Facilitador:

Lic. Salvador Savoia R.

salvador.savoia@gmail.com

http://siga-uft.blogspot.com/

http://gestiondeproyectos-uft.blogspot.com/

Unidad I: Conceptos Básicos

¿Para que sirve un Proyecto?

¿Qué es un Proyecto?

Evolución de un Proyecto

¿Cuándo formular un Proyecto?

La Gestión de Proyectos

Los Agentes de un Proyecto

Tipos de Proyecto

Criterios y Requisitos de un Proyecto

Etapas de un Proyecto

Formulación y Evaluación de Proyectos

Esther Pérez ,es graduada en Ingeniería Industrial, pero

debido a la crisis financiera mundial ha tenido serias dificultades en

conseguir empleo en su carrera. Adicional a ello, Esther, es aficionada

a la Repostería, y sus postres son altamente apreciados por familiares

y amigos.

Actualmente, los padres de Esther disponen de un amplio local

comercial anexo a su residencia ubicada en una zona céntrica de la

ciudad, el cual quieren destinar justamente a un emprendimiento

familiar, en donde su hija pueda desarrollar su afición de manera

comercial, y así obtener unos ingresos. Ellos disponen de cierto

capital para realizar la inversión inicial y Esther, por su carrera,

conoce los procesos industrialización y además de dominar las

técnicas de la Repostería.

¿Se venderán los postres de Esther?

¿Podrá Esther producir sus postres comercialmente? ¿Qué se requiere?

¿La ubicación del local es la adecuada?

¿Cuánta inversión realmente se requiere? ¿Habrá que buscar financiamiento?

¿Se podrán cubrir los costos y generar ganancia?

¿En cuanto tiempo se recuperara la inversión inicial?

Hay que sacar cuentas….!

Oferta / Demanda / Ventas / Precio / Distribución

Estudio de Mercado

Equipos / Procesos / Personal requerido / Emplazamiento

Estudio Técnico

Inversión / Ingresos Proyectados / Costos / Financiamiento

Estudio Financiero

Valor de las Inversiones / Tiempo de Retorno / Nivel de Utilidad

Evaluación Económica

Desde el Punto de Vista Funcional

Proyecto:

Es la unidad de inversión menor que se considera en la programación.

Desde el Punto de Vista Técnico

Proyecto:

Conjunto de datos, cálculos y dibujos articulados en forma

metodológica, que dan los parámetros de cómo ha de ser y cuánto

ha de costar una obra o tarea, siendo sometidos a evaluaciones

para fundamentar una decisión de aceptación o rechazo.

Desde el Punto de Vista Económico

Proyecto:

Es la búsqueda de una asignación inteligente de recursos al

planteamiento de un problema tendiente a resolver entre muchas,

una necesidad humana.

Desde el Punto de Vista Funcional

Proyecto:

Es la unidad de inversión menor que se considera en la programación.

Programación:Mecanismo utilizado para la

Planificación de una Empresa

Ejemplo:Entre los planes de una empresa esta el incrementar su presencia en el mercado

Latinoamericano. Dentro de esos planes puede manejar varios PROYECTOS de apertura de Plantas

en distintos países (Proyecto México – Proyecto Brasil – Proyecto Colombia – Proyecto Argentina)

A cada Proyecto se le asignan:(1) Objetivos(2) Inversión(3) Recursos(4) Personal

Desde el Punto de Vista Técnico

Proyecto:

Conjunto de datos, cálculos y dibujos articulados en forma

metodológica, que dan los parámetros de cómo ha de ser y cuánto

ha de costar una obra o tarea, siendo sometidos a evaluaciones

para fundamentar una decisión de aceptación o rechazo.

DatosEjemplo: Estudio de Mercado

CálculosEjemplo: Estructura de Costo

DibujosEjemplo: Planos, Flujograma

MetodologíaSigue un método

preestablecido

Como ha de serProyecta a futuro una

idea

Como ha de costar

Proyecta la inversión necesaria

Toma de DecisiónLa información que genera facilita el proceso de toma

de decisiones

Desde el Punto de Vista Económico

Proyecto:

Es la búsqueda de una asignación inteligente de recursos al

planteamiento de un problema tendiente a resolver entre muchas,

una necesidad humana.

Asignación Inteligente de

RecursosEmplear eficientemente los Recursos Financieros,

Físicos, Humanos y Organizacionales de una

Entidad

Planteamiento de un ProblemaSolucionar una necesidad

humana insatisfecha.

IDEA:

Es el resultado del proceso de

REFLEXIÓN a partir de la

detección de una necesidad y

la BUSQUEDA de una

SOLUCIÓN para ella.

PROYECTO:

Es tomar una IDEA sobre algo,

ESTRUCTURARLA, definiendo

como EJECUTARLA ,

determinando sus COSTOS Y

FACTIBILIDAD

(1) IDEA: es el estado más puro de un planteamiento pues se limita a

un bosquejo mental del asunto.

(2) ESTUDIO DE OPORTUNIDAD: es un sondeo preliminar de una

IDEA a nivel de los beneficiarios de la misma (Clientes o Usuarios) el cual

puede ser documentado (Encuestas, Entrevistas, Estadísticas etc.)

(3) ESTUDIO DE FACTIBILIDAD: es un ANTEPROYECTO formal

en donde se realiza un Estudio de Mercado detallado para medir su

Factibilidad Comercial, y se hacen estudios menos detallados a nivel

técnico, financiero y económico.

(4) PROYECTO DEFINITIVO: es un PROYECTO AL DETALLE de lo

que se quiere hacer incluye Estudios y Pruebas de Mercado profundos,

Diseños y Prototipos del producto, Plan de Inversión, Estudios

Financieros y Económicos profundo y Plan de Negocios.

(1) Factibilidad: es la determinación de la nivel de posibilidades de

ejecución con éxito que tendría una determinada Propuesta o Idea

desde la perspectiva de mercado, técnica, y financiera . Todo proyecto

debe incluir un Estudio de Factibilidad.

(2) Plan de Inversión: es un programa de desembolso de recursos

(financieros por lo general) requeridos para la ejecución de un

Proyecto. Este incluye los distintos rubros en los que se efectuaran

las inversiones y los plazos para dichos desembolsos. Un Proyecto

bien formulado debe incluir un Plan de Inversión.

(3) Plan de Negocio: es la manera en que se ejecutara una Idea de

negocios a partir de la puesta en marcha de un determinado proyecto.

El plan de negocios incluye todas las estrategias que van a permitir

alcanzar los objetivos de crecimiento y rentabilidad. Por lo general los

Planes de Negocio se basan en las Proyecciones realizadas en un

Proyecto.

Soluciones inexistentes: necesidad de un producto o servicio

totalmente nuevo en base con atributos y beneficios no ofertados por ningún actor del mercado.

Crecimiento de la Demanda: las cantidades de productos o

servicios ofertados no son suficientes para cubrir el nivel de consumo.

Cambios de Gustos de los Consumidores: los clientes requieren

un producto o servicio con nuevos atributos o beneficios.

Obsolescencia Tecnológica: los productos o procesos vinculados a

su producción no están adaptados a las nuevas tecnologías existentes.

Dependencia Externa: los productos o servicios son importados y

se requiere sustituirlos por un proveedor nacional.

Emprendedores: todas aquellas personas que tengan en mente una idea de

negocio o cualquier otro tipo de emprendimiento (social, cultural, educativo etc.)

Organizaciones Constituidas:

todas aquellas empresas o entidades que deseen realizar

una inversión en una nueva área de negocios o de servicio.

Esto lo pueden hacer mediante:

Una Unidad existente en la empresa (Ejemplo: Planificación)

Una Unidad de Proyecto especialmente creada para la formulación del mismo.

Un Asesor Externo

Administradores y Economistas:

formulan principalmente proyectos de naturaleza

económica

Profesionales de las Ciencias Sociales:

formulan principalmente proyectos de naturaleza social

en el ámbito de sus especialidades (Ejemplo:

Politólogos)

Colaboran en la Formulación de

Proyectos: Especialistas en Estadística Ingenieros Diseñadores Industriales Arquitectos Abogados Contadores

Determinar la Factibilidad de una Idea: la formulación de un proyecto va a permitir determinar

que tanto éxito comercial puede tener una idea, y que tan posible es ejecutarla desde el punto de vista técnico y financiero.

Determinar los requerimientos de Inversión: la formulación de un proyecto va a permitir

determinar cuanta inversión se requiere realizar para ejecutar el mismo.

Estimaciones Económicas: la formulación de un proyecto va a permitir determinar el nivel de

rentabilidad de un proyecto (si es de naturaleza económica) en función de la inversión realizada, así como los niveles de riesgo y el tiempo de recuperación proyectado para esa inversión.

Orientar la Toma de Decisiones: toda la información obtenida en la formulación de proyectos es

fundamental para la toma de decisiones en relación a la ejecución y financiamiento del mismo.

Pauta de Trabajo a Futuro: las estimaciones, estrategias y lineamientos formulados en el proyecto

servirán de guía de acción y de mecanismo de control una vez el proyecto se ponga en marcha.

El Promotor: es por lo general el dueño original de la

idea, el cual si no dispone de capital deberá “Promover” su idea para captar el interés de los inversionistas.

Los Técnicos: son los profesionales contratados por el

Promotor para la formulación del proyecto. Deben ser imparciales y objetivos en su trabajo.

Los Inversionistas: son los propietarios del Capital

requerido para la puesta en marcha del proyecto, que lo colocan en el mismo a cambio de obtener un beneficio.

Financista: Cuando los Promotores y/o

inversionistas no disponen de suficientes recursos financieros para cubrir el plan de inversión del proyecto, pueden recurrir a un Agente Financiero Externo, el cual puede Financiar mediante un Préstamo a Mediano o a Largo Plazo, total o Parcialmente el Proyecto.

¿Quiénes pueden Financiar un Proyecto?

La Banca Privada (Otorga condiciones normales de Financiamiento)

La Banca Pública (Otorga condiciones especiales de Financiamiento para Proyecto de interés colectivo)

Entidades promotoras de Emprendimientos (Otorga condiciones especiales de Financiamiento a Proyectos PYMES y apoyo técnico permanente)

Por sus Objetivos: Que buscan obtener con la puesta en marcha del proyecto

Proyectos Sociales:Persiguen la obtención de un beneficio para lacolectividad de naturaleza social. Si bien nobuscan la rentabilidad se recomienda suSostenibilidad, es decir que puedan cubrir porsi mismos sus costos de operación. En suformulación se realiza igualmente el Estudio deMercado, Técnico y Financiero pero con ciertasvariantes.

Proyectos Económicos:Persiguen la obtención de rentabilidad o utilidadpara sus promotores e inversionistas. Semanejan con un criterio de negocios por lo que amayor rentabilidad mayor factibilidad tiene deser ejecutado. En su formulación se manejan lasfases tradicionales: Estudio de Mercado, EstudioTécnico, Estudio Financiero y EvaluaciónEconómica.

Por el Sector al que van dirigidos: Que tipo de actividades económicas promueven

Proyectos Primarios:

Dirigidos a la instalación de empresas productoras de materia prima (Agrícolas,

ganaderos, mineros, petroleros , forestales etc.).

Manejan Costos de Producción, Ventas y

Operación.

Proyectos Industriales:

Dirigidos a la instalación de empresas procesadoras de materia prima (Industrias

Pesadas, Industrias Livianas, Ensambladoras, Construcción, Restaurantes etc.). Manejan

costos de Producción, Ventas y Operación.

Proyectos Terciarios:

Dirigidos a la instalación de empresas comerciales o prestadoras de servicios (Tiendas, Distribuidoras,

Hoteles, Servicios Profesionales, Transporte, etc.). Manejan Costos de

Venta y de Operación.

Por el tipo de Insumos: Que tipo de insumos requieren para sus actividades

Proyectos de Insumos Primarios:

Dirigidos a la instalación de empresas que procesan

materia prima en su estado natural (Industrias Manufactureras)

Proyectos de Insumos Intermedios:Dirigidos a la instalación de

empresas procesadoras de materia prima ya semi procesados por otras industrias (Ejemplo: Ensambladoras,

Restaurantes etc.)

Proyectos de Subproductos

Dirigidos a la instalación de empresas derivados de otros procesos industriales como

desecho.

Proyectos de Reciclaje:

Dirigidos a la instalación de empresas que re-procesan productos ya elaborados y

consumidos por otros.

Proyectos de Productos Terminados:

Dirigidos a la instalación de empresas comercializadoras de

productos 100 % elaborados

Por sus Objetivos de Negocio: Que tipo de estrategia de negocios desarrollan

Proyectos de Exportación:

Dirigidos a la instalación de empresas que distribuyen

sus productos exclusivamente para mercado extranjeros.

Proyectos de Sustitución de Importaciones:

Dirigidos a la instalación de empresas que buscan fabricar en el

país productos tradicionalmente importados

Proyectos de Transformación

Artesanal-FabrilDirigidos a la conversión de empresas artesanales en

empresas industriales.

Proyectos para cubrir el

Crecimiento de la Demanda

Dirigidos a la instalación de empresas que cubran una

demanda interna en expansión.

Proyectos para cubrir una Demanda

Insatisfecha:Dirigidos a la instalación de

empresas que cubran sectores de la demanda no cubiertos por otras

empresas.

Por el tipo de Tecnología Empleada:

Proyectos Tradicionales:

Dirigidos a la instalación de

empresas que emplean procesos manuales o

artesanales.

Proyectos Activos:

Dirigidos a la instalación de empresas que

emplean procesos automatizados o de tecnología reciente.

Proyectos de Avanzada:

Dirigidos a la instalación de empresas que

emplean tecnologías novedosas o de punta.

Proyectos de Frontera:Dirigidos a la instalación de empresas que

emplean tecnologías experimentales.

A la hora de formular un Proyecto se debe procurar seguir en cierta medida los siguientes lineamientos.

Ser Relevantes:

se debe procurar proyectos que generen cambios trascendentes en el mercado o impactos significativos en la economía.

Ser Eficaces:

se debe procurar que el proyecto alcance cabalmente los resultados esperados.

Ser Eficientes:

se debe procurar que el proyecto maximice sus resultados al menor costo posible.

Ser Sostenible:

se debe procurar que el proyecto mantenga sus resultados a lo largo del tiempo.

(1) Objetivo: quien formule un proyecto no debe estar sesgado en su

análisis en favor de su ejecución o de rechazo.

(2) Imparcial: quien formule un proyecto no debe inclinarse a favor de

una las partes (promotor, inversionista, financista)

(3) Valido: al formular un proyecto se deben utilizar los datos que de

verdad se requieren para determinar su factibilidad.

(4) Confiable: al formular se deben utilizar datos 100 % reales y

comprobados.

(5) Oportuno: un proyecto para que tenga validez debe ser

presentado para su aprobación en un periodo de tiempo cercano a su

formulación para que sus proyecciones no pierdan vigencia.

(6) Útil: los datos que se presentan en la formulación de un proyecto

deben ser lo suficientemente completos para la toma de decisiones.

(7) Participativo: quien formule debe consultar múltiples opiniones a

la hora de su formulación tanto de técnicos especializados como de las

partes involucradas.

(8) Retro-Alimentador: al formular un proyecto se debe ser lo

suficientemente flexibles para incorporar cambios a futuro.

(9) Costo-Eficaz: al formular un proyecto se debe cuidar que los

costos incurridos en el proceso de estudio y formulación, se ajuste a la

magnitud económica del proyecto que se quiere analizar.

PREINVERSION

Es la etapa previa a la Ejecución y

puesta en marcha del proyecto en

donde se efectúa la formulación del

mismo

INVERSIONEs la etapa en la

cual una vez aprobado el proyecto se procede a

efectuar todas las actividades

requeridas para su instalación

EJECUCIONEs la etapa en la

que finalmente se pone en marcha el

proyecto y se inician

operaciones en base a lo pautado

DESINVERSIÓNEs la etapa en la que luego de cumplido el

ciclo de vida del producto o no

habiendo cumplido con las expectativas

formuladas en el proyecto se realiza el

desmontaje de la empresa

PREINVERSION

Es la etapa previa a la Ejecución y

puesta en marcha del proyecto en

donde se efectúa la formulación del

mismo

(1) ESTUDIO DE OPORTUNIDAD: es un sondeo preliminar de una IDEA a nivel de los

beneficiarios de la misma (Clientes o Usuarios) el cual puede ser documentado

(Encuestas, Entrevistas, Estadísticas etc.)

(2) ESTUDIO DE FACTIBILIDAD: es un ANTEPROYECTO formal en donde se realiza

un Estudio de Mercado detallado para medir su Factibilidad Comercial, y se hacen

estudios menos detallados a nivel técnico, financiero y económico.

(3) PROYECTO DEFINITIVO: es un PROYECTO AL DETALLE de lo que se quiere

hacer incluye Estudios y Pruebas de Mercado profundos, Diseños y Prototipos del

producto, Plan de Inversión, Estudios Financieros y Económicos profundo y Plan de

Negocios.

PREINVERSION

Es la etapa previa a la Ejecución y

puesta en marcha del proyecto en

donde se efectúa la formulación del

mismo

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD(Anteproyecto)

PROYECTO DEFINITIVO

Estudio de Mercado

Estudio Técnico

Estudio Financiero

Evaluación Económico

INVERSIONEs la etapa en la

cual una vez aprobado el proyecto se

procede a efectuar todas las

actividades requeridas para su

instalación

(1)Asignación de

Capital al Proyecto

Inversionistas Financistas

(2)Tramites

Normativos

Legalización

Tramites de Permisos

(3)Instalación

Compra de Edificios y Terrenos

Obras Civiles

Compra de Maquinarias y Equipos

Contratación y Capacitación RRHH

Compra de Inventario de Arranque

Organización de Procesos

Marketing Preliminar

EJECUCIONEs la etapa en la

que finalmente se pone en marcha el

proyecto y se inician

operaciones en base a lo pautado

(1)Administración

del Plan

(2)Control de Resultados

(3)Evaluación de

Resultados

“Puesta en Marcha”Entra en funcionamiento la plataforma de

despegue del proyecto y se implementan las reglas establecidas en su formulación y

evaluación, como términos de referencia del proyecto, y como mecanismo para garantizar su

adecuada ejecución

PRE INVERSIÓN

Inversiones Mínimas en los Gastos de Formulación

y Promoción del Proyecto

INVERSIÓN

Inversiones Elevadas Insumos de Capital

para Instalación

EJECUCIÓN

Inversiones Medias Insumos Inmigrantes

para Capital de Trabajo

Inversiones Medias Insumos de Capitalpara Re-Instalación

FORMULACIÓN es la fase de recolección de

datos, proyección de resultados y determinación

de la factibilidad del Proyecto

EVALUACIÓN es la fase de análisis de los Resultados obtenidos en la

Formulación para orientar la Toma de Decisiones

Sobre una base aproximada a la Realidad

En función de una Proyección o Estimación a futuro que se podrán cumplir si se dan una serie de condiciones no controlables

En base a aspectos Cuantitativos y Cualitativos

Durante un Periodo determinado de Tiempo (Horizonte del Proyecto)

En fases de Estudio sistemáticas, fijas y consecutivas

TODO PROYECTO ES una estimación a futuro de unos resultados a nivel de

mercado, técnico, financiero y económico

HORIZONTE DEL PROYECTO es el tiempo de Proyección

del Estudio medido en años.A mayor Inversión,

normalmente mayor tiempo

La Oferta, la Demanda, las Ventas y los Precios de un Producto o Servicio (Estudio de Mercado)

La Producción, los Insumos y el Personal requerido (Estudio Técnico)

Inversión Ingresos, Costos, Flujo de Caja, Estados Financieros de dicha empresa (Estudio Financiero)

La Rentabilidad y el Retorno de la Inversión (Evaluación Económica)

Ejemplo:Si el Proyecto tiene una baja inversión que se recupera en 3 años, tu tiempo de proyección deberá ser de 3 a 4 años

Ejemplo:Si el Proyecto tiene una alta inversión que se recupera en 5 años, tu tiempo de proyección deberá ser de 5 a 7 años

Estudio de

Mercado

-Oferta

-Demanda

- Mercado P.

-Producto

-Precios

-Distribución

Estudio

Técnico

-Producción

-Instalaciones

-Materiales

-Rec. Humano

Estudio

Financiero

-Ingresos

-Costos

-Flujo de Caja

-Plan Fin.

Evaluación

Económica

-Índices Econ.

-Rentabilidad

-TIR

-VAN

Dificultades de Acceso a ciertos datos de mercado le pueden restar validez a las Proyecciones

Algunos aspectos Cualitativos son difíciles de tomar en Cuenta (Ejemplo: Experiencia, Know How, Costo de Oportunidad, Valor de Mercado, Imagen de Marca etc.)

Las Proyecciones operan en Condiciones Normales de Mercado o a nivel Macroeconómico. En escenarios de inflación o recesión económica el proyecto pierde vigencia.

Las Proyectos de amplios Horizontes de Proyección son difíciles de ejecutar en el tiempo.

Los Datos y Resultados son altamente manipulables en favor del promotor del proyecto.

En escenarios como el de Venezuela es inútil la formulación de proyectos ajustados a la realidad.

Por ser una Proyección y no un resultado real, no es posible auditar sus estados financieros para confirmar la validez de sus datos.

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Gracias por su atención….!

Material desarrollado por:

Lic. Salvador Savoia R.

salvador.savoia@gmail.com

Universidad Fermín Toro / Venezuela