Gl51 gl - cierre periodo

Programa de Entrenamiento a Usuarios FinalesMódulo:

Capacitador:

Curso:

GL - Contabilidad General

Carlos Becerra

GL51 – Periodic Closing

Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales

AGENDAAGENDA

• Introducción– Objetivos– Transacciones / Temas

• Conceptos del Proceso– Flujo del proceso– Conceptos Básicos– Glosario de términos utilizados– Antes de Genesis– Después de Genesis– Nuevos procedimientos

• Transacciones– Conceptos por transacción– Demostración por transacción– Ejercicios por transacción– Revisión por transacción

• Conclusión del curso


INTRODUCCIÓN


OBJETIVOSOBJETIVOS

• Usted será capáz de:

– Entender el proceso de cierre en SAP– Explicar los cambios de transacciones

específicas luego de la implementacion deSAP

– Emitir reportes informativos


TRANSACCIONES / TEMASTRANSACCIONES / TEMAS

• OB52 : Abrir y cerrar períodos contables• OB08: Actualizar Tipos de cambio• S_ALR_87003624: Actualizar índices de inflación• FJA1 : Ajuste por Inflación• F.05 : Valoración en moneda extranjera• F.07 : Arrastre de saldos cuentas de reconciliación• F.16 : Arrastre de saldos cuentas de mayor• FS10N : Visualizar saldos de cuentas de mayor• S_ALR_87012279: Lista de saldos estructurada• S_ALR_87012282: Lista de impresión de partidas individuales Libro Mayor• S_ALR_87012287: Diario de documentos• S_ALR_87012289: Diario compacto de documentos• F.01 : Ejecución de Balance


CONCEPTOS DEL PROCESO


FLUJO DEL PROCESOFLUJO DEL PROCESO

Abrir Cerrar período contable

Contabilizar diferencia de

cambio

Efectuar ajustes

contables de cierre

Actualizar índices de inflación

Actualizar tipos de cambio

Efectuar cierre GL

Efectuar cierre de los diferentes módulos

Contabilizar CM vía IPC

Emitir Balance General

Efectuar cierre CO

Emitir Estado de Resultados

Emitir otros reportes GL

Emitir otros reportes CO


CONCEPTOS BCONCEPTOS BÁÁSICOSSICOS• Principales conceptos referentes al tema

Los componentes de cierre son todas aquellas actividadesrequeridas para realizar el cierre contable.

Para realizar este proceso, el sistema provee de una serie de transacciones que se deberán ejecutar al final de cada período contable, transacciones que se deberán ejecutarúnicamente al final del ejercicio y reportes desde los cualesse pueden obtener las evaluaciones y los análisiscorrespondientes.


GLOSARIO DE TGLOSARIO DE TÉÉRMINOSRMINOSPrincipales términos a tener en cuenta:Variante de períodos: Se define una variante para la apertura y cierre de períodos

contables que luego se asigna a las sociedades que estarán afectas a esta variante. De esta forma se puede asignar una misma variante de períodos contables a mas de una Sociedad.

Clase de Cuenta: En el sistema se utilizan distintas clases de cuenta, las que se utilizan son:

S: Cuentas de MayorD: Cuentas de Clientes (Asociadas a la contabilidad auxiliar)K: Cuentas de Proveedores (Asoc. A la contabilidad auxilliar)A: Cuentas de Activos (Asociadas a la contabilidad auxiliar)M: Cuentas de Materiales.

Tipo de Cotización: Clave que indica el tipo de cambo al que corresponde. Por ejemplo: Cotización promedio (M), cotización de compra, Venta, planificación, etc..

Cotización directa: 1 unidad de moneda extranjera equivale a (n) unidades enmoneda local.

Cotización Indirecta: 1 unidad de moneda local equivale a (n) unidades de moneda extranjera.

Moneda de la Sociedad: Corresponde a la moneda nacional (CLP)Moneda de Grupo: Moneda de la contabilidad paralela (USD)


ANTES DE GENESISANTES DE GENESIS

• ANTES de SAP Principales puntos del proceso:

– El cierre se efectúa centralizado en el área de Reportes– Lás áreas sólo ven sus resultados una vez efectuado el cierre contable– Si existen ajustes que efectuar se debe coordinar con el área de Reportes– CO trabaja en el cierre una vez que Reportes le indica que el cierre es definitivo, se se requiere

efectuar reclasificaciones de centros de costos, se debe abrir la contabilidad, efectuar untraspaso contable y cerrar nuevamente.


DESPUDESPUÉÉS DE GENESISS DE GENESIS

• DESPUÉS de SAP (Beneficios / Interfaces / Actividades. Manuales)– Principales puntos del proceso:

– Los cierres de las diferentes áreas se efectúan descentralizadamente, coordinados por lagente de GL.

– En algunos módulos se pueden hacer reprocesos del cierre– El cierre final es coordinado y efectuado por GL– Una vez efectuado el cierre de GL definitivo, CO no depende de contabilidad si se desea

hacer reclasificaciones de centros de costos o beneficios.– SAP permite emitir una serie de reportes (balance, estado de resultados, libros diario y mayor)– SAP permite abrir un período o abrir el período sólo para un grupo de cuentas– No se contempla en esta etapa la emisión del flujo de caja– Los ajustes para US Gaap se hacen en SL


TRANSACCIONES


PeriodicPeriodic closingclosing (OB52)(OB52)

Transacción OB52 •Esta transacción se utilizará para abrir y cerrar períodos contables.

Principales características de la transacción⇨ El sistema permite ingresar dos intervalos de períodos contables

para mantener abiertos al mismo tiempo. Esta funcionalidad se utilizará principalmente al momento de cierre de ejercicio, para los períodos especiales.

⇨ En el sistema se define una variante de períodos contables, lacual está asociada a la Sociedad. Por lo tanto, la apertura y cierre de períodos se define por Variante definida.

⇨ Además el sistema permite restringir la apertura de períodos por clase de cuenta, y para un rango de números de cuentaespecífico.


OB52 (OB52 (continuacicontinuacióónn) )

Puntos importantes a ser considerados para laejecución de esta transacción:

⇨ Deberá ingresarse una entrada para clase de cuenta (+) que será la entrada genérica. Luego deberá ingresarseuna entrada por clase de cuenta.

⇨ El sistema verificará entonces al momento de ingresar undocumento, en primera instancia la entrada (+) para verificar que la fecha de contabilización de la cabecera dedocumento está comprendida en períodos abiertos. Si esta comprendida, luego al momento de ingresarposiciones al documento verificará las entradas por clasede cuenta.


DemostraciDemostracióónn

CL_FIN_28_Abrir y cerrar periodos contables_S_ALR_87003642


EjercicioEjercicio

Abrir y cerrar períodos contables


PeriodicPeriodic closingclosing (OB08)(OB08)

Transacción OB08•Esta transacción permite la actualización de tipos de cambio.

Principales características de la transacción:⇨ Esta actividad deberá realizarse diariamente⇨ En el sistema esta definido el tipo de cotización (M)

correspondiente a la cotización promedio.⇨ El tipo de cambio se ingresa en el sistema por tipo de cotización,

por lo tanto es válido para todas las Sociedades.


OB08 (OB08 (continuacicontinuacióónn) )

Punto importante a ser considerado para laejecución de esta transacción:

⇨ Para cada tipo de cotización deberán realizarse dos entradas, una para la cotización directa (Ej: USD a CLP), y otra para la cotización Indirecta (ej: CLP a USD)



CL_FIN_13_Modificar vista tipos de cambio_OB08


EjercicioEjercicio

Actualizar tipos de cambio


PeriodicPeriodic ClosingClosing (S_ALR_87003624)(S_ALR_87003624)

Transacción S_ALR_87003624

•Se utiliza para actualizar los índices de IPC para la corrección monetaria

Principales características de la transacción:⇨ Se deberá ingresar mensualmente el valor correspondiente con

fecha de fin de mes⇨ Indice definido para Gener en el sistema es ZIPCM


S_ALR_87003624 (S_ALR_87003624 (continuacicontinuacióónn) )

Puntos importantes a ser considerados para laejecución de esta transacción:

⇨ Importante: El valor que deberá ingresarse en el sistema será:

⇨ (Valor Oficial * 100)=valor que debe ingresarse.



CL_FIN_34_Actualizar Indices de Inflacion_S_ALR_87003624


EjercicioEjercicio

Actualizar índices de inflación


PeriodicPeriodic ClosingClosing (FJA1)(FJA1)

Transacción FJA1•Esta transacción se utiliza realizar el ajuste por inflación de las cuentasde mayor.

Principales características de la transacción⇨ Se deberán seleccionar los parámetros correctamente para la

ejecución de la transacción.⇨Plan de cuentas⇨Sociedad⇨Ejercicio⇨Período de ajuste⇨...

⇨ Todas las cuentas que estén indicadas en el dato maestro con laclave de inflación ZCL001 serán incluidas en la correcciónmonetaria.


FJA1 (FJA1 (continuacicontinuacióónn) )


⇨ Ejecutar siempre la transaccion primero en modo Test para verificar su correcto funcionamiento.

⇨ El sistema ofrece listado detallado sobre los resultados de la ejecución.

⇨ Una vez conforme con los resultados, correr nuevamentela transacción en real.



CL_FIN_32_Ajuste por inflacion de cuenta de mayor_FJA1


EjercicioEjercicio

Ejecutar ajuste por inflación


PeriodicPeriodic ClosingClosing (F.05)(F.05)

Transacción F.05•Esta transacción se utiliza para realizar la valoración en monedaextranjera.

Principales características de la transacción:⇨ Seleccionar los parámetros correctamente para la ejecución de

la transacción.⇨Sociedad⇨Método de valoración⇨Tipo moneda⇨...⇨ La transacción se deberá correr para Moneda Local (CLP) y para

Moneda de Grupo (USD)⇨ El sistema generará un documento por la diferencia de cambio

calculada al cierre del período y al mismo tiempo contabilizará undocumento de anulación con fecha de contabilización de messiguiente.


F.05 (F.05 (continuacicontinuacióónn) )


⇨ Ejecutar siempre primero la transacción en modo test, para verificar los resultados, y una vez conforme correr latransacción en real.

⇨ Una vez ejecutada la transacción en real el sistema generará un juego de datos Batch input, que luego deberáejecutarse con la transacción SM35 para que se contabilicen los documentos correspondientes.



CL_FIN_33_Valoracion en Moneda Extranjera_F 05


EjercicioEjercicio

Ejecutar la valoración en moneda extranjera


PeriodicPeriodic closingclosing (F.07)(F.07)

Transacción F.07•Esta transacción se utiliza arrastrar los saldos de las cuentas dereconciliación (proveedores y clientes) de un ejercicio a otro

Principales características de la transacción:

⇨ Esta transacción se ejecutará únicamente al cierre de Ejercicio.⇨ Se deberán seleccionar los parámetros correctamente :

⇨Sociedad⇨Ejercicio al cual se arrastran los saldos⇨Cuentas (proveedores, clientes) permite filtrar por rango o cuentas específicas


F.07 (F.07 (continuacicontinuacióónn) )


⇨ Ejecutar primero la transacción en modo test y visualizar ellog de la transacción para verificar los resultados, una vez conforme ejecutar la transacción en real.



CL_FIN_02_Arrastre de Saldos_F 07


EjercicioEjercicio

Arrastrar los saldos de las cuentas de reconciliación


PeriodicPeriodic ClosingClosing (F_16)(F_16)

Transacción F_16•Esta transacción se utiliza arrastrar los saldos de las cuentas de mayorde un ejercicio a otro


⇨ Esta transacción se ejecutará únicamente al cierre de Ejercicio.⇨ Se deberán seleccionar los parámetros correctamente :

⇨Sociedad⇨Ejercicio al cual se arrastran los saldos⇨Cuentas (cuentas de mayor) permite filtrar por rango o cuentas específicas


F_16 (F_16 (continuacicontinuacióónn) )


⇨ Ejecutar primero la transacción en modo test y visualizar ellog de la transacción para verificar los resultados, una vez conforme ejecutar la transacción en real.

⇨ Finalizado el proceso verificar a través de la transacciónFS10N que los saldos efectivamente fueron traspasadosal nuevo ejercicio como saldo inicial.



CL_FIN_09_Arrastre de Saldos de Cuentas de Mayor_F 16


EjercicioEjercicio

Arrastrar los saldos de las cuentas de mayor


PeriodicPeriodic ClosingClosing (FS10N)(FS10N)

Transacción FS10N•Esta transacción se utiliza para visualizar saldos de cuentas contables.


⇨ El reporte ofrece una visualización del saldo de la cuentacontable, detallada por período contable.

⇨ Además se pueden distinguir todos los créditos, los débitos y elsaldo acumulado.


FS10N (FS10N (continuacicontinuacióónn) )


⇨ Mediante esta transacción se podrá navegar, por lo que desde la misma ejecución del reporte se puede llegar a visualizar el detalle de las posiciones de los documentos que lo componen.



CL_FIN_24_Visualizar saldos de cuentas de mayor_FS10N


EjercicioEjercicio

Visualizar saldo de cuenta de mayor



Transacción S_ALR_87012279•Esta transacción se utiliza generar un reporte en base a la estructura de balance.


⇨ Se deberán seleccionar los parámetros correctamente⇨Plan de cuentas⇨Sociedad⇨Estructura de Balance (para Chile: CL10)⇨Ejercicio

⇨ Una vez ejecutada la transacción se podrán visualizar los saldos de las cuentas de mayor de forma estructurada en base a laestructura de Balance.




⇨ Este reporte permite comparar dos ejercicios (Ej: Anterior y actual)

⇨ Desde esta transacción no se puede navegar por losdocumentos.



CL_FIN_35_Lista de Saldos estructurada_S_ALR_87012279


EjercicioEjercicio

Ejecutar el reporte de Listas de Saldo estructurada



Transacción S_ALR_87012282 •Este reporte permite la visualización de las partidas individuales por cuenta.


⇨ Seleccionar correctamente los parámetros para la ejecución de la transacción.⇨Plan de Cuentas⇨Sociedad⇨Partidas Abiertas en Fecha Clave




⇨ Además de los parámetros básicos para la ejecución delreporte, la transacción permite seleccionar otrasdelimitaciones las cuales aportarán otro tipo de información al reporte.⇨Ej: Docs Preliminares ⇨Visualizar saldos de las cuentas⇨...



CL_FIN_36_Lista impresion partidas Individuales Libro Mayor_S_ALR_87012282


EjercicioEjercicio

Ejecutar el reporte de lista de impresión de partidas individuales de Libro Mayor



Transacción S_ALR_87012287 •Este reporte permite la visualización del diario de documentos contabilizados en el sistema


⇨ Indicar correctamente los parámetros de selección para laejecución del reporte.⇨Sociedad⇨Ejercicio⇨Rango de Fechas de Contabilización




⇨ Esta transacción contiene ciertas características que controlan la disposición de salida del reporte dependiendode cuáles sean seleccionadas. Por lo cual se recomiendaprobar las distintas opciones para obtener el mejorresultado.



CL_FIN_37_Diario de documentos_S_ALR_87012287


EjercicioEjercicio

Ejecutar el reporte Diario de documentos



Transacción S_ALR_87012289•Este reporte permite la visualización del diario compacto de documentos contabilizados en el sistema

Principales características de la transacción:⇨ Indicar correctamente los parámetros de selcción para la

ejecución del reporte.⇨Sociedad⇨Ejercicio⇨Rango de Fechas de Contabilización

⇨ Y seleccionar los tipos de documento que se deberán considerar en el reporte:⇨Documentos normales⇨Documentos preliminares⇨...




⇨ Esta transacción contiene ciertas características que controlan la disposición de salida del reporte dependiendode cuáles sean seleccionadas. Por lo cual se recomiendaprobar las distintas opciones para obtener el mejorresultado.



CL_FIN_38_Diario compacto de documentos_S_ALR_87012289


EjercicioEjercicio

Ejecutar el reporte Diario compacto de documentos



Transacción S_ALR_87012326•Este reporte permite la visualización del Plan de cuentas

Principales características de la transacción:⇨ Indicar correctamente los parámetros de selección para la

ejecución del reporte.⇨Sociedad⇨Ejercicio⇨Plan de cuentas (AESO)

⇨ Y seleccionar los tipos de documento que se deberán considerar en el reporte:⇨Plan de cuentas de la Sociedad⇨...




⇨ Esta transacción contiene ciertas características que controlan la disposición de salida del reporte dependiendode cuáles sean seleccionadas. Por lo cual se recomiendaprobar las distintas opciones para obtener el mejorresultado. Se pueden efectuar diferentes combinaciones(filtros) para obtener el plan de cuentas



CL_FIN_38_Plan de cuentas_S_ALR_87012326


EjercicioEjercicio

Ejecutar el reporte de Plan de Cuentas


PeriodicPeriodic ClosingClosing (F.01)(F.01)

Transacción F.01•Esta transacción se utiliza para ejecutar el balance contable.


⇨ Indicar correctamente los parámetros de selección para laejecución del Balance⇨Plan de Cuentas⇨Sociedad⇨Estructura de Balance (CL10 para Chile)⇨Ejercicio y períodos del informe


SM35 (SM35 (continuacicontinuacióónn) )


⇨ Se puede definir la edición del reporte en “Edición de lalista”.

⇨ Se recomienda entonces probar las distintas opciones que ofrece el sistema para seleccionar la mejor opción.



CL_FIN_01_Ejecucion de Balance_F 01


EjercicioEjercicio

Ejecutar el Balance


CONCLUSIONES DEL CURSO


CONCLUSICONCLUSIÓÓNN

Desde este momento usted debe ser capaz de:

Ejecutar en el sistema el proceso de cierre periódico y anualEmitir reportes informativos para evaluaciones.


¿PREGUNTAS?

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