GREEN PAPER: PAPEL HECHO A BASE DE PIEDRArepositorio.usil.edu.pe/bitstream/USIL/11374/1/2020... ·...
Transcript of GREEN PAPER: PAPEL HECHO A BASE DE PIEDRArepositorio.usil.edu.pe/bitstream/USIL/11374/1/2020... ·...
1
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
FACULTAD DE INGENIERÍA
Carrera de Ingeniería Industrial y Comercial
GREEN PAPER: PAPEL HECHO A BASE DE PIEDRA
Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de
Bachiller en Ingeniería Industrial y Comercial
ANGELA SOPHIA BERNUI VALLES
(0000-0002-2607-8231)
ANGELLO CESAR FABRIZIO BOHORQUEZ GUERRA
(0000-0001-8429-5675)
RAFAEL ALEJANDRO CACERES MAURICIO
(0000-0003-0163-0509)
ALISON NICOL CARPIO AQUINO
(0000-0003-0899-7901)
HEDERSON OSCAR MUÑIZ ALIAGA
(0000-0001-7180-4100)
Lima - Perú
2020
2
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
AGRADECIMIENTO
Los autores expresan su agradecimiento a: En primer lugar a las familias de cada
integrante, por el apoyo incondicional para llegar a ser grandes profesionales. A la Universidad
San Ignacio de Loyola, por ser nuestra casa de estudio y permitirnos realizar este trabajo de
investigación para optar el grado de bachiller. A la compañera Camila Mendes A. por el apoyo
en la realización del presente trabajo.
3
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
RESUMEN
El presente trabajo de investigación se realizó con el fin de elaborar cuadernos, agendas y
libretas a base de piedra caliza. Este proyecto busca desarrollar un producto eco amigable, ya que
tiene como principal objetivo cuidar más el medio ambiente. Esto debido a que para la
elaboración de los mismos no se necesita como materia prima principal de los árboles. Tampoco
necesita de mucha energía y agua.
En primer lugar se investigó sobre el mercado de papelería en el Perú, donde se pudo
observar que está en crecimiento. Con respecto a los productos ecológicos de papelería tiene
muy buena aceptación en ambos géneros, y con las personas del nivel socio económico A y B
ubicados en Lima metropolitana, específicamente en los distritos de: Miraflores, San isidro, San
Borja, Barranco, Surco, La Molina, Jesús María, Magdalena, Lince y San Miguel. Esto se debe a
que ellos representan el 27.9 % de población en Lima. Además, son los que están en la
posibilidad de pagar un costo adicional por ser un producto ecológico.
Posteriormente, con la empresa y su selección de mercado objetivo, se procedió a realizar
el proyecto con la realización de un DOP (Diagrama de Operaciones), cálculo de m2 de la planta,
diseño de planta, cálculo de número de máquinas y operarios.
Finalmente, la empresa realizó una planificación financiera y desarrolló la evaluación
económica financiera mediante el Estado de Resultados y Balance Financiero para poder calcular
el TIR y el VAN demostrando la viabilidad de la misma.
Palabras Clave: Eco amigable, Diagrama de Operaciones, Planificación financiera,
evaluación económica, estado de resultados, balance financiero, TIR, VAN.
4
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
ABSTRACT
This study aims to produce notebooks, diaries, and limestone notebooks. The main
objective is to develop eco-friendly products, thus avoiding the use of trees, energy or water
during their production in order to take care of the environment.
In the first place, a previous investigation has carried out, in it identified that the
stationery market in Peru is growing continuously. Furthermore, eco-friendly stationery products
have a very good acceptance for both men and women. On the other hand, people who belong at
socio-economic level A and B are located in Lima Metropolitan area, specifically in districts
such as Miraflores, San Isidro, San Borja, Barranco, Surco, La Molina, Jesús María, Magdalena,
Lince and San Miguel. This market was chosen as they represent 27.9% of the whole population
in Lima and also because they are willing to pay more for sustainable packaging.
Subsequently, the project will proceed to carry out a Flow Diagram, a plant design with
its sizes and a detailed calculation of the number of machines and operators that are required for
production.
Subsequently, the project will proceed to carry out a Flow Diagram, a plant design with
its sizes and a detailed calculation of the number of machines and operators that are required for
production.
Finally, a financial planning and a financial economic evaluation is developed through
the statement of profit or loss and the statement of financial position in order to calculate the Net
Present Value and Internal Rate of Return.
Keywords: Eco-friendly, Flow Diagram, financial planning, financial economic
evaluation, Net Present Value, Internal Rate of Return.
5
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
ÍNDICE
INTRODUCCIÓN ....................................................................................................................2
GENERALIDADES ................................................................................................................ 24
ANTECEDENTES ...................................................................................................................... 24
DETERMINACIÓN DEL PROBLEMA U OPORTUNIDAD: .................................................................. 25
JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO ................................................................................................ 26
Mercado............................................................................................................................. 27
Tecnología. ........................................................................................................................ 27
Materia Prima. .................................................................................................................. 27
MATRIZ CANVAS Y MAPA DE EMPATÍA. .................................................................................... 27
Matriz Canvas. ................................................................................................................... 28
Mapa de empatía................................................................................................................ 29
OBJETIVOS GENERALES Y ESPECÍFICOS. .................................................................................... 29
Objetivos generales. ........................................................................................................... 29
Objetivos específicos. ......................................................................................................... 29
ALCANCE Y LIMITACIONES. ..................................................................................................... 30
Alcance. ............................................................................................................................. 30
Limitaciones....................................................................................................................... 31
ESTRUCTURA ECONÓMICA DEL SECTOR .................................................................... 32
DESCRIPCIÓN DEL ESTADO ACTUAL DEL SECTOR ...................................................................... 32
Empresas que conforman el sector ..................................................................................... 34
Análisis de las 5 fuerzas de Porter ..................................................................................... 34
TENDENCIAS (CRECIMIENTO, INVERSIONES) ............................................................................. 36
ANÁLISIS DEL CONTEXTO ACTUAL Y ESPERADO ...................................................................... 39
6
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Análisis demográfico .......................................................................................................... 39
Análisis político-Gubernamental ........................................................................................ 41
Análisis económico ............................................................................................................ 43
Análisis legal ..................................................................................................................... 47
Análisis cultural ................................................................................................................. 49
Análisis tecnológico ........................................................................................................... 49
Análisis Ecológico ............................................................................................................. 50
OPORTUNIDADES Y AMENAZAS ............................................................................................... 52
Oportunidades ................................................................................................................... 52
Amenazas ........................................................................................................................... 52
ESTUDIO DE MERCADO ..................................................................................................... 54
DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO O PRODUCTO ................................................................................ 54
Descripción general. .......................................................................................................... 54
Beneficios ecológicos. ........................................................................................................ 54
Presentación. ..................................................................................................................... 55
Características y ventajas competitivas. ............................................................................. 58
Composición. ..................................................................................................................... 59
SELECCIÓN DEL SEGMENTO DE MERCADO................................................................................. 60
Geográfica: ........................................................................................................................ 60
Demográfica: ..................................................................................................................... 60
Pictográfico: ...................................................................................................................... 61
Target: ............................................................................................................................. 61
INVESTIGACIÓN DE MERCADO .................................................................................................. 61
Técnica cuantitativa: .......................................................................................................... 62
7
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Objetivo de la investigación ............................................................................................... 62
Diseño de muestra.............................................................................................................. 62
Diseño del cuestionario ...................................................................................................... 63
Encuesta. ........................................................................................................................... 63
Ejecución de la investigación. ............................................................................................ 70
Presentación de resultados................................................................................................. 81
Validación del Producto..................................................................................................... 81
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES DE LA INVESTIGACIÓN DE MERCADO .............................. 81
ANÁLISIS DE LA DEMANDA ...................................................................................................... 82
ANÁLISIS DE LA OFERTA .......................................................................................................... 84
PROYECCIÓN DEL MERCADO OBJETIVO .................................................................... 86
EL ÁMBITO DE LA PROYECCIÓN. ............................................................................................... 86
SELECCIÓN DEL MÉTODO DE PROYECCIÓN. ............................................................................... 86
Crecimiento poblacional .................................................................................................... 88
Población proyectada ........................................................................................................ 91
Mercado potencial. ............................................................................................................ 92
Mercado disponible............................................................................................................ 93
Mercado objetivo. .............................................................................................................. 94
PRONÓSTICO DE VENTAS ......................................................................................................... 95
Frecuencia de compra: ...................................................................................................... 95
Programa de ventas ........................................................................................................... 96
Aspectos críticos que impactan el pronóstico de ventas ...................................................... 96
INGENIERÍA DEL PROYECTO .......................................................................................... 99
ESTUDIO DE INGENIERÍA .......................................................................................................... 99
Modelamiento y selección de procesos productivos ............................................................ 99
8
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Selección del equipamiento. ............................................................................................. 102
DETERMINACIÓN DEL TAMAÑO .............................................................................................. 106
Proyección de crecimiento ............................................................................................... 106
Recursos .......................................................................................................................... 106
Tecnología ....................................................................................................................... 107
Flexibilidad ...................................................................................................................... 107
Selección del tamaño ideal (bobinas y cuadernos) ........................................................... 108
ESTUDIO DE LOCALIZACIÓN. .................................................................................................. 109
Definición de factores de ubicación.................................................................................. 109
Determinación de la localización óptima. ........................................................................ 110
DISTRIBUCIÓN DE PLANTA .................................................................................................... 115
Factores que determinan la distribución .......................................................................... 115
Distribución de equipos y máquinas ................................................................................. 123
Layout ........................................................................................................................... 124
ASPECTOS ORGANIZACIONALES ................................................................................. 126
CONSIDERACIONES LEGALES Y JURÍDICAS .............................................................................. 126
Tipo de Empresa .............................................................................................................. 126
Constitución de la Empresa.............................................................................................. 126
DISEÑO DE LA ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DESEADA ....................................................... 133
DISEÑO DE LOS PERFILES DE PUESTOS CLAVE ......................................................................... 134
REMUNERACIONES, COMPENSACIONES E INCENTIVOS ............................................................. 138
POLÍTICA DE RECURSOS HUMANOS ......................................................................................... 140
CÓDIGO DE ÉTICA .................................................................................................................. 140
COMITÉ DE SOSTENIBILIDAD .................................................................................................. 145
9
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
POLÍTICAS DE SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL. ................................................................ 147
PLAN DE MARKETING ..................................................................................................... 149
ESTRATEGIAS DE MARKETING. .............................................................................................. 149
Estrategia de producto ..................................................................................................... 149
Estrategia de precio ......................................................................................................... 151
Estrategia de distribución ................................................................................................ 152
Estrategia de promoción y publicidad .............................................................................. 155
PLANIFICACIÓN FINANCIERA....................................................................................... 156
LA INVERSIÓN....................................................................................................................... 156
Inversión preoperativa ..................................................................................................... 156
Inversión en capital de trabajo ......................................................................................... 158
Costos del proyecto. ......................................................................................................... 159
Inversiones futuras. .......................................................................................................... 160
FINANCIAMIENTO. ................................................................................................................. 160
Endeudamiento y condiciones. ......................................................................................... 160
Capital y costo de oportunidad......................................................................................... 164
Costo de capital promedio ponderado .............................................................................. 164
PRESUPUESTOS BASE ............................................................................................................ 165
Presupuesto de ventas ...................................................................................................... 166
Presupuesto de producción .............................................................................................. 171
Presupuesto de compras................................................................................................... 172
Presupuesto de costo de producción y de ventas ............................................................... 174
Presupuesto de gastos administrativos ............................................................................. 174
Presupuesto de marketing y ventas ................................................................................... 174
Presupuesto de gastos financieros .................................................................................... 175
10
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
PRESUPUESTOS DE RESULTADOS............................................................................................ 175
Estado de ganancias y pérdidas proyectado ..................................................................... 175
Balance proyectado.......................................................................................................... 176
Flujo de caja proyectado .................................................................................................. 176
EVALUACIÓN ECONÓMICO-FINANCIERA ................................................................. 179
EVALUACIÓN ECONÓMICA .................................................................................................... 179
TIR y VAN ........................................................................................................................ 179
Periodo de Recuperación descontado ............................................................................... 179
Análisis de Beneficio/Costo .............................................................................................. 180
Ratios ........................................................................................................................... 180
EVALUACIÓN FINANCIERA .................................................................................................... 180
VAN y TIR ........................................................................................................................ 180
Periodo de Recuperación descontado ............................................................................... 180
Análisis de Beneficio/Costo .............................................................................................. 181
Ratios ........................................................................................................................... 181
ANÁLISIS DE RIESGO ............................................................................................................. 181
Análisis de punto de equilibrio ......................................................................................... 181
Análisis de sensibilidad .................................................................................................... 184
Análisis de escenarios ...................................................................................................... 184
EVALUACIÓN SOCIAL ..................................................................................................... 185
IDENTIFICACIÓN Y CUANTIFICACIÓN DE IMPACTOS ................................................................ 185
Impacto ambiental ........................................................................................................... 185
Impacto económico .......................................................................................................... 189
Impacto social .................................................................................................................. 189
PLAN DE GESTIÓN DE IMPACTOS ............................................................................................ 191
11
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES DEL ESTUDIO DE PREFACTIBLIDAD
............................................................................................................................................... 193
CONCLUSIONES ..................................................................................................................... 193
RECOMENDACIONES .............................................................................................................. 196
ÍNDICE......................................................................................................................................5
ÍNDICE DE TABLAS ............................................................................................................. 12
ÍNDICE DE FIGURAS ........................................................................................................... 18
BIBLIOGRAFÍA ................................................................................................................... 198
12
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
ÍNDICE DE TABLAS
TABLA 1: MATRIZ CANVAS ........................................................................................................ 28
TABLA 2: PERFIL DE CLIENTE IDEAL ........................................................................................... 29
TABLA 3: PRODUCTOS DE PAPEL ................................................................................................ 34
TABLA 4: RANKING DE MAYORES EMPRESAS DEL PERÚ ............................................................... 34
TABLA 5: PAPEL VS. PAPEL RECICLADO VS. PAPEL DE PIEDRA ..................................................... 51
TABLA 6: MATRIZ FODO FADA ............................................................................................... 53
TABLA 7: CARACTERÍSTICAS Y DETALLES DEL PRODUCTO. .......................................................... 56
TABLA 8: CARACTERÍSTICAS Y DETALLES DE LA AGENDA. ........................................................... 57
TABLA 9: CARACTERÍSTICAS Y DETALLES DE LA LIBRETA. ........................................................... 58
TABLA 10: PROPIEDADES FÍSICAS Y QUÍMICAS DE CALCIO (80%): ............................................... 59
TABLA 11: PROPIEDADES FÍSICAS Y QUÍMICAS POLIETILENO DE ALTA DENSIDAD (20%) .............. 60
TABLA 12: RESULTADOS DE PREGUNTA 1 ................................................................................... 70
TABLA 13: RESULTADOS DE PREGUNTA 2 ................................................................................... 70
TABLA 14: RESULTADOS DE PREGUNTA 3 ................................................................................... 71
TABLA 15: RESULTADOS DE PREGUNTA 4 ................................................................................... 72
TABLA 16 : RESULTADOS DE PREGUNTA 5 .................................................................................. 73
TABLA 17 : RESULTADOS DE PREGUNTA 6 .................................................................................. 74
TABLA 18: RESULTADOS DE PREGUNTA 7 ................................................................................... 74
TABLA 19: RESULTADOS DE PREGUNTA 8 ................................................................................... 75
TABLA 20: RESULTADOS DE PREGUNTA 9 ................................................................................... 76
TABLA 21: RESULTADOS DE PREGUNTA 10 ................................................................................. 77
TABLA 22: RESULTADOS DE PREGUNTA 11 ................................................................................. 77
TABLA 23: RESULTADOS DE PREGUNTA 12 ................................................................................. 78
13
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
TABLA 24: RESULTADOS DE PREGUNTA 13 ................................................................................. 79
TABLA 25: RESULTADOS DE PREGUNTA 14 ................................................................................. 79
TABLA 26: RESULTADOS DE PREGUNTA 15 ................................................................................. 80
TABLA 27: CALCULO DE POBLACIÓN PROYECTADA .................................................................... 91
TABLA 28: POBLACIÓN PROYECTADA EN LIMA ........................................................................... 91
TABLA 29: PORCENTAJES DE NIVEL SOCIO ECONÓMICO DESEADO EN LIMA .................................. 93
TABLA 30: PORCENTAJES DE RANGO DE EDADES DESEADO EN LIMA ............................................ 93
TABLA 31: CALCULO DE MERCADO POTENCIAL .......................................................................... 93
TABLA 32: CALCULO DEL MERCADO DISPONIBLE ....................................................................... 94
TABLA 33: CALCULO DEL MERCADO EFECTIVO ........................................................................... 94
TABLA 34: CALCULO DEL MERCADO OBJETIVO .......................................................................... 94
TABLA 35: MERCADO OBJETIVO ANUAL ..................................................................................... 95
TABLA 36: FRECUENCIA E COMPRA ............................................................................................. 95
TABLA 37: PROGRAMACIÓN DE VENTAS ..................................................................................... 96
TABLA 38: MAQUINARIA 1 ....................................................................................................... 102
TABLA 39: MAQUINARIA 2 ....................................................................................................... 102
TABLA 40: MAQUINARIA 3 ....................................................................................................... 103
TABLA 41: RANKING DE FACTORES .......................................................................................... 110
TABLA 42: PONDERADO DE RANKIN DE FACTORES .................................................................... 111
TABLA 43: EVALUACIÓN DE ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIÓN POR FACTORES PARTE 1 ............. 111
TABLA 44: EVALUACIÓN DE ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIÓN POR FACTORES PARTE 2 ............. 111
TABLA 45: EVALUACIÓN DE ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIÓN POR FACTORES PARTE 3 ............. 111
TABLA 46: TOTALES PARA ELECCIÓN DE LOCALIDAD ................................................................ 112
TABLA 47: PRECIOS PARA MICRO-UBICACIÓN ........................................................................... 113
14
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
TABLA 48: RANKING DE FACTORES MICRO-UBICACIÓN ............................................................. 113
TABLA 49: PONDERADO DE RANKIN DE FACTORES PARA MICRO-UBICACIÓN ............................. 114
TABLA 50: EVALUACIÓN DE ALTERNATIVAS DE MICRO-UBICACIÓN POR FACTORES PARTE 1 ....... 114
TABLA 51: EVALUACIÓN DE ALTERNATIVAS DE MICRO-UBICACIÓN POR FACTORES PARTE 2 ....... 114
TABLA 52: EVALUACIÓN DE ALTERNATIVAS DE MICRO-UBICACIÓN POR FACTORES PARTE 3 ....... 114
TABLA 53: TOTALES PARA ELECCIÓN DE MICRO-UBICACIÓN ..................................................... 115
TABLA 54: FICHA DE MATERIALES ........................................................................................... 116
TABLA 55: DIMENSIONES DE CARRETILLA ................................................................................ 120
TABLA 56: MÉTODO DE GUERCHET .......................................................................................... 123
TABLA 57: CALCULO DE K ....................................................................................................... 124
TABLA 58: ÁREA TOTAL REQUERIDA ....................................................................................... 124
TABLA 59: REMUNERACIONES, COMPENSACIONES E INCENTIVOS ............................................... 139
TABLA 60: COSTOS DE ESTRATEGIA PROMOCIONAL ................................................................... 155
TABLA 61: CRONOGRAMA PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD ENERO - JUNIO ...................................... 155
TABLA 62: CRONOGRAMA PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD JULIO - DICIEMBRE ................................ 155
TABLA 63: MATRIZ DE EVALUACIÓN AMBIENTAL ..................................................................... 186
TABLA 64: MATRIZ DE CALIFICACIÓN DE IMPACTOS AMBIENTALES DEL PROYECTO ................... 187
TABLA 66: COSTO LABORAL MENSUAL PARA LOS 14 PUESTOS ................................................... 157
TABLA 66: COSTOS DE MÁQUINAS Y EQUIPOS ............................................................................ 157
TABLA 67: RESUMEN ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES .................................................................... 157
TABLA 68: RESUMEN DE LOS ACTIVOS FIJOS, ACTIVOS INTANGIBLES Y CAPITAL DE TRABAJO ...... 158
TABLA 69: COSTO DE INVERSIÓN DE MATERIA PRIMA PARA LOS PRIMEROS 4 MESES PARA EL
PRODUCTO CUADERNO ...................................................................................................... 158
TABLA 70: COSTO DE INVERSIÓN DE MATERIA PRIMA PARA LOS PRIMEROS 4 MESES PARA EL
PRODUCTO AGENDA .......................................................................................................... 158
15
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
TABLA 71: COSTO DE INVERSIÓN DE MATERIA PRIMA PARA LOS PRIMEROS 4 MESES PARA EL
PRODUCTO LIBRETA .......................................................................................................... 158
TABLA 72: RESUMEN DEL COSTO TOTAL PARA LAS INVERSIONES DE MATERIA PRIMA ................. 158
TABLA 73: RESUMEN DE COSTOS PARA LA INVERSIÓN DE EQUIPOS DE INVERSIÓN ....................... 159
TABLA 74: SERVICIOS BÁSICOS NECESARIOS PARA LA OPERACIÓN ............................................. 159
TABLA 75: RESUMEN DE LA INVERSIÓN DE CAPITAL .................................................................. 159
TABLA 76: COSTO TOTAL DE INVERSIONES DEL PROYECTO ........................................................ 159
TABLA 77: DATOS GENERALES DEL FINANCIAMIENTO ............................................................... 160
TABLA 78: APORTE POR SOCIO ................................................................................................. 161
TABLA 79: CONDICIONES DEL PRÉSTAMO ................................................................................. 161
TABLA 80: CRONOGRAMA DE PAGOS MENSUALES PRIMERAS 30 CUOTAS DEL PRÉSTAMO ........... 162
TABLA 81: CRONOGRAMA DE PAGOS MENSUALES ULTIMAS 30 CUOTAS DEL PRÉSTAMO .............. 163
TABLA 82: RESUMEN ANUAL DE PAGOS DEL PRÉSTAMO ............................................................. 163
TABLA 83: DATOS PARA EL CÁLCULO DEL COK ........................................................................ 164
TABLA 84: BETA APALANCADO ................................................................................................ 164
TABLA 87: CALCULO DEL COK APALANCADO .......................................................................... 164
TABLA 86: CALCULO DEL WACC............................................................................................. 165
TABLA 87: PRESUPUESTO DE VENTAS ENERO - JUNIO 2021 ........................................................ 166
TABLA 88: PRESUPUESTO DE VENTAS JULIO - DICIEMBRE 2021 ................................................. 166
TABLA 89: PRESUPUESTO DE VENTAS ENERO - JUNIO 2022 ........................................................ 167
TABLA 90: PRESUPUESTO DE VENTAS JULIO - DICIEMBRE 2022 ................................................. 167
TABLA 91: PRESUPUESTO DE VENTAS ENERO - JUNIO 2023 ........................................................ 168
TABLA 92: PRESUPUESTO DE VENTAS JULIO - DICIEMBRE 2023 ................................................. 168
TABLA 93: PRESUPUESTO DE VENTAS ENERO - JUNIO 2024 ........................................................ 169
16
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
TABLA 94: PRESUPUESTO DE VENTAS JULIO - DICIEMBRE 2024 ................................................. 169
TABLA 95: PRESUPUESTO DE VENTAS ENERO - JUNIO 2025 ........................................................ 170
TABLA 96: PRESUPUESTO DE VENTAS JULIO - DICIEMBRE 2025 ................................................. 170
TABLA 97: PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN POR MESES PARA EL AÑO DE 2021 ............................ 171
TABLA 98: PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN POR MESES PARA EL AÑO DE 2022 ............................ 171
TABLA 99: PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN POR MESES PARA EL AÑO DE 2023 ............................ 171
TABLA 100: PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN POR MESES PARA EL AÑO DE 2024 .......................... 172
TABLA 101: PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN POR MESES PARA EL AÑO DE 2025 .......................... 172
TABLA 102: PRESUPUESTO DE COMPRAS 2021 .......................................................................... 172
TABLA 103: PRESUPUESTO DE COMPRAS 2022 .......................................................................... 173
TABLA 104: PRESUPUESTO DE COMPRAS 2023 .......................................................................... 173
TABLA 105: PRESUPUESTO DE COMPRAS 2024 .......................................................................... 173
TABLA 106: PRESUPUESTO DE COMPRAS 2025 .......................................................................... 173
TABLA 107: RESUMEN DE LOS COSTOS DE PRODUCCIÓN Y VENTAS............................................. 174
TABLA 108: PRESUPUESTO DE GASTOS DE IMPLEMENTOS ADMINISTRATIVOS ............................. 174
TABLA 109: PRESUPUESTO DE MARKETING Y VENTAS ............................................................... 174
TABLA 110: PRESUPUESTO DE GASTOS FINANCIEROS ................................................................. 175
TABLA 111: ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS PROYECTADO ................................................ 175
TABLA 112: BALANCE GENERAL PROYECTADO ......................................................................... 176
TABLA 113: FLUJO DE CAJA OPERATIVO .................................................................................... 177
TABLA 114: FLUJO DE CAPITAL ................................................................................................ 177
TABLA 115: FLUJO DE CAJA ECONÓMICO .................................................................................. 178
TABLA 116: FLUJO DE SERVICIO DE DEUDA ............................................................................... 178
TABLA 117: FLUJO DE CAJA FINANCIERA .................................................................................. 178
17
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
TABLA 118: VAN Y TIR ECONÓMICO ....................................................................................... 179
TABLA 119: PERIODO DE RECUPERACIÓN ECONÓMICO .............................................................. 179
TABLA 120: BENEFICIO / COSTO ECONÓMICO ........................................................................... 180
TABLA 121: RATIOS ECONÓMICOS............................................................................................ 180
TABLA 122: VAN Y TIR FINANCIERO ....................................................................................... 180
TABLA 123: PERIODO DE RECUPERACIÓN FINANCIERO .............................................................. 180
TABLA 124: BENEFICIO / COSTO FINANCIERO ........................................................................... 181
TABLA 125: RATIOS FINANCIEROS ............................................................................................ 181
TABLA 126: ESTRUCTURA DE PRECIOS ...................................................................................... 181
TABLA 127: COSTOS VARIABLES .............................................................................................. 182
TABLA 128: MARGEN DE CONTRIBUCIÓN ................................................................................. 182
TABLA 129: COSTOS FIJOS ........................................................................................................ 182
TABLA 130: DISTRIBUCIÓN DE COSTOS FIJOS POR PRODUCTOS ................................................... 182
TABLA 131: ESTIMACIÓN DE PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES ............................................ 182
TABLA 132: ESTIMACIÓN DE PUNTO DE EQUILIBRIO EN SOLES .................................................. 183
TABLA 133: COMPROBACIÓN PARA EL PUNTO DE EQUILIBRIO .................................................... 183
TABLA 134: VENTAS VS PUNTO DE EQUILIBRIO ......................................................................... 183
TABLA 135: PORCENTAJE DE LAS VENTAS QUE REPRESENTARÍA EL PUNTO DE EQUILIBRO DE FORMA
ANUAL .............................................................................................................................. 183
TABLA 136: SENSIBILIDAD DE COSTOS ...................................................................................... 184
TABLA 137: ESCENARIOS ......................................................................................................... 184
18
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
ÍNDICE DE FIGURAS
ILUSTRACIÓN 1: PATENTE DE PAPEL DE PIEDRA EN 40 PAÍSES ...................................................... 24
ILUSTRACIÓN 2: ÁRBOL DE PROBLEMAS ..................................................................................... 26
ILUSTRACIÓN 3: ÁRBOL DE OBJETIVOS ....................................................................................... 30
ILUSTRACIÓN 4: PERÚ: PRODUCTO BRUTO INTERNO ................................................................... 32
ILUSTRACIÓN 5: SUBSECTOR FABRIL NO PRIMARIO: DICIEMBRE 2018 (AÑO BASE 2017) ............. 33
ILUSTRACIÓN 6: LAS 5 FUERZA DE PORTER ................................................................................. 36
ILUSTRACIÓN 7: LAS GENERACIONES TIENEN LA PALABRA .......................................................... 37
ILUSTRACIÓN 8: PORCENTAJE EN LAS GENERACIONES DISPUESTAS A INVERTIRÁN MÁS EN
PRODUCTOS ECOLÓGICOS .................................................................................................... 37
ILUSTRACIÓN 9: DESCRIPCIÓN DE CATEGORÍAS DE CONSUMIDORES ORGÁNICOS Y NO ORGÁNICOS,
SEGÚN DIFERENTES CLASIFICACIONES .................................................................................. 39
ILUSTRACIÓN 10: DISTRIBUCIÓN DE HOGARES SEGÚN NSE 2019 EN LIMA METROPOLITANA ........ 40
ILUSTRACIÓN 11: DISTRIBUCIÓN DE HOGARES SEGÚN NSE 2019 EN EL PERÚ ............................... 40
ILUSTRACIÓN 12: DISTRIBUCIÓN DE ZONAS APEIM POR NSE 2018 – LIMA METROPOLITANA..... 41
ILUSTRACIÓN 13: DISTRIBUCIÓN DE HOGARES SEGÚN NSE 2018 ................................................ 41
ILUSTRACIÓN 14: ¿CUÁLES SON LOS PRINCIPALES OBSTÁCULOS PARA EL DESARROLLO DE
NEGOCIOS EN EL PERÚ? ....................................................................................................... 43
ILUSTRACIÓN 15: ACTIVIDAD EMPRESARIAL SEGÚN ACTIVIDAD ECONÓMICA 2017 ...................... 44
ILUSTRACIÓN 16: PBI GLOBAL Y POR SECTORES. ........................................................................ 44
ILUSTRACIÓN 17: RESULTADO ECONÓMICO DEL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO. ...................... 45
ILUSTRACIÓN 18: BALANZA COMERCIAL .................................................................................... 45
ILUSTRACIÓN 19: GRÁFICO DE BALANZA COMERCIAL. ................................................................ 46
ILUSTRACIÓN 20: INFLACIÓN: DISTINTAS MEDIDAS (VAR% INTERANUAL DEL PIC Y DE PARTE DE
SUS COMPONENTES) ............................................................................................................ 46
19
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
ILUSTRACIÓN 21: PROYECCIÓN DE INFLACIÓN 2020-2021. ......................................................... 47
ILUSTRACIÓN 22: CONSUMO DE ENERGÍA EN LA INDUSTRIA PAPELERA ........................................ 48
ILUSTRACIÓN 23: LOS10 PAÍSES QUE MÁS PERDIERON LOS BOSQUES PRIMARIOS ........................... 50
ILUSTRACIÓN 24: FODA ............................................................................................................ 53
ILUSTRACIÓN 25: PÉRDIDA DE BOSQUE ANUAL & TAMAÑO DE PÉRDIDA...................................... 55
ILUSTRACIÓN 26: LOGOTIPO ....................................................................................................... 55
ILUSTRACIÓN 27: CUADERNO ECOLÓGICO PAPER GREEN............................................................. 56
ILUSTRACIÓN 28: AGENDA ECOLÓGICA GREEN PAPER................................................................. 57
ILUSTRACIÓN 29: LIBRETA ECOLÓGICA GREEN PAPER. ................................................................ 57
ILUSTRACIÓN 30: SECCIÓN 1 DEL DE LA ENCUESTA EN GOOGLE FORMS ....................................... 64
ILUSTRACIÓN 31: SECCIÓN 2 PARTE 1 DE LA ENCUESTA EN GOOGLE FORMS ................................. 65
ILUSTRACIÓN 32: SECCIÓN 2 PARTE 2 DE LA ENCUESTA EN GOOGLE FORMS ................................. 66
ILUSTRACIÓN 33: SECCIÓN 3 PARTE 1 DE LA ENCUESTA EN GOOGLE FORMS ................................. 67
ILUSTRACIÓN 34: SECCIÓN 3 PARTE 2 DE LA ENCUESTA EN GOOGLE FORMS ................................. 68
ILUSTRACIÓN 35: SECCION 3 PARTE 3 DE LA ENCUESTA EN GOOGLE FORMS ................................. 69
ILUSTRACIÓN 36: DIAGRAMA CIRCULAR DE LA PREGUNTA 1 ........................................................ 70
ILUSTRACIÓN 37: DIAGRAMA CIRCULAR DE LA PREGUNTA 2 ........................................................ 71
ILUSTRACIÓN 38: DIAGRAMA CIRCULAR DE LA PREGUNTA 3 ........................................................ 71
ILUSTRACIÓN 39: DIAGRAMA CIRCULAR DE LA PREGUNTA 4 ........................................................ 72
ILUSTRACIÓN 40: DIAGRAMA DE BARRAS DE LA PREGUNTA 5 ...................................................... 73
ILUSTRACIÓN 41: DIAGRAMA CIRCULAR DE LA PREGUNTA 6 ........................................................ 74
ILUSTRACIÓN 42: DIAGRAMA CIRCULAR DE LA PREGUNTA 7 ........................................................ 75
ILUSTRACIÓN 43: DIAGRAMA CIRCULAR DE LA PREGUNTA 8 ........................................................ 75
ILUSTRACIÓN 44: DIAGRAMA DE BARRAS DE LA PREGUNTA 9 ...................................................... 76
20
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
ILUSTRACIÓN 45: DIAGRAMA CIRCULAR DE LA PREGUNTA 10 ...................................................... 77
ILUSTRACIÓN 46: DIAGRAMA CIRCULAR DE LA PREGUNTA 11 ...................................................... 78
ILUSTRACIÓN 47: DIAGRAMA CIRCULAR DE LA PREGUNTA 12 ...................................................... 78
ILUSTRACIÓN 48: DIAGRAMA CIRCULAR DE LA PREGUNTA 13 ...................................................... 79
ILUSTRACIÓN 49: DIAGRAMA CIRCULAR DE LA PREGUNTA 14 ...................................................... 80
ILUSTRACIÓN 50: DIAGRAMA CIRCULAR DE LA PREGUNTA 15 ...................................................... 80
ILUSTRACIÓN 51: CRECIMIENTO DE DEMANDA DEL PAPEL REGULAR (1960-2020) ....................... 83
ILUSTRACIÓN 52: DEMANDA DE DEMANDA DEL PAPEL REGULAR (1960 - 2030) ........................... 84
ILUSTRACIÓN 53: POBLACIÓN ESTIMADA HASTA EL 2017 ............................................................ 87
ILUSTRACIÓN 54: CRECIMIENTO POBLACIONAL PROYECTADO PARA EL 2030 ............................... 88
ILUSTRACIÓN 55: INDICADORES ECONÓMICOS DICIEMBRE DE 2017-2018 .................................... 89
ILUSTRACIÓN 56: INDICADORES ECONÓMICOS DE ENERO DEL 2018 - 2019 ................................... 90
ILUSTRACIÓN 57: GRAFICA DE REGRESIÓN DE POBLACIÓN PROYECTADA ...................................... 91
ILUSTRACIÓN 58: POBLACIÓN POR SEGMENTO DE EDADES EN LIMA 2019 .................................... 92
ILUSTRACIÓN 59: PBI DE PERÚ ENTRE 2003 Y 2020 .................................................................... 97
ILUSTRACIÓN 60: ENCUESTAS DE EXPECTATIVAS MACROECONÓMICAS DE TIPO DE CAMBIO ........ 98
ILUSTRACIÓN 61: DOP DE GREEN PAPER S.A.C. ....................................................................... 101
ILUSTRACIÓN 62: BALANZA ELECTRÓNICA ............................................................................... 103
ILUSTRACIÓN 63: MESA DE TRABAJO DE ACERO INOXIDABLE..................................................... 104
ILUSTRACIÓN 64: TRANSPALLET ............................................................................................... 104
ILUSTRACIÓN 65: INMOBILIARIO ADMINISTRATIVO ................................................................... 104
ILUSTRACIÓN 66: EPP EN SEGURIDAD INDUSTRIAL ................................................................... 105
ILUSTRACIÓN 67: CALCULO DE BOBINAS DE PAPEL NECESARIAS PARA LA ELABORACIÓN DE
CUADERNOS ECOLÓGICOS. ................................................................................................. 108
21
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
ILUSTRACIÓN 68: CALCULO DE TAMAÑO DE PLANTA REQUERIDO Y MÁXIMO. ............................. 108
ILUSTRACIÓN 69: PIEDRA CALIZA ............................................................................................. 115
ILUSTRACIÓN 70: POLIETILENO ................................................................................................ 116
ILUSTRACIÓN 71: PARA EL CÁLCULO DE TRITURADORA DE IMPACTO ......................................... 116
ILUSTRACIÓN 72: PARA CÁLCULO DE MESCLADOR .................................................................... 117
ILUSTRACIÓN 73: PARA CÁLCULO DE MAQUINA DE EXTRUSIÓN ................................................ 117
ILUSTRACIÓN 74: PARA EL CÁLCULO DE MAQUINA DE CORTADO .............................................. 118
ILUSTRACIÓN 75: PARA EL CÁLCULO DE MAQUINA EFECTO CORONA ........................................ 118
ILUSTRACIÓN 76: PARA EL CÁLCULO DE REBOBINADORA .......................................................... 118
ILUSTRACIÓN 77: PARA CÁLCULO DE MÁQUINA DE ESTUCADO ................................................. 119
ILUSTRACIÓN 78: CARRETILLA ................................................................................................. 120
ILUSTRACIÓN 79: DIMENSIONES DE MONTACARGAS ................................................................. 121
ILUSTRACIÓN 80: MONTACARGAS ............................................................................................ 121
ILUSTRACIÓN 81: GREEN PAPER S.A.C. LAYOUT ...................................................................... 125
ILUSTRACIÓN 82: ORGANIGRAMA DE GREEN PAPER S.A.C. ....................................................... 134
ILUSTRACIÓN 83: DESCRIPCIÓN DE GERENTE GENERAL ............................................................ 134
ILUSTRACIÓN 84: DESCRIPCIÓN DE GERENTE DEL PROYECTO .................................................... 135
ILUSTRACIÓN 85: DESCRIPCIÓN DE JEFE DE OPERACIONES ......................................................... 135
ILUSTRACIÓN 86: DESCRIPCIÓN DE SUPERVISOR DE CONTROL DE CALIDAD ................................ 136
ILUSTRACIÓN 87: DESCRIPCIÓN DE SUPERVISOR DE PRODUCCIÓN .............................................. 136
ILUSTRACIÓN 88: DESCRIPCIÓN DE SUPERVISOR LOGÍSTICO ...................................................... 137
ILUSTRACIÓN 89: DESCRIPCIÓN DE GERENTE DE VENTAS Y MARKETING .................................... 137
ILUSTRACIÓN 90: DESCRIPCIÓN DE ADMINISTRADOR FINANCIERO ............................................. 138
ILUSTRACIÓN 91: DESCRIPCIÓN DE GERENTE DE RR. HH .......................................................... 138
22
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
ILUSTRACIÓN 92: PROCESO DE DEMANDA ................................................................................. 149
ILUSTRACIÓN 93: GREEN PAPER S.A.C. LOGO COMPLETO ......................................................... 150
ILUSTRACIÓN 94: GREEN PAPER S.A.C. LOGO REDUCIDO .......................................................... 150
ILUSTRACIÓN 95: GREEN PAPER S.A.C. LOGO PEQUEÑO ........................................................... 150
ILUSTRACIÓN 96: TODOS LOS PRODUCTOS DE GREEN PAPER S.A.C. .......................................... 150
ILUSTRACIÓN 97: EXTREMOS DE FIJACIÓN DE PRECIOS PARA CUADERNOS ESPIRALADOS ............ 151
ILUSTRACIÓN 98: PROCESO DE FIJACIÓN DE PRECIO POR VALOR ................................................. 152
ILUSTRACIÓN 99: PRECIOS Y DESCUENTOS SEGÚN PRESENTACIÓN ............................................. 152
ILUSTRACIÓN 100: SITIO WEB DE GREEN PAPER (VISTA ORDENADOR) ........................................ 153
ILUSTRACIÓN 101: SITIO WEB DE GREEN PAPER (VISTA MÓVIL) ................................................. 154
ILUSTRACIÓN 102: SIGNIFICADO DE VALORES DE MATRIZ DE IMPACTOS AMBIENTALES .............. 187
ILUSTRACIÓN 103: PREFERENCIAS DE PRODUCTOS DE GREEN PAPER ......................................... 156
23
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
INTRODUCCIÓN
Actualmente se encuentra una variedad de opciones de productos para papelería. Pero, se
puede notar que han cambiado los modos de consumo de las personas. Se tiene un aumento de
personas que prefieren consumir productos eco-amigables, principalmente en la generación de
los milleannials que tienen mayor conciencia ambiental.
Así es como se presenta una alternativa para los consumidores de productos eco-
amigables. Este trabajo presenta cuadernos, libretas y agendas que tiene su principal materia
prima papel hecho a base de piedra. La piedra caliza usada en dichos productos es reciclable es
fácil de ser encontrado en la región de Lima.
Este trabajo es una investigación de la tecnología de producción de un producto
reciclable y factible a los consumidores de cuadernos, libretas y agendas con conciencia
ambiental. Además, tiene el objetivo de desarrollar esa conciencia a más personas que consumen
papelería.
La implementación del papel hecho a base de piedra tiene como el principal objetivo
desarrollar la conciencia ambiental, y proponer a los consumidores un producto que sea
reciclable. Es decir, el papel de piedra, así como otros productos reciclables, tiene impacto
ambiental y social, y desarrollo de una nueva tecnología.
24
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
GENERALIDADES
Antecedentes
Alrededor de los años 90’s la empresa taiwanesa Lung Meng Tech Co. Mostro al mundo
la innovación del primer papel sin base de árboles al cual denominaron como Papel de Piedra.
Posteríos a ello, son aproximadamente 40 los países que en los cuales se ha patentado dicho
papel bajo distintas empresas. Algunas empresas que lo distribuyen como materia prima son
EmanaGreen (España y Portugal), Gaia B.V. stone paper, ViaStone, RockStock, KY Stone Paper
o Kampier; mientras que otras como producto acabado ‘imStone’, ‘rocStar – More Than Paper’,
o ‘a good Company’. (Lung Meng Technology Co., s.f.)
Ilustración 1: Patente de Papel de Piedra en 40 países
Fuente: http://www.taiwanlm.com/page002_eng.php?ab_ID=19
Entre estas muchas, se recalca las más conocidas en Europa, Oceanía y América latina.
En España la empresa EmanaGreen produce y vende papel hecho a base de piedra, ya que
esta empresa, como ellos mismo mencionan en su página, está comprometida con buscar un
desarrollo de conductas de cambio para así lograr un equilibrio ecológico y un mundo más
sostenible. Lo que realmente buscan es que sus productos ocasionen mínimos daños en su ciclo
de vida. Asimismo, los productos que desarrollan son netamente en base de las 4R’s: reducir,
reutilizar, reciclar y recuperar. (Emanagreen, s.f.)
“Lo que hacemos hoy importa. La intención y la acción dan forma al futuro.” Son
algunas de las palabras de la empresa Australiana Karst Stone Papel muestra en su web al
mencionar sus productos. Esta empresa, cuyos inicios fueron en Sídney, busca desde hace unos
años una mejora en la conciencia sobre el impacto que cada quien tiene en este planeta. Al saber
que el papel es un materia que se usa a diario y su necesidad no desaparecerá con facilidad, dan
25
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
inicios a su empresa con la propuesta sostenible y amigable con el ambiente. Entre los productos
que venden tienen los cuadernos, los paquetes de notas y productos para artistas (Scketchpads,
Jurnals, lápices sin madera).
Por otro lado, en el año 2014, el gobierno federal de México inicio la realización de
productos a base de papel de piedra. Como el director de Talleres Gráficos de México, David
Fernández, menciona, el papel de piedra aun no es un producto que reemplazara totalmente al
papel de celulosa, esto debido a que existen ciertas impresiones que no pueden realizarse aun en
el primero. Aun así, actividades como la serigrafía, el ófset y la flexografía, que son las más
comúnmente usadas.
Determinación del problema u oportunidad:
Es así como se da a notar la problemática que genera la poca conciencia y el constante
uso de materiales, que si bien pueden reutilizarse, su producción genera daños al entorno. Ahora
bien, la contante necesidad de cuidar el entorno ha generado que distintas empresas muestren un
enfoque más eco amigable, generando así una nueva era para la mayoría de los productos hoy en
día ya vistos.
Como ya se mencionó anteriormente, existen marcar muy reconocidas a nivel
internacional, especialmente en Europa y Asia, que con afán de concientizar y dar opciones
sueltan una gama de productos de papelería que no son hechos a base de madera. Así es como da
inicios la idea de un producto similar, pero a nivel nacional. De esta forma lograr concientizar
más y dar a conocer la existencia de opciones variables que, al final, ayudan mucho más al que
es el entorno en el que se vive. De igual forma, es necesario reconocer que el producto a ofrecer
es uno totalmente diferente a los que se suelen ver en el país, por lo cual es resaltante sobre la
competencia: productos con papel convencional.
Al analizar el comportamiento de consumo dependiendo de las generaciones, es necesario
el mencionar que se ha notado un aumento de uso de productos ecológicos. En “Millennials, la
generación sostenible”, presentan el hecho de que desde las generaciones mayores hasta la actual
generación Z se ha visto el aumento considerable de interés en cómo afectan ciertos productos
que se utilizan a diario. Es decir, el aumento de concienciase se denota con mayor claridad con el
26
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
paso de los años. Además, es aquí donde se recalca que son los millennials la generación más
involucrada en dichos temas.
Por otro lado, a nivel industrial, las papeleras tuvieron mayores aportes que los rubros
textiles, de cuero y de calzado durante los años 2013 y 2014. Además, según datos de la INEI,
durante el 2019 hubo un aumento en la fabricación de papel en 29,62% con respecto al anterior
año. Son cifras como estas las cuales dan a notar el constante crecimiento de dicho rubro en la
industria y su alto consumo.
Adicional a todo lo presentado, se adjunta el árbol de problemática, sonde también se
tocan temas a nivel ecológico, que se presenta en la actualidad por el uso de papel regular.
Ilustración 2: Árbol de Problemas
Fuente: Elaboración Propia
Justificación del Proyecto
El presente trabajo tiene importancia tanto a nivel social como ecológico. Esto es debido
a que se trabaja la concientización ambiental, y se enfoca en el uso de materiales de vida cíclica
que no afectan al entorno. Asimismo, se tienen enfoques a nivel de mercado, tecnología y
materia prima que se tocaran más a fondo en los siguientes puntos.
27
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Mercado.
Como ya se había mencionado antes, los millennials son la generación más consiente de
los cambios que existen a nivel ambiental. Además, hay que recalcar las tendencias (las cuales
serán tocadas con mayor profundidad en capítulos próximos) consumistas de las distintas
generaciones también se han visto afectados por el aumento de conciencia ambiental. Es así
como de estudios hechos por la compañía GlobalWeblndex se logra concluir que, nuevamente,
son los millennials los más interesados en invertir mayores cantidades monetarias a productos
más ecológicos.
Tecnología.
El concepto tecnológico que se implementará en este proyecto es denotado como el
proceso de producción “Dry for cure-formed paper”. Este se basa en la fabricación del papel sin
el uso del agua y con el mínimo consumo de energía. Dicho proceso permite que el producto sea
impermeable, resistente y lavable. Así mismo, se utilizan maquinarias con alta tecnología para el
proceso de extrusión vertical y moldeado.
Por otro lado, para la etapa de comercialización, se utilizaran las redes sociales como el
principal medio de comunicación para poder promocionar el producto. Es decir, el Marketing
digital será la principal base de difusión. Esta herramienta es muy útil ya que los millennials
suelen estar muy pendiente de las redes sociales y los vuelven más propensos a consumir
publicidades en dichos medios.
Materia Prima.
La materia prima principal a utilizar es la piedra caliza, el cual no es un producto de
alto costo en el Perú debido a que es considerado un material reciclado. Es con este material que
se obtiene el carbonato de calcio (CaCO3). Así mismo, la obtención de esta materia es accesible,
debido a que existen diversos proveedores en Lima quienes ofrecen la piedra por kilos o
toneladas. Otro material que se añade son resinas no tóxicas como el polietileno, este polímero
es muy vendido en esta localidad y posee una alta disponibilidad.
Matriz Canvas y mapa de empatía.
28
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Matriz Canvas.
Tabla 1: Matriz Canvas
Fuente: Elaboración Propia
Aliados Clave Actividades Clave Relación con el Cliente Segmentos de Clientes
- Stakeholders. - Venta en supermercados. - Buen servicio post venta.
- Sponsor - Marketing online. - Autoservicio online
- Proveedor de piedra Caliza. - Distribución indirecta.
- Proveedor de insumos. - Distribución de la planta.
Recursos Clave Canales
- Tecnología - Disponible 24hrs vía web.
- Implementación de Software - Distribución directa por tiendas- Personas que se atrevan a
adquirir productos innovadores
- Altos estándares de calidad. - Venta personal.
- Financiamiento por sponsor.
- Sueldos del personal - Material administrativo.
- Materia prima. - Planta.
- Insumos. - Marketing comercial
- Maquinarias. - Mantenimiento de equipos
- Personas que contribuyan con la
ecología
- Estudiantes universitarios,
escolares y corporativos.
- Personas con nivel
socioeconómico “A”.
- Alta duración del producto
- Producto ecológico.
- Teléfonos y pagina web para
contacto.
- Proveedor materiales indirectos
(tapa ecológica)
Estructura de Ingresos
- Venta de cuadernos y ecológicos.
- Venta online.
- Venta de activos.
Estructura de Costes
Propuesta de Valor
- Libreta impermeable.
29
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Mapa de empatía.
Tabla 2: Perfil de Cliente Ideal
Fuente: Elaboración Propia
Objetivos generales y específicos.
Objetivos generales.
Crear una mayor conciencia ambiental y promover la utilización de productos eco
amigable mediante la creación del desarrollo de papeles de piedras 100% impermeables con alta
duración.
Objetivos específicos.
Consolidarse como una marca de libretas ecológicas iniciándose con una participación
del 5% del mercado, e ir creciendo continuamente hasta lograr ser una marca líder en el rubro.
¿QUE DICE? ¿QUE PIENSA?
- “Estoy interesado en el cuidado del
planeta”- Necesito un producto eco amigable
- “Debo ayudar a las personas.” - La deforestación va en aumento.
- “Siempre estoy en búsqueda de
tendencia.”- Hacer algo para mejorar el planeta.
- Ser original y marcar la diferencia.
- Tengo que innovar.
¿QUE HACE? ¿QUE VE?
- Frecuenta sitios Premium. - La contaminación ambiental
- Lleva un estilo de vida minimalista.- Todos usan accesorios simples y
convencionales.
- Se preocupa por los animales. - Objetivos exigentes.
- Compra artículos de marca.- Gente que no se preocupa por la
situación actual del mundo.
- Se viste de forma casual.
- Se preocupa por su salud.
ESFUERZOS RESULTADOS
- No lograr terminar mis trabajos. - Sentirse bien con uno mismo.
- La situación mundial genera ansiedad. - Encontrar un método de organizarse.
- Realizar sus propios proyectos.
- Mejora sus hábitos.
- Es difícil controlar las emociones
negativas
- “Tengo demasiada tarea en la
universidad.”
30
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Todas las instalaciones, así como sus sistemas de abastecimiento deben cumplir
estándares de calidad y normas que se establezcan en las diversas etapas del proyecto y del
producto.
Buscar cubrir la mayor parte de la demanda, difundiendo los productos eco amigable
dentro de la industria.
En adición, se agrega el árbol de objetivos que ayudo al desarrollo de este punto.
Ilustración 3: Árbol de Objetivos
Fuente: Elaboración Propia
Alcance y limitaciones.
Alcance.
Para determinar la rentabilidad del producto es necesario identificar el sector de mercado
al cual no enfocaremos, conocer la cantidad demanda del producto y establecer estrategias de
marketing.
Este proyecto permite la producción de papeles de piedra a base de piedra caliza para
finales del año 2020.
El proyecto se realiza con información recogida en los últimos años, de la demanda
requerida y los costos de materia prima así como otros datos usados en este trabajo.
31
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Se desarrollará una estructura de descomposición de trabajo para establecer los
entregables, el cual nos ayudará para tener claro los criterios y pasos a seguir.
El proyecto tiene un alcance teórico, y es un estudio previo a la puesta en marcha de la
producción del papel de piedra.
Realización de encuestas para obtener una data propia, el cual se utilizará para desarrollar
estrategias de Marketing que nos permitan penetrar en el Mercado.
Limitaciones.
Hoy en día, la pandemia del Covid 19 o coronavirus que se registró el 31 de diciembre
del 2019 y que continúa hasta ahora dificulta la obtención de información personalmente.
32
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
ESTRUCTURA ECONÓMICA DEL SECTOR
Descripción del estado actual del sector
Los datos presentados en la presente sección están basados en informes estadísticos y
económicos que el INEI brinda su página web.
La actividad económica de manufactura es generalmente una de las principales
actividades que más aporta al crecimiento del producto bruto interno del país, luego de la pesca y
acuicultura. En el año 2018 el PBI se incrementó a 4% con respecto al del año anterior gracias a
un aumento de 39.9% de la actividad pesca y acuicultura y un 6.17% por la actividad
manufacturera. Este incremento en la actividad manufacturera se dio gran parte en el sector fabril
no primario, donde se encuentra la fabricación de papel y cartón ondulado y de envases de papel
y cartón.
Ilustración 4: Perú: Producto Bruto Interno
Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática
33
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 5: Subsector Fabril No Primario: Diciembre 2018 (Año base 2017)
Fuente: Ministerio de la Producción –Viceministerio de MYPE e Industria.
La actividad de fabricación de papel y cartón ondulado y de envases de papel y cartón
está generando constantemente cada vez más millones año tras año. En el año 2018 logro un
crecimiento de 19.3% con respecto al año 2017. La producción en este sector es liderada por la
producción de pañales y seguida por la fabricación de cajas de cartón.
34
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Tabla 3: Productos de Papel
Fuente: Ministerio de la Producción - Viceministerio de MYPE e Industria.
Empresas que conforman el sector
Las principales empresas que participan en este mercado son la empresa Kimberly-Clark,
Productos Tissue, Trupal y Papelera Nacional.
Tabla 4: Ranking de mayores empresas del Perú
Fuente: América Económica
- Kimberly Clark, representa la mayor participación en el mercado según el rankig
mostrado y siendo la más reconocida.
- Las otras empresas su participación es menor y en el caso de Trupal (Empresa de
Corporación Gloria) incursiona con materiales reciclados.
Análisis de las 5 fuerzas de Porter
Matías Torres menciona, en “¿Cómo hacer un modelo de las 5 fuerzas de Porter?” en el
sitio web Rankía (16/01/20), que mediante un análisis de las cinco fuerzas de Porter podremos
conocer los aspectos más importantes con respecto al marketing del producto. Esto nos servirá
Fabricación de Papel y de productos
de PapelUnid. 2017 2018 P/
Caja de cartón t 322 818 439 298
Papel corrugado t 47 872 53 310
Cartones diversos t 151 360 194 835
Bolsas de papel mil 268 143 276 651
Papel higiénico t 188 510 201 913
Pañal mil 2 041 414 1 554 803
Papel bond t 44 955 48 693
Servilleta t 17 815 18 997
Papel toalla t 30 878 30 627
Papeles diversos t 52 784 50 414
Cartulina ciento 123 680 102 762
CIIU = Clasificación Industrial Internacional Uniforme.
SUB RK
2013EMPRESA
VENTAS
NETAS 2013
US$ MILL
VARIACION
VENTAS 13 -
DIC
UTILIDAD
NETA 2013
US$ MILL
ACTIVO
TOTAL 2013
US$ MILL
PATRIMONI
O 2013 US$
MILL
ROE (%) ROA (%)MARGEN
NETO (%)RK 2013
1KIMBERLY-CLARK
PERÚ465.9 4.9 39.3 288.5 199.1 19.7 13.6 8.4 80
2PRODUCTOS TISSUE
DEL PERÚ (1)230.9 -2.7 N.D. N.D. N.D. - - - 154
3 TRUPAL 165.4 0.5 7.4 263.4 119.3 6.2 2.8 4.5 234
4PAPELERA
NACIONAL (1)100.6 -6.7 N.D. N.D. N.D. - - - 353
35
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
posteriormente para poder elaborar una competitiva estrategia de marketing y poder determinar
qué tan rentable puede ser el producto dentro del mercado a largo plazo. (Torres, 2020)
Rivalidad competitiva – Grado de amenaza (Alto): Nos permitirá analizar la actividad
competitiva en el mercado, las características y fortalezas de la competencia, así como las
debilidades de nuestro producto frente a esta. En el mercado nacional la competencia principal
está conformada por la empresa Kimberly Clark, quien tienen mayor participación en el mercado
y es la más reconocida nacionalmente, y Trupal que es una empresa de la corporación Gloria,
tienen una participación mucho menor en el mercado y se diferencia por su inclinación
ecológica.
Poder de negociación de los proveedores – Grado de amenaza (Medio): Nos permitirá
conocer la potencia que tienen los proveedores de la empresa y la fuerza que tienen para poder
incrementar sus precios. Para la elaboración del producto la materia prima principal son piedras
de carbonato de calcio las cuales serán abastecidas en grandes cantidades por muy pocos
proveedores, lo que les brinda un alto poder de negociación, sin embargo existen muchos otros
posibles proveedores los cuales también pueden ser tomados en cuenta de ser requeridos.
Poder de negociación de los clientes – Grado de amenaza (Alto): La empresa servirá a
clientes mayoristas los cuales poseen poder de negociación, ya que siempre pueden preferir
productos de la competencia ya sean mismos productos o productos similares. Además
considerando la diferencia de costos entre nuestro producto y los productos de la competencia el
poder de negociación de los clientes será más alto.
Amenaza de nuevos participantes – Grado de amenaza (Baja): A través de esta fuerza
conoceremos que tan flexible es el ingreso de otros competidores al mercado en el que
participamos. Con respecto al mercado de papel regular y artículos de papel regular la amenaza
es bastante grande. Los artículos de papel regular son mucho más baratos y esta presentes en
mayor cantidad en el mercado. Por otro lado con respecto al mercado de papel de piedra y
artículos de papel de piedra, el alto costo de elaboración de productos, marketing y publicidad
causara una mínima amenaza de nuevos participantes.
36
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Amenaza de productos sustitutos – Grado de amenaza (Alto): En esta última fuerza
podremos evaluar que tan flexible es para los consumidores cambiar nuestro producto por
productos sustitutos. La demanda de papel y de artículos de papel esta siempre creciendo con
respecto a años anteriores y esto se puede explicar también por la poca cantidad de productos
sustitutos que tienen el papel en general. Por esta misma razón, tanto para nuestra empresa como
para otras que operan en el mismo rubro de manufactura, la amenaza de los productos sustitutos
es muy baja.
Ilustración 6: Las 5 Fuerza de Porter
Fuente: Elaboración Propia
Tendencias (crecimiento, inversiones)
En “Millennials, la generación sensible a la RSE”, presentan el hecho de que desde las
generaciones mayores hasta la actual generación z se ha visto un aumento considerable de interés
del daño o las repercusiones que ciertos productos causan al planeta. Muestra que existe un
crecimiento en el constante interés de utilizar productos que causen menos daño, que se puedan
reutilizar en continuas ocasiones, y que no consuma recursos que, con el paso del tiempo, se
están acabando. Es así como en dicho artículo se representa que son los millennials las personas
más interesadas, no sólo en ver un cambio, sino que también en apoyar a estos de forma
económica (invertir más dinero en productos que no afecten al planeta).
37
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 7: Las generaciones tienen la palabra
Fuente: Estudio Global de Nielsen sobre Sostenibilidad, 2015
Asimismo, GlobalWebIndex realizó una investigación en la cual se logran comprobar los
niveles de inversión que tendrían las distintas generaciones para productos que sean considerados
ecofriendly, dando como resultado:
Ilustración 8: Porcentaje en las generaciones dispuestas a invertirán más en productos ecológicos
Fuente: GlobalWeblndex Q2 2018
Por otra parte, también es necesario considerar que desde hace un par de años en la
misma Lima metropolitana ya existen cambios a niveles distritales para fomentar la reutilización
de envases y el reciclaje de plástico y cartones.
Según el informe “Características de los consumidores de productos orgánicos y
expansión de su oferta en Lima” escrito por Angie Higuchi (2015); se presentan 5 tipos de
compradores con conductas muy arraigadas. Estos son:
38
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Consumidores Lohas: Son personas con estilo de vida muy saludable. Este porcentaje
en lima contiene un creciente lento desde el año 2012. No solo son consumidores ecológicos sino
que son personas concientizadas en el cuidado del medio ambiente y su entorno.
Consumidores naturalites: Son usuarios frecuentes de productos orgánicos puesto a que
priorizan la salud propia. Tiene un crecimiento relativo; sin embargo, suele enfocarse más en los
alimentos orgánicos.
Consumidores drifters: Son consumidores que se orientan por la moda. Es decir las
tendencias. Al ser compradores cambiantes, es un porcentaje no muye seguro para las empresas
nuevas. Sin embargo, la tendencia ecología es grande y muestra indicios de ser duradera.
Consumidores convencionales: Son prácticos y racionales, solo basan su consumo en la
forma de utilizar su dinero. Estas personas representan un gran porcentaje en las compras de
Lima.
Consumidores despreocupados: Tal como su nombre lo menciona es su
comportamiento.
A continuación, se mostrara el cuadro de descripciones consumidores orgánicos y no
orgánicos.
39
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 9: Descripción de categorías de consumidores orgánicos y no orgánicos, según diferentes clasificaciones
Fuentes: Pro expansión (2014); Chassy et al. (2014); Magrama (2011); Hartman Group (2010); NMI (2008).
Por otro lado, existe una creciente tendencia de visita a mercados y ferias ecológicas
realizadas en ciertas épocas del año en Lima. Estas, han aumentado considerablemente sus
ventas y sus participantes de ellas desde sus primeras aparición en los años 2008
aproximadamente.
Análisis del Contexto Actual y Esperado
Análisis demográfico
El enfoque ideal serian las personas pertenecientes al nivel socioeconómico A y B
ubicados en Lima metropolitana. Según APEIM los distritos de dicho niveles son: Miraflores,
San isidro, San Borja, Barranco, Surco, La Molina, Jesús María, Magdalena, Lince y San
Miguel. Estos representan el 27.9 % de población limeña. Al ser un producto ecológico y poseer
un costo adicional, estos niveles tendrían más posibilidad de adquisición.
40
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 10: Distribución de hogares según NSE 2019 en Lima Metropolitana
Fuente: APEIM 2019, data ENAHO 2018
Ilustración 11: Distribución de hogares según NSE 2019 en el Perú
Fuente: APEIM 2019, data ENAHO 2018
La empresa, al orientarse principalmente en los sectores económicos A y B, se enfocara
en las zonas 6 que posee un porcentaje de 19.8% para la clase A y 15.4% clase B; mientras que
en la zona 7 tiene porcentajes más altos registra para la clase A ,55.6% y en la B, 15%. (Ver
ilustración__ Distribución de Zonas APEIM).
41
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 12: Distribución de Zonas APEIM por NSE 2018 – Lima Metropolitana
Fuente: APEIM 2018, data ENAHO 2017
Ilustración 13: Distribución de Hogares según NSE 2018
Fuente: APEIM 2018, data ENAHO 2017
Análisis político-Gubernamental
En la actualidad el gobierno y el congreso se encuentran en un intento de recuperación,
por motivos de la pandemia, para que logren terminar el año con una buena gestión. Si bien ya se
han previsto elecciones generales para abril de 2021, estas aún no tienen una base establecida;
además, hay que agregar el hecho de que la mayoría de las reformas políticas impulsadas por
Martín Vizcarra no han dado resultado en el parlamento. Es por situaciones como esta que el
42
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
especialista en derecho electoral, José Tello, afirma que, no existen reformas normativas
establecidas, y que al estar pasando por una pandemia, las elecciones del 2021 no son propicias
para el crecimiento político.
Asimismo, la situación política actual en el Perú es crítica debido a que en el 2019 el
estado peruano se encontró metido en temas de corrupción e inestabilidad. Esta crisis ha
desarrollado una disputa entre el gobierno y el congreso, negando la cuestión de confianza a su
gabinete. A todo esto se adiciona que en el 2020 el país está pasando por una pandemia mundial
que ha parado toda producción dentro el país. Esto influye en el desarrollo e incremento de las
empresas manufactureras afectando los suministros y operaciones, por lo cual disminuyeron un
6.8% con respecto al año anterior. (INEI)
Por otro lado, el gobierno está preparaciones para el bicentenario, por lo cual el
presidente Vizcarra proclamó el “Pacto Perú”. Con dicho pacto, se establece un diálogo entre
organizaciones políticas, autoridades y sociedad civil, con la finalidad de disminuir el riesgo de
crisis actual y garantizar métodos de desarrollo hacia el bicentenario. Todo aquello para
fortalecer la salud pública, el sector educativo, recuperación de inversiones, lucha contra la
pobreza y realización de reformas judiciales.
Por otra parte, Jorge L Daly y Óscar D. Navas realizaron encuestas y entrevistas donde se
muestra la percepción de la gente ante la situación actual del país, registrando los principales
obstáculos para el desarrollo de empresas en el Perú (resultados en ilustración 12). En los
resultados de dicha entrevista se muestra que la burocracia y las excesivas demoras en el proceso
de trámite para obtener el licenciamiento es la principal causa porque la que muchos negocios no
llegan a registrarse y generar impuestos para el estado, este registra un 10.2%.
43
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 14: ¿Cuáles son los principales obstáculos para el desarrollo de negocios en el Perú?
Fuente: Jorge L. Daly & Oscar D. Navas (2015) Corrupción en el Perú: Visión del ejecutivo peruano.
Además, es necesario recalcar que en este gráfico muestra que el 50% de las personas no
consideran a la corrupción como un obstáculo grande para el desarrollo de nuevos negocios. Son
más bien otros los factores que están dentro del manejo de la burocracia y la gestión
administrativa del sector público. Esto refleja que el peruano se ha acostumbrado a convivir con
la corrupción y no percibe a esta como una amenaza.
Análisis económico
El Perú, entre los años 2002 al 2013, creció en cuanto a su economía como uno de los
países que se distinguían en América Latina, con un crecimiento promedio de 6%. Entre el 2014
al 2019 la economía creció sólo 3.1%, porcentaje que no superó las expectativas provocando una
caída en la inversión privada.
Por otro lado, las reservas internacionales se han estado mantenido estable y hasta Marzo
ascendió un 30% del PBI. Sin embargo, la coyuntura actual de la pandemia por el Covid 19,
paralizó la industria manufacturera, lo que redujo la inversión privada, las exportaciones, y
servicio de alimentos, transporte y comercio.
Eventualmente, en el 2018 el sector manufacturero aumentó un 12% respecto al año
anterior; cifra que, a pesar que el año 2020 recayó, se espera con buenas expectativas para que en
el 2021 siga en aumento.
44
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Además, según INEI, el sector de papel de imprenta estimó un 11.6% dentro de la
actividad empresarial, con un total de 20 651 toneladas en el 2017 (ver ilustración 13).
Ilustración 15: Actividad empresarial según Actividad Económica 2017
Fuente: AGUDI 2019. Reporte sobre el estado de la industria gráfica del país.
Por otro lado, el sector de Manufactura tendrá un -6.9 % de negativa, debido a las
paralizaciones causadas por el estado de emergencia. Los datos del Ministerio de Producción
mencionan que dentro de bienes intermediaros se encuentra la industria del hierro y acero (-
76.2), la industria del cemento (-31.8%) y la industria de impresión con (-63.7%).
Ilustración 16: PBI Global y por sectores.
45
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Fuente: Instituto de Economía y Desarrollo empresarial.
El sector público no financiero mostró un déficit de 1.6% en el 2019 con S/.12, 407
millones (ver ilustración 15). No obstante, para el 2020 y el 2021 no existe un límite al déficit
fiscal, por los motivos de la pandemia del covid-19. Es por esta misma razón que el gobierno ha
registrado un 15% del PBI dirigido a subsidios, soportes económicos a personas de escasos
recursos y contingencia sanitaria.
Ilustración 17: Resultado económico del sector público no financiero.
Fuente: Diario Gestión (2019) Déficit fiscal en Perú se redujo a 1.6% del PBI en el 2019.
En el 2019 el Perú registró un superávit en su balanza comercial de 4.850, 7 millones de
euros (5.805,9 millones USD), estas cifras se deben al aumento de las exportaciones e
importaciones, ya que las importaciones del Perú crecieron un 3.05% en el 2019. Es por eso que
estás compras representa el 19.2% del PBI. Mientras tanto, las exportaciones crecieron 2.53%
con respecto al año anterior, registrando un 21.77 de su PBI.
Ilustración 18: Balanza Comercial
Fuente: Expansión / Datos macro (2019) Perú- Balanza Comercial.
46
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 19: Gráfico de Balanza Comercial.
Fuente: Expansión / Datos macro (2019) Perú- Balanza Comercial.
Informes publicados por BBVA Research muestran como la inflación volvió a
retroceder ubicándose en 1.7% en el primer trimestre del 2020 (ver ilustración 15). Dichas cifras
se deben al estado de emergencia, el cual inmovilizó las industrias y generó confinamiento de las
familias. Esto influye debido a que no hubo oferta de la mayoría de bienes en la canasta de
consumo con la que se mide la variación de precios.
Ilustración 20: Inflación: Distintas medidas (var% interanual del PIC y de parte de sus componentes)
Fuente: INEI y BBVA Research
Las expectativas de inflación dentro del tramo inferior son por debajo del 1%, por lo que
Juan Velarde, presidente del Banco Central de Reserva, asegura que la demanda del 2020 es
demasiado débil, y que para el próximo año no lo será tanto. Además, que se estima para el 2021
registre la cantidad de 0.5%.
47
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
De hecho, existen riesgos internos por la demoras de reinicio de actividades en la
ejecución del gasto público y choques de demanda externa por la disrupción de flujos
comerciales por la propagación del Covid 19. Conjuntamente con correcciones bruscas en el
precio de los activos, generando aumento en el riesgo financiero global.
Ilustración 21: Proyección de inflación 2020-2021.
Fuente: Encuestas Macroeconómicas, BCRP
Análisis legal
El proyecto será analizado por la clasificación internacional industrial uniforme (CIIU).
Para tener una visión más clara para una adecuada organización y presentación formal, y así
tener un mayor alcance de los criterios de sectores económicos.
Sector Industrial: División 21 Elaboración de papel y cartón.
Sub - Sector Industrial: Clase 2109 Fabricación de papel de imprenta.
Sector de negocios: Fabricación de cuadernos ecológicos.
La industria papelera dentro del país ha ido evolucionando e implementando nuevas
tecnologías, estándares y regulaciones dentro del mercado. Por esa razón el estado ha impuesto
un reglamento de ley N° 27345, donde indica que las empresas deben de incentivar el adecuado
48
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
uso de energía. Esto conlleva a una oportunidad para el presente proyecto, debido a que en este
se ahorra el 50% del uso de energía en cada proceso de producción y se promueve la ecología.
Ilustración 22: Consumo de Energía en la Industria papelera
Fuente: MINEN
Según el artículo 2 en el decreto Supremo Nº 009-2009-MINAM, son consideradas
medidas de ecoeficiencia el ahorro del agua, de energía y segregación de materiales sólidos.
Dichas medidas también deben de permitir la mejora continua de la empresa utilizando recursos
que reduzcan el impacto ambiental. Todo aquello se refleja en los indicadores de desempeño,
registrándose como un ahorro económico para el Perú.
Del mismo modo, en el Perú existen otros decretos que ayudan al desarrollo del proyecto
y son los siguientes:
Decreto Supremo N° 019 97 ITINCI, reglamento de protección ambiental para el
desarrollo de actividades en la industria manufacturera, regulariza medidas y medios preventivos
al realizar evaluaciones ambientales dentro del siguiente marco para fortalecer el desarrollo
sostenible del sector industrial.
Decreto Supremo N° 017 – 2015 – PRODUCE, reglamento de Gestión Ambiental para la
Industria Manufacturera y Comercio Interno, promueve y regula la gestión ambiental para
conservar y aprovechar los recursos naturales.
Ley Nº 27444, norma de procedimiento administrativo general para establecer el régimen
público.
49
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Resolución Ministerial Nº 343-2012-PRODUCE, reglamento de organización y funciones
del ministerio de producción.
Ley Nº 1047, Ley de Organización y Funciones del Ministerio de la producción,
normalización industrial y ordenamiento de productos fiscalizados.
Resolución ministerial Nº 116-2000-ITINCI, que establece la aprobación de formatos de
calificación, declaración de impacto y auditoría ambiental.
Ley Nº 27446, Ley del Sistema Nacional de Evaluación de Impacto Ambiental y el
presente Reglamento.
Análisis cultural
Según Pastorino, se ha notado una creciente conciencia con respecto a los problemas
ambientales, además de que los consumidores han cambiado sus hábitos optando por consumir
productos ecoamigables. Entonces, las empresas necesitan se ajustar o perderán en la
competitividad, pues la cuestión ambiental es un beneficio adicional a los consumidores.
También Prado (2011), dijo que “un estudio del Instituto de Opinión Pública de la PUCP,
publicado en el 2009, indica que el 23% de la población de Lima compra frecuentemente
productos ecológicos”. Así, hay la necesidad de nuevos proyectos para productos ecoamigables,
como de papel de piedra.
Además, Magallanes Oliva, Christian Jesús en su mamografía “Estudio de mercado del
papel y cartón”, los gustos y preferencias afectan el consumo de los productos, como de las hojas
de papel, hay una tendencia por utilizar productos "ecológicos", así hará que aumente la
importancia de esta demanda. Por lo tanto, hay fuertes disposiciones de algunos países de utilizar
productos reciclados. Este proyecto tiene el como objetivo, ayudar o aumento de la
disponibilidad de papeles con otras materias primas, como también hacer uso responsable de los
recursos naturales.
Análisis tecnológico
Para nosotros el papel es esencial, pero tiene un costo de grande impacto ambiental.
Entonces un papel que reduce ese impacto, produciendo un folio más resistente y blanco. En el
50
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
proyecto de papel de piedra, las hojas son prácticamente iguales y se puede dibujar con tintas y
lápices, sin embargo, es mucho más resistente que la de las hojas hechas con pulpa de madera.
Lo mejor es que para fabricarlo no se utiliza agua, árboles, ni ácido. Ese papel es hecho
de polvos de carbonato cálcico, mezclado con polietileno de alta densidad (PEAD) producen
hojas aplicándole calor sobre un torno. Este papel es 100% reciclable, se degradan en unos seis o
nueve meses al sol. La huella de carbono de la producción de 1000Kg de papel de celulosa, llega
a emitir unos 1432Kg de CO2, en cuanto el papel mineral por cada 1000Kg produce 482Kg de
CO2. Produciendo hasta un 67% menos CO2 en su producción.
Análisis Ecológico
Perú es el sétimo país del mundo con mayor deforestación de bosques primarios. Según
la revista Gestión, en 2018 se perdieron 140 185 hectáreas de bosques primarios, árboles que
podían tener cientos o miles de años.
A continuación, se presenta una gráfica a que muestra que el Perú es el sétimo país a
respecto la deforestación de bosques primarios.
Ilustración 23: Los10 países que más perdieron los bosques primarios
Fuente: Gestión. (2019, 30, Abril).
Con el objetivo de talar en hasta 15 años, para fabricar papel y por la rentabilidad
económica, se ha ocasionado el plantado masivo de árboles de especies que son dañinas para el
suelo, como el pino y el eucalipto, por su crecimiento rápido.
51
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Como ya se sabe, la fabricación de papel tiene algunos impactos ambientales, como:
Deforestación
Contaminación de la tierra, agua y el aire
Cambio climático
Destrucción de hábitats.
Es así como en una comparación hecha por la empresa Emanagreen, entre el papel hecho
de piedra y papel convencional destaca que:
Tabla 5: Papel vs. Papel Reciclado vs. Papel de Piedra
Fuente: https://cadenaser.com/ser/2012/08/27/sociedad/1346033618_850215.html
Además en necesario recalcar que el papel de piedra:
Hecho de piedra caliza y resina de polietileno
Su proceso de fabricación no se utiliza agua, el consumo de energía un 50% menos
Se degrada en 9 meses, en la intemperie
El papel prescinde del uso de petróleo, la tala de árboles, el desperdicio de agua, emite
menos dióxido de carbono en el proceso de producción, además de no contener ningún tipo de
ácido ni cloro.
1 Ton de papelÁrboles
necesarios
Residuos
generados
Agua
Utilizada
Cloro
utilizado
Energía
Utilizada
(BTU)
100% Pulpa de papel
virgen20 0 31 Tons Sí 36,000
100% Pulpa de papel
reciclada4 2 Tons 17 Tons Sí 22,000
Papel de Piedra 0 0 0 0 18,000
52
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Oportunidades y Amenazas
Oportunidades
El producto, es impermeable, resistente a la humedad, anti grasa, y evita que se
propaguen hongos. Esto cubrirá una necesidad de muchas personas al deseo de utilizar papel a
base de piedra caliza, ya que hay muchos puntos positivos.
El grupo de mercado al que nos dirigiremos actualmente está en crecimiento y estarán
dispuestos a pagar el precio debido a su gran impacto con el medio ambiente, ya que la sociedad
logra interesarse con el pasar del tiempo por el cuidado de nuestro planeta.
Por otro lado también existe oportunidad de poder desarrollar otros productos. Remi
Basior, quien es vicepresidente de ventas y operaciones de Sphera Internacional, empresa que
fabrica, imprime y comercializa productos de papel de piedra: “Es muy versátil para manejar y
con un enfoque en medio ambiente, no es una alternativa ahora se está convirtiendo en una
norma. Está entrando paulatinamente en la industria del papel, no está destinado para todos los
productos hechos con papel, pero si cubre muchos aspectos” (Citado en Lider empresarial,
2015).
El papel a base de piedra logrará ser tendencia con un buen trabajo de marketing,
mayormente en redes sociales, debido que actualmente la mayoría de personas de nuestro grupo
de mercado utiliza este medio de comunicación.
Amenazas
Existen competidores en el mercado, como ya se ha sido mencionado previamente, de las
cuales ya tienen años en el mercado del cual cuenta con un precio es accesible.
Hoy en día debido al Covid -19 existe poca estabilidad económica en el país.
Existe también falta de información a las personas con respecto a los productos
ecológicos y/o reutilizables y los beneficios que tiene para el medio ambiente.
53
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Todos los puntos de los siguientes cuadros están basados en puntos mencionados en
capítulos anteriores.
Ilustración 24: FODA
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 6: Matriz FODO FADA
Fuente: Elaboración Propia
OPORTUNIDADES AMENAZAS
- Tendencia por utilizar productos "ecológicos". - Poca estabilidad económica en el país.
- Generar un cambio en la industria papelera. - Poca estabilidad económica en el país.
- Mala información de las personas acerca de
productos ecológicos y/o reutilizables.
- Precio de la competencia indirecta (Empresa de
papel regular).
FORTALEZAS
- Disponibilidad de productos de
papelería a base de otras materias
primas.
- Papel 100% reciclable e
impermeable.
- Innovar con papeles que tienen más durabilidad y
resistencia al agua para tener más de un uso.
- Impulsar nuestro producto por redes sociales y
dar a conocer los beneficios de su uso.
- Gran impacto ambiental.- Integrarnos al mercado de productos eco
amigable.
- Buscar puntos comunes para establecer puntos de
venta a fin al mercado ecológico.
- Impulsar nuestro producto por redes sociales y
dar a conocer los beneficios de su uso.
DEBILIDADES
- Precio de nuestro producto.
- Búsqueda de cliente.
- Endeudamiento en la inversión.
- Asociarnos al mercado eco amigable nos
permitirá vender en más cantidad y reducir precios.
- Búsqueda de inversionistas que confíen en el gran
impacto que tendría nuestro producto.
- Crear una campaña en la cual se fomente el uso
de otros recursos para producir un papel ecológico
y se informe correctamente la importancia y uso de
productos eco amigable.
- Asegurar puntos de ventas que congreguen a
otros portafolios de productos amigables.
54
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
ESTUDIO DE MERCADO
Descripción del servicio o producto
Descripción general.
Green Paper es un producto eco-frendly 100% impermeable y con una alta duración. Está
hecho a base de piedra caliza, como materia prima, para obtener como principal componente el
carbonato de Calcio. Es gracias a este material que se obtiene del color blanco de la hoja, lo cual
es una ventaja ya que no se necesita colores ni aditivos tóxicos para la fabricación de este papel.
Este producto cuenta con un gran impacto positivo al medio ambiente, dado que, no se utiliza
agua ni árboles para su elaboración.
Beneficios ecológicos.
Este producto innovador tiene grandes beneficios ecológicos que contribuyen al medio
ambiente, debido a que no se utilizará árboles ni agua para la fabricación de del mismo.
Tampoco se emitirán gases tóxicos y no se utilizarán ácidos tóxicos ni cloro. Además, se reduce
el uso de la energía en un 50% y emite un 50% menos de CO2, ahorrando hasta 900 kg de
emisiones atmosférica. Estos beneficios, si bien no erradicarán el problema de la deforestación
en el país, sí contribuyen y promueve el cuidado del medio ambiente, ya que el Perú es el
séptimo país del mundo con mayor deforestación de bosques y en 2019 ha alcanzado 14700
hectáreas, cifra que va aumentando año tras año. Además, según datos ambientalistas se requiere
20 árboles de 20 años y alrededor de 75 mil litros de agua para producir una tonelada de papel
de celulosa.
55
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 25: Pérdida de Bosque anual & Tamaño de Pérdida
Fuente: PNCB/MINAM, UMD/GLAD. *Estimado basado en alertas GLAD
Presentación.
Los cuadernos Green Paper tienen una presentación A4 con medidas de 210 x 297 mm,
este cuaderno cuenta con doble anillado que refuerza y aseguran su estabilidad de las páginas.
También cuenta con 100 hojas de papel de piedra.
Así mismo, tiene un diseño de dos colores que representan a la marca, el blanco y el
verde. El primero transmite pureza, nobleza seguridad, limpieza y confianza al cliente; y el
segundo representa la esperanza, la vida y la vegetación. Esta mezcla de colores es lo que la
empresa emite y quiere que sientan los clientes al momento de adquirir este producto eco
frendly. En adición, ambos colores están presentes en el logotipo de la marca y en la pasta del
cuaderno. Esta última, es hecha de cartón ecológico, teniendo una textura y diseño dando la
sensación que fuera de piedra.
Ilustración 26: Logotipo
Fuente: Elaboración propia.
56
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 27: Cuaderno ecológico Paper Green
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 7: Características y detalles del producto.
Fuente: Elaboración propia
Propiedades Dimensiones
Tamaño A4
Altura 297 mm
Acho 210 mm
Espesor 20 mm
Número de hojas 100 hojas
Peso 350 gr
57
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 28: Agenda ecológica Green Paper.
Fuente: Elaboración propia
Tabla 8: Características y detalles de la agenda.
Fuente: Elaboración propia
Ilustración 29: Libreta ecológica Green Paper.
Propiedades Dimensiones
Tamaño A6
Altura 180 mm
Acho 150 mm
Espesor 15 mm
Número de hojas 70hojas
Peso 75 gr
58
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 9: Características y detalles de la libreta.
Fuente: Elaboración propia
Características y ventajas competitivas.
Las características presentes en Green Paper son las siguientes:
100% impermeable.
Resistente y con alta duración.
Puede sumergirse en agua y ser lavable.
Propiedades Dimensiones
Tamaño A7
Altura 115 mm
Acho 90 mm
Espesor 8 mm
Número de hojas 50 hojas
Peso 45 gr
59
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Aislante natural de la grasa.
Resistente ante el fuego y hongos.
Flexibilidad.
Adecuado para impresiones de alta calidad.
Suave con el tacto.
Absorbe la tinta hasta un 30%, durante la impresión.
Composición.
Para producir una tonelada de papel de piedra se requiere de 800kg de Carbonato de
calcio (CaCO3) y 200 kg de resina de polietileno de alta densidad. Debido a esta mezcla de
materiales se busca obtener propiedades nuevas que no poseen ningún otro producto.
Carbonato de Calcio (80%): El 98 % es CaCO3 puro, el 2% restante está conformado
por óxido de hierro (FeO3), óxido de aluminio (Al2O3), óxido de Magnesio (MgO), HC de
materia insoluble.
Propiedades Físicas y químicas de Calcio (80%):
Tabla 10: Propiedades Físicas y químicas de Calcio (80%):
Fuente: https://www.academia.edu/8913628/Papel_de_Piedra
Polietileno de Alta Densidad (20%): Este material de alta densidad HDPE, está
clasificado como no peligroso, debido que no contamina el agua y se degrada mediante radiación
solar.
Propiedades Característica
Estado de agregación Sólido
Apariencia y color Polvo Blanco
Punto de fusión 1172 K (899°C)
Punto de ebullición 1612 K (1339°C)
Olor Inodoro
Solubilidad en agua 0.0013 g/100 mL (25°C)
Neutraliza Ácidos
60
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Propiedades Físicas y químicas Polietileno de Alta Densidad (20%):
Tabla 11: Propiedades Físicas y químicas Polietileno de Alta Densidad (20%)
Fuente: https://www.academia.edu/8913628/Papel_de_Piedra
Selección del segmento de mercado
Desde los primeros capítulos se estableció que los principales compradores serán
personas que buscan un producto ecológico sin impacto dañino hacia el medio ambiente. Para
que el mercado potencial pueda sentirse atraído por el papel a base de piedra, el nivel socio-
económico (NSE) elegido serán A y B, ubicados en Lima metropolitana. Estos pertenecerían a
los distritos de: Miraflores, San isidro, San Borja, Barranco, Surco, La Molina, Jesús María,
Magdalena, Lince y San Miguel (27.9 % de población en Lima). Asimismo, son los que
mayormente tienen la capacidad de adquirir productos con costos extras debido a su
procedencia ecológica. (INEI) (El presente punto se ha desarrollado en base a los datos
presentados en capítulos anteriores)
Geográfica:
País: Perú.
Región: Lima Metropolitana
Demográfica:
Edad: 18 a 45 años
Género: Hombres y mujeres.
Nivel Socioeconómico: A y B.
Ocupación: Empresas, Estudiantes, Profesionales y empleados.
Propiedades Característica
Estado de agregación Sólido
Apariencia y color Blanco translúcido
Punto de fusión 383 K (110°C)
Punto de ebullición 623 K (350°C)
Olor Inodoro
61
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Pictográfico:
Estilo de Vida: Personas enfocadas en reducir el impacto negativo en el medio ambiente a
través de la utilización de distintas opciones eco amigable.
Target:
Personas entre 18 a 45 años, residentes en el Perú en la ciudad de Lima y con un nivel
socio económico A y B; además de que conformen una empresa o que desempeñen la función de
estudiantes, profesionales y empleados. Estas últimas deben de tener un estilo de vida amigable
con el medio ambiente, encentrarse interesadas en contribuir con el cuidado del planeta y en
buscar de productos que no dañen a este mismo.
Investigación de mercado
Según American Marketing Association (AMA), es necesario hacer una investigación de
mercado, dónde se indagará las necesidades de los usuarios de una segmentación de mercado,
sus gustos y preferencias.
La investigación de mercado es para obtención de información, esa información tiene la
finalidad de cubrir un objetivo particular a usuario o cliente en un momento específico. Así,
encuestas son un aporte en la realización de estudios de mercado. (CODOCEDO, 2020).
Entonces, se realizará una encuesta para obtener información al respecto de los probables
usuarios, por ejemplo, su edad, situación económica y ocupación, para podemos establecer y
definir un mercado, también una ubicación para ofertar nuestro producto.
La técnica utilizada consiste en una búsqueda de datos cualitativos y cuantitativos.
Las investigaciones cuantitativas obtienen factores y estudian la relación entre ellos, y
las investigaciones cualitativas están más interesados en comprender las percepciones
individuales del mundo. (BENTO, 2012, p. 2, apud Bell, 2004 pp. 19-20). Así, en este proyecto
hay una necesidad de investigaciones cualitativas y cuantitativas para conocer nuestros clientes y
sus intenciones.
62
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Técnica cuantitativa:
La técnica a utilizar será la encuesta. Esta se realizara mediante Google Forms.
Objetivo de la investigación
El objetivo principal de la encuesta es ayudar a definir las características del cliente
objetivo, así como mercado objetivo a números. De esta forma se logrará generar una proyección
de ventas para en un futuro lograr averiguar la viabilidad del proyecto.
Diseño de muestra
Podemos considerar una población infinita para la determinación del tamaño de muestra,
son personas de la clase A y B, que viven en la zona 6 y 7 de Lima. Hay aproximadamente
1.328.319 habitantes con estas características, cuándo consideramos que hay 3 millones 320 mil
en Lima. De tal manera que la población es mayor de 100.000. Al ser números elementos muy
grandes se considera una muestra para poblaciones infinitas.
Fórmula de muestra para poblaciones infinitas:
𝑛 = 𝑁 ∗ 𝑍2 ∗ (𝑝 ∗ 𝑞)
𝑒2 ∗ (𝑁 − 1)
Datos:
Nivel de confianza deseado 95%
Z = 1.96
p = Proporción de la población con la característica deseada (éxito). p=50%
q = Proporción de la población sin la característica deseada (fracaso). q=50%
e = Nivel de error dispuesto a cometer (8%)
N = Tamaño de la población. N= 1.328.319
63
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
n= Tamaño de la muestra. n= 150 personas.
Se obtuvo 150 personas para el tamaño de muestra conforme las características del
segmento de mercado, que van a ser encuestadas.
Diseño del cuestionario
Se empleó una encuesta en la búsqueda de la investigación. Para la misma, se
consideraron 3 controles con el fin de que las respuestas sean veraces y de mayor utilidad para el
desarrollo de la investigación.
Tras hacer la estructura de las preguntas, se utilizó Google Forms para iniciar su
distribución.
Encuesta.
La encuesta que se desarrolló contiene tres secciones: Sección 1 es una breve
introducción sobre el producto, Sección 2 es la que brinda información sobre distintos criterios
de segmentación, Sección 3 se focaliza en las características cliente y permite recolecta la
aprobación de ciertas características del producto propuesto. A continuación se muestran las
imágenes de la encuesta en desarrollada en Google Forms.
64
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 30: Sección 1 del de la encuesta en Google Forms
Fuente: Elaboración propia
65
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 31: Sección 2 parte 1 de la encuesta en Google Forms
Fuente: Elaboración propia
66
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 32: Sección 2 parte 2 de la encuesta en Google Forms
Fuente: Elaboración propia
67
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 33: Sección 3 parte 1 de la encuesta en Google Forms
Fuente: Elaboración propia
68
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 34: Sección 3 parte 2 de la encuesta en Google Forms
Fuente: Elaboración propia
69
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 35: Seccion 3 parte 3 de la encuesta en Google Forms
Fuente: Elaboración propia
70
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ejecución de la investigación.
¿Cuál es su género?
Tabla 12: Resultados de Pregunta 1
Fuente: Elaboración propia
Ilustración 36: Diagrama circular de la pregunta 1
Fuente: Elaboración propia
¿Cuál es su edad?
Tabla 13: Resultados de Pregunta 2
Fuente: Elaboración propia
Género Cantidad Porcentaje
Masculino 89 57%
Femenino 66 43%
Total 155 100%
Edad Cantidad Porcentaje
18 - 28 91 59%
29 - 39 17 11%
40 - 45 4 3%
46 en adelante 43 28%
Total 155 100%
71
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 37: Diagrama circular de la pregunta 2
Fuente: Elaboración propia
¿Cuál es su ocupación?
Tabla 14: Resultados de Pregunta 3
Fuente: Elaboración propia
Ilustración 38: Diagrama circular de la pregunta 3
Fuente: Elaboración propia
¿A cuánto ascienden sus ingresos brutos mensuales?
Ocupación Cantidad Porcentaje
Estudiante 28 18.06%
Trabajador/Empleado 127 81.94%
Total 155 100%
72
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Tabla 15: Resultados de Pregunta 4
Fuente: Elaboración propia
Ilustración 39: Diagrama circular de la pregunta 4
Fuente: Elaboración propia
¿En qué distrito de Lima vives?
Rango Cantidad Porcentaje
Entre S/.1000 a S/.2000 79 51%
Entre S/.2001 a S/.3000 19 12%
Entre S/.3001 a S/.4000 11 7%
Entre S/.4001 a S/.5000 46 30%
Total 155 100%
73
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Tabla 16 : Resultados de Pregunta 5
Fuente: Elaboración propia
Ilustración 40: Diagrama de barras de la pregunta 5
Cantidad Porcentaje
Zona 1Independencia, Los Olivos, San
Martín de porres24 15%
Zona 2Cercado, Rimac, Breña, La victoria,
San juan de Lurigancho18 12%
Zona 3Ate, Lurigancho, Santa Anita, San
Luis, El Agustino36 23%
Zona 4Jesús Maria, Lince, Pueblo Libre,
Magdalena, San Miguel15 10%
Zona 5Miraflores, San Isidro, San Borja,
Surco, La Molina46 30%
Zona 6Surquillo, Barranco, Chorrillos, San
Juan de Miraflores8 5%
Zona 7Villa el Salvador, Villa María del
Triunfo3 2%
Zona 8Callao, Bellavista, La Perla, La
Punta, Carmen de la Legua5 3%
155 100%Total
Distritos
74
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Fuente: Elaboración propia
¿Estas interesados en productos ecológicos o eco-amigables?
Tabla 17 : Resultados de Pregunta 6
Fuente: Elaboración propia
Ilustración 41: Diagrama circular de la pregunta 6
Fuente: Elaboración propia
¿Cuál es su nivel de importancia al consumir productos ecológicos?
Tabla 18: Resultados de Pregunta 7
Fuente: Elaboración propia
Cantidad Porcentaje
SI 149 96%
NO 6 4%
Total 155 100%
Importancia Cantidad Porcentaje
Ninguna 0 0%
Poca 11 7%
Regular 85 57%
Mucha 53 36%
Total 149 100%
75
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 42: Diagrama circular de la pregunta 7
Fuente: Elaboración propia
¿Compra usted productos ecológicos?
Tabla 19: Resultados de Pregunta 8
Fuente: Elaboración propia
Ilustración 43: Diagrama circular de la pregunta 8
Fuente: Elaboración propia
Cantidad Porcentaje
SI 120 81%
No 29 19%
Total 149 100%
76
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
¿Qué tipo de productos ecológicos consume con mayor frecuencia?
Tabla 20: Resultados de Pregunta 9
Fuente: Elaboración propia
Ilustración 44: Diagrama de barras de la pregunta 9
Fuente: Elaboración propia
¿Con qué frecuencia consumen productos ecológicos?
Productos Cantidad Porcentaje
Alimentos 34 23%
Utensilios de cocina 4 3%
Utensilios de baño 4 3%
Accesorios para bebes 0 0%
Papelería 39 26%
Alimentos, Utensilios de cocina 8 5%
Alimentos, Utensilios de baño 10 7%
Alimentos, Accesorios para bebes 2 1%
Alimentos, Papelería 26 17%
Utensilios de baño, Papelería 8 5%
Utensilios de cocina, Papelería 7 5%
Alimentos, Accesorios para bebes, Papelería 1 1%
Utensilios de cocina, Utensilios de baño 3 2%
Otro 3 2%
Total 149 100%
77
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Tabla 21: Resultados de Pregunta 10
Fuente: Elaboración propia
Ilustración 45: Diagrama circular de la pregunta 10
Fuente: Elaboración propia
¿Con qué frecuencia consumen libretas?
Tabla 22: Resultados de Pregunta 11
Fuente: Elaboración propia
Frecuencia Cantidad Porcentajes
1 a 2 veces por 59 40%
1 a 3 veces al mes 48 32%
Menos veces 42 28%
Total 149 100%
Frecuencia Cantidad Porcentajes
Nunca 2 1%
Rara vez 66 44%
Usualmente 66 44%
Casi siempre 15 10%
Total 149 100%
78
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 46: Diagrama circular de la pregunta 11
Fuente: Elaboración propia
¿Le interesaría consumir libretas con un papel hecho sin celulosa y sin el uso del
agua (materia prima – piedra caliza)?
Tabla 23: Resultados de Pregunta 12
Fuente: Elaboración propia
Ilustración 47: Diagrama circular de la pregunta 12
Fuente: Elaboración propia
¿Cuánto estará dispuesto a pagar por este producto, por ser ecológico?
Cantidad Porcentajes
SI 143 96%
No 6 4%
Total 149 100%
79
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Tabla 24: Resultados de Pregunta 13
Fuente: Elaboración propia
Ilustración 48: Diagrama circular de la pregunta 13
Fuente: Elaboración propia
¿Qué cualidades espera encontrar en este producto?
Tabla 25: Resultados de Pregunta 14
Fuente: Elaboración propia
Precio Cantidad Porcentaje
s/. 15 a s/. 24 13 9%
s/. 25 a s/. 34 51 34%
s/. 35 a s/. 44 82 55%
s/. 45 a s/. 54 3 2%
s/. 46 a s/. 55 0 0%
s/. 55 a s/. 65 0 0%
s/. 65 en adelante 0 0%
Total 149 100%
Cualidad Cantidad Porcentaje
Durabilidad 22 15%
Resistencia 20 13%
Calidad 83 56%
Buena cantidad de 24 16%
Total 149 100%
80
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 49: Diagrama circular de la pregunta 14
Fuente: Elaboración propia
¿En dónde le gustaría encontrar el producto?
Tabla 26: Resultados de Pregunta 15
Fuente: Elaboración propia
Ilustración 50: Diagrama circular de la pregunta 15
Lugar Cantidad Porcentaje
Mercados 28 19%
Tiendas 80 54%
Via Online 41 28%
Total 149 100%
81
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Fuente: Elaboración propia
Presentación de resultados
Con el análisis de las datas brindadas por la encuesta, se generó un nuevo perfil de
cliente.
El producto será brindado a Personas de se encuentren en el rango de 18 a 38 años
ubicados en los distritos de Lima Metropolitana.
Los encuestados presentan un inicio de estabilidad económica, contando con ingresos de
entre S/.1000 a S/.3000 aproximadamente.
El cliente debe estar muy interesado en el cuidado medioambiental y la utilización de
productos eco amigables.
El cliente debe de consumir con frecuencia cuadernos o libretas.
El cliente desea ver los productos en tiendas y en sitios webs, dando versatilidad a la
compra.
Validación del Producto
La mayoría de los encuestados comprarían el producto, recalcando su búsqueda de
calidad y buena cantidad de hojas.
De igual manera, los encuestados mencionan estar dispuestos a pagar entre S/. 35 y S/. 44
por la presentación del cuaderno anillado.
Conclusiones y recomendaciones de la investigación de mercado
59% están el rango de edad entre 18 y 28 años: Entonces, los cuadernos deben tener en su
mayoría designarse para personas en el rango de edad de 18 a 28 años. Recomendamos evaluar
el interés de estas personas en volteados en objetos de papelería.
82
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
96% están interesadas en productos eco amigables: entre las personas encuestadas el
interés de productos eco amigable es bien considerable. Aprovechar ese interés para exponer que
es un nuevo producto ecológico, que tiene un propósito de reducir el impacto ambiental.
96% gustaría de consumir un papel hecho a base de piedra: aprovechar la novedad de este
producto para hacer programas de fidelidad, para establecer los clientes.
55% están dispuestos a pagar s/.35 a s/.44 por ser un producto ecológico y 34% a pagar
s/. 25 a s/. 34: se posible establecer precios que serán atractivos para los consumidores en este
rango de precio.
56% esperan que sea de buena calidad: apreciar por la calidad durante toda cadena de
producción, y llevar un buen producto a los consumidores.
10% consumen cuadernos casi siempre y 44% usualmente: este porcentaje demuestra que
las personas no consumen o compran frecuentemente cuadernos. Sin embargo, compran más en
alguna época del año, por ejemplo, en comienzo de periodos escolares. Recomendamos preparar
la producción para estacionalidades.
30% vive en el distrito de Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina y 54%
gustarían de encontrar este producto en tiendas: como la mayoría de las personas son de
Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina y también les gusta encontrar productos
ecológicos en tiendas, las tiendas deben estar bien ubicadas para estas personas.
Análisis de la demanda
La piedra de caliza es un recurso mineral que se obtiene en parte de la sierra a gran escala
y es abundante. Nobuyoshi Yamasaki, en una entrevista en el 2017, menciona que la demanda de
papel a base de piedra crecerá para el 2030, por la escasez de agua que a nivel global se viene
sintiendo. Es así como el éxito del producto “Papel de piedra” se deberá a la gran oportunidad de
ser un producto que no requiere la cantidad de agua que se utiliza para el papel normal. Además,
en “Revistas bolivianas” se realizó un estudio técnico sobre el impacto que tendría esta nueva
industria y concuerda con lo mencionado por Nobuyoshi Yamasaki.
83
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 51: Crecimiento de demanda del Papel Regular (1960-2020)
Fuente: Realizado por AFCP y BCRA.
En la imagen se puede evidenciar el crecimiento que tendría el papel desde el año 2000
hasta el 2020.
En la imagen que se muestra a continuación se detallara hasta el año 2030 donde igual
tiene un crecimiento.
84
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 52: Demanda de demanda del Papel Regular (1960 - 2030)
Fuente: Realizado por AFCP y BCRA.
En esta imagen se muestra una proyección hasta el año 2030 el cual para el caso actual
indica un crecimiento alto y la buena fiabilidad (FAO, 2020).
En los gráficos muestran como la curva es positiva y está en crecimiento, siendo un
producto muy novedoso y que tiene la parte ecológica del cuidado del medio ambiente. El costo
de producto será muy determinante el cual al sector que se está apuntando ayuda en su
adquisición y el producto lo tiene.
Análisis de la oferta
Empresas como Emana Green y Stone Power ofertan periódicamente cada vez más
grandes cantidades de papel de piedra para poder satisfacer la demanda de este producto. El
estudio de mercado elaborado para esta industria promete un incremento en la población
interesada en este tipo de papel. Consecuentemente las cantidades a ofertar deben incrementarse
para ir de acuerdo a la demanda de los consumidores. Es así como la capacidad para poder
ofertar la cantidad necesaria estará apoyada por eficientes procesos de fabricación, maquinarias
de alta calidad, correcta gerencia en la empresa y un excelente estudio de marketing.
85
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
En el Perú la oferta actual de papel y cartón no es suficiente para satisfacer la demanda
existente, es por esto que una gran parte del producto proviene del extranjero. Las causas de esta
incapacidad de satisfacer la demanda provienen de la escasez de empresas que puedan realizar la
producción del papel en su totalidad, la falta de maquinaria, tecnología, accesibilidad a materias
primas, control adecuado de los residuos, entre otros.
Actualmente la empresa Papelera Nacional SA (PANASA) es la que más produce
derivados de papel, cuenta con la infraestructura, maquinaria y equipos necesarios que el
permiten mantener una oferta de 30000 toneladas anuales de conversión representando también
el 90% de las exportaciones en este sector.
Por otro lado para la realización del análisis de la oferta se evaluó también otros aspectos
que influyen positiva o negativamente en la capacidad a ofertar.
La primera observación realizada corresponde a la fabricación del papel de piedra, el cual
no requiere de un proceso estrictamente complejo lo que reduce costos en administración y
gerencias. Por otro lado, su fabricación es semiautomática ya que está compuesto por mucha más
maquinaria que empleadores, esta clase de procesos de producción siempre tienen más
facilidades para poder manejar altas cantidades de demanda y oferta.
La empresa pone en marcha un producto innovador de muy pronto ingreso al mercado,
por ello a pesar de un minucioso estudio de mercado siempre debemos tener en cuenta la
posibilidad de no aceptación por parte de los consumidores. Por esta razón la empresa trabajara
con un único proceso, el cual tendrá como producto final bobinas de papel de piedra de distintos
espesores de hoja. Trabajar enfocados en un solo proceso industrial facilitara el control de
calidad del producto, podrá reducir gastos en supervisión, facilitara la administración de la
empresa y ayudara a establecer una oferta clara hacia los consumidores.
86
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Proyección del mercado objetivo
El ámbito de la proyección.
Según las encuestas realizados, se deduce que el público objetivo son las personas en
edad de 18 a 28, los cuales representan un 59% y personas de 46 en adelante, quienes
representan un 28%.
La proyección que se tendrá es por información de INEI (2018 – 2019) considerando el
año 2020 valor de “0” en la misma por el COVID-19. Se deberá realizar un pronóstico hasta el
año 2025 (5 años de recomendación).
Selección del método de proyección.
Para la selección de proyección se utilizará información sobre la población en lima su
crecimiento, y algunos indicadores económicos que posterior ayudaran a la estimación de la
proyección.
A continuación se presenta el cuadro sobre la población estimada hasta el año 2017 en la
provincia de Lima según distritos.
87
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 53: Población Estimada hasta el 2017
Fuente: INEI (2017)
En el cuadro anterior se muestra el como a travez de los años ha crecido la poblaciona
por distrititos. En el caso del proyecto los que ayudaran son los pertenecientes al segmento A Y
B.
88
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Crecimiento poblacional
En el presente cuadro se muestra el crecimiento de la población en los diferentes
departamentos del Perú.
Ilustración 54: Crecimiento Poblacional Proyectado para el 2030
Fuente: INE
Con base en los datos mostrados en el cuadro anterior se puede determinar el crecimiento
poblacional y cual permitirá el público objetivo en Lima. Asimismo, permite determinar que el
producto tendrá un crecimiento constante. Los defensores de este razonamiento, comentan que el
aumento de la población influye e impulse al crecimiento financiero del país que va al mismo
ritmo (No sucede en todos los países), lo mencionado está determinado por varios economistas
clásicos y “Adam Smith” siendo el más importante de ellos tiene el mismo punto de vista. Para
89
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
poder lograr el éxito de un producto debe de estar junto al crecimiento poblacional. Para poder
lograr ello solo se debe hacer ajustes en los factores naturales, trabajo y capital financiero.
Logrando ello se puede incrementar la producción de bienes. (Jiménez, 2016)
En el siguiente cuadro se muestra la información de los indicadores en la producción de
papel en los años 2017-2018.
Ilustración 55: Indicadores económicos Diciembre de 2017-2018
Fuente: INEI
El cuadro mostrado indica el crecimiento entre el año de 2017 a 2018 y muestra el valor
porcentual de un 0.8% que nos ayuda a decidir sobre una mayor producción.
En el presente cuadro se muestra la información de los indicadores en la producción de
papel en los años 2018-2019.
90
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 56: Indicadores económicos de Enero del 2018 - 2019
Fuente: INEI
El cuadro mostrado nos indica el crecimiento entre el año de 2018 a 2019 y muestra en el
valor porcentual de un 6.8%. El crecimiento fue mayor. La demanda de papel sigue en
crecimiento y sigue siendo positivo la demanda.
Con la presente información se realizará un pronóstico de ventas por regresión lineal, en
el cual los valores de “X” son los valores según el método de evaluación proyectada e “Y” son
considerados los valores según INEI.
91
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Población proyectada
Tabla 27: Calculo de Población Proyectada
Fuente: Elaboración Propia
Ilustración 57: Grafica de regresión de población proyectada
Fuente: Elaboración Propia
Población proyectada lima
Tabla 28: Población Proyectada en Lima
Fuente: Elaboración Propia
Y = A + Bx
2012 -2.5 8,481,415 -21,203,538 6.25
2013 -1.5 8,617,314 -12,925,971 2.25
2014 -0.5 8,751,741 -4,375,871 0.25
2015 0.5 8,890,792 4,445,396 0.25
2016 1.5 9,031,640 13,547,460 2.25
2017 2.5 9,174,855 22,937,138 6.25
SUMA 0 52,947,757 2,424,615 17.5
a = 8,824,626.17 b = 138,549.40
A = suma(Y)/n
Años X Y YX X2
B = suma(XY)/suma(X2)
Años 2021 2022 2023 2024 2025
X 6.5 7.5 8.5 9.5 10.5
Población 9,725,197 9,863,747 10,002,296 10,140,845 10,279,395
92
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 58: Población por Segmento de edades en Lima 2019
Fuente: INEI
Imágenes elaboradas por el departamento de estadística – CPI, donde muestran el nivel
social y en donde nuestro público es de 25 – 39 años y representan el 25%.
Mercado potencial.
El público objetivo principal representa un 27.9% donde el nivel socioeconómico B es de
mayor presencia con un 22.8%; y A tiene un 5.10%.
Las edades que apostamos son de las siguientes edades:
18 – 24 Tiene un porcentaje de un 12.8%
93
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
25 – 39 Tiene un porcentaje de un 22.8%
Con los datos mencionados se puede tener el mercado potencial hasta el 2025 y sirve en
dato para nuestra proyección de venta.
A continuación, se mostrará a la población segmentada por edad y NSE.
Tabla 29: Porcentajes de nivel socio económico deseado en Lima
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 30: Porcentajes de rango de edades deseado en Lima
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 31: Calculo de Mercado Potencial
Fuente: Elaboración Propia
Mercado disponible.
Filtro 1: ¿Consume usted productos ecológicos? (81%)
Filtro 2: ¿Qué tipo de productos ecológicos consume o consumiría con mayor frecuencia?
(26%)
Nivel socioeconómico A B A+B
Lima 5.10% 22.80% 27.90%
Edades 18 - 24 25 - 39 18-39
Lima 12.80% 25.50% 38.30%
Item Distritos 2021 2022 2023 2024 2025 2026
1 Jesus María 21,145 21,167 21,189 21,211 21,233 21,255
2 Lince 12,446 12,211 11,977 11,742 11,507 11,272
3 Magdalena 17,134 17,486 17,514 17,543 17,572 17,600
4 Pueblo Libre 24,500 24,406 24,313 24,219 24,126 24,032
5 San Miguel 42,331 42,375 42,418 42,462 42,506 42,549
6 Miraflores 28,608 28,317 28,025 27,734 27,443 27,152
7 La Molina 58,566 60,025 61,483 62,942 64,400 65,859
8 San Borja 41,751 41,796 41,841 41,885 41,930 41,975
9 San Isidro 18,429 18,157 17,884 17,611 17,339 17,066
10 Surco 106,792 108,515 110,237 111,960 113,683 115,406
371702.0346 374453.083 376881.7536 379310.4243 381739.095 384167.7657TOTAL
94
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Tabla 32: Calculo del Mercado Disponible
Fuente: Elaboración Propia
Filtro 3: ¿Probabilidad de Compra? Muy Alta (26%)
Tabla 33: Calculo del mercado Efectivo
Fuente: Elaboración Propia
Mercado objetivo.
Para el mercado objetivo solo utilizara información de la operación del mercado objetivo
y se multiplica por el porcentaje considerado. El año 2020 se considerara un año “0” por factores
de una pandemia de salud y de agarra información anterior.
Tabla 34: Calculo del Mercado Objetivo
Item Distritos P P 2021 2022 2023 2024 2025
1 Jesus María 81.90% 96.0% 16,642 16,660 16,677 16,694 16,712
2 Lince 81.90% 96.0% 9,601 9,417 9,232 9,047 8,863
3 Magdalena 81.90% 96.0% 13,748 13,770 13,793 13,816 13,838
4 Pueblo Libre 81.90% 96.0% 19,189 19,116 19,042 18,969 18,895
5 San Miguel 81.90% 96.0% 33,317 33,351 33,385 33,420 33,454
6 Miraflores 81.90% 96.0% 22,264 22,035 21,806 21,577 21,348
7 La Molina 81.90% 96.0% 47,194 48,341 49,487 50,634 51,781
8 San Borja 81.90% 96.0% 32,862 32,897 32,932 32,967 33,002
9 San Isidro 81.90% 96.0% 14,275 14,061 13,847 13,633 13,418
10 Surco 81.90% 96.0% 85,319 86,673 88,028 89,382 90,737
294,410 296,320 298,229 300,139 302,048TOTAL
Nro DISTRITOS P P 2021 2022 2023 2024 2025
1 Jesus María 96.0% 55.00% 8,787 8,796 8,805 8,815 8,824
2 Lince 96.0% 55.00% 5,069 4,972 4,874 4,777 4,679
3 Magdalena 96.0% 55.00% 7,259 7,271 7,283 7,295 7,307
4 Pueblo Libre 96.0% 55.00% 10,132 10,093 10,054 10,015 9,977
5 San Miguel 96.0% 55.00% 17,591 17,609 17,627 17,646 17,664
6 Miraflores 96.0% 55.00% 11,755 11,634 11,514 11,393 11,272
7 La Molina 96.0% 55.00% 24,918 25,524 26,129 26,735 27,340
8 San Borja 96.0% 55.00% 17,351 17,369 17,388 17,407 17,425
9 San Isidro 96.0% 55.00% 7,537 7,424 7,311 7,198 7,085
10 Surco 96.0% 55.00% 45,048 45,763 46,479 47,194 47,909
155,448 156,457 157,465 158,473 159,481TOTAL
2021 2022 2023 2024 2025
5.00% 5.25% 5.51% 5.79% 6.08%
5.00%Crecimiento
Captación objetivo
95
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 35: Mercado Objetivo anual
Fuente: Elaboración Propia
Pronóstico de ventas
Frecuencia de compra:
“¿Con que frecuencia compra usted cuadernos?”
Tabla 36: frecuencia e compra
Fuente: Elaboración Propia
En el cuadro anterior se obtuvo la frecuencia de compra de papel y el cual se considera de
forma Diaria, Semanal, Quincenal y Mensual, ello permitió tener el promedio anual ponderado.
Este seria 41.64 cuadernos al año por persona
Nro DISTRITOS 2021 2022 2023 2024 2025
1 Jesus María 439 462 485 510 536
2 Lince 253 261 269 276 284
3 Magdalena 363 382 401 422 444
4 Pueblo Libre 507 530 554 580 606
5 San Miguel 880 924 972 1,021 1,074
6 Miraflores 588 611 635 659 685
7 La Molina 1,246 1,340 1,440 1,547 1,662
8 San Borja 868 912 959 1,008 1,059
9 San Isidro 377 390 403 417 431
10 Surco 2,252 2,403 2,562 2,732 2,912
7,772 8,214 8,680 9,173 9,693TOTAL
Frecuencia % Periodo Ponderado
Nunca 2% 2 0.04
Rara vez 44% 66 29.04
Usualmente 44% 66 29.04
Casi siempre 10% 15 1.5
Total 100% 59.62
96
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Programa de ventas
Tabla 37: Programación de Ventas
Fuente: Elaboración Propia
Con los datos mostrados anteriormente se logra deducir la demanda de vetas que se
tendrá hasta el año 2025. Como anteriormente se mencionó, el 2020 no se está considerando por
ser afectado por la pandemia.
Aspectos críticos que impactan el pronóstico de ventas
En la consideración de aspectos críticos, se tiene el PBI el cual impacta de una forma
muy agresiva en el comportamiento de los bienes y servicios producidos en un período. El
cambio de tasa también será importante para saber el movimiento de nuestra moneda y se pueda
variar el costo del producto. A continuación, se detallará con gráficas tanto el movimiento del
PBI y también una proyección a la tasa de expectativa de cambio hasta el 2022.
PBI: La siguiente imagen indica el PBI del Gobierno Peruano desde el año 2003 hasta
Julio de 2020, donde se llegó a tener una caída debido a la pandemia y surge una proyección por
parte del gobierno que en el 2021 estemos en “0” y se pueda volver a surgir el negativo.
2021 2022 2023 2024 2025
Mercado objetivo 7,772 8,214 8,680 9,173 9,693
Frecuencia por año 3.73 3.73 3.73 3.73 3.73
Demanda Anual 28,962.0 30,608.0 32,346.0 34,180.0 36,118.0
Demanda Unidades 28,962 30,608 32,346 34,180 36,118
Demanda Mensual 2,414 2,551 2,696 2,848 3,010
Demanda Semanal 603 638 674 712 752
Demanda Diaria 101 106 112 119 125
97
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 59: PBI de Perú entre 2003 y 2020
Fuente: BCRP Data, PBI, 2020
Tipo de cambio: La tasa de cambio se va a considerar según lo indicado por el BCRP y
muestra un pequeño descenso en el año 2022 a comparación del 2022. Según el cuadro a mostrar
ayuda en la toma de decisiones sobre el factor monetario.
98
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 60: Encuestas de Expectativas Macroeconómicas de Tipo de cambio
Fuente: BCRP Data, Tasa de Cambio, 2020
99
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
INGENIERÍA DEL PROYECTO
Estudio de ingeniería
El presente capítulo consiste en modelar y seleccionar los procesos para llevar a cabo los
productos a ofrecer por la marca Green Paper. Posteriormente se elaborará el diagrama de
operaciones del proceso (DOP) y se mencionará algunos equipamientos necesarios para la
empresa.
Modelamiento y selección de procesos productivos
Los principales procesos para la fabricación de los cuadernos, agendas y libretas son:
Se recibe la materia prima, posteriormente se procede a inspeccionar los materiales, se
hace la corroboración de la cantidad que se solicitó, de la calidad y que estén en condiciones
óptimas. Las materias primas se pesarán para posteriormente ser procesada en un lote de
producción.
Posteriormente se trasladarán por medio de un patín de carga al área de procesos, llegarán
por separado y de manera ordenada, para luego empezar con la producción.
El procedimiento siguiente es que la materia prima principal, piedra caliza, sea triturada
por una Molienda hasta convertirse en un polvo fino.
Posterior a aquello se seguirá el proceso con una dosificadora que se encarga de entregar
al siguiente proceso 80% de piedra caliza fina, 18% de polietileno de alta densidad y 2% de
aditivos (aglutinante de resina no tóxica).
Luego sigue el proceso en una mezcladora, esta es una extrusora de doble tornillo que
mezcla los materiales anteriores hasta que se forma una composición de pasta. La temperatura
del cilindro del tornillo de la extrusora se establece entre 160 ° C - 185 ° C.
Después la mezcla ingresa al proceso de extrusión, donde se forman las partículas de
papel de piedra. La temperatura durante el proceso de extrusión es de 160°C-185°C.
100
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Después se pasa por un proceso de corte, cortando así el papel doblado en dos láminas.
Por consiguiente, se realiza un tratamiento de corona a las láminas obtenidas, esto es
realizado con el uso de un dispositivo de liberación de ondas de alta frecuencia con una potencia
de 20 a 150 KW, para obtener una tensión de humectación superficial de 36 a 45 dinas / cm².
Posteriormente las láminas se rebobinan para pasar al proceso de estucado, que podrá
permitir una posterior y perfecta impresión, creándose las bobinas de papel de piedra.
Luego de la fabricación principal que son las bobinas de papel de piedra, se procederá a
la elaboración de los productos ya mencionados anteriormente de la marca Green Paper.
Se lleva a cabo la impresión del papel como ya vistos en el capítulo III. Una vez impreso
el papel será inspeccionado y pasará a la máquina de cortado, donde se procederá al corte del
tamaño de los productos ya mencionados. Se obtendrán pliegos de hojas, se retirará los residuos
y pasara nuevamente una inspección. Luego será el proceso de solapado.
Los pliegos de hojas serán apilados en grupos, según el número de hojas específicas del
producto. Luego se procede a colocar un pliego impreso de tapas y contratapas al grupo de hojas.
Para la colocación de tapas y contratapas de los 3 productos que se va a realizar, serán
tercerizadas echas de cartón reciclado ya impresas con la marca de Green Paper.
Después se realizará el proceso de perforación y anillado, donde se perforará el lado
lateral izquierdo y enseguida se colocará el espiral.
Por consiguiente, se apilan en grupos para que se realice el proceso de encajado y
etiquetado, colocando los productos terminados en caja. Asimismo, se utiliza cinta engomada
con las etiquetas con la información sobre el tipo del producto (cuaderno, libreta o agenda) y
cantidad, para finalmente ser llevadas al almacén de productos terminados.
A continuación, se mostrará el DOP de las operaciones que se realizarán para obtener los
productos ofrecidos por Green Paper a base de papel de piedra.
101
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 61: DOP de Green Paper S.A.C.
Fuente: Elaboración Propia
102
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Selección del equipamiento.
Para que se lleve a cabo la fabricación de los productos ofrecidos por Green Paper se
necesitará diversas máquinas y equipos para el área de producción, los cuales se verán a
continuación.
Maquinas: Las siguientes tablas están basadas en información sacada de Alibaba.
Tabla 38: Maquinaria 1
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 39: Maquinaria 2
Fuente: Elaboración Propia
Trituradora de Impacto Mezclador Tipo Remo Máquina de extrusión
ALTURA 2440 mm 1400 mm 3500 mm
LARGO 2250 mm 1300 mm 4500 mm
ANCHO 2630 mm 820 mm 2000 mm
CAPACIDAD 40 – 60 T 600L -
PESO - 500 Kg 40 TN
ENERGIA - - 580 kW
MAQUINARIA
DIM
EN
SIO
NE
S
IMAGEN
Máquina de tratamiento de
superficie por efecto corona
Máquina de Cortado - Modelo
Q11-6x200 HidráulicaMáquina de Estucado
ALTURA 1500 mm 1765 mm 1300 mm
LARGO 1250mm 3175mm 1500 mm
ANCHO 1000 mm 1530 mm 1400 mm
CAPACIDAD - - -
PESO 2300 Kg. 3600 Kg. 1,5 TN
ENERGIA - - 45 kW
IMAGEN
MAQUINARIA
DIM
EN
SIO
NE
S
103
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Tabla 40: Maquinaria 3
Fuente: Elaboración Propia
Implementos de apoyo: Las siguientes son máquinas que apoyaran al proceso de
producción.
Balanza electrónica: Para pesar las materias primas antes de la fabricación.
Ilustración 62: Balanza Electrónica
Fuente: http://balanzaelectronicaperu.com/PRECIOS-de-balanzas-de-plataforma-en-lima.html
Fuente: Elaboración propia
Mesa de trabajo de acero inoxidable:
Rebobinadora Cinta Transportadora Impresora Industrial Espiraladora
ALTURA 1440mm 1.2 mm 730 mm 800 mm
LARGO 1990 mm 800 mm 745 mm 900 mm
ANCHO 1920 mm - 3120 mm 1400 mm
CAPACIDAD - 50 Kg - 2500 ciclos por hora.
PESO 1,5 TN - 250 Kg -
ENERGIA - 110V-240V - -
IMAGEN
MAQUINARIAD
IME
NS
ION
ES
104
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 63: Mesa de trabajo de acero inoxidable
Fuente: https://jnaceros.com.pe/blog/saber-mesas-de-trabajo-de-acero-inoxidable/
Transpallet:
Ilustración 64: Transpallet
Fuente: https://www.socepi.it/transpallet-rulli-singoli.html
Muebles y equipos para el área administrativa:
Ilustración 65: Inmobiliario Administrativo
Fuente: https://spanish.alibaba.com/product-detail/Cheap-and-unique-computer-chair-desk-62454496983.html
105
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
EPP en seguridad industrial.
Ilustración 66: EPP en seguridad Industrial
Fuente: https://fullseguridad.net/2017/03/30/descarga-seguridad-industrial-nivel-2/epp-en-seguridad-industrial/
Mano de obra: La mano de obra será indispensable tanto como las máquinas a utilizar.
Tomando como base el DOP realizado anteriormente, el proceso de fabricación de los productos
de Green Paper consiste de varias operaciones. Por lo que se necesitará operarios que estén
durante las 8 horas en diferentes estaciones de trabajo, ya que estarán a cargo desde el ingreso de
la materia prima hasta que el producto final llegue al almacén de productos terminados.
Tiempo del periodo:
Se trabajará 8 hrs por día.
2 turnos por día.
6 días por semanas
52 semanas al año.
Cálculo de horas al año
8horas
turno* 2
turno
día* 6
día
semana* 52
semanas
año= 4992
horas
año
106
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Para producir 1 T de papel de piedra se necesita 800 Kg de Piedra Caliza. En la mayoría
de los casos el nivel de eficiencia es de 85%, sin embargo para optimizar al máximo la
producción en nuestro caso será de 100%. Además, se sabe que realizará 4992 horas/año.
Determinación del tamaño
En esta sección se presentará la demanda de unidades de cuadernos calculada en la
proyección del mercado objetivo en el capítulo anterior. Basándonos en esta información
podremos determinar el tamaño de planta óptimo para la empresa.
Proyección de crecimiento
Para la proyección de la demanda del proyecto es necesario considerar el segmento de la
demanda que se planea satisfacer. La actividad manufacturera de papel y cartón se puede dividir
generalmente entre los productos comercializables que presentan mayor demanda, estos
productos son los siguientes: papel periódico, impresiones y escritura, packaging, tisúes y otros
papeles. Tomando en cuenta que la elaboración de los productos a base de papel de piedra
pertenece al segmento de impresiones y escritura, el análisis de la demanda estará referido
únicamente a este segmento.
Otro punto a considerar es la parte de la población a la que se planeaba ofertar por el
producto. Habiendo concluido las investigaciones previas al proyecto y con toda la información
recogida de las encuestas realizadas, se concluye que el producto tendrá como mercado objetivo
a los sectores económicos A y B, y a población de entre 18 y 28 años. La proyección del
crecimiento será la mostrada en la Tabla # 42: Programación de Ventas (Capitulo IV)
Recursos
Con respecto a la relación de tamaño – recursos productivos se analizó los materiales que
participan en el proceso productivo y si estos presentan algún factor condicionante o
determinante para el cálculo de tamaño de planta. Los materiales usados para la elaboración de
este producto son básicamente dos.
La principal materia prima son las piedras de carbonato de calcio, estas piedras pueden
ser recicladas o encontradas en su estado natural donde poseen un prístina color blanco. Este
107
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
recurso es la principal fuente de polvo de carbonato de calcio. Sin embargo, también es posible
conseguir este polvo de materiales reciclados. Este material es uno de los recursos más
abundantes del planeta; no obstante, puede llegar a tener un costo elevado, lo que se traduce en
costos altos en el producto terminado. Esto podría representar un importante condicionante para
la toma de decisión del tamaño de planta.
El otro recurso involucrado en el proceso es la resina, un polietileno de alta densidad.
Este material es muy usado y valorado por su atractivo, por sus márgenes altos y costos no muy
elevados. A pesar de ello, esta clase de industrias parecen responder a un ciclo común que tienen
un factor autógeno que causa su caída. Los precios en esta industria empezaran a erosionar y se
espera que muy pronto se reduzcan aún más causando márgenes bajos y perdiendo su atractivo
original. Debido a que la resina no es el principal atractivo de este producto, este efecto tampoco
representará algún condicionante o determinante; más bien permitirá reducir los costos de
elaboración del producto.
Tecnología
El estudio de la relación tamaño – tecnología permitirá analizar los aspectos a considerar
para la toma de decisión del tamaño de planta. Se conocen las características físicas y químicas
que tendrán este producto y el proceso tras su elaboración. Además, este último está basado en la
reducción de actividades que generen deterioro del medio ambiente. Adicional al hecho de que
es respetuoso con el medio ambiente su proceso de producción es similar, pero mucho más
sencillo a la del papel convencional.
Por otro lado, las empresas relacionadas a este producto en Perú no utilizan la totalidad
de la capacidad y carecen de la tecnología o recursos necesarios. Esto es prueba de la alta
dificultad por adquirir los equipos tecnológicos necesarios para el desarrollo del proyecto, lo que
representa a su vez un condicionante sobre el tamaño de planta.
Flexibilidad
Los procesos de producción de papel y cartón, en general, son muy sencillos en
comparación con muchos otros procesos. Además, como se mencionó anteriormente la
108
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
producción de papel a base de piedra es muy similar a la de papel convencional, lo que nos
permitirá tener mayor flexibilidad al adaptar o analizar procesos a partir de los del papel regular.
Selección del tamaño ideal (bobinas y cuadernos)
Habiendo realizado la evaluación de todos los aspectos relacionados a la toma de
decisión para el tamaño de planta, así como condicionantes y determinantes, se concluye que es
posible satisfacer la demanda proyectada. A continuación se realiza el cálculo de tamaño de
planta ideal en medias de cantidad de bobinas y en cantidad de demanda. Posterior a ellos, en el
punto de distribución de planta, se mostrar en metro cuadrados el cálculo según el método de
Guerchet
Cálculo de bobinas de papel necesarias para la elaboración de cuadernos ecológicos.
Ilustración 67: Calculo de bobinas de papel necesarias para la elaboración de cuadernos ecológicos.
Fuente: Elaboración Propia
Cálculo de tamaño de planta requerido y máximo.
Ilustración 68: Calculo de tamaño de planta requerido y máximo.
Fuente: Elaboración Propia
Debido a que el tamaño de planta máximo es superior al tamaño de planta necesario,
concluimos que será posible cumplir con la proyección de demanda para los cuadernos
ecológicos
2021 2022 2023 2024 2025
Mercado Objetivo 2735.71 3005.4 3301.02 3625.03 3980.09
CUADERNOS 314405.09 345399.43 379374.31 416611.16 457417.56
CUADERNOS (miles) 314 345 379 417 457
Demanda de papel (m2) 19584.18 21517.65 23638.23 26008.29 28503.09
Bobinas de 1m de ancho (metros) 19584.18 21517.65 23638.23 26008.29 28503.09
Bobinas de 60Km de largo (#bobinas) 0.33 0.36 0.39 0.43 0.48
2021 2022 2023 2024 2025
Mercado Objetivo 2735.71 3005.4 3301.02 3625.03 3980.09
CUADERNOS 314405.09 345399.43 379374.31 416611.16 457417.56
CUADERNOS (miles) 314 345 379 417 457
Tecnología maquina 45
Tiempo de producción (min) 6986.78 7675.54 8430.54 9258.03 10164.83
Tiempo de producción (h) 116.45 127.93 140.51 154.3 169.41
Jornada 261 día/año
Jornada 8 h/día
Tamaño de planta máximo 5637600
cuadernos/min
cuadernos/año
109
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Estudio de localización.
En esta sección se busca analizar todas las posibilidades para la localización de la planta
de Green Paper para poder determinar la mejor opción que nos permita cumplir con los objetivos
y requerimientos para el establecimiento de la marca. Este es un estudio de macro localización,
por lo que las opciones tomadas en cuenta son distintos de departamentos en Perú.
Los departamentos a evaluar provienen de un previo estudio a los antecedentes
industriales en este sector, los estudios de prefactibilidad para plantas similares y las actuales
localizaciones de plantas de papel y cartón en operación, de acuerdo a esto los departamentos
que se analizaran son: Junín, Lima, Cuzco y Apurímac. Los factores o criterios para determinar
la mejor opción de localización corresponden a los más relevantes de acuerdo al sector en el que
se encuentra situado el proyecto: actividad manufacturera de papel y cartón.
Habiendo descrito cada factor se realizará un ranking de factores para determinar la
ponderación de cada uno de estos. A continuación, se evaluarán las opciones de localización por
cada factores y se tendrá como resultado final la ubicación óptima. Este estudio se realizó
siguiendo el método de Brown Gibson.
Definición de factores de ubicación.
Medios de transporte y comunicación: Este factor refiere a los costes y
disponibilidades de transporte y comunicación. Debido a que el mercado enfocado se encuentra
principalmente en el departamento de Lima, los departamentos de Junín y Lima están
favorecidos por este factor, aunque Lima ligeramente en mayor magnitud.
Mano de obra: El costo de mano de obra será analizado de manera general, debido a que
la mano de obra no calificada no formará parte de este proyecto ya que perjudicaría la planta. De
acuerdo a esto, el factor mano de obra se evaluará dependiendo la cantidad de mano de obra no
calificada presente en el departamento, por lo que Lima es superior a las demás por poseer
menos de esta.
Fuentes de abastecimiento de materias primas: Las materias primas principales para
este proyecto es el polietileno de alta densidad y el carbonato de calcio de piedras caliza. Este
110
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
último recurso presenta más limitaciones de disponibilidad y esta presenta en mayor parte en el
proceso de producción, por lo que será el único evaluado en este factor. Consecuentemente el
departamento más cercano a las canteras de piedra caliza será el que tenga mayor puntaje.
Condiciones climatológicas: Las lluvias y altas amplitudes térmicas pueden ser una
molestia al momento de establecer la planta industrial y en su operación. Los departamentos de
Junín, Apurímac, y Cuzco tienen climas similares, templado, moderadamente lluvioso y con
amplitud térmica moderada. En Lima las lluvias no son muy recurrentes por lo que se le otorgara
ligeramente más puntuación que el resto de los departamentos.
Mercado: Debido a la cercanía al mercado Lima cuenta con más alta calificación en
comparación con el resto de los departamentos.
Los terrenos y la construcción: Se evaluó primero el costo por terrenos. En las
localidades donde, según regulaciones municipales, los terrenos llegarían a tener mayor costo se
consideró menor puntaje. Por otro lado, la disponibilidad de terreno va de la mano con la
sobresaturación en la zona, por lo que Lima se consideró inferior debido a este aspecto.
Disponibilidad de suministros: Conociendo la situación actual de cada departamento en
cuestión se analizó la disponibilidad de agua, energía y otros suministros. Mediante este análisis
se determinó que el departamento de Lima tendría más puntaje con respecto a los departamentos
restantes.
Determinación de la localización óptima.
Ranking de factores:
Tabla 41: Ranking de Factores
Fuente: Elaboración Propia
Ranking de factores
Medios de
transportes y
comunicación
Mano de obra
Fuentes de
abastecimiento de
materia prima
Condiciones
climatológicasMercado
Los terrenos y la
construcción
Disponibilidad de
suministrosPonderación Ponderación (%)
Medios de transportes y comunicación - 1 0 1 1 1 1 5 0.16
Mano de obra 1 - 0 1 1 1 0 4 0.13
Fuentes de abastecimiento de materia
prima1 1 - 1 1 1 1 6 0.19
Condiciones climatológicas 0 1 0 - 0 1 1 3 0.1
Mercado 1 1 1 1 - 1 1 6 0.19
Los terrenos y la construcción 0 1 1 1 0 - 1 4 0.13
Disponibilidad de suministros 0 1 0 1 0 1 - 3 0.1
31 1Totales
111
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Tabla 42: Ponderado de Rankin de Factores
Fuente: Elaboración Propia
Evaluación de alternativas de localización por cada factor:
Tabla 43: Evaluación de alternativas de localización por factores parte 1
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 44: Evaluación de alternativas de localización por factores parte 2
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 45: Evaluación de alternativas de localización por factores parte 3
Fuente: Elaboración Propia
Ranking de factores PonderaciónPonderación
(%)
Medios de transportes y comunicación 5 0.16
Mano de obra 4 0.13
Fuentes de abastecimiento de materia
prima6 0.19
Condiciones climatológicas 3 0.1
Mercado 6 0.19
Los terrenos y la construcción 4 0.13
Disponibilidad de suministros 3 0.1
TOTALES 31 1
PuntuaciónPuntuación
relativaTotal Puntuación
Puntuación
relativaTotal
Lima 9 0.33 0.05 7 0.33 0.04
Junín 8 0.3 0.05 5 0.24 0.03
Cuzco 5 0.19 0.03 5 0.24 0.03
Apurímac 5 0.19 0.03 4 0.19 0.02
0.16
Medios de transportes y comunicación
(ponderación)Mano de obra (ponderación)
0.12903
PuntuaciónPuntuación
relativaTotal Puntuación
Puntuación
relativaTotal
Lima 8 0.33 0.06 7 0.32 0.03
Junín 6 0.25 0.05 5 0.23 0.02
Cuzco 6 0.25 0.05 5 0.23 0.02
Apurímac 4 0.17 0.03 5 0.23 0.02
Fuentes de abastecimiento de materia prima
0.19355
Condiciones climatológicas (ponderación)
0.09677
PuntuaciónPuntuación
relativaTotal Puntuación
Puntuación
relativaTotal Puntuación
Puntuación
relativaTotal
Lima 7 0.3 0.06 6 0.2 0.03 7 0.28 0.03
Junín 6 0.26 0.05 8 0.27 0.03 6 0.24 0.02
Cuzco 5 0.22 0.04 8 0.27 0.03 6 0.24 0.02
Apurímac 5 0.22 0.04 8 0.27 0.03 6 0.24 0.02
0.09677
Mercado (ponderación)
0.19355
Los terrenos y la construcción (ponderación)
0.12903
Disponibilidad de suministros (ponderación)
112
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Tabla 46: Totales para elección de localidad
Fuente: Elaboración Propia
Finalmente, tas haberse realizado el estudio de localización por el método de Brown-
Gibson tenemos como resultado el departamento de Lima como ubicación optima de la planta.
Ahora bien, Para el estudio de micro localización se tienen como alternativas distintos
establecimientos para la planta en diferentes provincias de Lima. Estas alternativas fueron
seleccionadas tomando en cuenta los estudios de distribución de planta, la cercanía a los
proveedores y al mercado, y el precio de alquiler.
De acuerdo a esto las opciones que se analizarán serán las siguientes: Villa el Salvador,
Ate – los sauces, Ate – Av. Los frutales, Ate – Av. Nicolás Ayllon. Los factores o criterios para
determinar la mejor opción de localización corresponden a los más relevantes de acuerdo a los
requerimientos de la marca. El procedimiento a seguir para la selección de la mejor opción será
el mismo al estudio de macro localización, siguiendo el Método de Brown Gibson.
Se tendrán en cuenta los siguientes factores al analizar la micro-ubicación:
Fuentes de abastecimiento de materias primas: Las materias primas principales para este
proyecto es el polietileno de alta densidad y el carbonato de calcio de piedras caliza. Para este
factor se considera la cercanía a las fuentes de materia prima en el departamento. El local en Ate
– Av. Nicolás Ayllon cuenta con una ubicación estratégica, con fácil acceso a distritos de lima y
departamentos del Perú.
Mercado: Con respecto a la cercanía al mercado todas las opciones presentan similar
puntaje por encontrarse en la provincia de Ate, a excepción de la primera opción, ubicada en
Villa el Salvador.
Disponibilidad de suministros: Corresponde a la disponibilidad y accesibilidad de
servicios como luz agua, servicios higiénicos, estacionamientos, seguridad. El local en Villa el
Totales
Lima 0.3
Junín 0.26
Cuzco 0.23
Apurímac 0.21
113
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Salvador cuenta con seguridad, se ubica en una zona industrial, tienen estacionamientos,
servicios básicos, servicios de limpieza, vestuarios, oficinas, perímetro cercado.
Los terrenos y la construcción: Corresponde a la distribución de ambientes y los espacios
disponibles y el tiempo que tiene el local. Los locales en Ate – los sauces y Ate – Av. Los
frutales tienen la menor puntuación, mientras que las otras dos opciones tienen igual valoración.
Alrededores: La opción en Villa el Salvador se encuentra en un centro industrial por lo
que no tendrá inconvenientes con respecto a las construcciones y locales cercanos. Por esta razón
lleva la más alta puntuación.
Asimismo, se presentan los precios de cada ubicación presentada anteriormente:
Tabla 47: Precios para Micro-ubicación
Fuente: Elaboración Propia
A continuación, se presenta el ranking de factores para la micro ubicación:
Tabla 48: Ranking de Factores Micro ubicación
Fuente: Elaboración Propia
Localizacion Precios
Villa el Salvador S/. 7,304.00
Ate – los sauces S/. 12,600.00
Ate – Av. Los frutales S/. 24,500.00
Ate – Av. Nicolás Ayllon S/. 11,040.00
Ranking de factores
Fuentes de
abastecimiento
de materias
primas
MercadoDisponibilidad
de suministros
Los terrenos y
la
construcción
Alrededores Precio PonderaciónPonderación
(%)
Fuentes de abastecimiento de
materias primas- 1 1 1 1 1 5 0.28
Mercado 1 - 1 1 1 1 5 0.28
Disponibilidad de suministros 0 0 - 1 1 1 3 0.17
Los terrenos y la construcción 0 0 0 - 1 0 1 0.06
Alrededores 0 0 0 1 - 0 1 0.06
Precio 0 0 1 1 1 - 3 0.17
18 1.00Totales
114
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Tabla 49: Ponderado de Rankin de Factores para Micro ubicación
Fuente: Elaboración Propia
Evaluación de alternativas de localización por cada factor:
Tabla 50: Evaluación de alternativas de micro ubicación por factores parte 1
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 51: Evaluación de alternativas de micro ubicación por factores parte 2
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 52: Evaluación de alternativas de micro ubicación por factores parte 3
Fuente: Elaboración Propia
Ranking de factores Ponderación Ponderación (%)
Fuentes de abastecimiento de materias primas 5 0.28
Mercado 5 0.28
Disponibilidad de suministros 3 0.17
Los terrenos y la construcción 1 0.06
Alrededores 1 0.06
Precio 3 0.17
Totales 18 1
PuntuacionPuntuacion
relativaTotal Puntuacion
Puntuacion
relativaTotal
Villa el Salvador 5 0.185 0.0514 5 0.192 0.0534
Ate – los sauces 7 0.259 0.0720 7 0.269 0.0748
Ate – Av. Los frutales 7 0.259 0.0720 7 0.269 0.0748
Ate – Av. Nicolás Ayllon 8 0.296 0.0823 7 0.269 0.0748
Fuentes de abastecimiento de M.P.
0.28 0.28
Mercado
PuntuacionPuntuacion
relativaTotal Puntuacion
Puntuacion
relativaTotal
Villa el Salvador 7 0.318 0.053 6 0.316 0.018
Ate – los sauces 5 0.227 0.038 3 0.158 0.009
Ate – Av. Los frutales 4 0.182 0.030 4 0.211 0.012
Ate – Av. Nicolás Ayllon 6 0.273 0.045 6 0.316 0.018
Disponibilidad de suministros
0.17
Los terrenos y la construcción
0.06
PuntuacionPuntuacion
relativaTotal Puntuacion
Puntuacion
relativaTotal
Villa el Salvador 6 0.273 0.015 8 0.320 0.053
Ate – los sauces 5 0.227 0.013 7 0.280 0.047
Ate – Av. Los frutales 5 0.227 0.013 4 0.160 0.027
Ate – Av. Nicolás Ayllon 6 0.273 0.015 6 0.240 0.040
Alrededores
0.06
Precio
0.17
115
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Tabla 53: Totales para elección de Micro ubicación
Fuente: Elaboración Propia
Finalmente, realizado el estudio de localización por el método de Brown-Gibson tenemos
como resultado el local ubicado en Ate – Av. Nicolás Ayllon como ubicación optima de la planta.
Distribución de Planta
Factores que determinan la distribución
Factor material: Este factor es indispensable para la distribución óptima en la planta, ya
que tiene como finalidad conocer las características de todos los suministros que participan y así
colocarlos de forma adecuada en la planta. Dentro de este aspecto intervienen la materia prima y
los materiales utilizados para el proceso de producción.
Materia Prima:
Piedra Caliza
Ilustración 69: Piedra caliza
Fuente: https://spanish.alibaba.com/product-detail/high-purity-limestone-lump-caco3-98-size-20-40-cm-50034690627.htmll
Polietileno
Total
Villa el Salvador 0.24
Ate – los sauces 0.25
Ate – Av. Los frutales 0.23
Ate – Av. Nicolás Ayllon 0.28
116
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 70: Polietileno
Fuente: https://concepto.de/polietileno
Materiales:
Tabla 54: Ficha de Materiales
Fuente: Elaboración Propia
Factor maquinaria: Este factor nos da a conocer las maquinarias que se necesitarán para
la producción del papel de piedra, así adaptar la distribución de la planta de manera óptima. Para
esto se debe tener en cuenta la altura y las medidas de la maquinaria a una escala detallada, de tal
forma que no afecte su ordenación en el espacio.
A continuación, se presentarán los cálculos para saber la cantidad necesaria de
maquinarias.
Trituradora de Impacto: Tiempo estándar por unidad: 4 hrs/Kg
Ilustración 71: Para el cálculo de Trituradora de Impacto
CristalizadorVaso Precipitado ( Con
pico y graduado)Agitador de Cristal
Pipeta de vidrio
graduada
Matraz volumétrico
(Clase B)Balanza Industrial
-Fabricado de vidrio boro
silicato.20 a 50 cm de largo Reutilizable Forma trapezoidal -
Capacidad 500 ml 600 ml - 5 ml 250 ml 500 kg - 1000 kg
Diámetro 120 mm. 90 mm. 5 mm. - - -
Instrumentos de
laboratoriosPracticaciencia.
Instrumentos de
Laboratorios
Mundo
HerramientaFisherscientific Alibaba
Nombre
Característica
Especificaciones
Fuente
Imagen
117
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Fuente: Elaboración Propia
# Maquinaria: 𝑃∗𝑇 𝑈𝐸𝐻
=800 𝑘𝑔∗(4ℎ𝑟𝑠
𝑘𝑔)
(1)∗(1)∗4992ℎ𝑟𝑠/𝑎ñ𝑜= 0.64 ≈ 1 máquina
Mezclador Tipo Remo: Tiempo estándar por unidad: 3.25 hrs/kg y merma de 1%
Ilustración 72: para cálculo de Mesclador
Fuente: Elaboración Propia
# Maquinaria: 𝑃∗𝑇
𝑈𝐸𝐻=
768 𝑘𝑔∗(.3.25ℎ𝑟𝑠𝑘𝑔
)
(1)∗(1)∗4992ℎ𝑟𝑠/𝑎ñ𝑜= 0.5 ≈ 1 máquina
Máquina de extrusión:
Ilustración 73: Para cálculo de Maquina de Extrusión
Fuente: Elaboración Propia
# Maquinaria: 𝑃∗𝑇
𝑈𝐸𝐻=
760.32 𝑘𝑔∗(2.4ℎ𝑟𝑠𝑘𝑔
)
(1)∗(1)∗4992ℎ𝑟𝑠/𝑎ñ𝑜= 0.355 ≈ 1 máquina
Máquina de Cortado:
118
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 74: Para el cálculo de Maquina de Cortado
Fuente: Elaboración Propia
# Maquinaria:𝑃 ∗ 𝑇
𝑈𝐸𝐻=
714.7 𝑘𝑔 ∗ (1.5ℎ𝑟𝑠
𝑘𝑔)
(1) ∗ (1) ∗ 4992ℎ𝑟𝑠/𝑎ñ𝑜= 0.2148 ≈ 1 máquina
Máquina por efecto corona:
Ilustración 75: Para el cálculo de Maquina Efecto Corona
Fuente: Elaboración Propia
# Maquinaria: 𝑃∗𝑇
𝑈𝐸𝐻=
703.98 𝑘𝑔∗(.4.3 ℎ𝑟𝑠𝑘𝑔
)
(1)∗(1)∗4992ℎ𝑟𝑠/𝑎ñ𝑜= 0.61 ≈ 1 máquina
Rebobinadora:
Ilustración 76: Para el cálculo de Rebobinadora
Fuente: Elaboración Propia
# Maquinaria: 𝑃 ∗ 𝑇
𝑈𝐸𝐻=
703.98 𝑘𝑔 ∗ (. 5.25 ℎ𝑟𝑠𝑘𝑔
)
(1) ∗ (1) ∗ 4992ℎ𝑟𝑠/𝑎ñ𝑜= 0.74 ≈ 1 máquina
119
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Máquina de Estucado
Ilustración 77: Para cálculo de Máquina de Estucado
Fuente: Elaboración Propia
# Maquinaria: 𝑃∗𝑇
𝑈𝐸𝐻=
700.46 𝑘𝑔∗(.2.8 ℎ𝑟𝑠
𝑘𝑔)
(1)∗(1)∗4992ℎ𝑟𝑠/𝑎ñ𝑜= 0.4 ≈ 1 máquina
Factor hombre: El factor hombre es importante para tener una visión clara del control de
las operaciones, de esta manera se implementará las condiciones adecuadas para una producción
óptima y así mejorar las condiciones de trabajo. Dentro de este aspecto participan el personal
administrativo, de producción y operarios.
Personal de Producción:
Jefe de Operaciones.
Supervisor de Logística.
Operarios de Almacén.
Supervisor de Producción:
Supervisor SSOMA.
Prevencioncita.
Supervisor de Control de Calidad.
Analista Químico
Personal Administrativo:
120
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Gerente General.
Gerente del Proyecto.
Gerente de Marketing.
Jefe de Ventas.
Administrador Financiero.
Asistente de Recursos Humanos.
Factor movimiento: Este factor es importante para el transporte interno de productos o
insumos.
Carretilla:
Tabla 55: Dimensiones de Carretilla
Fuente: Elaboración Propia
Ilustración 78: Carretilla
Fuente: Alibaba.
Montacargas:
Carga Largo Ancho Altura
300 kg 1550 mm 550 mm 900 mm
121
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 79: Dimensiones de Montacargas
Fuente: Elaboración Propia
Ilustración 80: Montacargas
Fuente: Alibaba
Factor espera: Al examinar el proceso de producción se distinguieron las siguientes
áreas que poseían puntos de esperas
Una vez el producto de hoja de piedra esté terminado, será trasladado a un punto de
espera ubicado entre los procesos de colocación de tapas y perforación. Esto se debe a que la
trabajador responsable del área solo puede poner un número determinado de tapas y perforarlas a
la vez. Por ello se tendrá un punto de demora que irá acumulándose después de ser puesta las
tapas del cuaderno.
Otro punto de espera se encuentra entre el perforado y anillado, debido que todos los
cuadernos ya perforados se irán acumulando. Por ese motivo, se debe colocar un punto de espera
antes de colocar las anillas.
La planta dispondrá de almacenes tanto para materia prima como para el producto
terminado. Cada una de ellas tiene un área total de 25 𝑚2. Para la localización de estas áreas se
tuvo las siguientes especificaciones: El almacén de materia prima debe estar junto al primer
proceso en este caso al pesado; y el almacén de producto terminado debe estar cerca al área de
etiquetado.
Carga Largo Ancho Altura
3000 kg 3770 mm 1255 mm 2060 mm
122
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Factor servicio: Al analizar el proceso de producción se observaron las siguientes
cuestiones relativas a tomar en cuenta.
Relativo al personal: Tras la obtención de la cantidad de trabajadores a necesitar, según
el análisis se consideró conveniente que la planta presente un área de comida de 15 m2 y 2
servicios higiénicos de 10 m2 (tanto para mujeres como para varones). Además, se aprovechara
la luz natural con adición de ventanas y lograr minimizar los consumos de luz artificial. Por otro
lado, contará con un área de tópico de 8 m2 para asistir cualquier tipo accidentes o incidentes de
emergencia.
Relativo al material: Para el buen desarrollo de un producto final de calidad es
indispensable mantener una constante vigilancia y estricto control de los distintos procesos a
realizar. Todo esto con el fin de reducir fallas en el producto y demoras en el desarrollo; además,
de evitar generar costos extra para la empresa. Adicionalmente un área de recepción y despacho
de 25 m2.
Relativo a maquinaria: La planta acondicionará un área especializada en la revisión y
reparación de las maquinarias utilizadas, y para la prevención de fallas y/o retrasos los procesos.
Asimismo, tendrá un depósito para herramientas y así evitar la acumulación en áreas
inadecuadas. A su vez, por medidas de seguridad y protección a los trabajadores, se contará con
sensores de humo y extintores. Se instalará un pozo a tierra y una puesta a tierra debido a que en
la planta se utilizan maquinarias que funcionan con electricidad.
Relativo a edificio: Como prevención de cualquier tipo de accidentes o incidentes
naturales y/o provocados se acoplarán señalizaciones de seguridad. Estas indicarán las rutas de
evacuación, las áreas restringidas, y los equipos de seguridad; lo cual está en la línea de cuidado
del personal y de la planta.
Factor edificio: Con el fin de minimizar las distancias y tiempos de traslado, se
concluye, según la información obtenida anteriormente, que la planta será de un piso, tendrá una
forma rectangular lo cual contará con iluminación y ventilación por medio de ventanas, para
aprovechar la luz natural y minimizar los gastos de luz. Igualmente se dispondrá de un área de
123
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
acceso a la zona de despacho y recepción; por esta razón tendrá una puerta tanto para camiones
como para trabajadores.
La planta además contará con oficinas administrativas de área total de 40 m2 y rutas de
circulación (pasillos) para agilizar el desplazamiento del material y trabajadores e integrar todas
las áreas involucradas en el proceso. Es importante hacer énfasis que las áreas de producción no
tendrán paredes delimitantes ya que las rutas de circulación estarán marcadas por señalizaciones
ya instauradas según a leyes previas.
Distribución de equipos y máquinas
Para determinar el área de la planta necesaria y colocar todos los elementos, se usará el
método Guerchet. Se empleará este debido a que se cuenta con los elementos a emplear, la
maquinaria necesaria, los puntos de espera y los obreros. Para emplear el método debemos de
calcular primero el área estática, el área gravitacional y el área evolutiva con ello podremos al
final sabe el área total productiva.
Tabla 56: Método de Guerchet
Fuente: Elaboración propia
Elementos Largo Ancho Altura N° n (Ss)(n)(h) (Ss)(n) Ss Sg Se St
Trituradora 2.25 1.63 2.44 2 1 8.95 3.67 3.67 7.34 5.34 16.34
Mezcladora 1.30 0.82 1.40 1 1 1.49 1.07 1.07 1.07 1.03 3.17
Maq. de Extrusión 4.50 2.00 3.50 1 1 31.50 9.00 9.00 9.00 8.73 26.73
Maq. de Cortado 3.18 1.53 1.77 1 1 8.61 4.87 4.87 4.87 4.72 14.45
Máq. tratamiento corona 1.50 1.00 1.25 1 1 1.88 1.50 1.50 1.50 1.45 4.45
Rebobinadora 1.99 1.92 1.44 1 1 5.50 3.82 3.82 3.82 3.71 11.35
Máq. De Estucado 1.50 1.40 1.30 1 1 2.73 2.10 2.10 2.10 2.04 6.24
Impresora 3.12 0.75 0.73 2 3 5.12 7.02 2.34 4.68 3.40 31.27
Maq. Solapado 2.25 1.20 2.16 1 1 5.83 2.70 2.70 2.70 2.62 8.02
Pto de Espera Insericción 1 0.70 0.80 0 1 0.56 0.70 0.70 0.00 0.34 1.04
Maq. Inserición de tapas 1.40 1.22 1.25 2 1 2.14 1.71 1.71 3.42 2.49 7.61
Pto. Espera espiraladora 1 0.70 0.80 0 1 0.56 0.70 0.70 0.00 0.34 1.04
Espiraladora 1.40 0.90 0.80 1 2 2.02 2.52 1.26 1.26 1.22 7.48
Evasado 1.5 1.00 1.00 2 2 3.00 3.00 1.50 3.00 2.18 13.36
Etiquetado 1.50 1.00 1.00 2 2 3.00 3.00 1.50 3.00 2.18 13.36
Operarios 0 0 1.65 X 21 17.33 10.50 0.50 X X X
Carretillas 2.00 1.20 1.10 X 2 5.28 4.80 2.40 X X X
Montacargas 3.77 1.23 2.06 X 2 19.10 9.27 4.64 X X X
165.92Total
Móviles
Dimensiones en metros Cantidad Cálculo de k
Estáticos
124
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Tabla 57: Calculo de K
Fuente: Elaboración propia
Tabla 58: Área Total Requerida
Fuente: Elaboración propia
Al final en total se requerirán 289 m2 luego se determina el área rectangular donde el
largo es de 24 m2 y el ancho es de 13 m2.
Tipo de Sistema de Producción: Green Paper, al ser una empresa dedicada al rubro del
papel de imprenta, posee una demanda que, en comparación a otros mercados, no es muy
extensa. Por lo que se ha optado por un sistema de producción por lotes, ya que se separará los
productos a medida que las órdenes de compra se originen. Los cuadernos de piedra caliza no
sufrirán modificaciones y se producirán en cantidades fijas.
Tipo de Distribución de Planta:La planta optará por mantener una distribución de la
fábrica por proceso o función, debido a que es la más adecuada para nuestro sistema de
producción. Además, a medida que cada maquinaria cumpla su función, se procederá al siguiente
proceso, por lo que evita tiempo improductivo y demoras innecesarias, optimizando el recorrido
y manteniendo la continuidad de producción.
Layout
A continuación, se presenta el layout de Green Paper S.A.C.
Hem 1.70
hee 1.75
K 0.48
Cálculo de K
Área Total
165.92
25
25
40
15
10
8
288.92Total
Área Método Guerchet
Tópico
Alamcenes Materia Prima
Recepción
Oficinas Administrativas
Comedor
Servicios Higiénicos
125
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 81: Green Paper S.A.C. Layout
Fuente: Elaboración propia
126
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
ASPECTOS ORGANIZACIONALES
Consideraciones legales y jurídicas
En el presente capitulo se presentará el marco legal en el cual la empresa funcionará y el
tipo de sociedad que se formará de manera más idónea. También se mencionará los
procedimientos y requisitos para poder llevar a cabo la constitución de Green Paper como
empresa en el Perú.
Tipo de Empresa
La empresa Green Paper será constituida como una Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C.)
como una pequeña empresa, debido a las siguientes razones:
Este tipo de sociedad mantendrá la responsabilidad limitada de los socios al valor de las
acciones que poseen, teniendo como mínimo de 2 un máximo de 20 socios, ya que también las
acciones no podrán ser listadas en la bolsa.
Se necesitará incrementar el capital inicial del apoyo de los socios y también del respaldo
crediticio.
En lo administrativo las juntas del directorio para decidir las acciones realizadas por la
gerencia serán opcional. En el caso de Green Paper no habrá un directorio, la junta de accionistas
serán los responsables en controlar de forma directa a la gerencia.
Constitución de la Empresa
Para la constitución de la empresa de manera formal los pasos a seguir son las siguientes:
Búsqueda y Reserva de Nombre: Se debe buscar en la “Superintendencia Nacional de
Registros Públicos” (SUNARP). Es importante verificar que no exista algún nombre igual o
coincidencia con otro. Según Gestión Empresas (2018) “¿Cómo registrar o constituir una
empresa en el Perú?”, nos brinda la siguiente información:
Solo se debe pagar un costo de S/5.00 para saber si el nombre de la futura empresa está
disponible y el resultado es entregado en un promedio de 20 a 30 minutos. Se debe decidir el tipo
127
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
de empresa que será constituida, en el caso de Green Paper será una Sociedad Anónima Cerrada.
Posteriormente se debe presentar los documentos en la misma oficina de SUNARP y realizar el
pago por la reserva del nombre de S/ 20.00.
Elaboración del acto constitutivo (MINUTA): Este documento privado debe ser
redactado y firmado por un abogado, que contiene el reglamento de la empresa a crear. Los
miembros deben manifestar su voluntad de la constitución de la empresa y también los acuerdos
respectivos.
Los requisitos que se necesitan son los siguientes:
02 copias del DNI de cada uno de los socios.
Original y 02 copias de Búsqueda y reserva de nombre.
Archivo (PDF, Word, Excel) en un USB con el giro del negocio y la lista de bienes para
el capital.
Formato de declaración jurada y fecha de solicitud de constitución de empresas.
Para esto se deben seguir los siguientes pasos:
En una notaría se deben presentar los requisitos y la solicitud del servicio de Elaboración
de Acta Constitutiva.
En un Centro de Desarrollo Empresarial (CDE) también se deben presentar todos los
requisitos y la solicitud del servicio de Elaboración de Acta Constitutiva.
En un Centro de Mejor Atención al Ciudadano (MAC) se llevarán los requisitos a una de
estas oficinas y se solicitará el servicio de Elaboración de Acta Constitutiva.
En todo el proceso los honorarios profesionales tendrán un costo promedio de S/1000.
Abono de capital y bienes: Luego de requerir la Elaboración de Acta Constitutiva es
importante continuar con este paso para concretar la organización de la empresa.
128
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Los requisitos que se necesitan son los siguientes:
DNI, Pasaporte o Carné de Extranjería vigente.
Formato de Acto Constitutivo.
Se puede realizar con los 2 siguientes pasos:
Se debe abrir una cuenta en un banco para hacer el depósito del dinero de los socios y a
portantes de la empresa.
Realizar el inventario de bienes.
Elaboración de escritura pública: Una vez redactado el Acto Constitutivo, se debe
dirigir a un notario público para que produzca una "Escritura Pública", "Testimonio Social" o
"Constitución Social". Este es un documento que acredita la legalidad del Acto Constituido. Este
debe ser firmado y sellado por un notario público y contar con las firmas de todos los
participantes de la empresa y es enviado a Registros Públicos para la inscripción
correspondiente.
Los requisitos que se necesitan son los siguientes:
DNI, Pasaporte o Carné de Extranjería vigentes.
Formato de Acto Constitutivo.
Depósito o Boucher de abono en dinero.
Una vez obtenida la escritura pública, deberá ser llevada a la SUNARP, donde se
realizarán los trámites necesarios para inscribir a la empresa en el registro correspondiente.
En todo el proceso los costos notariales tendrán como monto promedio alrededor de
S/1000.
129
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Inscripción en registros públicos: Tras la obtención de la escritura pública, debe ser
llevada a la SUNARP para la inscripción de la empresa en el registro público. Este trámite
generalmente lo realiza un notario público. La persona jurídica existe desde la fecha de su
inscripción en el registro público. El período de calificación es de 24 horas desde el momento en
que se proporciona el título.
Según la información que brinda la SUNARP (2019), Constitución de sociedad por
pasos. Visible en: https://scr.sunarp.gob.pe/constitucion-de-sociedad-por-pasos/los , los pasos a
seguir son los siguientes:
Solicitud de inscripción de título correctamente llenado y firmado por el presentante.
Parte notarial de la escritura pública de constitución emitida por el notario (conteniendo
inserto el pacto social, así como el estatuto, el nombramiento de los órganos administrativos y
los documentos que acrediten el capital respectivo de acuerdo al artículo 35 del Reglamento del
Registro de Sociedades).
Pago de la tasa registral:
Por constitución de la sociedad o empresa:
El derecho de calificación es de: S/ 46.00.
El derecho de inscripción: Tiene un valor del capital multiplicado por 3 dividido entre
1000.
Por la designación de gerente, presidente de Directorio, vicepresidente de Directorio,
representante legal, apoderado o régimen de poderes es: S/ 25.00 por cada uno.
Plazo de calificación: 24 horas (sin contar los días sábados, domingos o feriados), ya sea
virtual o presencial (es imperativo que se presente en la oficina registral donde se va a establecer
el domicilio de la empresa).
130
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Inscripción al ruc para persona jurídica: El Registro Único de Contribuyentes (RUC)
es un número que se utiliza para identificar a las personas jurídicas o naturales como
contribuyentes. El RUC consta de 11 números y contiene datos de identificación de actividades
económicas y es emitido por SUNAT, siendo de uso obligatorio en toda declaración o trámite
que se realice. Para obtener el RUC, se debe elegir un sistema tributario que se utilizará para
pagar sus impuestos y obligaciones según el tipo de empresa que se haya establecido: Un sistema
simplificado único (RUS), y un sistema tributario especial de renta (RER) o general sistema.
Para adoptar la mejor opción, la SUNAT indica que debe considerar el monto estimado de
ingresos anuales y los tipos de clientes a quienes se venderán los productos o servicios.
Los requisitos según Gestión Empresas (2018) que se necesitan son los siguientes:
DNI, Pasaporte o Carné de Extranjería vigentes.
Escritura Pública, Testimonio de Sociedad o Constitución Social Inscrita.
Recibo de servicio (Luz o agua), no mayor a dos meses de antigüedad.
Formulario N° 2119: Solicitud de Inscripción o comunicación de afectación de tributos.
Formulario 2054: Representantes Legales, Directores, Miembros Del Consejo Directivo.
Solicitud del Libro de Planillas: La empresa debe presentar el Libro de Planilla de Pago
de Remuneraciones al Ministerio de Trabajo (MINTRA) o sus afiliados en cada provincia para
su legalización.
Se requiere:
Comprar el Libro de Planillas.
Solicitud de Autorización de libros de planillas.
Pago el derecho de pago (1% UIT = S/. 32.00). Las MYPEs reciben un descuento de 70%
(S/. 9.60). Para tal efecto se deberá realizar una declaración jurada donde indique que pertenece
al sector de las Micro y pequeñas empresas.
131
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Registro de trabajadores en ESSALUD: La empresa debe registrar a los trabajadores
ante el Seguro Social de Salud (ESSALUD) para que puedan acceder a los servicios que otorga
esta entidad.
Equivale al 9% del salario o renta mensual, que corre a cargo del empleador.
Licencia municipal: Las licencias emitidas por la municipalidad permiten verificar la
formalidad de la empresa y asegurarse de que cumple con las leyes y regulaciones. También
permite realizar actividades económicas legales.
Requisitos para obtener la licencia de funcionamiento son los siguientes:
Declaración Jurada de Observancia de Condiciones de Seguridad en Defensa Civil.
Informe de la Inspección Técnica de Seguridad en Defensa Civil.
Certificado de Inspección Técnica de Defensa Civil de Detalle o Multidisciplinaria.
Recibo de pago por derecho de trámite de Licencia.
Vigencia de poder del representante legal, de ser el caso de persona jurídica.
Solicitud de Permisos Especiales: Estos son tramitados en distintas instituciones
dependiendo de su propósito.
Ministerio de la Producción – PRODUCE: Permiso especial para empresas dedicadas a
actividades pesqueras, actividades industriales, Micro y pequeñas empresas en general. La
Inscripción tiene una vigencia de 05 años, luego de los cuales la empresa deberá reinscribir sus
productos.
Se requiere:
Presentar llenado el formulario RPIN57 en original y dos copias.
Copia del Registro Único de Contribuyente RUC.
132
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Copia actualizada de la Licencia Municipal de Funcionamiento.
Comprobante de pago por el equivalente al 0.1% de la U.I.T.
DIGESA (Dirección General de Salud Ambiental): Consiste en el Registro sanitario de
alimentos, juguetes y útiles de escritorio, empresas comercializadoras de residuos sólidos.
Incluyendo certificado de uso de Registro Sanitario.
Se requiere:
Solicitud dirigida al Director General de la DIGESA con carácter de declaración jurada,
indicando la razón social de la empresa, nombre del representante legal, dirección legal, y N° del
RUC de la empresa.
Memoria descriptiva, indicando las actividades a realizar por importadores, fabricantes,
distribuidores y / o comercializadores de juguetes y/o papelería. También indique la ubicación de
cada actividad realizada por el gerente, incluido la ubicación de almacenamiento.
Adjuntar la Licencia de funcionamiento de las instalaciones, expedida por la autoridad
municipal.
Recibo de pago por derecho de trámite.
Registro de Marca en INDECOPI: Para que la marca Green Paper sea utilizada
únicamente a nivel nacional, debe estar debidamente registrada ante la Oficina de Signos
Distintivos del INDECOPI. Será utilizada como un elemento para identificar los productos en el
mercado. Según la información que brinda INDECOPI, Registro de Marca y otros signos.
Visible en: https://www.indecopi.gob.pe/web/signos-distintivos/registro-de-marca-y-otros-
signos .
Se requiere:
Completar y presentar tres ejemplares del formato de la solicitud correspondiente (dos
para la Autoridad y uno para el administrado).
133
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Indicar los datos de identificación del solicitante:
Si es una persona jurídica la encargada de la solicitud es necesario considerar el número
del Registro Único de Contribuyente (RUC). En cambio, si la empresa cuenta con un
representante, se pedirá obligatoriamente una identificación, la presentación del documento de
poder e indicar el domicilio para el envío de notificaciones en el Perú. Presentar:
Indicar el signo que se pretende registrar (denominativo, mixto, tridimensional,
figurativo u otros).
De ser posible, enviar una copia del mismo logotipo al correo electrónico: logos-
[email protected] (Formato sugerido: JPG o TIFF, a 300 dpi y bordes entre 1 a 3
pixeles).
Firmar la solicitud por el solicitante o representante.
Se debe adjuntar la constancia de pago del derecho de trámite, cuyo costo es
equivalente al 13.90% de la Unidad Impositiva Tributaria (UIT) por una clase solicitada,
esto es S/. 534.99.
Diseño de la estructura organizacional deseada
A continuación, se presenta la imagen del organigrama de Green Paper S.A.C. Este se
adecua a las necesidades de la empresa y al capital proyectado. Se espera que todo el personal
contratado sea altamente calificado conforme los requerimientos de cada puesto de trabajo.
134
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 82: Organigrama de Green Paper S.A.C.
Fuente: Elaboración Propia
Diseño de los perfiles de puestos clave
Descripción de los principales puestos:
Gerente General (puesto)
Ilustración 83: Descripción de Gerente General
Fuente: Elaboración Propia
Gerente del proyecto
Puesto Gerente general
Categoría Producción
Lugar Lima
5 años en administración de empresas o jefe de producción.
Habilidades
Deseable que tenga habilidades de trabajo en equipo, planificación, organización y actitudes
de motivación.
Actividades para realizar
Será responsable de la organización, aprobación de presupuesto de otros gerentes y previsión
de producción. Encargado de representar la empresa a accionistas y otros aliados clave.
Estudios
Se requiere inglés avanzado, Office avanzado, SAP avanzado, conocimiento en otros
idiomas es un diferencial
Experiencia
135
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 84: Descripción de Gerente del proyecto
Fuente: Elaboración Propia
Jefe de operaciones
Ilustración 85: Descripción de Jefe de operaciones
Fuente: Elaboración Propia
Supervisor de control de calidad
Puesto Gerente del proyecto
Categoría Producción
Lugar Lima
Actividades para realizar
Ayudar el gerente general a desarrollar previsiones de producción, preparar presupuestos y
supervisión de las áreas de la empresa, hacer innovación y pesquisas de mercado
proponiendo nuevos productos en el ramo de la papelería de cuadernos y libretas.
Estudios
Necesaria graduación en administración o ingeniería industrial, se requiere inglés avanzado,
office avanzado
Experiencia
Experiencia de 2 años en asistencia de gerencia o jefe de producción
Habilidades
Tener habilidades de organización, planificación y que sea adaptable a contingencias
Puesto Jefe de operaciones
Categoría Producción
Lugar Lima
Habilidades
Responsabilidad, buena comunicación em equipo, eficiente
Necesario que tenga habilidades de manejar informaciones confidenciales, adaptado a
trabajar con metas y buena comunicación en equipo.
Estudios
Bachiller en Ingeniería Industrial/Mecánica. Conocimientos en otros idiomas es un
diferencial
Experiencia
Deseable experiencia de 3 años en plantas de producción masiva y gerencia de personas en
Actividades para realizar
136
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 86: Descripción de Supervisor de control de calidad
Fuente: Elaboración Propia
Supervisor de producción
Ilustración 87: Descripción de Supervisor de producción
Fuente: Elaboración Propia
Supervisor Logístico
Puesto Supervisor de control de calidad
Categoría Producción
Lugar Lima
Actividades para realizar
Capacidad de trabajar con metas y trabajar con situaciones de gestionar cambios y mantener
controles de calidad controlados
Estudios
Bachiller en Ingeniería Química/Industrial, habilidades con Microsoft Office, y conocimiento
en herramientas de calidad.
Experiencia
Deseable 1 año de experiencia en gestión da calidad
Habilidades
Conocimientos de ISO 9000, análisis estadísticos
Puesto Supervisor de producción
Categoría Producción
Lugar Lima
Experiencia de 3 años em trabajo y administración de personal, tener experiencia en
producción masiva
Habilidades
Compromiso, trabajo en equipo, y habilidades de supervisión, planficación y organización de
personal
Actividades para realizar
Orientar equipo conforme las metas mensuales y anuales. Planificación y organización,
controlar indicadores de gestión.
Estudios
Bachiller en Ingeniería Industrial, conocimientos de otros idiomas, conocimientos em TIC
Experiencia
137
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 88: Descripción de Supervisor Logístico
Fuente: Elaboración Propia
Gerente de ventas y marketing
Ilustración 89: Descripción de Gerente de ventas y marketing
Fuente: Elaboración Propia
Administrador financiero
Puesto Supervisor Logístico
Categoría Logística
Lugar Lima
Actividades para realizar
Competencias de responsabilidad, comunicación con clientes y proveedores, es necesario
tener puntualidad. Revisar el canal de distribución para que el producto llegue al consumidor
final
Estudios
Logística, Se requiere inglés intermedio, Microsoft Office avanzado.
Experiencia
Necesario 3 años de experiencia en cadenas logísticas.
Habilidades
Habilidades de eficacia y eficiencia con el manejo del paquete Office.
Puesto Gerente de ventas y marketing
Categoría Marketing
Lugar Lima
Actividades para realizar
Profesional con capacidad de innovación, analizar mercado y proponer soluciones para el
producto. Es encargado de mantener comunicación de aliados externos e internos,
desarrollar plan de marketing de la empresa
Estudios
Bachiller em Marketing, deseable inglés avanzado
Experiencia
Mínimo tener 3 años de experiencia con generación de marcas para empresas.
Habilidades
. Tener habilidades de liderazgo, capacidad de escuchar y resolver conflictos, gerenciar un
equipo que tenga diversidad y mantener armonía
138
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 90: Descripción de Administrador financiero
Fuente: Elaboración Propia
Gerente de RR. HH
Ilustración 91: Descripción de Gerente de RR. HH
Fuente: Elaboración Propia
Remuneraciones, compensaciones e incentivos
Puesto Administrador financiero
Categoría Administración
Lugar Lima
Deseable 3 años em área de administración de empresa
Habilidades
Es necesario que tenga organización, liderazgo, planificación, responsabilidad, buena
comunicación y trabajo en equipo.
Actividades para realizar
Proponer proyectos de incremento de los ingresos de la empresa, preparación de
documentación para contabilidad, responsable por facturas de la empresa
Estudios
Ingeniería empresarial, industrial o Administración, Microsoft office avanzado.
Experiencia
Puesto Gerente de RR. HH
Categoría Recursos humanos
Lugar Lima
4 años de experiencia de reclutamiento de empleados y trabajo em equipo em grandes
Habilidades
Adaptabilidad con los cambios de situación, generar valor, liderazgo y confiabilidad
Actividades para realizar
Control del personal, reclutamiento de empleados, mediar empleados y sus superiores,
encuesta de satisfacción de entorno de trabajo
Estudios
Carrera de Recursos humanos
Experiencia
139
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Tabla 59: Remuneraciones, compensaciones e incentivos
Fuente: Elaboración Propia
Beneficios laborales:
Seguridad social: Régimen contributivo de Essalud, se les descontará 9% de su sueldo.
Vacaciones: 30 días de vacaciones por año de trabajo
La empresa tiene la responsabilidad de pagar todos los gastos en caso de accidente de
trabajo.
Beneficios de licencias, como maternidad, paternidad y otras.
Tiene el beneficio de gratificaciones de ½ sueldo en Julio y ½ sueldo en diciembre,
conforme los lucros de la empresa, o la parte proporcional por los meses completos laborados.
Plan de motivación
Reconocimientos contantes por el desempeño en equipo, y al lograr los objetivos del mes;
Realización de capacitaciones en el ámbito laboral, para que los colaboradores sean
productivos en sus áreas;
PuestoRemuneración
(S/)
Tipo
contrato
Ubicación
Física
Beneficios
SocialesJornada Horario
Tipo de
Sueldo
Gerente General 9400
Asistente de
Gerencia3500
Jefe de
Producción3000
Asistente de
Producción2500
Gerente de ventas
y marketing5000
Contabilidad 3300
Control de
calidad3000
Asistente
Logístico3300
Almaceneros 1500
Fijo
Mensual
Plazo
indefinido
Local
CentralSi
Lunes a
viernes8am - 5pm
140
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Comunicación horizontal entre los empleados. Es deseable que proporcionen un ambiente
de compañerismo, y posan expresar sus opiniones cuando sea necesario.
Política de recursos humanos
A continuación, se presentara las políticas de Recursos Humanos. Los puntos
mencionados a continuación están basados en La gestión de Recursos Humanos de la empresa
Netflix.
Políticas De Recursos Humanos De Green Paper S.A.C.
Contrata, premia y tolera sólo a personal completamente maduro y consiente de sus
capacidades y oportunidades. Personas capaces de
Ser sincero sobre el rendimiento, las capacidades y las oportunidades de cada miembro.
Los gerentes tienen el trabajo de crear equipos. Esta es la mejor forma de desarrollarse a
nivel personal y empresarial.
Green Paper S.A.C. tiene el trabajo de crear la cultura organizacional, pues es bueno
sentirse parte de una gran familia.
Se buscan líderes entre el personal.
Siempre dar a conocer que los empleados son el impulso de Green Paper S.A.C.
El personal de Recursos Humanos debe de desarrollarse de forma colectiva y en ayuda
del progreso como entidad.
Código de ética
A continuación, se presentará el código de conducta ética propuesto. Los puntos
mencionados a continuación están basados en el documento homólogo de la empresa peruana
Papelera Nacional S.A.C. presentado en enero del 2018.
141
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Codigo De Etica Y Conducta De Green Paper S.A.C.
Comportamiento en el Trabajo
Actuar demostrando siempre honestidad y honradez, de tal manera que se busque
lo mejor y más beneficioso para Green Paper S.A.C. y a todo aquel relacionado con la
misma. Además, es necesario recordar que siempre es mejor que prevalezca la ventaja
general que la personal.
Todos los colaboradores deben de estar atentos a proyectar una imagen positiva,
tanto propia como de la organización.
Respetar los derechos humanos sin discriminación de ningún tipo.
Todos los colaboradores poseen las mismas oportunidades en relación con su
desarrollo a nivel de talento humano dentro de la empresa.
El trato a toda persona involucrada en cualquier nivel del proceso de Green Paper
S.A.C. será respetuoso, imparcial y cortes.
Siempre se debe de respetar la libertad y la privacidad de cada colaborador o
compañero; así como respetar opiniones diferentes manteniendo un entorno de respeto y
cordialidad.
Prácticas de acoso sexual u hostigamiento laboral están totalmente prohibidos.
Recordar siempre que el consumo de sustancias dañinas eta prohibidos en las
instalaciones, al igual que presentarse en estado de afección por los mismos.
Se impulsa el uso de comunicación asertiva. Por otro lado, se descalifica la
creación de rumores o comentarios negativos de la empresa o sus colaboradores.
Siempre mantener un comportamiento ético en todas las actividades en las cuales
se representa a la marca.
142
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Con respecto a la comunicación
Dentro de la empresa
La correcta y permanente difusión de información necesaria a todos los
implicados en la empresa.
Buscar el medio más adecuado de difusión de información y el correcto
contenido que logrará una comunicación con mayor claridad.
El acceso, almacenamiento, impresión o distribución de información ajena
a la actividad laboral en sistemas de comunicación de Green Paper S.A.C. está
prohibido. Dícese de ajeno a materiales obscenos, sexuales, ilegales, difamatorios,
etc.
Con respecto a externos a la empresa
Toda comunicación externa es realizada por el representante legal.
Siempre se busca brindar la información oportuna y veraz.
En casos de Conflicto de Intereses y de Negocios
Green Paper S.A.C. no es propietario y no posee relación familiar alguna con
ninguna empresa proveedora. Esto solo sería nulo si es que el proveedor posee
competitividad de precio, calidad y servicio y no pertenezca a los directivos de Green
Paper S.A.C.
Todo colaborador participante de procesos de decisión en compras no debe de
utilizar descuentos de los proveedores.
Ningún colaborador participa, en ningún nivel, con algún competidor dándole así
una ventaja sobre Green Paper S.A.C.
143
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Todo colaborador de Green Paper puede y debe mencionar cuando no sea capaz
de cumplir con sus deberes por la presión de algún superior.
Toda situación o actividad personal considerada conflictiva y que posea relación a
las labores debe ser informada al Sistema de Reportes. Si se está en duda consultar el
código de ética y conducta de la empresa.
Con respecto a hechos Ilícitos
Ningún acto irregular o ilícito es permitido.
No se aceptan u ofrecen ninguna clase de soborno o cualquier otro beneficio
ilegal o no ético a cualquier colaborador de la organización. Todo reporte sobre dichos
actos será dirigidos por miembros de la Comisión de Ética y Conducta.
Con respecto a cumplimiento Legal
Todas las actividades a desarrollarse en Green Paper S.A.C. y por sus
colaboradores están apegadas estrictamente a las leyes y reglamentos aplicables.
La competencia es activa, utilizando solo prácticas que son legales y éticas.
Green Paper S.A.C. se rige con apego a las leyes vigentes en el País.
Siempre se cumplen las normas de propiedad intelectual, propiedad de marcas y
patentes, derechos de autor y derechos de propiedad de licencias de software.
Cualquier necesidad de las autoridades serán atendidas con eficacia.
Con respecto a información Confidencial
Es estricta la confidencialidad en todos aspectos estratégicos de la compañía o
información previamente estipulada por superiores. Asimismo, se respeta todas las leyes
sobre propiedad intelectual brindadas por el país.
144
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Con respecto a participación en Ideologías Políticas
Toda ideología política no debe de ser propagada en tiempo o infraestructura
laboral (sea positiva o negativa).
Cualquier participación en actividades políticas serán siempre actuares personales
y no representarán de ninguna forma a la empresa.
Con respecto a protección y Uso de los Recursos de la Empresa
Todo bien perteneciente a Green Paper S.A.C. deben ser utilizados con eficiencia
y en beneficio de la misma. Asimismo, dichos poseen medidas de seguridad y control que
los protege.
Los recursos de la empresa solo deben de ser utilizados para actividades
relacionados a lo laboral.
Con respecto a gratificaciones
No se ofrecen o solicitan a título personal ningún beneficio (regalo) fuera del
monetario estipulado legalmente.
Todo regalo, recibido de proveedores o clientes, valorado en más de medio salario
básico, debe de ser inmediatamente notificado al Comité de Ética y Conducta.
Con respecto a relaciones Comerciales
Siempre se brinda trato cordial, igualitario y honesto a los clientes, con el fin de
satisfacerlos.
Toda adquisición de bien o servicio será verificando que los proveedores brinden
calidad, rentabilidad y buen servicio,
Todos los contratos y acuerdos se realizarán según términos legales establecidos.
145
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Con respecto a Veracidad en Registros e Información
Toda información de los distintos procesos de la empresa es confiables, veraces y
cumplen los requerimientos legales.
Comité de sostenibilidad
Lo presentado a continuación está basado en el “Reglamente del Comité de
Sostenibilidad y Gobierno Corporativo” presentado el año 2019 por la empresa Sura Asset
Management.
Guía De Comité De Sostenibilidad
Objeto: El objetivo principal del presente es la determinación los principios de actuares
del comité de Sostenibilidad de Green Paper S.A.C. Asimismo, se presentaran algunas reglas de
la organización, sus funciones y conductas esperadas de los miembros.
Ámbito de Aplicación: La aplicación del presenta es a nivel general y de forma
obligatoria para cada miembro del comité de Sostenibilidad de Green Paper S.A.C.
Clases de Reuniones, Lugar de Realización y Cronograma:
El Comité se deberá reunir como mínimo tres (3) veces al año o más cuando las
circunstancias así lo requieran.
El Comité se reunirá válidamente en el domicilio social o en cualquiera de los
países en los que se ejerza la administración de la Empresa.
El comité podrá hacer tanto reuniones presenciales como virtuales, si es que
miembros del Comité no se encuentran en una misma ciudad.
El Comité será convocado, por el Secretario de la Junta Directiva a solicitud,
como mínimo, dos de sus miembros.
Las fechas de reuniones serán estipuladas al finalizar el año por la Junta Directiva.
146
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Medios de Convocatoria a Reuniones: La convocatoria a reuniones, tanto ordinarias
como extraordinarias, solo se verán procesadas al enviar un correo por algún miembro de la
Junta Directiva hacia el comité de Sostenibilidad con un mínimo de una semana hábil previo a la
fecha de la reunión.
Contenido de la Convocatoria: Toda convocatoria a reunión del Comité deberá presentar
al menos los datos generales de la reunión como lugar, fecha, hora y orden del día del que se
encargará el Comité en cada oportunidad.
Para deliberaciones y toma de decisorio: En todas las reuniones en la cuales se ve
necesario tomar decisiones, se optara por deliberar con la presencia de la mayoría de miembros
(considerar mayoría simple como decisión) .En caso de empate, el asunto será resuelto por la
Junta Directiva.
Responsabilidades del Comité:
Apoyar la impartición de directrices a la Administración relacionadas con la
sostenibilidad.
Orientar la adquisición, seguimiento y mejora de prácticas en beneficio del medio
ambiente y el entorno social.
Revisar con frecuencia compromisos y las políticas de inversión social y
sostenibilidad,
Presentar a la Junta Directiva dentro del Informe Anual de Gobierno Corporativo
un capítulo dedicado para la sostenibilidad.
Agenda de Reuniones: El orden del día de la reunión deberá incorporar los siguientes
asuntos:
Aprobación del orden del día
Aprobación del acta anterior
147
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Asuntos de los miembros del Comité
Asuntos del Presidente de la Sociedad
Temas para aprobación por parte del Comité
Temas informativos
Políticas de seguridad y salud ocupacional.
A continuación, se presentaran las políticas de Seguridad y Salud Ocupacional, las cuales
están basadas en el homólogo de la empresa Nestlé presentada el año 2008.
Políticas De Seguridad Y Salud Ocupacional De Green Paper S.A.C.
La Seguridad no es negociable: El éxito futuro solo es posible si cada uno de los
colaboradores de Green Paper S.A.C. se encuentra cómodo y seguro en sus infraestructuras. Al
ser lo principal cada colaborador, la empresa se enfoca en protegerlos.
Cumplimiento: La prevención de accidentes es muy importante, por lo que es obligatorio
el uso de los implementos en todos los centros de trabajo.
Una sólida organización en seguridad y salud: Cada accidente es evitables. Cada acto es
considerado desde la perspectiva de la prevención. Esto quiere decir que cada acto puede tener
un peligro que será previamente identificado y por ende una medida de protección será
establecida. Esto con el fin de eliminar o minimizar al máximo el riesgo.
Mejora Continua: Las medidas, así como los procesos siempre cambiaran para mejor.
De esta manera, la seguridad de todo el plantel está constantemente confirmada. Como bien se
mencionó antes, la prevención es lo primordial; pero si existen incidentes, de ellos se aprenderá
para mejorar los medios tomados con anterioridad.
Liderazgo y Participación: Se busca que en medio de crisis los colaboradores de Green
Paper S.A.C. muestren clama y liderazgo, además de una constante participación en mejoras u
observaciones.
148
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Cuestionar actos inseguros que observen en el planten
Detener cualquier tarea si se entiende que la seguridad no es la adecuada
Las pertinentes medidas de control del riesgo: Si bien como empresa, Green Paper
S.A.C. se enfoca en proteger a sus colaboradores, ellos también deben apoyar con sus
observaciones y comentarios sobre actividades realizadas en la planta.
Comunicación, educación y formación:
La implementación y mejora continua solo se lograra mediante la comunicación
con cada colaborador posible.
La formación y capacitación de cada colaborador es importante. Esto para
asegurar que todos tienen el conocimiento necesario para evitar situaciones inseguras y
mostrar una respuesta rápida.
Implementación, certificación y auditorias: Buscar siempre el estar a la vanguardia.
La Dirección local es responsable de su implementación: Green Paper contará con la
certificación OHSAS 18001.
149
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
PLAN DE MARKETING
Estrategias de Marketing.
Estrategia de producto
Como bien se sabe ya, los nuevos productos salen al mercado debido a la aparición o
denotación de una necesidad existente. Se cree que la necesidad es el primer paso que genera un
deseo de compra y, al final, se traduce en la misma.
Ilustración 92: Proceso de Demanda
Fuente: Elaboración Propia
Producto fundamental: Productos en base de papel de piedra.
Permite anotar, organizar
Es durable
Es resistente a la humedad
Es sostenible
Es impermeable
Es anti grasa
Evita que se propaguen los hongos
Producto real
Productos de calidad y larga durabilidad
La presentación en agendas espiraladas, cuadernos espiralados y libretas.
150
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Marca: Green Paper
Logo:
Ilustración 93: Green Paper S.A.C. Logo completo
Fuente: Elaboración Propia
Ilustración 94: Green Paper S.A.C. Logo reducido
Fuente: Elaboración Propia
Ilustración 95: Green Paper S.A.C. Logo pequeño
Fuente: Elaboración Propia
Producto:
Ilustración 96: Todos los productos de Green Paper S.A.C.
151
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Fuente: Elaboración Propia
Producto aumentado:
Garantía de productos resistentes, mostrando dificultad al querer ser rotos con la mano.
Garantía de impermeabilidad de cada una de las hojas hechas a base del papel de piedra.
Disponibilidad siempre asegurada en los distinto puntos de venta previamente designados
y pagina web.
Línea de servicio al cliente, página web y redes sociales con disponibles para
sugerencias.
Estrategia de precio
Como bien se sabe para poder establecer los precios, las empresas deben de fijarse en el
mercado, en los costes de la empresa o en el valor del propio producto. Si bien cada cual tiene
sus propias ventajas, por las propiedades de alto valor de los distintos productos de Green Paper,
se utilizara el método de determinación por valor propio del producto.
El desarrollo de esta estrategia está basada en el capítulo 10 del libro “Marketing” de
Kotler y Amstrong (2012). La estrategia del valor del producto se enfoca en el valor que le
aportan al cliente. Dando así a entender que el valor principal del producto, como antes ya se
había dicho, son sus insumos no dañinos para el medio ambiente. Esto quiere decir que no solo
se presentan cuaderno, agendas o libretas comunes, sino que estas son hechas a base de papel de
piedra y con tapas de cartón reciclado.
Ilustración 97: Extremos de fijación de precios para Cuadernos espiralados
Fuente: Elaboración Propia
En la imagen anterior se ha de recalcar que el precio máximo de los cuadernos seria de
S/. 44 pues es el precio máximo obtenido en el estudio de mercado. Por otro parte, no se puede
cobrar menos de S/. 15, puesto a que no existirían utilidades.
Percepciones de valor de
los clientesCostos del producto
S/. 44.9 S/. 15
Otros factores internos y externos
que se deben tomar en cuenta
152
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ahora bien, el mismo libro muestra la fijación como un proceso en el cual se analiza
primero las necesidades y precepciones del valor que los clientes poseen. Como ya se mencionó
en capítulos anteriores, el principal valor que los clientes recalcan es la presentación de un papel
más durable y que no afectar a árboles o consume agua. De esta manera, se resalta a la empresa
como eco amigable y consiente de la realidad de recursos naturales tan importantes como el agua
y los árboles.
Ilustración 98: Proceso de fijación de precio por valor
Fuente: “Marketing”, Kotler y Amstrong (2012)
Finalmente, se utilizará la estrategia de valor basándose en precios altos-bajos. Con esto
se quiere decir que la empresa estipulara un precio “alto” considerado como el regular según la
valorización del producto. Asimismo, en ciertas ocasiones, se presentaran promociones con
precios temporalmente “bajos” en productos seleccionados.
Una posible estipulación de precios seria la presentada a continuación:
Ilustración 99: Precios y descuentos según presentación
Fuente: Elaboración Propia
Estrategia de distribución
Función del canal: Almacenamiento: En esta la empresa se propone el disponer en todo
momento de la cantidad necesaria para satisfacer la demanda de los clientes. (Huerta de la Vega,
2004)
Definir el tipo de canal: El canal utilizado será uno Directo, al ser una empresa nueva se
utilizará como canal un sitio web el cual nos comunicara directamente con los clientes.
Evaluar las
necesidades y las
percepciones de
valor de los clientes
Fijar un precio
meta que se ajusta
al valor percibido
por los clientes
Determinar los
costos a los que se
podría incurrir
Diseñar un
producto que
entregue el valor
deseado al precio
meta
Producto Tamaño Precio regular Porcentaje en Promociones
Cuaderno espiralado A4 S/44.90 10%
Agenda A6 S/53.90 15%
Libreta A7 S/10.90 10%
153
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 100: Sitio web de Green Paper (vista ordenador)
Fuente: Elaboración Propia
154
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Ilustración 101: Sitio web de Green Paper (vista móvil)
Fuente: Elaboración Propia
Intensidad: Se enfocara en una distribución Intensiva. De acuerdo con el producto
mostrado, que es la combinación de precio alto/medio, con frecuencia media de compra y gran
fidelización de marca; es lo más adecuado.
Tipo de estrategia: La estrategia a utilizar es la de distribución exclusiva, ya que con
esta la distribución se limitara a tiendas de la marca o de algunos lugares selectivos. Esta
estrategia brindará mayor control y un ahorro considerable en gastos. Además, brindara una
mejor percepción de la marca ya que la comunicación siempre será efectiva y adecuada para los
clientes.
Tipo de flota: En este caso, la distribución de los productos será tercerizado. Se buscará
que el producto llegue de la mejor manera. Por ende, la empresa encargada de la entrega ofrecerá
un servicio adecuado que garantice que el producto llegue bien.
155
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Estrategia de promoción y publicidad
Tras el estudio de mercado, se sabe que el mercado objetivo se encuentra entre los 18 y
28 años. Este público está dentro de redes sociales como Instagram y Facebook.
Además, de eso se procederá a la creación de una página web en el cual se compartirán
materiales audiovisuales y opiniones de clientes previos. A esto se le adiciona la capacidad de
tener una comunicación más directa con los clientes, para absolver dudas u otros.
Los costos de estrategia y promoción serán:
Tabla 60: Costos de estrategia promocional
Fuente: Elaboración Propia
A continuación, presentamos el cronograma del primer año de promociones y
publicidades.
Tabla 61: Cronograma Promoción y Publicidad Enero - Junio
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 62: Cronograma Promoción y Publicidad Julio - Diciembre
Fuente: Elaboración Propia
Estragtegia Costo Manera
Redes Sociales ( Facebook Instagram) S/2,000.00 Anual
Creación de la página Web S/2,500.00 Única inversión
Mantenimiento página Web S/4,000.00 Anual
Presentación en Ferias S/6,000.00 Anual
Presentación de la marca S/30,000.00 Única inversión
Compra de carteles o medios publicitarios S/15,000.00 Anual
S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4
Afiches X X X X X X X X
Descuentos X X X X X X X X X X X X
Facebook X X X X X X X X X X X X
Instagram X X X X X X X X X X X X
Ventas Web X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X
JUNIOMedios
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4
Afiches X X X X
Descuentos X X X X X X X X
Facebook X X X X X X X X X X X X X X X
Instagram X X X X X X X X X X X X X X X
Ventas Web X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X
MediosJULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
156
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
PLANIFICACIÓN FINANCIERA
Previo al desarrollo del presente capitulo se realizó una corta pregunta las mismas
personas encuestadas durante el estudio de mercado. Dicha pregunta fue: “¿Cuál producto
consumes más?” con dicha pregunta se logró hallar un porcentaje de consumo el cual ayudo al
desarrollo del presente y futuro capitulo.
Ilustración 102: Preferencias de productos de Green Paper
Fuente: Elaboración Propia
La Inversión
La inversión debe es el pasa más importante de una empresa en sus inicios. Por lo tanto,
la información obtenida agregará cierto nivel de seguridad en el desarrollo de los procesos, con
el fin de la obtención de un futuro financiero sólido.
A continuación, se detallará la inversión del proyecto Green Paper, compuesta por tres
grupos: Inversión de activos tangibles, inversión en activos intangibles e inversión en capital de
trabajo.
Inversión preoperativa
Costo laboral mensual para los 14 trabajadores.
157
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Tabla 63: Costo laboral mensual para los 14 puestos
Fuente: Elaboración Propia
Activos tangibles
Tabla 64: Costos de máquinas y equipos
Fuente: Elaboración Propia
Activos intangibles
Tabla 65: Resumen activos fijos intangibles
Puesto Cantidad Sueldo BrutoAsignación
familiarSueldo básico AFP / ONP Essalud Costo de planilla Total
Gerente General 1 S/.5,000.00 S/.93.00 S/.5,093.00 S/.600.00 S/.450.00 S/.6,143.00 S/.6,143.00
Gerente de Marketing 1 S/.3,900.00 S/.93.00 S/.3,993.00 S/.468.00 S/.351.00 S/.4,812.00 S/.4,812.00
Gerente RRHH 1 S/.3,800.00 S/.93.00 S/.3,893.00 S/.456.00 S/.342.00 S/.4,691.00 S/.4,691.00
Jefe de Marketing 1 S/.2,300.00 S/.93.00 S/.2,393.00 S/.276.00 S/.207.00 S/.2,876.00 S/.2,876.00
Jefe de Ventas 1 S/.2,300.00 S/.93.00 S/.2,393.00 S/.276.00 S/.207.00 S/.2,876.00 S/.2,876.00
Jefe de operaciones 1 S/.2,300.00 S/.93.00 S/.2,393.00 S/.276.00 S/.207.00 S/.2,876.00 S/.2,876.00
Supervisor Logística 1 S/.2,000.00 S/.93.00 S/.2,093.00 S/.240.00 S/.180.00 S/.2,513.00 S/.2,513.00
Supervisor de producción 1 S/.2,000.00 S/.93.00 S/.2,093.00 S/.240.00 S/.180.00 S/.2,513.00 S/.2,513.00
Supervisor SSOMA 1 S/.2,000.00 S/.93.00 S/.2,093.00 S/.240.00 S/.180.00 S/.2,513.00 S/.2,513.00
Supervisor control de calidad 1 S/.2,000.00 S/.93.00 S/.2,093.00 S/.240.00 S/.180.00 S/.2,513.00 S/.2,513.00
Analista químico 1 S/.1,500.00 S/.93.00 S/.1,593.00 S/.180.00 S/.135.00 S/.1,908.00 S/.1,908.00
Administrador 1 S/.1,500.00 S/.93.00 S/.1,593.00 S/.180.00 S/.135.00 S/.1,908.00 S/.1,908.00
Asistente RRHH 1 S/.1,500.00 S/.93.00 S/.1,593.00 S/.180.00 S/.135.00 S/.1,908.00 S/.1,908.00
Operarios 12 S/.930.00 S/.93.00 S/.1,023.00 S/.111.60 S/.83.70 S/.1,218.30 S/.14,619.60
S/.54,669.60Total
Maquinaria Precio en dólares Precio en soles Cantidad Costos totales
Trituradora $14,300.00 S/48,620.00 1 S/48,620.00
Mezcladora $3,600.00 S/12,240.00 1 S/12,240.00
Maq. de Extrusión $9,000.00 S/30,600.00 1 S/30,600.00
Maq. de Cortado $3,000.00 S/10,200.00 1 S/10,200.00
Máq. tratamiento corona $3,300.00 S/11,220.00 1 S/11,220.00
Rebobinadora $4,500.00 S/15,300.00 1 S/15,300.00
Máq. De Estucado $3,200.00 S/10,880.00 1 S/10,880.00
Impresora $2,700.00 S/9,180.00 3 S/27,540.00
Maq. Inserición de tapas $8,500.00 S/28,900.00 1 S/28,900.00
Espiraladora $4,900.00 S/16,660.00 1 S/16,660.00
Carretillas $250.00 S/850.00 2 S/1,700.00
Montacargas $8,000.00 S/27,200.00 2 S/54,400.00
S/268,260.00Total
Activo Intangible Precio en soles
Acto Constitutivo (Minuta) S/.360.00
Elaboración de Escritura pública S/.320.00
Inscripción a registros públicos S/.20.00
Registro de Marca S/.535.00
Licencia municipal S/.578.00
Costo de defensa civil 168.00
Costos Totales S/.1,981.00
158
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 66: Resumen de los activos fijos, activos intangibles y capital de trabajo
Fuente: Elaboración Propia
Inversión en capital de trabajo
Costo total de materia prima para los primeros 4 meses, con base en la demanda de los
productos.
Tabla 67: Costo de inversión de materia prima para los primeros 4 meses para el producto cuaderno
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 68: Costo de inversión de materia prima para los primeros 4 meses para el producto agenda
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 69: Costo de inversión de materia prima para los primeros 4 meses para el producto libreta
Fuente: Elaboración Propia
Costo total de materia prima para los primeros 4 meses
Tabla 70: Resumen del costo total para las inversiones de materia prima
Concepto Aporte Propio Banca Total %
Activos Fijos S/. 0 S/. 288,543 S/. 288,543 39.33%
Activos Intangibles S/. 1,981 S/. 0 S/. 1,981 0.27%
Inversión de Gasto pre-operativos S/.0 S/. 290,524 S/. 290,524 39.60%
Capital de Trabajo S/. 152,612 S/. 0 S/. 152,612 20.80%
21.07% 78.93%
Inversión Total S/. 154,593 S/. 579,067 S/. 733,660
Cantidad Unidades Precio en dólares Precio en soles
1622 kg/m3 $84.64 S/.287.77
406 kg $405.55 S/.1,419.43
5794 unidad $391.92 S/.1,332.53
5794 unidad $2,556.00 S/.8,690.40
$3,438.11 S/.11,730.13Costo total
Cuaderno hecho de papel de piedra
Piedra Caliza
Polietileno
Espiral
Tapas de carton
Cantidad Unidades Precio en dólares Precio en soles
186 kg/m3 $9.68 S/.32.92
46 kg $46.40 S/.162.40
3090 unidad $1,363.20 S/.4,634.88
$1,419.28 S/.4,830.20
Tapas de carton
Polietileno
Piedra Caliza
Agenda hecho de papel de piedra
Costo total
Cantidad Unidades Precio en dólares Precio en soles
28 kg/m3 $1.46 S/.4.97
7 kg $7.00 S/.24.50
772 unidad $37.49 S/.127.46
772 unidad $340.80 S/.1,158.72
$386.75 S/.1,315.65
Espiral
Tapas de carton
Piedra Caliza
Polietileno
Libreta hecho de papel de piedra
Costo total
Producto Costo
Cuaderno espiralado S/.11,730.13
Agenda S/.4,830.20
Libreta S/.1,315.65
Total S/.17,875.98
159
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Fuente: Elaboración Propia
Equipos de protección
Tabla 71: Resumen de costos para la inversión de equipos de inversión
Fuente: Elaboración Propia
Servicios básicos mensuales
Tabla 72: Servicios básicos necesarios para la operación
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 73: Resumen de la inversión de capital
Fuente: Elaboración Propia
Costos del proyecto.
El costo total del proyecto corresponde a los activos fijos, activos intangibles y el capital
del trabajo.
Tabla 74: Costo total de inversiones del proyecto
Equipos Cantidad Unidad Precio Total
Casco 12 unidades S/.40.00 S/.480.00
Guantes 12 pares S/.3.00 S/.36.00
zapatos de seguridad 12 pares S/.60.00 S/.720.00
Mascarillas 5 centenares S/.75.00 S/.375.00
Exintor 4 unidad S/.30.00 S/.120.00
S/.1,731.00Total
Servicios Costo
Publicidad S/.32,500.00
Internet S/.189.00
Agua S/.430.50
Luz S/.1,056.00
Alquiler deplanta S/.44,160.00
Total 78335.5
Inversión Costo
Materia prima S/.17,875.98
Equipos de protección S/.1,731.00
Planilla S/.54,669.60
Servicios Básicos S/.78,335.50
Total S/.152,612.08
Inversion Costo
Activos Tangibles S/.288,543.00
Activos Intangibles S/.1,981.00
Capital de Trabajo S/.152,612.08
Total S/.443,136.08
160
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Fuente: Elaboración Propia
Inversiones futuras.
Con el objetivo de alcanzar otros públicos que consumen productos de papelería, en las
inversiones futuras hay la posibilidad de hacer otros productos derivados de papelería hecho con
papel de piedra.
Financiamiento.
Se estableció una estructura de financiamiento para saber con seguridad la correcta
utilización del presupuesto total y la procedencia de la obtención del efectivo. En puntos
anteriores se presentó el cuadro que muestra el Costo Total del proyecto, el cual será de gran
utilidad. Esto debido a que ayudara al cálculo del financiamiento, que será mediante el aporte de
los socios y préstamo de una entidad financiera.
Endeudamiento y condiciones.
Con el objetivo de este proyecto, se debe elaborar un plan económico y financiero:
El 21,1% de la inversión, será realizado por el aporte de los socios o inversionistas,
quienes aportarán equitativas cantidades.
El 78,9% será solventado con un préstamo de una entidad bancaria.
Tabla 75: Datos generales del Financiamiento
Fuente: Elaboración Propia
En el cuadro anterior se muestra que se financiará aproximadamente 78,9% con deuda, y
22,1% con inversión propia de los socios.
En el siguiente cuadro se observa el aporte proprio que será de S/. 154.593, para los
montos de activos intangibles y capital de trabajo. El endeudamiento es correspondiente los
montos de activos fijos e inversión de gastos pre-operativos.
Descripción S/. %
Aporte Propio S/. 154,593 21.1%
Banco S/. 579,067 78.9%
Total S/. 733,660 100.0%
161
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Tabla 76: Aporte por socio
Fuente: Elaboración Propia
La empresa es composta por 6 inversionistas, cada uno va hacer una inversión de S/.
25.765,51.
Las condiciones de préstamo al banco Caja Municipal Sullana, con plazo de pago de 5
años, se muestran en el siguiente cuadro.
Tabla 77: Condiciones del Préstamo
Fuente: Elaboración Propia
Tarifario Caja Sullana promedio de tasa mínima y máxima en soles.
El préstamo será de S/. 579.067, un plazo de 5 años, con cuotas de 60 meses y una Tasa
Efectiva Mensual (TEM) de 1,47%.
Concepto Aporte Total %
Angela Bernui S/.25,765.51 S/. 25,766 16.67%
Fabrizio Bohórquez S/.25,765.51 S/. 25,766 16.67%
Rafael Cáceres S/.25,765.51 S/. 25,766 16.67%
Alison Carpio S/.25,765.51 S/. 25,766 16.67%
Camila Mendes S/.25,765.51 S/. 25,766 16.67%
Oscar Muñiz S/.25,765.51 S/. 25,766 16.67%
Total Aporte S/.154,593.08 S/.154,593.08 100%
Importe a desembolsar S/. 579,067
Tasa de interés efectiva* 19.17% anual
Plazo de Amortización 60.0 meses
Tipo de amortización
Tipo de Cuota Fija
Valor de la cuota mensual S/. 14,600
Amortización Variable
Condiciones del Préstamo
162
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Tabla 78: Cronograma de pagos mensuales primeras 30 cuotas del préstamo
Fuente: Elaboración Propia
Préstamo Amortización Intereses Cuota Saldo
Total Mensual 1.47% Mensual Préstamo
1 S/579,067.00 S/6,074.51 S/8,525.25 S/14,599.76 S/572,992.49
2 S/572,992.49 S/6,163.94 S/8,435.82 S/14,599.76 S/566,828.56
3 S/566,828.56 S/6,254.69 S/8,345.07 S/14,599.76 S/560,573.87
4 S/560,573.87 S/6,346.77 S/8,252.99 S/14,599.76 S/554,227.10
5 S/554,227.10 S/6,440.21 S/8,159.55 S/14,599.76 S/547,786.89
6 S/547,786.89 S/6,535.02 S/8,064.73 S/14,599.76 S/541,251.87
7 S/541,251.87 S/6,631.24 S/7,968.52 S/14,599.76 S/534,620.63
8 S/534,620.63 S/6,728.86 S/7,870.90 S/14,599.76 S/527,891.77
9 S/527,891.77 S/6,827.93 S/7,771.83 S/14,599.76 S/521,063.84
10 S/521,063.84 S/6,928.45 S/7,671.31 S/14,599.76 S/514,135.39
11 S/514,135.39 S/7,030.45 S/7,569.30 S/14,599.76 S/507,104.93
12 S/507,104.93 S/7,133.96 S/7,465.80 S/14,599.76 S/499,970.97
13 S/499,970.97 S/7,238.99 S/7,360.77 S/14,599.76 S/492,731.99
14 S/492,731.99 S/7,345.56 S/7,254.19 S/14,599.76 S/485,386.42
15 S/485,386.42 S/7,453.71 S/7,146.05 S/14,599.76 S/477,932.71
16 S/477,932.71 S/7,563.45 S/7,036.31 S/14,599.76 S/470,369.27
17 S/470,369.27 S/7,674.80 S/6,924.96 S/14,599.76 S/462,694.47
18 S/462,694.47 S/7,787.79 S/6,811.97 S/14,599.76 S/454,906.68
19 S/454,906.68 S/7,902.44 S/6,697.32 S/14,599.76 S/447,004.24
20 S/447,004.24 S/8,018.79 S/6,580.97 S/14,599.76 S/438,985.45
21 S/438,985.45 S/8,136.84 S/6,462.92 S/14,599.76 S/430,848.61
22 S/430,848.61 S/8,256.64 S/6,343.12 S/14,599.76 S/422,591.97
23 S/422,591.97 S/8,378.19 S/6,221.57 S/14,599.76 S/414,213.78
24 S/414,213.78 S/8,501.54 S/6,098.22 S/14,599.76 S/405,712.24
25 S/405,712.24 S/8,626.70 S/5,973.06 S/14,599.76 S/397,085.54
26 S/397,085.54 S/8,753.71 S/5,846.05 S/14,599.76 S/388,331.83
27 S/388,331.83 S/8,882.58 S/5,717.17 S/14,599.76 S/379,449.24
28 S/379,449.24 S/9,013.36 S/5,586.40 S/14,599.76 S/370,435.89
29 S/370,435.89 S/9,146.06 S/5,453.70 S/14,599.76 S/361,289.83
30 S/361,289.83 S/9,280.71 S/5,319.05 S/14,599.76 S/352,009.12
Mes
163
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Tabla 79: Cronograma de pagos mensuales ultimas 30 cuotas del préstamo
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 80: Resumen anual de pagos del préstamo
Fuente: Elaboración Propia
Préstamo Amortización Intereses Cuota Saldo
Total Mensual S/0.01 Mensual Préstamo
31 S/352,009.12 S/9,417.34 S/5,182.42 S/14,599.76 S/342,591.78
32 S/342,591.78 S/9,555.99 S/5,043.77 S/14,599.76 S/333,035.79
33 S/333,035.79 S/9,696.67 S/4,903.08 S/14,599.76 S/323,339.12
34 S/323,339.12 S/9,839.43 S/4,760.33 S/14,599.76 S/313,499.69
35 S/313,499.69 S/9,984.29 S/4,615.47 S/14,599.76 S/303,515.39
36 S/303,515.39 S/10,131.29 S/4,468.47 S/14,599.76 S/293,384.11
37 S/293,384.11 S/10,280.44 S/4,319.32 S/14,599.76 S/283,103.67
38 S/283,103.67 S/10,431.80 S/4,167.96 S/14,599.76 S/272,671.87
39 S/272,671.87 S/10,585.38 S/4,014.38 S/14,599.76 S/262,086.50
40 S/262,086.50 S/10,741.22 S/3,858.54 S/14,599.76 S/251,345.28
41 S/251,345.28 S/10,899.35 S/3,700.40 S/14,599.76 S/240,445.92
42 S/240,445.92 S/11,059.82 S/3,539.94 S/14,599.76 S/229,386.10
43 S/229,386.10 S/11,222.65 S/3,377.11 S/14,599.76 S/218,163.46
44 S/218,163.46 S/11,387.87 S/3,211.89 S/14,599.76 S/206,775.59
45 S/206,775.59 S/11,555.53 S/3,044.23 S/14,599.76 S/195,220.06
46 S/195,220.06 S/11,725.65 S/2,874.11 S/14,599.76 S/183,494.41
47 S/183,494.41 S/11,898.28 S/2,701.48 S/14,599.76 S/171,596.13
48 S/171,596.13 S/12,073.45 S/2,526.31 S/14,599.76 S/159,522.67
49 S/159,522.67 S/12,251.20 S/2,348.56 S/14,599.76 S/147,271.47
50 S/147,271.47 S/12,431.57 S/2,168.19 S/14,599.76 S/134,839.90
51 S/134,839.90 S/12,614.59 S/1,985.17 S/14,599.76 S/122,225.31
52 S/122,225.31 S/12,800.31 S/1,799.45 S/14,599.76 S/109,425.00
53 S/109,425.00 S/12,988.76 S/1,611.00 S/14,599.76 S/96,436.24
54 S/96,436.24 S/13,179.99 S/1,419.77 S/14,599.76 S/83,256.25
55 S/83,256.25 S/13,374.03 S/1,225.73 S/14,599.76 S/69,882.22
56 S/69,882.22 S/13,570.93 S/1,028.83 S/14,599.76 S/56,311.30
57 S/56,311.30 S/13,770.72 S/829.04 S/14,599.76 S/42,540.58
58 S/42,540.58 S/13,973.46 S/626.30 S/14,599.76 S/28,567.12
59 S/28,567.12 S/14,179.18 S/420.58 S/14,599.76 S/14,387.93
60 S/14,387.93 S/14,387.93 S/211.82 S/14,599.76 S/0.00
Mes
Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total
Amortización S/79,096.03 S/94,258.73 S/112,328.13 S/133,861.44 S/159,522.67 S/579,067.00
Intereses S/96,101.08 S/80,938.37 S/62,868.97 S/41,335.67 S/15,674.43 S/296,918.52
Escudo Fiscal S/25,947.29 S/21,853.36 S/16,345.93 S/10,747.27 S/4,075.35 S/78,969.21
Total S/149,249.81 S/153,343.74 S/158,851.17 S/164,449.83 S/171,121.75 S/797,016.31
164
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Capital y costo de oportunidad
Para el cálculo del costo de oportunidad de capital (COK), se utilizaron diversas
herramientas de finanzas. Debido a eso se realizó una investigación detallada sobre la industria
papelera en el mercado peruano y el mundo. Se debe comparar con la bolsa que es más cotizada
en el mundo, en este caso será Estados Unidos, de donde se obtendrá un beta, el rendimiento del
mercado, riesgo y las tasas de inflación de cada país. Para esto los datos que se expresarán como
las tasas impositivas y rendimientos deben ser colocados de acuerdo a la bolsa de cada país.
Tabla 81: Datos para el cálculo del COK
Fuente: Elaboración Propia
* Expresada en porcentaje
Tabla 82: Beta Apalancado
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 83: Calculo del COK Apalancado
Fuente: Elaboración Propia
Costo de capital promedio ponderado
El capital promedio ponderado (WACC) debe ser calculado al observar la cantidad
porcentual del dinero de la inversión y el dinero del préstamo por la entidad bancaria, como
también el costo de oportunidad y las tasas de intereses.
Concepto Tasa %
Tasa Libre de Riesgo E.E.U.U. RF 5.16%
Rendimiento del Mercado E.E.U.U. RM 9.03%
Beta desapalancada β 0.87
Beta apalancada β 3.28
Riesgo País Perú (Tasa %)* 1.60%
Tasa Impositiva Perú (IR) 26%
Costo Deuda (Kd) 19.170%
Razón Capital (K/(D+K) 21.07%
Razón Endeudamiento (D/(D+K) 78.93%
Beta Apalancada Beta desapalancada*(1+(1-t)*(D/C))
Beta Apalancada 3.28
COK Nominal 18%
COK Nominal + Riesgo País 19.48%
COK apalancado del proyecto 19.48%
Cálculo del COK Apalancado
165
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Tabla 84: Calculo del WACC
Fuente: Elaboración Propia
Presupuestos Base
COK apalancado 19.48%
Costo Deuda ( Kd ) 19.170%
Razón Capital (K/(D+K) 21.07%
Razón Endeudamiento (D/(D+K) 78.93%
Impuesto a la renta 26%
WACC 15.30%
Costo de capital promedio ponderado (Wacc)
166
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Presupuesto de ventas
Presupuesto de ventas por meses para el año de 2021
Tabla 85: Presupuesto de ventas Enero - Junio 2021
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 86: Presupuesto de ventas Julio - Diciembre 2021
CUADERNOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
Estacionalidad 15.79% 15.79% 7.37% 6.32% 3.16% 2.63%
Unidades 2744 2744 1281 1099 550 458
Ingresos S/123,205.60 S/123,205.60 S/57,516.90 S/49,345.10 S/24,695.00 S/20,564.20
AGENDAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
Estacionalidad 15.79% 15.79% 7.37% 6.32% 3.16% 2.63%
Unidades 1464 1464 684 586 293 244
Ingresos S/78,909.60 S/78,909.60 S/36,867.60 S/31,585.40 S/15,792.70 S/13,151.60
LIBRETAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
Estacionalidad 15.79% 15.79% 7.37% 6.32% 3.16% 2.63%
Unidades 366 366 171 147 74 61
Ingresos S/3,989.40 S/3,989.40 S/1,863.90 S/1,602.30 S/806.60 S/664.90
CUADERNOS JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Estacionalidad 5.26% 4.74% 4.74% 7.89% 13.16% 13.16%
Unidades 915 824 824 1372 2287 2287
Ingresos S/41,083.50 S/36,997.60 S/36,997.60 S/61,602.80 S/102,686.30 S/102,686.30
AGENDAS JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Estacionalidad 5.26% 4.74% 4.74% 7.89% 13.16% 13.16%
Unidades 488 440 440 732 1220 1220
Ingresos S/26,303.20 S/23,716.00 S/23,716.00 S/39,454.80 S/65,758.00 S/65,758.00
LIBRETAS JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Estacionalidad 5.26% 4.74% 4.74% 7.89% 13.16% 13.16%
Unidades 122 110 110 183 305 305
Ingresos S/1,329.80 S/1,199.00 S/1,199.00 S/1,994.70 S/3,324.50 S/3,324.50
167
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Fuente: Elaboración Propia
Presupuesto de ventas por meses para el año de 2022
Tabla 87: Presupuesto de ventas Enero - Junio 2022
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 88: Presupuesto de ventas Julio - Diciembre 2022
CUADERNOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
Estacionalidad 15.79% 15.79% 7.37% 6.32% 3.16% 2.63%
Unidades 2900 2900 1354 1161 581 483
Ingresos S/130,210.00 S/130,210.00 S/60,794.60 S/52,128.90 S/26,086.90 S/21,686.70
AGENDAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
Estacionalidad 15.79% 15.79% 7.37% 6.32% 3.16% 2.63%
Unidades 1547 1547 722 620 310 258
Ingresos S/83,383.30 S/83,383.30 S/38,915.80 S/33,418.00 S/16,709.00 S/13,906.20
LIBRETAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
Estacionalidad 15.79% 15.79% 7.37% 6.32% 3.16% 2.63%
Unidades 387 387 181 155 78 65
Ingresos S/4,218.30 S/4,218.30 S/1,972.90 S/1,689.50 S/850.20 S/708.50
CUADERNOS JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Estacionalidad 5.26% 4.74% 4.74% 7.89% 13.16% 13.16%
Unidades 966 871 871 1449 2417 2417
Ingresos S/43,373.40 S/39,107.90 S/39,107.90 S/65,060.10 S/108,523.30 S/108,523.30
AGENDAS JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Estacionalidad 5.26% 4.74% 4.74% 7.89% 13.16% 13.16%
Unidades 516 465 465 773 1289 1289
Ingresos S/27,812.40 S/25,063.50 S/25,063.50 S/41,664.70 S/69,477.10 S/69,477.10
LIBRETAS JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Estacionalidad 5.26% 4.74% 4.74% 7.89% 13.16% 13.16%
Unidades 129 117 117 194 323 323
Ingresos S/1,406.10 S/1,275.30 S/1,275.30 S/2,114.60 S/3,520.70 S/3,520.70
168
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Fuente: Elaboración Propia
Presupuesto de ventas por meses para el año de 2023
Tabla 89: Presupuesto de ventas Enero - Junio 2023
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 90: Presupuesto de ventas Julio - Diciembre 2023
CUADERNOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
Estacionalidad 15.79% 15.79% 7.37% 6.32% 3.16% 2.63%
Unidades 3065 3065 1431 1227 614 511
Ingresos S/137,618.50 S/137,618.50 S/64,251.90 S/55,092.30 S/27,568.60 S/22,943.90
AGENDAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
Estacionalidad 15.79% 15.79% 7.37% 6.32% 3.16% 2.63%
Unidades 1635 1635 763 655 328 273
Ingresos S/88,126.50 S/88,126.50 S/41,125.70 S/35,304.50 S/17,679.20 S/14,714.70
LIBRETAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
Estacionalidad 15.79% 15.79% 7.37% 6.32% 3.16% 2.63%
Unidades 409 409 191 164 82 69
Ingresos S/4,458.10 S/4,458.10 S/2,081.90 S/1,787.60 S/893.80 S/752.10
CUADERNOS JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Estacionalidad 5.26% 4.74% 4.74% 7.89% 13.16% 13.16%
Unidades 1021 920 920 1532 2555 2555
Ingresos S/45,842.90 S/41,308.00 S/41,308.00 S/68,786.80 S/114,719.50 S/114,719.50
AGENDAS JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Estacionalidad 5.26% 4.74% 4.74% 7.89% 13.16% 13.16%
Unidades 545 491 491 817 1363 1363
Ingresos S/29,375.50 S/26,464.90 S/26,464.90 S/44,036.30 S/73,465.70 S/73,465.70
LIBRETAS JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Estacionalidad 5.26% 4.74% 4.74% 7.89% 13.16% 13.16%
Unidades 137 123 123 205 341 341
Ingresos S/1,493.30 S/1,340.70 S/1,340.70 S/2,234.50 S/3,716.90 S/3,716.90
169
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Fuente: Elaboración Propia
Presupuesto de ventas por meses para el año de 2024
Tabla 91: Presupuesto de ventas Enero - Junio 2024
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 92: Presupuesto de ventas Julio - Diciembre 2024
CUADERNOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
Estacionalidad 15.79% 15.79% 7.37% 6.32% 3.16% 2.63%
Unidades 3239 3239 1512 1297 649 540
Ingresos S/145,431.10 S/145,431.10 S/67,888.80 S/58,235.30 S/29,140.10 S/24,246.00
AGENDAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
Estacionalidad 15.79% 15.79% 7.37% 6.32% 3.16% 2.63%
Unidades 1728 1728 807 692 346 288
Ingresos S/93,139.20 S/93,139.20 S/43,497.30 S/37,298.80 S/18,649.40 S/15,523.20
LIBRETAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
Estacionalidad 15.79% 15.79% 7.37% 6.32% 3.16% 2.63%
Unidades 432 432 202 173 87 72
Ingresos S/4,708.80 S/4,708.80 S/2,201.80 S/1,885.70 S/948.30 S/784.80
CUADERNOS JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Estacionalidad 5.26% 4.74% 4.74% 7.89% 13.16% 13.16%
Unidades 1079 973 973 1619 2699 2699
Ingresos S/48,447.10 S/43,687.70 S/43,687.70 S/72,693.10 S/121,185.10 S/121,185.10
AGENDAS JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Estacionalidad 5.26% 4.74% 4.74% 7.89% 13.16% 13.16%
Unidades 576 519 519 863 1440 1440
Ingresos S/31,046.40 S/27,974.10 S/27,974.10 S/46,515.70 S/77,616.00 S/77,616.00
LIBRETAS JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Estacionalidad 5.26% 4.74% 4.74% 7.89% 13.16% 13.16%
Unidades 144 130 130 216 360 360
Ingresos S/1,569.60 S/1,417.00 S/1,417.00 S/2,354.40 S/3,924.00 S/3,924.00
170
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Fuente: Elaboración Propia
Presupuesto de ventas por meses para el año de 2025
Tabla 93: Presupuesto de ventas Enero - Junio 2025
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 94: Presupuesto de ventas Julio - Diciembre 2025
Fuente: Elaboración Propia
CUADERNOS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
Estacionalidad 15.79% 15.79% 7.37% 6.32% 3.16% 2.63%
Unidades 3422 3422 1598 1370 685 570
Ingresos S/153,647.80 S/153,647.80 S/71,750.20 S/61,513.00 S/30,756.50 S/25,593.00
AGENDAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
Estacionalidad 15.79% 15.79% 7.37% 6.32% 3.16% 2.63%
Unidades 1825 1825 852 731 366 304
Ingresos S/98,367.50 S/98,367.50 S/45,922.80 S/39,400.90 S/19,727.40 S/16,385.60
LIBRETAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
Estacionalidad 15.79% 15.79% 7.37% 6.32% 3.16% 2.63%
Unidades 457 457 213 183 92 76
Ingresos S/4,981.30 S/4,981.30 S/2,321.70 S/1,994.70 S/1,002.80 S/828.40
CUADERNOS JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Estacionalidad 5.26% 4.74% 4.74% 7.89% 13.16% 13.16%
Unidades 1140 1028 1028 1710 2852 2852
Ingresos S/51,186.00 S/46,157.20 S/46,157.20 S/76,779.00 S/128,054.80 S/128,054.80
AGENDAS JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Estacionalidad 5.26% 4.74% 4.74% 7.89% 13.16% 13.16%
Unidades 608 548 548 912 1522 1522
Ingresos S/32,771.20 S/29,537.20 S/29,537.20 S/49,156.80 S/82,035.80 S/82,035.80
LIBRETAS JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Estacionalidad 5.26% 4.74% 4.74% 7.89% 13.16% 13.16%
Unidades 152 137 137 228 381 381
Ingresos S/1,656.80 S/1,493.30 S/1,493.30 S/2,485.20 S/4,152.90 S/4,152.90
171
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Presupuesto de producción
Presupuesto de producción por meses para el año de 2021
Tabla 95: Presupuesto de producción por meses para el año de 2021
Fuente: Elaboración Propia
Presupuesto de producción por meses para el año de 2022
Tabla 96: Presupuesto de producción por meses para el año de 2022
Fuente: Elaboración Propia
Presupuesto de producción por meses para el año de 2023
Tabla 97: Presupuesto de producción por meses para el año de 2023
Fuente: Elaboración Propia
Presupuesto de producción por meses para el año de 2024
% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct. Nov. Dic. Total
15.79% 15.79% 7.37% 6.32% 3.16% 2.63% 5.26% 4.74% 4.74% 7.89% 13.16% 13.16% 100%
4,573 4,573 2,134 1,830 915 762 1,523 1,373 1,373 2,285 3,811 3,811 28,965
2.50% 114 114 53 46 23 19 38 34 34 57 95 95 724
5% 229 229 107 92 46 38 76 69 69 114 191 191
0 229 229 107 92 46 38 76 69 69 114 191
4,916 5,145 2,523 2,074 1,075 865 1,676 1,552 1,544 2,525 4,212 4,288 32,395
Demanda
Merma de PT
Inventario Final de PT
Inventario Inicial
Estacionalidad %
Total
% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct. Nov. Dic. Total
15.79% 15.79% 7.37% 6.32% 3.16% 2.63% 5.26% 4.74% 4.74% 7.89% 13.16% 13.16% 100%
4,833 4,833 2,256 1,934 967 805 1,610 1,451 1,451 2,415 4,028 4,028 30,611
2.50% 121 121 56 48 24 20 40 36 36 60 101 101 765
5% 242 242 113 97 48 40 80 73 73 121 201 201
0 242 242 113 97 48 40 80 73 73 121 201
5,195 5,437 2,667 2,192 1,136 914 1,771 1,640 1,632 2,669 4,451 4,532 34,236
Inventario Final de PT
Estacionalidad %
Demanda
Merma de PT
Inventario Inicial
Total
% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct. Nov. Dic. Total
15.79% 15.79% 7.37% 6.32% 3.16% 2.63% 5.26% 4.74% 4.74% 7.89% 13.16% 13.16% 100%
5,107 5,107 2,384 2,044 1,022 851 1,701 1,533 1,533 2,552 4,257 4,257 32,349
2.50% 128 128 60 51 26 21 43 38 38 64 106 106 809
5% 255 255 119 102 51 43 85 77 77 128 213 213
0 255 255 119 102 51 43 85 77 77 128 213
5,490 5,746 2,818 2,317 1,201 966 1,872 1,733 1,725 2,820 4,704 4,789 36,180Total
Estacionalidad %
Demanda
Merma de PT
Inventario Final de PT
Inventario Inicial
172
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Tabla 98: Presupuesto de producción por meses para el año de 2024
Fuente: Elaboración Propia
Presupuesto de producción por meses para el año de 2025
Tabla 99: Presupuesto de producción por meses para el año de 2025
Fuente: Elaboración Propia
Presupuesto de compras
Presupuesto de compras por meses para los próximos 5 años. Corresponde a cantidad de materia prima para cada producto:
cuadernos, agendas y libretas.
Tabla 100: Presupuesto de compras 2021
Fuente: Elaboración Propia
% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct. Nov. Dic. Total
15.79% 15.79% 7.37% 6.32% 3.16% 2.63% 5.26% 4.74% 4.74% 7.89% 13.16% 13.16% 100%
5,397 5,397 2,519 2,160 1,080 899 1,798 1,620 1,620 2,697 4,498 4,498 34,183
2.50% 135 135 63 54 27 22 45 41 41 67 112 112 855
5% 270 270 126 108 54 45 90 81 81 135 225 225
0 270 270 126 108 54 45 90 81 81 135 225
5,802 6,072 2,978 2,448 1,269 1,020 1,978 1,832 1,823 2,980 4,970 5,060 38,231
Estacionalidad %
Demanda
Merma de PT
Inventario Inicial
Total
Inventario Final de PT
% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct. Nov. Dic. Total
15.79% 15.79% 7.37% 6.32% 3.16% 2.63% 5.26% 4.74% 4.74% 7.89% 13.16% 13.16% 100%
5,703 5,703 2,662 2,283 1,141 950 1,900 1,712 1,712 2,850 4,753 4,753 36,122
2.50% 143 143 67 57 29 24 47 43 43 71 119 119 903
5% 285 285 133 114 57 47 95 86 86 142 238 238
0 285 285 133 114 57 47 95 86 86 142 238
6,131 6,416 3,147 2,587 1,341 1,078 2,090 1,935 1,926 3,149 5,252 5,347 40,399Total
Inventario Final de PT
Inventario Inicial
Estacionalidad %
Demanda
Merma de PT
Materia Prima ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
Unidades 4,916 5,145 2,523 2,074 1,075 865 1,676 1,552 1,544 2,525 4,212 4,288 32,395
Masa 1168 1222 599 493 255 205 398 368 367 599 1001 1018
Piedra Caliza (kg) 935 978 480 395 204 165 319 295 294 480 801 815
Precio S/. S/165.86 S/173.49 S/85.15 S/70.07 S/36.19 S/29.27 S/56.59 S/52.33 S/52.15 S/85.15 S/142.09 S/144.57 S/1,092.91
Polietileno (kg) 234 245 120 99 51 42 80 74 74 120 201 204
Precio S/. S/819.00 S/857.50 S/420.00 S/346.50 S/178.50 S/147.00 S/280.00 S/259.00 S/259.00 S/420.00 S/703.50 S/714.00 S/5,404.00
Precio espiral S/. S/743.07 S/777.70 S/381.38 S/313.60 S/162.33 S/130.60 S/253.14 S/234.51 S/233.30 S/381.51 S/636.70 S/648.05 S/4,895.88
Precio tapas de carton S/. S/7,374.12 S/7,717.11 S/3,784.86 S/3,111.60 S/1,613.04 S/1,296.88 S/2,513.61 S/2,327.89 S/2,316.60 S/3,787.69 S/6,317.26 S/6,431.74 S/48,592.41
S/59,985.20Total (Soles)
173
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Tabla 101: Presupuesto de compras 2022
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 102: Presupuesto de compras 2023
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 103: Presupuesto de compras 2024
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 104: Presupuesto de compras 2025
Fuente: Elaboración Propia
Materia Prima ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
Unidades 5,195 5,437 2,667 2,192 1,136 914 1,771 1,640 1,632 2,669 4,451 4,532 34,236
Masa 1234 1292 633 521 270 217 421 389 387 634 1057 1076
Piedra Caliza (kg) 988 1034 507 417 216 174 337 312 310 508 846 862
Precio S/. S/175.26 S/183.42 S/89.94 S/73.97 S/38.32 S/30.87 S/59.78 S/55.35 S/54.99 S/90.11 S/150.07 S/152.91 S/1,154.99
Polietileno (kg) 247 259 127 105 54 44 85 78 78 127 212 216
Precio S/. S/864.50 S/906.50 S/444.50 S/367.50 S/189.00 S/154.00 S/297.50 S/273.00 S/273.00 S/444.50 S/742.00 S/756.00 S/5,712.00
Precio espiral S/. S/785.43 S/822.06 S/403.00 S/331.33 S/171.75 S/137.96 S/267.69 S/247.90 S/246.59 S/403.46 S/672.74 S/684.92 S/5,174.83
Precio tapas de carton S/. S/7,793.22 S/8,155.69 S/3,999.97 S/3,288.45 S/1,704.71 S/1,370.59 S/2,656.47 S/2,460.19 S/2,448.26 S/4,002.95 S/6,676.29 S/6,797.27 S/51,354.06
S/63,395.89Total (Soles)
Materia Prima ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
Unidades 5,490 5,746 2,818 2,317 1,201 966 1,872 1,733 1,725 2,820 4,704 4,789 36,180
Masa 1304 1365 669 550 285 229 445 412 410 670 1117 1137
Piedra Caliza (kg) 1044 1093 536 441 228 184 356 330 328 536 894 910
Precio S/. S/185.20 S/193.89 S/95.08 S/78.23 S/40.45 S/32.64 S/63.15 S/58.54 S/58.18 S/95.08 S/158.59 S/161.43 S/1,220.45
Polietileno (kg) 261 274 134 111 57 46 89 83 82 134 224 228
Precio S/. S/913.50 S/959.00 S/469.00 S/388.50 S/199.50 S/161.00 S/311.50 S/290.50 S/287.00 S/469.00 S/784.00 S/798.00 S/6,030.50
Precio espiral S/. S/830.10 S/868.68 S/426.00 S/350.11 S/181.38 S/145.95 S/282.93 S/261.96 S/260.79 S/426.26 S/710.94 S/723.88 S/5,468.99
Precio tapas de carton S/. S/8,235.74 S/8,618.79 S/4,227.10 S/3,475.17 S/1,801.51 S/1,448.41 S/2,807.31 S/2,599.89 S/2,587.28 S/4,230.25 S/7,055.39 S/7,183.24 S/54,270.08
S/66,990.02Total (Soles)
Materia Prima ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
Unidades 5,802 6,072 2,978 2,448 1,269 1,020 1,978 1,832 1,823 2,980 4,970 5,060 38,231
Masa 1378 1443 707 581 301 242 470 435 433 708 1181 1202
Piedra Caliza (kg) 1103 1155 566 466 241 194 376 348 347 567 945 962
Precio S/. S/195.66 S/204.89 S/100.40 S/82.66 S/42.75 S/34.41 S/66.70 S/61.73 S/61.55 S/100.58 S/167.63 S/170.65 S/1,289.63
Polietileno (kg) 276 289 142 117 61 49 94 87 87 142 237 241
Precio S/. S/966.00 S/1,011.50 S/497.00 S/409.50 S/213.50 S/171.50 S/329.00 S/304.50 S/304.50 S/497.00 S/829.50 S/843.50 S/6,377.00
Precio espiral S/. S/877.08 S/918.00 S/450.18 S/370.01 S/191.65 S/154.14 S/298.94 S/276.69 S/275.40 S/450.46 S/751.37 S/764.96 S/5,778.87
Precio tapas de carton S/. S/8,702.70 S/9,107.47 S/4,466.77 S/3,672.21 S/1,903.66 S/1,530.54 S/2,966.48 S/2,747.30 S/2,733.97 S/4,470.10 S/7,455.43 S/7,590.52 S/57,347.16
S/70,792.67Total (Soles)
Materia Prima ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
Unidades 6,131 6,416 3,147 2,587 1,341 1,078 2,090 1,935 1,926 3,149 5,252 5,347 40,399
Masa 1456 1524 748 615 318 256 496 460 457 748 1248 1270
Piedra Caliza (kg) 1166 1220 599 492 255 205 397 368 366 599 999 1017
Precio S/. S/206.84 S/216.42 S/106.26 S/87.28 S/45.23 S/36.37 S/70.42 S/65.28 S/64.93 S/106.26 S/177.21 S/180.41 S/1,362.90
Polietileno (kg) 292 305 150 123 64 52 100 92 92 150 250 255
Precio S/. S/1,022.00 S/1,067.50 S/525.00 S/430.50 S/224.00 S/182.00 S/350.00 S/322.00 S/322.00 S/525.00 S/875.00 S/892.50 S/6,737.50
Precio espiral S/. S/926.90 S/969.83 S/475.75 S/391.10 S/202.52 S/162.75 S/315.86 S/292.46 S/290.99 S/476.06 S/793.99 S/808.29 S/6,106.52
Precio tapas de carton S/. S/9,196.14 S/9,623.87 S/4,720.04 S/3,880.43 S/2,011.59 S/1,617.32 S/3,134.68 S/2,903.07 S/2,888.99 S/4,723.56 S/7,878.15 S/8,020.90 S/60,598.74
S/74,805.65Total (Soles)
174
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Presupuesto de costo de producción y de ventas
Tabla 105: Resumen de los costos de producción y ventas
Fuente: Elaboración Propia
Presupuesto de gastos administrativos
Tabla 106: Presupuesto de Gastos de implementos administrativos
Fuente: Elaboración Propia
Presupuesto de marketing y ventas
Presupuesto de marketing: Facebook, Instagram, página Web y carteles.
Tabla 107: Presupuesto de marketing y ventas
Fuente: Elaboración Propia
Descripción 2021 2022 2023 2024 2025 Total
MP y Insumos costos S/59,985.20 S/63,395.89 S/66,990.02 S/70,792.67 S/74,805.65 S/335,969.42
Indirectos S/1,486.50 S/1,486.50 S/1,486.50 S/1,486.50 S/1,486.50 S/7,432.50
Total S/61,471.70 S/64,882.39 S/68,476.52 S/72,279.17 S/76,292.15 S/343,401.92
Equipos Precio Cantidad Costo Total
Mesa Industrial S/.600.00 2 S/.1,200.00
Escritorio S/.269.90 10 S/.2,699.00
Computadoras S/.1,200.00 10 S/.12,000.00
Impresora S/.150.00 10 S/.1,500.00
Telefonos S/.116.00 6 S/.696.00
Silla giratorias S/.75.00 10 S/.750.00
Dispensador de agua S/.500.00 1 S/.500.00
Dispensador de papel S/.50.00 2 S/.100.00
Librero- Estante S/.270.00 2 S/.540.00
Balanza S/.150.00 1 S/.150.00
Matraz Volumétrico S/.15.00 2 S/.30.00
Pipeta de Vidrio S/.10.00 4 S/.40.00
Agitador de Cristal S/.11.00 4 S/.44.00
Vaso Precipitado S/.7.00 2 S/.14.00
Cristalizador S/.10.00 2 S/.20.00
S/.20,283.00Total
CONCEPTO 2021 2022 2023 2024 2025
Redes sociales (Facebook/Instagram) S/2,000.00 S/2,000.00 S/2,000.00 S/2,000.00 S/2,000.00
Creación de la página Web S/2,500.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
Mantenimiento página Web S/4,000.00 S/4,000.00 S/4,000.00 S/4,000.00 S/4,000.00
Presentación de Férias S/6,000.00 S/6,000.00 S/6,000.00 S/6,000.00 S/6,000.00
Presentación de la marca S/30,000.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
Compra de carteles o medio publicitarios S/15,000.00 S/15,000.00 S/15,000.00 S/15,000.00 S/15,000.00
Total S/59,500.00 S/27,000.00 S/27,000.00 S/27,000.00 S/27,000.00
175
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Presupuesto de gastos financieros
Tabla 108: Presupuesto de gastos financieros
Fuente: Elaboración Propia
Presupuestos de Resultados
En el siguiente punto se presentará el estado de ganancias y pérdidas proyectado, el
balance proyectado y los flujos de caja proyectados en los próximos 5 años.
Estado de ganancias y pérdidas proyectado
Tabla 109: Estado de Ganancias y pérdidas proyectado
Fuente: Elaboración Propia
Descripción 2021 2022 2023 2024 2025
Amortización S/79,096.03 S/94,258.73 S/112,328.13 S/133,861.44 S/159,522.67
Intereses S/96,101.08 S/80,938.37 S/62,868.97 S/41,335.67 S/15,674.43
Escudo fiscal S/24,986.28 S/21,043.98 S/16,345.93 S/10,747.27 S/4,075.35
Total S/150,210.82 S/154,153.13 S/158,851.17 S/164,449.83 S/171,121.75
Del 1 de enero al 31 de
diciembre de 2021
Del 1 de enero al 31 de
diciembre de 2022
Del 1 de enero al 31 de
diciembre de 2023
Del 1 de enero al 31 de
diciembre de 2024
Del 1 de enero al 31 de
diciembre de 2025
Ventas S/1,305,797.00 S/1,379,857.30 S/1,458,403.10 S/1,541,091.80 S/1,628,087.60
Costo de ventas S/59,985.20 S/63,395.89 S/66,990.02 S/70,792.67 S/74,805.65
Utilidad en operación S/1,245,811.80 S/1,316,461.41 S/1,391,413.08 S/1,470,299.13 S/1,553,281.95
Planilla S/801,804.13 S/801,804.13 S/801,804.13 S/801,804.13 S/801,804.13
Servicios S/196,746.00 S/152,586.00 S/152,586.00 S/152,586.00 S/152,586.00
Depreciacion de Mq y Eq, Eq protec, Eq, intangibles S/5,845.10 S/5,845.10 S/5,845.10 S/5,845.10 S/5,845.10
Gastos de marketing S/59,500.00 S/27,000.00 S/27,000.00 S/27,000.00 S/27,000.00
Utilidad neta operacional S/181,916.58 S/329,226.18 S/404,177.86 S/483,063.91 S/566,046.72
Impuesto a la renta S/47,298.31 S/85,598.81 S/105,086.24 S/125,596.62 S/147,172.15
Utilidad neta S/134,618.27 S/243,627.37 S/299,091.61 S/357,467.29 S/418,874.58
Estado de resultados
176
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Balance proyectado
Tabla 110: Balance general proyectado
Fuente: Elaboración Propia
Flujo de caja proyectado
Flujo de caja operativo
Del 1 de enero al 31 de
diciembre de 2021
Del 1 de enero al 31 de
diciembre de 2022
Del 1 de enero al 31 de
diciembre de 2023
Del 1 de enero al 31 de
diciembre de 2024
Del 1 de enero al 31 de
diciembre de 2025
Efectivo S/698,675.64 S/879,593.79 S/1,130,765.57 S/1,455,224.75 S/1,855,994.82
Inventario S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
Maquinaria y Equipo S/268,260.00 S/268,260.00 S/268,260.00 S/268,260.00 S/268,260.00
Dep.maquinaria S/5,365.20 S/10,730.40 S/16,095.60 S/21,460.80 S/26,826.00
S/262,894.80 S/257,529.60 S/252,164.40 S/246,799.20 S/241,434.00
Equipo S/20,283.00 S/20,283.00 S/20,283.00 S/20,283.00 S/20,283.00
Dep.Equipo S/405.66 S/811.32 S/1,216.98 S/1,622.64 S/2,028.30
S/19,877.34 S/19,471.68 S/19,066.02 S/18,660.36 S/18,254.70
Equipo proteccion S/1,731.00 S/1,731.00 S/1,731.00 S/1,731.00 S/1,731.00
Dep.Equipo proteccion S/34.62 S/69.24 S/103.86 S/138.48 S/173.10
S/1,696.38 S/1,661.76 S/1,627.14 S/1,592.52 S/1,557.90
Intangibles S/1,981.00 S/1,981.00 S/1,981.00 S/1,981.00 S/1,981.00
Dep.intangibles S/39.62 S/79.24 S/118.86 S/158.48 S/198.10
S/1,941.38 S/1,901.76 S/1,862.14 S/1,822.52 S/1,782.90
Total S/985,085.54 S/1,160,158.59 S/1,405,485.27 S/1,724,099.35 S/2,119,024.32
Cuentas por pagar S/648,575.88 S/494,422.76 S/335,571.58 S/171,121.75 S/0.00
Total S/648,575.88 S/494,422.76 S/335,571.58 S/171,121.75 S/0.00
Capital S/154,593.08 S/154,593.08 S/154,593.08 S/154,593.08 S/154,593.08
Utilidad Acumulada S/134,618.27 S/378,245.64 S/677,337.25 S/1,034,804.54 S/1,453,679.12
Total S/289,211.34 S/532,838.72 S/831,930.33 S/1,189,397.62 S/1,608,272.20
PATRIMONIO
PASIVOS
ACTIVOS
177
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Tabla 111: Flujo de caja operativo
Fuente: Elaboración Propia
Flujo de capital
Tabla 112: Flujo de capital
Fuente: Elaboración Propia
Flujo de caja económico
Ingresos por ventas Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas S/. 1,305,797 S/. 1,379,857 S/. 1,458,403 S/. 1,541,092 S/. 1,628,088
Total de ingresos S/. 1,305,797 S/. 1,379,857 S/. 1,458,403 S/. 1,541,092 S/. 1,628,088
Egresos
Compras de materia directo S/. 59,985 S/. 63,396 S/. 66,990 S/. 70,793 S/. 74,806
Mano de Obra Directa S/. 214,072 S/. 214,072 S/. 214,072 S/. 214,072 S/. 214,072
Gasto Indirecto S/. 1,487 S/. 1,487 S/. 1,487 S/. 1,487 S/. 1,487
Gastos Administrativos S/. 587,732 S/. 587,732 S/. 587,732 S/. 587,732 S/. 587,732
Gastos de Ventas y marketing S/. 59,500 S/. 27,000 S/. 27,000 S/. 27,000 S/. 27,000
Impuesto a la Renta S/. 47,298 S/. 85,599 S/. 105,086 S/. 125,597 S/. 147,172
Total de egresos S/. 970,074 S/. 979,285 S/. 1,002,367 S/. 1,026,680 S/. 1,052,268
Flujo Operativo S/. 335,723 S/. 400,572 S/. 456,036 S/. 514,412 S/. 575,819
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Activo Fijo Tangible S/. 288,543
inversión en Intangibles S/. 1,981
Inversión de Gasto pre-operativos S/. 290,524
Capital de trabajo S/. 152,612 S/. 8,656 S/. 9,180 S/. 9,664 S/. 10,167
Valor de Desecho Neto S/. 0
Recuperación KW S/. 190,279
Garantía de Alquiler S/. 0
Flujo de Capital S/. 733,660 S/. 8,656 S/. 9,180 S/. 9,664 S/. 10,167 S/. 190,279
Liquidación de IGV S/. 1,558 S/. 1,652 S/. 1,740 S/. 1,830 S/. 34,250
Flujo de Capital + Liq de IGV S/. 733,660 S/. 10,214 S/. 10,832 S/. 11,404 S/. 11,998 S/. 224,529
178
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Tabla 113: Flujo de caja económico
Fuente: Elaboración Propia
Flujo de servicio de deuda
Tabla 114: Flujo de servicio de deuda
Fuente: Elaboración Propia
Flujo de caja financiera
Tabla 115: Flujo de caja financiera
Fuente: Elaboración Propia
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Flujo Operativo S/. 335,723 S/. 400,572 S/. 456,036 S/. 514,412 S/. 575,819
Flujo de Capital -S/. 733,660 -S/. 10,214 -S/. 10,832 -S/. 11,404 -S/. 11,998 -S/. 224,529
Flujo Económico -S/. 733,660 S/. 325,509 S/. 389,740 S/. 444,633 S/. 502,414 S/. 351,290
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Préstamo S/. 579,067
Amortización S/. 79,096 S/. 94,259 S/. 112,328 S/. 133,861 S/. 159,523
Interés S/. 96,101 S/. 80,938 S/. 62,869 S/. 41,336 S/. 15,674
Escudo Fiscal S/. 24,986 S/. 21,044 S/. 16,346 S/. 10,747 S/. 4,075
Flujo de deuda S/. 579,067 -S/. 150,211 -S/. 154,153 -S/. 158,851 -S/. 164,450 -S/. 171,122
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Flujo Económico -S/. 733,660 S/. 325,509 S/. 389,740 S/. 444,633 S/. 502,414 S/. 351,290
Flujo de deuda S/. 579,067 -S/. 150,211 -S/. 154,153 -S/. 158,851 -S/. 164,450 -S/. 171,122
Flujo de caja financiero -S/. 154,593 S/. 175,298 S/. 235,587 S/. 285,781 S/. 337,964 S/. 180,168
179
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
EVALUACIÓN ECONÓMICO-FINANCIERA
Evaluación Económica
Posteriormente a lo hallado en anteriores cuadros, se debe evaluar el proyecto, utilizando
diferentes ratios y medios, para que la empresa pueda identificar el valor actual, la viabilidad del
proyecto y el tiempo del retorno de lo invertido. A continuación, se hallarán los siguientes
indicadores.
TIR y VAN
La Tasa Interna de Retorno (TIR) ayudará a la empresa a conocer la rentabilidad de la
inversión del proyecto. Por lo tanto, por ser este mismo inconsistente, se utiliza la Tasa Interna
de Retorno Modificada (TIRM).
El Valor Actual Neto (VAN), la empresa lo utilizará para determinar la viabilidad del
proyecto. Green Paper esperará como resultado que el VAN sea mayor a, debido a que eso
significa que el proyecto será viable y podrá generar futuras ganancias.
Tabla 116: VAN y TIR económico
Fuente: Elaboración Propia
Periodo de Recuperación descontado
Tabla 117: Periodo de Recuperación Económico
Fuente: Elaboración Propia
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
-S/. 733,660 S/. 325,509 S/. 389,740 S/. 444,633 S/. 502,414 S/. 351,290
15.30%
S/. 588,547
44.2%
31.62%
AÑO
FLUJO ECONÓMICO
WACC
VAN ECONOMICO
TIR ECONÓMICO
TIRM
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
-S/. 733,660 S/. 325,509 S/. 389,740 S/. 444,633 S/. 502,414 S/. 351,290
S/. 282,313 S/. 293,164 S/. 290,071 S/. 284,272 S/. 172,387
-S/. 451,347 -S/. 158,183 S/. 131,888 S/. 416,160 S/. 588,547
AÑO
FLUJO ECONÓMICO
FLUJO DESCONTADO
FLUJO FUTURO
180
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Análisis de Beneficio/Costo
Tabla 118: Beneficio / Costo Económico
Fuente: Elaboración Propia
Ratios
Tabla 119: Ratios Económicos
Fuente: Elaboración Propia
Evaluación Financiera
En esta evaluación, también la empresa deberá evaluar el proyecto, utilizando diferentes
ratios y medios, para que la empresa pueda identificar el valor actual, la viabilidad del proyecto y
el tiempo del retorno de lo invertido. A continuación, se hallarán los siguientes indicadores.
VAN y TIR
Tabla 120: VAN y TIR Financiero
Fuente: Elaboración Propia
Periodo de Recuperación descontado
Tabla 121: Periodo de Recuperación Financiero
Fuente: Elaboración Propia
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
-S/. 733,660 S/. 325,509 S/. 389,740 S/. 444,633 S/. 502,414 S/. 351,290
S/. 282,313 S/. 293,164 S/. 290,071 S/. 284,272 S/. 172,387
S/. 1,322,207
S/. 325,509
S/. 4.06 Por cada sol invertido se esta obteniendo 4.06 soles
FLUJO DESCONTADO
AÑO
FLUJO ECONÓMICO
TOTAL FLUJOS DESCONTADOS
INVERSIÓN TOTAL
B/C
INDICES 2021 2022 2023 2024 2025
INDICE DUPONT 47% 46% 36% 30% 26%
INDICES ROI 16% 31% 38% 46% 53%
INDICES ROA 14% 24% 26% 26% 26%
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
-S/154,593 S/120,262 S/127,704 S/112,404 S/130,888 S/158,674
19.48%
S/230,840
75.2%
43.26%
AÑO
FLUJO FINANCIERO
COK
VAN FINANCIERO
TIR FINANCIERO
TIRM
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
-S/. 154,593 S/. 120,262 S/. 127,704 S/. 112,404 S/. 130,888 S/. 158,674
S/. 100,657 S/. 89,461 S/. 65,906 S/. 64,234 S/. 65,175
-S/. 53,936 S/. 35,525 S/. 101,431 S/. 165,665 S/. 230,840
AÑO
FLUJO FINANCIERO
FLUJO DESCONTADO
FLUJO FUTURO
181
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Análisis de Beneficio/Costo
Tabla 122: Beneficio / Costo Financiero
Fuente: Elaboración Propia
Ratios
Se deberá evaluar los ratios financieros para así analizar la rentabilidad, estudiando los
recursos de liquidez general y la autonomía financiera de la empresa en los próximos 5 años.
Tabla 123: Ratios Financieros
Fuente: Elaboración Propia
Análisis de Riesgo
A continuación, la empresa debe proceder a calcular los posibles eventos que sucederán
con el transcurso del tiempo, y también debe calcular la magnitud de las posibles consecuencias.
Con los siguientes análisis Green Paper debe tratar de predecir cómo se desenvolverá en el
mejor y peor de los casos.
Análisis de punto de equilibrio
La empresa debe ser conocedor del margen de contribución de venta por cada
producto. Ya que con esto determinará la cantidad optima a vender, teniendo como objetivo
principal cubrir los costos fijos.
Análisis del punto de equilibrio (un solo producto)
Tabla 124: Estructura de precios
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
-S/. 154,593 S/. 120,262 S/. 127,704 S/. 112,404 S/. 130,888 S/. 158,674
S/. 100,657 S/. 89,461 S/. 65,906 S/. 64,234 S/. 65,175
S/. 385,433
S/. 154,593
S/. 2.49 Por cada sol invertido se esta obteniendo 2.49 solesB/C
AÑO
FLUJO ECONÓMICO
FLUJO DESCONTADO
TOTAL FLUJOS DESCONTADOS
INVERSIÓN TOTAL
INDICES 2021 2022 2023 2024 2025
Liquidez general 1.02 1.32 2.23 5.22 -
Autonomínia financiera 0.45 1.08 2.48 6.95 -
Presentación PV sin IGVPV del
Proyecto
Margen del
Canal 20% IGV de Canal Precio Público
Cuaderno S/. 23.59 S/. 27.84 S/. 8.98 S/. 8.08 S/. 44.90
Agenda S/. 28.32 S/. 33.42 S/. 10.78 S/. 9.70 S/. 53.90
Libretas S/. 5.73 S/. 6.76 S/. 2.18 S/. 1.96 S/. 10.90
182
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Fuente: Elaboración Propia
Costos Variables
Tabla 125: Costos Variables
Fuente: Elaboración Propia
Margen de Contribución
Tabla 126: Margen de Contribución
Fuente: Elaboración Propia
Costos Fijos
Tabla 127: Costos fijos
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 128: Distribución de costos fijos por productos
Fuente: Elaboración Propia
Estimación de punto de equilibrio en unidades
Tabla 129: Estimación de Punto de Equilibrio en Unidades
Fuente: Elaboración Propia
Estimación de punto de equilibrio en soles
2021 2022 2023 2024 2025
Cuaderno S/. 2.02 S/. 2.02 S/. 2.02 S/. 2.02 S/. 2.02
Agenda S/. 1.56 S/. 1.56 S/. 1.56 S/. 1.56 S/. 1.56
Libretas S/. 1.70 S/. 1.70 S/. 1.70 S/. 1.70 S/. 1.70
2021 2022 2023 2024 2025
Cuaderno S/. 21.57 S/. 21.57 S/. 21.57 S/. 21.57 S/. 21.57
Agenda S/. 26.76 S/. 26.76 S/. 26.76 S/. 26.76 S/. 26.76
Libretas S/. 4.02 S/. 4.02 S/. 4.02 S/. 4.02 S/. 4.02
Concepto 2021 2022 2023 2024 2025
Mano de obra S/. 214,072 S/. 214,072 S/. 214,072 S/. 214,072 S/. 214,072
Gasto de Administración S/. 587,732 S/. 587,732 S/. 587,732 S/. 587,732 S/. 587,732
Gasto de Ventas S/. 59,500 S/. 59,500 S/. 59,500 S/. 59,500 S/. 59,500
Gastos Financieros S/. 150,211 S/. 150,211 S/. 150,211 S/. 150,211 S/. 150,211
TOTAL S/. 1,011,515 S/. 1,011,515 S/. 1,011,515 S/. 1,011,515 S/. 1,011,515
Costo Fijo 2021 2022 2023 2024 2025
Cuaderno S/. 606,908.97 S/. 606,908.97 S/. 606,908.97 S/. 606,908.97 S/. 606,908.97
Agenda S/. 323,684.78 S/. 323,684.78 S/. 323,684.78 S/. 323,684.78 S/. 323,684.78
Libretas S/. 80,921.20 S/. 80,921.20 S/. 80,921.20 S/. 80,921.20 S/. 80,921.20
2021 2022 2023 2024 2025
Cuaderno S/. 28,140.82 S/. 28,140.82 S/. 28,140.82 S/. 28,140.82 S/. 28,140.82
Agenda S/. 12,097.13 S/. 12,097.13 S/. 12,097.13 S/. 12,097.13 S/. 12,097.13
Libretas S/. 20,109.09 S/. 20,109.09 S/. 20,109.09 S/. 20,109.09 S/. 20,109.09
183
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Tabla 130: Estimación de Punto de Equilibrio en Soles
Fuente: Elaboración Propia
Comprobación
Tabla 131: Comprobación para el Punto de equilibrio
Fuente: Elaboración Propia
Ventas vs Punto de Equilibrio
Tabla 132: Ventas vs Punto de equilibrio
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 133: Porcentaje de las ventas que representaría el punto de equilibro de forma anual
Fuente: Elaboración Propia
2021 2022 2023 2024 2025
Cuaderno S/. 663,884.83 S/. 663,884.83 S/. 663,884.83 S/. 663,884.83 S/. 663,884.83
Agenda S/. 342,594.85 S/. 342,594.85 S/. 342,594.85 S/. 342,594.85 S/. 342,594.85
Libretas S/. 115,167.16 S/. 115,167.16 S/. 115,167.16 S/. 115,167.16 S/. 115,167.16
Total Ventas S/. 1,121,647 S/. 1,121,647 S/. 1,121,647 S/. 1,121,647 S/. 1,121,647
2021 2022 2023 2024 2025
INGRESOS S/. 1,121,647 S/. 1,121,647 S/. 1,121,647 S/. 1,121,647 S/. 1,121,647
Cuaderno S/. 663,885 S/. 663,885 S/. 663,885 S/. 663,885 S/. 663,885
Agenda S/. 342,595 S/. 342,595 S/. 342,595 S/. 342,595 S/. 342,595
Libretas S/. 115,167 S/. 115,167 S/. 115,167 S/. 115,167 S/. 115,167
Materia prima e insumo S/. 110,132 S/. 110,132 S/. 110,132 S/. 110,132 S/. 110,132
Cuaderno S/. 56,976 S/. 56,976 S/. 56,976 S/. 56,976 S/. 56,976
Agenda S/. 18,910 S/. 18,910 S/. 18,910 S/. 18,910 S/. 18,910
Libretas S/. 34,246 S/. 34,246 S/. 34,246 S/. 34,246 S/. 34,246
MARGEN DE CONTRIBUCION S/. 1,011,515 S/. 1,011,515 S/. 1,011,515 S/. 1,011,515 S/. 1,011,515
COSTO FIJO S/. 1,011,515 S/. 1,011,515 S/. 1,011,515 S/. 1,011,515 S/. 1,011,515
Mano de obra S/. 214,072 S/. 214,072 S/. 214,072 S/. 214,072 S/. 214,072
Gasto de Administración S/. 587,732 S/. 587,732 S/. 587,732 S/. 587,732 S/. 587,732
Gasto de Ventas S/. 59,500 S/. 59,500 S/. 59,500 S/. 59,500 S/. 59,500
Gastos Financieros S/. 150,211 S/. 150,211 S/. 150,211 S/. 150,211 S/. 150,211
UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
COSTO VARIABLE
2021 2022 2023 2024 2025
VENTAS 100% 100% 100% 100% 100%
Cuaderno 17,385 18,370 19,416 20,518 21,677
Agenda 9,275 9,801 10,359 10,946 11,563
Libretas 2,320 2,456 2,594 2,738 2,894
PUNTO DE EQUILIBRIO
Cuaderno 28,141 28,141 28,141 28,141 28,141
Agenda 12,097 12,097 12,097 12,097 12,097
Libretas 20,109 20,109 20,109 20,109 20,109
2021 2022 2023 2024 2025
PUNTO DE EQUILIBRIO Cuaderno% 61.8% 65.3% 69.0% 72.9% 77.0%
PUNTO DE EQUILIBRIO Agenda% 76.7% 81.0% 85.6% 90.5% 95.6%
PUNTO DE EQUILIBRIO Libreta% 11.5% 12.2% 12.9% 13.6% 14.4%
184
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Análisis de sensibilidad
Mediante este análisis si la Tasa de Interés de Retorno (TIR) es mayor al a la tasa de
costo de oportunidad (COK), se demostrará que el proyecto es rentable y atractivo.
Se realizará el siguiente análisis de sensibilidad en los indicadores del VAN y TIR
tomando como variable principal los costos de producción, manteniendo el resto de las variables
fijas. Se tiene lo siguiente:
Tabla 134: Sensibilidad de costos
Fuente: Elaboración Propia
Se denota una sensibilidad baja a los costos de producción, donde al variar 44.55% en
negativo el proyecto deja de ser rentable.
Análisis de escenarios
Se realizará el siguiente análisis de escenarios en los indicadores del VAN y TIR
tomando como variable principal las ganancias, donde se obtiene lo siguiente:
Tabla 135: Escenarios
Fuente: Elaboración Propia
La sensibilidad es baja, donde una variación de 72% en las ganancias afecta la
rentabilidad del proyecto.
20% 10% 5% Proyecto -5% -10% -20% -44.55%
VANE S/. 852,989 S/. 720,768 S/. 654,658 S/. 588,547 S/. 522,437 S/. 456,327 S/. 324,106 S/. 852,989
TIRE 55.7% 50.0% 47.2% 44.23% 41.2% 38.2% 32.0% 55.7%
VANF S/. 307,927 S/. 269,384 S/. 250,112 S/. 230,840 S/. 211,568.6 S/. 192,297 S/. 153,754 S/. 307,927
TIRF 92.0% 83.7% 79.5% 75.23% 71.0% 66.6% 57.9% 92.0%
20% 10% 5% Proyecto -5% -10% -20% -72.00%
VANE S/. 1,668,454 S/. 1,529,416 S/. 1,459,898 S/. 1,390,379 S/. 1,320,860 S/. 1,251,341 S/. 1,112,303 S/. 528,344
TIRE 45.7% 41.1% 38.7% 36.33% 33.9% 31.4% 26.2% -0.2%
185
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
EVALUACIÓN SOCIAL
Identificación y Cuantificación de Impactos
Con la apertura de la empresa en el país se lograra generar un incremento de conciencia y
participación más activa de la población en distintos programas dirigidos al medio ambiente.
Esto significará que la empresa tendría un impacto positivo con respecto al cambio climático.
Asimismo, se procederá a la instalación de contenedores de reciclaje para la promoción de
mejores escenarios. También se instruirá y se darán charlas a los consumidores para los
diferentes usos correctos de las hojas elaboradas a base de piedra.
Impacto ambiental
Con un estudio de Índice de Riesgo Ambiental (IRA) se procederá a un análisis de
impacto ambiental. Tras esta, se lograran identificar específicamente los impactos que
representan mayor influencia y los procesos a considerar para prevenirlos. Todo aquello con el
fin de minimizar los niveles de contaminación.
Índice de Riesgo Ambiental (IRA): En primer lugar, han de definirse los distintos
accesos a los procesos relevantes. Se empleará la siguiente matriz para el reconocimiento de
aspectos ambientales relacionados a cada actividad del proceso. Ha de considerarse que
cualquier aspecto ambiental que no sea señalado no se podría controlar. Además, ayuda a saber
que procedimiento han de tener un impacto relevante sobre el entorno. Luego de aquello, se
realizará una ponderación de aspectos ambientales en el proyecto considerando 4 criterios:
frecuencia, alcance, control y severidad. Para finalmente calcular cuales serían los procesos más
relevantes y así mejorarlos, se utilizará la siguiente fórmula:
(IF+IC+AL)×IS
186
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Tabla 136: Matriz de Evaluación Ambiental
Fuente: Elaboración Propia
Posterior al análisis de la matriz se logró identificar que el proceso crítico sería el de la
trituración de la piedra. Esto se debe a que la maquinaria utilizada concentra el mayor uso de
recursos. A esto se le debe agregar ya que es necesario para estar en los límites establecidos y de
tal manera conseguir el producto. En segundo lugar, estaría el lavado porque genera salidas hacia
el desagüe el cual puede ser dañino si se envía directamente sin un proceso previo de revisión.
Proceso Aspectos Ambientales IF IC AL IS Total Total del proceso
Consumo de recursos 3 2 1 1 6
Residuos sólidos 3 2 1 1 6
Consumo de recursos 5 1 1 1 7
Residuos sólidos 5 1 1 2 14
Consumo de recursos 5 2 1 1 8
Residuos sólidos 5 1 1 1 7
Consumo de recursos 5 2 1 1 8
Residuos sólidos 5 2 1 1 8
Consumo de energía 5 2 1 1 8
Gases tóxicos 5 2 1 2 16
Consumo de energía 5 1 1 1 7
Gases tóxicos 5 1 1 1 7
Triturar 40
Estucar 14
Recepción y
selección12
Lavado 21
Corte 15
187
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Tabla 137: Matriz de Calificación de Impactos ambientales del Proyecto
Fuente: Elaboración Propia
Ilustración 103: Significado de valores de Matriz de impactos ambientales
Fuente: Elaboración Propia
Según la matriz presentada, se puede definir que en el cual no se tendrán aspectos
negativos con el impacto ambiental:
FACTOR AFECTADO MEDIO NATURAL MEDIO ANTROPICO
ACTIVIDAD
CA = CALIFICACION AMBIENTAL
Calid
ad d
e A
ire
Calid
ad A
gua S
uperf
icia
l
Calid
ad A
gua S
ubte
rránea
Calid
ad
Escurr
imie
nto
Superf
icia
l
Flo
ra
Fauna
Pais
aje
(E
sté
tico)
Uso d
el T
err
itorio/
Are
as R
ura
les/A
reas
Urb
anas M
enore
s
Desarr
ollo
Inducid
o
Agro
pecuarias/I
ndustr
iale
s/C
om
erc
io y
Serv
icio
s/C
uenta
pro
pis
mo A
socia
do
Sis
tem
a V
ial/ T
ransport
e L
ivia
no y
Pesado
Salu
d,
Sis
tem
a S
anitario y
Educació
n
Genera
ció
n d
e E
xpecta
tivas
(Estilo
de v
ida)
Condic
iones H
igié
nic
o S
anitarias
Seguridad d
e O
pera
rios
Seguridad d
e las P
ers
onas
A. ETAPA DE CONSTRUCCION
A.1. MONTAJE Y FUNCIONAMIENTO DE OBRADORES Y PLANTAS DE ASFALTO Y HORMIGON
Realización de excavaciones, remoción del suelo y cobertura vegetal
Nivelación y compactación del terreno
Implantación de la infraestructura
Uso de equipos y maquinaria pesada
Movimiento de vehículos y personal
Acopio y utilización de materiales e insumos
Generación de ruidos y vibraciones
Generación de material particulado
Generación de residuos tipo sólido urbano
Generación de residuos peligrosos
Generación de emisiones gaseosas
Generación de efluentes líquidos
Derrame de hidrocarburos
Contratación de mano de obra local
A.2. CONSTRUCCION DE PAQUETE ESTRUCTURAL Y OBRAS COMPLEMENTARIAS
Desbosque, destronque y limpieza del terreno
Realización de excavaciones y movimiento de suelos
Explotación de yacimientos
Armado de terraplenes
Nivelación y compactación del terreno -2.6
Construcción de obras de arte menores (alcantarillas)
Montaje de paquete estructural, carpeta de rodamiento y pavimento de hormigón -2.6
Realización de obras complementarias (defensas, refugios, señalizaciones, etc.) 0.0
Uso de equipos y maquinaria pesada -2.9 -3.4 -2.0 -3.5 -3.1
Movimiento de vehículos y personal -2.8 -2.0 -3.1 -2.7
Generación de ruidos y vibraciones -4.0 -2.6
Generación de material particulado -1.0 -2.3
Generación de residuos tipo sólido urbano -1.5 -1.5
Generación de residuos peligrosos -1.4
Generación de emisiones gaseosas
Forestación y revegetación
Contratación de mano de obra local 3.8 3.8
A.3. TRANSPORTE DE INSUMOS, MATERIALES Y EQUIPOS
Movimiento de camiones, vehículos y personal -2.5 -3.1 -2.0 -3.1 -3.1
Generación de ruidos y vibraciones -3.7 -2.7
Generación de material particulado -0.9 -3.4 -2.0 -2.7
Generación de emisiones gaseosas
Derrames de hidrocarburos -1.5 -1.4 -0.8 -0.8 -1.0 -1.0
Contratación de mano de obra local 3.8 3.8
A.4. DESMANTELAMIENTO DE OBRADORES Y PLANTAS DE ASFALTO Y HORMIGON
Movimiento de camiones, vehículos y personal
Limpieza, forestación y revegetación del predio
Generación de ruidos y vibraciones
Generación de material particulado
Generación de emisiones gaseosas
Contratación de mano de obra local
B. ETAPA DE OPERACIÓN
B.1. PROCESO MANTENIMIENTO
Mantenimiento de señalizaciones
Limpieza de cunetas y alcantarillas
Forestación y revegetación
Movimiento de vehículos y personal -3.2 -1.0 -1.2 -1.3
Generación de ruidos y vibraciones -3.0 -1.0
Generación de material particulado -0.8 -1.4 -1.7
Generación de residuos tipo sólido urbano -2.2 -1.6 -1.1
Generación de emisiones gaseosas
Contratación de mano de obra local 3.0 3.0
B.2. FUNCIONAMIENTO DEL SISTEMA VIAL - TRANSITO
Funcionamiento del sistema vial local
Generación de ruidos
Generación de emisiones gaseosas
Intrusion visual de la vía
AguaAire Calidad de VidaHistórico y
Cultural
Actividades
Económicas
Infraestructura y
ServiciosAsentamientosFlora y FaunaSuelos
IMPACTO NEGATIVO ALTO 8 a 10 IMPACTO POSITIVO ALTO 8 a 10
CA = Ca ( I + E + Du + De + Re ) Ro / 5 IMPACTO NEGATIVO MEDIO 4 a 7 IMPACTO POSITIVO MEDIO 4 a 7
IMPACTO NEGATIVO BAJO 0 a 3 IMPACTO POSITIVO BAJO 0 a 3
188
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
La flora y la fauna no se ven afectada por la operación. Se opera en una zona industrial.
En lo histórico (paisaje) no será afectado por lo que no se opera en explotación.
En la calidad de aire nuestro impacto será “negativo medio y negativo bajo” por los
puntajes obtenidos que muestran el bajo impacto de contaminación.
El agua se verá afectado en un impacto “Negativo Bajo”, las causas que pueden provocar
ello es mínimo y solo en lo superficial.
El suelo por el lado de calidad de igual forma el impacto es “Negativo Bajo” por los
posibles derrames de hidrocarburos propio de las maquinarias y sus mantenimientos por con un
control de retenerlo.
En la calidad de vida, el proyecto representa un impacto “Positivo y negativo bajo” las
cusas se pueden dar en la implementación de nuestra planta, transporte y mantenimiento, pero es
controlado y por ello se tienen niveles bajos.
Según lo definido se puede afirmar que la operación de producción tendrá un impacto
bajo en el medio ambiente. Además, que se cumplen según las normas establecidas por el
ministerio de ambiente.
Política ambiental de la empresa: Se ha reconocido que se originan residuos sólidos en
los distintos procesos; por ello, ha de mantenerse un control adecuado de tal manera que al
momento de desecharlos no se genere contaminación ambiental. Además, según la política
ambiental, la correcta clasificación de los residuos debe de considerarse la primera fase de un
buen manejo de los mismos. Con respecto a Green Paper los residuos serán:
Residuos Sólidos Inorgánicos: Aquí se consideran las piedras calizas; obtenidas de los
procesos del triturado y refinado. Tras la recolección de estas se procederá a colocarlas en
recipientes especiales para su adecuada utilización, ya sea para reutilizarlas o reprocesarlas para
la creación de más productos.
189
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Impacto económico
“Se basa en la fabricación del papel sin el uso del agua y con el mínimo consumo de
energía. Dicho proceso permite que el producto sea impermeable, resistente y lavable. Así
mismo, se utilizan maquinarias con alta tecnología para el proceso de extrusión vertical y
moldeado. Según INEI, el sector de papel de imprenta estimó un 11.6% dentro de la actividad
empresarial, con un total de 20 651 toneladas en el 2017” (INEI, 2017).
Con respecto a este problema, el proceso de las hojas de piedra caliza, se consideraría
una buena alternativa para la prolongación de vida útil y un mayor beneficio para el sector
forestal. Esto se debe a que reduce el impacto negativo de talar árboles y le da un mejor uso a la
piedra. A pesar de todo, la operación propia de la empresa no representará un impacto
considerable en la economía peruana.
Impacto social
Se debe implementar una idea de negocio con la finalidad de que la gente compre el
producto a base de piedra caliza.
La piedra caliza es un producto reciclable que se puede incluir en una restauración buena.
El valor agregado se da por su funcionalidad, ya que el proceso se va disminuir el agua y la
energía.
El mayor impacto social será la creación de distintos puestos laborales en dicho sector
industrial. Asimismo, se consideraran también las oportunidades aperturadas en las zonas de la
sierra peruana, ya que es ahí donde se realizan la extracción de la caliza. A eso agregarle que se
les brindaría mayor apoyo a campesinos y personas pertenecientes a bajos niveles
socioeconómicos que viven en zonas rurales.
Apoyo al Desarrollo Sostenible: GREEN PAPER apoyará al desarrollo sostenible con el
diseño y la suministración de productos eco-eficientes, basándose que hasta los empaques de
entrega serán reciclables y ecológico. Además, en todo sector de la planta se han de instalar
luminarias ahorradoras. Asimismo, se busca desarrollar la sostenibilidad en cada paso que
190
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
conforma el manejo del proyecto para así lograr mantener en equilibrio los requerimientos
económicos, sociales y ambientales. Algunas consideraciones que se deben tener en cuenta son:
La constante verificación de cumplimiento de operaciones y procesos a nivel de las
normas y legislaciones ambientales actuales.
Impulsar el constante desempeño ambiental del proyecto en las diversas áreas, de tal
forma que cada una presente mejorar y/o metas para beneficio del medio.
Considerando el ciclo de vida de los productos, focalizarse en reducir en gran porcentaje
los impactos al medio ambiente generados.
Buscar alianzas con distintas organizaciones y/o gobiernos que presenten determinación
en la mejora de la sostenibilidad y la reducción de impactos ambientales presentes y futuros.
Considerar como principal motor el desarrollo sostenible para todo aspecto relacionado al
proyecto.
Calidad de vida en empresa: La capacitación, comunicación y el brindar incentivos se
considerará importante para poder mejorar el ambienta laboral de los colaboradores. Por otro
lado, en administración, se facilitarán todas las herramientas necesarias para generar un ambiente
adecuado, en condiciones óptimas y que impulse el trabajo en equipo. Adicionalmente, siempre
se han de tomar en cuenta los aportes que brindan los colaboradores ya que estos son la base del
desarrollo del proyecto, esto será posible con la presencia de un buzón de reclamos y/o
sugerencias. Además, se brindarán talleres motivacionales que impulsen a un trabajo
satisfactorio.
Se han de tomar en cuenta las normas de salud y seguridad ocupacional la contratación
de personal, así contribuir a un ambiente laboral sano y seguro. Esto generará un aumento de
productividad y la obtención de la mejor calidad deseada en los productos. También, se
planificarán actividades deportivas y de relación interpersonal de tal manera que se maximice la
confraternidad entre colaboradores.
191
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Compromiso con la comunidad: En puntos de venta, se acondicionaran recipientes para
el desecho de materiales de vidrio para posterior reciclaje. Asimismo, las calles cercanas al retiro
e ingreso de productos serán constantemente limpiadas para mantener un impacto positivo en la
comunidad. Adicional a aquellos, se desarrollara una propuesta de reciclaje y reutilización de
recursos y se invitara a empresas vecinas a implementarla en sus plantas. Por último, debido a
que la piedra caliza es la base de las hojas de los distintos productos de GREEN PAPER, se
agregaran las etiquetas del símbolo de reciclaje junto con un mensaje de motivación y
concientización hacia el medio ambiente.
Capacitaciones al personal: Las capacitaciones son primordiales en el desarrollo de
cualquier proyecto debido a que de ellas dependen los progresos exitosos de los colaboradores a
nivel general y colectivo. De igual manera, es imperativo la mención de que la capacitación no es
lo mismo al desarrollo personal; ya que el primero refiere al presente y el segundo al futuro.
El principal aprovechamiento de parte de la organización es que brindan conocimientos
de los puestos a todos los niveles. Por consecuente aumenta la moral, la fuerza de trabajo,
estimula a cada colaborador y mejora las relaciones que mantienen entre jefes-subordinados.
Finalmente, para el mejor desarrollo se brindaran capacitaciones de Excel, buenas prácticas de
manufactura, normas ISO y nuevas tecnologías a emplear.
Plan de Gestión de Impactos
GREEN PAPER posee un mínimo índice de impacto ambiental en comparación de
otras fábricas locales. Sin embargo, se busca reducir aún más el impacto hacia la utilización de
agua mediante las siguientes estrategias:
Reutilización perenne del agua en los distintos procesos.
Durante el aseo de las instalaciones priorizar la selección de residuos que pueden ser
reutilizados en el proceso o ser enviados a reciclajes externos.
Utilización eficazmente la electricidad para reducir daños al medio ambiente.
192
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Innovar con nuevos productos con el material de piedra considerando el factor ambiental,
potenciando el eco diseño.
193
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES DEL ESTUDIO DE PREFACTIBLIDAD
Conclusiones
En síntesis, el análisis del sector se enfoca en aspectos externos e internos del proyecto,
para obtener un enfoque claro del estado actual de la empresa ante el mercado y así conocer las
fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas. Se obtuvieron resultados favorables, dentro
de estas se encuentra el análisis ecológico, ya que Green Paper es un producto eco frendly con
grandes impactos que protege al medio ambiente, con el objetivo disminuir la deforestación en el
Perú. Además, dentro del aspecto cultural, el consumidor peruano se está acostumbran al
consumo de productos ecológicos, debido que el 23% de la población de Lima compra
frecuentemente productos dedicados al cuidado de la salud y el medio ambiente. Por otro lado, la
crisis política y económica que está atravesando el Perú, son aspectos desfavorables, que la
mayoría de las empresas está pasando por la pandemia del covid-19.
Con respecto a la descripción del sector podemos concluir que la fabricación de papel y
cartón se ubica en el rubro de bienes intermedios del sector fabril no primario, dentro de la
actividad económica manufacturera. Además, se encuentra entre las actividades que ha
demostrado un crecimiento constante en los últimos años, contribuyendo así al incremento
económico de su sector.
Es claro que, Green Paper es un producto innovador que elabora cuadernos con papel de
piedra Caliza. Este proyecto tiene un gran potencial para consolidarse dentro del Mercado
nacional, debido a que no utiliza Agua y ni árboles para su producción. Además, de reducir el
uso de la energía y no produce gases tóxicos.
Las características del producto a ofrecer generan la oportunidad de mejorar el cuidado
del medio ambiente, con la menor utilización de energía, evitando la deforestación de árboles y
el uso abundante de agua. Con las oportunidades y amenazas percibidas en el proyecto, se
permitirá establecer estrategias para llevar a cabo este proyecto.
Las oportunidades que se obtendrán del producto son altas por el modelo y características
que tiene el negocio. Se busca que nuestra aceptación sea optima y por ser un producto nuevo en
el mercado.
194
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
La segmentación de mercado ayudará a Green Paper fijar a los clientes de primera línea y
poder potenciarlo ya que nuestro producto tiene un gran impacto positivo para el medio
ambiente. Tenemos como propósito que más personas tiendan a tener una vida eco amigable y
logren contribuir con el cuidado de nuestro planeta.
El principal mercado es el “A y B” y según datos del INEI, mostrados en el 2021 se
encontrará en crecimiento. Ello ayudara al crecimiento de la marca. El producto será de una alta
aceptación por los clientes al ser un producto ecológico y que ayuda en la conservación de
bosques.
Con respecto al estudio de ingeniería, se concluye que ayudará en modelar y seleccionar
los procesos. Mediante la elaboración del diagrama de operaciones del proceso (DOP) se
determinaron los principales procesos para la fabricación de cuadernos, agendas y libretas de la
marca Green Paper.
Las consideraciones legales y jurídicas mediante los procedimientos y requisitos
solicitados por las diferentes entidades anteriormente mencionadas ayudarán en la formación de
Green Paper como empresa en el Perú. Finalmente, como resultado será constituida como una
Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C.) y tendrá un régimen tributario especial para MYPE.
En el diseño de la estructura organizacional deseada se mostró una descripción de los
principales puestos de la empresa. Esto para que se pueda obtener buenas inversiones y
ganancias. Presentando así cada actividad que se van a realizar, cualificaciones e experiencias
esperadas.
Las remuneraciones están dentro de la expectativa del mercado, así como los beneficios
laborales y planes de motivación. Estos requisitos de remuneración, beneficios laborales y planes
de motivación de la empresa es para que se tenga reclutamiento de profesionales cualificados.
Además, los aspectos desarrollados son fundamentales para que el proyecto tenga buenos
resultados en un ambiente corporativo.
Con respecto a la determinación del tamaño de planta se concluye que el tamaño de
planta máximo permitirá cumplir con el tamaño de planta necesario para satisfacer la demanda
195
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
proyectada de los años siguientes. Así mismo, no tendremos dificultades al asumir cantidades de
demanda que estén fuera de lo pronosticado o el incremento de demanda en muchos de los años
posteriores.
Por otro lado, en el estudio de localización, el método de Brown Gibson permitió
optimizar la ubicación de la planta de Green Paper. Mediante este método se puso a definir los
factores de localización más importantes a tomar en cuenta y realizar la respectiva ponderación.
De esta forma se logra determinar qué factores predominaban ante otros. Evaluando las
alternativas de ubicación para la planta y los factores de localización se concluyó que la mejor
localización seria en la región de Lima.
Dentro de este aspecto se enfoca en aquellos factores que influyen para el desarrollo
óptimo de la distribución de la planta, para poder aprovechar al máximo los espacios. El tamaño
de la planta y tener una revisión más clara en la toma de decisiones, reduciendo costos de
fabricación y trayendo consigo una mejora significativa en el manejo del proceso de control.
Para esto, se determina el factor material, que es el más importante e indispensable. También
interviene el factor hombre, maquinaria, edificio, servicio y espera. Adicionalmente, se utiliza el
método de Guerchet para determinar el tamaño óptimo de la planta. Así mismo, se optará por el
tipo de distribución “por proceso”, ya que las áreas de producción deben estar de forma continua,
reduciendo así tiempos y demoras innecesarias. Esto se ve reflejado en el Layout que se elaboró
en AutoCAD a una escala de medida de: 1.1, en el cual incluyen las áreas administrativas,
almacén, comedor, tópico y servicios sanitarios.
Con respecto a la planificación financiera se puede reconocer la gran importancia de la
elaboración de los presupuestos de resultados: el estado de ganancias y pérdidas, el balance
proyectado y el flujo de caja proyectado. Estos tres informes financieros engloban y ordenan los
presupuestos de inversión, financiamiento, ventas, producción y gastos, y de esta manera
permiten proyectar e identificar los cambios en la situación económica y financiera de la empresa
y en cada una de sus cuentas contables. Además, permitirán calcular los indicadores necesarios
para realizar el estudio de pre factibilidad de la empresa. Según los estados financieros de la
empresa se nota que el flujo de efectivo disminuye en el primer año debido a los costos únicos
para la puesta en marcha de la empresa, posteriormente este flujo va incrementando según el
196
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
tiempo que pasa la empresa en el mercado. También se muestra que para el quinto año ya se ha
cancelado todas las cuentas por pagar obteniendo únicamente activos en la empresa.
En cuanto a la evaluación económica, se necesitó previamente recopilar toda la
información de planificación financiera y estados de resultados. Con estos datos obtenidos se
calculó la tasa interna de retorno (TIR), el valor actual neto (VAN) y ratios de rentabilidad de
recursos propios. Estos indicadores son indispensables para la toma de decisiones en el proyecto,
ya que en el caso de Green Paper S.A.C. se obtuvo un VAN positivo, el cual significa que el
proyecto será viable dentro de la industria.
Se concluye que el trabajo de investigación será un proyecto muy interesante en el Perú,
ya que con un buen empleo del marketing posteriormente podrá lograr tener una demanda en
crecimiento debido a los beneficios que brinda al medio ambiente.
Recomendaciones
Es importante llevar una cuenta minuciosa de las ventas, costos y gastos, así como de los
flujos de caja de la empresa. Esto debido a que mediante estos se determinará los estados
financieros para verificar la transparencia y veracidad de las acciones realizadas por la empresa.
De cometer o encontrarse algún error en los cálculos, la empresa podría enfrentar situaciones
relacionadas a la manipulación contable o fraude corporativo.
Se recomienda un seguimiento posterior en caso de que este proyecto se lleve a la
práctica, de tal manera que, se actualice información estadística, aspectos legales y tasas de
interés. Así mismo, llevar a cabo una comparación entre el proyecto propuesto y la inversión
real, para así observar y analizar la metodología utilizadas en cada caso. Esto con el fin de
integrar las experiencias que dieron éxito en el proyecto y también corregir las deficiencias de
esta, tal que se pueda implementarlas en otro proyecto a futuro.
Es recomendable que en estudios futuros hagan una investigación de otros productos de
papelería que podrían ser hechos a base de piedra. Buscar, por medio de encuestas saber el
interés de nuevas generaciones y adecuar los productos reciclables a ellos. Así, hacer una nueva
inversión e investigación del mercado para implementarlo y ser factible también.
197
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Se recomienda que la materia prima utilizada en el proceso de producción sea obtenida de
forma correcta y responsable en los puntos de extracción; y que no se vea afectado en la
población. El apoyo en responsabilidad social debe ser primordial para las comunidades por lo
que se debe respetar las leyes y los acuerdos que logran obtener. El producto es ecológico y debe
cumplir en ambos aspectos para que sea un éxito.
Se recomienda a la empresa llevar a cabo una buena organización para elaborar
exitosamente el proyecto de producir cuadernos, agendas y libretas a base de piedra caliza, para
brindar un producto de excelente calidad a los consumidores.
Es importante llevar una cuenta minuciosa de las ventas, costos y gastos, así como de los
flujos de caja de la empresa, ya que mediante estos se determinará los estados financieros para
verificar la transparencia y veracidad de las acciones realizadas de la empresa. De cometer o
encontrarse algún error en los cálculos, la empresa podría enfrentar situaciones relacionadas a la
manipulación contable o fraude corporativo.
198
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Bibliografía
INEI (2018) Industria primaria creció 40,32% en noviembre de 2018 la segunda tasa más
alta de ese año. Obtenido de:
http://m.inei.gob.pe/prensa/noticias/industria-primaria-crecio-4032-en-noviembre-de-2018-la-
segunda-tasa-mas-alta-de-ese-ano-11371/
AGUDI (2019). Reporte sobre el estado de la industria gráfica en el país. Obtenido de:
https://peru.ahk.de/fileadmin/AHK_Peru/2_AGUDI_-_Cieza.pdf
APEIM (2019) Niveles Socioeconómicos 2019. Obtenido de:
http://apeim.com.pe/wp-content/uploads/2019/12/NSE-2019-Web-Apeim-2.pdf
Banco Mundial (2020). Perú panorama General. Obtenido de:
https://www.bancomundial.org/es/country/peru/overview
INEI (2010). Clasificación Industrial Internacional Uniforme. Obtenido de:
https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/Est/Lib0883/Libro.pdf
GESTIÓN (2019). Perú es el sétimo país del mundo con mayor deforestación de bosques
primarios. Obtenido de: https://gestion.pe/economia/peru-setimo-pais-mundo-mayor-
deforestacion-bosques-primarios-265487-noticia/?ref=gesr
MAMOGRAFIAS (2007). Estudio de mercado del papel y cartón (Perú). Obtenido de:
https://www.monografias.com/trabajos51/papel-carton/papel-carton2.shtml
ALBORUM (2011). El papel de piedra Terraskin de Emanagreen en el entorno
ecológico. Obtenido de: https://www.alborum.com/papel-piedra-terraskin-emanagreen/
UPC (2019). La importación de papel y el efecto de las políticas de desarrollo sostenible
aplicados en el Perú. Obtenido de:
https://repositorioacademico.upc.edu.pe/bitstream/handle/10757/627803/C%C3%A1rdenasD_C.
pdf?sequence=3&isAllowed=y
199
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
MINAM. La fabricación de papel y su impacto ambiental. Obtenido de:
http://www.minam.gob.pe/proyecolegios/Curso/curso-
virtual/Modulos/modulo2/3Secundaria/Actividades-
Aprendizaje/EPT_1/S3/anexo3/EPT_S3_Anexo_3.pdf
García,T.(2015). El papel hecho con piedra. Lider Empresarial. Obtenido de:
https://www.liderempresarial.com/el-papel-hecho-con-piedra/
Campillo, Santiago. (2017). El papel mineral que se hace sin agua y sin árboles. Obtenido
de: https://hipertextual.com/2017/09/papel-mineral
Nielsen. (2015, 7 diciembre). Generaciones más sensibles a la sostenibilidad. Obtenido
de: https://www.nielsen.com/co/es/insights/article/2015/generaciones-sensibles-sostenibilidad/
Young, K. (2019, 27 noviembre). The Rise of Green Consumerism: What do Brands
Need to Know? GWI. Obtenido de: https://blog.globalwebindex.com/chart-of-the-week/green-
consumerism/
América Económica. (2014). Las 500 Por Sector | Las Mayores Empresas Del Perú :
AméricaEconomía. Obtenido de: https://rankings.americaeconomia.com/las-500-mayores-
empresas-de-peru-2014/ranking-500/las-500-por-sector/
INEI. (2019). Perú: Informe económico trimestral IV trimestre 2018. Obtenido de:
https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/Est/Lib1649/libro.pdf
Pastorino, A. H. (s.f.). El Marketing Verde: Un trabajo para todos. Lima , Perú:
Universidad EAN. Obtenido de:
https://www.esan.edu.pe/publicaciones/2013/06/11/tiempo_de_opinion_antonieta_hamann.pdf
Prado Morante, J. L. (2011). Consumidores verdes y sus motivaciones para la compra
ecológica: análisis cualitativo de un grupo de consumidoras asiduas a la Bioferia de Miraflores y
otros puntos de venta en Lima. Lima: PUCP. Obtenido de:
http://tesis.pucp.edu.pe/repositorio/handle/20.500.12404/1272
200
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Diario el Comercio (2019). Crecimiento del PBI a 4% es viable en el 2019. Obtenido de:
https://elcomercio.pe/economia/peru/crecimiento-pbi-4-viable-2019-noticia-587277-noticia/
Perú retail (2020). Demanda interna caería en 4.3% en el 2020 tras diez años de
crecimiento sostenido. Obtenido de:
https://www.peru-retail.com/peru-demanda-interna-caeria-43-en-el-2020-tras-diez-anos-de-
crecimiento-sostenido/
Ministerio de Producción (2020). Estadística Manufacturera. Obtenido de:
http://ogeiee.produce.gob.pe/index.php/shortcode/estadistica-oee/estadisticas-manufactura
Diario Gestión (2019). Déficit fiscal en Perú se redujo a 1.6% del PBI en el 2019.
Obtenido de:
https://gestion.pe/economia/deficit-fiscal-en-peru-se-redujo-a-16-del-pbi-en-el-2019-bcr-gasto-
fiscal-noticia/
Banco Central de Reserva del Perú (2020). Suspensión de reglas fiscales. Obtenido de:
https://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Reporte-Inflacion/2020/junio/ri-junio-2020-
recuadro-4.pdf
Expansión (2019). Perú – Balanza comercial. Obtenido de:
https://datosmacro.expansion.com/comercio/balanza/peru
Ministerio de Producción (2016). Resolución Directoral. Obtenido de:
http://www2.produce.gob.pe/dispositivos/publicaciones/rd0282-2016-produce-diggam.pdf
Ministerio de Producción (2016). Guía de Orientación del uso eficiente de la energía y
diagnóstico energético en la industria papelera. Obtenido de:
http://www.minem.gob.pe/minem/archivos/file/DGEE/eficiencia%20energetica/publicaciones/gu
ias/16_%20guia%20industria%20papelera%20DGEE.pdf
El Peruano (2010). Medidas de ecoeficiencia para el sector público. Obtenido de:
https://www.perucompras.gob.pe/archivos/ecoeficiencia/DS_N009_2009_MINAM_Medidas_de
_Ecoeficiencia_para_el_Sector_Publico.pdf
201
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
BBVA (2020). BBVA Research estima que la inflación en el Perú seguirá cediendo.
Obtenido de:
https://www.bbva.com/es/pe/bbva-research-estima-que-la-inflacion-en-el-peru-seguira-cediendo/
BCRP (2020). Reporte de Inflación, Reporte actual y proyecciones macroeconómicas
2020-2021. Obtenido de:
https://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Reporte-Inflacion/2020/junio/reporte-de-inflacion-
junio-2020-presentacion.pdf
Frace24 (2020). Perú pasa su año preelectoral ante una de sus peores crisis y con un
sistema político debilitado. Obtenido de:
https://www.france24.com/es/20200810-per%C3%BA-crisis-pol%C3%ADtica-pandemia
APEIM (2018). Niveles Socioeconómicos 2018. Obtenido de:
https://www.rozagrapisa.com/image/FICHATEC_EMANAGREEN-2012.pdf
BCRPData. (20 de Julio de 2020). PBI. Obtenido de Banco central de reserva del perú:
https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/mensuales/resultados/PN01770AM/html
BCRPData. (30 de Setiembre de 2020). Tasa de Cambio. Obtenido de Banco Central de
Reserva del Perú: https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/index
INEI. (2017). Obtenido de https://www.inei.gob.pe/
Jimenez, A. (21 de Diciembre de 2016). Crecimiento demográfico y económico: una
relación no tan clara. Obtenido de El Blog Sálmon :
https://www.elblogsalmon.com/economia/crecimiento-demografico-y-economico-una-relacion-
no-tan-clara
Hernández, G., Proceso industrial para un cuaderno. Obtenido de:
https://sites.google.com/site/tallerdeliderazgo2032a/unidad-2/proceso-industrial-para-un-
cuaderno
202
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Rodríguez, G., Méndez, M. (2015) Estudio técnico y económico de una planta
fabricadora de papel de piedra. Obtenido de:
http://www.revistasbolivianas.org.bo/scielo.php?script=sci_arttext&pid=S2075-
89362015000100005&lng=es&nrm=iso
ProColombia (2015). Aspectos legales en el Perú. Obtenido de:
https://www.slideshare.net/pasante/aspectos-legales-en-per
SUNAT (2019). Iniciando mi negocio. Obtenido de:
https://emprender.sunat.gob.pe/como-inicio-mi-negocio
Gestión Empresas (2018), ¿Cómo registrar o constituir una empresa en el Perú? Obtenido
de: https://gestion.pe/economia/empresas/constituir-empresa-peru-registrar-negocio-nombre-
minuta-escritura-publica-nnda-nnlt-247939-noticia/
Destino Negocio (2015), Requisitos para crear una empresa en el Perú. Obtenido de:
https://destinonegocio.com/emprendimiento/requisitos-para-crear-una-empresa-en-el-peru/
SUNARP (2019), Constitución de sociedad por pasos. Obtenido de:
https://scr.sunarp.gob.pe/constitucion-de-sociedad-por-pasos/
Mi empresa propia (2016), Legalizar Libro de Planillas. Obtenido de:
https://www.mep.pe/legalizar-libro-de-planillas/
Seguro Regular (2020). Obtenido de: http://www.essalud.gob.pe/seguro-regular/
Produce Ministerio de la Producción (2002), Formulario de Inscripción. Obtenido de:
http://www2.produce.gob.pe/dispositivos/publicaciones/2002/enero/pdf/rm483-2003-
produce(anexo).pdf
Indecopi, Registro de Marca y otros signos. Obtenido de:
https://www.indecopi.gob.pe/web/signos-distintivos/registro-de-marca-y-otros-signos
203
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
The Power MBA. (04 de Marzo de 2019). Obtenido de:
https://thepowermba.com/es/uncategorized/las-5-fuerzas-de-porter/
Torres, M. (16 de Enero de 2020). ¿Cómo hacer un modelo de las 5 fuerzas de porter?
Obtenido de Rankia: https://www.rankia.cl/blog/mejores-opiniones-chile/3923597-como-hacer-
modelo-5-fuerzas-porter
Infante, A. M. (Marzo de 2020). La Gestión de los Recursos Humanos en NETFLIX.
Obtenido de:
http://recursos.pearson.es/delacalleyortizdeurbina/material/casos%20generales/CGC22.pdf
Nestlé. (2008). Políticas de Seguridad y Salud Laboral. Lima.
Papelera Nacional S.A. (2018). Código de Ética y Conducta. Lima.
Sura Assesment Management. (2019). Reglamento del Comité de Sostenibilidad y
Gobierno Corporativo. Lima.
Higuchi, A. (2015). Características de los consumidores de productos orgánicos y
expansión de su oferta en Lima. Lima: Universidad del Pacífico.
Huerat de la Vega, P. S. (2004). Distribucion de productos terminados en una empresa de
golosinas. Lima: Tesis Digitales UNMSM.
Kotler, P., & Amstrong, G. (2012). Marketing. México: Pearson Educación.
Prado Morante, J. L. (2011). Consumidores verdes y sus motivaciones para la compra
ecológica: análisis cualitativo de un grupo de consumidoras asiduas a la Bioferia de Miraflores y
otros puntos de venta en Lima. Lima: PUCP.
Vega, E. (2015, 27 junio). Sepa cuánto debe pagar por su consumo de agua potable. El
Comercio Perú. Obtenido de: https://elcomercio.pe/economia/peru/sepa-debe-pagar-consumo-
agua-potable-193595-noticia/
Luz Del Sur S.A.A. (2019). Empresa de distribución eléctrica Luz Del Sur S.A.A.
204
GREEN PAPER: PAPEL DE PIEDRA
Finanzas e Inversiones. (2016, 5 agosto). Escudo Fiscal ¿cómo pagar menos
impuestos? YouTube. Obtenido de: https://www.youtube.com/watch?v=iVSMD-TZjV0
ProInverción. (s.f.). Principales impuestos aplicables a la actividad empresarial. Obtenido
de: http://www.proinversion.gob.pe/apec/pdf/3%20Regimen%20tributario.pdf
INEI. (2017). Obtenido de: http://m.inei.gob.pe/media/principales_indicadores/04-
informe-tecnico-n04_produccion-nacional-feb2018.pdf:www.inei.gob.pe
Diario Gestión (2018). ¿Cómo registrar o construir una empresa en el Perú?. Obtenido
de: https://gestion.pe/economia/empresas/constituir-empresa-peru-registrar-negocio-nombre-
minuta-escritura-publica-nnda-nnlt-247939-noticia/?ref=gesr
José A. Anton (2019). Características y Costos. Obtenido de:
http://constituyetuempresa.com/blog/caracteristicas-y-
costos/#:~:text=Costo%20del%20Servicio%3A%20S%2F360.00,RUC%2C%20tr%C3%A1mite
s%20registrales%20e%20IGV.
SUNARP (2019). Conoce cómo inscribir un Poder por escritura pública en cuatro
sencillos pasos. Obtenido de:
https://www.sunarp.gob.pe/PRENSA/inicio/post/2019/08/20/conoce-como-inscribir-un-poder-
por-escritura-publica-en-cuatro-sencillos-pasos1
Diario Gestión (2016). Licencias de funcionamiento: ¿Dónde es más caro y más barato
para poner un negocio? Obtenido de: https://gestion.pe/tu-dinero/licencias-funcionamiento-caro-
barato-poner-negocio-147510-noticia/
Oscar A. Reyes Huertas (2012). Plan de mercadeo para la empresa de artes Gráficas
Alexa impresores. Obtenido de:
https://repository.unilibre.edu.co/bitstream/handle/10901/7167/ReyesHuertasOscarAndres2012.p
df?sequence=1&isAllowed=y