Informe 105 días de Gestión

Control Fiscal con Visión Social

INFORME 105 DÍAS DE GESTIÓN


Manizales, 24 de Abril de 2012

LindonAlberto Chavarriaga Montoya – Contralor Municipal


CONTENIDO1. Introducción.

2. Presentación de Resultados.

� PROCESOS ESTRATÉGICOSPlaneación Estratégica

� PROCESOS MISIONALESControl Fiscal Micro; Control Fiscal Macro;Responsabilidad Fiscal, Jurisdicción Coactiva yAdministrativo Sancionatorios; Participación Ciudadana


Administrativo Sancionatorios; Participación Ciudadana

� PROCESOS DEAPOYOGestión de Recursos; Gestión del Talento Humano;Gestión de Información

� PROCESOS DE EVALUACIÓNEvaluación,Análisis y Mejora

3. Otros Resultados.


Introducción



Metodología

� Presentación de Resultados.

� Intervención de los asistentes (preguntas por escrito).

� Evaluación y Cierre.


PresupuestoAprobado 2011 – 2012

$2,040,000,000

$2,050,000,000

$2,060,000,000

$2,070,000,000

$2,080,000,000

$2

,01

7,4

40

,80

3

$2

,07

7,9

64

,02

7

$1,980,000,000

$1,990,000,000

$2,000,000,000

$2,010,000,000

$2,020,000,000

$2,030,000,000

$2,040,000,000

2011 2012

$2

,01

7,4

40

,80

3

$2

,07

7,9

64

,02

7


Presupuesto de Ingresos 2011 – 2012

440,000,000

460,000,000

480,000,000

40

2,2

20

,80

5

46

8,9

26

,65

5

INGRESOS PRIMER TRIMESTRE

Comparativo 2011 - 2012

360,000,000

380,000,000

400,000,000

420,000,000

440,000,000

40

2,2

20

,80

5

46

8,9

26

,65

5Recaudos

2011 402,220,805

2012 468,926,655


Presupuesto de Gastos 2011 – 2012

200,000,000

250,000,000

300,000,000

GASTOS PRIMER TRIMESTRE

Comparativo 2011 - 2012

0

50,000,000

100,000,000

150,000,000

200,000,000

DE PERSONAL GENERALES TRANSFERENCIAS

Ejecutado 2011 244,487,604 54,653,329 28,350,838

Ejecutado 2012 273,923,510 35,999,050 28,996,059

24

4,4

87

,60

4

54

,65

3,3

29

28

,35

0,8

382

73

,92

3,5

10

35

,99

9,0

50

28

,99

6,0

59


Gastos de Personal 2011 – 2012 desagregados por funcionarios y por procesos

120,000,000

140,000,000

160,000,000

180,000,000

200,000,000

15

4,8

34

,00

0

19

3,6

63

,92

2

0

20,000,000

40,000,000

60,000,000

80,000,000

100,000,000

120,000,000

AUDITOR RESPONSABILIDAD FISCAL PARTICIPACION CIUDADANA ADMINSTRATIVO

Valor Nómina 2011 154,834,000 21,245,973 4,694,162 63,713,470

Valor Nómina 2012 193,663,922 22,900,005 7,094,619 50,264,964

21

,24

5,9

73

4,6

94

,16

2

63

,71

3,4

70

22

,90

0,0

05

7,0

94

,61

9

50

,26

4,9

64


Nuestros sujetos y puntos de control

FONDOS DE SERVICIOSEDUCATIVOS

FONDOS ESPECIALES

FONDOS

1. Alcaldía de Manizales 2. Concejo de Manizales3. Personería de Manizales 4. Empresa de Renovación Urbana de Manizales – ERUM 5. Terminal de Transporte de Manizales 6. Transporte Integrado de Manizales – TIM S.A.7. Empresa Municipal para la Salud – EMSA 8. Caja de la Vivienda Popular9. Instituto de Cultura y Turismo10. Instituto de Valorización de Manizales – Invama11. Instituto de Financiamiento, Promoción y Desarrollo de Manizales – Infi-

Fondo Local de SaludFondo de Convivencia y Seguridadpara ManizalesFondo de Pensiones TerritorialFondo de Solidaridad y Redistribucióndel Ingreso

11. Instituto de Financiamiento, Promoción y Desarrollo de Manizales – Infi-Manizales

12. Centro de Recepción de Menores13. Infotic S.A.14. Manizales Segura S.A.15. People Contact S.A.S.16. Centro Galerías Plaza de Mercado S.A. 17. Central de Sacrificio de Manizales – Frigocentro S.A. 18. Aguas de Manizales S.A. E.S.P.19. Empresa Metropolitana de Aseo – EMAS S.A. E.S.P.20. Atención en Seguridad Social, Bienestar y Salud – Assbasalud E.S.E.21. Hospital de Caldas E.S.E.22. Hospital Geriátrico San Isidro E.S.E.23. Servicios Especiales de Salud – SES24. Corporación de Selva Húmeda Tropical Ecoparque Los Yarumos25. Asociación Cable Aéreo de Manizales


Resultados por Procesos


Procesos


Mapa de Procesos – Contraloría Manizales

CLIE

CLIE

PROCESOS MISIONALES – II

PROCESOS ESTRATÉGICOS – I Planeación EstratégicaPlaneación Estratégica

Evaluación, Análisis y Mejora

Evaluación, Análisis y Mejora

PROCESOS DE EVALUACIÓN – IV

ENTES

RE

QU

ISIT

OS

Y

EX

PE

CTA

TIV

AS

PROCESOS DE APOYO – III Gestión del

Talento Humano

Gestión del Talento Humano Gestión de

Recursos Gestión de Recursos

Gestión de informaciónGestión de

información

ENTES

SA

TIS

FAC

CIÓ

N

Y B

EN

EF

ICIO

Participación CiudadanaParticipación Ciudadana

Control Fiscal Macro

Control Fiscal Macro

Control Fiscal Micro

Control Fiscal Micro

Responsabilidad Fiscal, Jurisdicción

Coactiva y Administrativo Sancionatorio

Responsabilidad Fiscal, Jurisdicción

Coactiva y Administrativo Sancionatorio

PROCESOS MISIONALES – II


Procesos Estratégicos2.1


Estratégicos2.1


Planeación Estratégica2.1.1.


Estratégica2.1.1.


Actualización de los Lineamientos Institucionales

Planes formalizados

• Plan Estratégico 2012 – 2015

• Plan de Acción 2012• Plan de Acción 2012

• Plan General de Auditorías 2012

• Plan de Formación y Capacitación 2012 - 2015

• Plan Institucional de Capacitación 2012

• Plan de Compras 2012


Plan Estratégico 2012 – 2015: “Control Fiscal con Visión Social”

� Misión: Ejercer un control efectivo a la Gestión Fiscal en

el Municipio de Manizales para garantizar el

cumplimiento de los fines esenciales del Estado.cumplimiento de los fines esenciales del Estado.

� Visión: La Contraloría General del Municipio de

Manizales en el 2015 será reconocida por ejercer control

fiscal efectivo y participativo con resultados visibles.


Objetivos Estratégicos 2012 – 2015

1. Elevar la competitividad del Talento humano.

2. Garantizar la eficiencia, eficacia y efectividad del Proceso auditor.

3. Dinamizar el proceso de Participación Ciudadana.

4. Fortalecer los Sistemas de Planeación y Control Interno.

5. Optimizar el proceso de Gestión de Información y Comunicación5. Optimizar el proceso de Gestión de Información y Comunicación

(generar una política de comunicación en la entidad).

6. Consolidar los Medios y Tecnologías de la Información y las

Comunicaciones – MTIC, al servicio de la Contraloría de Manizales.

7. Fortalecer el proceso de Responsabilidad Fiscal, Jurisdicción Coactiva

y Administrativo Sancionatorio.

8. Administrar los Recursos Financieros, Físicos y Tecnológicos, de

manera eficiente.

9. Asegurar la adecuada representación de los intereses institucionales.


Plan de Acción 2012: Principales Proyectos

OBJETIVO 1

Estructurar Programa de Bienestar ajustado a las necesidades del Talento

humano

Promoción de la carrera administrativa en la entidad

Generar los mecanismos para la adecuada administración del

personal

OBJETIVO 3

Administración de las PQD

Vincular a la comunidad al Control fiscal participativo mediante la utilización de los

aplicativos

Implementar el Aula de Control

Suscribir convenios y alianzas estratégicas con grupos de

OBJETIVO 5

Comunicar oportuna y eficientemente los resultados del Control Fiscal y la Gestión Institucional, para promover la

confianza ciudadana y la transparencia.

Dinamizar el Plan de medios

OBJETIVO 6

Asegurar el suministro de recursos informáticos, el

mantenimiento y soporte a los procesos de la Contraloría

Poner en funcionamiento la Torre de Control Electrónico

OBJETIVO 8

Planificar la adquisición de los insumos y materiales

requeridos para el desarrollo de las actividades.

Aplicar la normatividad legal vigente relacionada con las operaciones contables y

Fomentar la cultura del Servicio Público

Adelantar el Proceso de Control Interno disciplinario

Fortalecer los convenios con la academia

OBJETIVO 2

Construcción e implementación de un PGA integral y

participativo

Mejorar la planeación, ejecución y control del proceso auditor

Fortalecer los esquemas de control electrónico

Desarrollar esquemas de control preventivo

Cuantificar los beneficios del proceso auditor

estratégicas con grupos de interés

OBJETIVO 4

Elaborar Plan Estratégico

Evaluación independiente del Sistema de Control Interno

Acompañamiento en la Administración del Riesgo

Mantenimiento y evaluación del Sistema Integrado de Gestión

Dinamizar el Plan de medios que garantice una óptima difusión de las actividades

desarrolladas

Generar una política de comunicaciones interna y

externa

Aplicar el Programa de Gestión documental

Coordinar la rendición de la cuenta a las autoridades

competentes y ciudadanía en general

OBJETIVO 7

Realizar sinergias interinstitucionales

Implementar el Proyecto Enlace

Implementar el Procedimiento Verbal

Adelantar los procesos de Responsabilidad Fiscal

Adelantar las indagaciones preliminares

Proceso de Jurisdicción Coactiva

Proceso Administrativo Sancionatorio

operaciones contables y presupuestales

OBJETIVO 9

Atención de los requerimientos judiciales en los que se

encuentre implicada la entidad.

Resolución de consultas jurídicas de funcionarios y

terceros, relacionadas con el quehacer misional


Procesos Misionales2.2


Misionales2.2


Participación Ciudadana2.2.1.


Ciudadana2.2.1.


Aula de Control

Agendas Ciudadanas y Audiencias Participación Ciudadana

Planeación de la Contratación Estatal Veedurías Ciudadanas

Agendas Ciudadanas y Audiencias Públicas


Reconocimiento a veedores ciudadanos


Capacitaciones a Controladores Ambientales

� Diplomado sobre vigilancia y

control social a los riesgos

ambientales en laderas, para

Dirigentes y Rovers Scouts.Dirigentes y Rovers Scouts.

� Capacitación a estudiantes

en servicio social obligatorio

de 20 Instituciones

Educativas (Proyecto

Controladores Ambientales).


Peticiones, Quejas y Denuncias (PQD) 2012

7

8

9

10

10

6

Peticiones, Quejas y Denuncias por estado

5 142

PQD por sectores

Infraestructura y vivienda

Salud

Educación

Desarrollo Social

0

1

2

3

4

5

6

Auditorias

Realizadas

Indagaciones

Preliminares

Traslados Solicitud de

información

Auditorias

Pendientes

Trámite

2

6

3

2

5

4

223

5Gobierno

Planeación y tecnología

Deportes y Cultura

Medio Ambiente

Talento Humano

Denuncias 23Peticiones 4Quejas 1PQD radicadas 28


Lanzamiento “Tómate el Control”

� Campaña de expectativa frente al ejercicio de ciudadanía, que se

desea dinamizar en cuatro puntos de Manizales, con el propósito

de generar espacios de participación ante temas específicos

sobre los cuales la comunidad solicite que se realice Auditoría


Control Fiscal Micro y Control 2.2.2.


Micro y Control Fiscal Macro

2.2.2.


Construcción y adopción del Plan General de Auditorías 2012

� Mediante Resolución 515 de 2011 la Contraloría adoptó la Guía

de Auditoría de la Contraloría General de la

República, fundamentada en un enfoque de riesgos y controles.

� En aplicación de la guía, se adoptó el Plan General de Auditorías� En aplicación de la guía, se adoptó el Plan General de Auditorías

(Resolución 083 de 2012), estructurado a partir de una matriz

de riesgos de la revisión de informes de Gestión 2011 -Ley

951/2005-, de los antecedentes y resultados de auditorías y

procesos de Responsabilidad Fiscal, del presupuesto asignado

por entidad, y de las denuncias ciudadanas de mayor

importancia


Plan General de Auditorías 2012

Modalidad Cantidad

Auditorías Express 30

Auditorías Especiales 30Auditorías Especiales 30

Auditorías Regulares 10

Auditorías Virtuales 150

Auditorías de Seguimiento 10

TOTAL 230


Auditorías express activadas Plan General de Auditorías 2012

Sujeto o punto de control Vigencia LíneaInstituto de Cultura y Turismo - Transversal otros entes 2011

Contratación: Talento humano, Comercialización Feria de Manizales, Festival del

Bolero

Caja de la Vivienda Popular 2012Contratos de Mejoramiento de viviendas a familias afectadas por la tragedia del

Barrio Cervantes

Secretaría de Gobierno - Secretaría de Obras Públicas 2012 Contrato de Administración del Albergue Animal Municipal

Secretaría de Planeación 2012 Contrato revisión del Plan de Ordenamiento Territorial

Empresa de Renovación Urbana de Manizales 2012 Tesorería Pago de compensaciones

Municipio de Manizales 2012 Reducción Publicidad

Infi-Manizales 2012 Reducción Publicidad

Concejo de Manizales 2012 Reducción PublicidadConcejo de Manizales 2012 Reducción Publicidad

Caja de la Vivienda Popular 2012 Reducción Publicidad

Personería de Manizales 2011 Reducción Publicidad

Instituto de Valorización de Manizales - Invama 2011 Reducción Publicidad

Instituto de Cultura y Turismo 2011 Reducción Publicidad

Infi-Manizales 2011 Contrato Página web

Infi-Manizales 2011 Contrato Administración Torre Panorámica Chipre

Secretaría de Gobierno – Secretaría del Deporte 2011 Funcionamiento Cámaras de vigilancia del Estadio

Secretaría de Salud 2011Vigilancia y control sanitario de la distribución y comercialización de porcinos –

Queja Frigocentro

Secretaría de Obras Públicas 2011 Comodato de bienes del estadio

People Contact 2011 Contrato de arrendamiento C-053-2011 (Bodegas Sotec)

Municipio de Manizales 2011Afectación de predios declarados de utilidad publica por Acuerdos del Concejo de

Manizales

Secretaría de Obras Públicas 2011 Contratos escombrera

Secretaría de Hacienda 2011 Bienes fiscales (inactividad procesal)

Secretaría de Planeación 2011 Espacio público - vallas

Infi-Manizales 2011 Contrato Arrendamiento Torre Panorámica Chipre


Auditorías especiales activadas Plan General de Auditorías 2012

Sujeto o punto de control Vigencia Línea

Municipio de Manizales 2011 Declaración Urgencia manifiesta 2011

Municipio de Manizales 2011 Macro Plan de Desarrollo

Ecoparque Los Yarumos 2011 Operación y funcionamiento

Municipio de Manizales 2011 Macro Estados contables 2011Municipio de Manizales 2011 Macro Estados contables 2011

Alcaldía Manizales 2011 Auditoría Estados contables 2011

Infi-Manizales 2011 Auditoría Estados contables 2011

Invama 2011 Auditoría Estados contables 2011

Hospital de Caldas 2011 Auditoría Estados contables 2011

Caja de la Vivienda popular 2011 Auditoría Estados contables 2011

Empresa de Renovación Urbana–ERUM 2011 Auditoría Estados contables 2011

Terminal de Transporte de Manizales 2011 Auditoría Estados contables 2011

Asociación Cable Aéreo 2011 Auditoría Estados contables 2011


Auditorías virtuales activadas Plan General de Auditorías 2012

Sujeto o punto de control Vigencia Línea

Alcaldía de Manizales 2010 – 2011 Contratación, cumplimiento, resultados.

Invama 2010 – 2011 Contratación, cumplimiento, resultados.

Infi-Manizales 2010 – 2011 Contratación, cumplimiento, resultados.Infi-Manizales 2010 – 2011 Contratación, cumplimiento, resultados.

Caja de la Vivienda Popular 2010 – 2011 Contratación, cumplimiento, resultados.

Terminal de Transportes 2010 – 2011 Contratación, cumplimiento, resultados.

Empresa de Renovación Urbana 2010 – 2011 Contratación, cumplimiento, resultados.

FASE I: DIAGNÓSTICO: Se adelantaron 50 auditorías virtuales en el bimestre marzo –abril de 2012.


Resultados de auditorías express: informes liberados, comunicados y publicadosInstituto de Cultura y Turismo Esculturas Guillermo Vallejo

Resultados de Auditoría1. H1 con presunto alcance fiscal, pago del IVA2. H2 con presunto alcance fiscal, retiro de pedestales. $68.000.000 montaje de

pedestales, desmonte $1.200.0003. H3 Administrativo, con presunto alcance fiscal, pérdida de pedestales. Faltó3. H3 Administrativo, con presunto alcance fiscal, pérdida de pedestales. Faltó

desmontar 11 pedestales $16.235.4674. H4 con presunto alcance fiscal, desmonte de las esculturas por $24.900.000

ActuacionesH1.Traslado a la DIANH2.Traslado Coordinación de Responsabilidad FiscalH3.Traslado Coordinación de Responsabilidad FiscalH4.Traslado Coordinación de Responsabilidad Fiscal

Hn: Hallazgo n


Resultados de auditorías express: informes liberados, comunicados y publicadosCaja de la Vivienda PopularMejoramiento vivienda barrio Cervantes

Resultados de Auditoría1. H1 con alcance fiscal. Contribución del 5% contrato de obra pública por1. H1 con alcance fiscal. Contribución del 5% contrato de obra pública por

$1.317.4312. H2Administrativo. Solución de controversias contractuales3. H3Administrativo.Amparo de estabilidad y calidad de la obra

ActuacionesH1.Traslado Coordinación de Responsabilidad Fiscal


Resultados de auditorías express: informes liberados, comunicados y publicadosInstituto de Cultura y TurismoContrato 1108477 Comercialización Feria

Resultados de Auditoría1. H1 Pago de comisión publicitaria Feria de Manizales entidades públicas. (Pago

parcial por $46.400.000 a la contratista por comisión de la vinculación de la ILCparcial por $46.400.000 a la contratista por comisión de la vinculación de la ILCa la Feria que fue de $750 millones; es decir la comisión total asciende a $150millones)

ActuacionesH1.Traslado Coordinación de Responsabilidad FiscalFunción de Advertencia 007-2012


Resultados de auditorías express: informes liberados, comunicados y publicadosInstituto de Cultura y TurismoContrato 11064440

Resultados de AuditoríaResultados de Auditoría1. H1 con presunto alcance disciplinario. Legalización de contratos. (Pago

estampillas)

ActuacionesH1.Traslado otros organismos de control


Resultados de auditorías express: informes liberados, comunicados y publicadosSecretaría de Planeación Contrato de Revisión POT

Resultados de Auditoría1. Riesgo Fiscal uno.Valor total del contrato $545.000.0002. Riesgo Fiscal dos. Proceso de interposición de multas. $54.500.0002. Riesgo Fiscal dos. Proceso de interposición de multas. $54.500.0003. Observación tres. Consulta Democrática ConsejoTerritorial de Planeación4. Observación cuatro. Informes del equipo Supervisor5. Observación cinco. Cláusula compromisoria solución de controversias

ActuacionesTraslado otros organismos de control por irregularidades en los informesFunción de Advertencia 006-2012


Resultados de auditorías express: informes liberados, comunicados y publicadosEmpresa de Renovación Urbana

Resultados de Auditoría1. H1 con presunto alcance Disciplinario. Deficiencias en los mecanismos de

Control.2. H2 con presunto alcance Penal y disciplinario. Ausencia de Procedimientos de

control que generó apropiación de recursos por un tercero $26.585.930control que generó apropiación de recursos por un tercero $26.585.9303. H3 con presunto alcance fiscal, disciplinario y penal. Giros de recursos públicos

a personas no beneficiarias de la política de compensaciones. $69.231.0754. H4 con alcance penal, disciplinario y fiscal, Incumplimiento del objeto

Contractual del Contrato de prestación de servicios No. 0033 de 2011.

ActuacionesH2.Traslado otros organismos de controlH3.Traslado Coordinación de responsabilidad fiscal y otros organismos de controlH4.Traslado Coordinación de responsabilidad fiscal y otros organismos de control


Resultados de auditorías express: informes liberados, comunicados y publicadosInfi-ManizalesContrato 2008-09-123. Operación Torre Panorámica Chipre

Resultados de Auditoría1. Riesgo fiscal uno. Pago del canon fijo mensual de arrendamiento. $168’463.4421. Riesgo fiscal uno. Pago del canon fijo mensual de arrendamiento. $168’463.4422. Riesgo fiscal dos. Pago del canon variable.Valor indeterminado3. Riesgo tres. Control en la operación del Parque Observatorio Torre al Cielo de

Chipre.

ActuacionesFunción de Advertencia 005-2012


Resultados de auditorías express: informes liberados, comunicados y publicadosSecretaría de Obras Públicas Comodato Once Caldas

Resultados de AuditoríaResultados de Auditoría1. H1 con presunto alcance fiscal. Cambio de razón social del comodatario.2. H2Administrativo. Deficiencias en mecanismos de control interno.



Resultados de auditorías express: informes liberados, comunicados y publicadosSecretaría de HaciendaBienes ocupados por terceros

Resultados de Auditoría1. Riesgo fiscal por $54.432 millones.1. Riesgo fiscal por $54.432 millones.2. H1 Administrativo. Apropiación presupuestal para restitución de bienes en

poder de terceras personas.3. H2 Administrativo. No seguimiento a los procesos y falta intervención de oficina

jurídica para adelantar gestión

ActuacionesFunción de Advertencia 008-2012


Resultados de auditorías express: informes liberados, comunicados y publicadosSecretaría de PlaneaciónEspacio público –Vallas

Resultados de Auditoría1. H1 Administrativo. Vallas publicitarias y promocionales, letreros y avisos

instalados en el municipio en forma irregularinstalados en el municipio en forma irregular2. H2 con presunto alcance fiscal. No recaudo de $110.769.500 por concepto de

impuesto de vallas en el periodo 2010 a 20123. H3Administrativo. Inactividad procesal4. H4Administrativo.No se dinamizo proceso de legalidad de vallas instaladas.



Resultados de auditorías express: informes liberados, comunicados y publicadosSecretaría del DeporteBienes del Estadio en comodato

Resultados de AuditoríaResultados de Auditoría1. H1 con presunto alcance fiscal. Cambio de razón social del comodatario.2. H2Administrativo deficiencias en mecanismos de control interno.



Resultados de auditorías especiales: informes liberados, comunicados y publicadosMunicipio de ManizalesUrgencia Manifiesta

Resultados de Auditoría1. Observación Fiscal. Selección de la oferta mediante fórmulas en la contratación1. Observación Fiscal. Selección de la oferta mediante fórmulas en la contratación

bajo el amparo de la Urgencia Manifiesta.

ActuacionesSolicitud de indagación preliminar


Resultados de auditorías especiales: informes liberados, comunicados y publicadosMunicipio de Manizales

Resultados de AuditoríaResultados de Auditoría1. Auditoria Plan de desarrollo de Manizales 2008-2011 (Macro)

ActuacionesConclusiones parte estratégica


Resultados de auditorías virtuales: informes liberados, comunicados y publicadosEntidades obligadas – Municipio de ManizalesFase Diagnóstica

Resultados de Auditoría1. Se detectaron debilidades en los aplicativos y en su manejo:• Falta de capacitación, escaso tiempo disponible para ingresar la información, ausencia deinformación oportuna y problemas de conectividad.• Requerimientos más comunes: solicitud de soporte por errores en la carga de• Requerimientos más comunes: solicitud de soporte por errores en la carga deinformación, solicitudes de capacitación para el correcto uso del aplicativo, y problemas deacceso al portal web o al aplicativo• Las entidades evaluadas no están informando oportunamente los cambios del personaldesignado para rendir la contratación en los aplicativos COBRA y e-SIVICOS. En el empalmedel cargo no se está realizando la entrega y capacitación sobre las responsabilidades conCOBRA y e-SIVICOS• Los aspectos positivos reportados incluyen la visibilidad de la contratación para toda laciudadanía, el seguimiento en tiempo real a la contratación pública, reconociendo losaplicativos como mecanismos de transparencia en la ejecución de los recursos públicos.

ActuacionesIniciar la segunda fase del proceso auditor (Seleccionar y auditar 50 contratos )


Otros informes liberados, comunicados y publicados – Conclusiones

Auditoría Resultados de AuditoriaInstituto de Cultura y

Turismo (escenografía velada de elección y coronación)

Existe cierto grado de insatisfacción en el proceso precontractual relacionado con la convocatoria

No.F-CP-003-2011, por la falta de claridad con que esta se realizó, así como su evaluación y sudeclaración de desierta, en la cual descartaron sin una buena argumentación una de las propuestas

que obtuvo los mejores puntajes y por la falta de reglas claras para los proponentes que participaron

Concejo de Manizales

No se cumplió a cabalidad con la publicación en su pagina de internet de toda la información relativa

al presupuesto, planificación y gastos en las actividades descritas en el inciso primero del Artículo 10de la ley 1474 de 2011,la situación desde la óptica fiscal no genera situaciones que sean susceptibles

de estudiarse; se dará traslado a otras instancias de controlde estudiarse; se dará traslado a otras instancias de control

Caja de la Vivienda Popular

La Caja de la Vivienda Popular acató la disposición que en materia de publicidad está definida en el

Artículo 10 de la Ley 1474 de 2011 al reducir la partida para publicidad

Instituto de Cultura y Turismo de Manizales

El ICT acató la disposición que en materia de publicidad está definida en el Artículo 10 de la Ley 1474

de 2011 al reducir la partida para publicidad

Infi-ManizalesInfi-Manizales acató la disposición que en materia de publicidad está definida en el Artículo 10 de la

Ley 1474 de 2011 al reducir la partida para publicidad

INVAMA

La Contraloría de Manizales determina que en relación con el INVAMA, se abstiene de ejercer el

control de legalidad, toda vez que la publicidad realizada por la entidad está relacionada con elalumbrado público, cuyo control fiscal es ejercido por la Contraloría General de la Republica.

Administración central –Secretaria de

Hacienda

La Contraloría de Manizales en desarrollo de su proceso auditor, determinó mediante el control de

legalidad, que la Administración Municipal-Secretaría de Hacienda acató la disposición que en materiade publicidad está definida en el Artículo 10 de la Ley 1474 de 2011 al reducir la partida para

publicidad.

Control Fiscal con Visión Social Auditoría Resultados de Auditoria

Personería de

Manizales

La Contraloría de Manizales en desarrollo de su proceso auditor, determinó mediante el control de

legalidad, que la Personería de Manizales acató la disposición que en materia de publicidad estádefinida en el Artículo 10 de la Ley 1474 de 2011 al reducir la partida para publicidad.

Contrato C-058-2011 entre PEOPLE CONTACT S.A.S yVHZ INGENIERIA S.A.S.

a) El arrendador no contaba con licencia de construcción al momento de firmar el contrato C-053 de2011: Situación validada y que aun persiste, según constancias de las Curadurías Urbanas primera y

segunda de Manizales.


People Contact

segunda de Manizales.b) Se analizó y solicitó a las entidades competentes las certificaciones sobre los riesgos existentes,

toda vez que existía información que indicaba que en esta zona se presentaron situaciones de riesgo.La OMPAD determinó que no es zona de riesgos y asume la responsabilidad por eventos futuros-

c) Corpocaldas, mediante oficio No 3389 del 10 de abril de 2012 manifesta que: “las zonas delimitadas(ZPHA) y (ZPS) con el uso actual del suelo se puede establecer que en dichas áreas no se cumple

con los usos permitidos en la Resolución No 053 de 2011.d) la Contraloría de Manizales estableció que no se ha realizado ninguna erogación por parte de

People Contact relacionada con el contrato C-053 de 2011, por lo cual no se configura detrimentopatrimonial.

e) La Contraloría de Manizales como resultado del proceso auditor, evidenció una serie desituaciones que pueden impactar en forma negativa el patrimonio de la entidad, por lo que consideró

pertinente exponerlas para que la Sociedad tome las medidas que considere necesarias.f) Se determinó trasladar el informe a otros organismos de control toda vez que algunas situaciones

encontradas exceden la competencia de este organismo de control fiscal


Auditoría Resultados de Auditoria

Secretaría de Salud

Disminución operativos de InspecciónVigilancia y control (IVC)No inclusión en plan de desarrollo de un programa para fortalecer la InspecciónVigilancia y controlCarece de programación conjunta con policía de operativos de control en


vehículos de transporte para verificar cumplimiento de normas.

Infi-Manizales

Contrato 2011-01-021 Pagina Web InfiManizalesLa Contraloría de Manizales en desarrollo de su proceso auditor, concluyó que elproceso contractual se realizó conforme a las normas que le son aplicables, quelos mecanismos de control interno diseñados por la entidad son eficientes y que lagestión fiscal desplegada se adelantó conforme a los principios fiscales de eficacia yeficiencia, dado el cumplimiento de los objetivos y fines propuestos por la entidad.


Resultados Proceso Auditor

70

80

90

0

10

20

30

40

50

60

Auditorías activadas a la fecha Auditorías con informe

84 78

Nivel de avance a la fecha: 93%


Otros resultados del control fiscalFunciones de Advertencia

Funciones de advertencia

Destinatarios Objeto de la advertencia Valor

001-2012 Infi-ManizalesGarantías Contratos de Empréstito otorgados al

TIM S.A. con cargo a FINDETER

$12.000 millones

002-2012 Infi-ManizalesCapacidad financiera de Infi-Manizales para

respaldar el proyecto AerocaféU$15 millones

respaldar el proyecto Aerocafé

003-2012 Infi-Manizales Funcionamiento del Cable a LosYarumos. $3.500 millones

004-2012 Infi-ManizalesRegistro contable, actualización y seguimiento de

los recursos aplicados en el proyecto Procuenca$25.000 millones

005-2012 Infi-ManizalesContrato de arrendamiento Torre Panorámica

Chipre$168 millones

006-2012Secretaría de Planeación

Contrato de Consultoría número 1108310814

Revisión y Elaboración del Diagnóstico POT.$545 millones

007-2012Instituto de Cultura y Turismo

Comercialización de la Feria de Manizales (pago

de comisión del 20% vinculación ILC)$150 millones

008-2012Secretaría de Hacienda

Bienes fiscales irregularmente ocupados por

terceros$54.432 millones

TOTAL$95.795 millones+ U$15 millones


Responsabilidad Fiscal, Jurisdicción Coactiva y 2.2.3.


Administrativo Sancionatorio

2.2.3.


Indagaciones preliminares

Indagación Entidad TerminaciónIP-11022111 Caja de laVivienda Popular Cierre y Apertura R.F.IP-11022524 Caja de laVivienda Popular Cierre y Apertura R.F.IP-11022828 Caja de laVivienda Popular Cierre y Apertura R.F.IP-11022829 Caja de laVivienda Popular Cierre y Apertura R.F.IP-11022525 Caja de laVivienda Popular Cierre y Apertura R.F.

Indagaciones terminadas en la vigencia 2012

IP-11022525 Caja de laVivienda Popular Cierre y Apertura R.F.IP-11022826 Caja de laVivienda Popular Cierre y Apertura R.F.IP-11022830 Caja de laVivienda Popular Cierre y Apertura R.F.IP-11061344 Instituto de Cultura y Turismo Cierre y Apertura R.F.IP-11061445 Institución Educativa Colegio de Cristo Cierre y Apertura R.F.IP-11061546 Institución Educativa Colegio de Cristo Cierre y Apertura R.F.IP-11061547 Institución Educativa Colegio de Cristo Cierre y Apertura R.F.IP-11061748 Municipio de Manizales Cierre y Apertura R.F.IP-11061749 Invama Cierre y Apertura R.F.IP-11062050 Invama Cierre y Apertura R.F.IP-11070551 Infomanizales Auto de ArchivoIP-11092755 Terminal deTransportes de Manizales Archivo y traslado C.G.R.

Total 16


Indagación Entidad AsuntoIP-11091252 Terminal de Transportes de

ManizalesIrregularidades en el desarrollo de contratopara la compra de portafolio de servicios depromoción de una feria o rueda de negocios

IP-11091953 Terminal de Transportes deManizales

Contratación de servicios para la asesoríajurídica del Terminal deTransportes

Indagaciones preliminares

Indagaciones en trámite a la fecha

Manizales jurídica del Terminal deTransportesIP-11092354 Terminal de Transportes de

ManizalesIrregularidades en el posterior pago detiquetes aéreos para funcionarios

IP-11093056 Infi-Manizales – Empresa deRenovación Urbana deManizales

Plan de Desarrollo – Macroproyecto San José(línea basal, gestión de predios,…)

TOTAL 4

Indagaciones preliminares terminadas 16+ Indagaciones en trámite 4= Población total de indagaciones tramitadas 20


Procesos de Responsabilidad Fiscal

Proceso Entidad Asunto Valor

RF-09071605 Infi-ManizalesIncremento salarial al Gerente de la entidad,transgrediendo normas de carácter legal

$83.167.988

RF-10012201 Secretaría deTránsitoIrregularidades en la ejecución de contratode señalización vial

$115.268.840

RF-10080503 Secretaría del DeporteIrregularidades relacionadas con laadministración del Bosque Popular El Prado $273.591.802

Procesos en trámite a diciembre 31 de 2011

RF-10080503 Secretaría del Deporte administración del Bosque Popular El Pradosin autorización legal

$273.591.802

RF-11032404 Municipio de ManizalesIrregularidades en la ejecución de contratode comodato con INFOMANIZALES

$126.913.493

RF-11033105 Ecoparque LosYarumosIrregularidades en el desarrollo de contratode arrendamiento con CELERAK

$55.000.000

RF-11071106Empresa de RenovaciónUrbana de Manizales

Venta de materiales reutilizables de lasdemoliciones Comuna San José

$14.000.000

RF-11090707Institución EducativaMarco Fidel Suárez

Irregularidades en la ejecución de contratopara el manejo de la cafetería

$400.000

RF-11090808Institución EducativaMarco Fidel Suárez

Diferencias entre la existencia física y losinventarios de los bienes de la institución

$457.180.179

RF-11101809 Secretaría deTránsitoIrregularidades en el manejo y operación degrúas y patios para los vehículosinmovilizados

$206.479.434



Proceso Entidad Asunto Valor

RF-11121410 Caja de laVivienda PopularIrregularidades en ejecución de contratopara la construcción de 13 viviendas deinterés social en el sector de Samaria

$99.466.299

Irregularidades en ejecución de contratosuscrito con PRESUCO para la


RF-11121611 Caja de laVivienda Popularsuscrito con PRESUCO para laconstrucción de 65 viviendas de interéssocial

$440.989.153

RF-11121912 Caja de laVivienda Popular Incremento salarial a supernumerario $5.564.482

RF-11122614 Caja de laVivienda PopularIrregularidades en la suscripción decontrato de prestación de servicios deapoyo técnico

$3.593.345

RF-11122715 Caja de laVivienda PopularIrregularidades en la ejecución decontrato de mejoramiento de viviendaurbana

$1.427.400

RF-11122716 Caja de laVivienda Popular Incremento salarial a supernumerario $5.478.633Total 15 $1.888.531.048



Proceso Entidad Asunto ValorRF-12010401 Caja de laVivienda Popular Incremento salarial a supernumerario $8.578.473RF-12011202 Caja de laVivienda Popular Irregularidades en la ejecución de

contrato de mejoramiento de vivienda$10.799.001

RF-12011603 Caja de laVivienda Popular Irregularidades en la ejecución decontrato de mejoramiento de vivienda

$531.870

Procesos iniciados en la vigencia 2012

contrato de mejoramiento de viviendaRF-12011604 Caja de laVivienda Popular Irregularidades en la ejecución de

contrato de mejoramiento de vivienda$1.599.056


$4.793.650

RF-12012306 Caja de laVivienda Popular Suscripción contrato de supervisión demejoramientos de vivienda

$49.336.667


$1.317.572

RF-12020108 Instituto de Cultura yTurismo

Irregularidades en el pago de comisiónpor venta de publicidad para la Feria deManizales a la Industria Licorera deCaldas

$94.476.724



Proceso Entidad Asunto ValorRF-12021509 Institución Educativa

Colegio de CristoIrregularidades en el recaudo dedineros que no fueron consignados a lacuenta de la Institución

$13.235.340

RF-12021710 Institución EducativaColegio de Cristo

Irregularidades en ejecución decontrato de concesión para el manejode la cafetería

$1.369.776

Procesos iniciados en la vigencia 2012

de la cafeteríaRF-12022211 Institución Educativa

Colegio de CristoIrregularidades en el recaudo dedineros que no fueron consignados a lacuenta de la Institución

$121.000

RF-12041012 Municipio de Manizales Irregularidades en la entrega de bieninmueble de uso público a Tennis ClubManizales, sin contrato

$127.238.960

RF-12041213 Invama Adquisición ilegal de Seguro GrupoVida para los funcionarios

$224.000.000

TOTAL 13 $537.398.089


Consolidado Procesos de Responsabilidad Fiscal vigentes

Entidad afectada Cantidad Cuantía total

Caja de laVivienda Popular 13 $ 633.475.601

Institución Educativa Colegio de Cristo 3 $ 14.726.116

Secretaría de Tránsito del Municipio 2 $ 321.748.274

Institución Educativa Marco Fidel Suárez 2 $ 457.580.179Institución Educativa Marco Fidel Suárez 2 $ 457.580.179

Municipio de Manizales 2 $ 254.152.453

Ecoparque LosYarumos 1 $ 55.000.000

Empresa de Renovación Urbana 1 $ 14.000.000

Infi-Manizales 1 $ 83.167.988

Instituto de Cultura y Turismo 1 $ 94.476.724

Secretaría del Deporte 1 $ 273.591.802

Instituto deValorización de Manizales 1 $ 224.000.000

TOTAL 28 $2.425.919.137


Procesos de Jurisdicción Coactiva

Responsable Valor

José Orlando Ríos Patiño $877.568

Rodrigo Giraldo González $25.697.617

Procesos de cobro coactivo en trámite a la fecha

Luis Alfonso Ocampo Marín $10.522.762

Jesús María LondoñoVinasco $17.940.184

Rodrigo López Montes $3.334.818

Héctor Ramírez Castaño $151.576.087

Juan Carlos Mejía F. (3 procesos) $53.906.262

Diana Isabel Castrillón Bedoya $204.607.992

TOTAL = 8 $441.463.290


Procesos Administrativo Sancionatorios

Proceso Implicado Entidad

AS-11052008 Erasmo Herney Londoño C. San Pio X

AS-11053113 Luis Alfonso Ocampo Marín San Peregrino

AS-11060817 Alfredo López Mejía José Celestino Mutis.

AS-11061520 Luz Margarita Arenas Berrío Miguel Antonio Caro



AS-11062324 José Darío López S. El Libertador

AS-11062425 Norberto Ariel Marín Estambul

AS-11062426 Gilma Jaramillo López Alfonso López Pumarejo

AS-11062827 Johanna Serna Correa Ecoparque LosYarumos

AS-11070232 Alejandro Maya Martínez y Otro Invama

AS-11101933 Leonardo Orozco Osorio Tesorería Municipal

TOTAL 10




AS-12022401 Jesús Bernardo Gallego Mejía. Assbasalud E.S.E.

AS-12022702 Gilberto Gómez Mazuera Zurich de Occidente

AS-12022803 Orlando Patiño Silva Infotic S.A.

AS-12022804 Luis CarlosVelásquez Secretaría del Deporte

Procesos iniciados en 2012

AS-12022804 Luis CarlosVelásquez Secretaría del Deporte

AS-12022905 Erasmo Herney Londoño C. I.E. San Pio X

TOTAL 5



AS-11101933 Leonardo Orozco Osorio Tesorería Municipal

TOTAL 2

Procesos archivados en 2012



Procesos fallados en 2012


AS-11053113 Luis Alfonso Ocampo Marín San Peregrino

AS-11062425 Norberto Ariel Marín Estambul

TOTAL 2

En trámite a diciembre 31 de 2011 10+ Iniciados en la vigencia 5- Terminados en la vigencia 4

= Total en trámite 11


Procesos de Apoyo2.3


Apoyo2.3


Gestión de Recursos2.3.1.


Recursos2.3.1.


Plan de Compras 2012

Código presupuestal

ConceptoValoración necesidades

Valor plan de compras

2 GASTOS 352,117,751 258,964,380

GASTOS DE 2.1

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO

352,117,751 258,964,380

2.1.01 GASTOS DE PERSONAL 67,004,080 54,654,080

2.1.01.02 Servicios Personales Indirectos 67,004,080 54,654,080

2.1.02 GASTOS GENERALES 285,113,671 204,310,300

2.1.02.01 Adquisición de Bienes 115,904,367 32,351,160

2.1.02.02 Adquisición de Servicios 169,209,304 171,959,140


$9,675,000

3 contratos

$67,678,085

15 contratos

Contratación

Directa

Contratación de

Mínima Cuantía

Contratación enero – abril de 2012

$1,800,000

1 contrato$ 11,895,000

4 contratos

$ 52,251,465

12 contratos

$11,406,620

1 contrato

Arrendamiento o

adquisición de inmuebles

Prestación de servicios

profesionales, de apoyo a

la gestión y artísticosPrestación de Servicios

Otros

Contratación total:18 contratos por $77,353,085


Gestión del Talento Humano

2.3.2.


Humano2.3.2.


Carrera Administrativa

� Por disposición de la Comisión Nacional del Servicio Civil, la

Contraloría de Manizales dispuso en su presupuesto de gastos

para la vigencia 2012 la suma de $43.000.000, para atender el

concurso de méritos dirigido a proveer 22 cargos de carrera

administrativa de la planta de personal, que actualmente se

encuentran en situación de provisionalidad.


Gestión de Información2.3.3.


Información2.3.3.


Encuentro Control en Línea y Auditoría Continua, con contralorías territoriales


Desarrollo tecnológico

� Mejoramiento parque tecnológico (hardware y software)� Mejoramiento parque tecnológico (hardware y software)

� Implementación de nuevas políticas informáticas

� Proyecto de innovación tecnológica con la Universidad Nacional


Procesos de Evaluación2.4


Evaluación2.4


Evaluación. Análisis y 2.4.1.


Análisis y Mejora

2.4.1.


Programa de Auditorías Internas

� 9 auditorías internas programadas para el primer ciclo: 2� 9 auditorías internas programadas para el primer ciclo: 2auditorías ejecutadas

� 9 auditorías internas programadas para el segundo ciclo


Revisión por la Dirección

� Se llevó a cabo la revisión por dirección del segundo semestreSe llevó a cabo la revisión por dirección del segundo semestrede 2011.

� Se revisaron acciones preventivas y correctivas pendientes decierre.


Otros Resultados


Resultados


Agendas de Integración Regional de Contralores

� Encuentros Regionales de Contralores del EjeCafetero,Tolima, Santander, entre otros


Representaciones

� Presidente de la Comisión Regional de Moralización de Caldas.

� Presidente Colegiado del Consejo Nacional de Contralores.


Teléfonos: (576) 8843988 – 8721548 Fax: (576) 8848746

Correo electrónico: [email protected]

Datos de Contacto

Correo electrónico: [email protected]

Página web: http://www.contraloriamanizales.gov.co

Calle 21 No. 23-22. Edificio Atlas, pisos 5 y 9Manizales – Caldas – Colombia

Informe 105 días de Gestión

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