H. AYUNTAMIENTO DE LA ANTIGUA, VER.

H. AYUNTAMIENTO DE LA ANTIGUA, VER.

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

TESORERÍA MUNICIPAL

2014

NOMBRES Y FIRMAS

ELABORO REVISO APROBO FECHA DE EMISION

OFICIAL MAYOR CONTRALORIA PRESIDENTE 15 DE NOVIEMBRE 2014

CONTROL DE DOCUMENTACION DEPROCEDIMIENTOS

ADMINISTRATIVOS Y OPERATIVOS

MANUAL ORGANIZACIONALCLAVE DOCUMENTO

A L A –T M 01

FECHA : 15 DE NOVIEMBRE 2014FORMULACION: 01 VIGENCIA: UN AÑO

DENOMINACION DEL PROCEDIMIENTOUNIDAD ADMINISTRATIVA

1.0 PROPOSITO.

2.0 ALCANCE.

3.0 MARCO JURIDICO.

4.0 PROCEDIMIENTO.

5.0 DIAGRAMA DE FLUJO.

ANEXOS.

1

AREA

TESORERÍA MUNICIPAL

TITULAR DE TESORERÍA MUNICIPAL

1.0 PROPÓSITO.

Es un documento orientador y de apoyo que tiene como propósito presentar una visión

de conjunto de las Direcciones y áreas administrativas y operativas que integran la

estructura organizacional del H. Ayuntamiento de la Antigua Veracruz, delimitando el

ejercicio de las funciones que les han sido encomendadas a los funcionarios de dichas

áreas, buscando con ello deslindar responsabilidades, evitar duplicidad de funciones y

detectar omisiones, coadyuvar a la ejecución correcta de las labores propiciando la

uniformidad en el trabajo, permitir el ahorro de tiempo y esfuerzos evitando la repetición

de instrucciones y directrices, servir como un medio de integración y orientación al

personal de nuevo ingreso facilitando su incorporación, propiciar el mejor

aprovechamiento del talento humano y recursos materiales y ser un instrumento útil para

la orientación e información al público.

2.0 ALCANCE.

Este Manual de Procedimientos es de uso exclusivo del personal que labora en cada

una de las distintas áreas de este ayuntamiento, los titulares de cada dirección son los

responsables de verificar que lo Señalado en este documento se aplique, con el

objetivo de que las actividades laborales se realicen eficazmente y se fomente la

participación ciudadana en general

3.0 MARCO JURIDICO.

1. Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.

2. Constitución Política del Estado de Veracruz de Ignacio de la llave.

NOMBRES Y FIRMAS



2




A L A –T M 01


DENOMINACION DEL PROCEDIMIENTO

TITULAR DE TESORERÍA MUNICIPALUNIDAD ADMINISTRATIVA

TESORERÍA MUNICIPALAREA

3. Código Hacendario Municipal para el Estado de Veracruz Llave.

4. Código Fiscal de la Federación.

5. Código Civil del Estado de Veracruz.

6. Código de Procedimientos Administrativos para el Estado de Veracruz de Ignacio de

la Llave.

7. Ley Orgánica de la Administración Pública Federal

8. Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos

9. Ley Orgánica del Municipio Libre.

10. Ley de Planeación del Estado de Veracruz.

11. Ley de Adquisiciones, Arrendamientos, Administración y Enajenación de Bienes

Muebles del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave;

13. Ley de Deuda Pública Municipal del Estado de Veracruz – Llave;

4.0 PROCEDIMIENTO.

1. Recibe de la Cajera General copia de los recibos oficiales y recibos provisionales

expedidos así como los reportes diarios y concentrados que emite el programa de

Cajas.

2. Efectúa una revisión continuidad de los recibos oficiales y que vengan los recibos

provisionales y ordenes de pago en su caso.

3. Verificación de los recibos cancelados.

NOMBRES Y FIRMAS



3




A L A –T M 02


DENOMINACION DEL PROCEDIMIENTOUNIDAD ADMINISTRATIVATITULAR DE TESORERÍA MUNICIPAL

AUXILIAR ADMINISTRATIVO AREA

SUPERVISAR Y COORDINAR LAS ACTIVIDADES DERECAUDACIÓN.

4. Comprueba que la suma de los importes consignados en los recibos oficiales,

coincidan con los reportes diarios y concentrados y con la boleta y fichas de

depósito.

5. Informa al Jefe del Departamento de Ingresos que efectúo la verificación de la

documentación comprobatoria y que ésta coincide en su totalidad.

6. Archiva la documentación comprobatoria.

NOMBRES Y FIRMAS



4




A L A –T M 02



AREA

JEFE DEL DEPARTAMENTO DE INGRESOS

SUPERVISAR Y COORDINAR LAS ACTIVIDADES DERECAUDACIÓN.TITULAR DE TESORERÍA MUNICIPAL




A L A – T M 03



NOMBRES Y FIRMAS



5

FICHA DE DEPOSITO Y BOLETA DE SERVICIO

4.0 PROCEDIMIENTO.

1. Recibe de la Cajera General la Ficha de depósito y reportes.

2. BOLETA DE SERVICIO.

3. Comprueba con el Auxiliar Administrativo que los importes mencionados en la

boleta, fichas de depósito y reportes coinciden entre sí y con la demás

documentación comprobatoria en poder del Auxiliar Administrativo.

4. POLIZA DE INGRESOS.

5. Con estos elementos elabora la póliza de Ingresos.

6. Anexa a la póliza de ingresos, boleta, ficha De depósito y reportes.

7. Envía al Jefe del Departamento de Contabilidad la póliza de ingresos con sus

TITULAR DE TESORERÍA MUNICIPALAREA





A L A – T M 04



NOMBRES Y FIRMAS



4.0 PROCEDIMIENTO

1. Se presentan a la Caja General de Ingresos a entregar la ficha de depósito bancaria

anexando copia de recibos oficiales y Reportes que emite el programa de cajas.

2. AUXILIARES DE LAS DIVERSAS DIRECCIONES DEL H. AYUNTAMIENTO.

3. Se presentan a la Caja General de Ingresos a entregar el importe de lo recaudado

en efectivo, anexando copia de los recibos Provisionales de cobro.

4. AUXILIA ADMINISTRATIVO.

5. Coteja el efectivo o las fichas de depósito bancarias con el importe de los recibos

tanto oficiales como provisionales.

6. Verifica el control de las fichas.

7. Verifica que coincida el importe de las fichas de depósito bancarias contra los

recibos oficiales y los reportes emitidos por el programa de cajas.

8. Si los datos están incorrectos: Devuelve al cajero auxiliar para su corrección, Si los

datos están correctos: Turna la documentación a la Cajera General.

6

CONCENTRAR LA TOTALIDAD DE LOS INGRESOS OBTENIDOSDE LAS ACTIVIDADES DE RECAUDACIÓN.TITULAR DE TESORERÍA MUNICIPAL

AREACAJEROS AUXILIARES




A L A – T M 05



AREA :

NOMBRES Y FIRMAS



4.0 PROCEDIMIENTO.1. Recepción de los reportes y/o disco de 3.5 de Las cajas auxiliares.2. Integra a su sistema de caja todas las operaciones realizadas por las cajas

Auxiliares.

3. Recepción del efectivo de los empleados de las diversas dependencias así como

las copias de los recibos provisionales de Cobro.

4. Elabora el recibo oficial.

5. RECIBO OFICIAL.

6. Sella y firma el recibo oficial, entrega el original al empleado de la dependencia y

distribuye las copias.

7. Elabora, sella, firma y entrega el original del recibo oficial al contribuyente, que se

presenta a efectuar algún pago por los servicios que presta el ayuntamiento o

concepto enunciado en la Ley de Hacienda de los municipios del estado.

8. Al finalizar el día, efectúa el corte de caja, imprime y verifica los reportes que emite el

programa de cajas, elabora la ficha de depósito y entrega el efectivo.

9. BOLETAS Y FICHAS DE DEPOSITO.

10. Turna copia de la boleta y fichas de deposito a la secretaria del Jefe del

Departamento de Ingresos y Departamento de Egresos.

11. Turna al Auxiliar Administrativo los recibos oficiales y provisionales expedidos, así

como los reportes diarios y concentrados que emite el programa de cajas.

7

CAJERA GENERAL

TITULAR DE TESORERÍA MUNICIPALCONCENTRAR LA TOTALIDAD DE LOS INGRESOS OBTENIDOSDE LAS ACTIVIDADES DE RECAUDACIÓN.




A L A – T M 06



NOMBRES Y FIRMAS



4.0 PROCEDIMIENTO

CONTRIBUYENTE.

1. Acude a las cajas de la Tesorería Municipal para efectuar el pago del impuesto

predial; de la cédula de valor catastral; del certificado negativo catastral y el

Certificado de no adeudo.

2. CAJERA.

3. Informa al Contribuyente de la cantidad a pagar, según lo que arroje el Sistema

Instalado.

4. CONTRIBUYENTE.

5. Si está de acuerdo: Paga el impuesto y/o los derechos Correspondientes.

6. CAJERA.

7. Realiza el cobro respectivo del impuesto predial y los derechos catastrales. Sella y

firma los recibos oficiales y entrega el original al contribuyente, previo pago.

8. RECIBO OFICIAL

9. Al finalizar el día efectúa el corte de caja, imprime los reportes de los cobros

efectuados, elabora la ficha de depósito y Entrega el efectivo.

10. REPORTES Y FICHA DE DEPOSITO.

11. Concentra con la cajera general el reporte de lo cobrado en el día.

12. Entrega copia de la boleta de servicio y copias de las fichas de deposito al

Departamento de Egresos y a la secretaria del Departamento de Ingresos.

13. CAJERO.

8

TITULAR DE TESORERÍA MUNICIPALCOBRO DEL IMPUESTO PREDIAL Y DERECHOSCATASTRALES.

AREACAJERA




A L A –T M 07



AREA :

NOMBRES Y FIRMAS



4.0 PROCEDIMIENTO

1. SOLICITANTE.

2. Se presenta en la Coordinación de Gobernación solicitando la autorización para la

realización de algún evento público.

3. COORDINACION CON GOBERNACION.

4. Autoriza el evento y elabora oficio de Autorización.

5. Entrega al solicitante oficio de autorización.

6. SOLICITANTE.

7. Turna al solicitante al departamento de ingresos,

8. Recibe de la Coordinación de Gobernación oficio de autorización.

9. Se presenta en la ventanilla de espectáculos públicos del Departamento de

Ingresos con los boletos de entrada al espectáculo.

10. Una vez conocido el total de los ingresos brutos se determina el impuesto, aplicando

el 8% al total de los ingresos brutos.

11. Cobra en ese momento el importe del impuesto, extendiéndole al efecto recibo

provisional.

9

TITULAR DE TESORERÍA MUNICIPAL COBRO DEL IMPUESTO SOBRE ESPECTÁCULOS PÚBLICOS.

COORDINACION CON GOBERNACION




A L A – T M 08



AREA :

NOMBRES Y FIRMAS



10

1. Informa al solicitante que el recibo provisional es canjeable por un recibo

oficial al día siguiente hábil en la Caja General de las Oficinas de la

Tesorería Municipal.

2. El auxiliar se presenta a más tardar al día siguiente hábil en la Caja General de la

Tesorería Municipal a depositar el ingreso cobrado.

CAJERA GENERAL.

1. Recibe del auxiliar o inspector de espectáculos públicos el efectivo, la copia

del recibo provisional expedido y reporte de intervención de espectáculo.

REPORTE DE INTERVENCIÓN DE ESPECTÁCULO

1. Elabora recibo oficial.

O. CONTRIBUYENTE RECIBO OFICIAL

2. Anexa a la copia del recibo oficial copia del recibo provisional expedido por el

auxiliar de espectáculos públicos.

O. SOLICITANTE C. AUXILIAR C. ARCHIVO


AUXILIAR DE VENTANILLA DE ESPECTÁCULOS PÚBLICOS

COBRO DEL IMPUESTO SOBRE ESPECTÁCULOS PÚBLICOS.




A L A – T M 08



AREA :ENCARGADO DEL AREA

NOMBRES Y FIRMAS



11

COBRO DEL IMPUESTO SOBRE ADQUISICIÓN DE INMUEBLES Y ELDERECHO POR CERTIFICADO DE VALOR CATASTRAL.TITULAR DE TESORERÍA MUNICIPAL

CONTRIBUYENTE

1. Trae elaborada la declaración del impuesto sobre adquisición de inmuebles, anexa

con el certificado de valor catastral y en su caso cuando se trate de donación el Acta

de Nacimiento de ambos (Donatario y Donante), y entrega al responsable de

esta área todos estos documentos.

ENCARGADO DEL AREA.

1. Verifica los datos contenidos en la declaración y turna al Jefe del

Departamento de Ingresos la declaración y la documentación comprobatoria.

2. Elabora y entrega original de los recibos oficiales.

CONTRIBUYENTE C. AUXILIAR C. ARCHIVO

CAJERA GENERAL.

1. Se queda con copia de la declaración y la envía al encargado del área

correspondiente.

ENCARGADA DE AREA.

1. Recibe de la cajera general la copia de la declaración y la archiva.




A L A – T M 09



AREA :DIRECCION DE OBRAS PUBLICAS

NOMBRES Y FIRMAS



12


SOLICITANTE

1. solicita la expedición de la licencia de construcción en la dirección de obras

públicas.

DIRECCION DE OBRAS PUBLICAS.

1. Una vez que autoriza el tramite o servicio y calcula el pago de este derecho con

base en la Ley de Hacienda de los Municipios del estado y/o Reglamento respectivo,

lo turna para su pago a la caja general de la Tesorería Municipal.

SOLICITANTE.

1. Entrega la orden de pago por este derecho solicitado.

2. Recibe la orden de pago expedida por la Dirección de Obras Públicas.

3. Se presenta proporcionando comprobatoria originada por este y efectúa el pago de

este derecho.

CAJERA GENERAL

1. Turna la documentación al Jefe del Departamento de Ingresos para su

verificación.

JEFE DEL DEPARTAMENTO DE INGRESOS.

1. Recibe de la Cajera General la Documentación comprobatoria.

2. Verifica el calculo consignado en la orden de cobro con base en lo estipulado en la

Ley de Hacienda de los Municipios del estado de Veracruz y/o reglamentos

respectivos.

3. Turna a la cajera general la documentación comprobatoria ya autorizada.

COBRO DE DERECHOS POR CONCEPTO DE LICENCIADECONSTRUCCIÓN.




A L A – T M 09




NOMBRES Y FIRMAS



13


CAJERA GENERAL.

1. Recibe del Jefe del Departamento de Ingresos la documentación comprobatoria ya

autorizada.

2. Realiza el cobro respectivo del derecho por licencia de construcción.

3. Elabora y entrega original del recibo oficial.

4. Anexa al recibo oficial la orden de pago expedida por la Dirección de Obras

Públicas.




A L A – T M 10



AREA :JEFE DEL DEPARTAMENTO DE INGRESOS

NOMBRES Y FIRMAS



14


CONTRIBUYENTE

1. Acude a la Tesorería Municipal, al Departamento de Ingresos y solicita la

autorización para instalar o ocupar un lugar a efecto de llevar a cabo una actividad

lícita anexando un croquis de localización del lugar donde pretende establecer un

puesto ambulante.

PRE IMPRESO.

1. Se envía a un inspector con el croquis a verificar el lugar o ubicación solicitada.

INSPECTOR.

1. Ser traslada al domicilio en cuestión levantando un informe de localización,

colindantes de negocios y congestionamiento vial, así como obstrucción del acceso

peatonal.

2. Una vez analizado el sitio, informa al solicitante que es factible el lugar y requiere

los requisitos para obtener la licencia de funcionamiento en vía pública.

1. Escribe en la solicitud el monto a pagar por la Licencia de Funcionamiento y Tarjeta

de Identificación, así como la vigencia de la Licencia (1 año de calendario) y lo turna

a la Caja.

SOLICITANTE.

1. Acude a la caja a efectuar el pago.

CAJERA GENERAL.

1. Efectúa el cobro respectivo y extiende el recibo oficial.

COBRO DE DERECHOS POR LICENCIAS, PERMISOS Y AUTORIZACIÓNDE USO DE LA VÍA PÚBLICA PARA EL COMERCIO AMBULANTE.





A L A – T M 10




NOMBRES Y FIRMAS



15


RECIBO OFICIAL.


1. Revisa la documentación y firma la licencia.

2. Entrega la documentación con la licencia firmada al área de cajas.

AUXILIAR DEL AREA DE CAJAS.

1. Entrega la licencia de funcionamiento y la tarjeta de identificación.

2. Anexa copia del formato a la demás documentación y se archiva.

LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO PARA EL COMERCIO.




A L A – T M 11




NOMBRES Y FIRMAS



16


SOLICITANTE.

1. Solicita la expedición del permiso para la Demolición de una edificación en la

Dirección de Obras Públicas.

DIRECCION DE OBRAS PUBLICAS.

1. Una vez que autoriza el trámite o servicio y calcula el pago de este derecho con

base en la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado y/o Reglamentos

respectivos lo turna para su pago a la Caja General de la Tesorería Municipal.

2. Entrega la orden de pago por este derecho.

3. Se presenta en la caga general proporcionando toda la documentación

comprobatoria originada por este tramite y efectúa el pago de este derecho.

JEFE DEL DEPARTEMENTO DE INGRESOS.

1. Recibe de la cajera general la documentación comprobatoria.


Ley de Hacienda de los municipios del estado de Campeche y/o reglamentos

respectivos

3. Turna a la cajera general comprobatoria documentación ya autorizada.

CAJERA GENERAL


autorizada.

2. Realiza el cobro respectivo del derecho por permiso de demolición de una

edificación.

COBRO DE DERECHOS POR CONCEPTO DE PERMISO DEDEMOLICIÓN DE UNA EDIFICACIÓN.




A L A – T M 11




NOMBRES Y FIRMAS



17


4. Elabora y entrega original del recibo oficial.5. Anexa al recibo oficial la orden de pago expedida por la Dirección de Obras

Públicas.RECIBO OFICIAL.

COBRO DE DERECHOS POR CONCEPTO DE PERMISO DEDEMOLICIÓN DE UNA EDIFICACIÓN.




A L A – T M 12




NOMBRES Y FIRMAS



18


SOLICITANTE.

1. Solicita la expedición de la autorización por el uso del suelo en la Dirección de Obras

Públicas.

OBRAS PUBLICAS



respectivos lo turna para su pago a la Caja General de la Tesorería Municipal.


SOLICITANTE.

ORDEN DE PAGO.

1. Recibe la orden de pago expedida por la Dirección de Obras Públicas.

2. Se presenta en la caja general proporcionando toda la documentación

comprobatoria originada por este trámite, y efectúa el pago de este derecho.

CAJERA GENERAL


verificación.


1. Recibe de la cajera general documentación comprobatoria.


Ley de Hacienda de los municipios del estado de Campeche y/o reglamentos

respectivos.

3. Turna a la cajera general la documentación comprobatoria ya autorizada

COBRO DE DERECHOS POR CONCEPTO DE AUTORIZACIÓN POR ELUSO DE SUELO.




A L A – T M 13




NOMBRES Y FIRMAS



19


SOLICITANTE.

1. Solicita la expedición de la autorización de la licencia de lotificación en la Dirección

de Obras Públicas.

OBRAS PUBLICAS



respectivos, lo turna para su pago a la Caja General de la Tesorería Municipal.


SOLICITANTE.

1. Recibe orden de pago expedida por la dirección de obras públicas.

2. Se presenta en la caja general proporcionado toda la documentación, comprobatoria

originada por este tramite y efectúa el pago por este derecho.

CAJERA GENERAL.

1. Turna la documentación al jefe de departamento de ingresos para su verificación.

JEFE DE DEPARTAMENTO DE INGRESOS,

1. Recibe de la Cajera General la documentación comprobatoria.

2. Verifica el cálculo consignado en la orden de cobro con base en lo estipulado en la

Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche y/o Reglamentos

respectivos.

3. Turna a la cajera general la documentación comprobatoria ya autorizada.

COBRO DE DERECHOS POR CONCEPTO DEAUTORIZACIÓN DE LA LICENCIA DE LOTIFICACIÓN.




A L A – T M 13




NOMBRES Y FIRMAS



20


CAJERA GENERAL.


autorizada.

2. Realiza el cobro respectivo del derecho por la autorización de licencia de lotificación.

RECIBO OFICIAL

3. − Elabora y entrega original del recibo oficial.


Públicas.

COBRO DE DERECHOS POR CONCEPTO DEAUTORIZACIÓN DE LA LICENCIA DE LOTIFICACIÓN.




A L A – T M 14




NOMBRES Y FIRMAS



21


SOLICITANTE

1. Solicita la expedición del permiso para la actualización de construcción en la

Dirección de Obras Públicas.

OBRAS PUBLICAS.




2. Entrega la orden de pago por este derecho.

CAJERA GENERAL


verificación.



2. Verifica el cálculo consignado en la orden de cobro con base en lo estipulado en la

Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche y/o Reglamentos

respectivos.

3. Turna a la Cajera General la documentación comprobatoria ya autorizada.

CAJERA GENERAL.


autorizada.

2. Realiza el cobro respectivo del derecho por el permiso de actualización de

construcción

COBRO DE DERECHOS POR CONCEPTO DE PERMISO DEACTUALIZACIÓN DE CONSTRUCCIÓN.




A L A – T M 14




NOMBRES Y FIRMAS



22




Públicas.

COBRO DE DERECHOS POR CONCEPTO DE PERMISO DEACTUALIZACIÓN DE CONSTRUCCIÓN.




A L A – T M 15




NOMBRES Y FIRMAS



23


SOLICITANTE

1. Solicita la expedición de la inscripción en el padrón de contratistas a la Dirección de

Obras Públicas.

OBRAS PUBLICAS





ORDEN DE PAGO.

SOLICITANTE1. Recibe la orden de pago expedida por la dirección de obras públicas.


comprobatoria originada por este trámite y efectúa el pago de este derecho.

CAJERA GENERAL.


verificación.

2. Recibe del Jefe del Departamento de Ingresos la documentación comprobatoria yaautorizada.

3. Realiza el cobro del derecho de inscripción en el padrón de contratistas.


5. Anexa al recibo oficial la orden de pago expedida por la Dirección de ObrasPúblicas.

COBRO DE DERECHOS POR CONCEPTO DE INSCRIPCIÓNEN EL PADRÓN DE CONTRATISTAS




A L A – T M 16




NOMBRES Y FIRMAS



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SOLICITANTE

1. Solicita la expedición del alineamiento a la Dirección de Obras Públicas

OBRAS PUBLICAS.





ORDEN DE PAGO.

SOLICITANTE.

1. Recibe la orden de pago expedida por la Dirección de Obras Públicas


comprobatoria originada por este trámite, y efectúa el pago de este derecho.

CAJERA GENERAL

1. Turna la documentación al jefe del Departamento de Ingresos para su

Documentación comprobatoria.

DEPARTAMENTO DE INGRESOS.

1. Verifica el cálculo consignado en la orden De cobro con base en lo estipulado en la Ley De

Hacienda de los Municipios del Estado Turna a la Cajera la documentación Comprobatoria ya

autorizada.

COBRO DE DERECHOS POR CONCEPTO DE ALINEAMIENTO




A L A – T M 16




NOMBRES Y FIRMAS



25


CAJERA GENERAL.


autorizada.

2. Realiza el cobro respectivo del derecho de alineamiento.

3. Anexa al recibo oficial la orden de pago expedida por la Dirección de Obras Públicas


RECIBO OFICIAL.

O. Solicitante, C Auxiliar C. Archivo

COBRO DE DERECHOS POR CONCEPTO DE ALINEAMIENTO




A L A – T M 17




NOMBRES Y FIRMAS



26


SOLICITANTE

1. Solicita la expedición de la certificación de número oficial a la Dirección de Obras

Públicas.

CERTIFICADO.

OBRAS PUBLICAS.




2. Entrega la orden de pago por este.

SOLICITANTE.

1. Recibe la orden de pago por expedida por la dirección de obras públicas.

2. se presenta en la caja general proporcionando toda la documentación

comprobatoria originada por este y efectúa el pago por este derecho.

CAJERA GENERAL.

1. Turna la documentación al jefe del departamento de ingresos para su verificación.



2. Verifica el cálculo consignado en la orden de cobro con base en lo estipulado en laLey de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche y/o Reglamentosrespectivos.

3. Turna a la cajera general la documentación comprobatoria ya autorizada

COBRO DE DERECHOS POR CONCEPTO DE CERTIFICADO DENUMERO OFICIAL




A L A – T M 17




NOMBRES Y FIRMAS



27


CAJERA GENERAL.


autorizada.

2. Realiza el cobro respectivo del derecho de certificado de número oficial.

3. Anexa al recibo oficial la orden de pago expedida por la Dirección de Obras Públicas


RECIBO OFICIAL, C.AUXILIAR, C. ARCHIVO

COBRO DE DERECHOS POR CONCEPTO DE CERTIFICADO DENUMERO OFICIAL




A L A – T M 18



AREA :

NOMBRES Y FIRMAS



28


SOLICITANTE.

1. Solicita la autorización de renta de cripta o venta de osarios en la dirección de la

unidad administrativa.

EMPLEADO DE LA UNIDAD ADMINISTRATIVA.


base en la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado lo turna para su pago a

la Caja General de la Tesorería Municipal.


SOLICITANTE.

1. Recibe la orden de pago expedida por la dirección de la Unidad Administrativa.

2. Se presenta en la caja general a efectuar el pago de este derecho.

ORDEN DE PAGO – CAJERA GENERAL.

CAJERA GENERAL.

1. Realiza el cobro correspondiente.


3. Anexa al recibo oficial de cobro la orden de pago expedida por la dirección de la

Unidad Administrativa.

4. Turna al auxiliar administrativo la documentación.

AUXILIAR ADMINISTRATIVO.

1. Recibe de la cajera la documentación comprobatoria.

2. Revisa y archiva la documentación.

COBRO DE DERECHOS POR LA RENTA DE CRIPTAS O VENTADE OSARIOS EN EL PANTEON MUNICIPAL ULTIMO PASEO.

EMPLEADO DE LA UNIDAD ADMINISTRATIVA.




A L A – T M 19



AREA :JEFE DEL DEPARTAMENTO DE INGRESOS

NOMBRES Y FIRMAS



29


SOLICITANTE.

1. Entrega el oficio de solicitud de la licencia especificando la dirección correcta y/o

ubicación.

RECEPCIONISTA.

1. Turna el oficio al jefe de departamento de ingresos.

JEFE DE DEPARTAMENTO DE INGRESOS.

1. Analiza la solicitud y envía a los inspectores a verificar el domicilio.

2. Acuden al domicilio en cuestión levantando un informe detallando colindancias y/o

referencias desde casas habitacionales y/o empresas comerciales.

3. Entregan al jefe del departamento de ingresos el informe de verificación.

4. INFORME AL JEFE DE INGRESOS E INSPECTORES.


1. Analiza el reporte para conocer si es factible otorgar la solicitud e informa al

solicitante:

2. Si procede: Se le dan a conocer los requisitos mismos que deberán proporcionar en

original y copia para su cotejo.

RECEPCIONISTA.

1. Recibe y verifica que la documentación este completa y en orden, misma que

informa al Jefe del Departamento de Ingresos.


1. Turna la documentación y orden a la cajera general para que efectué el cobro y la

elaboración de la licencia.

COBRO POR EXPEDICION DE LICENCIA DE FUNCIONAMIENTOY/O RENOVACION .

.




A L A – T M 20



AREA :ENCARGADO DE ZOFEMAT

NOMBRES Y FIRMAS



30


CONTRIBUYENTE.

1. Llena debidamente el formato Secretaría de Hacienda y Crédito Público, Servicio de

Administración Tributaria y lo entrega al Departamento de Ingresos.

ENCARGADO DE ZOFEMAT

1. Recepción del formato debidamente requisitado.

2. Verifica que este no tenga raspaduras, alteraciones, borrones, deberá de tener el

periodo, RFC, nombre, concepto, importe y firma, así como todos los datos del

representante legal en su caso persona moral.

3. al contribuyente con el formato verificado a la caja a efecto que realice su pago

correspondiente.

CAJERA GENERAL.

1. Recepción del contribuyente el formato verificado.

2. Efectúa el cobro.

3. Entrega al contribuyente original del recibo oficial y el formato de la Hacienda y

Crédito público servicio de Administración Tributaria debidamente sellado.

4. Entrega al auxiliar los recibos.

ENCARGADO DE ZOFEMAT

1. Recibe del auxiliar de manera diaria los recibos y declaraciones respectivas.

2. Archivar en el expediente de cada contribuyente.

3. Entrega al jefe del departamento de ingresos de manera mensual reporte de los

cobros efectuados por este concepto.

COBRO DE DERECHO DE ZONA FEDERAL MARITIMO,TERRESTRE Y TERRENOS GANADOS AL MAR.




A L A – T M 21



AREAAUXILIAR ADMINISTRATIVO DEL DEPTO. DE EGRESOS

NOMBRES Y FIRMAS



31


1. Recepción de la factura con todos los documentos y verifica que cumpla con todos

los requisitos establecidos.

2. Si no cumple algún requisito, se le regresa a la unidad administrativa para que

realice los tramites correspondientes.

3. Complementa los requisitos faltantes e inicia procedimiento.

4. Si cumple, con todos los requisitos;

5. Codifica la factura, le designa clave al proveedor según catálogo de proveedores.

6. Turna al jefe del departamento de egresos.

JEFE DEL DEPARTAMENTO DE EGRESOS.

1. Recibe las facturas con la documentación.

2. Anexa y las captura en sus sistema de pagos y las programa para su pago.

3. Una vez capturado en sus sistema de computo la envía al departamento de

contabilidad para la creación del pasivo y el registro en la dirección correspondiente

para afectación del presupuesto de cada dirección.

4. Una vez que contabilidad la registra se le regresa al jefe del departamento de

egresos para su archivo y espera que se cumpla la fecha de pago para elaborar el

cheque correspondiente.

RECEPCIÓN DE FACTURAS DE PROVEEDORES,CONTRATISTAS Y PRESTADORES DE SERVICIO.




A L A – T M 21



AREAJEFE DEL DEPTO. DE EGRESOS

NOMBRES Y FIRMAS



32


1. Verificación de fecha de pago de las facturas registradas el último día hábil de cada

semana.

2. Determina las facturas a pagar e informa al capturista para la impresión de los

cheques.

AUXILIAR CAPTURISTA DEL DEPARTAMENTO DE EGRESOS.

1. Imprime los cheques con póliza a pagar, y una relación de los mismos.

2. Turna los cheques y la relación al jefe del departamento de egresos.

POLIZAS DE CHEQUES Y RELACIÓN DE CHEQUES.

JEFE DEL DEPARTAMENTO DE EGRESOS.

1. Verifica la correcta impresión de los cheques y anexa a cada uno su documentación

comprobatoria.

2. Turna los cheques con las facturas y su al tesorero municipal para recabar firmas.

3. Una vez firmados los cheques con su documentación comprobatoria a la ventanilla

del área de pago a proveedores para ser entregados.

AUXILIAR CAPTURISTA DEL DEPARTAMENTO DE EGRESOS.

1. Recibe del jefe del departamento de egresos los cheques a entregar con su

documentación comprobatoria respectiva.

AREA DE PAGOS.

1. Avisa, vía telefónica, a los proveedores que pueden pasar a cobrar.

ELABORACIÓN DE CHEQUES A PROVEEDORES, CONTRATISTASY PRESTADORES DE SERVICIO.




A L A – T M 21




NOMBRES Y FIRMAS



33


AUXILIAR ADMINISTRATIVO DEL DEPARTAMENTO DE EGRESOS

1. Al término del día se imprime una relación de cheques elaborados y se le turna al

jefe del departamento de egresos para su conocimiento.

JEFE DEL DEPARTAMENTO DE EGRESOS

1. Recibe del auxiliar administrativo la relación de cheques elaborados.

2. Turna al tesorero municipal la relación de cheques elaborados para su conocimiento.

ELABORACIÓN DE CHEQUES A PROVEEDORES, CONTRATISTASY PRESTADORES DE SERVICIO.




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NOMBRES Y FIRMAS



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PROVEEDORES, CONTRATISTAS Y PRESTADORES DE SERVICIO.

1. Acude a la ventanilla (departamento de egresos, área de pagos a proveedores,

contratistas o prestadores de servicios) a cobrar con el contra recibo original y la

credencial con fotografía.

AUXILIAR ADMINISTRATIVO DEL DEPARTAMENTO DE EGRESOS, AREA DE

PAGOS

1. Recibe el contra recibo y la identificación con fotografía.

2. Entrega al proveedor, contratista o prestador de servicios la póliza de cheques para

su firma de recibido.

PROVEEDORES, CONTRATISTAS Y PRESTADORES DE SERVICIO.

1. Firma la póliza y recibe el cheque.

AUXILIAR ADMINISTRATIVO DEL DEPARTAMENTO DE EGRESOS, AREA DE

PAGOS

1. Una vez firmados las pólizas de cheques el encargado de la ventanilla del área de

pagos a proveedores, contratista o prestador de servicios las turna al jefe del

departamento de egresos.

JEFE DEL DEPARTAMENTO DE EGRESOS

1. Verifica que las pólizas de cheques estén debidamente firmadas.

2. Turna toda la documentación al departamento de contabiliad, para su registro

correspondiente.

ENTREGA DE CHEQUES A PROVEEDORES, CONTRATISTAS YPRESTADORES DE SERVICIO.




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AREAAUX. ADMINISTRATIVO DEL AREA DE RECEPCION

NOMBRES Y FIRMAS



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1. Recibe de la dirección de desarrollo social y económico el programa operativo anual

(POA), que contiene la relación de obras y servicios que se van a ejecutar durante el

ejercicio fiscal.

PROGRAMA OPERATIVO.

AUXILIAR ADMINISTRATIVO DEL AREA DE CAPTURA.

1. Captura dentro del sistema de computo toda la información proveniente del

programa operativo anual consistente en las obras y servicios que se van a ejecutar.

AUXILIAR ADMINISTRATIVO DEL AREA DE RECEPCION

1. Recibe los expedientes técnicos iniciales con sus oficios de aprobación de cada obra

y servicio.

AUXILIAR ADMINISTRATIVO DEL AREA DE CAPTURA .

1. Captura los oficios de aprobación en los reportes analíticos donde se dan de alta las

obras y servicios nuevos, se etiquetan y guardan los expedientes técnicos.


1. Se recibe toda la documentación de los concursantes a la licitación de obras yservicios, así como las propuestas técnicas y económicas para resguardo.

2. Si vienen incompletos los expedientes:• Se devuelve al área ejecutora la documentación para su complementación.• Se etiquetan y se archivan.3. Si viene completa• Recibe de las áreas ejecutoras, el oficio de solicitud para elaborar los cheques de los

anticipos.• Se revisa que este completa la documentación y se turna al área de cheques.4. Se inicia procedimiento de nuevo.

REGISTRAR, CONTROLAR, INFORMAR Y CUSTODIAR LOSRECURSOS Y LAS OPERACIONES FINANCIERAS PROVENIENTES DEDIVERSOS CONVENIOS FEDERALES.




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NOMBRES Y FIRMAS



36


AUXILIAR ADMINISTRATIVO DEL AREA DE CHEQUES.

1. Recibe la documentación comprobatoria.

2. Elabora la póliza de cheque de los anticipos.

3. Turna las pólizas de cheques al área de captura.


1. Recibe las pólizas cheque.

2. Se capturan en los reportes analíticos y auxiliares contables, donde se descargan

del presupuesto de la obra o servicio y a su vez se actualiza el libro de bancos.

3. Se devuelven al área de cheques las pólizas.

POLIZA DE CHEQUES, REPORTE Y LIBRO DE BANCOS.

AUXILIAR ADMINISTRATIVO DEL AREA DE CHEQUES

1. Recibe del área de captura las pólizas de cheques.

2. Procede a entregar el cheque al contratista o proveedor previa identificación oficial.

3. Turna al área de recepción la póliza cheque firmada y toda la documentación

soporte.

4. AUXILIAR Recibe del área de cheques las pólizas del cheque y la documentación

soporte.

5. ÁREA DE RECEPCIÓN Archiva en el expediente técnico la póliza cheque y ladocumentación comprobatoria.





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NOMBRES Y FIRMAS



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ESTIMACIONES.

1. Recibe de las áreas ejecutoras y finiquitos subsecuentemente las estimaciones

parciales y al término de la obra o servicio el finiquito, así como en cada estimación

el oficio de solicitud para elaborar los cheques.


1. Revisa que este completa la documentación y se turna al área de cheques.


1. Recibe la documentación comprobatoria.

2. Elabora las pólizas de cheques de estimaciones y la del finiquito.

3. Turna las pólizas de cheques al área de captura.


1. Recibe las pólizas de cheque.

2. Se capturan en los reportes obras analíticos y reporte de auxiliares contables, donde

se descargan del presupuesto de la obra o servicio y a su vez se actualiza el libro

de bancos.

3. Se devuelven al área de cheques las pólizas.


1. Recibe del área de captura las pólizas de cheques.

2. Procede a entregar el cheque al contratista o proveedor previa identificación oficial.

Recibe los estados de cuenta bancarios, y efectúa cada mes conciliaciones bancarias y

conciliaciones de los reportes analíticos, auxiliares contables y el libro de bancos, con el

objeto de prevenir algún error de captura u omisión de algún cheque.





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NOMBRES Y FIRMAS



38


Turna al área de recepción la póliza cheque firmada y toda la documentación soporte.


1. Recibe del área de cheques las pólizas cheque y la documentación soporte.

2. Archiva en el expediente técnico la póliza cheque y la documentación comprobatoria

de las estimaciones subsecuentes y del finiquito.

3. Recibe de las áreas ejecutoras el expediente definitivo al término de las que se

contrataron.

4. Verifica que el expediente definitivo contenga toda la documentación mencionada en

la guía para la integración de los expedientes.

5. Anexa al expediente técnico inicial el expediente definitivo.

6. Con regularidad se revisan los expedientes técnicos para verificar si existen faltantes

de documentación; si este es el caso se solicita por escrito al área ejecutora la

documentación faltante.


1. Envía cada mes al departamento de contabilidad, la copia del recibo oficial de los

recursos federales.

2. Envía cada mes al departamento de contabilidad, un reporte analítico de todos los

cheques expedidos y un registro de avances físico-financiero conteniendo el

número de control de obra, el nombre de la obra, localidad, inversión aprobada por

cada obra o servicio, los cheques expedidos mensualmente y el saldo por

ejercer.





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NOMBRES Y FIRMAS



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4. Se envía cada mes a la Secretaria de Desarrollo Social Estatal y Auditoria

Superior del Congreso del Estado los reportes físico-financieros de las obras y

servicios.


1. Se recepciona del Departamento de Egresos original y copia de las facturas de

proveedores, contratistas, prestadores de servicio para crear la provisión.

2. Con la copia se elabora la póliza de diario correspondiente y se crea el pasivo para

que posteriormente sea capturada.

3. El original se devuelve al departamento de egresos para su pago.

4. Se recepciona las nóminas que turna el departamento de egresos para la

elaboración de la póliza y su captura.

5. Recepción de las pólizas de egresos una vez que los cheques han sido entregados

a los beneficiarios, adjuntándose la documentación comprobatoria.

6. Recepción de la documentación comprobatoria originada por gastos a comprobar,

viáticos y otros.

7. Recepción de los estados de cuenta.

8. Recepción de la póliza de ingresos con su documentación comprobatoria anexa que

elabora el departamento de ingresos.


PROCEDIMIENTO

REGISTRAR, CLASIFICAR Y RESUMIR LOS EFECTOS FINANCIEROS QUE PROVOCANLAS OPERACIONES QUE REALIZA LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA MUNICIPAL, CON ELOBJETO DE OBTENER LA INFORMACIÓN NECESARIA PARA ELABORAR LOS ESTADOSFINANCIEROS Y LA CUENTA PÚBLICA.




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NOMBRES Y FIRMAS



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1. Se recepciona del Departamento de Control Presupuestal la copia del recibo

oficial del Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal, un

reporte analítico de todos los cheques expedidos y un registro de avances físico-

financiero conteniendo el número de control de obra, el nombre de la obra, localidad,

inversión aprobada por cada obra, los cheques expedidos mensualmente y el saldo

por ejercer.

AUXILIAR DEL AREA DE VERIFICACION.

1. Verifica que la documentación comprobatoria proporcionada por el departamento de

egresos, coincida con el importe del cheque elaborado.

2. Verifica que la relación de pólizas que envía el Departamento de Egresos, sean las

que están pasando, así como también el importe de las facturas sea el mismo del

cheque y que vengan s la requisición y la orden de compra.

3. Se verifica que el cheque de traspaso de cuenta a cuenta que expidió el

Departamento de Egresos coincida con el importe de la nómina.

4. Verifica que la documentación comprobatoria anexa a la póliza de ingresos, coincida

con los importes mencionados en dicha póliza.

5. Verifica que los importes mencionados en el reporte analítico de cheques expedidos

en forma mensual coincidan con los importes del registro de avances físico-

financieros.6. Si los datos están incorrectos:7. Devuelve los documentos al Departamento correspondiente para se corrección.




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NOMBRES Y FIRMAS



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AUXILIAR DEL AREA DE VERIFICACION.1. Si los datos están correctos:2. Turna la documentación al área de contabilidad y captura.AUXILIAR DEL AREA DE CONTABILIDAD Y CAPTURA

1. Una vez que han sido verificados toda la documentación comprobatoria generada

por los diferentes departamentos, se elaboran las pólizas de diario, se

contabilizan y se capturan en el sistema de cómputo.

2. Cuando ya han sido capturadas todas las pólizas de diario, ingresos y egresos, se

hace revisión de captura y verificación de saldos, para corregir algún error a tiempo,

posteriormente se efectúa las conciliaciones.

CONTABILIDAD.

1. Con el listado de cheques expedidos durante el mes, se hace una base de datos

para elaborar el libro de bancos.

2. Dos o tres día siguientes al mes que corresponda, se recibe los estados de cuenta

de los diversos bancos para efectuar las conciliaciones.

3. Una vez conciliado bancos con la contabilidad, se procede a la elaboración de los

Estados Financieros y de la Cuenta Pública mensual, semestral y anual.

AUXILIAR DEL AREA DE CONTABILIDAD Y CAPTURA

1. Al cierre de la cuenta pública mensual el auxiliar de contabilidad y captura imprime

los auxiliares correspondientes a la cuenta de activos tanto en la cuenta corriente

como en el fondo de fortalecimiento municipal (FORTAMUN) para fotocopiar las

pólizas que afectaron dichas cuentas y turnarlas al departamento de control

patrimonial, anexándole una relación detallada de los movimientos del gasto.




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NOMBRES Y FIRMAS



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AUXILIAR DEL AREA DE CONTABILIDAD Y CAPTURA

1. Al cierre mensual se turna al Jefe del Departamento de Egresos balanza de

gastos correspondientes al mes afectado para actualización de concentrado de

egresos que se elaboran para auditoria.

2. − Una vez elaborada la cuenta pública mensual, semestral y anual, se le turna al

Tesorero Municipal para su verificación y revisión.




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AREA

NOMBRES Y FIRMAS



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1. Recibir requisiciones, verificando que estas vengan debidamente llenadas,

especificando tipo de bien y/o servicio, área que solicita, nombre y firma del

solicitante siendo este el titular del área, especificando de forma clara las

características de lo solicitado.

2. solicitar cotización al menos a tres proveedores, esta debe incluir IVA y datos del

proveedor así como forma de pago.

3. Certificar la existencia de disponibilidad presupuestal.

4. Enviar la orden de compra

5. Recepción del bien, verificar que sea la cantidad y con las características

solicitadas.

6. Revisar que la factura o remisión (la mayoría de los proveedores entregan facturas

a fin de mes) tenga los datos correctos y los precios ofrecidos en la cotización

7. Entregar al área que solicita, al recibir, debe plasmar nombre y firma confirmando

que está recibiendo.

8. Conformar el Padrón de Proveedores, se envía un oficio solicitando presenten su

documentación, se revisa que este en regla y se expide una cedula que lo acredita

como proveedor.

9. Entregar a contabilidad el 1 de cada mes las requisiciones con todas las firmas,

factura y si es el caso, oficio de solicitud de apoyo.

COMPRAS

H. AYUNTAMIENTO DE LA ANTIGUA, VER.

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