Fabricación de colchones inflables para...
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UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA
FABRICACIÓN DE COLCHONES INFLABLES PARA VEHÍCULOS
Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de
Bachiller en las siguientes carreras:
MARIA CARLA OLORTEGUI DE LA TORRE –
Administración de Empresas
ALEX POMA LIMAS –
Administración de Empresas
JULIA RAQUEL ROMAN LORENZO –
Administración de Empresas
VANESSA DEL PILAR CONTRERAS SANTILLAN –
Contabilidad
CARLOS ALBERTO PARRAGA ORELLANA –
Ingeniería Industrial
Asesor:
Alberto Eduardo Timoteo Cruz
Lima – Perú
2018
INDICE DE CONTENIDO
CAPÍTULO I: INFORMACIÓN GENERAL ......................................................................... 2
1.1. Nombre de la Empresa, Horizonte de Evaluación ................................................. 2
1.2. Actividad Económica, Código CIIU, Partida Arancelaria ........................................ 2
1.3. Definición del Negocio y Modelo CANVAS ............................................................ 2
1.4. Descripción del Producto o Servicio ...................................................................... 7
1.5. Oportunidad de Negocio ........................................................................................ 7
1.6. Estrategia Genérica de la Empresa ....................................................................... 8
CAPÍTULO II: ANÁLISIS DEL ENTORNO ........................................................................ 9
2.1. Análisis del Macro-Entorno .................................................................................... 9
2.1.1. Del País. ......................................................................................................... 9
2.1.1.1. Número de Habitantes, Capital, Ciudades Importantes. ............................. 9
2.1.1.2. Tasa de Crecimiento de la Población. Ingreso Per Cápita. PEA. ................ 9
2.1.1.3. Balanza Comercial: Importaciones y Exportaciones. .................................12
2.1.1.4. Análisis del PBI, Tasa de Inflación, Tasa de Interés, Tipo de Cambios,
Riesgo País...............................................................................................12
2.1.1.5. Leyes o Reglamentos Generales Vinculados al Proyecto. ........................16
2.1.2. Sobre el Sector. .............................................................................................18
2.1.2.1. Sobre el Mercado Internacional. ................................................................18
2.1.2.2. Sobre el Mercado Consumidor. .................................................................18
2.1.2.3. Mercado de Proveedores. .........................................................................18
2.1.2.4. Mercado Competidor. ................................................................................19
2.1.2.5. Mercado Distribuidor. ................................................................................19
2.1.2.6. Leyes o Reglamentos del Sector Vinculados al Proyecto. .........................19
2.2. Análisis del Micro entorno.....................................................................................20
2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad. ...........................................20
2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. ..............................................................22
2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. .......................................................22
2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. .................................................................23
2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. ............................................23
CAPÍTULO III: PLAN ESTRATÉGICO ............................................................................ 25
3.1. Visión y Misión .....................................................................................................25
3.1.1. Visión.............................................................................................................25
3.1.2. Misión. ...........................................................................................................25
3.2. Análisis FODA ......................................................................................................25
3.2.1. Fortalezas. .....................................................................................................25
3.2.2. Debilidades. ...................................................................................................25
3.2.3. Oportunidades. ..............................................................................................25
3.2.4. Amenazas. ....................................................................................................26
3.3. Estrategias Del Negocio .......................................................................................28
3.3.1. Estrategia FO. ...............................................................................................28
3.3.2. Estrategia DO. ...............................................................................................28
3.3.3. Estrategia FA. ................................................................................................28
3.3.4. Estrategia DA. ...............................................................................................28
3.3.5. Estrategia Genérica del Negocio ...................................................................29
3.4. Objetivos y Metas Del Negocio .............................................................................30
3.4.1. Objetivo General. ...........................................................................................30
3.4.2. Objetivos Específicos y Metas. ......................................................................30
3.4.3. Estrategias De Implementación .....................................................................31
CAPÍTULO IV: ESTUDIO DE MERCADO ....................................................................... 33
4.1. Investigación de Mercado .....................................................................................33
4.1.1. Objetivos De La Investigación. ......................................................................33
4.1.1.1. Objetivos Generales. .................................................................................33
4.1.1.2. Objetivos Específicos ................................................................................33
4.1.2. Criterios de Segmentación. ............................................................................34
4.1.2.1. Geográfico. ...............................................................................................34
4.1.2.2. Socio Económico. .....................................................................................35
4.1.2.3. Demográfico. .............................................................................................35
4.1.3. Marco Muestral ..............................................................................................36
4.1.4. Entrevistas a Profundidad. .............................................................................36
4.1.5. Focus Group. .................................................................................................40
4.1.5.1. Focus Group N°1: Miraflores (Zona 7).......................................................40
4.1.5.2. Focus Group N°2: Barranco (Zona 8) ........................................................42
4.1.5.3. Focus Group N°3: Jesús María (Zona 6) ...................................................45
4.1.6. Encuestas. .....................................................................................................48
4.1.6.1. Técnica de Muestreo a Usar. ....................................................................48
4.1.6.2. Cálculo del Tamaño de da Muestra. ..........................................................48
4.1.6.3. Resultados Y Conclusiones De Las Encuestas. ........................................49
4.2. Demanda y oferta .................................................................................................56
4.2.1. Estimación del mercado potencial. ................................................................58
4.2.2. Estimación del mercado disponible. ...............................................................59
4.2.3. Estimación del mercado efectivo. ..................................................................60
4.2.4. Estimación del mercado objetivo. ..................................................................60
4.2.5. Frecuencia de compra. ..................................................................................62
4.2.6. Cuantificación Anual de la Demanda .............................................................62
4.2.7. Estacionalidad ...............................................................................................63
4.2.8. Programa de Ventas en Unidades y Valorizado .............................................63
4.3. Mezcla de marketing ............................................................................................64
4.3.1. Producto. .......................................................................................................64
4.3.2. Precio. ...........................................................................................................66
4.3.3. Plaza. ............................................................................................................67
4.3.4. Promoción. ....................................................................................................68
4.3.4.1. Campaña de lanzamiento. ........................................................................68
4.3.4.2. Promoción para todos los años. ................................................................72
CAPÍTULO V: ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL................................................ 77
5.1. Estudio legal .........................................................................................................77
5.1.1. Forma societaria ............................................................................................77
5.1.1.1. Actividades................................................................................................78
5.1.1.2. Valorización. .............................................................................................78
5.1.2. Registro de marcas y patentes. .....................................................................79
5.1.2.1. Actividades................................................................................................79
5.1.2.2. Valorización. .............................................................................................79
5.1.3. Licencias y autorizaciones .............................................................................80
5.1.3.1. Actividades................................................................................................80
5.1.3.2. Valorización. .............................................................................................81
5.1.4. Legislación laboral .........................................................................................81
5.1.4.1. Actividades ...............................................................................................81
5.1.5. Legislación tributaria ......................................................................................82
5.1.5.1. Actividades................................................................................................82
5.1.5.2. Valorización. .............................................................................................82
5.2. Estudio Organizacional .........................................................................................82
5.2.1. Organigrama Funcional. ................................................................................82
5.2.2. Servicios Tercerizados. .................................................................................83
5.2.3. Descripción de Puestos de Trabajo. ..............................................................83
5.2.4. Descripción de Actividades de los Servicios Tercer izados. ...........................85
5.2.5. Aspectos Laborales. ......................................................................................85
5.2.5.1. Forma de Contratación de Puestos de Trabajo y Servicios Tercer izados. 85
5.2.5.2. Régimen laboral de puestos de trabajo. ....................................................86
5.2.5.3. Planilla para todos los años del proyecto. .................................................87
5.2.5.4. Gastos por servicios Tercerizados para todos los años del proyecto. .......92
5.2.5.5. Horario de Trabajo de los Puestos de Trabajo. .........................................92
CAPÍTULO VI: ESTUDIO TÉCNICO ............................................................................... 93
6.1. Tamaño del Proyecto ...........................................................................................93
6.1.1. Capacidad Instalada. .....................................................................................93
6.1.2. Capacidad Utilizada .......................................................................................93
6.1.3. Capacidad Máxima ........................................................................................94
6.2. Procesos ..............................................................................................................95
6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción. ................................................95
6.2.2. Programa de Producción. ..............................................................................98
6.2.2.1. Consideraciones Adicionales para la Producción. .....................................98
6.2.3. Necesidad de materia prima e insumos. ...................................................... 105
6.2.4. Programas de Compras de Materia Prima. .................................................. 106
6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa. ..................................................... 106
6.3. Tecnología Para el Proceso ............................................................................... 107
6.3.1. Maquinarias. ................................................................................................ 107
6.3.2. Equipos. ...................................................................................................... 108
6.3.3. Herramientas. .............................................................................................. 109
6.3.4. Utensilios. .................................................................................................... 110
6.3.5. Mobiliario ..................................................................................................... 111
6.3.6. Útiles De Oficina. ......................................................................................... 112
6.3.7. Programa de reposición y compra de utensilios por uso. ............................. 113
6.4. Localización ....................................................................................................... 115
6.4.1. Macro localización. ...................................................................................... 115
6.4.2. Micro Localización. ...................................................................................... 116
6.4.3. Gastos de adecuación. ................................................................................ 117
6.4.4. Gastos de servicio ....................................................................................... 118
6.4.5. Plano de operaciones .................................................................................. 118
6.4.6. Descripción del Centro de Operaciones ....................................................... 119
6.5. Responsabilidad Social ...................................................................................... 119
6.5.1. Impacto ambiental ....................................................................................... 121
6.5.2. Con la comunidad ........................................................................................ 122
Capítulo VII: Estudio económico y financiero ........................................................... 123
7.1. Inversiones ......................................................................................................... 123
7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable. ........................................................... 123
7.1.2. Inversión en Activo Intangible. ..................................................................... 124
7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos. ........................................................... 124
7.1.4. Inversión en inventarios iniciales. ................................................................ 126
7.1.5. Inversión en Capital de Trabajo (método déficit acumulado). ....................... 127
7.1.6. Liquidación del IGV. ..................................................................................... 130
7.1.7. Resumen de estructura de inversiones. ....................................................... 130
7.2. Financiamiento ................................................................................................... 131
7.2.1. Estructura de Financiamiento. ..................................................................... 133
7.2.2. Financiamiento de Activo Fijo ...................................................................... 134
7.2.3. Financiamiento de Capital de Trabajo ......................................................... 135
7.3. Ingresos Anuales ................................................................................................ 136
7.3.1. Ingresos por ventas. .................................................................................... 136
7.3.2. Recuperación de Capital de Trabajo. ........................................................... 138
7.3.3. Valor del Desecho Neto Del Activo Fijo. ...................................................... 138
7.4. Costos y Gastos Anuales ................................................................................... 139
7.4.1. Egresos Desembolsables ............................................................................ 139
7.4.1.1. Presupuesto de materia prima e insumos. .............................................. 139
7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa. .................................................. 140
7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos. ........................................................... 141
7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración. .............................................. 142
7.4.1.5. Presupuesto de Gasto de Venta. ............................................................ 142
7.4.2. Egresos No Desembolsables. ...................................................................... 143
7.4.2.1. Depreciación. .......................................................................................... 143
7.4.2.2. Amortización de Intangibles .................................................................... 143
7.4.3. Costo de Producción Unitario. ..................................................................... 144
7.4.4. Costos Fijos y variables Unitarios. ............................................................... 144
Capitulo VIII: Estados Financieros Proyectados ....................................................... 145
8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja .................... 145
8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin Gastos Financieros ................................... 145
8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con Gastos Financieros.................................. 147
8.4. Flujo de Caja Operativo ...................................................................................... 148
8.5. Flujo de Capital .................................................................................................. 149
8.6. Flujo de Caja Económico .................................................................................... 150
8.7. Flujo de Servicio de la Deuda ............................................................................. 151
8.8. Flujo de Caja Financiero ..................................................................................... 152
Capítulo IX: Evaluación económico financiera .......................................................... 153
9.1. Cálculo de la tasa de descuento ......................................................................... 153
9.1.1. Costo de Oportunidad. ................................................................................. 153
9.1.1.1. CAPM. .................................................................................................... 153
9.1.1.2. COK propio. ............................................................................................ 153
9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC) .......................................... 154
9.2. Evaluación Económica Financiera ...................................................................... 155
9.2.1. Indicadores de Rentabilidad. ....................................................................... 155
9.2.1.1. VANE y VANF. ........................................................................................ 155
9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado. ................................................................. 155
9.2.1.3. Período de recuperación descontado. ..................................................... 155
9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C). .............................................................. 156
9.2.2. Análisis del Punto de Equilibrio. ................................................................... 157
9.2.2.1. Costos Variables y Costos Fijos. ............................................................. 157
9.2.2.2. Estado de Resultados (costeo directo). ................................................... 157
9.2.2.3. Estimación y Análisis del Punto de Equilibrio en Unidades. .................... 158
9.2.2.4. Estimación y Análisis del Punto de Equilibrio en Nuevos Soles............... 158
9.3. Análisis de Sensibilidad y de Riesgo .................................................................. 158
9.3.1. Variables de Entrada. .................................................................................. 158
9.3.2. Variables de Salida. ..................................................................................... 159
9.3.3. Análisis Unidimensional. .............................................................................. 160
9.3.4. Análisis Multidimensional. ............................................................................ 164
9.3.5. Variables Críticas del Proyecto. ................................................................... 164
9.3.6. Perfil de Riesgo. .......................................................................................... 165
CONCLUSIONES .......................................................................................................... 166
RECOMENDACIONES .................................................................................................. 167
BIBLIOGRAFÍA ............................................................................................................. 168
ANEXOS ....................................................................................................................... 170
ÍNDICE DE TABLAS
Tabla 1 Ingreso Per Cápita. Fuente BCRP/CPI- INEI. ......................................................10
Tabla 2 Distritos de las Zonas de Lima. ...........................................................................34
Tabla 3 Determinación Del Marco Muestral. ....................................................................36
Tabla 4 Ficha Técnica De La Investigación. .....................................................................40
Tabla 5 Ficha Técnica De La Investigación. .....................................................................43
Tabla 6 Ficha Técnica De La Investigación. .....................................................................45
Tabla 7 Cálculo Del Mercado Potencial. ..........................................................................59
Tabla 8 Cálculo Del Mercado Disponible. ........................................................................59
Tabla 9 Cálculo Del Mercado Efectivo. ............................................................................60
Tabla 10 Cálculo Del Mercado Objetivo. ..........................................................................61
Tabla 11 Cálculo de la frecuencia de compra. .................................................................62
Tabla 12 Cuantificación de la demanda. ..........................................................................62
Tabla 13 Estimación de la Variación Porcentual de la Estacionalidad. .............................63
Tabla 14 Programa de Ventas Valorizado. .......................................................................63
Tabla 15 Presupuesto de Gasto en Feria. ........................................................................71
Tabla 16 Presupuesto de Campaña de Lanzamiento. ......................................................71
Tabla 17 Campaña de Promoción para el año 0. .............................................................72
Tabla 18 Campaña de Promoción Año 1. ........................................................................73
Tabla 19 Campaña de Promoción Año 2. ........................................................................74
Tabla 20 Campaña de Promoción Año 3. ........................................................................74
Tabla 21 Campaña de Promoción Año 4. ........................................................................75
Tabla 22 Campaña de Promoción Año 5. ........................................................................75
Tabla 23 Resumen de los Gastos Promocionales ............................................................76
Tabla 24 Parámetros para una Pequeña Empresa. .........................................................77
Tabla 25 Estructura del Capital Propio. ............................................................................78
Tabla 26 Trámites de Formación Societaria. ....................................................................78
Tabla 27 Resumen de Registros de Marcas y Patentes. ..................................................79
Tabla 28 Licencias y Autorizaciones. ...............................................................................81
Tabla 29 Régimen Laboral de las Pequeñas Empresas. ..................................................81
Tabla 30 Régimen Tributario MYPE. ................................................................................82
Tabla 31 Detalle de Áreas Tercerizadas. .........................................................................83
Tabla 32 Detalles de la Temporalidad de los Contratos Laborales. ..................................86
Tabla 33 Planilla de Remuneración año 1. .......................................................................87
Tabla 34 Planilla de Remuneración año 2. .......................................................................88
Tabla 35 Planilla de Remuneración año 3. .......................................................................89
Tabla 36 Planilla De Remuneración año 4. ......................................................................90
Tabla 37 Plantilla De Remuneración Año 5. .....................................................................91
Tabla 38 Resumen de Gastos Tercerizados. ...................................................................92
Tabla 39 Asignación Puestos y Horarios De Trabajo. ......................................................92
Tabla 40 Cálculo de la Capacidad Instalada. ...................................................................93
Tabla 41 Cálculo de la capacidad utilizada. .....................................................................94
Tabla 42 Cálculo del Porcentaje de Utilización. ...............................................................94
Tabla 43 Cálculo de la Capacidad Máxima Instalada. ......................................................95
Tabla 44 Consideraciones Adicionales Para la Producción. .............................................99
Tabla 45 Programa de Producción Año 1. ..................................................................... 100
Tabla 46 Programa de Producción Año 2. ..................................................................... 101
Tabla 47 Programa de Producción Año 3. ..................................................................... 102
Tabla 48 Programa de Producción Año 4. ..................................................................... 103
Tabla 49 Programa de Producción Año 5. ..................................................................... 104
Tabla 50 Resumen del Programa de Producción y Ventas. ........................................... 105
Tabla 51 Necesidad de Materia Prima. .......................................................................... 105
Tabla 52 Compra de Materia Prima. .............................................................................. 106
Tabla 53 Requerimiento de Mano de Obra Directa. ....................................................... 106
Tabla 54 Máquina de Coser Industrial. .......................................................................... 107
Tabla 55 Máquina de Corte Vertical. .............................................................................. 107
Tabla 56 Máquina de Estampados. ................................................................................ 108
Tabla 57 Mesa de Corte. ............................................................................................... 108
Tabla 58 Mesa de Habilitado. ........................................................................................ 108
Tabla 59 Balanza Industrial. ........................................................................................... 109
Tabla 60 Equipos de Procesamiento de Datos. ............................................................. 109
Tabla 61 Detalles de Herramientas. ............................................................................... 109
Tabla 62 Utensilios de Seguridad. ................................................................................. 110
Tabla 63 Utensilios De Limpieza. ................................................................................... 110
Tabla 64 Utensilios De Almacén. ................................................................................... 111
Tabla 65 Implementos De Seguridad. ............................................................................ 111
Tabla 66 Mobiliarios. ...................................................................................................... 111
Tabla 67 Útiles de Oficina. ............................................................................................. 112
Tabla 68 Materiales de Limpieza. .................................................................................. 113
Tabla 69 Programa de compras de útiles de oficina....................................................... 114
Tabla 70 Tabla de Ponderación y Calificación de Distritos. ............................................ 116
Tabla 71 Tabla de Ponderación y Calificación de las Avenidas Escogidas. ................... 116
Tabla 72 Cuadro de Gastos de Adecuación. .................................................................. 117
Tabla 73 Presupuesto de Responsabilidad Social. ........................................................ 122
Tabla 74 Presupuesto Anual de Responsabilidad Social. .............................................. 122
Tabla 75 Inversión en Activo Fijo Depreciable. .............................................................. 123
Tabla 76 Inversión Fija intangible................................................................................... 124
Tabla 77 Inversión en Gastos de Acondicionamiento de Local. ..................................... 124
Tabla 78 Inversión en Gastos de Alquiler Adelantado. ................................................... 125
Tabla 79 Inversión en gastos de marketing. ................................................................... 125
Tabla 80 Resumen de los Gastos Pre Operativos. ........................................................ 126
Tabla 81 Calculo del capital de trabajo – Método del difícil acumulado. ......................... 127
Tabla 82 Cuadro de Liquidación de IGV. ....................................................................... 130
Tabla 83 Cuadro de Estructura de Inversión. ................................................................. 130
Tabla 84 Modelo de Financiamiento 1. .......................................................................... 131
Tabla 85 Modelo de financiamiento 2. ........................................................................... 132
Tabla 86 Modelo de financiamiento 3. ........................................................................... 132
Tabla 87 Comparativo de los Resultados Financieros de los 3 modelos. ....................... 133
Tabla 88 Estructura de Financiamiento. ......................................................................... 133
Tabla 89 Cuadro De Aportes De Socios. ....................................................................... 134
Tabla 90 Financiamiento y Condiciones......................................................................... 135
Tabla 91 Cronograma de Pagos del Financiamiento de los Activos Fijos. ..................... 135
Tabla 92 Financiamiento de parte del Capital de Trabajo. ............................................. 135
Tabla 93 Cronograma de Pagos de la Deuda de Capital de Trabajo. ............................ 136
Tabla 94 Distribución de los Canales de Ventas. ........................................................... 136
Tabla 95 Políticas de Precios y Margen de Ganancia. ................................................... 137
Tabla 96 Evolución de los Precios y Margen de Ganancia. ........................................... 137
Tabla 97 Resumen de Ingresos por Ventas. .................................................................. 138
Tabla 98 Cálculo del Recupero del Capital de Trabajo. ................................................. 138
Tabla 99 Cálculo del Valor de Desecho. ........................................................................ 138
Tabla 100 Programa de Necesidad de Materia Prima. ................................................... 139
Tabla 101 Programa de Compras de Materia Prima. ..................................................... 139
Tabla 102 Cuadro de Estacionalidad. ............................................................................ 140
Tabla 103 Presupuesto de Costos Indirectos. ................................................................ 141
Tabla 104 Gastos de Administración. ............................................................................ 142
Tabla 105 Gastos de Ventas. ......................................................................................... 142
Tabla 106 Resumen de la Depreciación Anual. ............................................................. 143
Tabla 107 Amortización de Intangibles. ......................................................................... 143
Tabla 108 Cálculo del Costo de Producción Unitario. .................................................... 144
Tabla 109 Cálculo Delos Costos Fijos y Variables. ........................................................ 144
Tabla 110 Estado de Ganancias y Pérdidas Sin Gastos Financieros. ............................ 146
Tabla 111 Estado de ganancias y pérdidas con gastos financieros. .............................. 147
Tabla 112 Flujo De Caja Operativo. ............................................................................... 148
Tabla 113 Flujo de Capital. ............................................................................................ 149
Tabla 114 Flujo De Caja Económico. ............................................................................. 150
Tabla 115 Flujo De Caja la Deuda. ................................................................................ 151
Tabla 116 Flujo De Caja Económico Financiero. ........................................................... 152
Tabla 117 Cálculo del Costo de Oportunidad de Capital (MODELO CAPM). ................. 153
Tabla 118 COK propio. .................................................................................................. 154
Tabla 119 Cálculo del WACC. ....................................................................................... 154
Tabla 120 Cálculo del Periodo de Recupero de la Inversión Descontado. ..................... 155
Tabla 121 Período de Recupero Económico. ................................................................. 156
Tabla 122 Relación Beneficio Costo. ............................................................................. 156
Tabla 123 Elaboración De los costos variables y fijos. ................................................... 157
Tabla 124 Elaboración de los Estados de Resultados. .................................................. 157
Tabla 125 Relación Costo MP con los Ingresos Totales por Año. .................................. 159
Tabla 126 Análisis de Sensibilidad, Variable de entrada: Precio de Venta. .................... 160
Tabla 127 Análisis de Sensibilidad, Variable de entrada: Cantidad Demandada. ........... 162
Tabla 128 Análisis de Sensibilidad, Variable de entrada: Costo de MPD. ...................... 163
Tabla 129 Análisis Multidimensional. ............................................................................. 164
ÍNDICE DE FIGURAS
Figura 1. Modelo CANVAS ............................................................................................... 6
Figura 2. Crecimiento Poblacional. ................................................................................... 9
Figura 3. Población y Tasa de Crecimiento Perú. ............................................................10
Figura 4. Población Económicamente Activa. ..................................................................11
Figura 5. Variación Porcentual de la PEA. .......................................................................11
Figura 6. Índices De La Balanza Comercial. ....................................................................12
Figura 7. Variación del PBI. .............................................................................................12
Figura 8. Tasa de Inflación...............................................................................................13
Figura 9. Tasa De Interés/ TAMN ....................................................................................13
Figura 10. Tasa de Interés TAMEX. .................................................................................14
Figura 11. Tipo de Cambio...............................................................................................14
Figura 12. Riesgo país. ....................................................................................................15
Figura 13. Las Cinco Fuerzas de Porter. ..........................................................................20
Figura 14. Matriz FODA. ..................................................................................................27
Figura 15. Estrategia Genérica. .......................................................................................29
Figura 16. Distribución de Niveles Socioeconómicos de Lima por Zona. .........................34
Figura 17. Hogares y población por NSE. ........................................................................35
Figura 18. Ficha técnica de la Entrevista a Profundidad 1. ..............................................37
Figura 19. Ficha Técnica de la Entrevista a Profundidad 2. .............................................38
Figura 20. Focus Group 1 Realizado en el distrito de Miraflores (Zona 7). .......................41
Figura 21. Focus Group 2 Realizado en el distrito de Barranco (Zona 8). ........................43
Figura 22. Focus Group 3 Realizado en el distrito de Jesús María (Zona 6). ...................46
Figura 23. Distribución porcentual de personas masculinas y femeninas encuestadas. ...49
Figura 24. Intervalo de Edades de la Población Encuestada. ..........................................50
Figura 25. Resultado de las personas quienes por lo menos posean un vehículo liviano.50
Figura 26. Resultados de los usos principales que le dan a sus vehículos. .....................51
Figura 27. Resultados sobre la rutina de compras de accesorios para sus vehículos. .....51
Figura 28. Factor considerado más importante al momento de elegir un producto. .........52
Figura 29. Resultados sobre el canal usado al momento de adquirir estos productos. ....52
Figura 30. Resultados sobre la frecuencia de compras de accesorios para vehículos. ....53
Figura 31. Gasto promedio en la adquisición de accesorios para vehículos. ...................53
Figura 32. Medios a través del cual se enteran de las novedades de estos productos. ...54
Figura 33. Respuestas sobre la predisposición por usar el colchón inflable vehicular. .....55
Figura 34. Resultados sobre la intensión de compra del potencial cliente. .......................55
Figura 35. Comparación de los canales de compra, de accesorios para vehículos. .........56
Figura 36. Comparación de los usos que le dan a sus vehículos. ....................................57
Figura 37. Comparación de la frecuencia de compras de accesorios vehiculares. ...........57
Figura 38. Comparación de la intensión de compra del producto. ....................................58
Figura 39. Dimensiones del Colchón Inflable Vehicular. ..................................................64
Figura 40. Comparación de logo propuesto con el modificado. ........................................65
Figura 41. Dimensiones de la Presentación Del Producto. ..............................................66
Figura 42. Resultados sobre la Plaza. .............................................................................67
Figura 43. Resultados sobre los medios de comunicación usados. .................................68
Figura 44. Página de Facebook de la Empresa Sleep in Car. ..........................................69
Figura 45. Página Web de la Empresa Sleep in Car. .......................................................70
Figura 46. Organigrama Funcional de la empresa SleepinCar. ........................................82
Figura 47. Flujo de Producción de los Colchones Inflables. .............................................95
Figura 48. Diagrama de Recorrido. ..................................................................................97
Figura 49. Plano del local. ............................................................................................. 118
Figura 50. Distribución de los Porcentajes de Inversión. ................................................ 134
Figura 51. Matriz de análisis de riesgo inicial hallado deforma cualitativa. ..................... 158
Figura 52. Comportamiento del TIRe y TIRf. .................................................................. 161
Figura 53. Comportamiento del TIRe y TIRf. .................................................................. 162
Figura 54. Comportamiento del TIRe y TIRf. .................................................................. 163
1
RESUMEN EJECUTIVO
Este proyecto tiene como finalidad evaluar la viabilidad técnica y económica para
la producción de colchones inflables para vehículos ligeros denominada SLEEPinCAR, la
cual tiene como finalidad satisfacer la necesidad identificada en el mercado, a través de
presentar un producto novedoso, práctico y sobre todo de calidad. El cual tendrá
temáticas de moda o temática personalizada para quienes durante su viaje tengan la
necesidad por un descanso.
Para iniciar el proyecto se realizó un estudio de mercado para determinar la
demanda, en el que se obtuvo resultados que indican que para el primer año la demanda
estimada será de 11,021 colchones inflables, posteriormente se promueve un plan de
marketing para la difusión y venta del producto, cabe recalcar que en el estudio de
mercado nos enfrentamos a una estacionalidad baja esto nos permitirá obtener la materia
prima necesaria para la producción.
Posteriormente se realizó un estudio técnico de localización a través del análisis
de diversos factores asociados al negocio, calificando cada factor bajo la escala de Likert
para establecer la opción más adecuada donde se ubicará el negocio, para nuestro caso,
el distrito de Miraflores resulta más atractivo para iniciar nuestras operaciones.
A nivel técnico se estableció a describir las maquinas equipos y utensilios
necesarios para la producción. Así mismo, se determinó la mano de obra necesaria para
cumplir con la producción proyectada, estableciendo también los puestos del área
administrativa y de ventas, los cuales se muestran en la estructura orgánica de la
empresa.
Por último, se calculó la inversión total del proyecto el cual ascenderá al monto de
S/. 431,101. El cual de acuerdo a los cálculos realizados resultará beneficiosos, puesto
que nos dará un VANF de S/. 281,299 y un TIRF de 69% el cual es mayor al WACC
17.38 %. También cabe mencionar, que nuestro tiempo de recuperación es de 4.5 años
(4 años y 5 meses) por lo que determinamos que el proyecto es viable y de bajo riesgo.
2
CAPÍTULO I: INFORMACIÓN GENERAL
1.1. Nombre de la Empresa, Horizonte de Evaluación
Colchones Vehiculares SAC.
Respecto al Horizonte de Evaluación el proyecto considerará una vida útil de 5
(cinco) años, en tal sentido consideraremos al año 2018 como el año cero. En el 2019 se
procederá a lanzar el producto, para el cual impulsaremos estrategias de posicionamiento
buscando que el público conozca nuestro producto a fin de ir recuperando parte de la
inversión realizada.
1.2. Actividad Económica, Código CIIU, Partida Arancelaria
La actividad económica es la “Venta de Colchones para los Vehículos”
El código CIIU es 4530 es la Venta de partes, piezas y accesorios de vehículos
automotores.
La partida arancelaria N. 30
Partida N. 8708999900 Demás partes y accesorios de vehículos automóviles de
las partidas 8701 a 8705.
1.3. Definición del Negocio y Modelo CANVAS
La empresa COLCHONES VEHICULARES SAC realizará la fabricación y
comercialización de colchones inflables el cual representará para el cliente potencial,
como una opción de un accesorio novedoso, que le brindará comodidad a la hora de
tomar un descanso durante sus horas de manejo. El producto es un colchón elaborado de
plástico, adaptado a la forma de los asientos de los vehículos livianos, hermético y fácil
de inflar, desinflar y tendrá diseños personalizados.
El negocio estará enfocado a los segmentos socioeconómicos A y B, siendo las
personas pertenecientes a la Zona 7 de Lima Metropolitana nuestros clientes potenciales.
El producto tendrá el atractivo de que tendrá temáticas personalizadas y constantemente
se estará actualizándolos diseños y temáticas.
3
Modelo Canvas
Segmentación
SLEEPinCAR considerará como público objetivo a aquellas personas que llevan
un estilo de vida Sofisticado, los cuales poseen la tendencia en adquirir objetos
novedosos y tienen predilección por estos accesorios que les brindan comodidad y
además son estas personas las que cuentan con mayor poder adquisitivo.
SLEEPinCAR realizara sus operaciones desde la Zona 7, específicamente en el
distrito de Miraflores, dirigiendo su producto a las personas que cuentan con vehículos
livianos y que tengan alta frecuencia de viajes, pertenecientes a los segmentos
socioeconómicos A y B, así mismo mencionar, que dichas personas serán aquellas que
estén comprendidas entre los rangos de edades (25 y 55) años de edad. A los cuales
consideraremos como nuestro público objetivo.
Propuesta de Valor
En respuesta al análisis de nuestro cliente potencial y conociendo el uso del
producto, SLEEPinCAR busca brindar un producto práctico, de calidad y sobretodo que
en diseño se presente como un accesorio atractivo para el cliente potencial.
A razón de ello, SLEEPinCAR a través de sus colchones inflables vehiculares
buscará brindar al consumidor un producto práctico (debido a que es un producto fácil de
montar y desmontar) que, además, cuente con una producción de productos atractivos a
través de sus diseños y temáticas de moda.
Relación con clientes
En principio la interacción con nuestros clientes será de forma directa, el cual será
importante para nosotros debido a que nos permitirá tener un feedback, el cual nos
servirá para analizar la percepción del cliente por nuestro producto y mejorar día a día.
Además, se manejarán las redes sociales como uno de los medios a través del cual
conoceremos la acogida que viene teniendo nuestro producto, así mismo, hará posible
saber si es que viene teniendo aceptación o vienen siendo rechazados, para que en base
a eso se pueda mejorar el producto.
También se realizará la apertura de una línea telefónica a fin de atender, pedidos,
quejas y servicio de manteniendo y/o reparaciones.
4
Canales
El principal canal de distribución e interacción con el cliente será a través de la
tienda especializada que se va a ubicar estratégicamente en el distrito de Miraflores,
también se usará las redes sociales, diario y revistas como los medios donde se hará
mayor impulso, pues es el canal más efectivo para llegar a nuestro cliente potencial.
Red de Alianzas
Nuestros socios clave son los abastecedores de material plástico que será el
principal componente de nuestro producto, empresas de estampados y bordados los
cuales le darán el atractivo al producto.
Adicionalmente, mencionaremos que nuestro canal de distribución representará
un importante medio para atender de manera efectiva a los clientes que deseen envíos.
EJEMPLO: Olva, Chazki, Etc.
Chazki. -Permite a los clientes rastrear, en tiempo real, la ubicación del personal
que ha sido designado para entregar su compra.
Actividades claves
Nuestra actividad clave es la producción propiamente dicha del producto,
partiendo del uso de los insumos adecuados y de calidad, se elaborará las plantillas con
la medida estándar de los vehículos ligeros con dimensiones aprovechables de (90cm. x
130cm.), seguidamente la elaboración de las temáticas y el estampado de las fundas los
cuales le darán el atractivo al producto.
También en forma secuencial dentro de las actividades claves el Control de
Calidad y la forma de Comercialización y Distribución del producto. El manejo eficiente de
estas actividades va permitir ofrecer al cliente un producto de calidad y precio razonable,
cumpliendo así con nuestra propuesta de valor.
Recursos claves
Como toda empresa del presente ciclo, el capital humano será la más importante
pieza en el negocio, seguido del insumo de calidad, darán al cliente un producto con los
estándares ofrecidos a fin de satisfacer sus expectativas.
5
También en este factor consideraremos al Capital Social, el cual harán posible la
viabilidad del negocio.
Estructura de costos
Nuestra estructura de costo tendrá los siguientes componentes:
Costo Fijo: Arrendamiento del local, sueldos y salarios, publicidad y demás costos
que implican las operaciones del negocio.
Costos variables: materia prima, mano de obra directa, Impuesto a la Renta, y
demás costos variables que van relacionados con el producto.
Fuentes de Ingresos
Nuestro principal ingreso provendrá por la venta del colchón inflable para
vehículos a través de la tienda especializada, donde se buscará detallar la importancia
del uso de un colchón inflable vehicular como un factor para un descanso efectivo,
llevando a elevar la productividad de la persona que lo use.
6
Figura 1. Modelo CANVAS
Fuente: Elaboración Grupal
7
1.4. Descripción del Producto o Servicio
SLEEPinCAR es un producto novedoso de colchones inflables basado en brindar
un descanso cómodo. El producto en su interior constará de un material plástico
preparado para poder mantener aire, el diseño contará también con soportes para
mantener la estabilidad del colchón a fin de permitir que los clientes disfruten de su
descanso sobre una superficie uniforme y ergonómica. En la parte exterior poseerá una
funda con temáticas nacionales y temáticas personalizadas, además de poseer un pitón
para el inflado y desinflado.
Respecto al uso, este se va a caracterizar por ser un producto con un sistema de inflado
y desinflado rápido, el cual permitirá montar y desmontar con total practicidad.
1.5. Oportunidad de Negocio
Según (GanaMas, Perú, 2018). Dice: “De acuerdo a estadísticas de mercado, en
el último año el negocio de colchones facturó más de US$ 250 millones, creciendo en
promedio 12%. Situación que genera mucha expectativa esta no sería la única marca
americana de colchones que estaría presente en el Perú”.
Según Red de Televisión Chilevisión S.A. (CIV chile, 2016) Un innovador modelo
de artefactos para el camping de la marca Rokum, ha sido la gran idea de un hombre que
vio en esta área una oportunidad de negocio y necesidad que no estaba satisfecha. El
creador del modelo es David Ormazábal, quien el año 2012 fue al norte del país, y si bien
llevó carpa no portaba un colchón, por lo que su experiencia esa vez no fue lo más
cómoda que hubiese querido tener y recordar.
Debido a esto, David diseñó un modelo de carpa y saco de dormir que incluye un
colchón inflable que busca la comodidad de quienes van a acampar, lo que ha sido muy
bien evaluado por parte de los clientes nacionales.
En conclusión el mercado de colchones inflables para vehículos brinda un gran
beneficio puesto que es un mercado no muy conocido, a pesar de que según reportes de
la municipalidad e lima metropolitana el incremento anual de taxistas es grande, además
de que datos estadísticos de américa del sur nos indican que la cantidad de
transportistas de vehículos de esta clase en nuestra capital es cinco veces mayor que el
promedio de las capitales de región, por lo que para nosotros representa una gran
oportunidad de implantar nuestro proyecto, pues tenemos la certeza de que el mercado
es amplio y tiende a crecer cada vez más.
8
1.6. Estrategia Genérica de la Empresa
Nuestra estrategia estará basada en la Diferenciación Enfocada, puesto que, nos
enfocaremos en ofrecer el mejor valor a un mercado pequeño, al mejor precio disponible
en el mercado, buscando que cubran sus necesidades y gustos mejor que los productos
de la competencia.
Esto con el fin de satisfacer al público objetivo al que se direcciona el producto, los
cuales son NSE A y B, y entre ellos en su mayoría taxistas.
9
CAPÍTULO II: ANÁLISIS DEL ENTORNO
2.1. Análisis del Macro-Entorno
2.1.1. Del País.
2.1.1.1. Número de Habitantes, Capital, Ciudades Importantes.
El territorio peruano se encuentra en Sudamérica, actualmente es
uno de los países más grandes de esta parte del continente, ya que cuenta
con, más de treinta millones de habitantes. La ciudad de Lima es su capital
y es la que concentra la mayor cantidad de habitantes comparada entre las
demás ciudades del país. Dentro de las ciudades más importantes en el
país, tenemos a Lima que como mencionamos es la más poblada, Cuzco,
Arequipa y Ayacucho las más turísticas y atractivas también Tacana y
Huancayo entre otros. Nuestro producto estará direccionado para atender
a la población de Lima, que es el lugar donde se comenzara las
operaciones, esperando en el futuro expandirnos y poder atender el
mercado nacional.
2.1.1.2. Tasa de Crecimiento de la Población. Ingreso Per Cápita.
PEA.
Según el INEI (Instituto nacional de estadística e informática), el
crecimiento poblacional a nivel nacional tiene una tendencia al crecimiento
como se observa en el siguiente cuadro.
Figura 2. Crecimiento Poblacional.
Fuente: INEI- Elaboración Propia
10
Figura 3. Población y Tasa de Crecimiento Perú.
Fuente: INEI
Tabla 1
Ingreso Per Cápita. Fuente BCRP/CPI- INEI.
Nota: Elaboración Grupal.
Población Económicamente Activa.
En los últimos periodos se ha evidenciado la desaceleración del
crecimiento del país, la mayor parte de esto se debe a que actualmente se
evidencia un gran porcentaje de actividades informales.
La Población económicamente activa de nuestra capital tiene un
promedio de 30%, respecto al análisis a nivel nacional. En consecuencia,
resulta fundamental estudiar y analizar estos cambios porcentuales para
poder determinar y entender como esto impacta en la estabilidad del país.
PERIODO PBI
Millones de Soles
POBLACIÓN
millones INGR. PER CAPITA
2012 43,1273 30142,1 14307.99
2013 45,6366 30517 14954.49
2014 46,7276 30837,4 15152.88
2015 48,2809 31151,7 15671.23
2016 50,1622 31488,4 15930.37
11
Figura 4. Población Económicamente Activa.
Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática.
Figura 5. Variación Porcentual de la PEA.
Nota: Instituto Nacional de Estadística e Informática, encuesta permanente
de Empleo.
12
2.1.1.3. Balanza Comercial: Importaciones y Exportaciones.
Figura 6. Índices De La Balanza Comercial.
Fuente: BCRP.
2.1.1.4. Análisis del PBI, Tasa de Inflación, Tasa de Interés, Tipo de
Cambios, Riesgo País.
Figura 7. Variación del PBI.
Fuente: BCRP
De acuerdo a los informes de económicos se evidencio, en los
primeros meses del 2017, un resultado negativo por debajo de los 2%
debido a los daños que causó el fenómeno del niño. Además de este
problema, también se dieron sucesos de corrupción los cuales ocasionaron
que se frenara la inversión de las empresas privadas y públicas. En el
13
segundo semestre este indicador se revertió, indicando los especialistas
que se cerró el año 2017 con 4.6%.
Tasa de inflación:
La tasa de inflación se ha mantenido en general constante,
teniendo su máximo pico en el año 2015 esto se debió a una fuerte
depreciación de la moneda local, lo que presiono al alza de los precios de
algunos alimentos, de las tarifas eléctricas y de algunos bienes importados.
Figura 8. Tasa de Inflación
Fuente: BCR 2017.
Tasa Interés:
Figura 9. Tasa De Interés/ TAMN
Fuente: BCR/ Elaboración propia.
16.02 16.26
16.26
17.91
17.10
15
15.5
16
16.5
17
17.5
18
18.5
2013 2014 2015 2016 2017
TAMN
Rangos %
2.63 3.20
4.40
3.23 3.30
0
1
2
3
4
5
2013 2014 2015 2016 2017
Años
Tasa de Inflación
Rangos %
14
Figura 10. Tasa de Interés TAMEX.
Fuente: Superintendencia de Banca y Seguros.
Tipo de cambio
El tipo de cambio es un factor que afectan a muchos sectores. En el
año 2016 debido a diversos factores tuvo su pico de 3.36 actualmente se
mantiene con un promedio de 3.26.
Figura 11. Tipo de Cambio.
Fuente: Superintendencia de Banca y Seguros.
2.70 2.84
3.19 3.38
3.26
1.00
1.50
2.00
2.50
3.00
3.50
2013 2014 2015 2016 2017
Tipo de Cambio
Soles
7.96 7.60
7.89
7.46
6.70
6
6.5
7
7.5
8
2013 2014 2015 2016 2017
TAMEX
Rangos %
15
Riesgo País
Según el Banco de Inversión - JP Morgan (2017) indicó: “El Perú reportó el
riesgo más bajo con 1.30, seguido de México con 1.91 y Colombia 2.3
puntos porcentuales”. Por lo que podemos concluir que nuestro país
estaría en capacidad de hacer frente a las deudas contraídas con los
acreedores del exterior.
Figura 12. Riesgo país.
Fuente: Elaboración propia.
Con Respecto al rubro automotriz actualmente se está viviendo una
inestabilidad política es por ello que después de registrar un crecimiento de
6% en el año 2017 las ventas del sector automotor tuvieron una tendencia
negativa en el primer bimestre del presente año según Edwin Derteano
presidente de la Asociación Automotriz del Perú.
Información Adicional
En el presente año la venta de vehículos nuevos estaría alrededor
de 188000 unidades un incremento de más del 4% con respeto al año
2017 según scotiabank. Este resultado estaría sustentando por la mayor
demanda de vehículos livianos y en especial los SUV y los PICK UP, y
esto se debe a la mejora en los niveles de empleo el cual se asocia a
mayor dinamismo de la inversión privada según el analista de sectores
primarios de scotiabank; Carlos Asmat.
163
133
232
167
130
0
50
100
150
200
250
2013 2014 2015 2016 2017
Riesgo País
PBS
16
En el primer semestre del año 2017 las empresas lograron un
incremento del 4.8% en comparación con el mismo periodo del año 2016
según la Asociación Automotriz del Perú.
El incremento de las ventas se dio por la mayor demanda de
vehículos ligeros en cual 5.2% respecto al mismo periodo del año 2016
Esto representa una mirada positiva para nuestro proyecto ya que
al querer vender colchones para vehículos, mientras más crezca este
sector más posibilidades de venta se tendrán.
El mercado peruano de colchones creció promedio de 12% entre el
año 2010 al 2015, en el año 2017 facturo $ 250 millones y dentro de esta
sus clasificación así como también los colchones inflables. Esto permite
ver que el mercado de colchones tiene tendencia a crecer a no ser por la
inestabilidad política que se vive en la actualidad que afectan en la
economía en general y en todos los rubros económicos del país.
2.1.1.5. Leyes o Reglamentos Generales Vinculados al Proyecto.
En el año 2017 se aprobó la ley 30536:”Ley que fomenta la renovación del
parque automotor y la formalización en la venta de unidades
inmatriculadas”.
Esta ley facilitaría que las empresas que otorgan préstamos u ofrezcan un
vehículo nuevo al crédito, puedan tomar estos vehículos usados y
descontar del precio del vehículo nuevo.
Así mismo mencionar que esta ley aplica solo para las personas naturales,
mas no para aquellas empresas que quieran renovar sus vehículos
amparándose en esta ley. Esto beneficia mucho al proyecto ya que habría
más personas que fácilmente podrían adquirir autos nuevos.
Actualmente se está viviendo una inestabilidad política es por ello
que después de registrar un crecimiento de 6% en el año 2017 las ventas
del sector automotor tuvieron una tendencia negativa en el primer bimestre
del presente año según Edwin Derteano presidente de la Asociación
Automotriz del Perú.
17
Sobre la Ley General de Sociedades (Ley Nº 30354)
Constituye los elementos de la sociedad, formas y tipos societarios,
aspectos esenciales de las sociedades, capital social y constitución
de la sociedad.
Esta ley nos permite determinar nuestro régimen societario, en
base a los criterios y aportes de capital que cada socio determine.
El régimen al cual nos vamos a acoger presenta una normativa que
debemos cumplir para el adecuado entendimiento de las partes
involucradas en la puesta en marcha de la empresa.
Ley general de Mypes (Decreto Legislativo Nº 1086)
Comprende la competitividad, formalización y desarrollo de las
micro y pequeñas empresas para su incursión en el mercado
nacional e internacional.
La presente ley nos brinda lineamientos tanto en materia
administrativa, laboral y tributaria para lograr el mejor desarrollo
empresarial dentro del marco que evita frenar la informalidad de
empresas que operan en las diferentes industrias económicas.
Nuestra empresa cumplirá la ley, a fin de contribuir con el desarrollo
empresarial en el país.
Ley N° 29783 de Seguridad y Salud en el Trabajo
Esta ley se enfoca en promover los lineamientos necesarios para la
prevención de riesgos laborales en el país. Nuestro recurso
humano es la fuerza laboral más valiosa dentro de una empresa, es
por eso que toda empresa debe seguir los lineamientos dados por
esta ley a fin de salvaguardar la seguridad de sus trabajadores.
18
2.1.2. Sobre el Sector.
2.1.2.1. Sobre el Mercado Internacional.
Respecto al Mercado de colchones, el país con mayor demanda es
Brasil, seguido por el mercado mexicano el cual es muy desarrollado como
el estadounidense. A diferencia de los países antes mencionados los de
menor desarrollo en el rubro son Argentina, Chile y Ecuador entre otros.
En la actualidad un colchón se renueva más rápido y se hace esto
por el bienestar y el cuidado personal. Antes la gente compraba un colchón
por el precio, pero actualmente no se fijan en el precio si no en la calidad
de descanso. En el rubro automotriz en el 2016 completaron ocho años de
crecimiento sostenido y el mercado cerró en una cifra histórica estimada de
76,8 millones de unidades, mientras que en 2015 las ventas mundiales
habían alcanzado los 72,3 millones.
2.1.2.2. Sobre el Mercado Consumidor.
Se tiene que actualmente la población peruana supera los treinta
millones de habitantes, según las estadísticas del INEI se sabe que se
cerró el año 2017 con aproximadamente treinta y dos millones de
habitantes, pero que a la vez se evidencio un notable detrimento en la tasa
de crecimiento poblacional. Esto como resultado de que hay una mayor
población adulta, en consecuencia, una disminución considerable en la
tasa de fecundidad.
También se conoce que actualmente el cliente no busca solamente
un buen producto, sino que, también se familiariza con la marca. Por lo que
las estrategias de relación con el cliente resultaran importantes.
Según Arellano Marketing en el estudio de los estilos de vida los
progresistas son los que encajan más en nuestro mercado objetivo, ya que
son personas que buscan permanentemente el progreso personal o
familiar en su mayoría son obreros, y los mueve sus ansias de revertir su
situación y avanzar.
2.1.2.3. Mercado de Proveedores.
En la actualidad los colchones inflables están hechos de lona el
cual. Es un tejido muy pesado y se utiliza para fabricar velas para barcos,
tiendas de acampar y colchones inflables entre otro y está hecha a base de
19
algodón. El otro material con el que también se fabrican los colchones
inflables es el PVC (policloruro de vinilo) que es derivado del plástico y es
de gran resistencia y flexible, además de termostático.
Nuestro Producto estará hecho con 100% PVC y será importado de
china por ser de menor costo.
2.1.2.4. Mercado Competidor.
En el mercado no hay marcas definidas que se dediquen netamente
a la fabricación de colchones inflables para automóvil, eso quiere decir que
el que exista un proyecto en cual nos queramos especializar en la
fabricación y venta de los mismos, más allá de los diseños y formas
estamos entrando a un mercado poco explorado aún.
Dentro las marcas más reconocidas tenemos el bestway y klimber
las cuales no solo se dedican a la fabricación de colchones para automóvil,
si no se dedican a la fabricación de colchones inflables en general ya sea
para camping, para tenerlo en casa para invitados etc.
2.1.2.5. Mercado Distribuidor.
También se tiene una gran tendencia a ser vendidos por internet
como por ejemplo mercado libre.
Tendremos la distribución minorista, es decir directamente al cliente
final, por lo cual, en el local de fabricación también tendremos una tienda
de venta de los colchones para vehículos.
En tal sentido nuestro canal será directo, ya que, llegaremos al consumidor
final.
2.1.2.6. Leyes o Reglamentos del Sector Vinculados al Proyecto.
Uno de las Leyes que tiene que ver con las actividades del proyecto
es, la ley n° 29571, el cual específica a cerca de todos los requerimiento
que debe cumplir un producto para ser propiamente dicho un producto de
calidad; dentro de esto indica que estos requerimientos deberán ser
cumplidos desde su etapa de producción hasta su embalaje, además
deberán detallar la información precisa y clara a fin de que el cliente pueda
conocer los pro y contra y valorar respecto a si cumple con satisfacer sus
necesidades.
20
2.2. Análisis del Micro entorno
A través de las 5 fuerzas competitivas de Porter vamos a analizar el nivel de
competencia de la industria y posteriormente desarrollar una estrategia de negocio.
Las 5 fuerzas es una manera holística de analizar cualquier industria y entender la
estructura que determina la rentabilidad y el nivel de competencia.
Figura 13. Las Cinco Fuerzas de Porter.
Fuente: Elaboración Grupal.
2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad.
¿Qué tan intensa es la competencia entre los competidores de la industria actual?
Actualmente, a nivel internacional la industria de accesorios para vehículos
relacionada a la fabricación de este tipo de colchones inflables para vehículos es
liderada por empresas chinas, rusas y estadounidenses.
Entre las marcas escogidas hemos podido identificar a:
Drive Travel
Smart Speed
Winterial
Fuwayda
COMPETIDORES ACTUALES:
NIVEL DE COMPETITIVIDAD
21
GLCC
Wally Inflatable Co.
Giant King
Sershany
Las cuales son ofrecidas a los clientes principalmente a través de tiendas
electrónicas como: Amazon, AliExpress, eBay, etc. En Latinoamérica y el Perú,
también se ofrecen a través de Mercado Libre, Linio, etc. Estas tiendas online
funcionan como portales B2B (Business to Business), cuya misión es conectar a
fabricantes con distribuidores y compradores extranjeros y/o nacionales a través
del internet.
Los importadores nacionales adquieren estos productos y finalmente los
ofrecen al por menor en el mercado local, como el caso de Next-Step Perú o
algunas otras como Sodimac según el modelo híbrido Brick and Mortar (es decir
mediante sus canales de venta de comercio retail en tiendas físicas y tiendas
online).
A nivel nacional, la industria de la fabricación de este tipo de colchones es
casi inexistente, de la investigación realizada actual, debido a que el producto es
relativamente nuevo a nivel mundial, lo cual plantea un desafío y una buena
oportunidad de brindar productos nacionales en el mercado local.
Por lo tanto, podemos concluir que la industria a nivel nacional está
conformada por dos grupos de empresas competidores directos que poseen todo
el mercado: Por un lado están las empresas grandes y establecidas con presencia
en Lima y provincias; y por otro lado, las empresas importadoras medianas o
pequeñas, que actúan en el ámbito local, ubicadas solamente en Lima, sin
presencia en provincias, aunque con potencial llegada a ellas mediante envíos –
gratuitos- con terceros –transportistas-.
Ambos grupos de empresas comerciales son de capital privado, no son
fabricantes, funcionan como intermediarios y ofrecen garantías inclusive. La
rentabilidad y crecimiento del segundo grupo parece ser mayor al del primer grupo
con respecto a este producto, dado que no cargan con costos fijos, entre otros. El
nivel de rivalidad entre competidores es muy bajo.
22
2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes.
¿Cuánto poder de negociación tienen los clientes?
Actualmente en la industria de accesorios para vehículos el poder de
negociación de los clientes es muy alta, dada la cantidad y variedad de empresas
y productos ofrecidos en el mercado, con este nivel de oferta, los clientes tienen
muchos productos a los cuales acceden sin dificultad a precios muy competitivos.
Sin embargo, respecto a la fabricación de este tipo de colchones inflables
para vehículos ligeros específicamente, el poder es menor dado que es un
producto nuevo lanzado al mercado.
Este producto está dirigido a un público objetivo de la ciudad de Lima,
propietarios y usuarios de vehículos ligeros, pertenecientes a los NSE C y D,
hombres y mujeres de edades entre 25 a 55 años.
2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores.
¿Cuánto poder de negociación tienen los proveedores?
Dada la variedad de elementos que existen en el universo de los
accesorios para vehículos: cubre autos y fundas, plumillas, baterías, cortinas y
tapasoles, cubreasientos, cubre volantes y pisos, organizadores, porta celulares,
cargadores e inversores de corriente, amarres, eslingas y pulpos, accesorios de
seguridad, hidrolavadoras, seguridad vial, sillas de autos para niños, audio y
video, elementos de limpieza, llantas, portaequipaje y equipamiento para viaje,
etc.; existen diversos proveedores extranjeros y nacionales, distribuidores
mayoristas y minoristas, fabricantes, procesadoras y comercializadoras de
productos terminados. Los precios se basan en factores de disponibilidad, calidad,
compatibilidad con el vehículo, etc. El nivel de negociación de dichos proveedores
es muy bajo y no representa un peligro para la industria.
Sin embargo, un factor muy importante a tener en consideración es que
muchos de estos productos accesorios son derivados o tienen como materia
prima al petróleo, esto involucra que, ante variaciones del precio de este bien,
como lo que ha ocurrido en estos años, podría alterar los precios de estos
productos secundarios.
23
2.2.4. Amenaza de productos sustitutos.
¿Qué tanto poder representan los productos sustitutos?
Actualmente los Hospedajes: Hotel, Apart-hotel, Hostal, Albergue, Hostel,
airbnb, etc. y los asientos inclinables o posterior del propio vehículo (diseño no
ergonómico) representan principalmente los productos sustitutos que podrían
hacer peligrar la existencia de los colchones inflables como accesorios para
vehículos, dado que estos productos son actualmente las opciones preferidas por
los propietarios y usuarios.
Por ello un buen acceso al mercado a través de una publicidad efectiva
inicial y mercadeo del producto es muy importante para poder vencer el
comportamiento de resistencia inicial que se pueda presentar en los compradores,
asociándose con conceptos de practicidad, comodidad, modernidad y otras
bondades que ofrecen las propiedades intrínsecas del producto. Posteriormente,
se debe buscar la continuidad del producto en el mercado con recomendaciones y
publicidad pasiva a través de los años.
Por ello, podemos concluir que la amenaza de los sustitutos es moderada -
baja, adicionalmente se espera tener un alto grado de aceptabilidad por parte de
los clientes dado que es un producto con características únicas actualmente en el
mercado.
2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada.
Esta amenaza es moderada dado que las potenciales barreras de entrada
serían las siguientes y tendrían impactos significativos en la presencia de nuestros
productos:
La industria de accesorios para vehículos está basada actualmente en
tecnología genérica, y que dichas empresas que pertenecen a esa
industria también ofrecen productos para otros sectores, como
construcción, plásticos, entre otros.
Los nuevos competidores podrían acceder de manera relativamente fácil a
esta industria, dado que se podría realizar cambios en las materias primas
para la confección de este producto como textiles y debido a la existencia
de empresas ya instaladas que ofrecen sus productos a otros sectores,
24
como mencionamos en el párrafo anterior y que con un cambio de
maquinaria o cambio de línea podrían fabricar este tipo de colchones.
Con respecto, a las regulaciones gubernamentales, al tratarse de
productos inocuos e inofensivos para la salud, no tienen restricciones para
poder desarrollar el producto.
Dado que este producto aún no existe en el mercado, podríamos concluir
que seriamos pioneros a nivel nacional y representaríamos al mismo
tiempo una barrera de entrada a otras empresas que tendrían que
comenzar en este sector.
25
CAPÍTULO III: PLAN ESTRATÉGICO
3.1. Visión y Misión
3.1.1. Visión.
Ser la empresa líder y reconocida en el país que ofrezca colchones
inflables para vehículos.
3.1.2. Misión.
Ofrecer un producto de uso práctico, precio accesible y de alta calidad
fomentando la identificación del consumidor por nuestra propuesta, promoviendo
el desarrollo del personal y siendo una empresa socialmente responsable.
3.2. Análisis FODA
3.2.1. Fortalezas.
F1: Producto personalizado y practico de usar.
F2: Ubicación estratégica del local.
F3: Amplia cartera de Proveedores.
F4: Personal altamente capacitado en la elaboración del producto.
F5: Experiencia en relación con el cliente (técnicas de atención y uso del
producto).
3.2.2. Debilidades.
D1: Insuficiencia de recursos financieros.
D2: No contar con experiencia para producir grandes cantidades del producto.
D3: No somos conocidos en el mercado.
D4: Marca nueva puede generar desconfianza en el rubro.
D5. No contar con local propio.
3.2.3. Oportunidades.
O1: Crecimiento del parque de automotor.
O2: EL Segmento escogido es de mayor crecimiento.
O3: Tendencia del aumento de horas de trabajo del potencial cliente.
O4: Estilo de vida progresista.
O5: Leyes que favorecen a la formalización del micro empresario.
26
3.2.4. Amenazas.
A1: Inestabilidad política del país.
A2: Nuevos competidores que puedan ingresar al país.
A3: Alza en el precio de la Materia Prima y del alquiler de local.
A4: Presencia de productos sustitutos.
A5: Nuevas leyes y políticas del gobierno que puedan causar impacto en el
negocio.
27
Figura 14. Matriz FODA.
Elaboración Grupal.
28
3.3. Estrategias Del Negocio
3.3.1. Estrategia FO.
Estrategia Concentrada (F1, F5, O1, O2, O3)
Brindar la información clara sobre los beneficios del producto a nuestro público
objetivo a través de los medios de publicidad más efectivos (radio, redes sociales,
etc.). Así mismo seleccionar el punto de venta de adecuado acceso para los
potenciales clientes.
Estrategia De Construcción De Marca (F1, F5, O1, O2, O3
Posicionarnos en la mente del consumidor a través de la exclusividad y
practicidad de nuestro producto, por medio de la presentación y muestra.
3.3.2. Estrategia DO.
Estrategia Funcional Área De Marketing (D3, D4, O1, O2, O3)
Respaldar la marca SLEEPinCAR con publicidad efectiva, afín de tener un alto
grado de identificación por parte de nuestros potenciales clientes.
Estrategia Interna (D2, D4, O1)
Constantemente se estará actualizando los diseños de nuestro producto de
acuerdo a la tendencia del mercado, para el cual, el feedback con el cliente será
importante.
3.3.3. Estrategia FA.
Integración vertical hacia atrás (F3, A1, A3)
Lograr alianzas con los principales proveedores de la M.P. (PVC), para obtener
insumos de calidad y en el momento adecuado.
Diversificación relacionada. (F1, F5, A2, A4)
Fomentar la importancia del uso del producto, así como las demás bondades que
ofrece (comodidad, practicidad y precio razonable), en la presentación del
producto.
3.3.4. Estrategia DA.
Estrategia interna de inversión (D1, D2, D4, A2, A4)
29
Asistir a eventos y apoyar a las campañas que transmitan las alternativas de
productos innovadores, y que concienticen el uso de los productos de
emprendedores peruanos.
Desarrollo de mercado (D3, A2, A3, A4)
Ingresar a los mercados más importantes a nivel nacional.
3.3.5. Estrategia Genérica del Negocio
De acuerdo al análisis del macro y micro entorno, visión, misión y el análisis
FODA. La estrategia genérica de Michael Porter que emplearemos es la de
Diferenciación Enfocada, ya que, el negocio estará dedicado a ofrecer el mejor valor a
un mercado pequeño, al mejor precio disponible en el mercado, buscando que cubran
sus necesidades y gustos mejor que los productos de la competencia.
Esto con el fin de satisfacer al público objetivo al que se direcciona el producto, los
cuales son NSE A y B, y entre ellos a las personas que acostumbran hacer viajes
frecuentemente.
Figura 15. Estrategia Genérica.
Fuente. Elaboración Grupal.
30
3.4. Objetivos y Metas Del Negocio
3.4.1. Objetivo General.
Posicionar nuestro producto (Colchones Inflables Vehiculares) en el
mercado, con un reconocimiento en base a su calidad y uso práctico. Además de
lograr brindarle satisfacción al cliente potencial. Y a través de ello lograr el
recupero de la inversión y la obtención de utilidades en un periodo de tres años
aproximadamente.
3.4.2. Objetivos Específicos y Metas.
Objetivo 1: Fidelizar y captar clientes en la zona elegida de actuación inicial los
dos primeros años del proyecto.
Metas: Incremento en un 8% de las unidades vendidas respecto al primer año.
INDICADORES:
Aumento de unidades vendidas.
Aumento de números de clientes.
POLITICAS:
Los clientes serán cordialmente atendidos por el personal calificado.
Los pedidos serán entregados en los tiempos pactados.
Mantener precios de venta de los colchones inflables los dos primeros años
para ambos canales (directo y detallista).
ESTRATEGIAS:
Publicitar nuestro negocio a través de: Venta directa, redes sociales, etc.
Hacer conocidos nuestros productos resaltando su utilidad.
Objetivo 2: Incrementar los ingresos por ventas en el tercer año del proyecto.
Metas: Incremento de los ingresos por ventas entre el 35 y 40% en el tercer año
respecto al año anterior.
31
INDICADORES:
Reporte de ingresos totales por año del área de ventas y contabilidad
(externo).
POLITICAS:
Política eficaz de cobranzas por parte del área de ventas (y cobranzas).
Prestación de servicios de excelencia.
Garantizar la máxima calidad, practicidad y precios razonables.
ESTRATEGIAS:
Abrir un local de venta en la zona 7 (San Borja) a partir del tercer año.
Incremento del precio de venta del 10% para el tercer año con respecto al año
anterior para el canal directo y detallista.
Incremento del número de vendedores (2 adicionales) para el tercer año.
Recopilar información de los clientes a través del libro de sugerencias y así
poder trabajar en base a ellas (gustos y preferencias).
Creación de diseños personalizados para cada cliente, con el fin de satisfacer
las necesidades adicionales.
3.4.3. Estrategias De Implementación
A partir de la evaluación de nuestras metas y objetivos, plantearemos las
siguientes estrategias de implementación para el negocio:
DOWNSIZING: En el caso de que la evaluación al final del mediano plazo sea
negativo o no esté acorde a las dimensiones esperadas. Se procederá pues a
reestructurar y acondicionar el tema del tamaño del local y/o la mano de obra
sobrante, a fin de optimizar la rentabilidad del negocio.
RIGHTSIZING: En caso de que los resultados tras la evaluación del mediano
plazo sean acordes a los esperados o mayor aún. Se procederá a reestructurar
para darle crecimiento al negocio, implementando mano de obra y/o
implementando la planta.
PENETRACIÓN DE MERCADOS: En caso de que se logre el crecimiento
esperado en la capital en el mediano plazo, se procederá a implementar
32
Penetración De Mercado a fin de ampliar la cobertura del negocio, empezando la
expansión, a través de colocar un stand en un centro comercial en el tercer año,
con lo cual se incrementara el ingreso por ventas en un 40%.
ESTRATEGIA DE POLÍTICA DE PRECIOS: Mantener el precio de ingreso
(271.4 Nuevo Soles) para canal directo y (236 Nuevo Soles) para el canal
detallista en los dos primeros años de operación de la empresa.
33
CAPÍTULO IV: ESTUDIO DE MERCADO
4.1. Investigación de Mercado
4.1.1. Objetivos De La Investigación.
4.1.1.1. Objetivos Generales.
El objetivo de la presente investigación es conocer la viabilidad de
nuestro proyecto de negocio Colchones Inflables Vehiculares, para el
cual el trabajo será realizado bajo un Estudio Cualitativo - se escogió el
siguiente tipo de estudio, debido a que, si bien es cierto no nos ayudará
cuantificar pero nos permitirá conocer la percepción del cliente de
manera profunda sobre la propuesta de nuestro producto- también se
realizará un estudio cuantitativo para cuantificar la aceptación de
nuestra propuesta.
4.1.1.2. Objetivos Específicos
Determinar el nivel de crecimiento de la demanda en el rubro de
accesorios de vehículos y colchones inflables.
Conocer y definir el proceso de compra, intención de compra y puntos
críticos de decisión de los clientes cuando adquieren accesorios para
sus vehículos y colchones inflables.
Conocer los niveles de precio que maneja el mercado actualmente
dentro de la categoría de accesorios para vehículos y colchones
inflables.
Saber qué medios de comunicación debemos utilizar para llegar
adecuadamente a nuestro Cliente Potencial.
Conocer los canales de distribución, afín de decidir por el o los más
adecuados.
Conocer los factores que pueden estar en contra del desarrollo del
negocio.
Evaluar e identificar a la competencia existente en el mercado y/o los
posibles sustitutos.
Indagar la frecuencia con la que el cliente adquiere este tipo de
productos y/o similares.
34
4.1.2. Criterios de Segmentación.
4.1.2.1. Geográfico.
El estudio se plantea realizar en Lima Metropolitana
concentrándonos en los distritos de Jesús María, Miraflores y Barranco,
que son los distritos representativos de la Zona 6, Zona7 y Zona 8
respectivamente, donde está en mayor porcentaje las personas
pertenecientes al NSE A y B.
Figura 16. Distribución de Niveles Socioeconómicos de Lima por Zona.
Fuente: APEIM. Data ENAHO 2016.
Tabla 2
Distritos de las Zonas de Lima.
Nota: Elaboración Grupal. Distritos pertenecientes a las Zonas Elegidas para realizar el Estudio de
Mercado.
ZONAS DE LIMA POBLACIÓN
ZONA DISTR.
ESCOGIDO POBLACIÓN
POR DISTRITO
ZONA 6: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel.
404200 Jesús María 74700
ZONA 7: Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina.
795000 Miraflores 85800
ZONA 8: Surquillo, Barranco, Chorrillos, San Juan de Miraflores.
877700 Barranco 31200
35
4.1.2.2. Socio Económico.
Nuestro público objetivo estará conformado por personas del NSE” Ay B”
debido a que son los que más tienden a adquirir este tipo de productos y
además cuentan con mayor solvencia económica propia.
Dado que las personas de estas características son las que por lo general
están más atentos a las novedades de los productos y tienen la mayor
predisposición de pagar por un producto que les resulte novedoso.
Figura 17. Hogares y población por NSE.
Fuente: APEIM- Estructura poblacional, Elaborado por el Departamento de Estadística – CPI.
4.1.2.3. Demográfico.
Nuestro producto estará direccionado para ambos géneros, ya que, su uso
es indistinto, en tal sentido podrán ser parte de nuestro mercado objetivo
las personas cuyas edades están comprendidas en un rango de edad entre
25 a 55 años, quienes son los que con más frecuencia manejan estos
vehículos ligeros y tienen predisposición de por su propia cuenta adquirir
esta clase de productos.
36
4.1.3. Marco Muestral
La representación de nuestro marco muestral estará formado por varones
y mujeres que pertenezcan a los niveles socioeconómicos A y B, cuyo rango de
edades son de 25 a 55 años de edad, personas que posean por lo menos un
vehículo propio y que residan en las zonas 6, 7 y 8 de Lima Metropolitana.
Se selecciona estas tres zonas dentro de nuestra capital, por ser las que
contienen la mayor cantidad de personas, las cuales poseen las características
establecidas para nuestro cliente potencial.
Tabla 3
Determinación Del Marco Muestral.
Nota: Elaboración Grupal.
4.1.4. Entrevistas a Profundidad.
Teniendo en consideración la cadena de valor propuesta de la empresa, se
han realizado dos entrevistas a expertos en el área de fabricación de productos
plásticos y el área de ventas y comercialización. A continuación, se muestra el
desarrollo de ambas entrevistas:
MARCO MUESTRAL
ZONAS DE LIMA Población Distrito Elegido
Población A y B
Edades (25-55)
Seg. De Mercado
Cuota (%)
Número Encuestas
Zona 6:Jesús
María, Lince,
Pueblo Libre,
Magdalena y San
Miguel
404,200 Jesús María
71.70% 289,811 44.58% 129,198 0.24 94
Zona
7:Miraflores, San
Isidro, San Borja,
Surco y La
Molina
795,000 Miraflores 79.20% 629,640 44.60% 280,819 0.53 204
Zona 8:Surquillo,
Barranco,
Chorrillos y San
Juan De
Miraflores
877,700 Barranco 30.50% 267,699 44.62% 119,447 0.23 87
529,464 1.00 384
37
Figura 18. Ficha técnica de la Entrevista a Profundidad 1.
Fuente: Elaboración Grupal.
Objetivo de la Entrevista: Conocer el punto de vista del entrevistado de
acuerdo a su experiencia en este rubro de plásticos, cuya materia prima principal
para la fabricación de estos es el PVC. De igual manera, se busca obtener más
información y conocimiento de las operaciones diarias de esta empresa.
Acerca de la Línea de Negocio: Manifiesta que actualmente en el país no
se está fabricando colchones inflables, dado que las máquinas y equipos para su
fabricación aun no las tenemos en el país. De otra manera, nos cuenta que al ser
un producto relativamente nuevo en el mercado existiría cierta resistencia inicial
de los compradores, y que ellos no cuentan con los medios suficientes para poder
esperar todo este proceso hasta la aceptación completa del merado que podría
tomar algunos años.
Acerca de la materia prima: Relata que, actualmente el PVC en el país
es mayormente utilizado para la fabricación de tuberías y planchas para el sector
construcción, como los tubos para agua, luz, etc. Adicionalmente, es utilizado
también para la fabricación de productos plásticos como bolsas, etc. Lamenta que
la industria petroquímica en el país no esté muy desarrollada y que mayormente la
materia prima lo tenga que importar.
Acerca de los Colchones Inflables para Vehículos: Sostiene que, le
parece un producto muy interesante por su utilidad final, mas no por su
fabricación, dado la complejidad que pueda incurrir principalmente para garantizar
la presión interna para el inflado óptimo y posteriormente el peso de las personas
que puedan descansar en ella. Sin embargo, manifestó que esta podría ser una
38
buena oportunidad para evaluar la posibilidad de intentar con otras materias como
el textil, por ejemplo.
Acerca de los aspectos de la Fabricación de los Colchones
Vehiculares: Insiste que, el nivel de dificultad para la fabricación de estos
productos actualmente es muy alta, que no se cuenta con los especialistas ni los
equipos necesarios para realizarlo, sin embargo, preferirían concentra sus
esfuerzos y recursos en la familia de bolsas, que es el producto con el cual
actualmente ellos están trabajando.
Acerca de los tiempos de fabricación: Comenta que en países como
Ecuador donde la industria petroquímica está más desarrollada, es probable que
productos como este se estén fabricando en ese país. Sostiene que
aproximadamente el tiempo de fabricación por lotes de este producto podría tomar
entre 7 a 30 horas.
Figura 19. Ficha Técnica de la Entrevista a Profundidad 2.
Fuente: Elaboración Grupal
Objetivo de la Entrevista: Conocer el punto de vista de la entrevistada de
acuerdo a su experiencia en la venta de colchones de diferentes características,
tamaños, precios, volúmenes de venta, etc. Asimismo, a través de ella, indagar en
el comportamiento del mercado, estacionalidad de las ventas, preferencias y
gustos de los clientes, locales de mayor venta, etc.
Acerca de la Línea de Negocio y el Producto: Revela que, actualmente la
empresa no ofrece colchones inflables para vehículos en ninguno de sus locales
ni en Lima, ni en provincias, y que tampoco han sido ofertados anteriormente. Sin
embargo, le parece novedoso el producto, lo había visto en una campaña
publicitaria de un anuncio televisivo, pero que, según su información, el producto
no había sido ofrecido por la cadena de tiendas hasta el momento.
39
Acerca de los Productos Similares: Manifiesta que, el producto que más se
asemeja según sus características y finalidad de uso es el cochón inflable
tradicional y las bolsas inflables que son usados en paseos, viajes, etc. Sobre los
colchones inflables tradicionales en particular, cuenta que hace poco tuvieron
buenas ventas dada la temporada de Semana Santa y que, por ese motivo, se
estaban exhibiendo en grandes volúmenes en los estantes de la tienda y que se
encuentran en ubicaciones estratégicas que garanticen el fácil acceso de los
compradores.
Acerca de los Productos Complementarios: Sustenta que, por lo general
los compradores evalúan la posibilidad de adquirir los colchones inflables con
otros productos, como almohadas. Asimismo, manifiesta que, al adquirir los
colchones inflables, muchos compradores se interesan por adquirir carpas, por
ello ella indica estos deben estar ubicados en la tienda, cerca de los colchones
inflables para obtener una venta mayor.
Acerca de los Accesorios: Declara que, los colchones inflables traen en el
interior de sus cajas, en todas sus presentaciones, todos los accesorios
necesarios para su manipuleo, inflado y protección. Esto simplifica entre otras
cosas el almacenaje y venta de los productos, dado que de otra forma necesitaría
otros espacios para colocar los accesorios con códigos para saber que colchón
pertenecen, con sus respectivos modelos y tamaños de colchones, lo cual
generaría desorden, pérdida de tiempo y problemas posteriores, incluso con los
mismos clientes.
Acerca del nivel de ventas: Reitera que, la temperada de mayor venta de
este tipo de productos es para feriados largos, fiestas patrias o año nuevo, fechas
en que los usuarios aprovechan para realizar paseos o viajes. Declara además
que, las ventas en esta temporada pueden llegar a ser hasta diez veces la venta
de un mes promedio.
Acerca de las preferencias del consumidor: Manifiesta que, en cuanto al
tamaño de los colchones, se venden de todos los tamaños casi en iguales
cantidades, pero a su entender los colchones de dos plazas son las preferidas,
dado que brindan mayor comodidad al momento de descansar, sin embargo, los
más pequeños son más económicos y prácticos al utilizarlos. En cuanto a los
colores, estos colchones por lo general vienen en colores neutros como verde
militar, grises o azul tenues.
40
Recomendaciones finales acerca de nuestro producto: Nos recomendó que
sería óptimo si pudiéramos otorgar garantías a nuestros productos, dado que la
mayoría de productos que se encuentran en la tienda lo tienen. Asimismo, la
presentación en cajas simplifica el almacenaje y colocación delos productos en
sus estantes.
4.1.5. Focus Group.
4.1.5.1. Focus Group N°1: Miraflores (Zona 7)
Metodología de la Investigación: Cualitativa
Técnica: Aplicación de la técnica de Focus Group
Población: Hombre y Mujeres de 25 a 55 años de los NSE A y B, y que
poseen un vehículo.
Distribución de la muestra:
Tabla 4
Ficha Técnica De La Investigación.
Nota: Personas seleccionadas en base a características y rutinas similares, que pertenecen al distrito
de Miraflores.
Lugar y Fecha: Cafetería ubicado en la calle Shell 258, Miraflores, jueves 05
de abril de 2018.
Hora: 7:00 pm.
Duración: 1 hora
Participantes: 7 personas
Moderador: María Carla Olórtegui de la Torre
Facilitador: Carlos Párraga Orellana
Participantes Edad NSE #FG
Mujeres y varones que poseen vehículos,
compran los accesorios de estos y han
usado colchones inflables.
25-55
A y B
1
TOTAL 1
41
Srta. Diana Ramos Rodríguez (32 años)
Srta. Luz Tello Durán (26 años)
Sr. Pedro López Patrocinio (38 años)
Sr. Enrique Martínez Juárez (34 años)
Sr. Pablo Sánchez Verástegui (41 años)
Figura 20. Focus Group 1 Realizado en el distrito de Miraflores (Zona 7).
Fuente: Elaboración Propia
Objetivos:
Objetivo 1: Identificar los gustos y preferencias de los presentes con
respecto a los colchones inflables vehiculares.
Objetivo 2: Interactuar con los presentes, obteniendo retroalimentación con
respecto al producto inicial a ofertar y las características de producto como
la presentación, precios, lugares de venta, etc.
Objetivo 3: Evaluar la predisposición final de los presentes a la compra del
nuestro producto.
42
Conclusiones:
Se puede concluir con respecto a este Focus Group N°1, realizado
en la zona 7, distrito de Miraflores, lo siguiente:
El colchón inflable para vehículos tuvo buena aceptación de la
mayoría de los participantes por parecerles un producto innovador,
útil y practico de usar.
Los diseños temáticos fueron aceptados solo por algunos
participantes. Los otros participantes consultaron si este podría
hacer que el precio final se eleve considerablemente.
Los participantes sugirieron que se cree un mecanismo para
facilitar su inflado y que no dependa únicamente del vehículo.
Mostraron preferencia por los infladores manuales.
Adicionalmente, manifestaron que sería muy conveniente que el
colchón inflable vehicular se oferte con todos sus accesorios. Esto
con el fin de evitar pérdidas de tiempo y dinero por incompatibilidad
de modelos y por la misma facilidad de compra.
Con respecto a la fabricación, mostraron interés en que el producto
sea de fabricación nacional.
Solicitaron que el colchón inflable para vehículos sea confortable
principalmente, esto debido a que las dimensiones del ancho de un
vehículo ligero no son tan grandes. Sin embargo, se podía
aprovechar el ancho del asiento posterior para este fin.
4.1.5.2. Focus Group N°2: Barranco (Zona 8)
Metodología de la Investigación: Cualitativa
Técnica: Aplicación de la técnica de Focus Group
Población: Hombre y Mujeres de 25 a 55 años de los NSE A y B, y que
poseen un vehículo.
Distribución de la muestra:
43
Tabla 5
Ficha Técnica De La Investigación.
Nota: Personas seleccionadas en base a características y rutinas similares, que pertenecen al distrito
de Barranco.
Lugar y Fecha: Oficinas Pasaje San Francisco 208, Barranco, viernes 06
de abril de 2018.
Hora: 2:00 pm.
Duración: 1/2 hora
Participantes: 6 personas
Moderador: María Carla Olórtegui de la Torre
Facilitador: Carlos Párraga Orellana
Srta. Esperanza Salazar Dueñas (28 años)
Sra. Claudia Jiménez Huamán (45 años)
Srta. Melissa Mendoza Pérez (30 años)
Sr. Rodrigo Castillo Esteban (32 años)
Figura 21. Focus Group 2 Realizado en el distrito de Barranco (Zona 8).
Fuente: Elaboración Propia.
Participante EDAD NSE #FG
Mujeres y varones que poseen vehículos,
compran los accesorios de estos y han usado
colchones inflables.
25-55
A y B
1
TOTAL 1
44
Objetivos:
Objetivo 1: Identificar los gustos y preferencias de los presentes con
respecto a los colchones inflables vehiculares.
Objetivo 2: Interactuar con los presentes, obteniendo
retroalimentación con respecto al producto inicial a ofertar y las
características de producto como la presentación, precios, lugares de
venta, etc.
Objetivo 3: Evaluar la predisposición final de los presentes a la
compra del nuestro producto.
Conclusiones:
Se puede concluir con respecto a este Focus Group N°2, realizado
en la zona 8, distrito de Barranco, lo siguiente:
El colchón inflable para vehículos tuvo muy buena aceptación de
todos los participantes en su totalidad. Lo encontraron un producto
muy útil y se sintieron identificados cuando se les menciono el
contexto de cuando una persona realiza un viaje y no hay lugares
disponibles para descansar los pueden hacer en sus propios
vehículos.
Los participantes, principalmente mujeres, sugirieron que se
incorporen mecanismos que faciliten el inflado con el mismo
vehículo, de tal forma que sea aún más práctico y este proceso no
demande mucho esfuerzo.
Asimismo, concluyeron que sería muy conveniente que el colchón
inflable vehicular se oferte con todos sus accesorios. Esto con el fin
de evitar pérdidas de tiempo y dinero por incompatibilidad de
modelos y por la misma facilidad de compra.
Los diseños temáticos de paisajes o motivos nacionales o propios
fueron aceptados por la mayoría de los participantes, dado que los
consideran que realza el valor intrínseco del producto y que
eventualmente lo podrían comprar para darlo como regalo en un
motivo especial a un familiar o amigo.
Recomendaron que el colchón inflable para vehículos sea
confortable principalmente, esto debido a que las dimensiones del
45
ancho de un vehículo ligero no son tan grandes. Sin embargo se
podía aprovechar el ancho del asiento posterior para este fin.
Acerca del origen del producto y su fabricación, mostraron interés
en que el producto sea de fabricación nacional.
4.1.5.3. Focus Group N°3: Jesús María (Zona 6)
Metodología de la Investigación: Cualitativa
Técnica: Aplicación de la técnica de Focus Group
Población: Hombre y Mujeres de 25 a 55 años de los NSE A y B, y que
poseen un vehículo.
Distribución de la muestra:
Tabla 6
Ficha Técnica De La Investigación.
Nota: Personas seleccionadas en base a características y rutinas similares, que pertenecen al distrito
de Barranco.
Lugar y Fecha: Avenida Mariátegui 840, Jesús María, martes 10 de abril de
2018.
Hora: 6:00 pm.
Duración: 1 hora
Participantes: 8 personas
Moderador: María Carla Olórtegui de la Torre
Participante Edad NSE #FG
Mujeres y varones que poseen vehículos,
compran los accesorios de estos y han usado
colchones inflables.
25-55
A y B
1
TOTAL 1
46
Facilitador: Carlos Párraga Orellana
Sr. Franco Soto Ortiz (38 años)
Sra. Patricia Díaz Cavero (40 años)
Srta. Lizbeth Rojas Quintanilla (32 años)
Sr. Juan Carlos Quiroz (45 años)
Srta. Fernanda Perea Guzmán (35 años)
Sr. Arturo Mejía Santana (37 años)
Figura 22. Focus Group 3 Realizado en el distrito de Jesús María (Zona 6).
Fuente: Elaboración Propia
Objetivos:
Objetivo 1: Identificar los gustos y preferencias de los presentes con
respecto a los colchones inflables vehiculares.
Objetivo 2: Interactuar con los presentes, obteniendo
retroalimentación con respecto al producto inicial a ofertar y las
características de producto como la presentación, precios, lugares de
venta, etc.
Objetivo 3: Evaluar la predisposición final de los presentes a la
compra del nuestro producto.
47
Conclusiones:
Se puede concluir con respecto a este Focus Group N°3, realizado
en la zona 6, distrito de Jesús María, lo siguiente:
El colchón inflable para vehículos tuvo buena aceptación de la
mayoría de los participantes. Mostraron su sorpresa por la
innovación del producto y lo consideraron muy útil para varias
ocasiones principalmente para viajes, pero no descartaron su uso
en los intermedios o descansos en sus sendos trabajos.
Los diseños temáticos de paisajes o motivos nacionales o propios
fueron aceptados por la mayoría de los participantes, pero algunos
consideraron que no sería necesario dado la finalidad de uso del
producto.
Los participantes manifestaron el interés en que el producto final
incorpore mecanismos que faciliten el inflado con el mismo vehículo
o de manera manual.
Asimismo, concluyeron que sería muy conveniente que el colchón
inflable vehicular se oferte con todos sus accesorios. Esto con el fin
de evitar pérdidas de tiempo y dinero por incompatibilidad de
modelos y por la misma facilidad de compra.
Con respecto al precio, les pareció que el rango del precio
propuesto estaba dentro de sus expectativas.
Acerca del origen del producto, mostraron bastante interés en que
el producto sea de fabricación nacional.
Finalmente, se puede concluir, comparando los tres Focus Group
realizados en los distritos de Miraflores, Barranco y Jesús María que:
SE ACEPTA
El colchón inflable tuvo buena aceptación por su utilidad, practicidad e
idea innovadora.
El rango deprecio de venta del producto está dentro de sus
expectativas.
Los diseños les genera buena impresión y muestran predisposición
para adquirirlos.
48
SE RECHAZA
Sugirieron realizar la forma más práctica para el inflado.
Con respecto a la forma de la cama, sea confortable principalmente.
Las dimensiones les resultaron un tanto pequeñas.
Con respecto al punto de venta, les pareció limitado. Puesto que se les
llevó la propuesta de que el negocio tendrá un solo punto de venta.
Hicieron propuestas respecto a la presentación del producto, por un
tema de comodidad, realizaron la sugerencia de que la forma de
adquirirlos en bolsas y/o en cajas sería más atractiva.
4.1.6. Encuestas.
4.1.6.1. Técnica de Muestreo a Usar.
Le técnica de muestreo que utilizaremos para la investigación será:
El Muestreo Probabilístico. Esto debido a que todos los miembros de la
población que escogemos tendrán la misma probabilidad de ser elegidos y
sobre todo porque al ser representativos, este tipo de muestreo nos
permitirá proyectar los resultados a nuestra población total.
Dentro del muestreo probabilístico escogeremos el tipo Muestreo
Aleatorio Simple, con el cual a partir de nuestro universo (población)
escogeremos a las personas que van a ser parte de nuestra muestra, este
tipo de muestreo permitirá que todos los individuos de nuestra población
tengan la misma probabilidad de ser seleccionados, además nos permitirá
la realización de inferencias estadísticas y los resultados podremos
proyectarlos a la población.
4.1.6.2. Cálculo del Tamaño de da Muestra.
Considerando que nuestra muestra estará conformada por
personas del nivel socio económico A y B, de ambos sexos y
pertenecientes a los distritos de Jesús María, Miraflores y Barranco, que
son los distritos representativos de la Zona 6, Zona7 y Zona 8
respectivamente, pasaremos a determinar que el tamaño de nuestra. Para
este cálculo debemos conocer nuestra población (529,464), al ser nuestra
49
población mayor a cien mil, podremos decir que es una población Infinita y
a partir de ahí podremos calcular nuestro tamaño de muestra (n).
Datos:
N= 529,464
Z = 1.96 – Nivel De Confianza 95%
Probabilidad de éxito (p) = 0.5
Probabilidad de fracaso (q)= 0.5
Margen de Error (e) = 0.05
n = 384
4.1.6.3. Resultados Y Conclusiones De Las Encuestas.
1. Sobre las características del potencial cliente:
Figura 23. Distribución porcentual de personas masculinas y femeninas encuestadas.
Fuente: Elaboración Grupal. Basado en la encuesta realizada.
58%
42%
SEXO
M
F
50
Figura 24. Intervalo de Edades de la Población Encuestada.
Fuente: Elaboración Grupal. Basado en la encuesta realizada.
2. Sobre las características y perfiles que deberá poseer el cliente
potencial.
Figura 25. Resultado de las personas quienes por lo menos posean un vehículo liviano.
Fuente: Elaboración Grupal. Basado en la encuesta realizada.
21%
37%
32%
3%
7%
EDADES
25-30
31-36
37-42
43-48
49- 55
96%
4%
CUENTA CON VEHÍCULO
SI
NO
51
Figura 26. Resultados de los usos principales que le dan a sus vehículos.
Fuente: Elaboración Grupal. Basado en la encuesta realizada.
Figura 27. Resultados sobre la rutina de compras de accesorios para sus vehículos.
Fuente: Elaboración Grupal. Basado en la encuesta realizada.
98%
2%
COMPRA ACCESORIOS PARA SU VEHICULO
SI NO
19%
22% 59%
0%
SOBRE EL USO QUE LE DAN A SU VEHÍCULO
para trabajar
para fines desemanapara viajes
52
Figura 28. Factor considerado más importante al momento de elegir un producto.
Fuente: Elaboración Grupal. Basado en la encuesta realizada.
Figura 29. Resultados sobre el canal usado al momento de adquirir estos productos.
Fuente: Elaboración Grupal. Basado en la encuesta realizada.
32%
48%
20%
0% 0%
FACTOR IMPORTANTE DE ELECCIÓN DEL PRODUCTO
UTILIDAD
DISEÑOS MODERNOS
CALIDAD
PRECIO
PROMOCIONES
47%
34%
19%
DONDE ADQUIERE ESTE TIPO DE PRODUCTOS
TIENDAS ESPECIALIZADAS
CENTROS COMERCIALES
VENTAS POR INTERNET
53
Figura 30. Resultados sobre la frecuencia de compras de accesorios para vehículos.
Fuente: Elaboración Grupal. Basado en la encuesta realizada.
Figura 31. Gasto promedio en la adquisición de accesorios para vehículos.
Fuente: Elaboración Grupal. Basado en la encuesta realizada.
6%
28%
29%
37%
FRECUENCIA CON LA QUE ADQUIERE ESTE TIPO DE PRODUCTOS
A LA QUINCENA
UNA VEZ AL MES
CADA DOS MESES
MAS DE DOS MESES
5% 12%
28%
26%
29%
GASTO PROMEDIO EN LA COMPRA DE ACCESORIOS PARA VEHÍCULOS(En Soles)
0-50
50-100
100-150
150-200
200 a mas
54
Figura 32. Medios a través del cual se enteran de las novedades de estos productos.
Fuente: Elaboración Grupal. Basado en la encuesta realizada.
Conclusiones:
De la observación y análisis de los resultados de esta parte, podemos
decir que hay información valiosa para poder rescatar, entre ellos:
Nos enteramos que en su mayoría poseen un vehículo, el cual
representa una oportunidad para poder ofrecer nuestro proyecto.
También tenemos una idea clara a cerca de lo que gastan o suelen
gastar en estos tipos de producto.
Así mismo, pudimos conocer a través de qué medios se enteran de
las novedades del producto y sobretodo en qué lugares suelen
adquirirlos, información útil, porque nos permite conocer el tipo de
medio usar para llegar a ellos y a la vez saber qué tipo de medio
usar para llegar al cliente final.
Finalmente nos permitió conocer la frecuencia con la que suelen
adquirir este tipo de productos. Siendo dos meses el promedio de
tiempo en los que realizan la adquisición de este tipo de productos.
INTERNET 41%
VOLANTE 2%
REVISTA 32%
TV 12%
DIARIO 13%
MEDIOS POR EL QUE SE ENTERA DEL PRODUCTO
INTERNET
VOLANTE
REVISTA
TV
DIARIO
55
3. Sobre la Percepción del Producto, Colchón Inflable Vehicular.
Figura 33. Respuestas sobre la predisposición por usar el colchón inflable vehicular.
Fuente: Elaboración Grupal. Basado en la encuesta realizada.
Figura 34. Resultados sobre la intensión de compra del potencial cliente.
Fuente: Elaboración Grupal. Basado en la encuesta realizada.
63%
23%
9% 5%
0%
SOBRE LA PERCEPCIÓN DE USO DEL PRODUCTO
DEFINITIVAMENTE LO USARIA
PROBABLEMENTE LO USARIA
TAL VEZ LO USARIA, TAL VEZ NO
PROBABLEMENTE NO LO USARIA
DEFINITIVAMENTE NO LO USARIA
55% 25%
13%
7%
0%
INTENCIÓN DE COMPRA (COLCHONES INFLABLES VEHICULARES)
DEFINITIVAMENTE LO COMPRARIA
PROBLABLEMENTE LO COMPRARIA
TAL VEZ LO COMPRARIA, TAL VEZ NO
PROBABLEMENTE NO COMPRARIA
DEFINITIVAMENTE NO LOCOMPRARIA
56
Conclusiones:
Respecto a la percepción que tiene el cliente potencial por nuestro
producto, podemos decir que hay un gran porcentaje de personas que
afirman que por la funcionalidad del producto estarían dispuesto a usarlo.
A si mismo hay un importante porcentaje del mercado en estudio,
que afirma que definitivamente estarían dispuesto a comprar los colchones
inflables vehiculares, por lo que se puede afirmar que el proyecto
propuesto tiene muy buenas probabilidades de dar resultados positivos al
ponerse en marcha.
4.2. Demanda y oferta
Para desarrollar el cálculo de los mercados se realizó las comparaciones
mediante las investigaciones cualitativa y cuantitativa, en las zonas 6, 7 y 8. Las cuales
fueron identificadas como zonas con ventajas estratégicas que favorecen al negocio, de
los cuales se obtuvo los siguientes resultados:
Figura 35. Comparación de los canales de compra, de accesorios para vehículos.
Fuente: Elaboración Grupal. Encuesta realizada en las zonas: 6,7 y 8 de
Lima.
57
Figura 36. Comparación de los usos que le dan a sus vehículos.
Fuente: Elaboración Grupal. Encuesta realizada a las personas de las
zonas: 6,7 y 8 de Lima.
Figura 37. Comparación de la frecuencia de compras de accesorios vehiculares.
Fuente: Elaboración Grupal. Encuesta realizada entre las personas de las
zonas 6, 7 y 8 de Lima.
58
Figura 38. Comparación de la intensión de compra del producto.
Fuente: Elaboración Grupal. Encuesta realizada en las zonas 6, 7 y 8 de
Lima.
A partir de estos resultados, se identifica un mercado más favorable la zona 7,
porque encontramos un público con mayor predisposición no solo a comprar el producto,
sino también, podemos apreciar que tienen una mayor predisposición al uso de esta
clase de productos y cuentan con rutinas que favorecerán al desarrollo del negocio. Por
estas razones se elige a la zona 7 como, punto de desarrollo del proyecto.
4.2.1. Estimación del mercado potencial.
El cálculo del Mercado Potencial lo realizamos a partir de identificar la
Población total de los distritos ubicados dentro de la zona 7, los cuales son:
Miraflores, San Isidro, San Borja, Santiago de Surco y La Molina. Además, que
sean personas de ambos sexos con intervalos de edades de 25 a 55 años y que
pertenezcan a los niveles socio económico A y B.
59
Tabla 7
Cálculo Del Mercado Potencial.
CÁLCULO DEL MERCADO POTENCIAL (personas)
DISTRITOS
ZONA 7
POBLACIÓN
(POR DISTRITOS)
EDADES
( 25-55)
SUB TOTAL POBLACION
A+B
TOTAL
AÑO
MIRAFLORES 85,800 44.60% 38,267 79.20% 30,307
SAN ISIDRO 58,800 44.60% 26,225 79.20% 20,770
SAN BORJA 116,700 44.60% 52,048 79.20% 41,222
SANTIAGO DE
SURCO 357,600 44.60% 159,490 79.20% 126,316
LA MOLINA 178,200 44.60% 79,477 79.20% 62,946
MERCADO POTENCIAL:
281,561
Nota: En el cuadro resumen se detallan los criterios utilizados para alcanzar el Mercado Potencial, tomando como
universo los distritos de la zona 7 de Lima. Datos extraídos del Instituto Nacional de Informática y Estadística,
2017.
4.2.2. Estimación del mercado disponible.
Para el cálculo del mercado disponible partimos de las cifras resultantes
del mercado potencial, es decir, las personas que cumplen con los criterios del
marco muestral y a partir de filtrarlos por los resultados obtenidos a las siguientes
preguntas:
Tabla 8
Cálculo Del Mercado Disponible.
Nota: En la tabla 8 se muestran los criterios utilizados para filtrar el Mercado Potencial, y obtener el Mercado
Disponible. A partir de la encuesta realizada en el distrito de Miraflores de la zona 7.
CÁLCULO MERCADO DISPONIBLE
13. ¿Usted ha usado colchones inflables?
RESPUESTA : 58% Si, han usado colchones inflables.
15. ¿Estaría dispuesto a usar estos colchones inflables en su vehículo?
RESPUESTA : 63% Afirma que usarían, los colchones inflables en sus vehículos
MERCADO DISPONIBLE: 102,882
60
4.2.3. Estimación del mercado efectivo.
Para la estimación del Mercado Efectivo, utilizaremos la pregunta de
Aceptación e Intensión de compra de nuestro producto, el cual nos arrojó los
siguientes resultados.
Tabla 9
Cálculo Del Mercado Efectivo.
Nota: En la tabla 9 se muestra los criterios utilizados para filtrar el Mercado Disponible, y obtener el Mercado
Efectivo. A partir de la encuesta realizada en el distrito de Miraflores de la zona 7.
4.2.4. Estimación del mercado objetivo.
La estimación del mercado objetivo, se realizó a partir de encontrar una
empresa dentro de la industria que contara con ciertos lineamientos que nos
permitieran compararnos con ella: Giro Del Negocio, Volúmenes De Ventas,
Ingresos Por Ventas, Etc.
Dentro de la búsqueda se eligió a la empresa Camping Center, la cual si
bien es cierto actualmente es una empresa bien constituida y con altos volúmenes
de ventas, se tuvo que indagar sus inicios para ubicarnos en el mismo contexto y
poder analizar y decidir, sobre el tamaño de participación a asumir dentro del
mercado.
CÁLCULO DEL MERCADO EFECTIVO
16. ¿Compraría usted estos productos (colchones inflables vehiculares)?
RESPUESTA : 55% Afirman que, definitivamente comprarían el producto
MERCADO EFECTIVO: 56,585
61
Tabla 10
Cálculo Del Mercado Objetivo.
CÁLCULO DEL MERCADO OBJETIVO
CAMPING CENTER
Venta anual primer año 2’500,000
SLEEP IN CAR
Estimado de venta anual 2’303,290
FORMULA:
MO x Frecuencia de compra x Precio = Ventas Anuales
MO ?
Frecuencia de compra 6.99
Precio 209 (*)
Venta anual(estimado) 2’303,290
MERCADO OBJETIVO 1,577
% Participación (con respecto al M. Efectivo) 2.79%
Nota: En la tabla 10 se muestra los criterios utilizados para obtener el porcentaje de participación con respecto al
Mercado Efectivo y la cuantificación del Mercado Objetivo basados en los datos de ventas de los primeros años
de la empresa Camping Center (Empresa que comercializa productos similares en el rubro). Elaboración Grupal.
Basado en investigación de la industria del comercio de Accesorios vehiculares. (*) Precio promedio ponderado
de ambos canales (S/.200: Canal Detallista y S/.230 Canal Directo) y la razón de unidades vendidas.
62
4.2.5. Frecuencia de compra.
Tabla 11
Cálculo de la frecuencia de compra.
Nota: En la tabla 11 se determina la frecuencia ponderada en base a las respuestas de las personas
encuestadas respecto a la pregunta sobre la frecuencia de compra de este tipo de productos (accesorios
vehiculares). Elaboración Grupal. En base a los resultados obtenidos a la encuesta realizada en el distrito de
Miraflores.
4.2.6. Cuantificación Anual de la Demanda
Par estimar la demanda anual, de los colchones inflables para vehículos
ligeros, se necesita de dos factores, los cuales son el mercado objetivo y la
frecuencia de compra en base a nuestro análisis cuantitativo, principalmente las
encuestas.
Luego fijaremos el pronóstico de ventas anuales para el período de cinco
años, el cuál es el periodo de duración del proyecto.
Tabla 12
Cuantificación de la demanda.
CUANTIFICACION ANUAL DE LA DEMANDA Expresado en Unidades
Año 2019 2020 2021 2022 2023
PRODUCCION TOTAL (Unidades) 11,579 12,434 16,154 16,110 16,076
Nota: La tabla 12 muestra el pronóstico de demanda anual calculada a partir de la multiplicación del mercado
objetivo con el promedio de frecuencia de compra que se obtuvo después del análisis de las encuestas.
Elaboración grupal.
DETERMINACION DE LA FRECUENCIA PONDERADA
FRECUENCIA DE CONSUMO
ENCUESTAS % VECES POR AÑO PROMEDIO DE
FRECUENCIA
QUINCENA 6 6.3 24 1.50
1 VEZ AL MES 27 28.1 12 3.38
CADA DOS MESES 28 29.2 6 1.75
MAS DE DOS MESES 35 36.5 1 0.36
TOTAL 96 100 43 6.99
Venta Anual por persona 6.99
63
4.2.7. Estacionalidad
Asimismo, fijaremos el pronóstico de ventas mensuales considerando las
variaciones en cada mes por variaciones de la estacionalidad, ya que serán los
meses de verano, las vacaciones, los feriados y otras fechas festivas como fiestas
patrias y año nuevo en las cuales tenemos pronosticado que tendremos mayores
ventas de nuestro producto.
Tabla 13
Estimación de la Variación Porcentual de la Estacionalidad.
Nota: Elaboración grupal en base al estudio de mercado.
4.2.8. Programa de Ventas en Unidades y Valorizado
Tabla 14
Programa de Ventas Valorizado.
Nota: La tabla 14 muestra la valorización de la de la proyección de ventas por años en unidades y en unidad
monetaria soles (no incluye IGV), el cual se calculó luego de multiplicar la proyección de ventas por el precio
asignado al producto (S/. 230: Valor de Venta en Canal Directo y S/.200: Valor de Venta en Canal Detallista).
Elaboración grupal.
Variación Mensual de la Estacionalidad (En Porcentajes)
Meses
Ene
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Set
Oct
Nov
Dic
Total
Estaciona-lidad
8
10
10
10
6
7
13
7
7
7
7
8
100
PROGRAMA DE VENTAS Y PRODUCCIÓN TOTAL POR AÑOS
AÑO 2019 2020 2021 2022 2023
VENTA TOTAL (Unidades) 11,021 11,971 15,569 15,569 15,569
VENTA TOTAL (Soles)
2,717,882 2,952,171 4,223,406 4,240,300 4,257,261
64
4.3. Mezcla de marketing
4.3.1. Producto.
El producto que pondremos a la disposición de nuestros clientes
potenciales son; los colchones inflables vehiculares, los cuales tendrán como
atractivo la importancia de su uso, puesto que servirá para que el cliente tenga
una opción de descanso alternativo durante sus intervalos de tiempo sobrante en
sus viajes o sencillamente para los que quieran optar por una alternativa de
descanso diferente durante sus viajes largos y/o cortos.
Además de su importancia mencionada, este producto tendrá el atractivo
de que es de fácil uso y novedoso en sus diseños, ya que estos serán en base a
temáticas de moda y también temáticas personalizadas.
Figura 39. Dimensiones del Colchón Inflable Vehicular.
Fuente: Elaboración Grupal, en base a las dimensiones interiores de los vehículos ligeros.
a) Logo:
Proceso de elección:
El color de los colchones inflables será de acuerdo a la gama de colores que
ofrecemos, por ello elegimos uno de ellos que dará vida al logo.
El color rojo: es un color que representa atracción y logra mantener la atención
del cliente.
65
El color azul marino: representa la noche, una siesta, descanso, pernoctar o
dormir.
El eslogan de nuestro producto será “Ahora descansar en tu auto, será un
placer”
Figura 40. Comparación de logo propuesto con el modificado.
Fuente: Elaboración Grupal, a partir de las sugerencias obtenidas en el Focus
Group.
b) Envase:
El envase propuesto era una caja de cartón llevando en el centro nuestro
logotipo en base al análisis del FOCUS GROUP la mayoría de ellos preferían que
sea un bolso para adecuarse a los espacios de sus autos, en base a eso,
decidimos optar por bolsas ecológicas las cuales tendrán un logo en el centro y
además serán reusables para así contribuir con la disminución de la
contaminación del medio ambiente, nuestras bolsas tendrán las siguientes
medidas: 24cm de largo, 27 cm de alto y 15 cm de ancho.
Estas dimensiones permitirán al cliente ahorrar espacio a la hora de su
transporte, además cabe mencionar que esta presentación se usará para la venta
directa.
66
La presentación de producto para la venta a través de los detallistas se
realizará a través de cajas, las cuales se acomodan mejor a los palets, el cual
representa nuestro lote que será de 80 unidades.
Figura 41. Dimensiones de la Presentación Del Producto.
Fuente: Elaboración Grupal, en base a las conclusiones de la investigación
cualitativa y cuantitativa.
4.3.2. Precio.
Nuestro producto será dirigido a personas entre las edades de 25 y 55
años de edad, quienes pertenecen al nivel socioeconómico A y B ya que cuentan
con poder adquisitivo y están dispuestos a pagar de acuerdo al mercado siendo el
producto de buena calidad analizaremos a los competidores:
a) Carsun:
Es una empresa extranjera de accesorios para autos, sus productos lo
venden a través de AliExpress el costo es de USS 74.75 dólares, adicional es el
costo de envio de USS18.00 dólares, lo multiplicamos por el tipo de cambio del
día otorgado por el BCR 3.25 el costo en soles seria S/.242.93 más S/.58.50
teniendo como precio total de S/.301.40.
67
b) Auto parts home:
Es una empresa extranjera dedicada a la venta de accesorios para autos,
las ventas de sus productos son a través de Aliexpress.
La desventaja de estos competidores es que no cuentan con ninguna
tienda especializada. Nuestro proyecto contará con un establecimiento localizado
en los puntos más cerca para nuestros posibles compradores.
Definición del precio para clientes:
Según el resultado de nuestras encuestas, el 31% de los encuestados
estaría dispuesto a pagar un valor de S/.200 a más, monto que se encuentra en
promedio de nuestros competidores, es por ello que utilizaremos el precio de
S/.236 (incluido IGV) para el canal detallista y S/.271.4 (incluido IGV) para el canal
directo, los cuales son precios menores al de los competidores.
4.3.3. Plaza.
El producto que ofrecemos lo realizaremos bajo dos modalidades, la
primera será a través del canal directo y la segunda a través de los detallistas.
Para hacer llegar al cliente final se tendrá una tienda especializada, la cual
estará ubicada en el distrito de Miraflores, puesto que según los estudios de
mercado realizados es aquí donde se concentra en mayor cantidad nuestros
clientes potenciales.
Mientras que la venta a los detallistas será a través de la distribución a los
comercializadores de productos plásticos y de autopartes, ubicados en los
principales centros comerciales.
Figura 42. Resultados sobre la Plaza.
Fuente: Elaboración Propia en base a la encuesta realizada.
47%
34%
19%
DONDE ADQUIERE ESTE TIPO DE PRODUCTOS
TIENDAS ESPECIALIZADAS
CENTROS COMERCIALES
VENTAS POR INTERNET
68
4.3.4. Promoción.
Por ser un producto que recién comienza y considerando los gastos que
implica la inversión en promoción, analizamos los estudios cualitativos y
cuantitativos realizados (encuestas y Focus Group), para decidir a través de
medios se realizará esta actividad.
Después de analizar los estudios mencionados concluimos que los medios
por el cual las personas de los niveles socio económico A y B tienden a recibir
información, son: la página web, Facebook, Twitter, Ferias y Revistas.
4.3.4.1. Campaña de lanzamiento.
Objetivos:
Lograr posicionarnos con nuestra marca en el mercado.
Incrementar las ventas.
Dar a conocer los beneficios del producto
Duración:
El tiempo total de duración del lanzamiento será de 3 meses
(octubre, noviembre y diciembre), esto se debe acorde al cronograma de
ventas el cual empezará en enero del 2019 y así impulsaremos las ventas.
Nuestro producto será promocionado mediante el marketing directo
donde se dará conocer las características y atributos.
Para el lanzamiento de nuestros productos se han elegido distintos
medios de comunicación:
Figura 43. Resultados sobre los medios de comunicación usados.
Fuente. Elaboración Grupal en base a las encuestas realizadas.
41%
2%
32%
12%
13%
MEDIO POR EL CUAL SE ENTERA DE PROMOCIONES Y NOVEDADES
INTERNET
VOLANTE
REVISTA
TV
DIARIO
69
De acuerdo a nuestras encuestas nuestros clientes prefieren recibir
información a través de internet (Redes sociales, página web, etc.). Es por
eso que aprovecharemos estos medios para usarlos como canales de
venta.
Redes sociales:
Iniciaremos nuestra campaña compartiendo la página en las redes
sociales, el tiempo de lanzamiento será durante 3 meses, esto nos
permitirá adquirir e incrementar seguidores para posicionar nuestra marca
en el mercado.
Figura 44. Página de Facebook de la Empresa Sleep in Car.
Fuente: Elaboración Grupal.
Página web
Es www.colchonesvehiculares.com , a través de este canal
nuestros clientes podrán visualizar la variedad de nuestros productos,
nuestra propuesta de respecto a la personalización de nuestros diseños,
las especificaciones técnicas del producto, además de que a través de este
medio se podrá realizar la adquisición del producto. Por tanto, el diseño y
la información que tenga esta herramienta resultarán importantes, puesto
70
que contribuirá a difundir y promover el producto, contribuyendo a generar
ingresos para la empresa.
Figura 45. Página Web de la Empresa Sleep in Car.
Fuente: Elaboración Grupal.
Correo electrónico:
El marketing directo por correo electrónico nos permite enviar
diversos anuncios ofertas recordatorios u otro tipo de mensaje a través de
una base de datos.
MerchandIsing:
Se diseñará diversos elementos como:
Llaveros
Lapiceros
Presenciales:
Participaremos en ferias, Organizada por la municipalidad de la
zona 7 (Miraflores, Santiago De Surco, San Isidro, Barranco, Jesús María)
con el objetivo de dar a conocer las características de nuestro producto y
lograr una intersección directa con nuestro mercado objetivo.
71
Feria en barranco: llamada expo PLATS PERU la cual se realiza
cada 2 años.
Tabla 15
Presupuesto de Gasto en Feria.
Nota: En la presente tabla se detalla las actividades a realizar para llevar a cabo la feria y el monto total que
asciende a 2178.28 nuevos soles.
Tabla 16
Presupuesto de Campaña de Lanzamiento.
Nota: En la presente tabla se detalla las actividades a realizar para llevar a cabo la feria y el monto total
que asciende a 2178.28 nuevos soles.
MARKETING Unid. Cant.
Precio Unit.
TOTAL sin IGV
IGV TOTAL con IGV
S/. S/. S/. S/.
Stand de PVC publicitario
Unid. 1 725 725 130.5 855.5
Banner con parante fotográfico
Unid. 1 60 60 10.8 70.8
Tarjetas de presentación
mil 1 105 105 18.9 123.9
Lapiceros ecológicos (merchandising)
mil 1 283 283 50.94 333.94
Llaveros ( merchandising) mil 1 673 673 121.14 794.14
TOTAL 1,846 332.28 2178.28
MARKETING Unid. Cant. Precio
Unitario TOTAL sin IGV
IGV TOTAL con IGV
S/. S/. S/. S/.
Banner Unid. 1 50.85 50.85 9.2 60.00
Tarjetas de presentación Millar 1 89 89.00 16.0 105.02
Página Web - Redes sociales
Unid. 1 195.16 195.16 35.1 230.29
Llaveros ( merchandising) Millar 2 285 570.00 102.6 672.60
TOTAL 905.01 162.9 1067.91
72
4.3.4.2. Promoción para todos los años.
A continuación, se presenta los gastos de promoción para los cinco años, que es el tiempo que dura el proyecto,
considerando también la inversión en el año cero.
Tabla 17
Campaña de Promoción para el año 0.
MARKETING Unid. Cant.
Prec. Unit. TOTAL sin IGV IGV TOTAL con IGV
S/. S/. S/. S/.
Campaña de feria
1846 332.28 2178.28
Stand de PVC publicitario Unid. 1 725 725 130.50 855.50
Banner con parante fotográfico Unid. 1 60 60 10.80 70.80
Tarjetas de presentación millar 1 105 105 18.90 123.90
Lapiceros ecológicos (merchandising) millar 1 283 283 50.94 333.94
Llaveros ( merchandising) millar 1 673 673 121.14 794.14
Campaña de lanzamiento
905.01 162.9 1067.91
Banner Unid. 1 50.85 50.85 9.2 60.00
Tarjetas de presentación Millar 1 89 89.00 16.0 105.02
Página Web - Redes sociales Unid. 1 195.16 195.16 35.1 230.29
Llaveros ( merchandising) Millar 2 285 570.00 102.6 672.60
TOTAL CAMPAÑA DE DIFUSIÓN
2751.01 495.18 3246.19
Nota: Elaboración Grupal.
73
Tabla 18
Campaña de Promoción Año 1.
ACTIVIDAD
AÑO 2019 (Expresado en Soles)
TOTAL
Cant U/M Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Mantenimiento y actualización pág. web - Redes sociales
- Men. 2,100 2,100 2,100 2,250 2,180 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 28,230
publicidad en revista Cosas
1 Veces 11,410
11,410
Ferias locales (stand, mat. publicitario, merchandising)
1 Veces 0 0 0 0 40,036 0 0 0 0 0 0 0 40,036
TOTAL SIN IGV 13,510 2,100 2,100 2,250 42,216 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 79,676
IGV 2,432 378 378 405 7,599 450 450 450 450 450 450 450 14,342
TOTAL CON IGV 15,942 2,478 2,478 2,655 49,814 2,950 2,950 2,950 2,950 2,950 2,950 2,950 94,017
Nota: Elaboración propia.
74
Tabla 19
Campaña de Promoción Año 2.
ACTIVIDADES:
AÑO 2020 (Expresado en Soles) TOTAL
Cant U/m Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Mantenimiento y actualización pag. web - Redes sociales
- Mensual 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 33,600
publicidad en revista Cosas
4 Veces 11,410 11,410 11,410 11,410 45,640
TOTAL SIN IGV 2,800 14,210 2,800 2,800 2,800 14,210 14,210 2,800 2,800 2,800 2,800 14,210 79,240
IGV 504 2,558 504 504 504 2,558 2,558 504 504 504 504 2,558 14,263
TOTAL CON IGV 3,304 16,768 3,304 3,304 3,304 16,768 16,768 3,304 3,304 3,304 3,304 16,768 93,503
Nota: Elaboración Grupal.
Tabla 20
Campaña de Promoción Año 3.
ACTIVIDADES:
AÑO 2021 (Expresado en Soles)
TOTAL Cant U/m Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Mantenimiento y actualización pag. web - Redes sociales
- Mensual. 3,200 2,800 2,800 2,800 2,850 2,980 3,200 3,200 3,200 3,200 3,200 3,200 36,630
publicidad en revista Cosas
2 Veces 11,410 11,410 22,820
Ferias locales 1 Veces 0 0 0 0 40,036 0 0 0 0 0 0 0 40,036
TOTAL SIN IGV 3,200 2,800 2,800 2,800 42,886 2,980 14,610 3,200 3,200 3,200 3,200 14,610 99,486
IGV 576 504 504 504 7,719 536 2,630 576 576 576 576 2,630 17,907
TOTAL CON IGV 3,776 3,304 3,304 3,304 50,605 3,516 17,240 3,776 3,776 3,776 3,776 17,240 117,393
Nota: Elaboración Grupal.
75
Tabla 21
Campaña de Promoción Año 4.
ACTIVIDADES:
AÑO 2022 (Expresado en Soles) TOTAL
Cant U/m Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Mantenimiento y actualización pag. web - Redes sociales
- MENSUAL 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 42,000
publicidad en revista Cosas
6 VEC ES 11,410
11,410 11,410 11,410
11,410 11,410 68,460
TOTAL SIN IGV 14,910 3,500 3,500 3,500 14,910 14,910 14,910 3,500 3,500 3,500 14,910 14,910 110,460
IGV 2,684 630 630 630 2,684 2,684 2,684 630 630 630 2,684 2,684 19,883
TOTAL CON IGV 17,594 4,130 4,130 4,130 17,594 17,594 17,594 4,130 4,130 4,130 17,594 17,594 130,343
Nota: Elaboración Grupal.
Tabla 22
Campaña de Promoción Año 5.
ACTIVIDADES:
AÑO 2023 (Expresado en Soles)
TOTAL
Cant U/m Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Mantenimiento y actualización pag. web - Redes sociales
- MENSUAL 4,000 4,000 4,000 4,000 4,140 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 51,640
publicidad en revista Cosas
2 VECES 11,410 11,410 22,820
Ferias locales 2 VECES 40,036 40,036
TOTAL SIN IGV 15,410 4,000 4,000 4,000 4,140 55,946 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 114,496
IGV 2,774 720 720 720 745 10,070 810 810 810 810 810 810 20,609
TOTAL CON IGV 18,184 4,720 4,720 4,720 4,885 66,016 5,310 5,310 5,310 5,310 5,310 5,310 135,105
Nota: Elaboración Grupal.
76
Tabla 23
Resumen de los Gastos Promocionales
Resumen Anual de los Gastos Promocionales
(Expresado en Soles)
ACTIVIDADES: Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Mantenimiento y actualización pág. web - Redes sociales 30,000 33,600 38,400 42,000 42,000
Publicidad en revista cosas 45,640 45,640 57,050 68,460 68,460
Organización de Ferias locales ( stand, material publicitario,
merchandising) 80,071 0 80,071 0 80,071
Total Gastos Marketing y Publicidad (sin IGV) 79,676 79,240 99,486 110,460 114,496
IGV 14,342 14,263 17,907 19,883 20,609
Total Gastos Marketing y Publicidad (con IGV) 94,017 93,503 117,393 130,343 135,105
Nota: Elaboración Grupal.
77
CAPÍTULO V: ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL
5.1. Estudio legal
5.1.1. Forma societaria
Según la ley la empresa SLEEPinCAR SAC será una Pequeña Empresa,
ya que, cumple con las siguientes características:
Tabla 24
Parámetros para una Pequeña Empresa.
Nota: Elaboración Grupal.
Características de una Pequeña Empresa:
La jornada son de 8 horas y a la semana 48 horas.
El descanso semanal es de 24 horas.
Las vacaciones son solamente de quince días.
Las gratificaciones son de medio sueldo.
La Cts. (Compensación por Tiempo de Servicio) es de medio sueldo.
Es salud para el empleador es de 9%.
Somos una empresa en la cual contaremos con 5 socios, además los
socios tendremos la misma participación en la toma de decisiones y de manera
conjunta se trabajará de forma conjunta.
El capital propio para el inicio de las operaciones de la empresa
SLEEPinCAR SAC corresponderá al 20 % de la inversión total.
Para obtener 80% faltante para cubrir la inversión total, la empresa
buscará formas de financiamiento a través de negociaciones entre un inversionista
y un prestamista, los cuales serán identificados estratégicamente a fin de que se
pueda realizar una adecuada negociación respecto a las condiciones del trato.
PEQUEÑA EMPRESA
NÚMERO DE TRABAJADORES De Uno hasta cien trabajadores inclusive.
VENTAS ANUALES Hasta el monto máximo de 1700 UIT
78
Tabla 25
Estructura del Capital Propio.
Nota: Elaboración Grupal.
5.1.1.1. Actividades.
Se realizará una búsqueda en la Sunarp para poder verificar si el
nombre de SLEEPinCAR SAC. Se encuentre disponible y a la vez nos
tendremos que apoyar en el Prodame que es una organización que se
enfoca a poder fomentar la generación de fuente de trabajo.
5.1.1.2. Valorización.
Tabla 26
Trámites de Formación Societaria.
Nota: La tabla 29 muestra los precios actuales de las actividades de constitución. Elaboración Grupal
en base a la investigación.
CAPITAL PROPIO %
Alex Poma Limas 20
Julia Raquel Román Lorenzo 20
Carlos Alberto Párraga Orellana 20
María Carla Olortegui de la torre 20
Vanessa del Pilar Contreras Santillan 20
TOTAL 100
ACTIVIDADES Y VALORIZACIÓN (Expresado en Soles)
Descripción Cant. Costo
Unit. Valor Venta IGV 18 % Precio de
Venta
Búsqueda de índices ante la SUNARP
1 5 5 - 5
Reserva de nombre ante la SUNARP
1 18 18 - 18
Elaboración de minuta 1 470 470 84 554
Escritura Pública ante notario público
1 90 90 16 106
Gastos Administrativos Notariales
1 80 80 14 94
TOTAL CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA
663 115 778
79
5.1.2. Registro de marcas y patentes.
5.1.2.1. Actividades.
Se va a realizar una búsqueda de marcas a Indecopi para que
nuestro negocio no tenga ningún inconveniente al momento de poder
registrar el nombre ya que de esa manera vamos asegurar de que no
exista alguna marca similar a la del proyecto.
Luego del registro se va a proceder a presentar la solicitud de
registro, además del logotipo y el registro del signo.
Una vez realizada todos los procedimientos adecuados y teniendo
la aprobación Indecopi va autorizar la orden de una publicación del logo en
el diario el peruano el cual se tiene que realizar dentro de los días
establecidos y al termino se procederá con él envió de la resolución y el
certifica de la marca del proyecto.
5.1.2.2. Valorización.
Tabla 27
Resumen de Registros de Marcas y Patentes.
Nota: Elaboración propia
ACTIVIDADES Valor de Venta
S/. IGV S/.
Precio De Venta S/.
Búsqueda de antecedentes fonéticos
26 4 30
Solicitud de registro de marca y logo
496 89 585
Registro de nombre comercial (13.90% de UIT)
477 85 562
Publicación en el diario "El Peruano"
200 36 236
Registro de código de barras
423 76 499
TOTAL 1,622 291 1,913
80
5.1.3. Licencias y autorizaciones
5.1.3.1. Actividades.
Licencia de Funcionamiento:
Se realizará el trámite en el distrito donde vamos a desarrollar nuestro
proyecto, en el distrito de Miraflores, los documentos que se deben
presentar son los siguientes.
Numero de Ruc - DNI o carné de extranjería del solicitante
Inscripción de seguridad en Defensa Civil:
Los documentos a presentar son:
La declaración Jurada de Observancia de condiciones de seguridad.
El formulario que se presentará para realizar la solicitud de inspección
de seguridad.
El recibo de pago por el derecho de los trámites que se realizará.
La copia de los documentos de Identidad.
La copia de licencia de funcionamiento.
La cartilla de seguridad.
Defensa Civil:
El costo de todo el trámite está sujeto a una inspección al metraje
del área de toda la empresa
La Boleta de pago original para el Banco de la Nación y además de dos
fotocopias.
La Copia de los planos de la ubicación.
La Copia de los planos de distribución plantas y cortes con mobiliario
por niveles.
Los planos de evacuación y además de la señalización.
81
5.1.3.2. Valorización.
Tabla 28
Licencias y Autorizaciones.
ACTIVIDADES Cant. Costo
Unit. Valor Venta Precio de Venta
Licencia de Funcionamiento
1 221 221 221
Inscripción de seguridad en Defensa Civil
1 72 72 72
Defensa Civil 1 174 174 174
TOTAL
467 467
Nota: Elaboración Grupal.
5.1.4. Legislación laboral
5.1.4.1. Actividades
La empresa SLEEPinCAR SAC se rige en el régimen de la
Pequeña Empresa.
Tabla 29
Régimen Laboral de las Pequeñas Empresas.
ACTIVIDADES DETALLES
Remuneración Remuneración Mínima Vital como mínimo.
Jornada máxima de trabajo
La jornada máxima de trabajo es de 8h diarias o 48h semanales como máximo.
Descanso semanal obligatorio
Los trabajadores tienen derecho como mínimo a 24h consecutivas de descanso cada semana. También tienen derecho a descanso remunerado los días feriados.
Licencia pre- natal y post natal
Toda trabajadora gestante tiene derecho a gozar de 45 días de descanso pre-natal y 45 días de descanso post-natal
Licencia por paternidad
El trabajador tiene derecho a ausentarse del trabajo durante 4 días con ocasión del nacimiento de su hijo.
Vacaciones El trabajador tiene derecho a 15 días calendario de descanso vacaciones por cada año completo de servicio
Horas extraordinarias de trabajo
Las 02 primeras horas de Sobretiempo se considera al 25% y las siguientes al 35%.
Compensación por tiempo de servicio
15 remuneraciones diarias depositadas en dos oportunidades semestrales (mayo y noviembre)
Gratificaciones Se otorga 02 veces al año, a razón de media remuneración por cada oportunidad, siempre y cuando laboren el semestre completo
Seguro de salud El empleador aporta el 9% de la remuneración.
Nota: Elaboración Grupal en base a los datos extraídos de página del MINTRA.
82
5.1.5. Legislación tributaria
5.1.5.1. Actividades.
La empresa SLEEPinCAR SAC se regirá el régimen de la Pequeña
Empresa debido a que brinda beneficios diversos enfocados al
mejoramiento de las Pequeñas empresas. El Decreto Legislativo Nº 1086.
5.1.5.2. Valorización.
Tabla 30
Régimen Tributario MYPE.
CARACTERÍSTICAS RÉGIMEN MYPE TRIBUTARIO
Actividades Excluidas Ninguna
Límite de ingresos Ventas anuales superiores a 150 UIT y hasta
el monto máximo de 1700 UIT
Nota: Elaboración Grupal.
5.2. Estudio Organizacional
5.2.1. Organigrama Funcional.
Figura 46. Organigrama Funcional de la empresa SleepinCar.
Fuente: Elaboración Grupal.
83
El organigrama que presentamos corresponde a uno organigrama funcional
debido a que, en la estructura se muestra los puestos que componen la
organización, además corresponde a un organigrama vertical, puesto que las
ordenes se dan de manera escalonada, donde en la parte superior tenemos al
cargo de mando y en la parte inferior a los miembros de menor cargo.
5.2.2. Servicios Tercerizados.
Detallamos la contratación de los siguientes servicios, para los requerimientos
faltantes a cubrir.
Tabla 31
Detalle de Áreas Tercerizadas.
Nota: elaboración Grupal, en base al estudio de necesidades de la Empresa.
5.2.3. Descripción de Puestos de Trabajo.
- Gerente General
El Gerente General se encarga de verificar el direccionamiento y la
administración del negocio y a la vez de poder implementar estrategia que
mejoren y vayan de la mano con el objetivo de la empresa tendrá que planificar,
organizar, dirigir, controlar la empresa además de asignar los recursos de una
manera eficiente y eficaz.
Brindar los objetivos de la empresa a corto y largo plazo como también
como está organizado la estructura de la empresa actual y como se verá a futuro.
- Asistente Administrativo
El Asistente administrativo se encargará de ver las funciones de la
empresa en cómo se desarrollas toda la actividad de la empresa de verificar,
coordinar y ejecutar las tareas que tendrán a su cargo. Además de tener un
control adecuado de la caja chica y realizar todo tipo de control de documentario
que tenga la empresa.
SERVICIOS TERCIARIZADOS
CARGO CANTIDAD
CONTADOR 1
LEGAL 1
84
Tendrá que reportar constantemente lo que suceda en la empresa como
también coordinar con las diferentes áreas.
- Jefe de Logística
El jefe de logística se encargará de mantener constantemente informado al
Gerente General como se está realizando la producción y las actividades de la
empresa y coordinar los requerimientos de los clientes de supervisar las
actividades diarias en los equipos de trabajo además de supervisar y monitorear
las acciones de los procesos para cumplir con el objetivo de la empresa.
- Supervisor de Operaciones
El supervisor de operaciones se encargará de las actividades productivas,
realizar el seguimiento de la verificación de la producción y además de verificar
que el personal a su cargo cumpla con los objetivos establecido por la empresa.
Brindar capacitación constante a sus empleados para poder tener mejoras
en la empresa.
- Operarios (3)
Los operarios se encargarán de manera óptima de poder operar
eficientemente las máquinas y de elaborar los productos que va comercializando
la empresa también debe de apoyar a los controles de mantenimiento que tendrá
las máquinas y además tendrá que tener un monitoreo y control en el
cumplimiento de cómo va la producción.
- Supervisor de Ventas
El supervisor de ventas se encargará de supervisor y monitorear en cómo
va yendo las ventas tendrá un plan de trabajo con objetivos establecidos y de
velar porque lleguen al cumplimiento de las mismas que se estableció a sus
empleados además de identificar en qué punto de mejora se puede realizar y
poder tener soluciones.
85
- Vendedor (2)
El vendedor se encargará de tener un plan de ventas que abarca el
cumplimiento de ventas en los tiempos establecidos busca continua mejora.
Además de obtener oportunidades de venta y una adecuada información
del producto asesorar a los clientes acerca del producto que satisfaga la
necesidad que requieren.
5.2.4. Descripción de Actividades de los Servicios Tercer izados.
Contador
El contador tendrá que encargarse de procesar y contabilizar e interpretar
la contabilidad de la empresa y además de tener un informe que explique cómo
está avanzando la empresa para su gerencia y que sirva para la toma de
decisiones.
Legal
El apoyo legal se encargará de asesorar en el desarrollo de la actividad de
la empresa defiendo los intereses de la empresa y cualquier tipo de procedimiento
judicial además de estudiar y resolver cualquier inconveniente que tenga la
empresa.
5.2.5. Aspectos Laborales.
5.2.5.1. Forma de Contratación de Puestos de Trabajo y Servicios
Tercer izados.
La evaluación para la contratación de los colaboradores estará
realizada a través de la convocatoria y entrevista personal a cargo del
Gerente General, quien será el encargado de realizar los procedimientos
administrativos para vincular al nuevo colaborador, además será el
encargado de indicar a cada uno sus funciones dentro del puesto
asignado.
Respecto a tiempo, el contrato será por seis meses y con cláusulas
de negociar su permanencia en base a los resultados alcanzados durante
la permanencia en la empresa. En caso de no cumplir las expectativas,
simplemente después de cumplir con el periodo contratado, finalizará el
vínculo.
86
Respecto a las áreas de apoyo, como son el área de contabilidad y
el área legal, serán contratados bajo la modalidad de prestación de
servicio. Puesto que los requerimientos de estos servicios no resultan de
necesidad permanente para el desarrollo normal de las actividades de la
empresa.
Tabla 32
Detalles de la Temporalidad de los Contratos Laborales.
Nota: Cuadro de Puestos de Trabajo y Tipos de Contrato. Elaboración Grupal.
5.2.5.2. Régimen laboral de puestos de trabajo.
La empresa de Colchones para Vehículos Ligeros estará bajo el
régimen de Pequeña empresa Ley No 28015, Ley de Promoción y
Formalización de la Micro y Pequeña Empresa.
CARGO TIPO DE CONTRATO
Gerente General Contrato Temporal
Asistente Administrativo Contrato Temporal
Jefe de logística Contrato Temporal
supervisor de operaciones Contrato Temporal
Operario – (3) Contrato Temporal
supervisor de ventas Contrato Temporal
vendedor – (2) Contrato Temporal
Contador Contrato Locación de servicio
Apoyo legal Contrato locación de servicio
Operario – (2) Contrato Temporal
Vendedor – (2) Contrato Temporal
87
5.2.5.3. Planilla para todos los años del proyecto.
Tabla 33
Planilla de Remuneración año 1.
Nota: Elaboración Grupal.
Plantilla De Remuneración Año 2019
(Expresado en Soles)
Cargo Sueldo
Básico
Días
laborados
ESSALUD
9%
SCTR
1.25%
Comisiones
por ventas (fijo)
Sub total
anual
2 gratific. de 1/2
Sueldo al año
Cts.
(anual)
Vacaciones
(anual) Total anual
Gerente general 8,000 24 720 100
105,840 8,000 4,000 4,000 121,840
Asistente
administrativo 2,500 24 225 31
33,075 2,500 1,250 1,250 38,075
Supervisor de
operaciones 2,500 24 225 31
33,075 2,500 1,250 1,250 38,075
Jefe de logística 2,800 24 252 35
37,044 2,800 1,400 1,400 42,644
Operario 1 1,800 24 162 23
23,814 1,800 900 900 27,414
Operario 2 1,800 24 162 23
23,814 1,800 900 900 27,414
Operario 3 1,800 24 162 23
23,814 1,800 900 900 27,414
Supervisor de ventas 3,000 24 270 38 1,000 51,690 3,000 1,500 1,500 57,690
Vendedor 1 1,800 24 162 23 800 33,414 1,800 900 900 37,014
Vendedor 2 1,800 24 162 23 800 33,414 1,800 900 900 37,014
Total 27,800
2,502 348 2,600 398,994 27,800 13,900 13,900 454,594
88
Tabla 34
Planilla de Remuneración año 2.
Fuente: Elaboración Grupal.
Plantilla De Remuneración Año 2020
(Expresado en Soles)
Cargo Sueldo
básico
Días
laborados
ESSALUD
9%
SCTR
1.25%
Comisiones por
ventas (fijo)
Sub Total
Anual
2 gratif. de 1/2
sueldo al año
Cts.
(anual)
Vacaciones
(anual) Total anual
Gerente general 8,800 24 792 110
116,424 8,800 4,400 4,400 134,024
Asistente
administrativo 2,750 24 248 34
36,383 2,750 1,375 1,375 41,883
Supervisor
operaciones 2,750 24 248 34
36,383 2,750 1,375 1,375 41,883
Jefe de logística 3,080 24 277 39
40,748 3,080 1,540 1,540 46,908
Operario 1 1,980 24 178 25
26,195 1,980 990 990 30,155
Operario 2 1,980 24 178 25
26,195 1,980 990 990 30,155
Operario 3 1,980 24 178 25
26,195 1,980 990 990 30,155
Supervisor de ventas 3,300 24 297 41 1,000 55,659 3,300 1,650 1,650 62,259
Vendedor 1 1,980 24 178 25 800 35,795 1,980 990 990 39,755
Vendedor 2 1,980 24 178 25 800 35,795 1,980 990 990 39,755
Total 30,580
2,752 382 2,600 435,773 30,580 15,290 15,290 496,933
89
Tabla 35
Planilla de Remuneración año 3.
Nota: Elaboración Grupal.
Plantilla De Remuneración Año 2021 (Expresado en Soles)
Cargo Sueldo básico
Días laborados
ESSALUD 9%
SCTR 1.25%
Comisiones por ventas
(fijo)
Sub total desembolso anual
2 gratificación al año de 1/2 sueldo
Cts. (Anual)
Vacaciones (Anual)
Total Anual
Gerente general 9,680 24 871 121
128,066 9,680 4,840 4,840 147,426
Asistente administrativo 3,025 24 272 38
40,021 3,025 1,513 1,513 46,071
Supervisor operaciones 3,025 24 272 38
40,021 3,025 1,513 1,513 46,071
Jefe de logística 3,388 24 305 42
44,823 3,388 1,694 1,694 51,599
Operario 1 2,178 24 196 27
28,815 2,178 1,089 1,089 33,171
Operario 2 2,178 24 196 27
28,815 2,178 1,089 1,089 33,171
Operario 3 2,178 24 196 27
28,815 2,178 1,089 1,089 33,171
Operario 4 1,500 24 135 19
19,845 1,500 750 750 22,845
Operario 5 1,500 24 135 19
19,845 1,500 750 750 22,845
Supervisor de ventas 3,630 24 327 45 1,000 60,025 3,630 1,815 1,815 67,285
Vendedor 1 2,178 24 196 27 800 38,415 2,178 1,089 1,089 42,771
Vendedor 2 2,178 24 196 27 800 38,415 2,178 1,089 1,089 42,771
Vendedor 3 1,500 24 135 19 800 29,445 1,500 750 750 32,445
Vendedor 4 1,500 24 135 19 800 29,445 1,500 750 750 32,445
TOTAL 39,638
3,567 495 4,200 574,811 39,638 19,819 19,819 654,087
90
Tabla 36
Planilla De Remuneración año 4.
Nota: Elaboración Grupal.
Plantilla De Remuneración Año 2022
(Expresado en Soles)
Cargo Sueldo Básico
Días laborados
ESSALUD 9%
SCTR 1.25%
Comisiones por ventas (fijo)
Sub total anual
2 gratificación al año de 1/2 sueldo
CTS (Anual)
Vacaciones (Anual)
Total Anual
GERENTE GENERAL 10,648 24 958 133 140,873 10,648 5,324 5,324 162,169
ASISTENTE ADMINISTRATIVO 3,328 24 299 42 44,023 3,328 1,664 1,664 50,678
SUPERVISOR OPERACIONES 3,328 24 299 42 44,023 3,328 1,664 1,664 50,678
JEFE DE LOGISTICA 3,727 24 335 47 49,306 3,727 1,863 1,863 56,759
OPERARIO 1 2,396 24 216 30 31,696 2,396 1,198 1,198 36,488
OPERARIO 2 2,396 24 216 30 31,696 2,396 1,198 1,198 36,488
OPERARIO 3 2,396 24 216 30 31,696 2,396 1,198 1,198 36,488
OPERARIO 4 1,650 24 149 21 21,830 1,650 825 825 25,130
OPERARIO 5 1,650 24 149 21 21,830 1,650 825 825 25,130
SUPERVISOR DE VENTAS 3,993 24 359 50 1,000 64,827 3,993 1,997 1,997 72,813
VENDEDOR 1 2,396 24 216 30 800 41,296 2,396 1,198 1,198 46,088
VENDEDOR 2 2,396 24 216 30 800 41,296 2,396 1,198 1,198 46,088
VENDEDOR 3 1,650 24 149 21 800 31,430 1,650 825 825 34,730
VENDEDOR 4 1,650 24 149 21 800 31,430 1,650 825 825 34,730
TOTAL 43,602 3,924 545 4,200 627,252 43,602 21,801 21,801 714,455
91
Tabla 37
Plantilla De Remuneración Año 5.
Nota: Elaboración Grupal.
Plantilla De Remuneración Año 2023
(Expresado en Soles)
Cargo
Sueldo Básico
Días Laborados
ESSALUD 9%
SCTR 1.25%
Comisiones por ventas (fijo)
Sub total Anual
2 gratificación al año de 1/2 sueldo
CTS (Anual)
Vacaciones (Anual)
Total Anual
GERENTE GENERAL 11,713 24 1,054 146 154,960 11,713 5,856 5,856 178,386
ASISTENTE ADMINISTRATIVO
3,660 24 329 46 48,425 3,660 1,830 1,830 55,746
SUPERVISOR OPERACIONES
3,660 24 329 46 48,425 3,660 1,830 1,830 55,746
JEFE DE LOGISTICA 4,099 24 369 51 54,236 4,099 2,050 2,050 62,435
OPERARIO 1 2,635 24 237 33 34,866 2,635 1,318 1,318 40,137
OPERARIO 2 2,635 24 237 33 34,866 2,635 1,318 1,318 40,137
OPERARIO 3 2,635 24 237 33 34,866 2,635 1,318 1,318 40,137
OPERARIO 4 1,815 24 163 23 24,012 1,815 908 908 27,642
OPERARIO 5 1,815 24 163 23 24,012 1,815 908 908 27,642
SUPERVISOR DE VENTAS
4,392 24 395 55 1,000 70,110 4,392 2,196 2,196 78,895
VENDEDOR 1 2,635 24 237 33 800 44,466 2,635 1,318 1,318 49,737
VENDEDOR 2 2,635 24 237 33 800 44,466 2,635 1,318 1,318 49,737
VENDEDOR 3 1,815 24 163 23 800 33,612 1,815 908 908 37,242
VENDEDOR 4 1,815 24 163 23 800 33,612 1,815 908 908 37,242
TOTAL 47,962 4,317 600 4,200 684,937 47,962 23,981 23,981 780,861
92
5.2.5.4. Gastos por servicios Tercerizados para todos los años del
proyecto.
Tabla 38
Resumen de Gastos Tercerizados.
Nota: Elaboración Grupal.
5.2.5.5. Horario de Trabajo de los Puestos de Trabajo.
Tabla 39
Asignación Puestos y Horarios De Trabajo.
Nota: Elaboración Grupal.
GASTO DE TERCIARIZACIÓN
(Expresado en Soles)
CARGO CANTIDAD SUELDO ANUAL
Contador 1 30,000
Apoyo legal 1 50,000
Limpieza 2 36,000
TOTAL 116,000
Personal
Horario
Gerente General Lunes a Viernes 8:00 am a 5:00 pm.
y sábado de 8:00 am a 1:00 pm.
Asistente Administrativo Lunes a Viernes 8:00 am a 5:00 pm.
y sábado de 8:00 am a 1:00 pm.
Jefe de Logística Lunes a Viernes 8:00 am a 5:00 pm.
y sábado de 8:00 am a 1:00 pm.
Operarios (5) Lunes a Viernes 8:00 am a 6:00 pm.
y sábado de 8:00 am a 1:00 pm.
Supervisor de ventas Lunes a Viernes 8:00 am a 5:00 pm.
y sábado de 8:00 am a 1:00 pm.
Vendedor (4) Lunes a Viernes 8:00 am a 5:00 pm.
y sábado de 8:00 am a 1:00 pm.
93
CAPÍTULO VI: ESTUDIO TÉCNICO
6.1. Tamaño del Proyecto
6.1.1. Capacidad Instalada.
a. Criterios
Determinamos la capacidad instalada para el proceso de producción, a
través de la identificación del proceso que requiere más tiempo dentro de las
etapas a seguir durante la elaboración del producto y/o a través de la
identificación de la maquinaria principal para la elaboración del producto.
b. Cálculos
Tabla 40
Cálculo de la Capacidad Instalada.
Capacidad
Instalada
Capacid.
De
Costura
por min.
Tiempo
en min.
para un
colchón
(13 m)
Capacidad
por hora
en metros
(10
procesos)
Capacidad
por día
en metros
Capacidad
por mes en
metros
Capacidad
por año
en metros
Capacidad
para
producir en
unidades
por año
Máquina
de Coser
Inflables
18 m 6min 130 1040 24,960 299,520 23,040
Nota: Elaboración Grupal. Del análisis de los tiempos y requerimientos para el producto se determina que la
capacidad instalada para el año es de 23,040 unidades.
6.1.2. Capacidad Utilizada
a. Criterios
Para determinarla, realizamos los cálculos basados en la capacidad
instalada de la maquinaria a usar y la demanda anual determinada de nuestro
producto. Así pues obtendremos el porcentaje de utilización.
b. Cálculos
Para el caso detallamos el cálculo de los porcentajes de utilización por
producto.
94
Tabla 41
Cálculo de la capacidad utilizada.
Nota: Elaboración Grupal.
c. Porcentaje de utilización de la capacidad instalada
Del cálculo anterior y a través de análisis de los montos obtenidos,
detallaremos el porcentaje de utilización de la capacidad instalada para los años
del proyecto. El cual nos permitirá conocer qué porcentaje de capacidad ociosa
por explotar aún tenemos, el cual permitirá también saber hasta cuanto más
podremos producir sin la necesidad de invertir en otra maquinaria de apoyo.
Tabla 42
Cálculo del Porcentaje de Utilización.
Porcentaje de utilización
Año 2019 2020 2021 2022 2023
% de utilización 49% 49% 51% 51% 51%
Nota: Elaboración Grupal.
6.1.3. Capacidad Máxima
a. Criterios
Lo vamos a determinar basándonos en la maquinaria principal para la
realización del producto, para el caso estamos considerando a la máquina de
coser inflables, el cual lo analizaremos bajo el supuesto de que se utilice al 100%
de su capacidad.
Año 2019 2020 2021 2022 2023
Tamaño normal 11,168 11,168 11,726 11,726 11,726
Capacidad
Instalada 23,040 23,040 23,040 23,040 23,040
% de utilización 49% 49% 51% 51% 51%
95
b. Cálculos
Tabla 43
Cálculo de la Capacidad Máxima Instalada.
CAPACIDAD
INSTALADA
Capacidad
De costura
del Equipo
por minuto
Capacidad
por hora
en metros
Capacidad
por día
en metros
Capacidad
por mes en
metros
Capacidad
por año
en metros
Capacidad para
producir en
unidades por
año
Máquina de
coser
inflables
18 m 1080 8640 207360 2’488,320 191,409
Nota: Elaboración Grupal.
6.2. Procesos
6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción.
Figura 47. Flujo de Producción de los Colchones Inflables.
Fuente: Elaboración Propia.
96
Descripción de los procesos.
A continuación, pasamos a explicar el proceso productivo para la
fabricación de los colchones inflables:
1. Recepción de materia prima: La recepción de la materia prima estará a cargo
del jefe de logística, que a su vez se realizará un control para luego confirmar
al proveedor que lo que nos envía es correcto. Esta verificación por unidad
tomara un tiempo de 1 minuto.
2. Corte: Se procederá a realizar el corte de la materia prima en función a las
medidas establecida para el producto, las cuales son: 88 cm de ancho será
doble corte, largo 143cm doble corte y la base 43 cm de alto este proceso
tendrá un tiempo estimado de 1 min por colchón.
3. Costura: Se procederá a unir las partes cortadas usando la máquina de marca
Zeuya y naylon dando forma al colchón inflable, este proceso nos tomará un
tiempo de 40 segundos por colchón.
4. Estampado: Se realiza el estampado de algún diseño de acuerdo al pedido de
nuestro cliente ya que también nos dirigiremos a un sector B2C. Nos tomará
un tiempo de 1 minuto.
5. Flocado: Procede realizar el pegamento de la funda poliéster sobre la cara del
colchón a través del pegamento cola epoxi esto nos tomará 1 min.
6. Prueba del colchón: Procederemos al inflado del colchón terminado el cual
tendrá un tiempo de 1.5 minutos.
7. Empaque: Se embolsará el producto en una bolsa de tela o caja, dependiendo
al cliente al cual va dirigido el producto, esto tomará un tiempo estimado de 10
segundos.
97
Figura 48. Diagrama de Recorrido.
Fuente: Elaboración Grupal.
98
6.2.2. Programa de Producción.
Una vez estimada la demanda anual de colchones inflables para vehículos
ligeros en base al mercado objetivo y la frecuencia de compra en base a nuestro
análisis cuantitativo, principalmente las encuestas. A continuación, determinamos
el pronóstico de ventas anuales para el período de cinco años, el cuál es el
periodo de duración del proyecto. Asimismo, fijaremos el pronóstico de ventas
mensuales considerando las variaciones en cada mes por efectos de la
estacionalidad, ya que serán los meses de verano, las vacaciones, los feriados y
otras fechas festivas en las cuales tenemos pronosticado que tendremos mayores
ventas de nuestro producto y por consiguiente serán los meses de mayor
producción.
6.2.2.1. Consideraciones Adicionales para la Producción.
Para determinar la producción real de cada mes, se está
considerando además de las cantidades de producción base mensual, las
siguientes políticas y eventos:
a) Política de Stock de Seguridad:
Se considera el 11.5% (para los dos primeros años del proyecto) y
10% (para los últimos tres años) del pronóstico de ventas como producción
adicional para cada mes, con el fin de prevenir inconvenientes, evitar
quiebre de stock, cubrir las variaciones y dar respuestas adecuadas a los
pedidos y requerimientos, debido a eventos que pudiesen ocurrir y que
generen un incremento en la cantidad demandada del siguiente mes o que
la producción del mes actual no pueda ocurrir.
Entre estos eventos inesperados podemos mencionar: Incremento
de la cantidad requerida de nuestros compradores, problemas
operacionales nuestros inesperados y otras condiciones internas o
externas.
b) Muestreo:
Para efectos de control de calidad de nuestros productos al final de
la producción mensual, se estima conveniente producir un 2% adicional de
la del pronóstico de producción base, como se observa en la tabla
99
continuación. Los productos que no pasen la prueba de control de calidad
serán desechados y los productos que si pasen serán almacenados.
c) Merma:
Como parte de la planificación de la producción, se pronostica que
aproximadamente el 2% de la producción mensual base será merma en el
primer año. En los años posteriores este porcentaje disminuye a
consecuencia de la curva de aprendizaje de la fabricación y conocimiento
del producto de los colchones inflables para vehículos ligeros.
En la siguiente tabla resumimos los porcentajes:
Tabla 44
Consideraciones Adicionales Para la Producción.
POLITICAS Y EVENTOS DE PRODUCCION
EVENTO / AÑO
2019 2020 2021 2022 2023
Stock de Seguridad (% adicional)
11.5
11.5
10.0
10.0
10.0
Muestreo (% adicional)
2.0
2.0
2.0
2.0
2.0
Merma (% adicional)
2.0
1.8
1.6
1.4
1.2
TOTAL 15.5 15.3 13.6 13.4 13.2
Nota: Elaboración grupal. Porcentajes para producir adicionalmente a la producción base mensual.
A continuación, presentamos el plan agregado de producción anual,
tomando en consideración también los porcentajes de producción
adicionales calculados en la tabla 47.
100
Pronóstico de Ventas y Programa Agregado de Producción (Año 2019):
Tabla 45
Programa de Producción Año 1.
VENTAS Y PRODUCCION AÑO 2019 (Expresado en Unidades)
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
Pronóstico de Ventas
0 1,187 1,187 1,187 712 931 1,543 831 831 831 831 950 11,021
Política Stock (11.5%)
0 137 137 137 82 108 178 96 96 96 96 110
Muestreo (2%)
0 24 24 24 15 19 31 17 17 17 17 19
Merma (2%)
0 24 24 24 15 19 31 17 17 17 17 19
Total Adicional 0 185 185 185 112 146 240 130 130 130 130 148 1,721
Producción Real 0 1,372 1,235 1,235 687 995 1,675 783 865 865 865 1,002 11,579
Horas Requeridas
0 453 408 408 227 328 553 258 285 285 285 331 3,821
Número de operarios necesarios
3 3 3 3 2 2 4 2 2 2 2 2
Variación de Operarios
3 0 0 0 -1 0 2 -2 0 0 0 0
Nota: Se considera que no habrá ventas en el mes de enero del primer año (Año 2019), dado que los tiempos de entrega más críticos de las máquinas y equipos son de 3 a 4 semanas.
Pronóstico de Ventas y Programa Agregado de Producción (Año 2020):
101
Tabla 46 Programa de Producción Año 2.
VENTAS Y PRODUCCION AÑO 2020 (Expresado en Unidades)
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
Pronóstico de Ventas
950 1,187 1,187 1,187 712 931 1,543 831 831 831 831 950 11,971
Política Stock (11.5%)
110 137 137 137 82 108 178 96 96 96 96 110
Muestreo (2%)
19 24 24 24 15 19 31 17 17 17 17 19
Merma (1.8%)
18 22 22 22 13 17 28 15 15 15 15 18
Total Adicional 147 183 183 183 110 144 237 128 128 128 128 147 1,846
Producción Real
987 1260 1,233 1,233 685 993 1,672 781 863 863 863 1,001 12,434
Horas Requeridas 326 416 407 407 226 328 552 258 285 285 285 330 4,103
Número de operarios
2 3 3 3 2 2 4 2 2 2 2 2
Variación de Operarios
0 1 0 0 -1 0 2 -2 0 0 0 0
Nota: Pronóstico de Ventas y Programa Agregado de Producción del año 2020.Elaboración grupal.
102
Pronóstico de Ventas y Programa Agregado de Producción (Año 2021):
Tabla 47
Programa de Producción Año 3.
VENTAS Y PRODUCCION AÑO 2021 (Expresado en Unidades)
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
Pronóstico de Ventas
1,235 1,544 1,544 1,544 926 1,211 2,006 1,081 1,081 1,081 1,081 1,235 15,569
Política Stock (10%)
124 155 155 155 93 122 201 109 109 109 109 124
Muestreo (2%)
25 31 31 31 19 25 41 22 22 22 22 25
Merma (1.6%)
20 25 25 25 15 20 33 18 18 18 18 20
Total Adicional 169 211 211 211 127 167 275 149 149 149 149 169 2,136
Producción Real 1,294 1,631 1,600 1,600 898 1,285 2,159 1,029 1,121 1,121 1,121 1,295 16,154
Horas Requeridas 427 538 528 528 296 424 712 340 370 370 370 427 5,330
Número de operarios necesarios
3 4 3 3 2 3 5 2 3 3 3 3
Variación de Operarios
1 1 -1 0 -1 1 2 -3 1 0 0 0
Nota: Pronóstico de Ventas y Programa Agregado de Producción del año 2021. Elaboración grupal.
103
Pronóstico de Ventas y Programa Agregado de Producción (Año 2022):
Tabla 48 Programa de Producción Año 4.
VENTAS Y PRODUCCION AÑO 2022 (Expresado en Unidades)
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago. Sep. Oct Nov Dic Total
Pronóstico de Ventas
1,235 1,544 1,544 1,544 926 1,211 2,006 1,081 1,081 1,081 1,081 1,235 15,569
Política Stock (10%)
124 155 155 155 93 122 201 109 109 109 109 124
Muestreo (2%)
25 31 31 31 19 25 41 22 22 22 22 25
Merma (1.4%)
18 22 22 22 13 17 29 16 16 16 16 18
Total Adicional 167 208 208 208 125 164 271 147 147 147 147 167 2,106
Producción Real 1,278 1,628 1,597 1,597 896 1,282 2,155 1,027 1,119 1,119 1,119 1,293 16,110
Horas Requeridas 422 537 527 527 296 423 711 339 369 369 369 427 5,316
Número de operarios
3 4 3 3 2 3 5 2 3 3 3 3
Variación de
Operarios 0 1 -1 0 -1 1 2 -3 1 0 0 0
Nota: Pronóstico de Ventas y Programa Agregado de Producción del año 2022. Elaboración grupal.
104
Pronóstico de Ventas y Programa Agregado de Producción (Año 2023):
Tabla 49 Programa de Producción Año 5.
VENTAS Y PRODUCCION AÑO 2023 (Expresado en Unidades)
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep. Oct Nov Dic Total
Pronóstico de Ventas
1,235 1,544 1,544 1,544 926 1,211 2,006 1,081 1,081 1,081 1,081 1,235 15,569
Política Stock (10%)
124 155 155 155 93 122 201 109 109 109 109 124
Muestreo (2%)
25 31 31 31 19 25 41 22 22 22 22 25
Merma (1.2%)
15 19 19 19 12 15 25 13 13 13 13 15
Total Adicional 164 205 205 205 124 162 267 144 144 144 144 164 2,072
Producción Real 1,275 1,625 1,594 1,594 895 1,280 2,151 1,024 1,116 1,116 1,116 1,290 16,076
Horas Requeridas 421 536 526 526 295 422 710 338 368 368 368 426 5,305
Número de operarios necesarios
3 4 3 3 2 3 5 2 3 3 3 3
Variación de Operarios
0 1 -1 0 -1 1 2 -3 1 0 0 0
Nota. Pronóstico de Ventas y Programa Agregado de Producción del año 2022. Fuente: Elaboración grupal.
105
Resumen de Ventas y Producción por Años:
A continuación, se presenta el resumen de las ventas y la producción
total de colchones inflables para vehículos ligeros para el periodo de 5 años
(2019-2023). Como se observa claramente en la tabla a continuación,
siempre se tendrá una producción mayor a las ventas, con lo cual
aseguramos cubrir los pedidos:
Tabla 50
Resumen del Programa de Producción y Ventas.
Nota: Resumen de Ventas y Producción Totales por años. Elaboración Grupal.
6.2.3. Necesidad de materia prima e insumos.
Tabla 51
Necesidad de Materia Prima.
Nota: Elaboración Grupal.
RESUMEN DE VENTAS Y PRODUCCION TOTAL POR AÑOS ( Expresado en Unidades)
Año 2019 2020 2021 2022 2023
PRODUCCIÓN TOTAL 11,579 12,434 16,154 16,110 16,076
VENTA TOTAL 11,021 11,971 15,569 15,569 15,569
NECESIDAD DE MATERIA PRIMA (Expresado en Unidades)
DESCRIPCIÓN
UNID. MEDIDA
POR UNIDAD
2019 2020 2021 2022 2023 M.P
Lonas reforzada con resinas de PVC
metro 3 34,737 37,302 48,462 48,330 48,228
Nailon metro 13 150,527 161,642 210,002 209,430 208,988
Válvula unidad 2 23,158 24,868 32,308 32,220 32,152
Funda de poliéster
metro 1.43 16,557 17,780 23,100 23,037 22,988
pegamento cola epoxi
ml. 0.27 3,087 3,315 4,307 4,295 4,286
Estampado Unid. 1.00 11,579 12,434 16,154 16,110 16,076
Bolsa Y CAJAS
Unid. 1.00 11,579 12,434 16,154 16,110 16,076
106
6.2.4. Programas de Compras de Materia Prima.
Tabla 52
Compra de Materia Prima.
PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA (Expresado en Unidades)
DESCRIPCIÓN
UNID. MEDIDA
POR UNIDAD 2019 2020 2021 2022 2023
M.P
Lonas reforzada con resinas de PVC
metro 3 2,895 3,109 4,039 4,028 4,019
Nailon metro 13 12,544 13,470 17,500 17,453 17,416
Válvula unidad 2 1,930 2,072 2,692 2,685 2,679
Funda de poliéster metro 1.43 1,380 1,482 1,925 1,920 1,916
pegamento cola epoxi ml. 0.27 257 276 359 358 357
Estampado Unid. 1.00 965 1,036 1,346 1,343 1,340
Bolsa y cajas Unid. 1.00 965 1,036 1,346 1,343 1,340
Nota: Elaboración Grupal.
6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa.
Tabla 53
Requerimiento de Mano de Obra Directa.
Proceso de producción Tiempo de M.O.D por Lote
(En minutos)
Recepcionar y almacenar la MP. 80
Corte 80
Costura 53
Estampado 80
Flocado y válvula 80
Prueba del colchón 120
Envasado y sellado 13
Total de tiempo en minutos hombre 506
Nota: El cálculo de tiempos empleados para la producción de un lote de 80 unidades es de 506 minutos.
Elaboración Grupal.
107
6.3. Tecnología Para el Proceso
6.3.1. Maquinarias.
Tabla 54
Máquina de Coser Industrial.
MÁQUINA DE COSER (En Soles)
MAQUINARIA CANT. ESPECIFICACIONES SUB TOTAL IGV TOTAL
Máquina de
coser
industrial para
Inflables
1
*Marca: Zeuya
21,190 3814 25,000
*Velocidad 1-18m/min
*Ancho de rodillo: 30mm
*Energía: 220V/50 Hz
*Potencia: 2500W
*Área de
soldadura:81.5*20-50mm
*Dimensiones:
1790*720*1600mm
Peso:245kg
TOTAL
21,190 3814 25,000
Nota: Elaboración Grupal.
Tabla 55
Máquina de Corte Vertical.
Nota: Elaboración Propia.
MÁQUINA DE CORTE VERTICAL (En Soles)
MAQUINARIA CANT. ESPECIFICACIONES SUB TOTAL IGV
TOTAL
Máquina de
corte vertical 1
*Marca: THOR 2,820 508 3,327
*Cuchilla tipo Eastman
“6”
*Altura máxima de
corte 120mm
*Voltaje:230 V/50Hz
*Potencia:550 W/750W
*Peso: 10kg
TOTAL 2,820 508 3,327
108
Tabla 56
Máquina de Estampados.
Nota: Elaboración Grupal.
6.3.2. Equipos.
Tabla 57
Mesa de Corte.
Nota: Elaboración Grupal.
Tabla 58
Mesa de Habilitado.
MESA DE HABILITADO
(En Soles)
EQUIPO CANTIDAD ESPECIFICACIONES SUB TOTAL IGV TOTAL
Mesa de
Habilitado 1
*Medidas 1.80 m x 3.0 m x
0.90 m - *Material madera
- Con nivel inferior
(descanso para los pies)
6,520 1174 7,694
TOTAL
6,520 1174 7,694
Nota: Elaboración Grupal.
MÁQUINA DE ESTAMPADO (En Soles)
MAQUINARIA CANTIDAD ESPECIFICACIONES SUB TOTAL IGV TOTAL
Máquina de estampados Marca Zeuya
1
*220 V
4,597 827 5,424
*Completo 360 - grados de rotación de la hacer pivotar - lejos el diseño, Permite la resistencia a ser movido con seguridad a un lado. *Potencia: 1250W * tablero tamaño:65 x 58cm
TOTAL 4,597 827 5,424
MESA DE CORTE (En Soles)
EQUIPO CANTIDAD ESPECIFICACIONES SUB TOTAL IGV TOTAL
Mesa de corte
1
*Medidas: 1.80 m x 3.0 m x 0.90 m
11,410 2,054 13,464 *Material: madera con estructura de fierro.
TOTAL 11,410 2,054 13,464
109
Tabla 59
Balanza Industrial.
BALANZA INDUSTRIAL
(En Soles)
EQUIPO
CANT. ESPECIFICACIONES SUB TOTAL IGV TOTAL
Balanza
Electrónica
Industrial
1
*MARCA: Valtox
699 126 825
*MODELO: Ip600-spr
*PESO MAXIMO DE
RESISTENCIA: dese
de 100gr a 600kg.
*TAMAÑO:60*80 cm
TOTAL
699 126 825
Nota: Elaboración Grupal.
Tabla 60
Equipos de Procesamiento de Datos.
EQUIPOS DE PROCESAMIENTO DE DATOS
(En Soles)
DESCRIPCIÓN CANT. COSTO UNITARIO SUB TOTAL IGV TOTAL
Laptop 1 3,000 3,000 540 3,540
Computadoras 2 2,500 5,000 900 5,900
Impresora multifuncional 3 400 400 72 472
TOTAL 5,900 1,062 6,962
Nota: Elaboración Grupal.
6.3.3. Herramientas.
Tabla 61
Detalles de Herramientas.
HERRAMIENTAS (En Soles)
DESCRIPCIÓN CANT. SUB TOTAL IGV TOTAL
Tijeras 10 5.38 0,97 6,35
Dispensador de cinta
de embalaje 5 84.30 15.17 99,47
TOTAL 15 89.68 16.14 105.82
Nota: Elaboración Grupal.
110
6.3.4. Utensilios.
Tabla 62
Utensilios de Seguridad.
UTENSILIOS DE SEGURIDAD (En Soles)
DESCRIPCIÓN CANT. SUB TOTAL IGV TOTAL
Zapato de seguridad 1 29,58 5,32 34,9
Guante anti corte 1 12,63 2,27 14,9
Cartel delimitador de piso mojado
1 25,34 4,56 29,9
Gorros desechables (Pack x 50 unid.)
1 9,32 1,68 11
TOTAL
76.87 13.83 90.7
Nota: Elaboración Grupal.
Tabla 63
Utensilios De Limpieza.
Nota: SODIMAC-PROMART/Elaboración propia.
HERRAMIENTAS
(En Soles)
DESCRIPCIÓN CANT. COSTO UNITARIO SUB TOTAL IGV TOTAL
Pack de bolsas de
basura (10 unid.) 1 3 3 1 4
Esponja (set de 6 unid.) 1 13 13 2 16
Manguera reforzada de
30 m 1 34 34 6 40
Balde 1 30 30 5 35
Paño 1 8 8 2 10
Guantes de limpieza 1 10 10 2 12
Papel higiénico (8 unid.) 1 17 17 3 20
Papel toalla (20 unid.) 1 8 8 2 10
Jabón liquido 1 7 7 1 8
Detergente ( bolsa de 15
kg) 1 50 50 9 59
Lejía ( galón de 4 l) 1 11 11 2 13
Escoba 1 8 8 2 10
Recogedor 1 13 13 2 16
Basurero 1 59 59 11 70
Trapeador 1 11 11 2 13
Desinfectante ( 1 gal) 1 9 9 2 11
Total
292 292 53 345
111
Tabla 64
Utensilios De Almacén.
Nota: Elaboración Propia/Fuente SODIMAC.
Tabla 65
Implementos De Seguridad.
IMPLEMENTOS DE SEGURIDAD
(En Soles)
DESCRIPCIÓN CANT. COSTO UNITARIO SUB TOTAL IGV TOTAL
Botiquín 2 34 68 12 80
Extintor 4 59 237 43 280
TOTAL
93 305 55 359
Nota: Elaboración Propia/Fuente Sodimac.
6.3.5. Mobiliario
Tabla 66
Mobiliarios.
Nota: Elaboración Propia – Sodimac.
UTENSILIOS DE ALMACÉN
(En Soles)
DESCRIPCIÓN CANT. COSTO UNITARIO SUB TOTAL IGV TOTAL
Cinta de embalaje 5 3 17 3 20
Cinta Masking tape 5 2 8 1 9
Stretch Film (Pack x 2
Unid.) 5 13 63 11 75
Escalera metálica 1 85 85 15 100
Caja de cartón
corrugado 40/60/40cm 5 8 39 7 46
TOTAL
111 211 38 249
MOBILIARIO
(En Soles)
DESCRIPCIÓN CANT. COSTO UNIT. SUB TOTAL IGV TOTAL
Mesa 1 254 254 46 300
Escritorio 1 136 136 24 160
Sillas 1 85 85 15 100
Estantes 3 153 458 82 540
TOTAL
933 167 1,100
112
6.3.6. Útiles De Oficina.
Tabla 67
Útiles de Oficina.
Nota: Elaboración Grupal.
ÚTILES DE OFICINA
(En Soles)
DESCRIPCIÓN CANT. COSTO UNIT. SUB TOTAL IGV TOTAL
Lapicero (Pack x 4 un.) 1 3 3 0.54 3.54
Lápiz (Caja x 12 un.) 1 3 3 0.54 3.54
Borrador (Pack x 2 un.) 1 2 2 0.36 2.36
Tajador 1 2 2 0.36 2.36
Regla de 30 cm. 1 1 1 0.18 1.18
Resaltador 4 5 20 3.6 23.6
Plumón 4 3 12 2.16 14.16
Corrector 4 2 8 1.44 9.44
Papeles Fotocopia 1 20 20 3.6 23.6
Grapas (Caja x 5000
un.) 1 2 2 0.36 2.36
Fastenes (Caja x 50
un.) 1 5 5 0.9 5.9
Engrapador 1 7 7 1.26 8.26
Perforador 1 5 5 0.9 5.9
Calculadora 8 dígitos 1 8 8 1.44 9.44
Clip (Caja x 100 unid.) 1 1 1 0.18 1.18
Post it ( Pack x 100
hojas) 1 3 3 0.54 3.54
Cinta adhesiva 1 2 2 0.36 2.36
Sobre Manila A 4 1 8 8 1.44 9.44
Tampón 1 3 3 0.54 3.54
Archivador 1 5 5 0.9 5.9
Micas porta peles 1 3 3 0.54 3.54
Cuaderno grapado 1 2 2 0.36 2.36
TOTAL
125 22.5 147.5
113
6.3.7. Programa de reposición y compra de utensilios por uso.
Tabla 68
Materiales de Limpieza.
MATERIALES DE LIMPIEZA DE COMPRA MENSUAL
DESCRIPCIÓN UNIDAD DE MED. CANT. MENSUAL PRECIO UNIT. SUB TOTAL IGV TOTAL
Pack de bolsas de basura (10 unid.)
SET X 10 UND 2 4 8 1.44 9.44
Esponja (set de 6 unid.) SET X 6 UND 1 16 16 1.88 17.88
Paño UND 3 10 30 5.4 35.4
Guantes de limpieza UND 2 12 24 4.32 28.32
Papel higiénico (8 unid.) PAQ X 8 UND 4 20 80 14.4 94.4
Papel toalla PAQ X 04 UND 2 10 20 3.6 23.6
Jabón liquido LT 3 8 24 4.32 28.32
Detergente ( Bolsa de 15 kg)
KG 1 59 59 10.62 69.62
Lejía ( Galón de 4 L) LT 3 13 39 7.02 46.02
Escoba UND 1 10 10 1.8 11.8
Recogedor UND 1 16 16 2.88 18.88
Trapeador UND 1 13 13 2.34 15.34
Desinfectante ( 1 Gal) LT 3 11 33 5.94 38.94
TOTAL 372 65.96 437.96
Nota: Elaboración Propia.
114
Tabla 69
Programa de compras de útiles de oficina.
Nota: Elaboración Propia.
ÚTILES DE OFICINA - COMPRA TRIMESTRAL (En Soles)
DESCRIPCIÓN UNIDAD/ MED. CANT. TRIMESTRAL PRECIO UNIT. SUB TOTAL IGV TOTAL
Papeles Fotocopia (Pack x
500 un.) PACK X 500 UND 3 23 69 12.42 81.42
Grapas (Caja x 5000 unid.) CAJA X 5000 UND 10 2 20 3.60 23.60
Fastener (Caja x 50 unid.) CAJA X 50 UND 1 6 6 1.08 7.08
Binder doble clip ( 15/08
pulgadas) UND 1 5 5 0.90 5.90
Clip (Caja x 100 unid.) CAJA X 100 UND 1 1 1 0.18 1.18
Post it ( Pack x 100 hojas) PACK X 100 HOJAS 1 3 3 0.54 3.54
Cinta adhesiva UND 3 3 9 1.62 10.62
Sobre Manila A 4 (Pack a
50 unidades)
PACK X 50
UNIDADES 2 10 20 3.60 23.60
Archivador UND 7 6 42 7.56 49.56
Micas porta papeles UND 1 4 4 0.72 4.72
Cuaderno grapado UND 3 2 6 1.08 7.08
TOTAL 185 33.30 218.30
115
6.4. Localización
Para empezar con el funcionamiento de una empresa necesita una ubicación
física, donde se pueda implantar sus instalaciones ya sea de rubro industrial o de
comercialización es por ello que hacemos los estudios de Macro localización y Micro
localización y de esta manera determinar un lugar estratégico para la empresa.
6.4.1. Macro localización.
Para determinar la macro localización hemos determinado diversas
variables las cuales son importantes para la ubicación estratégica del negocio.
Los factores que se consideró para evaluar y determinar el lugar óptimo
fueron:
La proximidad de la demanda: encontrarse cerca de los potenciales
clientes es determinante para el buen desarrollo que pueda tener el negocio,
siendo tomado esto como un factor muy importante porque contaríamos con una
gran afluencia de público debido a que el lugar es céntrico y de fácil acceso.
El precio de alquiler del local: Consideramos el precio del local es muy
importante l mejor situados suelen ser los más caros, pero proporcionan una
mayor rentabilidad, mientras que otros más baratos, pero peor ubicados lo cual no
ayudaría.
Facilidad y comodidad de acceso: Es importante por qué el lugar elegido
será de fácil acceso para los usuarios a través del transporte público.
Seguridad de la Zona: Consideramos un punto importante para el
desarrollo del negocio, necesitamos que el cliente se sienta cómodo y no con
cierto temor ante alguna situación.
Costo para funcionamiento: Es muy importante ya que hay municipalidades
que tienen sus costos muy elevados y los trámites son engorrosos. Entre los
distritos elegidos hemos determinado que es importante ponerlo como criterio ya
que de ello depende la apertura y funcionamiento de la empresa en los tiempos
establecidos.
116
Macro Localización: Zona 7.
Tabla 70
Tabla de Ponderación y Calificación de Distritos.
Nota: Elaboración Grupal.
6.4.2. Micro Localización.
Micro localización: Miraflores
Tabla 71
Tabla de Ponderación y Calificación de las Avenidas Escogidas.
Nota: Elaboración Grupal.
CRITERIOS
PESO
SAN ISIDRO
MIRAFLORES
SAN BORJA
Calif. Puntaje Calif. Puntaje Calif. Puntaje
Costo de alquiler de local
0.25 2 0.50 4 1.00 3 0.75
La proximidad de la demanda
0.30 4 1.20 5 1.50 4 1.20
Costo y trámite de licencia de funcionamiento
0.20 4 0.80 3 0.60 1 0.20
Accesibilidad a la zona
0.15 3 0.45 3 0.45 3 0.45
Seguridad del distrito
0.10 4 0.40 4 0.40 3 0.30
Total Puntaje 1.00
3.35
3.95
2.90
CRITERIOS PESO AV. DOS DE MAYO AV. PASEO DE LA REPUBLICA
AV. DEL EJERCITO
Calif. Puntaje Calif. Puntaje Calif. Puntaje Área según requerimiento
0.15 3 0.45 4 0.60 4 0.60
Transporte publico
0.25 3 0.75 4 1.00 4 1.00
Visibilidad del local
0.25 3 0.75 5 1.25 4 1.00
costo servicios básicos
0.15 3 0.45 3 0.45 3 0.45
Zona segura 0.10 4 0.40 3 0.30 3 0.30
Accesos 0.25 3 0.75 4 1.00 4 1.00
Total en Puntaje 1.15
3.55
4.60
4.35
117
6.4.3. Gastos de adecuación.
A continuación, se detallan los gastos de adecuación realizados para el inicio de
las operaciones (producción y comercialización) de los colchones inflables, en el
lugar escogido en alquiler.
Tabla 72
Cuadro de Gastos de Adecuación.
ACONDICIONAMIENTO DEL LOCAL
(En Soles)
DESCRIPCIÓN UNIDAD DE
MEDIDA CANT.
PRECIO
UNITARIO
SUB
TOTAL IGV TOTAL
SERVICIOS A
TODO COSTO
Drywall
7,600 1,368 8,968
Muros de Drywall e
instalación m
2 190 40 7,600 1,368 8,968
Carpintería
Oficinas y
Producción
3,050 549 3,599
Puertas con chapa Unid. 9 250 2,250 405 2,655
Mampara Unid. 1 800 800 144 944
Pintura Interior y
Exterior +
Materiales
9,640 1,735 11,375
Pintura interior m2 925 10 9,250 1,665 10,915
Pintura exterior m2 39 10 390 70 460
Instalaciones
Eléctricas 4,500 810 5,310
Instalaciones
Eléctricas m 300 15.00 4,500 810 5,310
SUB TOTAL
24,790 4,462 29,252
IGV 18%
4,462 803 5,265
TOTAL
29,252 5,265 34,517
Nota: Elaboración Grupal.
118
6.4.4. Gastos de servicio
Alquiler: El local donde se desarrollará el proyecto SLEEINCAR será de 325 mt2
En la av. paseo de la republica con calle esperanza, a una cuadra de los puentes
diez Canseco y Ricardo palma, será destinado a oficina, almacén y planta del
producto.
Precio: $ 2500.00
Garantía: $2500.00
Agua: S/.4800
Teléfono: Contrataremos el servicio de trio movistar. S/199.90
6.4.5. Plano de operaciones
Figura 49. Plano del local.
Fuente: Elaboración grupal. Distribución delas áreas de producción y
comercialización.
119
6.4.6. Descripción del Centro de Operaciones
Hemos destinado la distribución de máquina y equipos de las diferentes
áreas y el cálculo del tamaño de las áreas según la cantidad de máquinas y las
dimensiones de estas, además también de las características físicas y estándares
de los operarios que trabajaran en la planta.
Lo importante por el cual se distribuye una planta es asegurar la fluidez en
el sistema productivo.
Luego de analizar las necesidades tanto en las áreas de producción y de
comercialización. Se determinó las siguientes áreas:
Almacén de Materia prima e Insumos
Almacén de Productos terminados
Área de producción
Área de prueba
Área de despacho
Área de selección, cocción y envasado
Área de productos para ventas
Área de oficina
Área de caja
SSHH
6.5. Responsabilidad Social
El PVC es un material considerado como uno de los que más produce impacto
ambiental en la sociedad, los colchones que fabricaremos tendrán resinas de PVC, por
los cual sabemos que al ser compradores de este material estaríamos contribuyendo al
impacto negativo del medio ambiente es por eso que, a manera de responsabilizarnos
comunitariamente, lo que haremos son campañas de reciclaje de PVC (botellas, chapas,
bolsas, etc.) y todo lo que este hecho de plástico.
120
CAMPAÑA DE RECICLAJE DE PVC (CONCURSO)
- Se hará una vez por mes y de forma ininterrumpida.
- Se le hará publicidad con dos semanas de anticipación.
- Se volanteará dos semanas previas al evento.
- Inclusive en la venta de los colchones se entregará un volante de las fechas
límites del concurso.
1er lugar el que llegue a juntar más plástico.
Se tomará los datos de todos los participantes, quienes se acercarán a dejar sus
bolsas con plástico reciclado en nuestro local.
REQUISITOS:
Mínimo 5 kilos de plástico reciclado.
Se publicará el ganador en la página web de SLEEPinCAR.
PREMIO:
- un Colchón Inflable con diseño personalizado
- Una mochila hecha de plástico reciclado.
- Un gorro hecho de material reciclado.
¿Que se hará con todo el plástico reciclado?
Se donará al albergue CIUDAD DE LOS NIÑOS av. Pedro MIOTTA Nº 180 San
Juan de Miraflores.
¿Quiénes ganan?
- De esta manera estamos concientizando a las personas sobre la importancia
del reciclaje y a su vez los motivamos ya que abra un ganador.
- También como empresa ganaremos publicidad y además podremos obtener
una gran base de datos de los clientes, de esa manera podremos
promocionarnos.
- Por último, estaremos contribuyendo con un albergue el cual nos da
satisfacción ya que
- Nos engrandece como empresa y como equipo de trabajo solidario.
121
6.5.1. Impacto ambiental
Respecto al medio ambiente, estaremos contribuyendo con la reducción
del impacto negativo que causa la utilización de PVC, esto gracias a que nos
haremos responsables de promover el reciclaje en la comunidad.
122
6.5.2. Con la comunidad
Contribuiremos con un albergue CIUDAD DE LOS NIÑOS donando todo el plástico reciclado que recaudemos de esta manera
este albergue puede adquirir fondos y usarlos para su objetivo que es ayudar a los niños huérfanos.
Tabla 73
Presupuesto de Responsabilidad Social.
Nota: Elaboración Grupal.
Tabla 74 Presupuesto Anual de Responsabilidad Social.
PRESUPUESTO ANUAL EN RESPONSABILIDAD SOCIAL (En Soles)
AÑO 2019 2020 2021 2022 2023
TOTAL 5622 5622 5622 5622 5622
Nota: Elaboración Grupal.
PRESUPUESTO MENSUAL EN RESPONSABILIDAD SOCIAL
(En Soles)
EVENTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Publicidad 279 279 279 279 279 279 279 279 279 279 279 279
Colchones 169.49 169.49 169.49 169.49 169.49 169.49 169.49 169.49 169.49 169.49 169.49 169.49
Mochila 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15
Gorro 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5
TOTAL 468.49 468.49 468.49 468.49 468.49 468.49 468.49 468.49 468.49 468.49 468.49 468.49
123
CAPÍTULO VII: ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO
7.1. Inversiones
7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable.
Se presenta el detalle de la inversión en la compra de los activos fijos tangibles
realizada para el desarrollo del proyecto.
Tabla 75
Inversión en Activo Fijo Depreciable.
Inversión en Activo Fijo Depreciable
(Expresado en Soles)
PRODUCCIÓN
DESCRIPCIÓN Unid. Med. Cant. Costo Sin IGV IGV Costo Con IGV
Máquina de coser Unid 1 21,190 3,814 25,004
Máquina de corte
vertical Unid 1 2,820 508 3,327
Maquina d estampado Unid 1 4,597 827 5,424
Mesa de corte Unid 1 11,410 2,054 13,464
Mesa de Habilitado Unid 1 6,520 1,174 7,694
Balanza electrónica
industrial Unid 1 699 126 825
TOTAL ACT. FIJOS 47,236 8,502 55,738
ADMINISTRACIÓN
DESCRIPCIÓN Unid. Cant. Costol Sin IVG IGV Costo Con IGV
Pc Unid 1 3,000 540 3,540
Laptop Unid 1 2,500 450 2,950
Impresora multifuncional
HP
Unid 1 400 72 472
TOTAL, ACT. FIJOS 5,900 1,062 6,962
VENTAS
DESCRIPCIÓN
Unid.
Med.
Cant. Costo Total Sin
IGV
IGV Costo Total
Con IGV
Pc Unid 1 3,000 540 3,540
TOTAL, ACT. FIJOS 3,000 3,540
Nota: Elaboración Grupal.
124
7.1.2. Inversión en Activo Intangible.
Tabla 76
Inversión Fija intangible.
Resumen Inversión Fija Intangible (Expresado en Soles)
DESCRIPCIÓN Costo total sin IGV IGV Costo Total con IGV
Constitución de la empresa 663 115 778
Licencias y autorizaciones 467 0 467
Software 16,067 2,892 18,959
Total 17,197 3,007 20,204
Nota: Elaboración Grupal.
7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos.
Tabla 77
Inversión en Gastos de Acondicionamiento de Local.
INVERSIÓN EN GASTOS DE ACONDICIONAMIENTO DEL LOCAL – SERVICIOS A TODO
COSTO (En Soles)
Descripción Unid.
Medida
Cant. Precio
unitario
Total sin
IGV
IGV Total
con IGV
TOTAL DRYWALL 7,600 1,368 8,968
Muros de Drywall e
instalaciones
m2 190 40 7,600 1,368 8,968
TOTAL CARPINTERIA 3,050 549 3,599
Puertas con chapa Unid. 9 250 2,250 405 2,655
Mampara Unid. 1 800 800 144 944
TOTAL PINTURA 9,640 1,735 11,375
Pintura interior m2 925 10 9,250 1,665 10,915
Pintura exterior m2 39 10 390 70 460
TOTAL ELECTRICIDAD 4,500 810 5,310
Instalaciones Eléctricas m 300 15.00 4,500 810 5,310
TOTAL SIN IGV 24,790 4,462 29,252
IGV 18% 4,462 803 5,265
TOTAL 29,252 5,265 34,518
Nota: Elaboración Grupal.
125
Tabla 78
Inversión en Gastos de Alquiler Adelantado.
INVERSIÓN EN ALQUILER ADELANTADO
(Expresado en Soles)
ALQUILER PRE
OPERATIVO
TOTAL sin IGV IGV TOTAL con IGV
TOTAL- Adelantado m2 325 8,150 8,150
Nota: Elaboración Grupal.
Tabla 79
Inversión en gastos de marketing.
INVERSIÓN EN GASTOS DE MARKETING
(Expresado en Soles)
MARKETING Unid. Cant. Precio
Unitario
TOTAL
sin IGV IGV
TOTAL con
IGV
Campaña de feria 1,846 332 2,178
Stand de PVC publicitario Unid. 1 725 725 131 856
Banner con parante
fotográfico
Unid. 1 60 60 11 71
Tarjetas de presentación millar 1 105 105 19 124
Lapiceros ecológicos
(merchandising)
millar 1 283 283 51 334
Llaveros ( merchandising) millar 1 673 673 121 794
Campaña de lanzamiento 905 163 1,068
Banner Unid. 1 50.85 51 9 60
Tarjetas de presentación Millar 1 89 89 16 105
Página Web - Redes
sociales
Unid. 1 195.16 195 35 230
Llaveros ( merchandising) Millar 2 285 570 103 673
TOTAL CAMPAÑA DE
DIFUSIÓN
2,751 495 3,246
Nota: Elaboración Grupal.
126
Tabla 80
Resumen de los Gastos Pre Operativos.
RESUMEN - GASTOS PRE OPERATIVOS
(en Nuevo Soles)
DESCRIPCIÓN TOTAL sin IGV IGV TOTAL con
IGV
ACONDICIONAMIENTO DEL LOCAL 24,790.00 4,462.20 29,252.20
ALQUILER PRE OPERATIVO- Adelantado 8,150.00
8,150.00
TOTAL CAMPAÑA DE DIFUSIÓN 2,751.01 495.18 3,246.19
TOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS 35,691.01
40,648.39
Nota. Elaboración Grupal.
7.1.4. Inversión en inventarios iniciales.
De acuerdo a la naturaleza del proyecto que tenemos, no recurriremos en
inversión para ofrecer el producto como atracción para el cliente. Por lo
que no tendremos la necesidad de tener inventarios iniciales.
127
7.1.5. Inversión en Capital de Trabajo (método déficit acumulado).
Tabla 81 Calculo del capital de trabajo – Método del difícil acumulado.
CÁLCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO POR EL METODO DEL DÉFICIT ACUMULADO
(Expresado en Soles)
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Ingresos
Ventas (cantidades)
Colchones Inflables 1,187 1,187 1,187 712 931 1543 831 831 831 831 950
Total Unidades 0 1,187 1,187 1,187 712 931 1,543 831 831 831 831 950
VALOR DE VENTA B2B
200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
VALOR DE VENTA B2C
230 230 230 230 230 230 230 230 230 230 230
VENTAS TOTAL
248,083 248,083 248,083 148,808 194,579 322,487 173,679 173,679 173,679 173,679 198,550
B2C 0 81,880 81,880 81,880 48,990 64,170 106,260 57,270 57,270 57,270 57,270 65,550
B2B(30 DIAS))
33,400 33,400 33,400 20,000 26,200 43,400 23,400 23,400 23,400 23,400
B2B(60 DIAS) 0 132,800 132,800 132,800 79,800 104,200 172,800 93,000 93,000 93,000
Valor sin IGV 0 81,880 115,280 248,080 215,190 216,970 212,260 204,870 253,470 173,670 173,670 181,950
IGV 0 14,738 20,750 44,654 38,734 39,055 38,207 36,877 45,625 31,261 31,261 32,751
TOTAL INGRESO EFECTIVO 96,618 136,030 292,734 253,924 256,025 250,467 241,747 299,095 204,931 204,931 214,701
Egresos Efectivos Materiales
Lonas reforzada con resinas de PVC 0 28,488 28,488 28,488 17,088 22,344 37,032 19,944 19,944 19,944 19,944 22,800
Nailon 0 309 309 309 185 242 401 216 216 216 216 247
Válvula 0 18,992 18,992 18,992 11,392 14,896 24,688 13,296 13,296 13,296 13,296 15,200
Funda de poliéster 0 16,974 16,974 16,974 10,182 13,313 22,065 11,883 11,883 11,883 11,883 13,585
pegamento cola
epoxi(150ml)*S/.40(5productos) 0 9,496 9,496 9,496 5,696 7,448 12,344 6,648 6,648 6,648 6,648 7,600
Estampado 0 9,496 9,496 9,496 5,696 7,448 12,344 6,648 6,648 6,648 6,648 7,600
Total Materiales sin IGV 0 83,754 83,754 83,754 50,239 65,691 108,874 58,635 58,635 58,635 58,635 67,032
128
IGV 18% 0 15,076 15,076 15,076 9,043 11,824 19,597 10,554 10,554 10,554 10,554 12,066
Total Materiales (S/.) 0 98,830 98,830 98,830 59,282 77,516 128,471 69,190 69,190 69,190 69,190 79,098
Egresos Efectivos Personal
Gerente general 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000
Asistente administrativo 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500
Supervisor operaciones 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500
Jefe de logística 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800
Operario 1 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800
Operario 2 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800
Operario 3 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800
Supervisor de ventas 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000
Vendedor 1 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800
Vendedor 2 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800
Comisiones a ventas 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600
SCTR 348 348 348 348 348 348 348 348 348 348 348 348
ESSALUD 2,502 2,502 2,502 2,502 2,502 2,502 2,502 2,502 2,502 2,502 2,502 2,502
Gratificaciones 27,800 27,800 27,800 27,800 27,800 27,800 27,800 27,800 27,800 27,800 27,800 27,800
Vacaciones 13,900 13,900 13,900 13,900 13,900 13,900 13,900 13,900 13,900 13,900 13,900 13,900
CTS 13,900 13,900 13,900 13,900 13,900 13,900 13,900 13,900 13,900 13,900 13,900 13,900
Egresos Efectivos Personal (S/.) 88,850 88,850 88,850 88,850 88,850 88,850 88,850 88,850 88,850 88,850 88,850 88,850
Energía eléctrica 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500
Agua 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200
Servicio de teléfono fijo/internet 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
Total Egreso de Servicios (sin IGV) 6,900 6,900 6,900 6,900 6,900 6,900 6,900 6,900 6,900 6,900 6,900 6,900
IGV Servicios 1,242 1,242 1,242 1,242 1,242 1,242 1,242 1,242 1,242 1,242 1,242 1,242
Total Servicios Con IGV (S/.) 8,142 8,142 8,142 8,142 8,142 8,142 8,142 8,142 8,142 8,142 8,142 8,142
Egresos efectivos en Marketing (sin 13,910 2,500 2,500 2,500 6,535 2,500 13,910 2,500 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00
129
IGV)
IGV Marketing 2,503 450 450 450 1,176 450 2,503 450 450.00 450.00 450.00 450.00
TOTAL Marketing (S/.) 21,959 8,495 8,495 8,495 13,257 8,495 21,959 8,495 8,495.88 8,495.88 8,495.88 8,495.88
Responsabilidad Social
Responsabilidad Social Total (S/.) 468 468 468 468 468.49 468.49 468.49 468 468 468 468 468
Pago IGV (al estado)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Pago a cuenta del I.R (1%) 0 819 1,153 2,481 2,152 2,170 2,123 2,049 2,535 1,737 1,737 1,820
Egresos Efectivos Préstamo
Cuota del Préstamo 8,750 8,750 8,750 8,750 8,750 8,750 8,750 8,750 8,750 8,750 8,750 8,750
TOTAL EGRESOS EFECTIVO 118,878 192,041 192,375 193,703 163,894 175,329 229,874 168,152 168,638 167,840 167,840 176,319
SALDO DE CAJA (INGRESOS -
EGRESOS) -118,878 -110,161 -77,095 54,377 51,296 41,641 -17,614 36,718 84,832 5,830 5,830 5,631
SALDO DE CAJA INICIAL 0 -118,878 -229,039 -311,134 -256,757 -205,461 -
163,820 -176,434 -139,716 -54,884 -49,054 -43,224
SALDO DE CAJA FINAL
(ACUMULADO) -118,878 -229,039 -311,134 -256,757 -205,461 -163,820
-
146,434 -139,716 -54,884 -49,054 -43,224 -37,593
Nota: Elaboración Grupal.
130
7.1.6. Liquidación del IGV.
Tabla 82
Cuadro de Liquidación de IGV.
Nota: Elaboración Grupal.
Nota: Elaboración Grupal.
7.1.7. Resumen de estructura de inversiones.
Tabla 83
Cuadro de Estructura de Inversión.
Nota: Elaboración Grupal.
LIQUIDACIÓN DE IGV (Expresado en Soles)
AÑO 0 2019 2020 2021 2022 2023
IGV INGRESOS 0 414,592 454,835 650,691 715,760 787,336
IGV ventas 0 414,592 454,835 650,691 715,760 787,336
IGV x venta de maquinaria
0
8,201
IGV EGRESOS 8,502 147,063 146,780 205,169 204,610 204,178
Compras mercaderías
147,063 146,780 205,169 204,610 204,178
Gastos Ventas
0 0 0 0 0
IGV compra equipo 8,502 0 0 0 0 0
DIFERENCIA -8,502 267,530 308,055 445,522 511,150 583,158
NETO A PAGAR -8,502 267,530 308,055 445,522 511,150 583,158
INVERSION INICIAL
(expresado en soles)
A) Inversión Fija Tangible 59,115
B) Inversión Fija Intangibles 20,204
C) Gastos Pre - Operativos 40,648
D) Capital de Trabajo 311,134
IGV 10,641
Inversión total del Proyecto (A+B+C+D+E) 431,101
131
7.2. Financiamiento
Se ha requerido financiamiento dado que los recursos propios de nuestros
accionistas (S/. 86,220.2) no cubren la inversión inicial total para nuestro proyecto (S/.
431,101). De esta forma, se ha cotizado 3 alternativas con el fin de obtener el mejor
préstamo que nos beneficie. Adicionalmente, en el desarrollo se han encontrado
inversionistas interesados en el proyecto. Las 3 alternativas o modelos y sus
características propias se resumen a continuación:
a) Modelo N°1 de Financiamiento:
Tabla 84
Modelo de Financiamiento 1.
MODELO N°1
Detalle % Part. Inversión T&C
ACCIONISTA 5 socios iniciales 20% 86,220 Aporte de Accionista
Societario
PRÉSTAMO Sr. Allen De La
Cruz Hilario 35% 150,885
38% TEA
2 años
Pagado en año 3 y 4
INVERSIONISTAS Ing. Janet
Ramírez Ramírez 45% 193,995 10% de UAI
TOTAL: 100% 431,101
Nota: Elaboración Grupal.
132
b) Modelo N°2 de Financiamiento:
Tabla 85
Modelo de financiamiento 2.
MODELO N°2
Detalle % part. Inversión T&C
ACCIONISTA 5 socios iniciales
20% 86,220 Aporte de Accionista Societario
PRÉSTAMO Sr. Julio Santos Rodríguez H.
20% 86,220 40% TEA
3 años Pagado en año 2, 3 y 4.
DISTRIBUIDORES Empresa "Camping Center"
60% 258,661 15% de UDI
TOTAL:
100% 431,101
Nota: Elaboración grupal.
c) Modelo N°3 de Financiamiento:
Tabla 86
Modelo de financiamiento 3.
MODELO N°3
Detalle % Part. Inversión(S/.) T&C
ACCIONISTA
5 socios iniciales
20% 86,220 Aporte de Accionista Societario
PRÉSTAMO
Sra. Juana Cabrera
20% 86,220
40% TEA 4 años
Pagado en año 2, 3, 4 y 5
ACCIONISTAS PREFERENTES
Sr. Javier Saldaña Astocóndor
60% 258,661 60%
acciones
TOTAL
100% 431,101
Nota: Elaboración grupal.
133
De la simulación de cada alternativa en el flujo de caja y se ha obtenido los
siguientes resultados financieros:
Tabla 87
Comparativo de los Resultados Financieros de los 3 modelos.
RESULTADOS FINANCIEROS
INDICADOR MODELO 1 MODELO 2 MODELO 3
VANe (En Soles) = 209,644 177,254 177,254
TIRe (%) = 54 54 54
VANf (En Soles) = 281,299 201,889 223,487
TIRf (%) = 69 59 62
Nota: Elaboración grupal.
De esta forma, se ha determinado que el modelo N°1, es el modelo elegido como
financiamiento ya que presenta los mejores resultados financieros, aporta la inversión
faltante, es viable pagar las cuotas en el tercer y cuarto año, no perjudica la liquidez del
proyecto en esos años y principalmente no se pierden acciones con el inversionista, solo
se retribuye con el 10% de las UAI, lo cual es viable.
7.2.1. Estructura de Financiamiento.
De acuerdo a lo anteriormente descrito, se ha elegido el modelo 3, como
alternativa de financiamiento, por lo tanto, el aporte de capital propio, aporte del
inversionista y la deuda quedarán distribuidos de la siguiente manera:
Tabla 88
Estructura de Financiamiento.
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO (En Soles)
Inversiones Sub total IGV Total Aporte Propio
Aporte de inversionista
Deuda
(20%) (45%) (35%)
Activo fijo
50,097 9,018 59,115 5,270 11,857 41,988
Activos Intangible
17,122 3,082 20,204 6,217 13,987 -
Gastos pre Operativos
34,447 6,201 40,648 12,507 28,141 -
Capital de Trabajo
263,673 47,461 311,134 62,227 140,010 108,897
Total 365,340 65,761 431,101 86,220 193,995 150,886 Nota: Elaboración grupal.
134
Visto de otra manera, la inversión total inicial asciende a S/. 431,101,
quedará distribuida de la siguiente manera:
Figura 50. Distribución de los Porcentajes de Inversión.
Fuente: Elaboración Grupal.
El monto de aporte de cada socio, en partes iguales cada uno, se configura
de la siguiente forma:
Tabla 89
Cuadro De Aportes De Socios.
APORTE DE CADA SOCIOS
(En Soles)
DATOS % MONTO
Alex Poma Limas 20 17,244
Carlos Párraga Orellana 20 17,244
Julia Raquel Román Lorenzo 20 17,244
María Carla Olórtegui de la Torre 20 17,244
Vanessa Contreras Santillán 20 17,244
Total 100 86,220
Fuente: Elaboración grupal.
7.2.2. Financiamiento de Activo Fijo
El prestamista, el Sr. Allen De La Cruz Hilario, nos otorgará el dinero como
persona natural para adquirir los activos fijos y el capital de trabajo bajo los
mismos términos y condiciones.
La deuda para cubrir los activos fijos asciende a S/. 41,988.45 y se detalla
así:
20%
45%
35% CAPITAL PROPIO
INVERSIONISTA
DEUDA
135
Tabla 90
Financiamiento y Condiciones.
Nota: Elaboración grupal.
A continuación, se presenta el cronograma de pagos de la deuda de
activos fijos, la cual será pagada en dos cuotas, según acuerdo:
Tabla 91
Cronograma de Pagos del Financiamiento de los Activos Fijos.
Periodo Deuda Amortiz. Interés Cuota ITF
0.005% Cuota Total a
Pagar
0
41,988.45
1 24,346.24 17,642.21 15,955.61 3,3597.82 1.68 33,599.50
2 0 24,346.24 9,251.57 3,3597.82 1.68 33,599.50
Nota: Elaboración grupal.
7.2.3. Financiamiento de Capital de Trabajo
Como se mencionó anteriormente, el Sr. Allen De La Cruz Hilario, nos
otorgará el dinero como persona natural el capital de trabajo bajo los mismos
términos y condiciones.
La deuda para cubrir los activos fijos asciende a S/. 108,896.90 y se detalla
así:
Tabla 92
Financiamiento de parte del Capital de Trabajo.
Nota: Elaboración grupal.
Financiamiento de parte de los Activos Fijos
Persona Natural Monto Prestado (S/.) T&C
PRESTAMO
Sr. Allen De La
Cruz Hilario 41,988.45
38% TEA
2 años
Pagado en año 3 y 4
TÉRMINOS DE FINANCIAMIENTO
Persona Natural Monto Prestado (S/.) T&C
PRESTAMO Sr. Allen De La Cruz Hilario
108,896.90 38% TEA 2 años
Pagado en año 3 y 4.
136
Asimismo, se presenta el cronograma de pagos de la deuda de capital de
trabajo, la cual también será pagada en dos cuotas, según acuerdo:
Tabla 93
Cronograma de Pagos de la Deuda de Capital de Trabajo.
Periodo Deuda Amortiz. Interés Cuota
ITF
0.005%
Cuota total a
pagar
0
108,896.90
1 63,141.90 45,755.00 41,380.82 87,135.82 4.36 87,140.18
2 0 63,141.90 23,993.92 87,135.82 4.36 87,140.18
Nota: Elaboración grupal.
7.3. Ingresos Anuales
7.3.1. Ingresos por ventas.
Dado que se tiene pronosticado que el 70% de las unidades de venta
totales de colchones inflables se ofrecerán a través del canal detallista con precios
de venta de S/.236 (precio menor para que pueda generar su propio margen de
ganancia), y el 30% a través del canal directo en nuestro local comercial de
Miraflores un precio mayor S/. 271.40, y que adicionalmente las condiciones de
pago varían para cada canal, generará por lo tanto que los montos totales de
ventas no sean iguales que los montos totales de ingresos por ventas.
Las consideraciones descritas anteriormente se detallan a continuación:
a) Canales de Venta y Política de Cobranzas.
Son dos canales de venta que nos servirán de puente para que los colchones
producidos puedan llegar al comprador final:
Tabla 94
Distribución de los Canales de Ventas.
CANAL
DIRECTO
CANAL
DETALLISTA
% Unidades Venta 30% 14% 56%
Condiciones de Pago al contado a 30 días a 60 días
Tiempo de Entrega Inmediata Inmediata Inmediata
Nota: Elaboración grupal. Porcentaje estimado de unidades de venta por Canales establecidos.
137
Según lo anterior, a través canal directo tiene 30% del total de las unidades
vendidas totales las cuales serán cobradas al contado, el 14% para el canal
detallista cuyas condiciones de pago son a 30 días y el 56% para el canal
detallista cuyas condiciones de pago son a 60 días. La entrega en cualquiera de
los casos es inmediata.
b) Política de Precios y Margen de Ganancia por Canales.
El precio de venta en tienda será de S/. 271.4 y S/.236 es el precio
establecido para el canal detallista. El costo que se considera para el producto es
de S/70.56 (sin IGV).
Tabla 95
Políticas de Precios y Margen de Ganancia.
CANAL
DIRECTO
CANAL
DETALLISTA
Precio de Venta (en soles) 271.4 236
Valor de Venta (en soles) 230 200
% Margen de Ganancia 69% 64%
Nota: Elaboración grupal.
Asimismo, queda establecido que el precio de venta del colchón inflable
para vehículos ligeros se mantendrá los dos primeros años, para el tercer año se
incrementa en un 10% y los últimos dos años se eleva en un 0.4% siempre con
respecto al año anterior en cada caso.
Lo anterior se resume en la siguiente tabla:
Tabla 96
Evolución de los Precios y Margen de Ganancia.
2019 2020 2021 2022 2023
CANAL DIRECTO
PRECIO 271.4 271.4 299 300 301
% MGB 69% 69% 72% 72% 72%
CANAL DETALLISTA
PRECIO 236 236 260 261 262
% MGB 65% 65% 68% 68% 68%
Nota: Elaboración grupal.
138
Tomando en consideración todos estos aspectos, será razonable que los
montos de ventas no coincidirán con los montos de ingresos por ventas.
A continuación, se presenta el resumen de ingresos por ventas por cada
año durante todo el periodo 2019-2023:
Tabla 97
Resumen de Ingresos por Ventas.
RESUMEN INGRESOS POR VENTAS ANUALES
(En Soles)
Año 2019 2020 2021 2022 2023
Total
(Sin IGV) 2’077,290 2’501,840 3’481,758 3’592,181 3’932,542
Total
(Con IGV) 2´451,202 2’952,171 4’108474 4’238,773 4’640,399
Nota: Elaboración grupal. Resumen por Ingresos por Ventas (Con y sin IGV) que toma en consideración los
tiempos de condiciones de pago de las ventas (al contado, a 30 días y a 60 días).
7.3.2. Recuperación de Capital de Trabajo.
Tabla 98
Cálculo del Recupero del Capital de Trabajo.
RECUPERO DEL CAPITAL DE TRABAJO
(en soles)
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Ventas 2’717,882 2’981,693 4’265,641 4’692,205 5’161,425
Capital del trabajo
necesario 311,134 335,849 480,469 528,516 581,368
Inversión capital de
trabajo -311,134 -24,715 -144,620 -48,047 -52,852
Recuperación del
Capital de Trabajo
581,368
Nota: Elaboración Grupal.
7.3.3. Valor del Desecho Neto Del Activo Fijo.
Tabla 99
Cálculo del Valor de Desecho.
Descripción vida útil(años) valor de rescate
Máquina de coser 3 10,027
Máquina de corte vertical 5 564
Máquina d estampado 2 2,299
Mesa de corte 5 2,282
Mesa de Habilitado 7 2,793
Balanza electrónica industrial 5 4,100
TOTAL 22,065
Nota: Elaboración Grupal.
139
7.4. Costos y Gastos Anuales
7.4.1. Egresos Desembolsables
7.4.1.1. Presupuesto de materia prima e insumos.
Tabla 100
Programa de Necesidad de Materia Prima.
PROGRAMA DE NECESIDAD DE MATERIA PRIMA
DESCRIPCIÓN UNID.
MEDIDA
POR
UNIDAD 2019 2020 2021 2022 2023
Lonas
reforzada con
resinas de PVC
metro 3 2,895 3,109 4,039 4,028 4,019
Nailon metro 13 12,544 13,470 17,500 17,453 17,416
Válvula unidad 2 1,930 2,072 2,692 2,685 2,679
Funda de
poliéster metro 1.43 1,380 1,482 1,925 1,920 1,916
pegamento
cola epoxi ml. 0.27 257 276 359 358 357
Estampado Unid. 1.00 965 1,036 1,346 1,343 1,340
Bolsa y cajas Unid. 1.00 965 1,036 1,346 1,343 1,340
Nota: Elaboración Grupal.
Tabla 101
Programa de Compras de Materia Prima.
PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA – En Soles
DESCRIPCIÓN UNID.
MEDIDA 2019 2020 2021 2022 2023
Lonas
reforzada con
resinas de PVC
metro 23,160 24,872 32,312 32,224 32,152
Nailon metro 3,261 3,502 4,550 5,236 4,528
Válvula unidad 15,440 16,576 21,536 21,480 21,432
Funda de
poliéster metro 13,800 14,820 19,250 19,200 19,160
pegamento
cola epoxi ml. 7710 8280 10770 10740 10710
Estampado Unid. 7720 8,288 10,768 10,744 10,720
Bolsa y cajas Unid. 2895 3,108 4,038 4,029 4,020
Nota: Elaboración Grupal.
140
7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa.
Para determinar el tiempo requerido (en horas) para producir la
cantidad real mensual (producción base para cubrir las ventas y la
producción adicional para cubrir las cantidades de la política de stock de
seguridad, el muestreo y la merma), lo calculamos en base al producto de
la cantidad total real mensual por el tiempo requerido para producir cada
colchón, siendo el mes de julio el mes más crítico, lo cual es congruente
con la estacionalidad del mes de julio (13%), el mayor de todos los meses
del año.
Tabla 102
Cuadro de Estacionalidad.
Nota: Elaboración grupal en base al estudio de mercado.
Número de Operarios Necesarios:
La dotación de operarios adecuada de operarios se ha determinado
en base al tiempo requerido (en horas) que toma la producción total
mensual y el tiempo total (en horas) que aporta cada operario en el mes.
Este tiempo total que aporta cada operario en la semana es de 44
horas y se ha determinado de la siguiente manera:
Trabaja de lunes a viernes: 8 horas
Trabaja sábados: 4 horas.
Se concluye que, según lo anterior que tres operarios es la cantidad
ideal a contratar al inicio del proyecto. Esta cantidad de operarios estará
plasmada en la planilla de personal.
ESTACIONALIDAD
(Expresado en Porcentajes)
Ene
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Set
Oct
Nov
Dic
8
10
10
10
6
7
13
7
7
7
7
8
141
Variación de Cantidad de Operarios Necesarios:
Con el transcurrir de los meses, esta cantidad va a variar y habrá
meses de mayor producción en los que se requerirá más operarios y otros
meses de menor producción en los que se requerirá menor cantidad, como
se observa en el cuadro a continuación.
Para ello, se ha considerado de acuerdo a este factor sería la
contratación por periodos cortos para evitar sobre costos por planilla. Sin
embargo, lo más recomendable será la contratación de operarios por
contratos anuales, con el objetivo de evitar la pérdida de curva de
aprendizaje mediante la baja rotación de personal.
7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos.
Tabla 103
Presupuesto de Costos Indirectos.
PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS
(En Soles)
Descripción 2019 2020 2021 2022 2023
Mano de obra
indirecta 80,719 88,791 97,670 107,437 118,181
Materia prima
indirecta
Etiquetas, bolsas,
cajas de cartón,
hilos, otros
9,376 10,067 10,466 10,966 10,999
Otros gastos de
fabricación 5,626 6,040 6,280 6,580 6,599
Total 95,721 104,898 114,415 124,982 135,779
Nota: se visualiza que en tercer año tiene un incremento significativo por la Estrategia de venta.
Elaboración grupal.
142
7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración.
Tabla 104
Gastos de Administración.
Nota: Elaboración Grupal.
7.4.1.5. Presupuesto de Gasto de Venta.
Tabla 105
Gastos de Ventas.
DESSCRIPCIÓN 2019 2020 2021 2022 2023
Supervisor de
ventas 57,690 62,259 67,285 72,813 78,895
Vendedor 1 37,014 39,755 42,771 46,088 49,737
Vendedor 2 37,014 39,755 42,771 46,088 49,737
Vendedor 3 32,445 34,730 37,242
Vendedor 4 32,445 34,730 37,242
Servicios 133,640 133,640 133,640 133,640 133,640
Total 265,358 275,410 351,357 368,089 386,493
Nota: Elaboración grupal.
DESCRIPCIÓN 2019 2020 2021 2022 2023
Gerente general 121,840 134,024 147,426 162,169 178,386
Asistente administrativo 38,075 41,883 46,071 50,678 55,746
Contador 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000
Apoyo legal 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
Limpieza 36,000 36,000 36,000 36,000 36,000
Servicios 97,703 97,703 97,703 97,703 97,703
Total 328,618 344,609 362,200 381,549 402,834
143
7.4.2. Egresos No Desembolsables.
7.4.2.1. Depreciación.
Tabla 106
Resumen de la Depreciación Anual.
Nota: Elaboración Grupal.
7.4.2.2. Amortización de Intangibles
Tabla 107
Amortización de Intangibles.
Nota: Elaboración Grupal.
Descripción Valor en
Libros
Vida
Útil Año 1 Año 2 Año 3 .Año 4 Año 5
Máquina de coser 21,190 5 4,238 4,238 4,238 4,238 4,238
Máquina de corte
vertical 2,820 5 564 564 564 564 564
Maquina d
estampado 4,597 5 919 919 919 919 919
Mesa de corte 11,410 5 2,282 2,282 2,282 2,282 2,282
Mesa de
Habilitado 6,520 5 1,304 1,304 1,304 1,304 1,304
Balanza
electrónica
industrial
699 5 140 140 140 140 140
Total 9,447 9,447 9,447 9,447 9,447
Resumen Amortización Activos Intangibles
Ítems Total
precio % Año1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Constitución de
la empresa 778 10 77.82 77.82 77.82 77.82 77.82
Licencias y
autorizaciones 467 10 46.66 46.66 46.66 46.66 46.66
Software 18,959 10 1895.91 1895.91 1895.91 1895.91 1895.91
Total 20,204 2020.38 2020.38 2020.38 2020.38 2020.38
144
7.4.3. Costo de Producción Unitario.
Tabla 108
Cálculo del Costo de Producción Unitario.
DESCRIPCIÓN UNID. MEDIDA COSTO POR UNIDAD
COSTO POR
PRODUCTO
Lonas reforzada con resinas de
PVC metro 8 3 24.00
Nailon metro 0.02 13 0.26
Válvula unidad 8 2 16.00
Funda de poliéster metro 10 1.43 14.30
pegamento cola
epoxi(150ml)*S/.40(5productos) ml. 30 0.27 8.00
Estampado Unid. 8 1.00 8.00
Costo de Producción Unitario
70.56
Nota: Elaboración Grupal.
7.4.4. Costos Fijos y variables Unitarios.
Tabla 109
Cálculo Delos Costos Fijos y Variables.
Nota: Elaboración Grupal.
Costos Fijos y Variables (En Soles)
CONCEPTO 2019 2020 2021 2022 2023
Ventas (en Soles) 2’303,290 2’526,858 3’614,950 3’976,445 4’374,089
Venta en Unidades 11,021 11,971 15,569 15,569 15,569
Valor de Venta Promedio 209 211 232 255 281
Materia Prima Directa 917,615 996712 1595297 1455813 1’441,865
Materia Prima indirecta 9,376 10067 10466 10966 10999
Costos Variables 926,991 1´´006,779 1605,763 1´´466,779 1452,864
Costo Variable Unitario
Promedio 84 84 103 94 93
Mano de Obra Directa 82,242 90,466 145,203 159,723 175,695
Costos Indirectos Fijo 86,345 94,831 103,950 114,017 124,780
Gastos Administrativos Fijo 328,618 344,609 362,200 381,549 402,834
Gastos de Venta Fijo 265,358 275,410 351,357 368,089 386,493
Depreciación Activo Fijo 11,222 11,222 11,222 11,222 11,222
Amortización de Intangibles 2,020 2,020 2,020 2,020 2,020
Costos Fijos 775,805 818,559 975,952 1´036,620 1’103,046
145
CAPITULO VIII: ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS
8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja
Se ha contemplado que las premisas para el Estado de Ganancias y Pérdidas y
del Flujo de Caja sean las mismas:
Horizonte de evaluación de cinco años
SleepinCar Iniciará operaciones en febrero del 2019
Los montos considerados están en la moneda soles.
Nuestra política de venta será el 30% al contado para canal directo y el 70% a
crédito para el canal indirecto o detallista, dentro de este canal indirecto el 20%
será a 30 días y el 80% a 60 días.
La estructura financiera es 35% deuda,45% inversión y 20% capital propio
En el estado de ganancias y pérdidas nuestros precios están sin IGV.
Durante la duración del proyecto el precio del proyecto será constante los dos
primeros años y subirá en 10% en el tercer año.
8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin Gastos Financieros
Se puede observar que, se tiene un crecimiento constante en todos los años hasta
el quinto año, siendo el año de mayor crecimiento el 3er año con 47% de crecimiento con
respecto al año anterior.
146
Tabla 110
Estado de Ganancias y Pérdidas Sin Gastos Financieros.
ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS SIN GASTOS FINANCIEROS (Expresado en Soles)
Rubro 2019 2020 2021 2022 2023
Ventas 2,717,882 2,952,171 4,223,406 4,240,300 4,257,261
(-) Costo de Ventas (1,095,578) (1,192,077) (1,854,916) (1,740,519) (1,753,340)
(-) Materia Prima (917,615) (996,712) (1,595,297) (1,455,813) (1,441,865)
(-) Mano de Obra (82,242) (90,466) (145,203) (159,723) (175,695)
(-) Costos Indirectos (95,721) (104,898) (114,415) (124,982) (135,779)
Utilidad Bruta 1,622,305 1,760,094 2,368,491 2,499,781 2,503,922
(-) Gastos Operativos (701,235) (726,765) (844,192) (893,223) (937,675)
(-) Administrativos (328,618) (344,609) (362,200) (381,549) (402,834)
(-) De Ventas (359,375) (368,913) (468,750) (498,431) (521,598)
(-) Depreciación (11,222) (11,222) (11,222) (11,222) (11,222)
(-) Amortiz. Intangibles (2,020) (2,020) (2,020) (2,020) (2,020)
EBIT o ResultadoOperativo 921,069 1,033,330 1,524,299 1,606,558 1,566,247
(+) Ingresos Financieros 0 0 0 0 0
(-) Gastos Financieros 0
Resultado antes de I.
Renta 921,069 1,033,330 1,524,299 1,606,558 1,566,247
(-) Impuesto a la Renta
29.5% 271,715 304,832 449,668 473,935 462,043
Resultado Neto 649,354 728,497 1,074,631 1,132,623 1,104,204
Nota: Elaboración Grupal.
147
8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con Gastos Financieros
En este estado de ganancias y pérdidas se puede observar que al colocar los gastos financieros en los años correspondientes que
son el tercero y cuarto año ya no se observa un crecimiento de 47% si no que este indicador disminuye a 42% ya que el pago de intereses
del tercer año afecta este indicador.
Tabla 111
Estado de ganancias y pérdidas con gastos financieros.
ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS CON GASTOS FINANCIEROS (Expresado en Soles)
Rubro 2019 2020 2021 2022 2023
Ventas 2,717,882 2,952,171 4,223,406 4,240,300 4,257,261
(-) Costo de Ventas (1,095,578) (1,192,077) (1,854,916) (1,740,519) (1,753,340)
(-) Materia Prima (917,615) (996,712) (1,595,297) (1,455,813) (1,441,865)
(-) Mano de Obra (82,242) (90,466) (145,203) (159,723) (175,695)
(-) Costos Indirectos (95,721) (104,898) (114,415) (124,982) (135,779)
Utilidad Bruta 1,622,305 1,760,094 2,368,491 2,499,781 2,503,922
(-) Gastos Operativos (701,235) (726,765) (844,192) (893,223) (937,675)
(-) Administrativos (328,618) (344,609) (362,200) (381,549) (402,834)
(-) De Ventas (359,375) (368,913) (468,750) (498,431) (521,598)
(-) Depreciación (11,222) (11,222) (11,222) (11,222) (11,222)
(-) Amortiz. Intangibles (2,020) (2,020) (2,020) (2,020) (2,020)
EBIT o Resultado Operativo 921,069 1,033,330 1,524,299 1,606,558 1,566,247
(+) Ingresos Financieros 0 0 0 0 0
(-) Gastos Financieros (55,310) (32,070) 0
Resultado antes de I. Renta 921,069 1,033,330 1,468,989 1,574,488 1,566,247
(-) Impuesto a la Renta 29.5% 271,715 304,832 433,352 464,474 462,043
Resultado Neto 649,354 728,498 1,035,637 1,110,014 1,104,204
Nota: Elaboración Grupal.
148
8.4. Flujo de Caja Operativo
Tabla 112
Flujo De Caja Operativo.
Modelo 1 FLUJO DE CAJA OPERATIVO (Expresado en Soles)
AÑO 0 2019 2020 2021 2022 2023
ESTRATEGIAS DE IMPLENTACIÓN Mantener el precio de venta del colchón los dos primeros años
Expansión de los puntos de venta 30% y aumento del precio de venta en 10%
Ingresos por ventas 2,451,202 2,952,171 4,108,474 4,238,774 4’640,400
(-)Costo de materia prima directa -917,615 -996712 -1595297 -1455813 -1441865
(-)Mano de obra directa -82242 -90466.2 -145202.82 -159723.102
-175695.412
(-)Costos Indirectos de Fabricación -95721 -104898 -114415 -124982 -135779
(-)Gastos Administrativos -328,618 -344,609 -362,200 -381,549 -402,834
(-)Gastos de Ventas -265,358 -275,410 -351,357 -368,089 -386,493
(-)Gastos de Marketing -94,017 -93,503 -117,393 -130,343 -135,105
(-)Otros Gastos -15,435 -16,536 -25,872 -26,762 -27,658
(-)Gastos de RSE -122560 -147609 -205424 -211939 -232020
(-)Depreciación -11,222 -11,222 -11,222 -11,222 -11,222
(-)Amortización -2020 -2020 -2020 -2020 -2020
Utilidad antes de impuestos/EBIT 516,394 869,185 1,178,071 1,366,331 1,689,707
(-) IGV a pagar -267,530 -308,055 -445,522 -511,150 -583,158
(-) Impuesto a la renta -152336 -256410 -347531 -403068 -498464
(+) Depreciación 11222 11222 11222 11222 11222
(+) Amortización 2020 2020 2020 2020 2020
Flujo de caja operativo 109,771 317,963 398,260 465,355 621,328
Nota: Elaboración Grupal.
149
El FCO nos que en el segundo año la empresa tendrá un crecimiento en sus ingresos de más del 50%, ya que, en el año 2020, la
producción se da desde el mes de Enero y además del ingreso que se cobra en el año 2020 de ventas que se realizaron en el año 2019.
8.5. Flujo de Capital
La inversión total es S/. 431,101 y está dividido en 20% aporte propio, 35% deuda y 45% inversionista, el capital de trabajo se
recupera en el quinto año.
Tabla 113
Flujo de Capital.
Modelo 1 FLUJO DE CAPITAL
AÑO AÑO 0 2019 2020 2021 2022 2023
30%
ESTRATEGIAS DE IMPLENTACIÓN Mantener el precio de venta del colchón
los dos primeros años
Expansión de los puntos de venta y aumento del precio de
venta en 10%
(-) Inversión en activos -79,318
(-) Gastos pre-operativos -40,648
(+)Capital de trabajo -311,134 -29,715 -144,620 -48,047 -52,852 581,368
(+) Venta De Activo 22,065
Nota: Elaboración Grupal.
150
8.6. Flujo de Caja Económico
La estrategia en el tercer año de expandir los puntos de venta y aumentar el precio en un 10%, hace efecto en el FCE, y se observa
el mayor crecimiento en el tercer año con 102% de incremento con respecto al año anterior.
Tabla 114
Flujo De Caja Económico.
Modelo 1 FLUJO DE CAJA ECONOMICO
(Expresado en Soles)
AÑO AÑO 0 2019 2020 2021 2022 2023
30%
ESTRATEGIAS DE IMPLENTACION Mantener el precio de venta del colchón
los dos primeros años
Expansión de los puntos de venta y aumento del precio
de venta en 10%
Flujo de Caja Económico -431,101 80,056 173,343 350,213 412,504 1,224,761
Nota: Elaboración Grupal.
151
8.7. Flujo de Servicio de la Deuda
El financiamiento es el 35% de la inversión total, el cual se paga con una tasa de interés de 38% a partir del 3er año en dos cuotas.
Tabla 115
Flujo De Caja la Deuda.
Modelo 1 FLUJO DE CAJA ECONOMICO FINANCIERO
(Expresado en Soles)
AÑO AÑO 0 2019 2020 2021 2022 2023
30%
ESTRATEGIAS DE IMPLENTACION
Mantener el precio de venta del
colchón
los dos primeros años
Expansión de los puntos de
venta y aumento del precio de
venta en 10%
(+)Préstamo 150,885
(-)Amortización del préstamo -61,156 -84,396
(-)Intereses -55,310 -32,070
Nota: Elaboración Grupal.
152
8.8. Flujo de Caja Financiero
Los flujos financieros salen positivos, lo que nos indica que tenemos liquidez para pagar nuestras deudas y aun así nos queda
ganancia liquida.
Tabla 116
Flujo De Caja Económico Financiero.
Modelo 1 FLUJO DE CAJA ECONOMICO FINANCIERO
AÑO AÑO 0 2019 2020 2021 2022 2023
30%
ESTRATEGIAS DE IMPLENTACION Mantener el precio de venta del colchón
los dos primeros años
Expansión de los puntos de venta y aumento del precio
de venta en 10%
Flujo de caja financiero -280,216 80,056 173,343 233,747 296,038 1,224,761
Nota: Elaboración Grupal.
153
CAPÍTULO IX: EVALUACIÓN ECONÓMICO FINANCIERA
9.1. Cálculo de la tasa de descuento
Al realiza el cálculo de la tasa de descuento nos lo estructuraremos con el modelo
financiero llamado CAPM.
Dónde:
Rf: Tasa Libre de Riesgo
B: Beta
Rm: Rendimiento de Mercado
Rp: Riesgo país
9.1.1. Costo de Oportunidad.
9.1.1.1. CAPM.
Para hallar el costo de oportunidad realizamos lo siguiente:
Tabla 117
Cálculo del Costo de Oportunidad de Capital (MODELO CAPM).
Nota: Elaboración Grupal.
9.1.1.2. COK propio.
Para el cok propio se procedió a consultar al inversionista se realizó la
negociación brindándole un 33% por lo que no acepto y llegando a un acuerdo
brindando un COK de 40%.
COSTO DE OPORTUNIDAD COK (MODELO CAPM)
Rendimiento del mercado (Rm) 6.38%
Tasa libre de riesgo USA (Rf) 2.90%
Prima de riesgo de mercado (Rm - Rf) 3.48%
%D 35.00%
%E 45.00%
Impuesto a la renta 29.50%
TEA 38.00%
Beta 1.17
Beta Apalancado 0.59 Riesgo país 1.37%
COK TEORICO 6.32%
Rf+B* (Rm - Rf ) + Rp
154
Tabla 118
COK propio.
Nota: Elaboración Grupal.
COK Negociado con Inversionistas.
9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC)
El WACC es la tasa de descuento que se utiliza para poder determinar los flujos de
fondos.
Tabla 119
Cálculo del WACC.
Nota: Elaboración Grupal.
COK PROPIO
Socio1( Depósito a plazo fijo bcp) 4.50%
Socio2( Depósito a plazo fijo caja rural Arequipa) 7.00%
Socio 3( Depósito a plazo Fijo en caja Piura) 7.50%
Socio 4(Depósito a plazo fijo en caja Huancayo ) 7.20%
Socio 5( Depósito a plazo fijo Banco Ripley) 5.00%
Cok promedio 6.24%
Factor de riesgo
5.3
Cok neto 33.0%
CONCEPTO BASE DATO
% Capital Propio Estructura de financiamiento del proyecto 20.00%
% Financiamiento Estructura de financiamiento del proyecto 80.00%
Tasa Impuesto a la Renta Legislación Vigente 29.50%
Deuda T.C.E.A del Préstamo 35.00%
TEA 38.00%
WACC
17.38%
COK= 40%
155
9.2. Evaluación Económica Financiera
9.2.1. Indicadores de Rentabilidad.
9.2.1.1. VANE y VANF.
El VAN es un indicador en el cual nos indica si el proyecto tiene
viabilidad. Además, sirve para poder determinar cuál de los proyectos son
más rentables.
VAN Económico 209,644
VAN Financiero 281,299
9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado.
La Tasa interna se refiere a la tasa de rentabilidad que nos va
poder brindar el proyecto.
9.2.1.3. Período de recuperación descontado.
El proyecto se recuperará en el cuarto año como se muestra en el
siguiente cuadro:
Tabla 120
Cálculo del Periodo de Recupero de la Inversión Descontado.
Cálculo del Periodo de Recupero de la Inversión Descontado (En Soles)
AÑO 0 2019 2020 2021 2022 2023
Flujo económico descontado
80,056
173,343
350,213
412,504
1,224,761
Flujo económico descontado
(431,101) 57,183 88,441 127,629 107,378 227,725
Acumulado (431,101)
(373,918)
(285,478)
(157,849)
(50,471)
177,254 Período de recupero económico
4.47 años
Nota: Elaboración Grupal.
TIR Económico 54%
TIR financiera 69%
TIRM 56%
156
Tabla 121
Período de Recupero Económico.
AÑO 0 2019 2020 2021 2022 2023
Flujo Financiero
Descontado 80,056 173,343 229,480 291,770 1,224,761
Flujo Financiero
Descontado (280,216) 57,183 88,441 83,630 75,950 227,725
Acumulado (280,216)
(223,033)
(134,592)
(50,963)
24,988
252,713
Período de Recupero
Económico 3.67 años
Nota: Elaboración Grupal.
9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C).
Tabla 122
Relación Beneficio Costo.
Nota: Elaboración Grupal.
B/C Económico 1.41
B/C Financiero 1.90
157
9.2.2. Análisis del Punto de Equilibrio.
9.2.2.1. Costos Variables y Costos Fijos.
Tabla 123
Elaboración De los costos variables y fijos.
Nota: Elaboración Grupal.
9.2.2.2. Estado de Resultados (costeo directo).
Tabla 124
Elaboración de los Estados de Resultados.
Nota: Elaboración Grupal.
CONCEPTO 2019 2020 2021 2022 2023
Ventas (en Soles) 2,717,882 2,952,171 4,223,406 4,240,300 4,257,261
Venta en Unidades 11,021 11,971 15,569 15,569 15,569
Valor de Venta Promedio 247 247 271 272 273
Materia Prima Directa 917,615 996,712 1,595,297 1,455,813 1,441,865
Materia Prima indirecta 9,376 10,067 10,466 10,966 10,999
Costos Variables 926,991 1,006,779 1,605,763 1,466,779 1,452,864
Costo Variable Unitario Promedio
84 84 103 94 93
Mano de Obra Directa 82,242 90,466 145,203 159,723 175,695
Costos Indirectos Fijo 86,345 94,831 103,950 114,017 124,780
Gastos Administrativos Fijo 328,618 344,609 362,200 381,549 402,834
Gastos de Venta Fijo 265,358 275,410 351,357 368,089 386,493
Depreciación Activo Fijo 11,222 11,222 11,222 11,222 11,222
Amortización de Intangibles 2,020 2,020 2,020 2,020 2,020
Costos Fijos 775,805 818,559 975,952 1,036,620 1,103,046
Resultados (Costeo Directo
Comprobación Punto
equilibrio)
2019 2020 2021 2022 2023
Ventas 1,177,373 1,242,180 1,574,638 1,584,838 1,674,497
(-) Costos Variables (401,568) (423,621) (598,686) (548,218) (571,451)
Margen de Contribución 775,805 818,559 975,952 1,036,620 1,103,046
(-) Costos Fijos (775,805) (818,559) (975,952) (1,036,620) (1,103,046)
Utilidad Operativa 0 0 0 0 0
158
9.2.2.3. Estimación y Análisis del Punto de Equilibrio en Unidades.
9.2.2.4. Estimación y Análisis del Punto de Equilibrio en Nuevos
Soles.
9.3. Análisis de Sensibilidad y de Riesgo
El análisis de sensibilidad sirve para determinar cuál es el efecto en la rentabilidad
al alterar uno o más variables de entrada del proyecto de Fabricación de Colchones para
Vehículos Ligeros.
9.3.1. Variables de Entrada.
Como primer criterio para determinar las variables de entrada más críticos,
se ha realizado de forma cualitativa el siguiente análisis matricial de riesgo, el cual
está determinado por la probabilidad de ocurrencia y su impacto, siendo
finalmente el riego crítico (zona roja), moderado (zona amarilla) o aceptable (zona
roja).
IMPACTO
BAJO MENOR MODERADO MAYOR CRITICO
PR
OB
AB
ILID
AD
MUY BAJA ∆CIP
Aceptable
BAJA ∆MO
Moderado
MODERADA ∆COSTO
MP
Crítico
ALTA ∆PRECIO
MUY ALTA ∆DEMANDA
Figura 51. Matriz de análisis de riesgo inicial hallado deforma cualitativa.
Fuente: Elaboración grupal.
Punto de Equilibrio (en unidades) 4,774 5,037 5,805 5,819 6,124
Punto de Equilibrio (En Soles)
1,177,373 1,242,180 1,574,638 1,584,838 1,674,497
159
Posteriormente, se ha determinado las siguientes variables como críticas
por las siguientes razones:
a) Precio de venta del colchón inflable (P): Contablemente el precio influye
directamente en las ganancias, es uno de los factores principales de cual se
depende para asegurar los ingresos, ya que a mayores ingresos tendremos
mayores ganancias.
Ventas Total= Precio de Venta (P) x Cantidad Vendida (Q)
b) Cantidad Demandada (Q): Al igual que el precio, la cantidad es el otro
factor principal de cual se depende para asegurar los ingresos, dado que a
mayores ingresos tendremos mayores ganancias.
c) Costo de Materia Prima Directa: Es el principal egreso identificado
según el flujo de caja, oscila entre el 31% al 39% de los ingresos totales de cada
año, así como se puede observar en la siguiente tabla y en consecuencia su
variación modificará en mayor medida en la rentabilidad del proyecto.
Tabla 125
Relación Costo MP con los Ingresos Totales por Año.
Relación Costo MP con los Ingresos
(En Soles)
AÑO 2019 2020 2021 2022 2023
Ingresos por ventas 2’451,202 2’962,913 4’124,908 4’255,729 4’658,961
Costo de materia
prima directa 917,615 996,712 1’595,297 1’455,813 1’441,865
Costo MP / Ingresos
(%) 37% 34% 39% 34% 31%
Nota: Elaboración Grupal.
9.3.2. Variables de Salida.
a) VAN (Valor Actual Neto)
b) TIR (Tasa Interna de Retorno)
160
9.3.3. Análisis Unidimensional.
a) Variación en el Precio (∆P):
Escenario Actual:
Actualmente, como se ha observado, existen dos precios de venta en el
primer año: S/.271.40 soles (para canal directo) y S/.236 soles (para canal
detallista), siendo éste último menor para que pueda tener su propio margen de
ganancia.
Cabe resaltar que los precios del primer y segundo año se mantendrán
para ambos canales como estrategia de implementación con el objetivo de ganar
aceptación en los primeros meses de instalación y oferta de nuestro producto.
Al tercer año se tiene estimado un incremento del 10% del precio de venta
en ambos canales.
Finalmente, el cuarto y quinto año se incrementará el precio de venta del
colchón en un 0.4% para ambos canales con respecto al año anterior (es decir
tercer y cuarto año), dado que estamos considerando factores internos y externos
propios del mercado y del producto, entre los cuales figuran el precio del producto
de la competencia, inflación, política interna, requerimiento de los nuestros
inversionistas y otros.
Escenario con Sensibilidad:
Se han realizado las variaciones con respecto al precio base, que en la
siguiente tabla se encuentra en el centro:
Tabla 126
Análisis de Sensibilidad, Variable de entrada: Precio de Venta.
Variable de Entrada "PRECIO"
VARIACION (∆) -30% -20% -10% BASE +10% +20% +30%
Precio C. Directo (S/.) 190 217 244 271 299 326 353
Precio C. Detallista
(S/.) 165 189 212 236 260 283 307
VANe (en miles) -83 14 112 210 307 405 503
TIRe 32% 39% 47% 54% 62% 70% 78%
VANf (en miles) -8 89 185 281 378 474 570
TIRf 37% 47% 58% 69% 80% 92% 104%
Nota: Elaboración Grupal.
161
Según la tabla anterior, se concluye que si se varia únicamente la variable
precio, deberíamos disminuir más de un 30% para que el proyecto no sea viable
(VAN<=0).
Figura 52. Comportamiento del TIRe y TIRf.
Fuente: Elaboración grupal. Según Análisis de Sensibilidad, Variable de
entrada: Precio de Venta.
b) Variación en la Cantidad Demandada (∆Q):
Escenario Actual:
Actualmente, se ha estimado la demanda anual de colchones de acuerdo
al mercado objetivo y la frecuencia de compra en relación a nuestro análisis
cuantitativo de mercado.
Escenario con Sensibilidad:
Se han realizado las variaciones con respecto a la cantidad demandada
base, que en la siguiente tabla se encuentra en el centro:
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
-30% -20% -10% BASE +10% +20% +30%
TIRe
TIRf
162
Tabla 127
Análisis de Sensibilidad, Variable de entrada: Cantidad Demandada.
Variable de Entrada "CANTIDAD DEMANDADA"
VARIACION (∆)
-30% -20% -10% BASE +10% +20% +30%
Q (Unidades prom/mes)
702 802 902 1002 1103 1203 1304
VANe (en miles) -57 39 138 210 284 382 478
TIRe 34% 41% 49% 54% 60% 68% 76%
VANf (en miles) 19 114 210 281 355 452 546
TIRf 40% 50% 61% 69% 78% 89% 101%
Nota: Elaboración grupal.
Según la tabla anterior, se estima que si se varia únicamente la variable
cantidad demandada, deberíamos disminuir más de un 30% para que el proyecto
no sea viable (VAN<=0).
Figura 53. Comportamiento del TIRe y TIRf.
Fuente: Elaboración Grupal. Según Análisis de Sensibilidad, Variable de
entrada: Cantidad Demandada.
c) Variación en el Costo de la Materia Prima Directa:
Escenario Actual:
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
-30% -20% -10% BASE +10% +20% +30%
TIRe
TIRf
163
Como se manifestó anteriormente, el costo de la materia prima directa es
el egreso más importante, dado que representa entre el 31% al 39% de los
ingresos totales de cada año.
Escenario con Sensibilidad:
Se han realizado las variaciones con respecto al costo de materia prima
directa base, que en la siguiente tabla se encuentra en el centro:
Tabla 128
Análisis de Sensibilidad, Variable de entrada: Costo de MPD.
Sensibilidad: Variable de Entrada "COSTO MATERIA PRIMA DIRECTA"
VARIACION (∆) -45% -30% -15% BASE +15% +30% +45%
Costo MP (en
miles S/.) 833 897 1089 1281 1474 1666 1858
VANe (en miles) 421 350 280 210 139 69 -1
TIRe 79% 70% 62% 54% 48% 43% 38%
VANf (en miles) 492 422 352 281 211 141 70
TIRf 112% 95% 81% 69% 59% 51% 44%
Nota: Elaboración grupal. Según Análisis de Sensibilidad, Variable de entrada: Costo de Materia Prima Directa.
Según la tabla anterior, se determina que si únicamente la variable
cantidad demandada varia, entonces deberíamos incrementar más de un 40%
para que el proyecto no sea viable (VAN<=0).
Figura 54. Comportamiento del TIRe y TIRf.
Fuente: Elaboración Grupal. Según Análisis de Sensibilidad, Variable de
entrada: Costo de Materia Prima Directa.
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
-30% -20% -10% BASE 10% 20% 30%
TIRe
TIRf
164
9.3.4. Análisis Multidimensional.
Para efectos de realizar el análisis de múltiples variables o
multidimensional o de escenario, se ha considerado utilizar un margen de 10%
para los diferentes escenarios, obteniendo resultados favorables en ambos
escenarios ya que se observa que la TIR es mayor del WACC y el VANE es
mayor a O.
Tabla 129
Análisis Multidimensional.
Nota: Elaboración grupal.
9.3.5. Variables Críticas del Proyecto.
Se ha determinado que la variable que ocasiona mayor efecto en la
variación de la rentabilidad es el precio, dado que una disminución del precio de
venta mayor a S/.81 (en el canal directo) y una variación del precio de venta
mayor a S/.71 (en el canal detallista), en comparación con las otras variables
analizadas las cuales son la cantidad demandada y el costo de la materia prima
directa.
Quedando finalmente las variables de entrada en el siguiente orden, de
mayor a menor sensibilidad:
Precio de Venta
Cantidad Demandada
Costo de Materia Prima Directa
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD MULTIDIMENSIONAL
PESIMISTA BASE OPTIMISTA
VARIABLES ENTRADA
PRECIOS -10% 0% 10%
DEMANDA -10% 0% 10%
COSTOS MPD +10% 0% -10%
VARIABLES DE SALIDA
VANe (en miles S/.) -315 210 618
TIRe -118% 54% 220%
VANf (en miles S/.) -290 281 718
TIRf -112% 69% 245%
WACC 22.13% 22.60% 23.06%
ESCENARIOS
PROBABILIDADES 25% 50% 25%
165
9.3.6. Perfil de Riesgo.
Finalmente, dados los resultados de los análisis independientes
unidimensionales con tres variables cada uno y el análisis multidimensional, se
puede concluir que el nivel de riesgo es bajo, debido que para que afecte
realmente en la rentabilidad el precio de venta debería bajar en un porcentaje muy
elevado (mayor al 34%), siendo ella la variable más crítica o que se presente un
escenario muy desfavorable que perjudique la viabilidad económico y financiera
del proyecto.
166
CONCLUSIONES
Colchones inflables para vehículo, resulta un producto novedoso en el
mercado, ya que, en la actualidad no existe un fabricante de este tipo de producto.
Puesto que el Valor Diferencial respecto a algún producto importado similar, es
que, el producto que ofrecemos tendrá diseños personalizados. Por lo que
consideramos que no tenemos un competidor directo dentro del sector.
Una adecuada estructura de inversión, basado en los resultados de los
indicadores de rentabilidad y de menor riesgo es la que nos presenta el modelo 1,
la cual ha sido elegida evaluando la viabilidad, cronogramas de pagos y nivel de
inversión, aunque con la desventaja de una menor participación de acciones (para
los inversionistas iniciales).
Luego de realizar los estudios cuantitativos y cualitativos se concluye que
las personas con mayor predisposición a comprar este tipo de productos son
aquellos pertenecientes a los segmentos A y B que se encuentran en la zona 7 de
Lima. Y dentro de ellos, aquellas personas (mujeres y varones) cuyas edades
estén en los intervalos de edades de 25 a 55 años.
En primera instancia, se creyó que eran los taxistas quienes comprarían o
necesitarían este tipo de productos, luego de nuestra investigación de la rutina,
llegamos a la conclusión que los que compran este tipo de productos son
personas con tendencia a viajar.
De acuerdo con el Análisis Económico Financiero se puede concluir que el
proyecto es rentable debido a que se obtiene un VANF de S/. 281,299 y un TIRF
de 69% el cual es mayor al WACC 17.38 %. También cabe mencionar, que
nuestro tiempo de recuperación es de 4.5 años (4 años y 5 meses).
167
RECOMENDACIONES
Sobre los costos de producción, la administración deberá ejercer un control
y vigilancia sobre el precio de los materiales, los cuales podrían impactar en los
costos variables y fijos y pudieran causar que el costo de venta unitario cambiaria
y podría dejar de ser competitivo.
El hábito por los viajes como una rutina de escape al alto grado de estrés
de la capital y la falta de establecimientos para pasar la noche, sugiere que nos
presentemos ante la población como una alternativa innovadora, lo cual debemos
aprovechar a través de un plan de marketing intensivo.
En el área técnica, la empresa a través del jefe de operaciones, tiene que
tener estricto control de todos los procesos para que siempre se obtenga un
producto de calidad y con un mínimo de mermas.
Analizar adecuadamente la política de crédito de la empresa sus
resultados mediante indicadores que permitan su adecuada gestión.
Evaluar y realizar seguimiento permanentemente la cuota de ventas
pronosticadas para cada canal: directo (30%) y detallista (70%), con el fin de
ajustar la producción y llevar un adecuado control de ingresos y egresos.
Analizar adecuadamente la política de crédito de la empresa sus
resultados mediante indicadores que permitan su adecuada gestión.
168
BIBLIOGRAFÍA
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del 2018 de http://www.portaldeturismo.pe/noticia/-cuanto-crece-el-turismo-interno-descubre-el-nuevo-perfil-del-vacacionista-nacional
170
ANEXOS
RUTINA VIAJEROS
Primer viajero: edad 26 años vive en Miraflores , generalmente viaja al sur en
verano(enero, febrero, marzo) , a las playas del sur, San Bartolo, Asia, cerro azul , Ica
(paracas) etc., a la pregunta de si usaría un colchón inflable en su auto, indico que
algunas veces viaja de noche así que solo lo usaría en esas ocasiones, si se siente muy
cansado y si esta con acompañantes, pues le daría temor quedarse a dormir solo en la
carretera dentro de su auto, también usaría un colchón inflable dentro de su auto en el
caso que acampe con amigos en las playas y en vez de tienda usaría su propio auto y
quizá allí usaría el colchón para mayor comodidad.
Segundo viajero: edad 35 años de Jesús maría, le gusta hacer turismo y viaja cada vez
que puede ya sea fin de semana o feriados largos, le gusta viajar cerca ya sea hacia el
norte o sur, a la pregunta de si usaría colchón inflable en su auto indico que quizá no lo
usaría él pues él maneja pero si lo utilizaría para su esposa o hijos.
Tercer viajero: edad 28 años de Miraflores, le gusta viajar con amigos los fines de
semana a las playas o también partes de sierra para hacer deporte extremo, a la
pregunta de su utilizaría el colchón inflable en su auto, indico que sería una buena
alternativa para descansar mientras hace un deporte u otro.
RUTINA TAXISTAS
Primer taxista: edad 39 años de San juan de Lurigancho, hace taxi para pagar estudios
de su hija, generalmente lo hace de día, algunas veces de noche( 1 vez por semana) a la
pregunta de si usaría el colchón inflable indico que no lo usaría ya que en la calle hay
mucho peligro y podrían ser víctima de robo.
Segundo taxista: edad 45 años de Chorrillos, trabaja de tarde y noche, a la pregunta de si
usaría el colchón inflable en su auto indico que si hay algunas ocasiones que el
cansancio lo vence y duerme en su auto, para luego seguir su trayecto pero dependería
del precio y de la practicidad que este colchón tenga ya que si no preferiría dormir en su
mismo asiento como lo hace en algunas ocasiones.
Tercer taxista: edad 37 años San Juan de Miraflores, trabaja de madrugada
generalmente ya tiene clientes seguros que son los que trabajan en bares u hoteles y
salen de madrugada a quienes él recoge, por grupos, a la pregunta de si usaría el
171
colchón inflable, indicó que no tiene la necesidad de usarlo ya que al trabajar de noche, él
duerme toda la mañana, además el no anda manejando buscando clientes él ya tiene sus
clientes a quienes recoge todos los días.
RUTINA VIAJEROS
Gino Mejía Silva, edad 39 años, La Molina.
Viaja constantemente a las playas del sur y el norte, en verano por temas de visitas a las
playas y el resto de los meses del año porque poseen propiedades en las playas del sur.
Ante la pregunta de si usaría un colchón inflable en su auto, índico que algunas veces se
queda a dormir en su vehículo en ciertas paradas que hacía, pues se quedaba esperando
que sus eventuales acompañantes hicieran compras, en ese sentido cree que sería
interesante descansar más cómodo de lo que normalmente lo hace (en el asiento).
Carlos Damilano, edad 36 años, Surco.
Afirma que viaja eventualmente a lugares un poco alejados de Lima por temas familiares
o de trabajo (médico), entre sus visitas esta Chiclayo, Piura y alrededores.
Respecto al producto indica que, algunas veces se quedaba a dormir en su vehículo
debido a que no quería molestar al familiar que pudiera estar visitando o también a veces
lo hacía cuando tenía tiempo de sobra antes de que empiece su turno de trabajo, en ese
sentido ve como una buena alternativa el adquirir este tipo de colchones que se le ofrece.
RUTINA TAXISTAS
Alejandro Gamboa Ramos, edad 40 años de Pachacamac.
Padre de tres hijos, indica que sale hacer este servicio de 6am. Hasta las 10pm. ,
también nos indica que rara vez duerme en su vehículo, que la únicas y contadas veces
que o hace es después del almuerzo y si es que está en alguna zona residencial por un
tema de seguridad.
Respecto a la propuesta de un colchón inflable como un accesorio de descanso efectivo,
indicó que rara vez lo usaría por el tema del tiempo en armar y desarmar y porque la
seguridad no da para estar teniendo ese tipo de descanso.
172
Edgar Flores Grados, edad 45 años, San Juan De Lurigancho.
Indica que trabaja en la tarde y noche, y que solo trabaja de amanecida los días viernes y
sábados porque tiene más pasajeros, además indica que casi nunca se queda a dormir
en su vehículo por un tema de prevención ante tantos robos.
Respecto a la propuesta de adquirir un colchón inflable que le permita tener un descanso
más cómodo, nos dice que difícilmente se inclinaría por esta opción, pues casi no le daría
uso al producto.
Preguntas a los taxistas.
CHORRILLOS
• Su rutina es iniciar y planear las horas de trabajar desde las 6 a 12 del mediodía,
almuerza y reposa media hora en el asiento del conductor.
Indica que es rápido porque tienen que completar lo que debe sacar en el día .el reposo
es ligero es por ello que prefieren que su propio asiento tenga alguna comodidad.
JESUS MARIA
• El taxista que trabaja de noche sale a las 10 hasta las 6 de la mañana siempre y cuando
haya completado el monto de su ingreso. No descansa porque es peligroso de noche,
está acostumbrado.
Pregunta a conductor de bus inter provincial.
• Trabaja para la empresa cruz del sur indica que para la rutas largar son 2 choferes y el
siento es cómodo. No necesitarían algo adicional y si lo hay debe ser por iniciativa de la
empresa.
RUTINA TAXISTAS
Primer Taxista: Félix Neira edad 43 años
Vive en Lince generalmente trabaja de tarde y de noche nos indicó que normalmente se
duerme en su auto y a su casa llega aproximadamente a a las 8 de la mañana todos los
días lo hace para poder mantener a su esposa e hijas se le pregunto si tendría la opción
173
de poder comprar un colchón inflable para que pueda descansar e indicó que sería bueno
ya que dormir en su auto no es cómodo y que casi siempre sufría con los dolores por
dormir en su asiento y sería factible obtener un colchón inflable que sea más cómodo.
Segundo Taxista: José Dionisio edad 44 años
Vive en la Molina nos indicó que trabaja desde las 8am hasta las 9 de la noche todo los
días y que generalmente lo hace para poder dar educación a sus hijos y pagar sus gastos
de su casa se le pregunto si tendría la opción de poder comprar un colchón inflable para
poder descansar e indico que no ya que como trabajaba ciertas horas no necesitaría de
ese tipo de producto para descansar.
Tercer Taxista: Alex Neira de la Torre edad 30 años
Vive en distrito de Jesús María indicó que trabaja todos los días para pagar sus gastos de
su casa y para sus gastos personales trabaja desde las 2de la tarde hasta las 4 de la
mañana se le indico si tendría la opción de poder comprar un colchón inflable para poder
descansar e indico que sería bueno porque no dormía bien en el carro y tenía malestar el
cuerpo pero tendría que ver mucho el precio y el material del producto.
RUTINA DE VIAJEROS
Primer Viajero: Jonathan Espinoza edad 40 años vive en el distrito de surco nos indicó
que tiene una empresa de telecomunicaciones y siempre está en constante viajes con su
auto y que es un malestar viajar siempre y tener la comodidad que el desearía se le
consultó si sería factible comprar un colchón inflable para tener una mayor comodidad en
sus viajes al momento de descansar e indico que si le gustaría comprarlo porque sería
bueno para dormir.
Segundo Viajero: Alonso Espinoza edad 39 años vive en el distrito de surco nos indicó
que siempre va de viaje constantemente en el carro de la empresa y que es un malestar
siempre tener que dormir en el auto de madrugada y que sufre de dolores de espalda por
los constantes viajes que realiza , al dormir en el carro no se siento cómodo se le
pregunto si tendría la opción de comprar un colchón y nos indicó que podría comprarlo
pero tendría que ver el material del producto para poder adquirirlo.
Tercer Viajero: Bryan Arteaga edad 28 años vive en el distrito de lince nos indicó que
siempre viaja constantemente por los trabajos que realiza de manera independiente pero
el problema es que siempre que va de viaje no puede dormir tranquilo porque el carro no
es cómodo y cuando lleva a su familia de viaje también es incómodo y se le consulto de
174
como siempre anda de viaje comprar un colchón inflable que le pueda ayudar a dormir
más cómodo y sin malestares nos indicó que si tendría la posibilidad de poder comprarlo.