INFORME DE GESTION DEL CONSEJO DE VIGILANCIA 2013
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Gestión 2013
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PRESENTACIÓN
El Consejo de Vigilancia en su carácter de órgano encargado de velar y
supervisar las actuaciones del Consejo de Administración, dando fiel
cumplimiento al artículo 50 y al Artículo 52, literal G, de los Estatutos vigentes
de la Caja de Ahorros de Previsión Social de Empleados, Obreros, Jubilados y
Pensionados de la Asamblea Nacional (CAPSEOJPAN), hace del conocimiento
a todos los asociados, el informe de gestión correspondiente al año 2013,
considerando:
Que dentro de sus obligaciones, el Consejo de Vigilancia debe presentar
el informe de gestión en la Asamblea Ordinaria y Asamblea
Extraordinaria
Que en las atribuciones correspondiente a la Asamblea, se encuentra
aprobar o no el Informe del Consejo de Vigilancia.
Que en las atribuciones correspondiente a la Asamblea, se encuentra
aprobar o no los estados financieros debidamente auditados.
Por lo que se resuelve someter a consideración de los asociados la gestión del
Consejo de Vigilancia, llevadas a cabo durante el año 2013, resumidas y
presentadas en los estados financieros, contando con el aval de la firma de
Auditores Andrade Travieso y Asociados, C.P.C. Nº 20.793 y presentados ante
la Superintendencia de Cajas de Ahorros.
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MISION
Fomentar el Ahorros sistemático, mediante el estímulo a la formación de
hábitos de economía y previsión social de sus asociados, garantizando de esta
manera elevar el nivel de vida, generando bienestar y confianza de los
asociados y su núcleo familiar.
VISION
Será caracterizada por mejoramiento continuo en la calidad de vida de sus
asociados y familiares, así como por su óptimo manejo de los recursos
aportados. Esto supondrá el desarrollo para responder estratégicamente a las
expectativas de sus asociados, exaltando y dirigiendo la administración de sus
recursos a la más alta rentabilidad y en beneficio del bien común de todos los
que la conforman, a través de la diversificación de sus inversiones y su cartera
de créditos y otros beneficios, comprometido con una eficiente cultura de
servicio, sensibilizado a la responsabilidad social y con gran sentido de
racionalidad en el uso de los recursos, con permanente disposición al cambio,
a la superación y al trabajo en equipo, conectada a las redes de información e
interconexión interna y externa, facilitando el incremento continuo de los niveles
de efectividad, competitividad y calidad, todo esto contará con un soporte en lo
referente al uso de tecnología de información y comunicación, manejado con el
apoyo de un excelente talento humano y condiciones de infraestructuras
cómodas y agradables.
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ACTIVIDADES REALIZADAS POR LA CAJA DE AHORROS
DURANTE EL AÑO 2013
PRÉSTAMOS
En el año 2013, fueron otorgados un mil ochenta siete (1087) préstamos
distribuidos de la siguiente manera:
Año 2013
Tipo de Préstamo Cantidad Monto Bs.
Préstamos Ordinarios 810 14.910.198,61
Préstamos Comercial 30 557.389,95
Préstamos Vehículo 198 5.678.746,63
Créditos Liberados 84 1.020.054,98
Créditos Aprobados 32 3.860.000,00
Renovación de Póliza 82 798.691,65
Préstamos Hipotecarios 49 11.432.399,00
Total 1087 32.578.734,19
Quedando las cuentas por cobrar por concepto de préstamo, en el Balance
2013 auditado de la siguiente manera:
CUADRO COMPARATIVO PRÉSTAMOS 2011 - 2012 - 2013
EJERCICIO ECONÓMICO MONTO TOTAL Bs.
AÑO 2011 145.636.561,38
AÑO 2012 155.939.452,34
AÑO 2013 158.541.443,10
Fuente: Estados Financieros Auditados
Las cuentas por cobrar por concepto de prestamos representan el 57,92% del
Patrimonio, el cual al 31 de diciembre de 2013 asciende a Bs. 273.724.773,41,
encontrandose dentro de lo establecido en los estatutos de la Caja de Ahorros
en su Articulo 102 que establece:
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Que las inversiones en toda la cartera de préstamos, no excedan
bajo ninguna circunstancia del sesenta por ciento (60%) del
patrimonio de la Caja; entendiéndose por patrimonio la suma de los
haberes de los asociados, más las reservas y la utilidad del
ejercicio
CARTERA DE PRESTAMO
VEHÍCULOS
Durante el año 2013 se gestionaron 116 nuevos créditos para vehículos. Lo
que representa un crecimiento del 33,62% de la cartera crediticia de vehículos
con relación al año 2012, en cuyo año fueron otorgados 77 créditos.
Quedando la cartera crediticia de vehículos al cierre del ejercicio económico
2013 (Balances Auditados) de la siguiente manera:
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CUADRO CARTERA CREDITICIA DE VEHÍCULOS 2011 - 2012 - 2013
EJERCICIO ECONÓMICO MONTO TOTAL Bs.
AÑO 2011 19.869.403,00
AÑO 2012 21.080.783,00
AÑO 2013 20.029.430,35
Fuente: Estados Financieros Auditados
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HIPOTECARIO
En cuanto a solicitudes de los asociados, para Adquisición, Remodelación de
Viviendas y Liberación de Hipotecas, en el año 2013, fueron aprobados 49
créditos, 14 menos de lo que se aprobaron en el año 2012 (63) lo que
representa una disminución de un 22,22% de nuestra Cartera Hipotecaria con
relación al año 2012.
Esto se debe a que tanto el Consejo de Administración como el Consejo de
Vigilancia, han dado cumplimiento durante su periodo de gestión a lo
establecido en los Estatutos de la Caja de Ahorros en su Artículo 98 el cual
indica que:
La Caja de Ahorros en la medida de sus posibilidades financieras y
de acuerdo a las condiciones asociado-económico de sus afiliados,
podrá otorgar préstamos con garantía Hipotecaria
Al cierre del ejercicio económico 2013 (Balances Auditados) este rubro quedo
representado de la siguiente manera:
CUADRO COMPARATIVO CARTERA HIPOTECARIA 2011 - 2012 – 2013
EJERCICIO ECONÓMICO MONTO TOTAL Bs.
AÑO 2011 91.420.069,00
AÑO 2012 100.976.180,00
AÑO 2013 115.252.877,73
Fuente: Estados Financieros Auditados
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SISTEMA INTEGRAL DE SALUD (SISA)
El Sistema Integral de Salud es una alternativa médica que la Caja de Ahorros
brinda a nuestros asociados y a su grupo familiar, la cual se caracteriza por su
calidad y precios solidarios.
Durante el Año 2013, el Sistema Integral de Salud genero utilidad por el orden
de Novecientos Noventa y Seis Mil Novecientos Ochenta y Uno con 08/100
(Bs. 996.981,08), lo que representa un incremento del 35,76% en relación a la
utilidad generada durante el ejercicio económico 2012.
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UTILIDAD SISA 2011 - 2012 - 2013
Cuadro
EJERCICIO ECONÓMICO
INGRESOS EGRESOS
UTILIDAD DEL EJERCICIO
AÑO 2011
1.694.204,32
645.903,92 1.048.300,40
AÑO 2012 1.734.819,00 1.094.313,00 640.506,00
AÑO 2013 2.314.208,47 1.317.227,39 996.981,08 Fuente: Estados Financieros Auditados
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GESTIÓN FINANCIERA.
PATRIMONIO
El patrimonio de la Caja de Ahorros está constituido por:
2013 2012
Ahorros Estatuario
Ahorros Socios 123.960.809,69 103.250.367,08
Aportes Patronos 135.995.038,60 112.661.906,85
Fondo de Reserva
Fondo Reserva Estatutaria 5.470.047,38 4.768.608,66
Fondo Reserva Provisión Social 3.038.087,31 1.996.896,00
Resultado del Ejercicio
Utilidad Ejercicio Actual 5.260.790,42 6.592.821,90
Total 273.724.773,41 229.270.600,49
El patrimonio de la caja tuvo incremento durante el ejercicio económico 2013
del 16,24% con respecto al año 2012 donde los rubros que tuvieron mayor
incidencia en este crecimiento fueron los de Ahorros Estatutario y los Fondos
de Reserva.
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CUADRO COMPARATIVO PATRIMONIO 2012 – 2013
EJERCICIO ECONÓMICO PATRIMONIO
AÑO 2011 206.167.493,00
AÑO 2012 229.270.602,00
AÑO 2013 273.724.773,41
Fuente: Estados Financieros Auditados 2013
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AHORROS ESTATUTARIOS
Constituido por:
Ahorros de los Socios, representado por 16% y 17% del sueldo o
salario mensual de los trabajadores.
Aporte del Patrono, representado por 16% y 17% del sueldo o salario
de cada uno de los trabajadores.
El Ahorros Estatutario se incremento en un 16,94% con relación al ejercicio
económico anterior, pasando de Doscientos Quince Millones Novecientos
Doce Mil Doscientos Setenta y Cuatro Bolívares (Bs. 215.912.274,00), en el
año 2012 a Doscientos Cincuenta y Nueve Millones Novecientos
Cincuenta y Cinco Mil Ochocientos Cuarenta y Ocho con 29/100 (Bs.
259.955.848,29), en el año 2013. Cumpliendo así con el aporte
correspondiente.
CUADRO COMPARATIVO AHORROS ESTATURARIOS 2011 - 2012 – 2013
EJERCICIO ECONÓMICO AHORROS
ESTATUTARIOS
AÑO 2011 196.245.647,00
AÑO 2012 215.912.274,00
AÑO 2013 259.955.848,29
Fuente: Estados Financieros Auditados 2013
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FONDO DE RESERVAS
La Ley de Cajas de Ahorros en su Artículo 55, establece la creación de unos
fondos como reserva para emergencia, las reservas de CAPSEOJPAN, para el
ejercicio económico correspondiente al año 2013, se encuentran establecidas
en un 25% de los rendimientos netos del ejercicio, de los cuales corresponden
10% para Contingencias y 15% para el Fondo de Previsión Social.
2013 2012
Resultado del Ejercicio 7.014.387,23 8.790.429,20
Reserva Contingencia 10% 701.438,72 879.042,92
Reserva Provisión Social 1.052.158,08 1.318.564,38
Utilidad del Ejercicio 5.260.790,42 6.592.821,90
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CUADRO FONDO DE RESERVAS 2011 - 2012 – 2013
EJERCICIO ECONÓMICO
RESERVA CONTINGENCIAS
RESERVA PROV. SOCIAL
MONTOS TOTALES
AÑO 2011 712.454,00 1.068.681,00 1.781.135,00
AÑO 2012 879.043,00 1.318.565,00 2.197.608,00
AÑO 2013 701.438,72 1.052.158,08 1.753.596,81 Fuente: Estados Financieros Auditados 2013
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ESTADO DE RESULTADOS / DIVIDENDOS A DISTRIBUIR
La Utilidad del Ejercicio Económico del Año 2013, asciende a un monto de
Siete Millones Catorce Mil Trescientos Ochenta y Siete con 23/100 (Bs.
7.014.387,23), de los cuales, una vez honrados los compromisos estatutarios,
genera unos Dividendos a Distribuir por un monto de Cinco Millones
Doscientos Sesenta Mil Setecientos Noventa con 42/100 (Bs.
5.260.790,42). Lo que representa una disminución del 20,20% con relación al
año anterior. Esta disminución se debe principalmente al impacto que ha
venido generando las devaluaciones y al índice inflacionario, que afecta a todos
por igual.
2013 2012
Ingresos 18.674.847,67 16.158.741,36
Egresos 11.660.460,44 7.368.312,16
Resultado del Ejercicio 7.014.387,23 8.790.429,20
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CUADRO RENDIMIENTO EJERCICOS ECONÓMICOS 2012 – 2013
EJERCICIO ECONÓMICO RESULTADO DEL EJERCICO ECON.
DIVIDENDOS A DISTRIBUIR
AÑO 2011 7.124.543,00 5.343.408,00
AÑO 2012 8.790.431,00 6.592.823,00
AÑO 2013 7.014.387,23 5.260.790,42 Fuente: Estados Financieros Auditados 2013
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ACCIONES REALIZADAS
Se realizó la inspección al Conjunto Residencial Altos de Miriam, ubicada
en el Municipio Carrizal, Los Teques, Edo. Miranda, el 08 de mayo de
2013, donde se observó que las viviendas se encuentran aptas para ser
habitadas según lo establece el acta de inspección final de obra Nº 778 de
fecha 28 de Mayo de 2012 del MPPS Dirección de Saneamiento
Ambiental Ingeniería Sanitaria, con la única observación hecha por este
Consejo. En donde se observa la pared que divide las casas de la
carretera principal, se encuentra debilitada y ladeada en dirección a las
mismas ya que puede ceder en algún momento por las constantes lluvias
y por el peso generado por los vehículos que transitan por la carretera. Se
recomendó la reparación o construcción de un nuevo muro o rejas para
evitar daños mayores a futuro y así preservar la tranquilidad de las
familias que allí habitan.
En el mes de diciembre de 2013 se realizó inspección al Complejo
Turístico Recreacional Laguna Azul, el cual está compuesto por 46 Town
House, piscina, cancha de básquet, restaurant, caney y sus respectivas
áreas verdes, ubicado en Chichiriviche, Estado Falcón. Durante la
supervisión se puede constatar que las obras se encuentran ejecutadas
en un 95%, a los town house, solo falta la instalación del aire central, las
cocinas, lámparas y closets. Las áreas verdes se encuentran totalmente
culminadas al igual que el Caney y el Restaurant. La cancha de básquet
se encuentra en un 80%.
Se constató que todos los contratos suscritos con las diferentes empresas
contratistas están totalmente pegados a derecho y han cumplido con lo
establecido en los mismos
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El Consejo de Vigilancia, efectuó los arqueos de la Caja Chica en los
trimestres correspondientes, verificando su apego a la Ley y a las normas
establecidas.
Se realizó la supervisión de la Feria Navideña la cual fue realizada en el
mes de diciembre y se constató el buen funcionamiento de la misma, se
observó que todos los productos tenían sus precios marcados tal como lo
señalaba el listado de precios emitido por el proveedor (Suminstros
Renova 2020, C.A.)
Se solicitó y ordenó la realización de la auditoría externa a la Caja de
Ahorros y Previsión Social de Empleados, Obreros, Jubilados y
Pensionados de la Asamblea Nacional, dentro de los plazos establecidos
en la Ley de Caja de Ahorros, realizando la selección de una empresa,
entre tres empresas oferentes, resultando seleccionada, la firma de
Auditores Andrade Travieso y Asociados. C.P.C. Nº 20.793
Se efectuaron varias inspecciones al Complejo Recreacional Villa del Rio
en Rio Chico estado Miranda, donde se observó que la Guardia Nacional
Bolivariana y el Instituto Nacional de Tierra (INTI) permanecen aun dentro
de las instalaciones del Modulo Nº 3, que pertenece a la Caja de Ahorros
y Previsión Social de Empleados, Obreros, Jubilados y Pensionados de la
Asamblea Nacional, el cual funciona como centro de acopio.
De igual manera queremos resaltar, que se venido ha sosteniendo
conversaciones con los entes involucrados en la toma del Complejo Villa
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del Rio, a fin de realizar la devolución de las instalaciones, para lo cual
aun no hemos obtenido una respuesta satisfactoria.
Se inspeccionó a las Instalaciones donde funcionará el gimnasio, lo cual
constituirá un beneficio que podrá disfrutar los asociados a la caja de
Ahorros y su grupo familiar, la misma se encuentra en un adelantado en
un 90% en su remodelación y equipamiento, se estima que entre en
funcionamiento en el año 2014.
Fueron revisados y aprobados conjuntamente con el Consejo de
Administración 3438 expedientes, que constituyen beneficios otorgados a
los socios en función a las necesidades de estos y de acuerdo al
Reglamento y Estatutos de la Caja de Ahorros.
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CONCLUSIÓN
Después de haber analizado y revisado el informe de Gestión del Consejo de
Vigilancia, luego de la exhaustiva Auditoría realizada, queremos plasmarlo a los
Asociados de la Caja de Ahorros, a fin de que el mismo sea de conformidad.
Así mismo, hacemos de su conocimiento, pese al índice inflacionario que está
sometida nuestra economía, nuestra caja de Ahorros se fortalece cada día, lo
cual redunda en el beneficio a los Asociados.
Una vez más, el Consejo de Vigilancia de la Caja de Ahorros, le damos nuestro
más sincero agradecimiento, por la confianza depositada, igualmente
expresamos nuestras gracias a la firma de Auditores de Auditores Andrade
Travieso y Asociados quien cumplió una labor encomiable e igualmente un
reconocimiento a los trabajadores que hacen vida en nuestra Caja de Ahorros.
Nosotros, los integrantes del Consejo de Vigilancia, sometemos a
consideración de ustedes, la aprobación del Informe de Gestión, ya que
esperamos haber cumplido satisfactoriamente, con nuestra labor para la cual
fuimos electos.
Por el Consejo de Vigilancia
DOUGLAS CHIRINOS ZAIRA DAVILA Presidente Vicepresidenta
JOSÉ GUERRA
Secretario
