INFORME EVALUACIÓN PRESUPUESTARIA Al 30 de junio, 2016 · RESULTADO DE LA EJECUCIÓN...

COMISIÓN NACIONAL DE PRÉSTAMOS PARA EDUCACIÓN Departamento de Planificación

Sección de Programación y Evaluación

INFORME EVALUACIÓN PRESUPUESTARIA

Al 30 de junio, 2016

Julio 2016



Tel:2527-8600-Fax:2527-8600-www.conape.go.cr-50metros Este de la Fuente de La Hispanidad. San Pedro de Montes de Oca-San José de Costa Rica

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TABLA DE CONTENIDO

I. PRESENTACIÓN ......................................................................................................................... 3

II. COMPORTAMIENTO DE LA EJECUCIÓN DE LOS INGRESOS Y GASTOS ............................ 3

Cuadro 1: Resumen de Ingresos al 30 de junio, 2016 ............................................................................................................................ 3

Cuadro 2: Resumen de Egresos al 30 de junio, 2016 ............................................................................................................................. 4

III. RESULTADO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA PARCIAL –SUPERÁVIT O DÉFICIT–

5

IV. DESVIACIONES DE MAYOR RELEVANCIA........................................................................... 5

Cuadro 3: Comparativo de Presupuesto Ejecutado de Ingresos 2015-2016 .......................................................................................... 5

Cuadro 4: Comparativo de Presupuesto Ejecutado de Egresos 2015-2016........................................................................................... 6

V. DESEMPEÑO DE LA PLANIFICACIÓN CONTENIDA EN EL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL

APROBADO ........................................................................................................................................ 7

VI. DESEMPEÑO RELACIONADO CON EL PLAN NACIONAL DE DESARROLLO ................. 14

VII. SEGUIMIENTO DE METAS ANUALES POR PROGRAMA .................................................. 15

Proyecto Registro de la Solicitud de préstamo en línea –RESOLI- ...................................................................................................... 16

VIII. SITUACIÓN ECONÓMICA-FINANCIERA GLOBAL .............................................................. 18

IX. MEDIDAS CORRECTIVAS Y ACCIONES A SEGUIR ........................................................... 19

Tel:2527-8600-Fax:2527-8600-www.conape.go.cr-




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I. Presentación

De conformidad con lo establecido en las Normas Técnicas sobre Presupuesto Público, emitidas por medio de la Resolución R-DC-024-2012, se realiza el presente documento el cual incluye la información referente al Informe de Evaluación Presupuestaria del primer semestre del año 2016, según lo establecido en la norma 4.5.6. II. Comportamiento de la Ejecución de los Ingresos y Gastos

Cuadro 1: Resumen de Ingresos al 30 de junio, 2016

Los ingresos efectivos en el primer semestre del 2016 fueron de ¢20.656 millones. Los dos principales ingresos suman una participación del 99%, los cuales se encuentran compuestos por:

1. Las Transferencias Corrientes (Aporte bancario), que se encuentran compuestas por los

aportes bancarios tanto públicos como privados, con la suma de ¢12.917 millones, cifra que

representa una ejecución presupuestaria del 92% y una participación del 63% de los ingresos

totales.

a. A la fecha los bancos ya realizaron el aporte total correspondiente.

b. Cuando se realiza la estimación de aporte bancario del año 2016, se realiza con base

en una utilidad proyectada del 2015 del 5%, cabe resaltar que el monto recibido no

alcanzó la estimación realizada, por la disminución en las utilidades que tuvo las

entidades bancarias como el Banco Nacional de Costar Rica, Bac San José y el

Scotiabank.

TOTAL INGRESOS 26,363,278,455.00 20,655,835,892.82 78% 100%

1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 21,033,013,304.75 17,671,261,765.08 84% 86%

1.3.2.3.00.00.0.0.000 RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 6,908,299,901.21 4,740,925,781.77 69% 23%

1.3.2.3.01.00.0.0.000 Intereses sobre títulos valores 413,182,971.09 217,341,743.60 53% 1.1%

1.3.2.3.02.00.0.0.000 Intereses y Comisiones sobre Préstamos 6,488,580,424.12 4,521,068,282.47 70% 22%

1.3.2.3.03.00.0.0.000 Otras Rentas de Activos Financieros 6,536,506.00 2,515,755.70 38% 0%

1.3.9.0.00.00.0.0.000 Otros Ingresos No Tributarios 145,292,655.50 13,547,787.81 9% 0%

1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 13,979,420,748.04 12,916,788,195.50 92% 63%

1.4.1.0.00.00.0.0.000 Transferencias Corrientes del Sector Público 7,438,018,432.94 7,467,155,698.89 100% 36%

1.4.2.0.00.00.0.0.000 Transferencias Corrientes del Sector Privado 6,541,402,315.10 5,449,632,496.61 83% 26%

2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL 5,330,265,150.25 2,984,574,127.74 56% 14%

2.3.2.0.00.00.0.0.000 Recuperación de Préstamos al Sector Privado 5,330,265,150.25 2,984,574,127.74 56% 14%

Porcentaje de

ParticipaciónRubros Presupuesto Anual Total Ejecutado

Porcentaje

Ejecución





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2. Y la recuperación de principal e intereses sobre préstamos concedidos a estudiantes, compuesto

por la partida Intereses y comisiones sobre préstamos al Sector Privado y la partida

Recuperación de Préstamos al Sector privado, cuya cifra que asciende a ¢7.506 millones, con

una ejecución presupuestaria del 64% y una participación del 36%.

Cuadro 2: Resumen de Egresos al 30 de junio, 2016

Los egresos efectivos en el primer semestre del 2016 fueron de ¢12.625 millones. Los tres principales egresos suman una participación del 97%, los cuales se encuentran compuestos por:

1. La mayor erogación correspondió a los Desembolsos a estudiantes (Activos Financieros) por

¢10.884 millones, que representa un 86% de los egresos totales del semestre. Este rubro atiende

la función sustantiva de la Institución.

2. La partida Remuneraciones contempla los gastos por concepto de sueldos para cargos fijos,

tiempo extraordinario, recargo de funciones, dietas, incentivos salariales y las contribuciones

patronales, el cual se ve afectado por el incremento salarial por costo de vida (en el útlimo

semestre a los puestos no profesionales). La ejecución presupuestaria semestral de esta partida

alcanzó el 44% con una participación del 7% en el presupuesto total.

3. La partida Servicios tiene una participación del 4% en el total de egresos y una ejecución del

25% con respecto a lo presupuestado total. Esta partida contempla gastos como: pagos por

servicios públicos, servicios de mantenimiento y reparación, así como la contratación de diversos

servicios de carácter profesional y técnico, servicios que se destinan al mantenimiento,

TOTAL EGRESOS 26.363.278.455,00 12.625.357.192,70 48% 100%

Programa No.1 24.947.638.455,00 12.305.677.002,76 49% 97%

0 REMUNERACIONES 1.855.689.000,00 822.613.829,10 44% 7%

1 SERVICIOS 1.769.459.000,00 443.006.186,07 25% 4%

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 35.897.000,00 14.794.694,71 41% 0%

3 INTERESES Y COMISIONES 800.000,00 230.817,50 29% 0%

4 ACTIVOS FINANCIEROS 21.123.926.381,68 10.883.720.816,23 52% 86%

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 159.214.341,44 141.310.659,15 89% 1%

9 CUENTAS ESPECIALES 2.652.731,88 0,00 0% 0%

Programa No.2 1.415.640.000,00 319.680.189,94 23% 3%

5 BIENES DURADEROS 1.415.640.000,00 319.680.189,94 23% 3%

Rubros Presupuesto Anual Total EjecutadoPorcentaje

Ejecución

Porcentaje de

Participación





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conservación y reparación menor u ordinaria, preventiva y habitual de bienes de capital de la

Institución y por obligaciones que la Institución contrae con personas físicas o jurídicas, por la

prestación de servicios. En este sentido los mayores gastos en este período son:

Subpartida Monto ejecutado % de ejecución

1.03.02 Publicidad y Propaganda: ¢125 millones 50%

1.04.05 Servicios desarrollo de sistemas informáticos: ¢38 millones 10%

1.04.06 Servicios generales: ¢62 millones 36%

1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo: ¢37 millones 21%

1.08.08 Mantenimiento y reparación y sistemas de información: ¢49 millones 24%

III. Resultado de la ejecución presupuestaria parcial –Superávit o Déficit–

Durante este período los ingresos efectivos alcanzaron la suma de ¢20.656 millones, y los egresos ¢12.625 millones, lo que refleja una diferencia positiva de ¢8.030 millones, que adicionada al superávit acumulado al 31 de diciembre del 2015 de ¢12.043 millones alcanza un monto de ¢20.073 millones. IV. Desviaciones de Mayor Relevancia

Cuadro 3: Comparativo de Presupuesto Ejecutado de Ingresos 2015-2016

Con respecto a las principales desviaciones en la ejecución de los ingresos se puede destacar las siguientes:

Partida Transferencias Corrientes: en la subpartida Trasferencias Corrientes del Sector Privado presenta un decrecimento de un 13% (¢780 millones), debido principalmente a la disminución en las utilidades de los bancos Bac San José y Scotiabank.

Intereses y Comisiones sobre Préstamos: presenta una disminución de un 8% (¢385 millones), debido al cambio en la tasa de interés de créditos que pasaron de un 8% a un 4% de un año a otro.

TOTAL INGRESOS 21,232,913,611.52 20,655,835,892.82 -577,077,718.70 100% -3%

1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 18,447,244,236.55 17,671,261,765.08 -775,982,471.47 86% -4%

1.3.2.3.00.00.0.0.000 RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 5,127,771,462.43 4,740,925,781.77 -386,845,680.66 23% -8%

1.3.2.3.01.00.0.0.000 Intereses sobre títulos valores 219,289,844.47 217,341,743.60 -1,948,100.87 1% -1%

1.3.2.3.02.00.0.0.000 Intereses y Comisiones sobre Préstamos 4,905,639,165.11 4,521,068,282.47 -384,570,882.64 22% -8%

1.3.2.3.03.00.0.0.000 Otras Rentas de Activos Financieros 2,842,452.85 2,515,755.70 -326,697.15 0% -11%

1.3.9.0.00.00.0.0.000 Otros Ingresos No Tributarios 5,738,728.38 13,547,787.81 7,809,059.43 0% 136%

1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 13,313,734,045.74 12,916,788,195.50 -396,945,850.24 63% -3%

1.4.1.0.00.00.0.0.000 Transferencias Corrientes del Sector Público 7,083,827,078.99 7,467,155,698.89 383,328,619.90 36% 5%

1.4.2.0.00.00.0.0.000 Transferencias Corrientes del Sector Privado 6,229,906,966.75 5,449,632,496.61 -780,274,470.14 26% -13%

2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL 2,785,669,374.97 2,984,574,127.74 198,904,752.77 14% 7%

2.3.2.0.00.00.0.0.000 Recuperación de Préstamos al Sector Privado 2,785,669,374.97 2,984,574,127.74 198,904,752.77 14% 7%

%

Crec/DecreRubros

Total Ejecutado

I semestre, 2015

Total Ejecutado

I semestre, 2016Diferencia

% de

Participación





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Cuadro 4: Comparativo de Presupuesto Ejecutado de Egresos 2015-2016

Las principales desviaciones relacionadas con la ejecución de los egresos, se presentan a continuación:

Materiales y Suministros: En esta partida se da una variación de un 100% principalmente se debe a un

incremento en las subpartidas tintas, pinturas y diluyentes, útiles y materiales de oficina y cómputo y otros

útiles, materiales y suministros.

Partida Activos Financieros: En la subpartida Préstamos al Sector Privado (desembolsos a

estudiantes) absorbió el 86% del total de egresos del período, el cual alcanzó la cifra de ¢10.884 millones.

El porcentaje de crecimiento en relación con el año anterior fue del 10%, el cual se debe principalmente

al aumento en los desembolsos que se les brinda a los estudiantes financiados por la institución. Este

egreso atiende la función sustantiva de la institución.

Transferencias Corrientes: Con respecto a esta partida tuvo una variación de un 367%, principalmente debido al aumento en el aporte que la institución realiza para atender lo correspondiente a la Ley 8488 “Ley Nacional de Emergencia” publicada en La Gaceta 8, del 11 de enero de 2006, en el capítulo VII, artículo 46.

Partida Bienes Duraderos: El porcentaje de crecimiento en relación con el año anterior fue del 287%. En la subpartida Equipo y programas de cómputo absorbió el 2,4% del total de egresos del período, el cual alcanzó la cifra de ¢302 millones.y se debe principalmente a la implementación el Sitio Alterno de Tecnologías de Información, según el Plan de Trabajo del Sistema de Gestión de la Continuidad de Negocio y en concordancia con el cumplimiento de las disposiciones emitidas en la normativa de la Tecnología de Información de la Contraloría General de la República “Normas técnicas para la gestión y el control de las Tecnologías de Información1 punto 1.4.7 Continuidad de servicios TI”, Pág. 132.

1 N-2-2007-C-DFOE 2 Aprobadas mediante resolución del despacho de la Contraloría General de la República, Nro. R-CO-26-2007 del 7 de junio de 2077. Publicada en La

Gaceta N°119 del 21 de junio de 2007

TOTAL EGRESOS 11.238.299.556,60 12.625.357.192,70 1.387.057.636 100% 12%

Programa No.1 11.155.618.178,80 12.305.677.002,76 1.150.058.823,96 97% 10%

0 REMUNERACIONES 812.229.441,55 822.613.829,10 10.384.387,55 7% 1%

1 SERVICIOS 454.726.795,01 443.006.186,07 -11.720.608,94 4% -3%

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 7.387.010,24 14.794.694,71 7.407.684,47 0% 100%

3 INTERESES Y COMISIONES 259.250,00 230.817,50 -28.432,50 0% -11%

4 ACTIVOS FINANCIEROS 9.850.732.217,28 10.883.720.816,23 1.032.988.598,95 86% 10%

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 30.283.464,72 141.310.659,15 111.027.194,43 1% 367%

9 CUENTAS ESPECIALES 0,00 0,00 0,00 0% 0%

Programa No.2 82.681.377,80 319.680.189,94 -236.998.812,14 3% 287%

5 BIENES DURADEROS 82.681.377,80 319.680.189,94 236.998.812,14 3% 287%

% Crec/DecreRubrosTotal Ejecutado

I semestre, 2015

Total Ejecutado

I semestre, 2016Diferencia % de Participación





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V. Desempeño de la Planificación contenida en el Presupuesto Institucional Aprobado

A continuación se presenta un cuadro que resume el Desempeño de la planificación contenida en el Presupuesto Institucional Aprobado.

Contratación o Proyecto Vinculación Planificación-Presupuesto

Monto presupuestado Monto ejecutado (incluye compromisos)

al 30/06/2016

Estado Actual Responsable Nueva Fecha de

Cumplimiento

1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales Investigación de Mercado Laboral, con el fin de contar con información oportuna para poder orientar en forma permanente las políticas crediticias de CONAPE para la formación de los recursos humanos que requiera el país

Este egreso se encuentra vinculado al Plan Operativo Institucional 2016, pág. 27, Programación Estratégica no vinculada al Plan Nacional de Desarrollo (PND) ni a la Programación Estratégica por Programa (PEP).

Inicial ¢50.000.000ºº.

Modificado ¢46.500.000ºº.

¢0ºº

Durante el primer semestre se realizaron las siguientes actividades: 1. Coodinación con CONARE para realizar el estudio llamado: Pertinencia y calidad de la oferta profesional actual desde la perspectiva de los empleadores. Esta investigación se está realizando por OLAP-CONARE , por lo que no ve necesario participar en el financiamiento de la misma. No obstante dado que esta información será de conocimiento público, CONAPE podrá disponer de los resultados obtenidos para la toma de decisiones pertinentes.

Marielos Cascante Castro [email protected] Tel: 2527-8679 Jefatura del Depto. de Planificación

No aplica


mailto:[email protected]




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al 30/06/2016


Cumplimiento

2. Coodinación con CONARE para realizar el estudio llamado: Prueba piloto para incorporar un módulo especial sobre “Prospección de demanda laboral en el marco de la Encuesta Nacional a Empresas, que realiza el INEC". Una vez realizadas todas las gestiones para realizar el convenio no fue posible. Dado lo anterior, se decide no realizar el convenio. No obstante en seguimiento con el INEC, el pasado martes 5-julio-2016, la directora de dicha Institución informa que CONARE va a financiar el desarrollo de la prueba piloto. Dado que esta información será de conocimiento público, CONAPE podrá disponer de los resultados obtenidos para la toma de decisiones pertinentes.





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al 30/06/2016


Cumplimiento

Por lo tanto para el 2016 CONAPE no realizará investigaciones pero si podrá disponer de los resultados de las investigaciones realizadas por CONARE.

1.04.05 Servicios de desarrollo de sistemas informáticos Para la contratación de una persona física o jurídica que brinde servicios profesionales para la Evaluación y Selección de Soluciones de apoyo informático, para la automatización de procesos en CONAPE (TI).

Este egreso se encuentra vinculado con las iniciativas planteadas en el PETIC, IPETIC13, IPETIC16 y IPETIC20 y al Plan Operativo Institucional 2016, pág. 27.

Inicial ¢146.000.000ºº

¢53.350.000ºº Ejecución de un 100% de la etapa. El sobrante se debe a que en el segundo semestre se dispondrá de horas consultoría por consumo para el acompañamiento en la revisión de ofertas y análisis de adjudicación de la contratación de BPM`s y Gestor Documental. En el primer semestre se realizó lo siguiente: Primera Etapa Proyecto PROA-1 Fase 1: Clasificación de procesos y análisis de necesidades generales de soluciones informáticas


De acuerdo con lo programado






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al 30/06/2016


Cumplimiento

Fase 2: Priorización de procesos que requieren apoyo informático Fase 3: Análisis de los sistemas informáticos actuales de acuerdo con la priorización de los procesos que requieren apoyo informático Fase 4:Exploración de mercado de soluciones para automatización de procesos Fase 5: Evaluación para la adquisición de soluciones de automatización de procesos de CONAPE Fase 6: Asesoría y acompañamiento para la compra de la solución de apoyo de automatización de procesos para CONAPE. Para el segundo semestre se espera gestionar la segunda etapa que es el proceso de contratación dela Licitación Pública.

1.04.05 Servicios de desarrollo de sistemas informáticos

Este egreso se encuentra vinculado con las

Inicial ¢130.000.000

¢ 5.151.090,00

Ejecución 4.6%

Jorge Arguedas Bolaños [email protected]

II Semestre, 2016





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al 30/06/2016


Cumplimiento

Para la contratación de una persona física o jurídica que brinde servicios profesionales para realizar la operatividad del sitio alterno con el sitio principal de CONAPE. Incluye alquiler de hardware, el "colocation", conectividad y comunicación, almacenamiento y soporte de funcionalidad y replicación de la plataforma desde el sitio alterno al sitio principal y viceversa.

iniciativas planteadas en el PETIC, IPETIC05, y al Plan Operativo Institucional 2016, pág. 27.

Modificado ¢ 111.600.000,00

En el primer semestre se realizó la implementación del sitio alterno de Tecnologías de información, quedando para el mes de julio, 2016 el proceso de transferencia de conocimientos. A partir del mes de agosto, 2016, se iniciará con el pago del costo mensual de los servicios del Sitio Alterno.

Tel: 2527-8670 Jefe Sección Informática

1.07.01 Actividades de capacitación Para cubrir los costos de capacitación de los funcionarios de la Institución; participación en congresos, seminarios, talleres, simposios, cursos, charlas y similares

Plan Estratégico Institucional: OE-02 Desarrollar el talento humano con identidad CONAPE, para lograr la estrategia de la institución, Perspectiva Aprendizaje y Crecimiento.

Plan Operativo Institucional 2016: OO11 - Desarrollar estrategias para que el personal cuente con las competencias y habilidades para la implementación de los procesos de CONAPE, pág. 17.

Inicial ¢39.045.000ºº ¢16.888.104,70

Ejecución 43% El egreso de esta subpartida se ejecuta de acuerdo con lo programado.

Luis Azofeifa Masis [email protected] Tel: 2527-8682 Jefa Sección de la Sección de Recursos Humanos

II Semestre, 2016





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al 30/06/2016


Cumplimiento

4.01.07 Préstamos al Sector Privado Corresponden a aquellos desembolsos financieros que la Institución destina a operaciones de crédito, los cuales se otorgan a personas físicas.

Este proyecto se encuentra vinculado al Plan Operativo Institucional 2016 pág. 40, Programación Estratégica no vinculada al Plan Nacional de Desarrollo (PND) ni a la Programación Estratégica por Programa (PEP).

Inicial ¢21.029.000.000ºº

¢10.883.720.816,23

De conformidad con lo presupuestado

Lorena Moreira Ramírez [email protected] Tel: 2527-8620 Jefa Sección Desembolsos y Control de Crédito

II Semestre, 2016

5.01.05 Equipo y programas de cómputo Para la adquisición de un software que permita la automatización de procesos en CONAPE

Este egreso se encuentra vinculado con las iniciativas planteadas en el PETIC, IPETIC13, IPETIC16 y IPETIC20 y al Plan Operativo Institucional 2016, pág. 27.

Inicial ¢600.000.000ºº

¢0 En el primer semestre se realizó lo siguiente: Primera Etapa Proyecto PROA-1 Fase 1: Clasificación de procesos y análisis de necesidades generales de soluciones informáticas Fase 2: Priorización de procesos que requieren apoyo informático Fase 3: Análisis de los sistemas informáticos actuales de acuerdo con la priorización de los procesos que requieren apoyo informático Fase 4:Exploración de mercado de soluciones para automatización de procesos


II Semestre, 2016






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al 30/06/2016


Cumplimiento

Fase 5: Evaluación para la adquisición de soluciones de automatización de procesos de CONAPE Fase 6: Asesoría y acompañamiento para la compra de la solución de apoyo de automatización de procesos para CONAPE. Para el segundo semestre se espera gestionar la segunda etapa que es el proceso de contratación dela Licitación Pública.

5.01.05 Equipo y programas de cómputo Previsión para la adquisición de licenciamiento y equipo de cómputo para implementar el Sitio Alterno de Tecnologías de Información, según el Plan de Trabajo del Sistema de Gestión de la Continuidad de Negocio y en concordancia con el cumplimiento de las disposiciones emitidas en la normativa de la Tecnología de Información de la Contraloría General de la República

Plan Operativo Institucional 2016, pág. 27, Programación Estratégica no vinculada al Plan Nacional de Desarrollo (PND) ni a la Programación Estratégica por Programa (PEP).

Inicial ¢380.000.000

Modificado ¢ 340.150.000,00

¢312.743.400,24

Ejecución de un 100%.

Jorge Arguedas Bolaños [email protected] Tel: 2527-8670 Jefe Sección Informática

Cumplido.





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VI. Desempeño relacionado con el Plan Nacional de Desarrollo

CONAPE se ubica en el siguiente contexto del Plan Nacional de Desarrollo:

La programación de la institución para el año 2016 es la siguiente:

* La reprogramación de las metas (2016-2018) fue aprobada por el MIDEPLAN según correo electrónico DM-213-2016 del 22 de abril del 2016. .

Programa:

1.6 Programa de Crédito Educativo

Objetivo:

1.6.1 Otorgar créditos a estudiantes universitarios, para-universitarios y técnicos de las zonas de menor desarrollo relativo.

Resultado:

1.6.1.1 Estudiantes universitarios, para-universitarios y técnicos de zonas de menor

desarrollo relativo, reciben crédito.

Indicador:

Número de créditos otorgados a estudiantes de zonas de menor desarrollo relativo

Línea Base:

11.586 (2011-2014)

Meta del período 2015-2018* y anual:

2015-2018: 16.192

2015: 3.133

2016: 4.352

2017: 4.352

2018: 4.355

Estimación Presupuestaria en millones, fuente de financiamiento y programa

presupuestario

2015-2018: 77.000 millones

Fondos Propios

Partida Presupuestaria: 4.01.07 Préstamos al Sector Privado (Desembolsos a Estudiantes

Riesgo:

Criterio de riesgo aceptable

Aplicación de la Metolodogía SEVRI Institucional a los Objetivos Operativos 2015

Nombre de la persona responsable e institución ejecutora:

Carlos Sancho V.

[email protected]

Tel: 2527-8630

Jefe Departamento de Crédito

Objetivo consignado en el Plan Nacional de

Desarrollo

1.6.1 Otorgar créditos a

estudiantes universitarios,

para-universitarios y técnicos de las

zonas de menor desarrollo relativo.

Indicador

Número de créditos

otorgados en zonas de menor

desarrollo relativo

Meta

4.352

Género

Hombre

Mujer

Año 2016

1.482

2.870





-15-

Las acciones emprendidas por la institución, contribuyeron en la ejecución del objetivo específico de acuerdo con la siguiente información:

Objetivo: 1.6.1 Otorgar créditos a estudiantes universitarios, para-universitarios y técnicos de las zonas de menor desarrollo relativo. El principal logro de la institución es que el porcentaje alcanzado para la meta de créditos otorgados a estudiantes provenientes de zonas de menor desarrollo, obtuvo un 45%, equivalente a 1.960 préstamos, por un monto de ¢9.638 millones que representa un 46% de avance en el monto colocado de los préstamos procedentes de esas zonas que demuestra que la institución está beneficiando a familias y estudiantes provenientes de zonas de escasos recursos, para que puedan realizar estudios superiores a través del crédito educativo que brinda la institución.

Un punto importante a destacar es que los Servicios en Línea que brinda la institución está disponible para los estudiantes de zonas de menor desarrollo relativo, lo que contribuye a la accesibilidad a las universidades y al financiamiento que ofrece CONAPE. Paralelamente la institución dispone de un sitio web 24/7 complementado con las siguientes redes sociales: Instagram, Facebook y próximamente una aplicación para teléfonos inteligentes. También se puede destacar los siguientes puntos del programa de crédito educativo:

El 63% del número de préstamos aprobados y el 60% del monto total colocado, corresponden a prestatarios procedentes de las zonas de menor desarrollo relativo.

El 58% de los recursos aprobados en el nivel de pregrado y grado en Costa Rica (Técnicos, Diplomados, Bachilleratos y Licenciaturas) corresponden a prestatarios que realizan estudios en las áreas científico-tecnológicas.

Del número de préstamos aprobados en zonas de menor desarrollo relativo, el 65% corresponden a mujeres.

VII. Seguimiento de Metas Anuales por Programa

Descripción del Programa

El Programa 1 de Crédito Educativo soporta la función sustantiva de CONAPE referente a los objetivos básicos del proceso de crédito y cobro.

El servicio que genera CONAPE son los préstamos educativos; siendo nuestros usuarios los estudiantes y los beneficiarios la población de educación superior.





-16-

Proyecto Registro de la Solicitud de préstamo en línea –RESOLI-

En este momento la Institución está dando mayor enfoque a los servicios web, a la fecha el servicio de

Registro de Solicitud en Línea (RESOLI) se encuentra habilitado. La idea es que los estudiantes no

tengan que desplazarse hasta las oficinas de CONAPE y se espera que con esta iniciativa más

costarricenses puedan acceder al crédito utilizando esta nueva modalidad de servicio.

Producto Objetivos Estratégicos

del Programa

Indicador Fórmula Meta Estimación de los Recursos Millones de ¢

Supuestos, Notas Técnicas y Observaciones Programación

Anual Resultado Semestral

2016

% de Ejecución Presupuestado

Monto Ejecutado

% de Ejecución

Producto: Préstamos Educativos Usuarios: Estudiantes

Formular e implementar las acciones necesarias para desarrollar condiciones crediticias accesibles establecidas por CONAPE que garanticen el carácter social y la calidad del servicio

Indicador de Resultado

(Total de créditos tramitados por la web /Total de créditos tramitados.)*100

4.893 3204 65% ¢24.300 millones ¢17.260 millones

71% Entiéndase que al menos el 4.893 (90%) de los créditos otorgados (tramitados y aprobados) se realice a través de Registro de Solicitud en Línea -RESOLI- (1), esta meta se encuentra vinculada a la consignada en el Plan Nacional de Desarrollo (PND), dado que se espera que al menos el 3.969 (73%) de los créditos otorgados sean de zonas de menor desarrollo relativo.

Cantidad de créditos tramitados y aprobados por Registro de Solicitud en Línea -RESOLI-

Indicador de Calidad

(Cantidad de usuarios satisfechos/Total de usuarios consultado)* 100

85% 92% 108% 0 0 0% Ejecución de la Encuesta de Percepción de la Calidad del Servicio, a realizar por la Contraloría de Servicios.

Porcentaje de satisfacción de los usuarios de RESOLI

Resultado Alcanzado: Como se puede apreciar en el cuadro de la parte superior, la institución está cumpliendo con las metas

propuesta para la medición de la aplicación RESOLI, el primer indicador relacionado con la cantidad de

solicitudes que se tramitan por la web alcanza un 65% (meta total del año), es decir que las personas





-17-

están accediendo a tramitar la solicitud de crédito vía web, mientras que el tema de la satisfacción por

parte de los usuarios alcanza un nivel de 92% según la encuentra realizada por la Contraloría de Servicios

del Institución.

Además, la Institución continua en un proceso de mejora continua, es por esto que se esperan hacer

mejoras a la aplicación según la retroalimentación que nos brindan los usuarios del servicio.





-18-

VIII. Situación Económica-Financiera Global

INFORMACION PRESUPUESTARIA MONTO INFORMACION CONTABLE MONTO

INGRESOS AFECTACION CONTABLE

1.3.2.3.01.01.0.0.000 Intereses s/ títulos valores del Gobierno Central 217,341,743.60 4-5-1-01-01 Intereses por Depósito a Plazo Fijo 130,077,353.19

1.3.2.3.02.07.0.0.000 Intereses y comisiones s/ préstamos al Sector Privado 4,521,068,282.47 7-2-727 Intereses y Comisiones Recuperados 4,572,188,600.04

1.3.2.3.03.01.0.0.000 Intereses s/ Ctas Ctes y otros depósitos en Bancos Estales 2,515,755.70 4-5-1-01-02 Intereses por Otros Equivantes de Efectivo 2,515,755.70

1.3.9.0.00.00.0.0.000 Otros Ingresos No Tributarios 13,547,787.81 4-9 Otros Ingresos 13,547,787.81

1.4.1.6.00.00.0.0.000 Transferencias Ctes de Instituciones Públicas Financ. 7,467,155,698.89 4-6-1-02-06-99 Otras Transferencias Corrientes de Instituciones Públicas Financieras 7,468,851,090.56

1.4.2.0.00.00.0.0.000 Transferencias Corrientes del Sector Privado 5,449,632,496.61 4-6-1-01-99-99-1-9999 Aportes por Transferencias Corrientes de Entidades Financieras Privadas 5,449,632,496.62

2.3.0.0.00.00.0.0.000 Recuperación de Préstamos 2,984,574,127.74 7-2-726 Fondos Recuperados 3,387,460,280.83

TOTAL INGRESOS 20,655,835,892.82 TOTAL INGRESOS 21,024,273,364.75

MAS: MAS:

Estimación para incobrables (Préstamos) 152,643.65

Efecto Neto producto del Devengado Intereses sobre títulos valores 87,264,390.41

MENOS: MENOS:

Intereses (Refundiciones) -51,120,317.57

Recuperación (Refundiciones) -403,038,796.74

Asiento 1009, Registro de cuentas por cobrar de los Aportes Bancario pendientes de pago Bancos

Públicos

-1,695,391.67

Asiento 1421, Ap.5% Utilidades período 2015, Citi Bank, C.I118294 DEP: 12153321 Transaccion:

122441

-0.01

SUMAS IGUALES 20,655,835,892.82 SUMAS IGUALES 20,655,835,892.82

EGRESOS 762,917,193.51 REGISTRO CONTABLE 504,054,515.21

0 Remuneraciones 822,613,829.10 5-1-1 Gastos en Personal 791,537,183.22

1 Servicios 443,006,186.07 5-1-2 Servicios (Incluye Partida 1 y 3 menos subpartida 1.09) 483,717,617.60

2 Materiales y Suministros 14,794,694.71 5-9-9 Otros Gastos y Resultados Negativos (1.09 Impuestos) 5,542,202.90

3 Intereses y Comisiones 230,817.50 5-1-3 Materiales y Suministros Consumidos(menos activos menores) 14,794,694.71

4 Activos Financieros 10,883,720,816.23 7-2-721 Desembolsos Realizados 11,389,030,997.29

5 Bienes Duraderos 319,680,189.94 5-4-1 Transferencias Corrientes 140,915,682.90

6 Transferencias Corrientes 141,310,659.15

TOTAL EGRESOS 12,625,357,192.70 12,825,538,378.62

MAS: MAS:

2-1-4-01-03-01-1-99999-01 Disfrute de vacaciones-Provisión para ausencias remuneradas c/p

(Debe)

31,044,008.57

Monto Efectivo Cancelado Salario Escolar Enero 2016 83,361,423.80

Cargas Patronales Efectivas menos Asientos de registro de las cargas patronales del S.E. 12,431,874.50

Asiento 801, Registro de liquidación de ex-funcionario Michael Garro 394,976.25

Asiento 753, 1.02.04 117919 Comprobante de ingresos 4,707.00

Asiento 457, Suma rebajada de menos por Banco Racsa DEP: 240216 Transaccion: 120910 0.01

Asiento 1020, Pago Racsa cobrado de menos por banco DEP: 21042016 Transaccion: 121823 0.01

Asiento 871, 1.06.01 Anulación de orden de compra 26961 y cheque anulado 27614-1 S.Ad 14-2016 12,500.00

Asiento 1419, ajuste de seguro por 2.216.875 por días no registrados en el 2015 270,951.39

Asiento 682, Para registrar equipamiento de sitio principal y licenciamiento de sitio alterno 27396 296,489,100.24

Asiento 973, 983,1224, 1225,1514, 1536 y 1543 5-1-3-99-99-01-1-99999-02 Activos Menores 3,704,073.38

Asiento 784, 967, 983, 1219, 1224, 1225, 1287, 1534 y 1543, Bienes no concesionados 19,487,016.32

MENOS: MENOS:

2-1-1-02-01-01-6-99999-01 Salario Escolar a pagar c/p (Haber) -42,727,777.15

2-1-1-02-01-03-3-99999-01 Decimotercer Mes A Pagar C/P Registro de la Provisión del Aguinaldo

(Efecto Neto)

-52,147,717.15

Asiento 801, Provisión de Aguinaldo Liquidación de ex-funcionario Michael Garro -6,323.89

Asiento 801, Provisión de Salario Escolar Liquidación de ex-funcionario Michael Garro -334.25

Asiento 801, Provisión de Decimo tercermes Liquidación de ex-funcionario Michael Garro -145,271.90

Asiento 801, Provisión de Vacaciones Liquidación de ex-funcionario Michael Garro -48,749.50

Asiento 793, Ajuste según oficio RH 031-2016 -39,410.00

Asiento 839 y 1231, Ajuste según oficio RH 055-2016 -14,448.80

Asiento 1619, Registro Dietas que Contabilidad lo realizó en Junio sin embargo efectivamente se

realizó en Julio 2016

-630,628.35

Ajuste Impuesto de Renta de Ck 28371 Instituto Nacional de Seguros -39,236.72

1-1-9-01-01-01-1-22191 Instituto Nacional de Seguros -6,326,792.11

2-1-1-01-01-01-1-99999-01 Deudas comerciales por Adquisición de materiales y suministros para

consumo y prestación de servicio.

-39,944,946.51

Devengado Desembolsos Financieros (Refundiciones, Póliza Estudiantes en Ejecución y Costo

Garantía)

-505,188,165.21

Comprobante de Ingreso por Refundición 117646 Op. 81654 -59,326.75




SUMAS IGUALES 12,625,357,192.70 SUMAS IGUALES 12,625,357,192.70

SUPERAVIT PRESUPUESTARIO 8,030,478,700.12 SUPERAVIT PRESUPUESTARIO 8,030,478,700.12

Diferencia 0.00

ESTADO DE CONGRUENCIA CONTABILIDAD-PRESUPUESTOjun-16





-19-

Durante el primer semestre del 2016 los ingresos efectivos alcanzaron la suma de ¢20.656 millones, y

los egresos ¢12.625 millones, lo que refleja una diferencia positiva de ¢8.030 millones.

Bajo el modelo de crédito educativo, los préstamos otorgados se desembolsan de manera fraccionada

durante el período de estudios del prestatario, al no permitir la técnica contable clasificar estos recursos

como compromisos contractuales en varios periodos presupuestarios, se clasifican en esta partida. La

lectura clara y correcta es que son fondos comprometidos contractualmente con los estudiantes, no sería

correcto interpretar que sean fondos no ejecutados u ociosos.

IX. Medidas Correctivas y Acciones a Seguir

Las medidas correctivas y acciones a seguir se encuentran en el punto V. Desempeño de la Planificación contenida en el Presupuesto Institucional Aprobado, de este informe páginas 7 hasta 13.


INFORME EVALUACIÓN PRESUPUESTARIA Al 30 de junio, 2016 · RESULTADO DE LA EJECUCIÓN...

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