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Estados Financieros

Corporación Cultural Arrabales Años Terminados a 31 de Diciembre de 2017 y 2016

mailto:[email protected]




Certificación de los Estados Financieros (Artículo 37, Ley 222 de 1995)

Los suscritos Representante Legal y Contador Público de la Corporación Cultural Arrabales., bajo cuya

responsabilidad fueron preparados los estados financieros, certificamos:

Que hemos verificado previamente las afirmaciones contenidas en los estados financieros de la Corporación

Cultural Arrabales. al 31 de diciembre de 2017 y 2016; Estado de Situación Financiera, estado de

resultados, Estado de Cambios en el Patrimonio y Estado de Flujo de Efectivo por el año terminado en esas

fechas, que conforme al reglamento, son puestos a disposición de la junta Directiva y de terceros. Igualmente,

certificamos que las cifras de dichos estados financieros fueron tomadas fielmente de los libros oficiales de

contabilidad.

De acuerdo con lo anterior, las afirmaciones, explícitas e implícitas, contenidas en cada uno de los elementos

de los estados financieros son las siguientes:

Existencia - Los activos y pasivos de Corporación Cultural Arrabales, existen en las fechas de

corte y las transacciones registradas se han realizado durante el año;

Integridad - Todos los hechos económicos realizados han sido reconocidos;

Derechos y obligaciones - Los activos representan probables beneficios económicos futuros

(derechos) y los pasivos representan probables sacrificios económicos futuros (obligaciones),

obtenidos o a cargo de Corporación Cultural Arrabales, en las fechas de corte;

Valuación - Todos los elementos han sido reconocidos por importes apropiados; y

Presentación y revelación - Los hechos económicos han sido correctamente clasificados, descritos y

revelados.

La presente certificación es emitida el 30 de marzo de 2018.

William Alberto Cueto De la Rosa Darlene Matiz Fernández

Representante Legal Contador Público

Corporación Cultural Arrabales C.C. #: 45.531.284 Nit.: 900.245.332-7 T.P #: T- 184868





Nota 2017 2016

ACTIVO

Activo Corrientes

Efectivos y Equivalentes de Efecivo 1 885.000,00 2.897.000,00

Cuentas Comerciales por Cobrar 2 - 224.000,00

Total Activo Corriente 885.000,00 3.121.000,00

TOTAL ACTIVO 885.000,00 3.121.000,00

PASIVO

Pasivo Corriente

Cuentas comerciales y otras cuentas por pagar 3 - 2.898.000,00

Pasivos por impuestos corrientes 4 163.000,00 7.000,00

Total pasivo Corriente 163.000,00 2.905.000,00

TOTAL PASIVO 163.000,00 2.905.000,00

PATRIMONIO

Patrimonio al Inicio del Periodo 5 216.000,00 200.000,00

Beneficio o Excedente Neto del Periodo 5 506.000,00 16.000,00

TOTAL PATRIMONIO 722.000,00 216.000,00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 885.000,00 3.121.000,00

- - -

William Alberto Cueto De La Rosa

Representante Legal

C.C. No. 9.294.136

* Las notas adjuntas hacen parte integral de los estados financieros

Contadora Pública

T.P. No. 184868 - T

CORPORACIÓN CULTURAL ARRABALES

NIT 900.245,332 - 7

Estado de Situacion Financiera al 31 de diciembre de 2017 y 2016

(Cifras expresadas en pesos colombianos)

Darlene Matiz Fernandez





Nota 2017 2016

Ingresos

Ingresos Ordinarios

Ingresos por Donaciones 6 81.000.000,00 60.000.000,00

Costos de Ventas 7 (76.249.658,00) (47.037.402,00)

Utilidad Bruta en Ventas 4.750.342,00 12.962.598,00

Otros Ingresos

Otros Ingresos 6 7.089,00 16.178,00

Total Otros Ingresos 7.089,00 16.178,00

Total Ingresos Netos 4.757.431,00 12.978.776,00

Gastos de Administarción

Gastos de Operación 8 3.790.653,00 12.923.272,00

Resultado de la Operación 3.790.653,00 12.923.272,00

Resultado Financiero neto

Gastos Financiero 9 297.778,00 32.504,00

Ganancia (Perdida) por diferencia en cambio - -

Total Finacieros 297.778,00 32.504,00

Ganancia (perdida) neta del Periodo 669.000,00 23.000,00

Impuesto de Renta y complemtarios (163.000,00) (7.000,00)

Utilidad (perdidad) neta del periodo 506.000,00 16.000,00

Beneficio o Excedente del Periodo

Beneficios para Reinversión en Proyectos 506.000,00 16.000,00


Representante Legal

C.C. No. 9.294.136



Contadora Pública

T.P. No. 184868 - T


Estado de Resultados Integral al 31 de diciembre de 2017 y 2016

NIT 900,245,332 - 7

(Informacón en pesos colombianos)





Nota 1 Efecytivo y equivalentes de Efectivo

La siguiente es la clasificción de los recursos disponible:

2017 2016

Caja

Caja General 883.862,00 183.607,00

Total Caja 883.862,00 183.607,00

Banco

Banco de Occidente #830913133 1.138,00 2.713.393,00

Total Bancos 1.138,00 2.713.393,00

Total Efectivo y Equivalente de Efectivo 885.000,00 2.897.000,00

Nota 2 Cuentas Comerciales por Cobrar

2017 2016

A Deudores Nacionales - -

A Proveedores - -

A contratistas - -

Anticpos de Impuestos * 0,00 224.000,00

Total Cuentas por Cobrar - 224.000,00

El siguiente es el detalle de los anticipos de impuestos:

*Anticipos Impuestos

Saldo Favor año 2016 224.000,00 224.000,00

Saldo de Anticipo impuestos -

Retenciones que me practicaron 280.000,00 -

Autorrenciones en la Fuente - -

504.000,00 224.000,00


NIT 900.245,332 - 7

Notas a los Estados Financieros

Por los años Terminados el 31 de diciembre de 2017 y 2016






Nota 3 Cuentas comerciales y otras cuentas por pagar

2017 2016

Proveedores Nacionales - 2.898.000,00

Costos y gastos por pagar - -

- 2.898.000,00

Nota 4 Pasivos por impuestos corrientes

2017 2016

Retencion en la Fuente - -

Impuesto de Renta 163.000,00 7.000,00

Regalias por Pagar -

Total Pasivos por impuestos corrientes 163.000,00 7.000,00

Nota 5 Patrimonio

2017 2016

Patrimonio al Inicio del Periodo 216.000,00 200.000,00

Beneficio o Excedennte del Periodo 506.000,00 16.000,00

Total Patrimonio 722.000,00 216.000,00

2017 2016

Ejecución de Proyectos Culturaales 81.000.000,00 60.000.000,00

Enseñanza Cultural - -

81.000.000,00 60.000.000,00

2017 2016

Rendimientos Fianncieros 7.089,00 16.178,00

Ajuste al Peso - -

7.089,00 16.178,00

Total Ingresos 81.007.089,00 60.016.178,00

Otros Ingresos

Este rubro representa todos los ingresos operacionales y de donaciones recibidas durante el

periodo, asi como de rendindimientos financieros en la cuenta de ahorro.

Este rubro corresponde a un saldo de cuenta pendiente por pagar del proveedor "Griots

Comunicaciones".

A 31 de Diciembre de 2017 y 2016 el Patrimonio de la Corporación Cultural Arrabales

presenta los siguientes saldos:

Nota 6 Ingresos Operacionales





Nota 7 Costo de Ventas

2017 2016

Costo de ventas 76.249.658,00 47.037.402,00

Total Costo Ventas 76.249.658,00 47.037.402,00

Nota 8 Gastos de Administracion

2017 2016

Gastos de Impuestos - 7.000,00

Gastos de Arrendamientos - 8.306.000,00

Gastos de servicios 28.400,00 -

Gastos Legales 497.199,00 -

Gastos de viajes 2.440.243,00 -

Gastos Diversos 822.620,00 4.610.094,00

Ajuste al Peso 2.191,00 178,00

3.790.653,00 12.923.272,00

Estos gastos fueron necesarios para el caval desarrollo de los proyectos del periodo,

Nota 9 Gastos Financieros 2017 2016

Financieros 285.778,00 32.504,00

Comisiones Bancarias 12.000,00 -

TOTAL FINANCIEROS 297.778,00 32.504,00


Representante Legal

C.C. No. 9.294.136

* Estas notas hacen parte integral de los estados financieros


Este rubro comprende todos los costos necesarios para el cumplimiento de cada poyrecto

ejecutado.

Contadora Pública

T.P. No. 184868 - T





Nota Patrimonio Inicial Beneficio o

excedente Total Patrimonio

Saldos al Inicio del 2016 200.000,00 - 200.000,00

Benefio o Excedentes del Ejercicio - 16.000,00 16.000,00

Saldos 2016 5 200.000,00 16.000,00 216.000,00

Saldos al Inicio del 2017 216.000,00 - 216.000,00

Benefio o Excedentes del Ejercicio 506.000,00 506.000,00

Saldos 2017 5 216.000,00 506.000,00 722.000,00

William Alberto Cueto De La Rosa Darlene Matiz Fernandez

Representante Legal Contadora Pública

C.C. No. 9.294.136 T.P. No. 184868 - T



NIT 900.245,332 - 7

Estado de Cambios en el Patrimonio al 31 de diciembre de 2016 y 2017






Por el año terminado a 31 de Diciembre de 2017

Véanse las notas adjuntas

Flujos de Efectivo en Actividades de Operación

Beneficio o Excedente Neto del Periodo 5 506.000,00

Ajuste -

Total Utilidad Ajustada 506.000,00

Deterioro de cuentas por Cobrar -

Inversiones negociables -

506.000,00

Cambios en Activos Operacionales

Disminución de cuentas por cobrar -

(Incremento) disminucion de cuentas por pagar 2 (224.000,00)

(Incremento) disminucion de beneficios a empleados de corto plazo -

Incremento (disminución) en otros pasivos no financieros -

(Disminucion) incremento en impuestos, tasas y gravámenes (156.000,00)

(380.000,00)

Efectivo neto provisto por (utilizado en) las actividades de operación 126.000,00

Flujo de Efectivo en Actividadees de Inversión

Disminucion de inversiones negociables -

Adquisicion de propiedades, planta y equipo y otros activos -

Amuento de Beneficio o Excedentes -

Beneficio o Excedente Neto del Periodo -

Efectivo neto utilizado en las actividadees de inversión -

Flujo de Efectivo en Actividadees de Financiacón

Beneficio o Excedente al Inicio del Periodo 5 216.000,00

Efectivo neto (utilizado en) provisto por las actividades de financiacion 216.000,00

Aumento (Dismiinución) del efectivo equivalentes de efctivo (2.012.000,00)

Efectivo y Equivalentes de efectivo a principio del año 1 2.897.000,00

Efectivo y equivalentes de efectivo a final del año 885.000,00


Representante Legal

C.C. No. 9.294.136

Contadora Pública


T.P. No. 184868 - T

más (menos) Ajustes para conciliar la utilidad neta

con el efectivo neto previsto por las actividaes de operación:


Estado de flujos de Efectivo - Método Indirecto

( Expresado en pesos colombianos)


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