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Nuestra Industria Naturaloe Vera tendrá como Visión y MisiónMisión de la empresa
Somos una empresa dedicada al desarrollo y aprovechamiento de los recursos en esta zona cálida del sur.
Con este fin partimos para mostrar al público en general la nueva y mejorada versión del Shampoo de sábila “Naturaloe Vera” extrayendo de esta saludable planta todos sus beneficios.
Visión de la empresa
Nuestra meta es lograr que para el 2018 nuestro producto sea comercializado nacional e internacionalmente, logrando una producción de 300,000 unidades anuales.
I.IDENTIFICACION DEL PROYECTO
Formulación y Elaboración de Proyectos
Nombre del ProyectoNaturaloe Vera
Dueño del ProyectoIndustria naturaloe Vera
Ejecutor del Proyecto Sociedad De Capital Variable
Origen del ProyectoLa necesidad de generar ingresos para el emprendedor, proveer un producto que sustituye la tabla de madera, la cual es extraída del bosquede pino y latifoliado y limpiar las ciudades de la zona sur de todo los desechos plásticos generados por el consumo de productos varios. Igualmente generar empleo para muchas personas que no tienen una oportunidad de emplearse en instituciones públicas o empresas privadas por no ser mano de obra calificada.
AntecedentesLa Industria del shampoo en la región sur del País, se ha caracterizado por ser limitada o prácticamente nula, aun cuando ha existido en la zona la materia prima disponible sin darle el uso adecuado tal situación se ha dado por falta de iniciativas de emprendimiento que conllevan a un aprovechamiento de esta materia hasta convertirlos en productos de que puedan ser aprovechados por la población.
Justificación
Honduras y sobre todo la región sur tienen un alto índice de desempleo como producto de la falta de oportunidades de trabajo para todas aquellas personas que no tienen una calificación laboral que les permita accesar a las pocas oportunidades de trabajo que ofrece el Gobierno y la Empresa privada. Este proyecto se visualiza acogedor de esta mano de obra se de gran importancia para las zonas aledaña y lugares cercanos al proyecto y generando un ingreso a cada
Formulación y Elaboración de Proyectos
beneficiado por este proyecto. Ya que la materia prima se comprara a productores individuales. Así mismo a nivel de la planta de transformación de elaboración del shampoo habrá otros empleos directos e indirectos que vendrán a cambiar las condiciones de vida de los beneficiados.
Objetivos
General General: .
Elevar los ingresos económicos del inversionista, mediante el establecimiento de una planta productora de shampoo y otros materiales, para la elaboración y la comercialización de productos derivados del plástico, específicamente tablas de usos múltiples, contribuyendo a mejorar el medio ambiente y a la generación de empleo en la zona sur de Honduras.
Objetivo de Ejecución:
Construir instalaciones físicas apropiadas para el equipamiento de una planta productora de shampoo y otros materiales a fines.
Comprar e instalar el equipo y mobiliario de oficina necesario para la operación administrativa del proyecto.
Objetivo de Operación:
Identificar el impacto ambiental y económico social que ocasionara nuestro proyecto industrial y a la vez considerar si el proyecto es bueno o no.
Conocer si el Shampoo de sábila tiene aceptación o vialibilidad en el mercado regional de Choluteca.
Formulación y Elaboración de Proyectos
Determinar si los estudios financieros dan la aceptabilidad y determinar si la materia prima está disponible para la producción.
ESTUDIO DE MERCADO
El estudio de mercado tiene como propósito identificar la demanda insatisfecha de los consumidores en el mercado meta; sin embargo en este análisis es importante desarrollar las variables relacionadas con el producto principal a ofrecer, la ubicación del mercado meta, la demanda, la oferta, el precio, la comercialización y los proveedores de materia prima.
Metodología Utilizada
Para realizar la investigación de mercado fue necesario determinar una metodología, la cual se fundamenta en los siguientes pasos:
Se establecieron los objetivos de la investigación
Se establecieron las necesidades de información
Se determino el diseño de la investigación y la fuentes de datos
Se desarrollo el procedimiento de la recolección de datos
Se determino el diseño de la muestra
Se recolecto y proceso la información
Se analizo e interpreto la información
Fuentes de Información
Las fuentes consultadas para la obtención de la información requerida, para determinar la demanda insatisfecha en los mercados meta se clasifican así:
Formulación y Elaboración de Proyectos
Fuentes Secundarias: Consultas a expertos, Ingeniera Ana, Libros de Investigación de mercados, Internet, etc...
Formato de Recopilación de Datos
Para la recolección de la información se diseño un cuestionario el cual fue aplicado al consumidor, con el propósito de obtener la información necesaria que permitiera encontrar los espacios de mercado existentes.
Diseño y tamaño de la Muestra
Para determinar el tamaño de la muestra fue necesario definir el universo de los consumidores potenciales, el cual la constituyen 300 Fincas camaroneras ubicadas en los departamentos de Choluteca y Valle, quienes siembran en total 17,000 hectáreas entre camarón y tilapia.
Para definir el tamaño de la muestra se utilizo la siguiente fórmula:
Q² N p q (1.96)²(300) (0.50) (0.50)n= ------------------------- = -------------------------------------------------= 141 e² (N-1) +Q²p.q (0.06)² (300-1) + (1.96)² (0.50) (0.50)
N=300, Q=!.96, p= 0.50, q= 0.50, e= 0.06.
n= 141
Recopilación de los Datos
Formulación y Elaboración de Proyectos
Para la recolección de la información se utilizo como método la encuesta y como técnica de aplicación La Entrevista, la cual fue dirigida a las empresas camaroneras de la zona sur.
Análisis y Discusión de Datos
Producto Principal
La materia prima principal para la elaboración del Shampoo es la sábila (Aloe Vera), la cual se utiliza para múltiples usos que pueden ser beneficiosos para el ser humano como una medicina alternativa.
La mayor parte de una hoja de aloe vera es llena de un gel, que es aproximadamente 99% agua. El otro 1% contiene más de 75 nutrientes, incluyendo 20 minerales, 18 aminoácidos, 12 vitaminas, 200 compuestos llamados fito nutrientes en un plan activo, las enzimas y, por supuesto, agua
Productos sustitutos:
Se ha observado que en el mercado se encuentran productos que son sustitutos acorde al producto que queremos ofrecer, entre ellos están Gel hidratante de aloe, gel muscular Muscgel, Crema aloe 24 horas, Crema nutritiva de aloe, Crema hidratante de aloe, Crema despigmentante, Jabón de aloe, Leche corporal hidratante de aloe, Gel de aloe para baño y ducha, Loción tónica equilibrante de aloe, Desodorante roll-on de aloe, Mascarilla capilar de aloe, entre otros productos similares.
Mercado Meta
Formulación y Elaboración de Proyectos
Como instrumento de recolección de datos se elaboró una encuesta que fue aplicada a distribuidores de productos similares y sustitutos del proyecto, pulperías y consumidores finales con el propósito de identificar el tamaño de nuestro mercado.
Ubicación geográfica
El mercado meta de nuestro proyecto está situado principalmente en la ciudad de Choluteca, en la zona sur de Honduras y cuenta con dos fronteras internacionales cercanas de Nicaragua y El Salvador, inmediato al Puerto del Henecán ubicado en el golfo de Fonseca, se cuenta con una pista de aterrizaje..
Comportamiento del Consumidor
El consumidor principal del producto son las bodegas, ubicadas en el centro del mercado, pulperías ubicadas en barrios aledaños, y farmacias cuyas compras estarán condicionadas por la demanda que genere el consumidor final, que sí conoce productos similares y tiene intención de compra.
DATOS GENERALES DE LA POBLACION
Análisis de la Demanda
Demanda Actual
Formulación y Elaboración de Proyectos
Población total de Honduras (2010)820640
0Población económicamente activa de honduras (2010)
3436000
Porcentaje de PEA : 3436000/8206400*100 42%Población actual de Choluteca (2010) 395000Porcentaje de PEA Choluteca 165900
Las encuestas reflejan que el tamaño adecuado para las presentaciones de las unidades demandadas es entre 8 y 16 onzas
Demanda Histórica
La proyección de demanda futura de la producción de Shampoo de Sábila, está encaminada para obtener resultados en 5 años como mínimo pero nuestro proyecto dependerá principalmente de la cantidad y calidad de los antecedentes disponibles así como los resultados esperados.
ANOS CANTIDAD
2007 74426
2008 87560
2009 99500
TOTAL 261486
Fuente: Investigación de campo
Demanda Futura
La proyección de demanda futura de la producción de Shampoo de Sábila, está encaminada para obtener resultados en 5 años como mínimo pero nuestro proyecto dependerá principalmente de la cantidad y calidad de los antecedentes disponibles así como los resultados esperados
Análisis de la Oferta
El comportamiento de la oferta en relación al producto que ofrece el proyecto es cero (tablas plásticas), debido a que aun no existe en el mercado regional un producto de esta naturaleza. Sin embargo la oferta en productos similares como lo es la tabla de madera se tiene al 100%, pero la meta del proyecto es lograr la
Formulación y Elaboración de Proyectos
sustitución de este producto, por las ventajas comparativas que se le demostraron al consumidor.
Demanda Insatisfecha
Al comparar (restar) la demanda y la oferta proyectada, se puede determinar la demanda insatisfecha o demanda disponible para el proyecto.
Años Unidades Demandadas Proyectadas
Unidades Ofertadas
Proyectadas
Unidades de Demanda
Insatisfechas2011 122533 121686 8472012 125169 124422 7472013 127805 127158 6472014 130440 129894 5462015 133076 132630 446
2.7. Precios
De acuerdo a los resultados de la investigación encontramos que la competencia maneja diferentes precios, de acuerdo a las presentaciones del producto. Así mismo se encuentran diferencias de precios entre los proveedores.
TamañoUnidad de
medida Precio
Mediano 16onz 140.00
Pequeño 8onz 100.00
Comercialización
Formulación y Elaboración de Proyectos
Entonces el producto a obtenerse será Shampoo de Sábila, se expondrá al mercado local del municipio de Choluteca. Este producto se pretenderá comercializar a través de supermercados, Farmacias, comerciales y mercados mayoristas y en otros negocios que tengan las condiciones de manejo y localización apropiadas para los consumidores.
En este proyecto la comercialización se llevara a cabo a través de una serie de actividades con el propósito de hacer llegar el producto al consumidor final en el momento y lugar oportuno.
Publicidad
La publicidad del proyecto se realizara atraves de los siguientes medios:
Lanzamiento del producto con degustación en carpas ubicadas en centros comerciales de la ciudad.
Campañas publicitarias en medios de comunicación masivos.
Trifolios con información relevante del producto proporcionándola al público en general.
Elaboración de carteles publicitarios ubicados en puntos de venta.
2.9. Identificación de Proveedores de Materia Prima
Las investigaciones realizadas en las principales ciudades de Choluteca y Valle, identifican proveedores con disponibilidad de venta al proyecto en las cantidades siguientes:
CIUDAD DEPARTAMENTO CANTIDAD(libras)
Choluteca Choluteca 1,100,000
Monjaras Choluteca 100,000
Formulación y Elaboración de Proyectos
El Triunfo Choluteca 110,000
San Marcos de Colon
Choluteca 120,000
San Lorenzo Valle 350,000
Nacaome Valle 250,000
Total 2,030,000
Fuente: Investigación de campo
A través de la publicidad dirigida a todos los municipios de la región sur, se pretende aumentar la oferta de materia prima en un 35% de lo investigado. Por lo tanto el proyecto tendrá asegurado el abastecimiento de la materia prima, ya que pretende transformar alrededor de 1,700,000 libras anuales.
ESTUDIO TECNICO
El estudio técnico sirve para determinar la función óptima de aprovechamiento de los recursos en el proceso de producción. Para encontrar la viabilidad técnica del proyecto, es necesario desarrollar de manera integral las variables de; tamaño, localización, tecnología de procesos, ingeniería de proyectos; costos de ejecución y operación, organización y programación de actividades del proyecto.
Tamaño del Proyecto
Cuando se constituye una empresa dedicada a la producción y/o
servicios hablamos de un tamaño de planta específico de acuerdo a la
Formulación y Elaboración de Proyectos
capacidad que se requiere conforme a nuestras expectativas y
demanda del producto.
El tamaño del proyecto se define en función de sus condicionantes entre los cuales están los siguientes:
Condicionantes
Demanda actual y futura
Demanda: Al realizar el análisis de la demanda según nuestra encuesta aplicada, encontramos que existe una demanda regular de los productos naturales como lo es el Shampoo de sábila.
Materia primaDentro de los atributos del proyecto se suelen mencionar la materia
prima a utilizar la cual es sábila, una planta que es cultivada en la zona
sur de Honduras, por lo cual contamos con suficiente materia prima
para cubrir la demanda del mercado.
CapitalEl financiamiento, sobre todo considerando la escasez de los recursos,
es otro factor limitante para la definición del tamaño de un proyecto, en
dos sentidos: el primero, en cuanto a la disponibilidad de los recursos
financieros para afrontar la inversión que el proyecto requiere, y el
segundo, en cuanto a las fuentes y condiciones del financiamiento.
Si los recursos financieros, son insuficientes para atender las
necesidades de inversión de la planta de tamaño mínimo es claro que
la realización del proyecto es imposible. Si los recursos económicos
propios y ajenos permiten escoger entre varios tamaños para los
cuales existe una gran diferencia del costo y del rendimiento
económico para producciones similares la prudencia aconsejara aquel
Formulación y Elaboración de Proyectos
tamaño que pueda financiar con mayor comodidad y seguridad y que
a la vez ofrezca, los menores costos y un alto rendimiento de capital.
Mano de Obra
Ya que se encuentra localizada en la Ciudad de Choluteca, lo cual facilita su transporte y permanencia para la operación del proyecto La mano de obra no representa ningún problema para el proyecto. Sin embargo la empresa, pretende adquirir un equipo industrial tecnificado, para lo cual lógicamente tendrá que capacitar a su personal de acuerdo a las exigencias que le demanda esta tecnología.
Espacio Físico
Se encuentra ubicado en el municipio de Choluteca, Barrio Iztoca.
Carretera Panamericana. El terreno está en venta a un costo de
Lps. 1, 000,000.00.
Definición del Tamaño
“Industria Naturaloe Vera” S.A. de C.V realizara la producción por
procesos hasta llegar al producto terminado que se ofrecerá al
consumidor, la actividad laboral se realizara mediante un turno de
trabajo que nos permita alcanzar la producción planificada de tal
manera que podamos cumplir con las expectativas del mercado
demandante.
El tamaño del proyecto se mide por la capacidad de producción de
3980 botes de 8 onzas y 5900 botes de 16 onzas de Shampoo de
sábila, lo que representa un crecimiento de un 60% por año para botes
de 16 onzas y un 40% para botes de 8 onzas, esta capacidad está
determinada por las especificaciones técnicas de la maquinaria y por
la demanda del mercado proyectada que se tiene planificado cubrir.
Formulación y Elaboración de Proyectos
PRODUCTOAÑOS
2011 2012 2013 2014 2015Botes de 16 onzas
120,000 122,533 125,169 127,805 130,440
Botes de 8 onzas
120,000 122,533 125,169 127,805 130,440
total240,00
0 245,066 250,338 255,610 260,880
LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO
. Macro Localización
Industria Naturaloe Vera” S.A. de C.V. estará ubicada en la Región Centroamericana, República de Honduras Las principales características del departamento de Choluteca
son:Ubicación: Esta ubicada en el sur de Honduras tiene una
superficie total de 4,360 km cuadrados, tiene fronteras como el
Amarillo con El Salvador hacia el occidente, y Las Manos, El Espino y
Guasaule hacia el oriente con Nicaragua.
Micro localización
Se ubica en el barrio Iztoca, a orillas de la carretera Panamericana que conduce de Choluteca a Tegucigalpa.
Factores Condicionantes de la Localización
Mercado y Seguridad
El mercado principal del proyecto es la Ciudad de Choluteca, la cual
se ubica a 5 kilómetros de la localización de la planta. El nivel de
seguridad ciudadana en esta
Formulación y Elaboración de Proyectos
Comunidad, es similar a otras comunidades del país, es decir no se
manifiesta ningún exceso de peligro ni de tranquilidad absoluta.
Materia Prima
El espacio físico donde se ubicara la planta de proceso es apropiado,
ya que su principal proveedor es la Ciudad de Choluteca y otras
ciudades principales de la zona sur que se ubican a distancias
relativamente moderadas.
Mano de Obra
La mano de obra disponible se encuentra localizada en la Ciudad de
Choluteca, lo cual facilita su transporte y permanencia en el proyecto.
Clima
se caracteriza por ser tropical seco con temperaturas que suben con
frecuencia a los 37 grados centígrados una humedad relativa de 55 a
60 por ciento, con 2 estaciones de año definidas, invierno y verano con
durabilidad de 6 meses cada una.
Acceso
se cuenta con buenas vías de comunicación y transporte ya que el
proyecto se ubicara a orillas de la carretera panamericana que
conduce salida Tegucigalpa capital de Honduras, aproximadamente
741 mts después del puente Choluteca, costado norte a la Gasolinera
PUMA ROADY
1. Servicios Básicos
Formulación y Elaboración de Proyectos
Disponibilidad de servicios públicos y privados existentes tales
como agua potable, energía eléctrica,
2. Materia Prima:
Fuentes de abastecimiento y facilidad de transporte de materias
primas ya que este se produce directamente en diferentes
municipios del departamento de Choluteca y Valle.
3. Disponibilidad de mano de obra:
Ya que se encuentra localizada en la Ciudad de Choluteca, lo cual
facilita su transporte y permanencia para la operación del proyecto
4. Localización cerca del Mercado meta,
Lo que nos permite tener una mejor accesibilidad.
5. El tamaño aproximado del terreno
Es de un área de 3870.32 m², proporcionando la amplitud y
espacio físico necesario para la mejor distribución de la planta.
6. La ubicación y precio del terreno:
Se encuentra ubicado en el municipio de Choluteca, Barrio Iztoca.
Carretera Panamericana. El terreno está en venta a un costo de
Lps. 1, 000,000.00.
7. Topografía
Formulación y Elaboración de Proyectos
El lugar donde se ubica la planta de proceso es regular tiene una
pendiente del 1 por ciento, lo cual es un indicador que no habrán
costos con la topografía que ponga en riesgo la inversión del
proyecto.
8. Seguridad: es un área segura
9. Orden Fiscal
De acuerdo a las leyes establecidas por las municipalidades el
proyecto está obligado a pagar sus impuestos con el tiempo y
puntualidad requeridos.
Su ubicación se ha seleccionado en base a los siguientes atributos
De Selección del terreno usando el Método Ponderado.
Formulación y Elaboración de Proyectos
ATRIBUTOS DEL TERRENO
A B
Peso Ideal
Peso Observados
Peso Ponderado
Peso Absoluto
Peso Ponderado
Clima 0.5 0.4 0.2 0.4 0.2Acceso 0.5 0.5 0.25 0.2 0.1Servicio Básico 0.5 0.5 0.25 0.5 0.25Materia Prima 2 2.0 4.0 1.5 3Mano de obra 1 1.0 1.0 1 1Mercado 2 2.0 4.0 1.9 3.8Tamaño del terreno 0.5 0.5 0.25 0.1 0.05Precios 1.5 1.5 2.25 0.5 0.75Topografía 1 0.5 0.5 0.2 0.2Seguridad 0.5 0.3 0.15 0.3 0.15TOTAL 10 9.2 12.85 6.6 9.5
Los resultados de este cuadro refleja que el terreno A es el de mayor provecho dados por los atributo del terreno.
TECNOLOGÍA DE PROCESO DEL PROYECTO
En esta se define la tecnología apropiada que será utilizada en la
operación del proyecto. El proceso de producción hará uso de
Maquinarias industriales necesarios para elaborar el producto. Se
tendrá el recurso humano requerido y necesario para el manejo y
Formulación y Elaboración de Proyectos
mantenimiento de la maquinaria, altamente capacitados, y así realizar
las operaciones de las diferentes etapas del proceso de forma
eficiente, para tener una producción sin interrupciones y un proyecto
que sea rentable.
Requerimientos de Materia Prima e insumos de producción
Materia prima e
insumos
U.
medida
Cantidad Precio U. Total
Sábilas Quintale
s
60,000 2.00 120,000.
00
Sub-total materia prima e
insumos
120,000.
00
Insumos indirectos U.
medida
Cantida
d
Precio U. Total
Agua Litros 100000 0.20 20,000.0
0
Energía Eléctrica Kw -------- -------- 100,000.
00
Botes para envasado onzas 9880 9.00 88,920
Etiquetas Docena
s
824 1.50 1,236.00
Cajas de empaque Docena
s
824 3.00 2,472.00
Cloro Galón 360 60.00 14,400.0
0
Vestimenta, botas gorros, ---------- 30 480.00
Formulación y Elaboración de Proyectos
boquillas, 14400.00
cuchillos 30 25.00 750.00
Combustible para vehiculo galones 600 60.00 36,000.0
0
Jabón en gel Litros 30 48.00 1,440.00
Sub-total insumos indirectos
279,618.00
Total materia prima y insumos indirectos L399,618
Sueldos y salarios de producción
Tipo de mano de
obra Áreas Puesto NoSueldo
mensual Sueldo anual
Indirecta Producción Jefe de producción 1 lps.10500.00 126,000.00
Formulación y Elaboración de Proyectos
Mant. Y reparación Técnicos 1 lps.8000.00 8,000.00
Aseo Aseadoras 1 lps.5500.00 5,500.00
Control de calidad Supervisores 2 lps.8500.00 204,000.00
Total mano de obra indirecta L. 343,500.00
Directa
Rec. De materia prima Operarios 2 lps.5500.00 132,000.00
Sala de proceso Operarios 8 lps.5500.00 528,000.00
Total mano de obra directa 660,000.00
Total mano de obraL.1,003,500.00
Formulación y Elaboración de Proyectos
Mobiliario, Papelería y Útiles de Oficina
Formulación y Elaboración de Proyectos
Sueldos y salarios Administrativos
Áreas PuestoNumer
oSueldo
mensualSueldo anual
Gerencia Gerente general 1 lps.7,000.00 84,000.00
Ventas Ejecutivo de venta 1 lps.5,000.00 60,000.00
Contabilidad Administrador 1 lps.5,000.00 60,000.00
Recurso humano Jefe de personal 1 lps. 5,500.00 66,000.00
Recurso humano Secretaria 1 lps.5,000.00 60,000.00
ProcesosSupervisor de la planta 1 Lps. 6,000.00 72,000.00
Vigilancia Vigilantes 2 lps.9,600.00115,200.0
0
Aseo Aseadoras 1 lps.4,800.00 57,600.00
Transporte Motorista 1 Lps. 5,500.00 57,600.00
Total sueldos y salarios por año
L. 632,400.00
Equipo Cantidad Precio unitario
Total
Saca grapas 1 25.00 25.00
Clips 1 caja 30.00 30.00
Folder 1 paquete 120.00 120.00
Borradores 1 caja 70.00 70.00
Correctores 2 docena 150.00 300.00
Tinta/sello 1 bote 35.00 35.00
Agenda 3 100.00 300.00
Sacapuntas 1 docena 50.00 50.00
Almohadillas 3 20.00 60.00
Engrapadoras 2 150.00 300.00
Perforadoras 2 60.00 120.00
Fasteners 1 caja 30.00 30.00
Sello de hule 3 170.00 510.00
Papel Bond 1 resma 120.00 120.00
Lápiz tinta 1 caja 60.00 60.00
Talonarios de facturas
6 35.00 210.00
Talonarios de recibos
6 35.00 210.00
Lápiz grafito 1 caja 60.00 60.00
Marcadores 1 caja 130.00 130.00
Formulación y Elaboración de Proyectos
Regla 2 10.00 20.00
Tijeras 2 25.00 50.00
Computadoras 3
7000.00 21000.00
Teléfonos 5
350.00 1750.00
Impresora 3
600.00 1800.00
Ventiladores 4
600.00 2400.00
Escritorios 3
1600.00 4800.00
Sillas ejecutivas 3
700.00 2100.00
Archivador2
3500.00 7000.00
Sillas de Espera 3
250.00750.00
Telefono fax1
11001100
Reloj marcador 1
18001800
Oasis1
25002500
Total 49,819.00
Material de aseo de la planta
Formulación y Elaboración de Proyectos
Gastos de Oficina
Formulación y Elaboración de Proyectos
Equipo Cantidad ValorPailas pequeñas
1 docena 120.0
Detergente 1 fardo 120.0
Cloro (galones)
5 225.0
Escobas 4 140.0
Recogedor de basura
3 60.0
Basureros 5 300.0
Bolsa para la basura (grandes)
8 paq. 120.0
Jabón (gel) 2 galones 630.0
Papel higiénico
1 fardo 110.0
Mechas de trapeador
4 140.0
Palos para trapeador
4 120.0
Sub total L. 2,085.00
Concepto Total
Papelería y útiles
oficina1,658.00
Material de aseo y
limpieza2,930.00
Teléfono 7,200.00
Luz eléctrica 30,000.0
0
Agua 6,000.00
Otros 3,000.00
Total 50,788.0
0
Proceso de elaboración de Shampoo de Sábila Naturaloe Vera
Diagrama de Proceso para extracción de la pulpa de sábila
Formulación y Elaboración de Proyectos
Recepcion
Clasificado y Pesado
Desorilladas y desinfectadas
Despulpado y pesado Disolver el colorante
Licuado del Gel
Mezcla del colorante y Gel
(licuado)
Adicion del Propilenglicol Almacenado
Colado de la mezcla
Adicion de la Fragancia
Mezcla con la Base
Descripción del proceso de la extracción de la sábila.
Recepción: consiste en el recibimiento de la materia prima a utilizar,
que viene del campo.
Clasificado y Pesado : consiste en clasificar la penca de sábila de a
cuerdo a tamaño, color, textura y que este en buen estado, una vez
clasificado se procede al pesado este se consiste en cuantificar la
materia prima que entra al proceso para determinar el rendimiento que
puede obtenerse de la sábila.
Desorillado y desinfectado: consiste en separar la orilla espinosa que
contiene la penca, luego desinfectamos con cloro agregándole 2 ml en
un recipiente de 5 galones
Despulpado y pesado: consiste en separar la concha y extraer la pulpa
de la penca se selecciona una penca sana, libre del ataque de hongos y
materia extrañas seguidamente se procede al pesado de la pulpa a
utiliza
Disolver el colorante : consiste en disolver el colorante con 600 ml
alcohol, y 100ml de agua
Formulación y Elaboración de Proyectos
Licuado del gel: consiste en licuar el gel en una licuadora hasta que quede viscoso
Mezcla de colorante y el gel (licuado): consiste en agregar las colorantes ingles azules mezclándolo con el gel para tener una mezcla homogénea
Adición del propilenglicol: (preservante) consiste en agregar 10 ml
de este preservarte que es un liquido viscoso con características muy
similar al agua no es toxico.
Almacenado: fue almacenado por un día con el fin de concentrar
Colado de la mezcla: consiste en colar la mezcla del gel con el
colorante para eliminar las partículas grandes y materias extraña
Adición de fragancia : agregamos 150 ml de la fragancia con aroma
de rosa con el fin de darle una mejor aroma
Mezcla de la base: consiste en mezclar la base con todos los
ingredientes utilizados para lograr una contextura homogénea ,
también se realiza un colado posteriormente para retirar algunas
impurezas que pueda contener la mezcla.
Formulación y Elaboración de Proyectos
Diagrama del proceso para la elaboración de Shampoo.
Formulación y Elaboración de Proyectos
Pesado del texapon, sal y agua
Mezcla del Texapon, sal y agua
Almacenamiento
Remover constantemente
Adicion del Gel preparado con la base
del Shampoo
Remover la mezcla
Esterilizacion de los recipientes
Envasado y sellado
Etiquetado, empaque y almacenamiento
Distribucion o venta
Descripción del proceso del Shampoo de sábila.
Pesado del texapón, sal y agua: Pesar 151/2 lb de texapón, 1 lb de sal
y 11.02 lt de agua.
Mezcla del Texapón, sal y agua: Se mezclan los ingredientes y se
deshace bien el texapón, se bate por lo menos 20 min. Se le agrega la
sal para nivelar el pH de la base del Shampoo y posteriormente se le
agrega el agua para disolverla mejor hasta que cambie de color beis a
blanco.
Almacenamiento: una vez mezclado todos los componentes se deja
reposar un día para que las partículas de aire que se acumularon al
agitarla se minimicen, y el almacenamiento se da durante un día.
Remover constantemente: luego del almacenamiento se vuelve a
agitar para que se compacte más.
Adición del Gel preparado con la base del Shampoo: una vez que
la base este lista se le adiciona la mezcla del gel de la sábila.
Formulación y Elaboración de Proyectos
Remover la mezcla : remover bien la mezcla hasta que quede en las
condiciones perfectas para el Shampoo.
Esterilización de los recipientes: consiste en colocar los recipientes
en la olla marmita industrial con agua caliente dejarlos por un tiempo
de 5 minutos. Otra forma de esterilizar los recipientes es lavarlos con
químicos, (cloro)
Envasado y sellado: consiste en depositar el gel dentro del envase,
este envasado se hace en forma continua y altas temperaturas. Todos
los envases utilizados son esterilizados. El proceso de colocar la tapa
al envase con producto y obtener un sello hermético se le conoce
como sellado, etapa que se realiza inmediatamente después del
envasado.
Etiquetado empaque y almacenamiento: consiste en colocar la
etiqueta a los botes con Shampoo para ser empaquetados en cajas de
empaque. El producto es trasladado a una bodega de cuarentena, en
la cual deberá esperar hasta que los resultados microbiológicos
aplicados a una muestra del lote indiquen que es un producto sano y
seguro para la población que lo va a utilizar.
Distribución o venta: una vez cumplido los requisitos de almacenaje
en bodega se procede a la distribución y venta del producto.
INGENIERIA DEL PROYECTO
El objetivo general del estudio de ingeniería de proyecto es resolver
todo lo concerniente a nuestra instalación y funcionamiento de las
plantas estas incluye aspectos sobre la infraestructura, el
Formulación y Elaboración de Proyectos
equipamiento el proceso de producción y las instalaciones lo que
complementan al componente tecnológico.
Deberá considerarse en detalle, en primer lugar, el que se refiere a los
arcos o espacios donde se realizaran las obras principales y la
infraestructura complementaria.
Infraestructura por realizar:
N Descripción Valores Observaciones1 Terrenos 1,000,000.00 Se trata de un terreno plano
con una extensión de 2 manzanas, dotado de un pozo perforado y con servicio de electricidad
2 Oficinas Administrativas
396,000.00 Área de 440m2
Es donde se llevara el control administrativo de la empresa
3 Oficina de Gerencia
224,406.00 Área de 249.34m2
Donde se ubicara el Gerente que estará a cargo de la planta.
4 Sala de Control de Calidad
180,945.00 Área de 201.05m2 Proporcionara el control de inocuidad para obtener producto de calidad.
5 Bodega de Empaque
126,216.00 Área de 140.93m2 Almacenamiento del material de empaque del Shampoo.
6 Bodega de Materia Prima
148,716.00 Área de 165.24m2
Almacenamiento de Materia Prima e insumos.
Formulación y Elaboración de Proyectos
7 Bodega de Químicos
119,664.00 Área de 132.84m2
Almacenamiento del material Químico disponible.
8 Sala de Proceso 435,564.00 Área de 483.96m2 Sala donde se hará la producción del Shampoo.
9 Bodega de Materia Prima
307,863.00 Área de 342.07m2 Entrega de la Materia Prima
10 Bodega de Productos Terminados
423,477.00 Área de 470.53m2
Almacenamiento del producto terminado para su pronta salida.
11 Vestuarios 106,281.00 Área de118.09m2 vestuario para los trabajadores y vistas a la planta.
12 Servicios Sanitarios 99,225.00 Área de 461.72m2
Servicios Sanitarios para el personal.
13 Comedor 268,641.00 Área de298.49m2 Lugar de aprovechamiento alimenticio
14 Fosas para aguas residuales
28107.00 Área de 31.23m2 tratamiento de agua pilas de Oxidación.
15 Vigilancia 17,820.00 Área de 19.8m2 Seguridad de la planta
16 Instalaciones de agua potable
12,000.00 Se harán instalaciones en toda la planta de agua potable.
17 Instalaciones de Equipo de Proceso
80,000.00 Se harán instalaciones en toda la planta de los equipos y maquinaria para la planta.
18 Instalaciones del sistema Eléctrico
450,000.00 Se harán instalaciones eléctricas en toda la planta.
19 Cerco Perimetral del terreno de la planta
200,000.00 Sera de cemento y ladrillo, postes de tubo pequeños, serpentinas más un
Formulación y Elaboración de Proyectos
portón de hierro.20 Depósito de
desechos Sólidos22,500.00 Área de 25m2 Lugar donde
se colocaran los desechos sólidos.
Total 4,647,425.00
Nota: El edificio de la planta será realizado con la piso de cemento,
ladrillo, luz eléctrica, agua potable y que servirá para uso de toda la
planta
Costo de construcción por metro2 Lps. 900.00
Maquinaria y equipo de producción
Maquinaria y equipo Cantidad Precio U. TotalMaquina peladora de aloe vera
1 378,600.00 378,600.00
Licuadora industrial. 1 13,951.41 13,951.41Marmita industrial. 1 56,790.00 56,790.00Maquina de envasado sellado y lavado.
1 750,000.00 750,000.00
Maquina filtradora. 1 320,000.00 320,000.00Valdés plásticos 15 50.00 750.00Maquina mezcladora 1 16,863.00 16,863.00
Tina de enjuague 2 6,323.00 12,646.00
Bandas transportadoras 1 37,860.00 37,860.00Balanza digital 2 600.00 1,200.00Palas de acero inoxidable 3 2500.00 7,500.00Beaker 3 400.00 1,200.00Auto clave industrial 1 500,000.00 500,000.00Báscula 1 3,800.00 3,800.00Carrro transportador del producto
1 150,000.00 150,000.00
Total 2,251,160.41
Formulación y Elaboración de Proyectos
Otros Equipos
N Detalle Unidad de Medida
Cantidad Valor
1 Bascula mediana Unidad 1 3,800.002 Escopeta para
vigilanciaUnidad 2 24,000.00
Total 27,800.00
Mobiliario, Papelería y Útiles de Oficina
Equipo Cantidad Precio unitario
Total
Saca grapas 1 25.00 25.00
Clips 1 caja 30.00 30.00
Folder 1 paquete 120.00 120.00
Borradores 1 caja 70.00 70.00
Correctores 2 docena 150.00 300.00
Tinta/sello 1 bote 35.00 35.00
Agenda 3 100.00 300.00
Sacapuntas 1 docena 50.00 50.00
Formulación y Elaboración de Proyectos
Almohadillas 3 20.00 60.00
Engrapadoras 2 150.00 300.00
Perforadoras 2 60.00 120.00
Fasteners 1 caja 30.00 30.00
Sello de hule 3 170.00 510.00
Papel Bond 1 resma 120.00 120.00
Lápiz tinta 1 caja 60.00 60.00
Talonarios de facturas
6 35.00 210.00
Talonarios de recibos
6 35.00 210.00
Lápiz grafito 1 caja 60.00 60.00
Marcadores 1 caja 130.00 130.00
Regla 2 10.00 20.00
Tijeras 2 25.00 50.00
Computadoras 3
7000.00 21000.00
Teléfonos 5
350.00 1750.00
Impresora 3
600.00 1800.00
Ventiladores 4
600.00 2400.00
Escritorios 3
1600.00 4800.00
Sillas ejecutivas 3
700.00 2100.00
Archivador2
3500.00 7000.00
Formulación y Elaboración de Proyectos
Sillas de Espera 3
250.00750.00
Telefono fax1
11001100
Reloj marcador 1
18001800
Oasis1
25002500
Total 49810.00
Formulación y Elaboración de Proyectos
DISEÑO Y DISTRIBUCION DE LA PLANTA
Una buena distribución de planta es la que permite las mejores
condiciones de trabajo y nos proporciona las operaciones más
económicas a la vez que mantiene las condiciones óptimas de
seguridad y bienestar de los trabajadores. “Industria Naturaloe Vera”
S.A. de C.V Estará ubicado, Barrio Iztoca, Carretera Panamericana
salida Tegucigalpa, tendrá un área de 3870.32 Mts², distribuidos de la
siguiente manera:
Formulación y Elaboración de Proyectos
Baños
Baños
Naturaloe Vera
COSTOS DEL PROYECTO
Los costos que incurre el proyecto se agruparan en dos modalidades:
costos de ejecución y costos de operación, el desglose de cada uno
de los costos puede verse a continuación:
Costos de Ejecución
Detalle Costo (L.)
Maquinaria y Equipo de Proceso 2,251,160.41
Equipo y Mobiliario de oficina 49,810.00
Instalaciones 4,647,425.00
Factibilidad legal (Diferido) 44,800.00
Total 6,993,195.41
Costos de operación
Detalle Costo (L.)
Costos de producción 1,197,938.00
Costo administrativo y de venta 784,444.
00
Total 1,982,382.00
Formulación y Elaboración de Proyectos
Baños
Baños
Resumen de costos
Detalle Cantidad en (L.)
Costos de Ejecución 6,993,195.41
Costos de Operación 1,982,382.00
Subtotal 8,975,577.41
Imprevistos (10%)897,557.74
Costos totales 9,873,135.15
Formulación y Elaboración de Proyectos
Descripción del Organigrama Funcional
GERENCIA
Descripción de Puesto: Gerente General.
Función: Planificar, Organizar, Dirigir y Controlar la operación de la empresa, fijando las políticas y las estrategias de la empresa a fin de cumplir con las metas propuestas. Número de personas en el puesto: 1 Horario: Diurno
AREA DE PROCESO
Descripción de Puesto: Jefe de Producción. Horario: Diurno
Funciones y responsabilidades:
Diseño de los procesos de producción. Supervisar el proceso de producción de la empresa Velar por la calidad del producto a vender. Manejo del personal bajo su cargo
1. Recepción de la materia prima:
Funciones y responsabilidades:
Recibir la materia prima e insumos de los proveedores. Verificar que la materia prima e insumos cumpla con estándares
de calidad propuestos. Darle el almacenamiento adecuado a la materia prima e insumos
recibidos.
Formulación y Elaboración de Proyectos
Llevar un control y registro de la entrada y salida de la materia prima e insumos.
Descripción de Puesto: 2 Operarios
2. Sala de Proceso:
Funciones y responsabilidades:
Trabajar en la transformación de la materia prima a producto terminado en cada una de las diferentes etapas del proceso.
Poner en práctica las buenas prácticas de manufactura como un control de calidad en la elaboración del producto.
Descripción de Puesto: 10 Operarios
3. Control de calidad:
Funciones y responsabilidades:
Crear y poner en práctica programas de control de calidad como ser el Plan HAPPCC
Capacitar al personal de planta como funciona el Plan HAPPCC y hacer que se cumpla.
Capacitar al personal de la planta entre otras áreas como poner en práctica las BPM
Implementar entre otros programas de control de calidad que conlleve a un producto de buena calidad.
Descripción de Puesto: 2 supervisores
MERCADEO: VENTAS Y COMPRAS
Número de personas en el puesto: 2 Departamento: Ventas y Compras Horario: Diurno
Formulación y Elaboración de Proyectos
Objetivo del puesto
Manejo de manera eficiente y eficaz el área de ventas o compras de la empresa, elaboración de reportes de ventas o compras a la gerencia y cumplimientos de metas anuales.
Funciones y Responsabilidades
1. Ventas:
Diseñar un plan de comercialización del producto trimestral y anual.
Elaboración de estrategias de ventas para el cumplimiento de las ventas.
Relación estrecha con proveedores y clientes.
2. Compras:
Tener un registro de los proveedores. Realización de compras acorde a lo que se necesite. Llevar un registro y control de las compras acorde a facturas.
ADMINISTRACION
1. Contabilidad:
Descripción de Puesto: Contador
Número de Personas en el puesto: 2Departamento: Contabilidad Reporta ante: Gerente General Horario: Diurna
Formulación y Elaboración de Proyectos
Objetivo del puestoRecopilar todos los ingresos y egresos de la empresa, realizar los cierres del mes y hacer las cancelaciones de facturas a los proveedores y clientes de la empresa.
Funciones y responsabilidades
Pago a los proveedores de la empresa Archivo de comprobantes de gastos, ingresos y otros. Elaboración de informes al gerente general.
2. Recursos humanos:
Descripción de Puesto: Jefe de Personal
Número de Personas en el puesto: 2Departamento: Recursos Humanos Horario: Diurna
Objetivo del puesto Llevar un registro y control de cada uno de los empleados que laboran en las diferentes áreas de trabajo de la empresa.
Funciones y responsabilidades
Realizar entrevistas y contratos de trabajo. Realizar archivo de registro de los empleados. Capacitar al personal que labora en la empresa. Llevar un control y registro de las actividades que realiza cada
empleado.
Formulación y Elaboración de Proyectos
VIGILANCIA
Descripción de Puesto: Vigilantes Número de Personas en el puesto: 2Horario: Diurno y nocturno
Objetivo del puestoVelar por la seguridad de la empresa así como de todo el personal que labore en ella.
Funciones y responsabilidades
Cumplir con el horario de trabajo Mantener vigilancia de toda la empresa Hacer que exista orden tanto dentro como fuera de la empresa.
MANTENIMIENTO
Esta área consta del personal de mantenimiento y reparación de maquinaria y del personal encargado del aseo de la empresa.
1. Mantenimiento y Reparación de Maquinaria:
Descripción de Puesto: técnicos
Número de Personas en el puesto: 2Horario: Diurno
Funciones y responsabilidades:
Dar mantenimiento preventivo y correctivo a toda la maquinaria de proceso como de otras áreas.
Tener una programación del tipo de mantenimiento para cada maquinaria.
Formulación y Elaboración de Proyectos
Hacer limpieza e higiene de todo el equipo y maquinaria utilizada en el área de proceso.
3. Aseo de las Instalaciones:
Descripción de Puesto: Aseadoras
Número de Personas en el puesto: 3Horario: Diurno
Funciones y responsabilidades:
Asear las diferentes áreas de trabajo de la empresa. Mantener limpios los baños y pasillos. Lavar los diferentes equipos de protección usados en el área de
proceso como ser: gavachas, gorros, etc.
ESTRUCTURA DE SUELDO Y SALARIOS La empresa ofrece a todos sus empleados lo siguiente:
Salarios competitivos
Incentivos de acuerdo a la Ley
Programas de capacitación
Estabilidad laboral
ADMINISTRACIÓN DE SUELDOS
El tipo de remuneración que se proporcionará a los empleados será sueldos y salarios directos, es decir aquel recibido exclusivamente como contraprestación del servicio en el cargo ocupado.
Para todo el personal administrativo los pagos se realizaran de forma quincenal. Además se otorgaran beneficios tales como vacaciones remunerables de 15 días hábiles al año, descanso en los días feriados y recibirán el pago del decimotercero y decimocuarto mes en concepto de aguinaldo.
Formulación y Elaboración de Proyectos
ASPECTOS LEGALES
EL PROCESO DE CREACIÓN DE UNA EMPRESA.
Antes de iniciar el proceso de creación de la nueva empresa, es importante que el/la empresario(a), haya definido claramente el tipo de producto a elaborar/comercializar, haya identificado los/las clientes a quienes venderá, haya decidido si establecerá su empresa solo(a) o se asociará a algún grupo. Además deberá responderse una serie de preguntas como:
Si la idea de empresa es realista, si es viable técnicamente, si es viable desde el punto de vista económico, si se está en condiciones de poder emprenderla y si su rentabilidad justifica los esfuerzos necesarios para ponerla en marcha.
Para la creación de una empresa desde el punto de vista legal según el código de Comercio, se requiere lo siguiente:
1. Revisar el índice de sociedades del Registro de la Propiedad Inmueble y Mercantil de la Corte Suprema de Justicia, para que no exista otra empresa con igual denominación.
2. Constituir la sociedad, una vez verificado lo anterior la sociedad, puede constituirse ante notario público para autorizarla, la cual tendrá los siguientes requisitos:
a) Lugar y fecha en que se celebrara el acto de constitución.
b) Nombre, nacionalidad, y domicilio de las personas naturales o jurídicas que serán miembros.
c) Tipo de Sociedad.
d) Duración y finalidad de la sociedad.
Formulación y Elaboración de Proyectos
e) Capital Social.
f) Aportación Particular de cada socio.
g) Domicilio de la sociedad.
h) Estilo de la administración y facultad de los administradores.
i) Nombramiento de Administradores y designación de quien lleva la firma social.
j) Forma de distribuir las utilidades o pérdidas.
k) Manejo del importe de reservar.
l) Casos de disolución.
Descripción
1. Tipo de Sociedad Se pretende que la empresa sea una Sociedad Anónima de Capital Variable, debido a los beneficios que proporciona este tipo de sociedad, como ser:
a) Capital mínimo a aportar es al menos de L.25, 000.00 del capital suscrito.
b) El número de socios puede ser de 2 a 25.
c) Los socios solo están obligados hasta el pago de sus aportaciones.
d) Igualdad en las partes sociales.
e) Se identifica bajo una razón o denominación social.
f) La administración puede estar a cargo de uno o más gerentes que puede ser personas extrañas a la sociedad o puede inclusive ser los socios.
2. Proceso de Inscripción Registral
De acuerdo a la Cámara de Comercio e Industria del Sur, se deben llevar a cabo los siguientes requisitos para la inscripción de una empresa, los cuales son:
Formulación y Elaboración de Proyectos
a) Reunir requisitos para inscripción según el acto o contrato.
b) Pago de la tasa registral en la Cámara de Comercio e Industria de Tegucigalpa.
c) Presentación de documentos en ventanilla de registro.
d) Inscripción en Registro Mercantil.
e) Entrega de escritura inscrita.
f) Registro a la Cámara de Comercio e Industria de Tegucigalpa.
El tiempo para realizar esta actividad es de un día.
3. Permiso de Operación en la Alcaldía Municipal
Los requisitos para registrar una empresa en la Alcaldía Municipal son los siguientes:
a) Solicitud de compatibilidad.
b) Formulario lleno de declaración jurada de ventas.
c) Solvencia del gerente.
d) Identidad del gerente.
e) Escritura de constitución de la empresa.
f) Contrato de arrendamiento si alquila, en caso de ser propietario presentar el recibo de pago de bienes inmuebles.
g) Registro Tributario Nacional de la empresa (RTN).
Adicional en la Municipalidad se solicita lo siguiente:
a) Obtención del permiso de operaciones de salud ambiental que la alcaldía extiende
b) Autorización de los libros contables, los libros diarios, mayor, el libro de caja, libro de balances y estados de resultado, libro de actas y asamblea, y libro de consejo de asamblea, se solicitan
Formulación y Elaboración de Proyectos
presentando el permiso de operación y el Registro Tributario Nacional (RTN) de la sociedad.
c) La empresa debe afiliarse al Instituto Hondureño de Seguridad Social (IHSS), al Régimen de Aportaciones Privadas (RAP), al Instituto Nacional de Formación Profesional (INFOP).
30
4. Requisitos para registrar una empresa en la Dirección Ejecutiva de Ingresos
Se presenta notificación de inicio de operaciones
Señor Director Dirección Ejecutiva de Ingresos Yo, hondureño, mayor de edad, profesión del domicilio de con teléfono No. RTN No. Identidad No. , Actuando en mi condición de gerente general o propietario de la empresa con RTN No. , comparezco ante usted señor director, presentando notificación de inicio de operaciones de la empresa antes indicada, la cual inicia con fecha y se encuentra ubicada en la siguiente dirección Al Señor Director respetuosamente pido: Admitir el presente escrito tener como notificado y en definitiva resolver de conformidad. Choluteca, Honduras
___________________________________Firma
Requisitos Adicionales en la Dirección Ejecutiva de Ingresos (DEI):
a) Presentar escrito en papel sellado bond blanco tamaño oficio B20.
b) Adjuntar fotocopia de la escritura de constitución de la empresa 152.
Formulación y Elaboración de Proyectos
c) Adjuntar fotocopias de los RTN de la empresa y socios.
d) Foliar las hojas del escrito.
5. Solicitud de Licencia Ambiental
Para adquirir la licencia ambiental para la empresa se debe solicitar en la Dirección General de Evaluación y Control Ambiental (DECA), la que se debe acompañar de una copia de la escritura de constitución, título de Propiedad o contrato de arrendamiento, plano de localización, plano de distribución general y descripción técnica del proyecto. El tiempo aproximado para realizar esta solicitud es de quince (15) días.
6. Afiliación al Instituto Hondureño de Seguridad Social (IHSS)
Los requisitos para afiliarse al Instituto Hondureño de Seguridad Social (IHSS) son los siguientes:
a) Fotocopia de la Escritura de Constitución de la empresa.
b) Fotocopia del Permiso de Operación.
c) Fotocopia de la tarjeta de identidad del Patrono o Gerente.
d) Lista de los trabajadores indicando: nombres y apellidos completos, fecha de inicio de labores, puesto que desempeñan, salario que devengan, número de afiliación y fotocopia de la tarjeta de identidad de cada trabajador.
e) Después de la visita de inspección por parte del IHSS, la empresa deberá llenar el aviso de inscripción patronal, la tarjeta de identificación patronal y la solicitud de inscripción de trabajadores.
f) Cada mes la empresa deberá pagar la aportación patronal del 7% sobre el monto de la Planilla y el 3.5% que pagan los empleados sobre la base de L.4, 800.00
Formulación y Elaboración de Proyectos
g) El tiempo aproximado para llevar a cabo esta actividad es de cuatro (4) días, la cual se puede realizar simultáneamente con las otras afiliaciones.
Formulación y Elaboración de Proyectos
7. Afiliación al Instituto Nacional de Formación Profesional (INFOP)
Los requisitos para afiliarse al Instituto Nacional de Formación Profesional (INFOP) son los siguientes:
a) Llenar solicitud de inscripción.
b) Fotocopia de la Escritura de Constitución de la empresa.
c) Fotocopia del Permiso de Operación.
d) Fotocopia del Registro Tributario Nacional (RTN).
e) Fotocopia de la tarjeta de identidad del Representante legal de la Sociedad.
f) Posteriormente a la visita de inspección por parte del INFOP, el patrono recibe un carnet y mensualmente está obligado a pagar el 1% sobre el monto de la planilla.
El tiempo aproximado para llevar a cabo esta actividad es de un (1) día.
7. Afiliación al Régimen de Aportaciones Privadas (RAP)
Los requisitos para afiliarse al Régimen de Aportaciones Privadas (RAP) son los siguientes:
a) Fotocopia de inscripción y de la última planilla del Instituto Hondureño de Seguridad Social (IHSS).
b) Listado con el nombre completo de cada empleado y Fotocopia de la identidad de ellos.
c) Fotocopia de la Escritura de Constitución de la empresa.
d) Hoja de actualización de Información de empresas afiliadas al Régimen de
e) Aportaciones Privadas (RAP).
Formulación y Elaboración de Proyectos
f) Después de la visita de inspección por parte del Régimen de Aportaciones Privadas (RAP), se le entrega a la empresa los formatos de planillas para inscripción de todo el personal.
g) El pago de las aportaciones patronales corresponden al 1.5% de la sumatoria de los sueldos mensuales y las aportaciones de los empleados es también el 1.5% sobre la misma base anterior.
El tiempo aproximado para llevar a cabo esta actividad es de cuatro (4) días.
Formulación y Elaboración de Proyectos
8.Elaboración de Reglamento Interno de Trabajo y el de Higiene y Seguridad
Se designa un Bufete Legal para que tramite su aprobación en la Secretaria de Trabajo y Seguridad Social. Esto consiste en un conjunto de normas obligatorias que determinan las condiciones a las cuales la empresa debe sujetarse con sus trabajadores. Deberá contener lo siguiente:
a) Indicación del patrono y del establecimiento.
b) Condiciones de admisión, aprendizaje, y periodo de prueba.
c) Trabajadores eventuales o transitorios.
d) Horas de entrada y salida de los trabajadores, tiempo destinado para las comidas y períodos de descanso durante la jornada.
e) El lugar, momento de comienzo y termino de las jornadas de trabajo.
f) Horas extras, su autorización, reconocimiento y pago.
g) Días de descanso legalmente obligatorios, horas o días de días de descanso convencional o adicional, vacaciones remuneradas, permisos, asistencia al entierro de compañeros de trabajo y grave calamidad doméstica.
h) Los diversos tipos de salarios y las categorías de trabajo a que corresponda el lugar, día, hora de pago y periodos que la regulan.
i) Las disposiciones disciplinarias y procedimientos para aplicarlas.
j) Tiempo y forma en que los trabajadores deban recibir los beneficios médicos.
k) Prescripciones de orden y seguridad.
l) El tiempo aproximado para llevar a cabo esta actividad es de sesenta (60) días.
8. Tiempo para la Constitución de una empresa
Formulación y Elaboración de Proyectos
El tiempo aproximado que se necesita para llevar a cabo todos los pasos de constitución de una empresa, espera de permisos, visitas por parte de representantes de instituciones para entregar las notificaciones respectivas y otros que sean necesarios, se ha estimado en 6 meses. Todas las gestiones para la inscripción de la empresa de acuerdo a las leyes vigente en el país, las realiza el notario con el cual se trabajara en la creación de la empresa.
IV. EVALUACION ECONOMICA FINANCIERA
ORIGEN Y DESTINO DE LOS FONDOS
Origen
Las fuentes de ingreso de nuestro proyecto serán de los fondos financiamiento privado externos o propios.
La venta en la Industria Naturaloe Vera debe convertirse en la principal fuente de ingresos y utilidades en cada etapa de los ejercicios de la producción, al mismo tiempo se debe de convertir en la fuente de pago para nuestras deudas.
Destino
Capital de Inversión: Para ejecutar la construcción de la planta de procesamiento, compra de equipos, instalaciones, costos diferidos y capital de trabajo se requiere una inversión total de Lps 9,903,791.25(ver anexo No. 12).
Inversión Fija son aquellos que se da en la etapa de instalación del proyecto y se utiliza durante la vida del proyecto y corresponde a un monto de Lps 6,989,195.45 ( ver anexo 12).
Inversión Diferida es el gasto de la formulación del proyecto y relacionados con la legalización de la empresa, licencia ambiental,
Formulación y Elaboración de Proyectos
permiso de operación, gestiones varias e imprevistos. Este monto asciende a la cantidad de Lps. 926,153.84. ( ver anexo No. 12)
Capital de Trabajo Es la cantidad de fondos necesarios para mantener operando el negocio y comprende los costos de producción, de administración y ventas, los cuales ascienden a Lps. 1,988,442.00 (ver anexo 12)
ANÁLISIS DE LOS COSTOS:
Costos de Operación: son todos los costos que intervienen durante la etapa de funcionamiento tales como materia prima, mano de obra, costo administrativo, costo de venta y cuyo monto asciende a la cantidad de Lps. 1,203,998.00 (ver anexo No. 12 )
Costo de Administración y Venta: son aquellos que soportan los sueldos y salarios del personal que no participan de manera directa en el proceso productivo y que consideran los gastos indirectos de fabricación. Los costos de venta incluyen costos de distribución, promoción y publicidad es de Lps. 784,444.00( Ver anexo No. 12)
Costos por producto: ( ver Anexo 23)
Costos unitarios por producto de 8 onz Lps. 90.00
Costos unitarios por producto de 16 onz Lps. 110.00
PUNTO DE EQUILIBRIO ( Ver Anexo No. 25)
a) En Unidades en el 2011 para ambas presentaciones de 16 y 8 onz:
El punto de equilibrio en unidades es igual a : 120,000.00 unidades
Formulación y Elaboración de Proyectos
-En Unidades en el 2012 para ambas presentaciones de 16 y 8 onz:
El punto de equilibrio en unidades es igual a : 122,533.00 unidades
-En Unidades en el 2013 para ambas presentaciones de 16 y 8 onz:
El punto de equilibrio en unidades es igual a : 125,169.00 unidades
-En Unidades en el 2014 para ambas presentaciones de 16 y 8 onz:
El punto de equilibrio en unidades es igual a : 127,805 unidades
-En Unidades en el 2015 para ambas presentaciones de 16 y 8 onz:
El punto de equilibrio en unidades es igual a : 140,440.00 unidades
b) En lempiras 2011
El punto de equilibrio en lempiras es 8 onz : lps 3,623,400.00
El punto de equilibrio en lempiras es 16 onz : lps 3,539,250.00
2012
El punto de equilibrio en lempiras es 8 onz : lps 3,613,680.00
El punto de equilibrio en lempiras es 16 onz : lps 3,531,660.00
2013
El punto de equilibrio en lempiras es 8 onz : lps 3,603,960.00
El punto de equilibrio en lempiras es 16 onz : lps 3,524,070.00
2014
El punto de equilibrio en lempiras es 8 onz : lps 3,594,690.00
El punto de equilibrio en lempiras es 16 onz : lps 3,516,841.00
2015
El punto de equilibrio en lempiras es 8 onz : lps 3,585,870.00
Formulación y Elaboración de Proyectos
El punto de equilibrio en lempiras es 16 onz : lps 3,509,880.00
ESTADO DE RESULTADO
El estado de resultado es un instrumento económico importante, debido a que muestra si el proyecto tendrá ingreso suficiente, y si los márgenes serán en la cantidad requerida, para pagar las obligaciones del proyecto. Se muestran saldos positivos desde el año 1 hasta el año 5, demuestra suficiente tanto para sus compromisos como las utilidades del inversionista. ( Ver anexo No. 27)
BALANCE GENERAL
Modelo de la situación del proyecto en un lapso de tiempo en particular después de un periodo de operación dado. El balance este proyecto se hizo al año cero al año 5 años, por lo tanto refleja los activos y pasivos antes de iniciar sus operaciones. (ver anexo No. 26).
RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN FINANCIERA
Valor Actual Neto
Para obtener el Valor Actual Neto (VAN) ingresos o desembolsos netos se descontaron al 7% y tienen una VAN positiva. L 4,804,513.09 (Ver Anexo No. 28)
Criterio de Evaluación VAN
Si el VAN >0: se acepta el proyecto
Si el VAN es < a 0 se rechaza el proyecto
Formulación y Elaboración de Proyectos
VAN > 0
Financieramente conveniente El retorno de lo inversionista es
mayor que la tasa la que se descontó y por lo tanto, se trata de una situación conveniente.
El proyecto resiste el castigo del rendimiento alternativo (tasa de descuento)y genera adicionalmente un excedente
VAN =0 Financiamiento indiferente, en relación a otras alternativas de inversión
El proyecto a generado un rendimiento interno igual a la tasa mínima aceptable de rendimiento (TMAR)
VAN < 0 Financiamiento inconveniente El balance del proyecto (ingresos-
costos) descontados a una tasa mínima considerada con alternativa es desfavorable.
Es decir, los costos, superan a los ingresos a una tasa de descuento determinada por lo tanto se aconseja no realizar el proyecto
Tasa Interna de Retorno (TIR)
Formulación y Elaboración de Proyectos
Podemos decir que la TIR es la tasa que descuenta todos los flujos asociados con un proyecto a un valor exactamente cero: TIR del proyecto = 42% ( ver Anexo No. 28)
Criterio de Evaluación de la TIR
Si el TIR es > al costo de capital: Es económicamente rentable el proyecto
Si el TIR < : No es rentable el proyecto
TIR > que el costo de oportunidad del capital
Financieramente conveniente
TIR igual a costo de oportunidad del capital
Financiamiento indiferente, en relación a otras alternativas de inversión.
TIR < costo de oportunidad del cápita
Financiamiento inconveniente
Relación Beneficio/Costo
Relación de rentabilidad que existe por cada lempira invertido en el proyecto, la R = B/C en el proyecto es de 1.97, lo cual indica que por cada lempira invertido se obtiene una rentabilidad de Lps. 1.97 .( Ver anexo No. 28)
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
Es un procedimiento por medio del cual se puede determinar cuánto se afecta la VAN, TIR Y R=R/B ante cambios en determinadas variables del proyecto (costos, ingresos etc).
Formulación y Elaboración de Proyectos
En el caso de este proyecto se le hizo análisis de sensibilidad aumentando los costos de operación en un 10% y reduciendo los ingresos en un 5%. En ambas situaciones el proyecto resiste el castigo. Por lo tanto su viabilidad es evidente.
Ejemplo:
VAN = 13,891,024.99
TIR = 64%
R=B/C = 2.14
Estudio económica y social del proyecto
Esta evaluación buscamos identificar el aporte y los recursos que van a utilizarse y los beneficios esperados a la población con el propósito de determinar los objetivos planteados:
Objetivos de proyecto que contribuyen al logro
El crecimiento del producto nacional Generación de empleo El aumento de producción agrícola El aumento de los ingresos El ahorro de divisa La generación de divisas a causa de la exportación agrícola El mejoramiento de las condiciones de vida
Con nuestro producto pretendemos a futuro abarcar todo el mercado nacional en cuanto a la demanda de la población y satisfacer las necesidades que ellos requieran y dar a conocer los beneficios curativos de la sábila.
También pretendemos generar fuentes de empleo a la población de la región y esto viene a bastecer las necesidades de nuestros empleados y con ello viene a generar otros empleos como vendedores alrededor de nuestra planta y con ello se cumple con las necesidades que la comunidad tengan.
Formulación y Elaboración de Proyectos
Con esto pretendemos motivar a los grades y pequeños productores a sembrar sus tierras para obtener mayores beneficios de ellas con la plantación de sábila que a nosotros como a ello nos traerá buenos beneficios para nuestro proyecto para obtener la materia prima significa que habrá una sociedad mutua.
Con nuestro proyecto pretendemos aumentar los ingresos de los empleados que elaboran para nosotros ya que ellos recibirán un sueldo justo que llevaran a satisfacer las necesidades de ellos.
Con nuestro producto en el mercado nacional pretendemos ahorrar las divisas de la población que adquieren el mismo producto a un mayor precio y de menos calidad que el nuestro.
Nuestra visión en un corto tiempo depende de la aceptación de nuestro producto en el mercado nacional y según los resultados y beneficios nos llevaran a un mercado más amplio que es el mercado internacional y así obtener mayores beneficios y divisas para nuestro país.
Nuestro proyecto beneficiara a la población con generación de empleo y obtención de divisas esto mejorara la condiciones de vida de las familias de nuestros empleados y brindarles un mejor futuro para sus hijos
ESTUDIO AMBIENTAL
Es un proceso encaminado a identificar, predecir, interpretar y comunicar, por vía preventiva el efecto de un proyecto sobre el medio ambiente.
Descripción del proyecto y sus alternativaA nuestro alrededor los cambios son mínimos ya que no vamos acudir a la destrucción y tala de árboles ya que el lugar donde se ubicará la planta se encuentra desértica.En cuanto al proceso la contaminación es mínima ya que no acudiremos al uso de calderas que contaminan el aire.
Formulación y Elaboración de Proyectos
DIAGNOSTICO AMBIENTAL
Topografía: El terreno donde estará ubicada la planta es ligeramente inclinado con un suelo barroso, que cuenta con vías de acceso todo el año.
Aspectos socioeconómicos:
Ubicación: se encuentra fuera de la ciudad de Choluteca Colonias inmediatas: barrió iztoca
Población inmediatas: Las personas de la ciudad son comerciantes individuales, empleados del gobierno o empleados que trabajan en los distintas empresas que se encuentran en la zona o a sus alrededores (empacadoras, gasolinera, fabrica de alambre, empacadora de melones, fábrica de hielo fábrica de muebles entre otras).
CONTINGENCIAS AMBIENTALES
Desechos sólidos: Son las conchas de las pencas de sábila y cajas donde vienen los botes plásticos y bolsas de las etiquetas.
No provocan: contaminación al ambiente, las cajas y bolsas tardan un determinado tiempo en degradarse. Residuos líquidos: Son las aguas resultantes del proceso de elaboración del Shampoo de sábila y de las necesidades fisiológicas de los empleados (aguas negras).
La construcción: desperdicios de bloques, bolsas de cemento, alambres, cajas de cerámicas, madera, y otros materiales de construcción.(Afecta la salud de los habitantes más cércanos a la planta provocando daños en las vías respiratorias causados por el polvo.)
Formulación y Elaboración de Proyectos
MEDIDAS DE MITIGACIÓN
Desechos sólidos: las conchas de sábila, no generan contaminación ya que podemos generan un subproductos como: abono orgánico e insecticida. Las bolsas y las cajas serán recolectadas en un recipiente adecuado para posteriormente ser transportadas al relleno sanitario.
Residuos líquidos: serán depositadas en la fosa séptica.
Construcción: Hacer una limpieza general del área construida y depositarlos los desechos en sus respectivos crematorios.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
CONCLUSIONES Debido a los resultados obtenidos en la evaluación económica se considera que el proyecto tiene una
Formulación y Elaboración de Proyectos
posibilidad satisfactoria que puede ser apreciado como un buen proyecto. Por su lado el impacto ambiental y social ambos propone un buen desarrollo.
Podemos decir que el mercado de esta ciudad es viable e inclusive insatisfecho con productos de otras marcas por lo cual esto nos da alternativas de ventas.
Obtenemos la materia prima a su disponibilidad así como
también las características de calidad que sugerimos y de
la misma manera tenemos mano de obra generando así
empleo a la sociedad.
Según los estudios financieros y económicos nuestro
proyecto es aceptable ya que nos muestra una VAN
positiva de lps 4,804,513.09, una TIR de 42% y una R=B/C
DE 1.97
RECOMENDACIONES
Una sugerencia que daríamos al producto es aplicarle un poco
mas de aroma a las futuras producciones para así seguir
cumpliendo con las exigencias del mercado.
Formulación y Elaboración de Proyectos
También se debe sugerir capacitar a los empleados, así como
también al personal administrativos para tener un mejor
liderazgo como industria pionera de la elaboración de Shampoo
de sábila.
Por su elevado costo en el mercado muchas veces el producto
no es consumido por la población, generando así un
desequilibrio dinámico entre la empresa con el consumidor, lo
cual acordamos que los costo se mantenga en un promedio
accesible al consumidor.
Considerando que el proyecto tiene la viabilidad requerida se
recomienda que se aplique a realizarlo mediante la fase de
inversión.
Formulación y Elaboración de Proyectos
Formulación y Elaboración de Proyectos