNERACION NETARUTH JANETH GOMEZ VILCARUTH JANETH GOMEZ VILCAGERENTA GENERAL1,500.001,500.00195.000.00195.00135.001,305.00DIANA YANETH MAMANI CHICALLADIANA YANETH MAMANI CHICALLAGERENTA DE CONTABILIDAD1,400.001,400.00182.000.00182.00126.001,218.00GABRIELA DIANA CATACORA MAYTAGABRIELA DIANA CATACORA MAYTAGERENTA DE COMPRAS1,400.001,400.00182.000.00182.00126.001,218.00WELY JOSE CHIPANA OREJAWELY JOSE CHIPANA OREJAGERENTE DE VENTAS1,400.001,400.00182.000.00182.00126.001,218.00JOSUE PECZELY MAMANI HUANCHIJOSUE PECZELY MAMANI HUANCHIGERENTE DE PRODUCCIN1,400.001,400.00182.000.00182.00126.001,218.00TOTALES7,100.007,100.00923.000.00923.00639.006,177.00

BENEFICIOS SOCIALES ADMINISTRATIVO

Planilla (8 obreros) -- --ActividadesTOTAL REMUNERACION CTS - 2 SEMESTRESGRATIFICACIN2BONIFICACION EXTRA 2VACACIONESESSALUD PRORRATEO MENSUAL BENEFICIOS X TRABAJADORGERENTA GENERALGERENTA GENERAL1,500.0015003000.000270.001,500.00135.00657.50GERENTA DE CONTABILIDADGERENTA DE CONTABILIDAD1,400.0014002800.000252.001,400.00126.00613.67GERENTA DE COMPRASGERENTA DE COMPRAS1,400.0014002800.000252.001,400.00126.00613.67GERENTE DE VENTASGERENTE DE VENTAS1,400.0014002800.000252.001,400.00126.00613.67GERENTE DE PRODUCCINGERENTE DE PRODUCCIN1,400.0014002800.000252.001,400.00126.00613.67Total Planilla71007,10014200.0001,278.007,100.00639.003,112.17Prorrateo Mensual Beneficios591.671,183.33106.50591.67639.003,112.17

GASTOS DE VENTAS

DESCRIPCINTOTALGastos de Comercializacin90.00Publicidad150.00Gastos Representacin500.00Total740.00

GASTOS GENERALES

DEPRECIACION INMUEBLE

DETALLEVida UtilCosto TotalDeprec. AoMensual Deprec.Local Instalacin1010,0001,00083.33

DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES

DESCRIPCIONCANT.C.UCOSTOTOTALVITULTILASIG. AOASIG.MENSUALMesa2400.00800.004200.0016.67Sillas250.00100.00425.002.08PROCESO CORTADOMaquina de Postes42,610.0010,440.00101,044.0087.00PROCESO APARADOMquina Desbastadora22,500.005,000.0010500.0041.67PROCESO DESBASTADORematadora22,305.004,610.0010461.0038.42Hormas9635.003,360.0031,120.0093.33Pegadora11,200.001,200.0010120.0010.00Reactivadora1900.00900.001090.007.50Camboria17,250.007,250.0010725.0060.42Mesa1400.00400.004100.008.33Sillas150.0050.00412.501.04Escritorios21,200.002,400.004600.0050.00Computadora26,960.0013,920.0043,480.00290.00TOTAL117 -50,430.00 -8,477.50706.46

OTROS GASTOS

DESCRIPCINJUNIOPapelera100.00Asesora Contable y Legal1500.00Permisos100.00Mantenimiento200.00Servicios Bsicos70.00Total4,058.33

PLANILLA DE REMUNERACIONESPLANILLA DE REMUNERACIONESRAZON SOCIAL: STYLOS SRLRUC: 20123456789MES: SETIEMBRE

TRABAJADORESDNICARGOREM. BRUTAREM. TOTALONPOTROS DESCUENTOSTOTAL DESCUENTOESSALUDREMUNERACION NETARUTH JANETH GOMEZ VILCA47254293GERENTA GENERAL1,500.001,500.00195.000.00195.00135.001,305.00DIANA YANETH MAMANI CHICALLA44994417GERENTA DE CONTABILIDAD1,400.001,400.00182.000.00182.00126.001,218.00GABRIELA DIANA CATACORA MAYTA71198739GERENTA DE COMPRAS1,400.001,400.00182.000.00182.00126.001,218.00WELY JOSE CHIPANA OREJA47416288GERENTE DE VENTAS1,400.001,400.00182.000.00182.00126.001,218.00JOSUE PECZELY MAMANI HUANCHI47454100GERENTE DE PRODUCCIN1,400.001,400.00182.000.00182.00126.001,218.00MARIO BALCONA ROJAS00501149ALMACENERO1,000.001,000.00130.000.00130.0090.00870.00JORGE TICONA BUSTAMANTE00845689CORTADOR1,000.001,000.00130.000.00130.0090.00870.00CARMEN SOSA YUJRA00424289PINTOR1,000.001,000.00130.000.00130.0090.00870.00JUAN CARRILLO RAMOS42524296DESBASTADOR1,000.001,000.00130.000.00130.0090.00870.00AGUSTIN AVENDAO PAREDES46579629APARADOR1,000.001,000.00130.000.00130.0090.00870.00VANESSA VALENZUELA CORDOVA45897596ARMADOR1,000.001,000.00130.000.00130.0090.00870.00BENJAMIN VALDEZ CORTS00584773CARDADOR1,000.001,000.00130.000.00130.0090.00870.00ELIZABETH CAPIA PONCE42000425PEGADOR1,000.001,000.00130.000.00130.0090.00870.00JOEL PERCA LIENDO41257894ALISTADOR1,000.001,000.00130.000.00130.0090.00870.00TOTALES16,100.0016,100.002,093.000.002,093.001,449.0014,007.00

COMPARACION DE COSTOSCUADRO COMPARATIVO DE COSTOS

UNIDAD DE PRODUCCIN ZAPATO 18-21 MODELO PIBE NIO DE COLOR

COSTEOTRADICIONALCOSTEO ABCZAPATOS DAMAZAPATOS VARONESPERODOSETIEMBRETALLA 35TALLA 36TALLA 37TALLA 38TALLA 39TALLA 40TALLA 41TALLA 42Unidades3,300412412414412412412414412Precio de venta35INGRESOS POR VENTAS115,50000000000

ALMACENCORTADOPINTADODESBASTADOAPARADOARMADOCARDADOPEGADOALISTADO

COSTO DIRECTO45,939.200.000.000.000.000.000.000.000.00

DEPRECIACIN789.79GASTOS DEVENTAS740.00GASTOS GENERALES4,058.33GASTOS ADMINISTRATIVOS7,739.00BENEFICIOS SOCIALES3,112.17

COSTO INDIRECTO16,439.290.000.000.000.000.000.000.000.00

COSTO TOTAL62,378.480.000.000.000.000.000.000.000.00

UTILIDAD OPERATIVA53,121.5180.0000.0000.0000.0000.0000.0000.0000.000

IMPUESTA A LA RENTA15,936.460.000.000.000.000.000.000.000.00

UTILIDAD NETA37,185.0636,611.0036,611.0036,611.0036,611.0036,611.0036,611.0036,611.0036,611.00

DIFERENCIA EN LA UTILIDAD

VENTASFEHATIPO DE DOCUMENTOCANTIDADDETALLE DE VENTAPRECIO UNIT9/15/1401001234100T/40 HOMBRE16016000100T/41 HOMBRE18018000100T/39HOMBRE15015000100190190009/18/140100123590135121501001701700010016516500120160192009/20/1401001236251804500401706800TOTALES VENTA87501660144150