Flujo de Caja Ultimo
-
Upload
german-felipe-baez-baez -
Category
Documents
-
view
220 -
download
0
description
Transcript of Flujo de Caja Ultimo
0 1 2 3
Unidades Producidas 2000 2400 2520
Ingreso $ 200,000 $ 240,000 $ 252,000
Venta activo
Costos Variables -$ 60,000 -$ 72,000 -$ 75,600
Costos Fijos -$ 20,000 -$ 20,000 -$ 20,000
Intereses -$ 20,520 -$ 18,659 -$ 16,631
Dep. Construccion -$ 5,000 -$ 5,000 -$ 5,000
Dep. Maquinaria -$ 10,000 -$ 10,000 -$ 10,000
Valor Libro
Utilidad $ 84,480 $ 114,341 $ 124,769
Impuesto -$ 14,362 -$ 19,438 -$ 21,211
Utilidad Neta $ 70,118 $ 94,903 $ 103,558
Dep. Construccion $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000
Dep. Maquinaria $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000
Valor Libro
Terreno -$ 80,000
Construccion -$ 200,000
Maquinaria -$ 100,000
Capital de Trabajo -$ 40,000 -$ 6,000 -$ 1,800 -$ 756
Prestamo $ 228,000
Amortización -$ 20,674 -$ 22,534 -$ 24,562
Valor de desecho
Flujo -$ 192,000 $ 58,445 $ 85,568 $ 93,240
Unidades Producidas 2000
Precio Unitario 1 100
Precio Unitario 2 110
Porcentaje 20%
Porcentaje 5%
Porcentaje 2%
Costo Variable -30
Costos Fijos -20000
Depreciacion Construcci -5000
Impuesto -17%
Periodos 2
Tasa de descuento 6%
Prestamo 228,000
4 5 6 7 8 9 102570.4 2621.808 2674.24416 2727.729043 2782.283624 2837.929297 2894.687882
$ 282,744 $ 288,399 $ 294,167 $ 300,050 $ 306,051 $ 312,172 $ 318,416$ 50,000
-$ 77,112 -$ 78,654 -$ 80,227 -$ 81,832 -$ 83,469 -$ 85,138 -$ 86,841-$ 20,000 -$ 20,000 -$ 20,000 -$ 20,000 -$ 20,000 -$ 20,000 -$ 20,000-$ 14,421 -$ 12,011 -$ 9,385 -$ 6,522 -$ 3,401
-$ 5,000 -$ 5,000 -$ 5,000 -$ 5,000 -$ 5,000 -$ 5,000 -$ 5,000-$ 10,000 -$ 10,000 -$ 10,000 -$ 10,000 -$ 10,000 -$ 10,000 -$ 10,000
-$ 40,000$ 156,211 $ 162,734 $ 179,555 $ 176,697 $ 184,181 $ 192,034 $ 196,575-$ 26,556 -$ 27,665 -$ 30,524 -$ 30,038 -$ 31,311 -$ 32,646 -$ 33,418$ 129,655 $ 135,069 $ 149,031 $ 146,658 $ 152,871 $ 159,389 $ 163,157
$ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000$ 10,000 $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000
$ 40,000
-$ 100,000-$ 771 -$ 787 -$ 802 -$ 818 -$ 835 -$ 851 $ 53,420
-$ 26,773 -$ 29,183 -$ 31,809 -$ 34,672 -$ 37,792$ 290,000
$ 117,111 $ 120,100 $ 71,419 $ 126,168 $ 129,243 $ 173,537 $ 521,578
150,000 450,000 300,000 60000 van 809,394
290,000 tir 46.4392%
Valor desecho es lo que me queda recuperar de la depreciacion es decir : Gaste 200,000 en construccion recupere 50,000 me quedan por recuperar 150,000
Gaste 100,000 en maquinaria, recupere 60,000 ,me queda por recuperar 40,000
Por lo tanto $ 150,000
$ 40,000$ 80,000
$ 270,000
$ 50,000
es decir : Gaste 200,000 en construccion recupere 50,000 me quedan por recuperar 150,000
C 228000N 8I 0.09
94560A -41193.7581 INTERES +AMORTIZACION
FECHA VALOR CUOTAINTERES AMORTIZACI0 01 41,194 20,520 20,6742 41,194 18,659 22,5343 41,194 16,631 24,5624 41,194 14,421 26,7735 41,194 12,011 29,1836 41,194 9,385 31,8097 41,194 6,522 34,6728 41,194 3,401 37,792
329,550 101,550 228,000
CAPITAL228,000207,326184,792160,229133,456104,274
72,46437,792
0
ESTADO DE FLUJO EFECTIVO PROYECTADO ($)Años 0 1 2 3 4 5Ingreso Anuales 39,960,000 240,954,000 310,549,400 413,999,586 434,699,565Costos Variables 15,984,000 18,381,600 20,219,760 21,230,748 22,292,285Costos Fijos 146,160,000 146,160,000 146,160,000 146,160,000 146,160,000Utilidad operacional -122,184,000 76,412,400 144,169,640 246,608,838 266,247,280Gastos financieros (amortización) 534,123 534,123 534,123 534,123 534,123Gastos Básicos 5,234,456 3,234,567 2,345,789 1,234,567 4,567,489Dep. Maquinaria 3,500,000 3,500,000 3,500,000 3,500,000 3,500,000 SE RESTA LA DEPRECIACIÓNUtilidad antes de Impuesto -131,452,579 69,143,710 137,789,728 241,340,148 257,645,668Impuesto 20% -26,290,516 13,828,742 27,557,946 48,268,030 51,529,134Utilidad Neta -157,743,095 55,314,968 110,231,782 193,072,118 206,116,534Dep. Maquinaria 3,500,000 3,500,000 3,500,000 3,500,000 3,500,000 SE SUMA LA DEPRECIACIÓNTerreno -50,000,000Construccion -15,000,000Maquinaria -35,000,000Prestamo -20,000,000Flujo -120,000,000 -154,243,095 58,814,968 113,731,782 196,572,118 209,616,534
TASA DE DESCUENTO 12% $ 101,775,987.04 $ 101,775,987.04
VAN $ 101,775,987.04
TIR 25% 25% 25% 25%