INFORME AUDITORÍA SOCIAL EN...
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ESCUELA DE AUDITORÍA SOCIAL EN INFRAESTRUCTURA
(EASI)
INFORME DE AUDITORÍA SOCIAL
PROYECTO
“CONSTRUCCIÓN Y PAVIMENTACIÓN A CARRETERA
CATACAMAS/CUEVAS DE TALGUA, CATACAMAS, OLANCHO”
PRESENTADO POR:
ALUMNOS EASI
CATACAMAS, OLANCHO, HONDURAS, C.A.
DICIEMBRE, 2018
comisionado municipal
1 Catacamas; Olancho, Celular 504-8779-9339, whatsapp 504-9980-0264,
Correo electrónico [email protected]
CONTENIDO
I. Introducción ..............................................................................................................................2
II. Antecedentes ...........................................................................................................................2
III. Contexto ................................................................................................................................3
a) Objetivo general .......................................................................................................................4
b) Objetivos específicos ..........................................................................................................4
c) Capacitación .........................................................................................................................6
d) Levantamiento de la Información ......................................................................................6
f) Planificación después del diálogo .....................................................................................6
g) Elaboración del informe ......................................................................................................7
VI Hallazgos .....................................................................................................................................7
................................................................................................................................................10
comisionado municipal
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I. Introducción
Como resultado del proceso de formación en la ESCUELA EN AUDITORIA SOCIAL EN
INFRAESTRUCTURA (EASI) que ser realiza en la Ciudad de Siguatepeque con el auspicio
de la Iniciativa CoST-HN, y la certificación de CONEANFO, estamos llevando a cabo las
primeras acciones en cuanto a la auditoría de los proyectos en infraestructura que se
construyen en nuestras regiones.
El presente informe tiene resultados de la auditoría social que he realizado en el Proyecto
de CONSTRUCCION Y PAVIMENTACION DE LA CARRETERA CATACAMAS/CUEVAS
DE TALGUA CON UNA LONGITUD DE 8.9 KILOMETROS, LOCALIZADA EN EL
DEPARTAMENTO DE OLANCHO.
El impulso de esta acción fue promovido por la Iniciativa CoST y su servidor tomó decisión
de realizar la auditoria a este proyecto porque casi ningún proyecto que se ha construido
en Catacamas se ha auditado. Para este proceso se contó con el apoyo del estudiante de
Bachillerato del Inst. Técnico 18 de noviembre, Luis Carlos Carrión Castro.
Para el desarrollo de esta acción se hizo uso del portal SISOC donde se encuentra el 95%
de los documentos necesarios para revisar este proyecto, (adjuntos en anexos)
Dado que me ha tocado ejecutar toda las actividades completamente solo no ha sido
necesario hacer los pasos que correspondes a una auditoría con más miembros tales como
el diálogo y los demás que requieren de trabajo en equipo
II. ANTECEDENTES
En julio del 2018 fui nombrado Comisionado Municipal, cargo que acepté porque
fue a propuesta de dos organizaciones que confiaron en mí.
El reto que asumí era grande porque, aunque había sido regidor municipal en el
comisionado municipal
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periodo 2014-2018, aun teniendo clara la labor del comisionado ya en la práctica
sentí que estaba en un campo extraño y que no encontraba la entrada para avanzar
ni la salida, pero no descartaba la idea de buscar ayuda con organismos o
instituciones que pudieran capacitarme. Sin esperar recibí una llamada de
FRANCISCO QUINTANILLA director de la EASI, quien había visto en los periódicos
mi nombramiento y tomó la decisión de invitarme a ser parte de la tercera promoción
de Auditores Sociales que inicio en agosto 2018. Esta es una acción que agradezco
tanto al director Francisco Quintanilla como a María Isabel Urquía Sub directora y
CoST que ha dedicado recursos y esfuerzos para llevar a cabo esta formación de
auditores porque sin esta oportunidad mi función seria como la de tantos
Comisionados que he visto desfilar en la Corporación Municipal de Catacamas.
III. Contexto
La pavimentación de la Carretera de Catacamas a las Cuevas de Talgua ha sido una
gestión que comenzamos desde que laboré para el Parque Arqueológico Cuevas de Talgua
en el 2001, habiendo ya conseguido el proyecto de electrificación que igual que las
comunidades beneficiadas con la pavimentación fueron también beneficiadas con ese
importante proyecto.
Durante el gobierno del presidente José Manuel Zelaya se logró incluir en el presupuesto
2009 a un costo de 15 millones, se hizo el estudio, pero no pudo ser ejecutado por el Golpe
de Estado. En el gobierno del presidente Porfirio Lobo se logró mantener en el presupuesto,
pero no se pudo llevar a cabo la ejecución, pero si la firma del contrato. Fue hasta el periodo
de Juan Hernández que se comenzó la remoción y construcción de la carretera.
Como este proyecto se han realizado cantidades que la gente no se apropia de ellos y
considera que “como había y era necesario basta con la voluntad” sin importar la calidad
de la obra. En ese sentido tampoco se han realizado algún tipo de auditoria excepto los
casos que el TSC realiza al azar.
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a) Objetivo general
Contribuir con la creación de una cultura de transparencia y de rendición de
cuentas por parte de las instituciones del estado haciendo uso de las
herramientas que se cuentan como es el derecho de acceso a la información que
tiene la ciudadanía.
b) Objetivos específicos
• Evaluar la información contenida en la documentación tanto en el perfil
del proyecto como en el contrato de ejecución del proyecto a fin de
conocer aspectos relacionados con él.
• Verificar el cumplimiento de las cláusulas del contrato firmado entre la
empresa ejecutora y la institución que suscribe el contrato.
• Reforzar y complementar el conocimiento en los aspectos
fundamentales de la auditoría social.
• Promover mejoras en los procesos de socialización de los proyectos que
se ejecutan tanto de las autoridades locales como del nivel central.
• Dar a conocer por los medios el recurso que se tiene en el municipio con
la capacidad adquirida en Auditoria Social.
IV. Metodología
Puse en prácticas las actividades aprendidas en la EASI, dado que el desarrollo de la
auditoria me ha tocado solo he trabajado con la información que he podido encontrar y no
me ha sido posible contactar a ninguno de los responsables de esta obra porque fue en la
administración anterior y es la razón que a falta de más información no haya contundencia
en la ejecución de la auditoria.
a) Identificación de la necesidad de realizar una auditoría social
La Carretera a las Cuevas de Talgua, fue un proyecto que yo gestioné cuando fui
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representantes Regional del Instituto Hondureño de Antropología e Historia y Administrador
del Parque Arqueológico de las Cuevas de Talgua, después de insistir se logró introducir
en el presupuesto de la administración del Presidente Zelaya y se quedó en estudio, ya
para la administración del Presidente Lobo, se volvió a introducir al presupuesto donde se
hizo la licitación y en el gobierno del Presidente Hernández se ejecutó la obra quedando
sin concluirse. Es la razón por la que determiné que debería hacer una Auditoria.
b) Diálogo
Para llevar a cabo este proceso de auditoría social en Infraestructura, he acudido al
Sistema SISOC y he descargado los documentos para revisar minuciosamente cada uno
de ellos y que han sido firmados por la Secretaría de INSEP y los contratistas, en este caso
la empresa constructora y el Ingeniero supervisor.
Los documentos descargados del sistema y revisados son:
1- Perfil del proyecto 2- Planos 3- Especificaciones
técnicas 4- Invitación a concurso 5- Acta negociación de
oferta 6- Acta recepción
documentos 7- Licencia ambiental 8- Contrato 9- Programa t/p
desembolsos 10- Orden de supervisión 11- Programática
12- Términos de referencia
13- Informe ambiental 14- Adjudicación de
supervisión 15- Dict. comisión
supervisora 16- Modificación por
ampliación 17- Modificación por
supervisión 18- Nota de prioridad 19- Escritura de W&M 20- Orden de Cambio
Otros documentos importantes no han sido posibles como la orden de inicio, las
cauciones, pago de estimaciones, direcciones y teléfonos de los responsables,
entre otros.
La revisión de cada documento me lleva mucho tiempo porque además de ir al
campo a constatar y verificar mediante los planos los resultados del proyecto y
del trabajo de la auditoria.
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c) Capacitación
La revisión, evaluación de y análisis del contrato, perfil, planos, informe ambiental, y
modificación de contrato ha sido la parte fundamental para conocer sobre las
especificaciones de este proyecto y poder hacer las inspecciones en el proyecto carretero
que me proporcione suficiente y educada búsqueda para la elaboración del informe.
d) Levantamiento de la Información
Cotejé el cumplimiento de las especificaciones y compromisos adquiridos en el contrato,
para ello hice uso de los planos y a cada 500 mts. confirmar medidas según contrato,
poniendo en práctica los conocimientos adquiridos en la EASI/CoST
f) Planificación después del diálogo
ACTIVIDAD OBJETIVO META TIEMPO RECURSOS RESPONSABLES
Revisión de
portales
Buscar
información
Portales de
interés
3
diciembre
Computadora,
Internet,
transporte,
alimentación
Jorge Yanes
Descarga de
documentos
del proyecto
Base de
datos
Contrato, perfil,
planos.
Informes,
modificaciones,
etc.
3
diciembre
Internet Jorge Yanes
Revisión de
contratos,
perfil, planos
y todo
Conocer
sobre el
proyecto
La mayor
información y
conocimiento
3
diciembre
Jorge Yanes
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documento de
interés
Realizar
inspección al
tramo
carretero
Verificación
de
ejecución
del proyecto
8.9 kilómetros 4
diciembre
Trasporte,
alimentación,
metro
Jorge Yanes
Elaboración
del informe
Dar a
conocer los
resultados
de la
auditoria
Brindar la
mayor
información del
resultado de la
actividad
6
diciembre
Internet,
computadora,
impresora,
papelería,
alimentación,
transporte
Jorge Yanes
g) Elaboración del informe
Después de haber revisado la documentación y luego de ir al campo para constatar lo que
reza en el contrato y otros documentos de interés, me lleva a la realización del presente
informe con pesquisa muy importante que a continuación se detallan.
VI Hallazgos
No. Hallazgo Recomendación
1 No se encontró en el SISOC,
documentos fundamentales para
conocer los tiempos según el contrato
tales como:
• Garantías
• Orden de inicio
De acuerdo a la Ley de Contratación del
Estado debe verificarse los tiempos, en
cuanto a las garantías y la orden de inicio
ya que la obra no ha sido concluida.
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• Estimaciones
2 Desde el inicio se han pavimentado
5.53 km. Dejando un margen que
incluye el puente sobre el Rio Talgua
de 450 mts. Retomando el pavimento
en el km 5.98 hasta el 7.44 alcanzando
ese tramo pavimentado de 1.46 km,
más 127 mts en una sola vía costado
izquierdo Catacamas/Talgua restando
de pavimentar 1.78 km
Se recomienda retomar el proyecto que
es fundamental para la producción tanto
agrícola como el mas importantes el
turístico
3 A la altura del km 4.1 el centro del
pavimento tiene una abertura que
alcanza en algunos los 4 cm y son
aproximadamente 120 metros en ese
estado
Verificar la garantía por calidad de la obra
porque no es posible que un proyecto
que no supera los dos años tenga ya
esos problemas
4 En la parte ambiental se evidencia los
daños al Rio Talgua donde se dio
permiso de extracción de materia
dejando una amplitud irreversible el
cauce.
Se sugiere a INSEP tomar las medidas
de resarcir los daños causados por la
empresa ejecutora
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VII. ANEXO
Foto: Verificando planos
Foto: Material desperdiciado
Constatando medidas según contrato
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