Instituto de Investigación y Capacitación Agropecuaria, Acuícola y … · 2019-05-23 ·...

Informe de Resultados

de la Fiscalización Superior

de las Cuentas Públicas

del Estado de México

y Municipios

2011

Estatal

ÍNDICE

ÍNDICE DEL INFORME SOBRE LA CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2011

LIBRO 8 Organismos Auxiliares

Pág.

Organismos Auxiliares

TESSFP 5

TEST 35

TESVB 67

TESVG 101

UIEM 133

UMB 167

UNEVE 201

UNEVT 233

UPT 265

UPVM 297

UPVT 331

UTFV 365

UTN 399

UTSEM 435

UTT 467

UTVT 501

5

T

ES

SF

P

Tecnológico de Estudios Superiores

de San Felipe del Progreso

( TESSFP )

TESSFP

ÓRGANO SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE MÉXICO 7

El Tecnológico de Estudios Superiores de San Felipe del Progreso (TESSFP), es un

Organismo Público Descentralizado de carácter Estatal, creado mediante Decreto del

Ejecutivo del Estado, publicado en la Gaceta del Gobierno número 8, el 11 de enero de

2001, a través del cual se le otorga personalidad jurídica y patrimonio propio.

JUNTA DIRECTIVA

DIRECCIÓN

PATRONATO

DIVISIÓN INGENIERÍA CIVIL

SUBDIRECCIÓN ACADÉMICA

DIVISIÓN DE LICENCIATURA EN

INFORMÁTICA

DIVISIÓN DE INGENIERÍA QUÍMICA

SUBDIRECCIÓN DE PLANEACIÓN Y

ADMINISTRACIÓN

DEPARTAMENTO DE PLANEACIÓN Y

EVALUACIÓN

DEPARTAMENTO DE SERVICIOS

ADMINISTRATIVOS

DEPARTAMENTO DE VINCULACIÓN Y

ACTIVIDADES CULTURALES Y

DEPORTIVAS

DEPARTAMENTO DE CONTROL ESCOLAR

DEPARTAMENTO DE DESARROLLO

ACADÉMICO

UNIDAD DE ESTUDIOS SUPERIORES DE

TEMOAYA

* FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información proporcionada por el Organismo Auxiliar.

NATURALEZA JURÍDICA

TESSFP


Formar profesionales, docentes e investigadores que sean críticos e innovadores de

acuerdo a los requerimientos del entorno, el Estado y el País; realizar investigaciones

científicas, y tecnológicas que contribuyan a la elevación de la calidad de vida

comunitaria; colaborar y realizar programas de vinculación con los sectores público,

privado y social para su consolidación y promover la cultura.

La autoridad máxima del Tecnológico está a cargo de la Junta Directiva.

1. Verificar que la entidad fiscalizable haya dado cumplimiento tanto a las

disposiciones de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, como a los

Lineamientos y Términos establecidos por la Secretaría de Finanzas del

Gobierno del Estado de México.

2. Cotejar los saldos presentados en la Cuenta Pública del Ejercicio, contra:

a. Dictamen de Auditoría Externa

b. Balanza de Comprobación y auxiliares presentados

c. Cuenta Pública del ejercicio anterior.

PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

OBJETIVO

TESSFP


3. Revisión de sumas, restas, etc. de las cifras de los Estados Financieros y

Presupuestales, cuadros anexos y notas a los Estados Financieros.

4. Cotejar la información complementaria de la entidad fiscalizable, contra la Cuenta

Pública 2011 y el Dictamen de Auditoría Externa.

5. Verificar que el total del Activo de las columnas por los ejercicios 2011, 2010 y

VARIACIÓN, sea igual al total de las mismas columnas del Pasivo, Hacienda

Pública/Patrimonio.

6. Verificar que el resultado (ahorro o desahorro) 2011 del Estado de Actividades,

sea el mismo que el reportado en el Estado de Situación Financiera.

7. Revisar los movimientos de las cuentas de revaluación de Bienes Muebles e

Inmuebles y su respectiva depreciación, cuando existan variaciones del ejercicio

2010 a 2011.

8. Verificar que la variación de los Bienes Muebles e Inmuebles presentada en el

Estado de Situación Financiera concilie con la columna de EJERCIDO del

Comparativo de Egresos en el Capítulo de Gasto que corresponda.

9. Verificar que las cuentas por cobrar a Organismos Auxiliares presentadas por el

ISSEMYM coincidan con las registradas en los Estados Financieros de cada

Organismo.

10. Verificar que las Cuentas por Cobrar y por Pagar presentadas por el Sector

Central correspondan con las registradas en los Estados Financieros de cada

Organismo.

TESSFP


11. Verificar que las afectaciones que se realicen a la cuenta Resultado de Ejercicios

Anteriores cuenten con la autorización (ACTAS) del Órgano de Gobierno, así

como de la Autorización de la Secretaría de Finanzas.

12. Revisar que el registro de las Adefas se haya realizado por los pagos efectuados

en el ejercicio de adeudos generados en el año inmediato anterior o en ejercicios

anteriores.

13. Verificar la conciliación de Inversión Pública contra el estado de Obras

Ejecutadas y Estados Financieros.

14. Revisar que los contratos de arrendamiento correspondan al ejercicio 2011 y su

aplicación contable y presupuestal.

15. Verificar que los presupuestos Estimado de Ingresos y Aprobado de Egresos

presentados en la Cuenta Pública del Organismo, correspondan a los

autorizados en la Ley de Ingresos del Estado de México para el ejercicio fiscal

2011 y el Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México para el

ejercicio fiscal 2011.

16. Verificar el equilibrio presupuestal entre el Presupuesto Estimado de Ingresos y

el Aprobado de Egresos, incluyendo los importes autorizados de las

transferencias por ampliaciones y/o disminuciones presupuestales.

17. Constatar que los traspasos presupuestarios internos, externos y las

ampliaciones y disminuciones presupuestales, hayan sido solicitadas y

autorizadas en tiempo y forma.

TESSFP


18. Verificar que los traspasos presupuestarios internos, externos, ampliaciones y

disminuciones presupuestales, correspondan con las cifras presentadas en los

Estados Financieros Presupuestales, así como revisar los dictámenes de

reconducción.

19. Verificar en el formato de integración del presupuesto ejercido, por capítulo de

gasto y de otros movimientos, los aplicados al Estado de Actividades y/o al

Estado de Situación Financiera.

20. Cotejar que la nómina de la quincena número 24, corresponda a la plantilla de

personal autorizada y que concilie con el formato plazas ocupadas 2011.

21. Verificar que los traspasos presupuestales externos autorizados por la Secretaría

de Finanzas, no excedan del 5% del Presupuesto Autorizado Anual del Ejercicio

2011.

22. Revisar que las notas a los Estados Financieros correspondan a la información

presentada en los formatos denominados ESTADO DE SITUACIÓN

FINANCIERA y ESTADO DE ACTIVIDADES.

23. Inspección de documentación complementaria de algunas operaciones

registradas y presentadas en los Estados Financieros, verificando en su caso, la

liberación de recursos y destino de remanentes depositados en fideicomisos.

TESSFP


Verificar el cumplimiento a la Normatividad Establecida en la Ley de Ingresos del

Estado de México para el Ejercicio Fiscal 2011, Presupuesto de Egresos del Gobierno

del Estado de México para el Ejercicio Fiscal 2011 y en el Código Financiero del Estado

de México y Municipios, mediante pruebas selectivas de la información presentada en la

Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores de San Felipe del Progreso,

conforme a los procedimientos señalados anteriormente.

Hemos aplicado los procedimientos normativos descritos anteriormente, a efecto de

asistir a la Legislatura en la evaluación del cumplimiento de las disposiciones

establecidas en la Ley de Ingresos del Estado de México, Presupuesto de Egresos del

Gobierno del Estado de México y Código Financiero del Estado de México y Municipios

para el ejercicio 2011, por el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2011, incluidos

en la Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores de San Felipe del

Progreso. Los procedimientos descritos se realizaron aplicando las Normas de Auditoría

y Normas para Atestiguar, emitidas por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos,

A.C., para determinar que se haya dado cumplimiento a las disposiciones legales antes

citadas y que fueron aplicadas al presupuesto y a su ejercicio que le fue autorizado,

como se muestra en los estados financieros y presupuestales de ingresos y egresos

que se acompañan.

La suficiencia de los procedimientos es de conformidad a la normatividad, aplicados a la

información que presenta en su Cuenta Pública del ejercicio 2011, el Tecnológico de

Estudios Superiores de San Felipe del Progreso, quien es responsable de su veracidad

INFORME DE RESULTADOS

ALCANCE

TESSFP


y de atender los ordenamientos legales y las disposiciones normativas de las

operaciones realizadas.

La aplicación de los procedimientos antes descritos, se consideran suficientes para el

propósito de este informe y los resultados se presentan en los apartados de

observaciones.

Los procedimientos aplicados corresponden a los requeridos para la realización de una

revisión conforme a las Normas de Auditoría y Normas para Atestiguar, y

consecuentemente, su objetivo no es expresar una opinión; sino un informe sobre el

cumplimiento de la Normatividad mencionada en los párrafos anteriores, por el periodo

del 1 de enero al 31 de diciembre de 2011 y que se muestra en los estados financieros

y presupuestales de ingresos y egresos que se acompañan.

Este informe se ha emitido con el propósito de ser utilizado para dar a conocer el

Resultado de la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública del ejercicio 2011 al Poder

Legislativo, al Poder Ejecutivo y al Tecnológico de Estudios Superiores de San Felipe

del Progreso, para que este último dé atención a los hallazgos de los procedimientos

descritos que se encuentran en el apartado de observaciones y recomendaciones de

control interno.

TESSFP


A partir del 1° de enero del presente año el Organismo ha adoptado los lineamientos

aplicables a la Ley General de Contabilidad Gubernamental y los documentos emitidos

por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), los Estados Financieros

al 31 de diciembre de 2011 se reestructuraron conforme a las nuevas disposiciones y

están expresados con la denominación y rubros establecidos en la citada ley.

CONCEPTO IMPORTE

Ingresos Recaudados 32,835.7

Egresos Ejercidos 17,520.6

Superávit (Déficit) Presupuestal 15,315.1

* FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información de la Cuenta Pública del Gobierno y Organismos Auxiliares del Estado

de México.

RESULTADO PRESUPUESTAL

2011

(Miles de Pesos)


TESSFP


INGRESOS DE GESTIÓN 897.5 897.5 3,396.6 3,191.5 2,499.1 278.5 205.1 6.4

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 897.5 897.5 3,396.6 3,191.5 2,499.1 278.5 205.1 6.4

20,652.1 1,865.5 22,517.6 19,323.3 18,030.0 (3,194.3) (14.2) 1,293.3 7.2

Subsidio 20,652.1 1,865.5 22,517.6 19,323.3 18,030.0 (3,194.3) (14.2) 1,293.3 7.2

OTROS INGRESOS 7,707.8 7,707.8 8,803.3 5,249.8 1,095.5 14.2 3,553.5 67.7

Ingresos Financieros 1,397.2 530.0 1,397.2 867.2 163.6

Disponibilidades Financieras 7,046.2 7,046.2 7,046.2 4,058.2 2,988.0 73.6

Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del

Ejercicio246.9 661.6 246.9 (414.7) (62.7)

Pasivos Derivados de Erogaciones

Devengadas y Pendientes de Ejercicios

Fiscales Anteriores

661.6 661.6 (661.6) (100.0)

Ingresos Diversos 113.0 113.0 113.0

21,549.6 9,573.3 31,122.9 31,523.2 26,471.3 400.3 1.3 5,051.9 19.1

1,312.5 1,312.5 1,312.5 1,312.5

Gasto de Inversión Sectorial (GIS) 1,312.5 1,312.5 1,312.5 1,312.5

22,862.1 9,573.3 32,435.4 32,835.7 26,471.3 400.3 1.2 6,364.4 24.0

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%

VARIACIÓN 2011-2010

IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES

MODIFICADAI N G R E S O S ESTIMADA

* FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información de la Cuenta Pública del Gobierno y Organismos Auxiliares del Estado de México.

PARTICIPACIONES, APORTACIONES,

TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES,

SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS

SUBTOTAL




TOTAL

COMPARATIVO DE INGRESOS

( Miles de Pesos )

L E Y D E I N G R E S O S

0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

2010 2011

INGRESOS PROPIOS 8,441.3 12,199.9

SUBSIDIO 18,030.0 20,635.8

DEPENDENCIA FINANCIERA DE LAS TRANSFERENCIASFEDERALES Y ESTATALES

2010 - 2011

62.8%

37.2%

31.9%

68.1%


INGRESOS

TESSFP


Se utiliza el concepto “Ingresos Recaudados” para comparar los ingresos, sin embargo,

en 2011 la denominación es “Ley de Ingresos Recaudada”, con base en el Manual

Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del

Gobierno y Municipios del Estado de México.

INGRESOS DE GESTIÓN 2,393.3 3,106.7 3,503.2 3,839.9 3,191.5 3,396.6

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 2,393.3 3,106.7 3,503.2 3,839.9 3,191.5 3,396.6

8,159.5 11,932.2 16,666.2 19,895.7 18,030.0 19,323.3

Subsidio Estatal 8,159.5 11,932.2 16,666.2 19,895.7 18,030.0 19,323.3

OTROS INGRESOS 3,821.3 582.8 15,313.6 3,175.2 5,249.8 8,803.3

Ingresos Financieros685.1 582.8 913.7 378.1 530.0 1,397.2

Disponibilidades Financieras 7,046.2


Ejercicio 246.9

Ingresos Diversos3,136.2 14,399.9 2,797.1 4,719.8 113.0

14,374.1 15,621.7 35,483.0 26,910.8 26,471.3 31,523.2

1,312.5

Gasto de Inversión Sectorial (GIS) 1,312.5

14,374.1 15,621.7 35,483.0 26,910.8 26,471.3 32,835.7




TOTAL


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 201020082007



SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDASP

R

O

P

I

O

S

I N G R E S O S

SUBTOTAL

R E C A U D A D O

TESSFP


Promedio: Corresponde a la media de los Ingresos Recaudados en el periodo por el

Organismo.


0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

INGRESOS RECAUDADOS2006 - 2011

8.7%127.1%

24.2%1.6%

PROMEDIO25,282.8

24.0%

TESSFP


Ingresos Totales 11,237.9 15,621.7 21,333.1 24,113.7 21,751.9 25,542.6 119,600.9

Pasivo a Corto Plazo 3,136.2 659.1 6,427.9 1,003.4 661.6 246.9 12,135.1

% 27.9 4.2 30.1 4.2 3.0 1.0 10.1

MÁRGEN 72.1 95.8 69.9 95.8 97.0 99.0 89.9


2008 2009 2010 TOTAL

PROPORCIÓN PASIVO - INGRESOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

MÁRGEN DE PROPORCIÓNPASIVO - INGRESOS

2006 - 2011

Ingresos Totales Pasivo a Corto Plazo

72.1% 95.8%

69.9% 95.8% 97.0%99.0%


TESSFP


Servicios Personales 15,577.4 477.7 131.9 15,923.2 10,557.9 10,542.9 (5,365.3) (33.7) 15.0 0.1

Materiales y Suministros 1,030.0 2,093.6 993.6 2,130.0 1,280.6 384.6 (849.4) (39.9) 896.0 233.0

Servicios Generales 2,808.4 2,630.7 420.7 5,018.4 2,063.4 2,071.5 (2,955.0) (58.9) (8.1) (0.4)

Transferencias, Asignaciones,

Subsidios y Otras Ayudas1,859.3 1,859.3 25.6 (1,859.3) (100.0) (25.6) (100.0)

Bienes Muebles, Inmuebles e

Intangibles274.5 3,972.7 29.3 4,217.9 332.1 174.1 (3,885.8) (92.1) 158.0 90.8

Inversión Pública 1,312.5 1,312.5 1,312.5 1,312.5

Deuda Pública 661.6 661.6 661.6 764.0 (102.4) (13.4)

SUBTOTAL 21,549.6 11,148.8 1,575.5 31,122.9 16,208.1 13,962.7 (14,914.8) (47.9) 2,245.4 16.1


TOTAL 22,862.1 11,148.8 1,575.5 32,435.4 17,520.6 13,962.7 (14,914.8) (46.0) 3,557.9 25.5

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010

COMPARATIVO DE EGRESOS POR CAPÍTULO

( Miles de Pesos )


MODIFICADOC O N C E P T O APROBADO %

E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%

P R E S U P U E S T O D E E G R E S O S 2 0 1 1

Gasto de Inversión Sectorial

Deuda Pública

Inversión Pública

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

Servicios Generales

Materiales y Suministros

Servicios Personales

EGRESO EJERCIDO POR CAPÍTULO2011

1.9%

11.8%

7.3%

60.2%

7.5%

3.8%

7.5%


EGRESOS

TESSFP


-

1,000.0

2,000.0

3,000.0

4,000.0

5,000.0

6,000.0

7,000.0

8,000.0

9,000.0

10,000.0

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

3,3

10.0

3,6

95.0

1,2

55.8

1,3

12.5

9,5

73.3

AMPLIACIONES Y REDUCCIONES PRESUPUESTALES2011


* FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información proporcionada por el Organismo Auxiliar

0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

22,862.1

9,573.3

PRESUPUESTO MODIFICADO2011

PRESUPUESTO AUTORIZADO AMPLIACIONES NETAS

PRESUPUESTO MODIFICADO

32,435.4

TESSFP


Promedio: Corresponde a la media de los Egresos Ejercidos en el periodo por el

Organismo.

Servicios Personales 6,343.5 7,722.6 9,190.8 11,513.0 10,542.9 10,557.9

Materiales y Suministros 256.8 312.9 390.8 326.7 384.6 1,280.6

Servicios Generales 267.5 612.8 1,494.7 1,715.6 2,071.5 2,063.4


Subsidios y Otras Ayudas77.0 76.6 33.4 8.3 25.6


Intangibles29.5 22.9 5,325.0 1,195.1 174.1 332.1

Inversión Pública 5,218.9 8,098.5 1,312.5

Deuda Pública 36.4 2,544.5 600.7 6,373.0 764.0 661.6

SUBTOTAL 12,229.6 11,292.3 25,133.9 21,131.7 13,962.7 16,208.1


TOTAL 12,229.6 11,292.3 25,133.9 21,131.7 13,962.7 17,520.6

2006 2007 2008 2010


EGRESO EJERCIDO POR CAPÍTULO

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 2011

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011

EGRESO EJERCIDO2006 - 2011

7.7%122.6%

PROMEDIO16,878.5

33.9% 25.5%

15.9%


TESSFP


C U E N T A 2011 % 2010 % VARIACIÓN C U E N T A 2011 % 2010 % VARIACIÓN

A C T I V O P A S I V O

Efectivo 10.0 (10.0) Proveedores por Pagar a Corto Plazo 30.8 .1 382.4 .8 (351.6)

Bancos/Tesorería 58.9 .1 827.9 1.7 (769.0)Retenciones y contribuciones por Pagar a Corto

Plazo45.6 .1 279.2 .6 (233.6)

Inversiones Financieras de Corto Plazo 37,763.6 66.0 26,418.1 55.8 11,345.5 Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 170.5 .3 170.5

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 1,015.4 1.8 689.0 1.5 326.4

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 1.0 1.0

TOTAL CIRCULANTE 38,838.9 67.9 27,945.0 59.0 10,893.9 TOTAL CIRCULANTE 246.9 .5 661.6 1.4 (414.7)

Edificios 16,022.3 28.1 16,022.3 33.7 TOTAL PASIVO 246.9 .5 661.6 1.4 (414.7)

Mobiliario y Equipo de Administración 974.6 1.7 972.8 2.1 1.8

Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 3,110.0 5.4 3,110.0 6.6

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 2,258.2 3.9 2,258.2 4.8 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

Equipo de Transporte 850.8 1.5 850.8 1.8 Aportaciones 1,278.9 2.2 1,278.9 2.7

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 210.9 .4 92.2 .2 118.7 Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 10,229.3 17.9 7,342.1 15.5 2,887.2

Depreciación Acumulada de Inmuebles (804.9) (1.4) (488.4) (1.0) (316.5) Resultado de Ejercicios Anteriores 45,486.0 79.5 38,143.9 80.5 7,342.1

Depreciación Acumulada de Muebles (4,278.3) (7.5) (3,395.0) (7.2) (883.3) Superávit o Déficit por Revaluación (58.6) (.1) (58.6) (.1)

TOTAL NO CIRCULANTE 18,343.6 32.1 19,422.9 41.0 (1,079.3) TOTAL PATRIMONIO 56,935.6 99.5 46,706.3 98.6 10,229.3

TOTAL ACTIVO 57,182.5 100.0 47,367.9 100.0 9,814.6 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 57,182.5 100.0 47,367.9 100.0 9,814.6

ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011

(Miles de Pesos)


N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

ACTIVO50.0%

PASIVO0.2%

ESTRUCTURA DEL PATRIMONIO2011

HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

49.8%


ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

TESSFP


C O N C E P T O 2011 2010 VARIACIÓN %

Ingresos de Gestión 3,396.6 3,191.9 204.7 6.4

Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones,

Subsidios y Otras Ayudas20,635.8 18,030.0 2,605.8 14.5

Otros Ingresos 1,510.2 530.0 980.2 184.9

TOTAL INGRESOS 25,542.6 21,751.9 3,790.7 17.4

Gastos de Funcionamiento:

Servicios Personales 10,557.9 10,542.9 15.0 0.1

Materiales y Suministros 1,280.6 384.6 896.0 233.0

Servicios Generales 2,063.4 2,071.5 (8.1) (0.4)

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 211.6 25.6 186.0 726.6

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 1,199.8 164.8 1,035.0 628.0

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 1,220.3 (1,220.3) (100.0)

TOTAL EGRESOS 15,313.3 14,409.7 903.6 6.3

RESULTADO DEL EJERCICIO (Ahorro/Desahorro) 10,229.3 7,342.2 2,887.1 39.3

I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S


ESTADO DE ACTIVIDADES

DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011

( Miles de Pesos )

.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

INGRESOS EGRESOS RESULTADO DEL EJERCICIO

2011 25,542.6 15,313.3 10,229.3

2010 21,751.9 14,409.7 7,342.2

COMPARATIVO DE ACTIVIDADES2011 - 2010

17.4%

6.3%

39.3%



TESSFP


Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 10,229.3

Depreciación Acumulada de Inmuebles 316.5

Depreciación Acumulada de Muebles 883.3

Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 170.5

TOTAL FUENTES DE EFECTIVO 11,599.6

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 326.4

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 1.0

Mobiliario y Equipo de Administración 1.8

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 118.7

Proveedores por Pagar a Corto Plazo 351.6

Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo 233.6

TOTAL APLICACIONES DE EFECTIVO 1,033.1

INCREMENTO NETO EN EL EFECTIVO 10,566.5

* FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información de la Cuenta Pública de Gobierno y Organismos Auxiliares del Estado de México.

ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA EN BASE A EFECTIVO


( Miles de Pesos )

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O

C O N C E P T O IMPORTE

F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O

ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA EN BASE A

EFECTIVO

TESSFP


SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 1,278.9 7,342.1 38,143.9 (58.6) 46,706.3

Traspaso del Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) del

2010 a la Cuenta de Resultado de Ejercicios Anteriores(7,342.1) 7,342.1

Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 2011 10,229.3 10,229.3

SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 1,278.9 10,229.3 45,486.0 (58.6) 56,935.6

* FUENTE: Cuenta Pública del Gobierno y Organismos Auxiliares del Estado de México.

SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL

ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PÚBLICA

( Miles de Pesos )

CONCEPTO APORTACIONES

RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES

CONCEPTO 2011 2010AUMENTO

(DISMINUCIÓN)

Total Activo Circulante 38,838.9 27,945.0 10,893.9

Total Pasivo Circulante 246.9 661.6 (414.7)

AUMENTO (DISMINUCIÓN) EN EL CAPITAL DE TRABAJO 38,592.0 27,283.4 11,308.6


CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


TESSFP


ACTIVO

BANCOS E INVERSIONES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

El saldo de 37,822.5 miles de pesos representa el 66.1 por ciento del total del activo y

se encuentra integrado de la siguiente manera:

La cuenta Bancomer No. 0453570282 presenta cheques en tránsito con una antigüedad

mayor a 6 meses, infringiendo lo establecido en el Manual Único de Contabilidad

Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios

del Estado de México, por lo que se recomienda realizar la depuración y en su caso

realizar los ajustes correspondientes.

DEUDORES DIVERSOS

El saldo de esta cuenta representa el saldo pendiente de entregar por parte del

Gobierno del Estado de México al Organismo por concepto de Subsidio, al 31 de

diciembre de 2011, su saldo asciende a 1,015.4 miles de pesos.

BANCOS 2011

Bancomer No. 0453570282 58.9

INVERSIONES FINANCIERAS

BMERGOB No. 2035942632 36,214.3

BMERGOB No. 2035942365 209.5

BMERGOB No. 2037999879 1,339.8

TOTAL 37,822.5

BANCOS E INVERSIONES FINANCIERAS DE CORTO PLAZO

( Miles de Pesos )

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Y PRESUPUESTALES

TESSFP


PASIVO

OTRAS CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO

El importe de esta cuenta por 170.5 miles de pesos, se encuentra integrado de la

siguiente manera:

INGRESOS

Los ingresos previstos para el 2010 fueron de 22,862.1 miles de pesos recaudándose

un total de 32,835.7 miles de pesos, esto debido principalmente a que el Organismo

recaudó 19,323.3 miles de pesos de Ingresos por Subsidio, 3,396.6 miles de pesos de

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios, así como, en Pasivos Pendientes de Liquidar

al Cierre del Ejercicio se reconocieron 246.9 miles de pesos; 7,046.2 miles de pesos de

Disponibilidades de Ejercicios Anteriores y 1,397.2 miles de pesos de Ingresos

Financieros.

EGRESOS

El egreso ejercido al 31 de diciembre de 2011 fue de 17,520.6 miles de pesos, siendo

los capítulos con mayor importe ejercido: Servicios Personales con 60.2 por ciento,

Servicios Generales con 11.8 por ciento, Inversión Pública y Gasto de Inversión

Sectorial con 7.5 por ciento y Materiales y Suministros con 7.3 por ciento.

CONCEPTO 2011

60% I.S.R. 147.5

Estímulo 2011 23.0

TOTAL 170.5


( Miles de Pesos )

TESSFP


0.0

1,000.0

2,000.0

3,000.0

4,000.0

5,000.0

6,000.0

7,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

3,1

36.2

659.1

6,4

27.9

1,0

03.4

661.6

246.9

EVOLUCIÓN DE LA DEUDA PÚBLICA2006 - 2011


Personal Operativo 15 15

Personal Académico 43 23 25 41 ( 2 ) ( 4.7 )

Personal Administrativo 8 1 2 7 ( 1 ) ( 12.5 )

Personal Eventual

T O T A L 66 24 27 63 ( 3 ) ( 4.6 )


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

29.9%

61.1%

V A R I A C I Ó N

PLANTILLA DE PERSONAL

TESSFP


PERSONAL OPERATIVO

PERSONAL ACADÉMICO

PERSONAL ADMINISTRATIVO

15 41 7

PLAZAS OCUPADASAL 31 DE DICIEMBRE DE 2011

23.8%

65.1%

11.1%



- 600. 0%

- 400. 0%

- 200. 0%

0. 0%

200. 0%

400. 0%

600. 0%

0.1%

4.6%

5.5%

INCREMENTO EN SERVICIOS PERSONALES2010 - 2011

GASTO EJERCIDO INCREMENTO SALARIALPLAZAS

TESSFP


La auditoría externa practicada al Organismo Auxiliar para el ejercicio fiscal 2011,

estuvo a cargo del Despacho Guía Contadores y Consultores, S.C., quien no determinó

observaciones.

En cumplimiento a lo dispuesto en el artículo 50 de la Ley de Fiscalización Superior del

Estado de México, el presente Informe de Resultados que contiene los elementos

mínimos señalados en el diverso numeral 51 de la Ley en cita, tiene el carácter de

público.

OBSERVACIONES DERIVADAS DE LA AUDITORÍA EXTERNA PRACTICADA

AL ORGANISMO POR EL EJERCICIO 2011

TESSFP


RECOMENDACIONES DE CONTROL INTERNO

TESSFP


HALLAZGO RECOMENDACIÓN

BANCOS

La cuenta Bancomer No. 0453570282 presenta cheques en tránsito con una

antigüedad mayor a 6 meses, infringiendo lo establecido en el Manual Único de

Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del


Realizar la depuración de la cuenta y en su caso realizar

los ajustes correspondientes.

* FUENTE: Elaboración propia OSFEM.


35

T

ES

T


de Tianguistenco

( TEST )

TEST


El Tecnológico de Estudios Superiores de Tianguistenco (TEST), se creó como un

Organismo Público Descentralizado de carácter Estatal con personalidad jurídica y

patrimonio propio, mediante Decreto del Ejecutivo, publicado en Gaceta del Gobierno

número 44, el día 29 de agosto de 1997.

DIVISIÓN DE LICENCIATURA

EN CONTADURÍA

SUBDIRECCIÓNACADÉMICA

DIVISIÓN DE INGENIERÍA

MECÁNICA

DIVISIÓN DE INGENIERÍA EN

SISTEMAS

COMPUTACIONALES

DEPARTAMENTO DE CONTROL

ESCOLAR


ACADÉMICO

DIRECCIÓN

PATRONATOJUNTA DIRECTIVA

UNIDAD JURÍDICA

SUBDIRECCIÓN DE SERVICIOS

ADMINISTRATIVOS

DEPARTAMENTO DE PERSONAL Y

RECURSOS

MATERIALES

DEPARTAMENTO DE RECURSOS

FINANCIEROS


VINCULACIÓN

DEPARTAMENTO DE VINCULACIÓN

DEPARTAMENTO DE PLANEACIÓN

Y EVALUACIÓN

CENTRO DE CÓMPUTO

* FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información Proporcionada por el Organismo Auxiliar.


TEST


Sus objetivos principales son: formar profesionales, docentes e investigadores aptos

para la aplicación y generación de conocimientos, con capacidad crítica y analítica en la

solución de los problemas; realizar investigaciones científicas y tecnológicas que

permitan el avance del conocimiento, el desarrollo de la enseñanza tecnológica y el

mejor aprovechamiento social de los recursos naturales y materiales que contribuyan a

la elevación de la calidad de vida comunitaria; colaborar con los sectores público,

privado y social en la consolidación del desarrollo tecnológico y social de la comunidad;

promover la Cultura Regional, Estatal y Nacional, especialmente la de carácter

tecnológico.

El Tecnológico de Estudios Superiores de Tianguistenco, tiene como autoridad máxima

a la Junta Directiva.





PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

OBJETIVO

TEST

















2010 a 2011.






Organismo.

TEST




Organismo.






anteriores.













TEST








reconducción.








2011.







TEST






Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores de Tianguistenco, conforme a

los procedimientos señalados anteriormente.






en la Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores de Tianguistenco. Los

procedimientos descritos se realizaron aplicando las Normas de Auditoría y Normas

para Atestiguar, emitidas por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos, A.C., para

determinar que se haya dado cumplimiento a las disposiciones legales antes citadas y

que fueron aplicadas al presupuesto y a su ejercicio que le fue autorizado, como se

muestra en los estados financieros y presupuestales de ingresos y egresos que se

acompañan.



Estudios Superiores de Tianguistenco, quien es responsable de su veracidad y de


ALCANCE

TEST


atender los ordenamientos legales y las disposiciones normativas de las operaciones

realizadas.



observaciones.









Legislativo, al Poder Ejecutivo y al Tecnológico de Estudios Superiores de

Tianguistenco, para que este último dé atención a los hallazgos de los procedimientos


control interno.

TEST







CONCEPTO IMPORTE



Superávit (Déficit) Presupuestal 882.7


de México.


2011

(Miles de Pesos)


TEST


INGRESOS DE GESTIÓN 1,345.9 1,345.9 6,079.0 5,331.7 4,733.1 351.7 747.3 14.0

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 1,345.9 1,345.9 6,079.0 5,331.7 4,733.1 351.7 747.3 14.0

23,351.8 465.1 23,816.9 22,208.6 18,975.9 (1,608.3) (6.8) 3,232.7 17.0

Subsidio 23,351.8 465.1 23,816.9 22,208.6 18,975.9 (1,608.3) (6.8) 3,232.7 17.0

OTROS INGRESOS 28,943.5 28,943.5 8,080.0 38,822.1 (20,863.5) (72.1) (30,742.1) (79.2)

Ingresos Financieros 1,200.5 1,406.1 1,200.5 (205.6) (14.6)

Disponibilidades Financieras 4,879.9 4,879.9 4,879.9 17,388.3 (12,508.4) (71.9)


Ejercicio1,654.7 19,882.5 1,654.7 (18,227.8) (91.7)



Anteriores

24,063.6 24,063.6 (24,063.6) (100.0)

Ingresos Diversos 344.9 145.2 344.9 199.7 137.5

24,697.7 29,408.6 54,106.3 36,367.6 63,129.7 (17,738.7) (32.8) (26,762.1) (42.4)

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES



( Miles de Pesos )





TOTAL


0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

45,000.0

50,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 18,975.9 22,208.6


2010 - 2011

61.1%

38.9%

69.9%

30.1%


INGRESOS

TEST








11,373.4 15,189.8 19,418.3 28,695.5 18,975.9 22,208.6


OTROS INGRESOS 679.3 10,156.0 1,668.7 20,394.5 38,822.1 8,080.0

Ingresos Financieros625.2 905.0 1,172.3 1,309.7 1,406.1 1,200.5



Ejercicio 1,654.7

Ingresos Diversos54.1 9,251.0 496.4 19,084.8 37,416.0 344.9

16,823.3 40,025.1 27,662.5 56,420.7 63,129.7 36,367.6 TOTAL




R

O

P

I

O

S

I N G R E S O S


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 201020082007

R E C A U D A D O

TEST



Organismo.


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


137.9%

30.9% 104.0%

11.9%

PROMEDIO40,071.5

42.4%

TEST



Pasivo a Corto Plazo 3,806.4 9,149.4 2,215.3 20,079.5 24,063.6 14,362.6 73,676.8

% 22.6 41.9 8.1 53.6 93.1 48.1 46.3

MÁRGEN 77.4 58.1 91.9 46.4 6.9 51.9 53.7


2008 2009 2010 TOTAL


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


77.4%

58.1%

91.9%

46.4%

6.9%

51.9%


TEST


Servicios Personales 17,547.0 1,117.6 549.6 18,115.0 15,341.3 14,587.9 (2,773.7) (15.3) 753.4 5.2

Materiales y Suministros 1,492.6 525.0 251.9 1,765.7 1,097.0 916.3 (668.7) (37.9) 180.7 19.7

Servicios Generales 2,831.2 1,706.9 937.9 3,600.2 2,849.7 2,443.4 (750.5) (20.8) 406.3 16.6


Subsidios y Otras Ayudas1,838.3 3,116.6 218.3 4,736.6 3,188.5 230.5 (1,548.1) (32.7) 2,958.0 1,283.3


Intangibles988.6 688.6 443.7 1,233.5 1,061.0 1,535.1 (172.5) (14.0) (474.1) (30.9)

Inversión Pública 591.7 591.7 591.7 17,002.7 (16,411.0) (96.5)

Deuda Pública 24,063.7 0.1 24,063.6 11,355.7 15,812.0 (12,707.9) (52.8) (4,456.3) (28.2)

TOTAL 24,697.7 31,810.1 2,401.5 54,106.3 35,484.9 52,527.9 (18,621.4) (34.4) (17,043.0) (32.4)


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010


Deuda Pública

Inversión Pública

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas


Servicios Generales




3.0%

8.0%

3.1%

43.2%

1.7%

32.0%

9.0%


EGRESOS

TEST


-

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0


24,0

63.6

3,2

25.1

1,5

18.7

601.2

29,4

08.6




0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

24,697.7

29,408.6




54,106.3

TEST



Organismo.


Materiales y Suministros 705.8 614.4 580.0 731.8 916.3 1,097.0

Servicios Generales 1,041.4 1,637.7 2,152.1 1,699.4 2,443.4 2,849.7


Subsidios y Otras Ayudas110.6 144.5 61.3 47.9 230.5 3,188.5


Intangibles367.7 4,906.4 1,566.1 1,133.7 1,535.1 1,061.0

Inversión Pública 2,000.0 3,500.0 18,806.3 17,002.7 591.7

Deuda Pública 10,012.3 1,624.7 7,398.2 767.6 15,812.0 11,355.7

TOTAL 23,550.1 23,374.9 25,137.8 38,070.6 52,527.9 35,484.9



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 20112006 2007 2008 2010

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


0.7%7.5%

PROMEDIO33,024.4

38.0%32.4%

51.4%


TEST




Bancos/Tesorería 1,213.1 1.3 665.0 .7 548.1 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 23,710.5 24.2 (23,710.5)

Inversiones Financieras de Corto Plazo 24,005.3 25.8 29,110.9 29.7 (5,105.6)Retenciones y contribuciones por Pagar a Corto

Plazo71.7 .1 353.1 .4 (281.4)

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 1,944.2 2.1 1,944.2 Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 14,290.9 15.3 14,290.9

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 62.0 .1 831.2 .8 (769.2)

TOTAL CIRCULANTE 27,224.6 29.2 30,607.1 31.3 (3,382.5) TOTAL CIRCULANTE 14,362.6 15.4 24,063.6 24.6 (9,701.0)

Terrenos 8,741.5 9.4 8,741.5 8.9 TOTAL PASIVO 14,362.6 15.4 24,063.6 24.6 (9,701.0)

Edificios 31,945.0 34.3 25,295.1 25.8 6,649.9

Infraestructura 12,651.6 13.6 683.8 .7 11,967.8

Construcciones en Proceso (Obra Pública) 11,759.4 12.6 31,538.4 32.2 (19,779.0) HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

Mobiliario y Equipo de Administración 9,290.2 10.0 9,081.4 9.3 208.8 Aportaciones 11,146.7 12.0 11,146.7 11.4

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 2,493.4 2.7 2,539.2 2.6 (45.8) Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 4,938.4 5.3 5,046.3 5.2 (107.9)

Equipo de Transporte 824.2 .9 824.2 .8 Resultado de Ejercicios Anteriores 53,485.8 57.4 48,439.5 49.5 5,046.3

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 5,460.5 5.9 5,468.1 5.6 (7.6) Superávit o Déficit por Revaluación Acumulada 9,178.0 9.9 9,178.0 9.4

Depreciación Acumulada de Bienes Inmuebles (6,294.0) (6.8) (5,739.4) (5.9) (554.6)

Depreciación Acumulada de Bienes Muebles (11,084.3) (11.9) (11,278.3) (11.5) 194.0

Gastos de Instalación 271.1 .3 (271.1)

Amortización Acumulada de Gasto de Instalación (158.1) (.2) 158.1

Otros Activos Intangibles 271.1 .3 271.1

Amortización Acumulada de Activos Intangibles (171.7) (.2) (171.7)

TOTAL NO CIRCULANTE 65,886.9 70.8 67,267.0 68.7 (1,380.1) TOTAL PATRIMONIO 78,748.9 84.6 73,810.5 75.4 4,938.4

TOTAL ACTIVO 93,111.5 100.0 97,874.1 100.0 (4,762.6) TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 93,111.5 100.0 97,874.1 100.0 (4,762.6)



(Miles de Pesos)


N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

ACTIVO50.0%

PASIVO7.7%



42.3%



TEST






Otros Ingresos 2,472.4 1,551.3 921.1 59.4

TOTAL INGRESOS 30,760.0 25,858.9 4,901.1 19.0



Materiales y Suministros 1,097.0 916.3 180.7 19.7

Servicios Generales 2,849.7 2,443.4 406.3 16.6

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 3,188.5 230.5 2,958.0 1,283.3

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 449.0 605.7 (156.7) (25.9)

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 2,896.1 2,028.8 867.3 42.7

TOTAL EGRESOS 25,821.6 20,812.6 5,009.0 24.1

RESULTADO DEL EJERCICIO (Ahorro/Desahorro) 4,938.4 5,046.3 (107.9) (2.1)

I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0


2011 30,760.0 25,821.6 4,938.4

2010 25,858.9 20,812.6 5,046.3


19.0%

24.1%

2.1%



TEST


Resultado del Ejercicio 4,938.4


Construcciones en Proceso 19,779.0

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 45.8

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 7.6

Depreciación Acumulada de Bienes Inmuebles 554.6

Gastos de Instalación 271.1

Amortización Acumulada de Activos Intangibles 171.7

Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 14,290.9


Documentos por Cobrar a Corto Plazo 1,944.2

Edificios 6,649.9

Infraestructura 11,967.8


Depreciación Acumulada de Bienes Muebles 194.0

Amortización Acumulada de Gastos de Instalación 158.1

Otros Activos Intangibles 271.1

Proveedores por Pagar a Corto Plazo 23,710.5



DECREMENTO NETO EN EL EFECTIVO (4,557.5)




( Miles de Pesos )


F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


EFECTIVO

TEST


SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 11,146.7 5,046.3 48,439.5 9,178.0 73,810.5




SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 11,146.7 4,938.4 53,485.8 9,178.0 78,748.9


SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)

Total Activo Circulante 27,224.6 30,607.1 (3,382.5)

Total Pasivo Circulante 14,362.6 24,063.6 (9,701.0)



CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


TEST



Recursos Propios 591.7 591.7 100.0

Convenio de Desarrollo Social

FAM

Fondo de Infraestructura

TOTAL 591.7 591.7 100.0


%CONCEPTO ESTATALES FEDERALES TOTAL

EJERCIDO EN OBRA POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO

( Miles de Pesos )


0.0

100.0

200.0

300.0

400.0

500.0

600.0

Recursos Propios

591.7

EJERCIDO EN OBRA POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO2011

100.0%



TEST


ACTIVO CIRCULANTE


El saldo al 31 de diciembre de 2011 se integra por:

DEUDORES DIVERSOS

El saldo de este rubro se integra principalmente por los Gastos a Comprobar de

empleados y funcionarios del Tecnológico por 51.7 miles de pesos, incumpliendo lo

señalado en la Circular No. 1 de la Secretaría de Finanzas relativo a los Lineamientos

Generales para el Cierre del Ejercicio Presupuestal y Contable 2011, que señala como

fecha límite para la comprobación de gastos el 21 de diciembre de 2011.

CONSTRUCCIONES EN PROCESO

Representa el 12.6 por ciento del total del Activo y está integrado por:

BANCOS2011

(Miles de Pesos)

Banorte 2667 19.6

Banorte 3780 155.0

Banamex 210946 8.1

Banamex 35109 1,030.4

Subtotal 1,213.1

INVERSIONES EN INSTITUCIONES FINANCIERASBanorte 353780 20,738.6

Banorte 262667 267.4

Banamex 210903 2,999.3

Subtotal 24,005.3

TOTAL 25,218.4

CONCEPTO2011

Grupo empresarial Consultores y Contratistas, S. A. 387.8

Infraestructura e Instalaciones del TEST 623.9

Unidad T2 Segunda Etapa 5.9

Laboratorio de Cómputo 10,741.8

TOTAL 11,759.4

(Miles de Pesos)


TEST


PASIVO CIRCULANTE

El saldo se integra por las Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo por

71.7 miles de pesos y Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo con 14,290.9 miles de

pesos.

INGRESOS

El presupuesto recaudado por el Organismo fue de 36,367.6 miles de pesos, de un

autorizado de 54,106.3 miles de pesos.

EGRESOS

El egreso ejercido al 31 de diciembre de 2011 fue de 35,484.9 miles de pesos, de un

presupuesto autorizado modificado de 54,106.3 miles de pesos, mostrando un

subejercido de 18,621.4 miles de pesos, originado principalmente por las medidas de

austeridad, racionalidad y disciplina presupuestaria aplicada por el Tecnológico de

Estudios Superiores de Tianguistenco.

0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

3,8

06.4

9,1

49.4

2,2

15.3

20,0

79.5

24,0

63.6

14,3

62.6



TEST


Personal Operativo 16 4 4 16

Personal Académico 93 164 163 94 1 0.9

Personal Administrativo 14 3 2 15 1 7.1

Personal Eventual

T O T A L 123 171 169 125 2 1.5


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

75.2%

V A R I A C I Ó N

PERSONAL OPERATIVO

PERSONAL ACADÉMICO


16 94 15



12.8%

75.2%

12.0%


TEST



estuvo a cargo del Despacho Alfonso Ochoa Ravizé, quien no determinó

observaciones.

GASTO EJERCIDO PLAZAS INCREMENTO SALARIAL

5.2%

1.6%

5.5%





TEST


1.- Deudores Diversos.- Se presentan recursos por

comprobar de empleados y funcionarios del Organismo,

no dando cumplimiento a la Circular No. 1 "Lineamientos

Generales para el Cierre del Ejercicio Presupuestal y

Contable 2011".

B

AR

51.7 Dar cumplimiento a la Normatividad o en

su caso comprobar o resarcir los

recursos.


RECOMENDACIÓNOBSERVACIÓN TIPOIMPORTE

(Miles de Pesos)

SIGLAS SIGNIFICADO

B Balance

AR Administrativa Resarcitoria

Fiscalización de Cuenta Pública 1

Total 1

TOTAL DE OBSERVACIONES DETERMINADAS

OBSERVACIONES DERIVADAS DE LA REVISIÓN PRACTICADA A LA

CUENTA PÚBLICA POR EL ÓRGANO SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN,

EJERCICIO 2011

TEST


Por lo anterior, las irregularidades que se detectaron en el uso y manejo de los recursos

públicos, así como las observaciones y recomendaciones que se exponen, constituyen

aspectos que se deben incluir en el mismo por disposición expresa de la Ley en

comento, mismas que no resultan definitivas o vinculatorias y por tanto no han dado

lugar al fincamiento de algún tipo de responsabilidad administrativa, ni atribuyen

responsabilidad a determinados sujetos; acatando este Órgano Técnico el

procedimiento previsto en la Ley de Fiscalización Superior del Estado de México,

relativo a la etapa de aclaración, respetando las garantías de audiencia y legalidad.




público.

TEST



TEST



ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA

Diferencia mostrada en el Estado de Cambios en la Situación Financiera en Base a

Efectivo, reflejada en la Cuenta Pública del Ejercicio y el manifestado en el Dictamen

de Auditoría Externa.

Apegarse a la Normatividad establecida y aclarar la

diferencia determinada.



67

T

ES

VB


de Valle de Bravo

( TESVB )

TESVB


El Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo (TESVB), se creó como un

Organismo Público Descentralizado de carácter Estatal, con personalidad jurídica y

patrimonio propio, mediante Decreto del Ejecutivo del Estado, publicado en la Gaceta

del Gobierno número 51, de fecha 9 de septiembre de 1999.

JUNTA DIRECTIVA

DIRECCIÓN

PATRONATO

DIVISIÓN INGENIERÍA EN SISTEMAS

COMPUTACIONALES



ADMINISTRACIÓN

DIVISIÓN DE INGENIERÍA ELÉCTRICA E INGENIERÍA

INDUSTRIAL


VINCULACIÓN


EVALUACIÓN


DEPARTAMENTO DE ACTIVIDADES

CULTURALES Y DEPORTIVAS


CENTRO DE CÓMPUTO

CONTRALORÍA INTERNA UNIDAD JURÍDICA

DIVISIÓN DE ARQUITECTURA

SUBDIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y

FINANZAS

DEPARTAMENTO DE PERSONAL Y RECURSOS

MATERIALES

DEPARTAMENTO DE FINANZAS



TESVB


Los objetivos generales son los siguientes: formar profesionales docentes e

investigadores aptos para la aplicación y generación de conocimientos, con capacidad

crítica y analítica en la solución de problemas, realizar investigaciones científicas y

tecnológicas que permitan el avance del conocimiento, colaborar con los sectores

público, privado y social en la consolidación del desarrollo tecnológico y social de la

comunidad, promover la cultura regional, Estatal, Nacional y Mundial.










PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

OBJETIVO

TESVB













2010 a 2011.






Organismo.



Organismo.

TESVB







anteriores.
















TESVB





reconducción.








2011.







TESVB






Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo, conforme a







en la Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de Bravo. Los






acompañan.




ALCANCE

TESVB


Estudios Superiores de Valle de Bravo, quien es responsable de su veracidad y de


realizadas.



observaciones.









Legislativo, al Poder Ejecutivo y al Tecnológico de Estudios Superiores de Valle de

Bravo, para que este último dé atención a los hallazgos de los procedimientos descritos

que se encuentran en el apartado de observaciones y recomendaciones de control

interno.

TESVB







CONCEPTO IMPORTE





de México.


2011

(Miles de Pesos)


TESVB


INGRESOS DE GESTIÓN 3,152.6 3,152.6 7,592.1 6,870.6 4,439.5 140.8 721.5 10.5

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 3,152.6 3,152.6 7,592.1 6,870.6 4,439.5 140.8 721.5 10.5

30,808.7 1,507.7 32,316.4 29,112.4 25,266.9 (3,204.0) (9.9) 3,845.5 15.2

Subsidio 30,808.7 1,507.7 32,316.4 29,112.4 25,266.9 (3,204.0) (9.9) 3,845.5 15.2

OTROS INGRESOS 23,875.7 23,875.7 27,026.4 19,070.4 3,150.7 13.2 7,956.0 41.7

Ingresos Financieros 970.1 612.7 970.1 357.4 58.3



Ejercicio13,126.2 6,549.0 13,126.2 6,577.2 100.4



Anteriores

10,945.6 10,945.6 (10,945.6) (100.0)

Ingresos Diversos 17.3 (17.3) (100.0)

33,961.3 25,383.4 59,344.7 63,730.9 51,207.9 4,386.2 7.4 12,523.0 24.5

937.5 937.5 937.5 937.5

Gasto de Inversión Sectorial (GIS) 937.5 937.5 937.5 937.5

34,898.8 25,383.4 60,282.2 64,668.4 51,207.9 4,386.2 7.3 13,460.5 26.3

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES






SUBTOTAL




TOTAL


( Miles de Pesos )


0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 25,266.9 30,049.9


2010 - 2011

46.5%

53.5%

49.3%

50.7%


INGRESOS

TESVB








12,640.6 19,286.3 24,451.5 27,669.0 25,266.9 29,112.4


OTROS INGRESOS 4,370.2 11,470.6 23,353.9 19,938.3 19,070.4 27,026.4

Ingresos Financieros659.9 854.2 1,175.7 904.7 612.7 970.1



Ejercicio 13,126.2

Ingresos Diversos3,710.3 10,616.4 22,178.2 19,033.6 18,457.7

21,265.4 35,972.0 54,165.6 55,285.2 51,207.9 63,730.9

937.5

Gasto de Inversión Sectorial (GIS) 937.5

21,265.4 35,972.0 54,165.6 55,285.2 51,207.9 64,668.4

SUBTOTAL




R

O

P

I

O

S

I N G R E S O S




TOTAL


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 201020082007

R E C A U D A D O

TESVB



Organismo.


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


69.2%

50.6%

2.1%7.4%

PROMEDIO47,094.1

26.3%

TESVB




% 15.7 22.4 30.9 32.1 33.4 46.4 32.2

MÁRGEN 84.3 77.6 69.1 67.9 66.6 53.6 67.8


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


2008 2009 2010 TOTAL


0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

45,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


84.3%

77.6%

69.1%

67.9%66.6%

53.6%


TESVB


Servicios Personales 22,556.7 916.3 346.1 23,126.9 16,442.4 15,779.0 (6,684.5) (28.9) 663.4 4.2

Materiales y Suministros 1,400.9 242.5 242.5 1,400.9 927.0 724.2 (473.9) (33.8) 202.8 28.0

Servicios Generales 4,157.3 4,994.1 1,094.1 8,057.3 7,504.7 4,307.4 (552.6) (6.9) 3,197.3 74.2


Subsidios y Otras Ayudas2,788.7 2,788.7 143.1 154.2 (2,645.6) (94.9) (11.1) (7.2)


Intangibles3,057.7 5,950.4 482.9 8,525.2 8,055.0 4,373.3 (470.2) (5.5) 3,681.7 84.2

Inversión Pública 4,500.0 4,500.0 4,500.0 5,300.0 (800.0) (15.1)

Deuda Pública 10,945.7 10,945.7 6,159.5 7,255.8 (4,786.2) (43.7) (1,096.3) (15.1)

SUBTOTAL 33,961.3 27,549.0 2,165.6 59,344.7 43,731.7 37,893.9 (15,613.0) (26.3) 5,837.8 15.4

Gasto de Inversión Sectorial 937.5 937.5 937.5 937.5

TOTAL 34,898.8 27,549.0 2,165.6 60,282.2 44,669.2 37,893.9 (15,613.0) (25.9) 6,775.3 17.9

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%



Deuda Pública

Inversión Pública


Servicios Generales




18.1%

16.9%

2.1%

36.9%

10.1%

2.1%

13.8%


EGRESOS

TESVB


-

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0


11,6

97.6

30.0

8,6

87.5

4,9

68.3

25,3

83.4




0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

34,898.8

25,383.4




60,282.2

TESVB


Promedio. Corresponde a la media de los Egresos Ejercidos en el periodo por el

Organismo.


Materiales y Suministros 468.3 476.1 929.0 801.7 724.2 927.0



Subsidios y Otras Ayudas456.4 220.8 14.4 92.2 154.2 143.1


Intangibles39.4 2,086.2 5,037.6 7,213.4 4,373.3 8,055.0

Inversión Pública 3,067.0 8,380.7 2,202.1 5,300.0 4,500.0

Deuda Pública 1,511.9 2,657.5 4,760.6 7,214.7 7,255.8 6,159.5

SUBTOTAL 13,322.3 23,188.1 36,909.4 39,217.4 37,893.9 43,731.7

Gasto de Inversión Sectorial 937.5

TOTAL 13,322.3 23,188.1 36,909.4 39,217.4 37,893.9 44,669.2



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 20112006 2007 2008 2010

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


74.0%

59.2%

PROMEDIO32,533.4

3.4%17.9%6.3%


TESVB




Bancos/Tesorería 513.6 .5 1,192.5 1.5 (678.9) Proveedores por Pagar a Corto Plazo 8,719.1 9.0 4,979.8 6.3 3,739.3

Inversiones Financieras de Corto Plazo 25,779.8 26.6 22,869.9 28.9 2,909.9Retenciones y contribuciones por Pagar a Corto

Plazo88.1 .1 80.1 .1 8.0

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 5,204.2 5.4 4,040.3 5.1 1,163.9 Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 9,105.2 9.4 5,885.8 7.4 3,219.4

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 16,201.3 16.7 6,604.4 8.3 9,596.9

Anticipo a Contratistas 1,104.1 1.1 1,104.1

Mercancías en Tránsito 3,103.5 3.3 3,812.3 4.8 (708.8)

TOTAL CIRCULANTE 51,906.5 53.6 38,519.4 48.6 13,387.1 TOTAL CIRCULANTE 17,912.4 18.5 10,945.7 13.8 6,966.7

Mobiliario y Equipo de Administración 19,660.3 20.3 13,531.8 17.1 6,128.5 TOTAL PASIVO 17,912.4 18.5 10,945.7 13.8 6,966.7

Edificios 21,868.6 22.6 21,868.6 27.6

Terrenos 5,235.8 5.4 5,235.8 6.6

Construcciones en Proceso 7,822.3 8.1 7,645.7 9.7 176.6 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

(Depreciación Acumulada de Bienes Muebles) (5,309.9) (5.5) (3,664.3) (4.6) (1,645.6) Aportaciones 12,329.6 12.7 12,329.6 15.6

(Depreciación Acumulada de Bienes Inmuebles) (4,319.7) (4.5) (3,930.3) (5.0) (389.4) Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 10,690.5 11.0 8,572.8 10.8 2,117.7

Resultado de Ejercicios Anteriores 53,509.3 55.2 44,936.5 56.7 8,572.8

Superávit o Déficit por Revaluación Acumulada 2,422.1 2.6 2,422.1 3.1

TOTAL NO CIRCULANTE 44,957.4 46.4 40,687.3 51.4 4,270.1 TOTAL PATRIMONIO 78,951.5 81.5 68,261.0 86.2 10,690.5




(Miles de Pesos)


N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

ACTIVO50.0%

PASIVO9.2%



40.8%



TESVB






Otros Ingresos 970.2 621.4 348.8 56.1

TOTAL INGRESOS 38,612.2 32,758.9 5,853.3 17.9



Materiales y Suministros 927.0 724.2 202.8 28.0

Servicios Generales 5,428.1 4,307.4 1,120.7 26.0

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 143.1 154.2 (11.1) (7.2)

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 584.2 487.6 96.6 19.8

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 4,396.9 2,733.7 1,663.2 60.8

TOTAL EGRESOS 27,921.7 24,186.1 3,735.6 15.4


I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0


2011 38,612.2 27,921.7 10,690.5

2010 32,758.9 24,186.1 8,572.8


17.9%

15.4%

24.7%



TESVB



Mercancías en Tránsito 708.8

Depreciación Acumulada de Inmuebles 1,645.6






Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 1,163.9

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 9,596.9

Anticipo a Contratistas 1,104.1

Mobiliario y Equipo Administrativo y Revaluación de Bienes Muebles 6,128.5

Construcciones en Proceso 176.6






( Miles de Pesos )

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


EFECTIVO

TESVB





Disminución en Fideicomisos, Mandatos y Análogos




SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)


Total Pasivo Circulante 17,912.4 10,945.7 6,966.7



CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


TESVB


Gasto de Inversión Sectorial 937.5 937.5 17.2

Recursos Propios 4,500.0 4,500.0 82.8


FAM


TOTAL 5,437.5 5,437.5 100.0




( Miles de Pesos )


0.0

500.0

1,000.0

1,500.0

2,000.0

2,500.0

3,000.0

3,500.0

4,000.0

4,500.0

Gasto de Inversión Sectorial Recursos Propios

937.5 4,500.0


17.2%

82.8%



TESVB


ACTIVO

BANCOS E INVERSIONES FINANCIERAS DE CORTO PLAZO

El saldo de 26,293.4 miles de pesos, representa el 27.1 por ciento del total del activo y


BANCOS 2011

Bancomer No. 0452123320 182.9

Bancomer No. 0452123347 267.0

Scotiabank No. 22800012971 2.0

Scotiabank No. 22800012955 10.0

Scotiabank No. 22800012963 10.1

Scotiabank No. 22800012661 30.1

Scotiabank No. 22800014591 11.5

Subtotal 513.6

INVERSIONES FINANCIERAS DE CORTO PLAZO

Bancomer No. 1337136439 600.0

Bancomer No. 1337137176 2,000.0

Scotiabank No. 00310012971 612.9

Scotiabank No. 00310012955 224.9

Scotiabank No. 03310012963 388.5

Scotiabank No. 00310014591 21,953.5

Subtotal 25,779.8

Total 26,293.4

BANCOS/TESORERÍA E INVERSIONES FINANCIERAS DE CORTO PLAZO

( Miles de Pesos )


TESVB


DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CORTO PLAZO

Al 31 de diciembre se integra de la siguiente manera:

En esta cuenta existen saldos que durante el ejercicio 2011 no tuvieron movimientos,

por lo que se recomienda efectuar una depuración y en su caso realizar los ajustes

correspondientes.

MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN

Al cierre del ejercicio esta cuenta presenta un saldo de 19,660.3 miles de pesos, con un

incremento por 6,128.5 miles de pesos con respecto al ejercicio 2010.

CONCEPTO 2011

ISSEMYM 29.5

Dirección General de Educación Superior Tecnológico 2,125.1

Laboratorios de Métodos CIEEM 462.5

Planta Alta de un centro de computo de dos niveles 20.5

Obra exterior de cafetería y adecuaciones de talleres multimedia 45.2

Laboratorio de Gastronomía 3,576.5

Construcción de Auditorio 3,442.8

UAEM 200.0

Foliservis, S.A. de C.V. 820.3

Dinamo Plus, S.A. de C.V. 729.4

Grupo Telecom, S.A. de C.V. 852.3

Soluciones abiertas en Telecomunicaciones 816.5

INSA Ingeniería e Instalaciones, S.A. de C.V. 147.6

Estrategias en Tecnol+ogia Corporativa, S.A. de C.V. 2,222.3

Edicomunicaciones México S.A. de C.V. 14.6

Equipo de Ensaye Controls, S.A. de C.V. 696.0

Total 16,201.1


( Miles de Pesos )

TESVB



El saldo de esta cuenta se integra principalmente por los convenios que el Organismo

celebró con el IMIFE a efecto de realizar diversas obras.

Al 31 de diciembre de 2011, las obras Planta Alta de un Centro de Computo de dos

Niveles, Obra Exterior de Cafetería y Educativas de Talleres Multimedia y Laboratorio

de Métodos de diez entre ejes, no presentaron movimientos durante el ejercicio, por lo

que se recomienda realizar una depuración de estas cuentas y realizar los ajustes que

correspondan.

PASIVO

CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO

El importe de esta cuenta por 9,105.2 miles de pesos, representa el 9.4 por ciento del

total del Pasivo y Patrimonio y se encuentra integrado por:

En esta cuenta existen saldos que durante el ejercicio 2011 no tuvieron movimientos,

por lo que se recomienda efectuar una depuración y en su caso realizar los ajustes

correspondientes.

CONCEPTO 2011

Año 2008 Planta alta de un centro de cómputo de dos niveles 20.5

2009 Laboratorio de métodos de diez entre ejes CIEEM 2008 462.5

Francisco Contreras Lira / Manifestación de Impacto Ambiental 54.6

Obra exterior de cafetería y adecuaciones de taller multidisciplinario 45.2

Rehabilitación de Sanitarios edificio E 3.1

Laboratorio de Gastronomía 3,576.5

Construcción de Auditorio 3,442.8

Planta tratadora de aguas residuales 1,500.0

Total 9,105.2


( Miles de Pesos )

TESVB


INGRESOS

Los ingresos previstos para el 2011, fueron de 34,898.8 miles de pesos recaudándose


recaudó 7,592.1 miles de pesos de Ingresos por Venta de Bienes y Servicios; así como,

Subsidio por 25,266.9 miles de pesos, Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del

Ejercicio 13,126.2 miles de pesos y 12,930.1 miles de pesos de Disponibilidades

Financieras.

EGRESOS

El egreso ejercido al 31 de diciembre de 2011, fue de 44,669.2 miles de pesos,

incrementando en 6,775.3 miles de pesos respecto del ejercicio anterior; entre los

capítulos con mayor presupuesto ejercido, Servicios Personales con 36.9 por ciento,

Bienes Muebles e Inmuebles 18.1 por ciento y Servicios Generales con 16.9 por ciento.

0.0

2,000.0

4,000.0

6,000.0

8,000.0

10,000.0

12,000.0

14,000.0

16,000.0

18,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

2,7

48.1

5,6

87.8 9

,901.7

11,6

54.0

10,9

45.7

17,9

12.4



TESVB




Personal Administrativo 18 1 2 17 ( 1 ) ( 5.6 )

Personal Eventual

T O T A L 99 37 29 107 8 8.1


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

60.8%

V A R I A C I Ó N

PERSONAL OPERATIVO

PERSONAL ACADÉMICO


25 65 17



23.3%

60.8%

15.9%


TESVB



estuvo a cargo del Despacho Quinto Frieventh Contadores y Compañía, S.C., quien

determinó un total de 1 observación y que se describe en el informe correspondiente.


4.2%

8.1%

5.5%



Auditoría Externa 1

Total 1




TESVB













público.

TESVB



TESVB



CUENTAS DE BALANCE

Existen saldos en las Cuentas de Deudores Diversos, Construcciones en

Proceso y Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo, que durante el ejercicio

2011 no tuvieron movimiento.

Efectuar una depuración de estas cuentas y en su caso

realizar los ajustes que correspondan.



101

T

ES

VG


de Villa Guerrero

( TESVG )

TESVG


El Tecnológico de Estudios Superiores de Villa Guerrero (TESVG), es un Organismo

Público Descentralizado de carácter Estatal, con personalidad jurídica y patrimonio

propio, creado mediante Decreto del Ejecutivo del Estado, publicado en la Gaceta del

Gobierno número 51 de fecha 9 de septiembre de 1999.

JUNTA DIRECTIVA

DIRECCIÓN

PATRONATO

DIVISIÓN DE INGENIERÍA EN

INDUSTRIAS

ALIMENTARIAS

DIVISIÓN DE INGENIERÍA EN SISTEMAS

COMPUTACIONALES E INGENIERÍA EN

ELECTRÓNICA


DIVISÓN DE LICENCIATURA EN

ADMINISTRACIÓN


ARQUITECTURA

DEPARTAMENTO DE CONTRL ESCOLAR


ACADÉMICO


VINCULACIÓN

DEPARTAMENTO DE PERSONAL

SUBDIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y

FINANZAS



CULTURALES Y

DEPORTIVAS


EVALUACIÓN

DEPARTAMENTO DE PRESUPUESTO Y

CONTABILIDAD


MATERIALES



TESVG


Formar profesionales docentes e investigadores aptos para aplicar y generar

conocimientos, solucionar problemas con sentido innovador de acuerdo a los

requerimientos económicos y sociales de la región, Estado y País; así mismo, realizar

investigaciones científicas y tecnológicas que contribuyan a elevar la calidad de vida de

la comunidad además de colaborar con los sectores público, privado y social de la

comunidad y promover la cultura.










PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

OBJETIVO

TESVG













2010 a 2011.






Organismo.



Organismo.

TESVG







anteriores.
















TESVG





reconducción.








2011.







TESVG






Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores de Villa Guerrero, conforme a







en la Cuenta Pública del Tecnológico de Estudios Superiores de Villa Guerrero. Los






acompañan.



Estudios Superiores de Villa Guerrero, quien es responsable de su veracidad y de


ALCANCE

TESVG



realizadas.



observaciones.









Legislativo, al Poder Ejecutivo y al Tecnológico de Estudios Superiores de Villa

Guerrero, para que este último dé atención a los hallazgos de los procedimientos


control interno.

TESVG







CONCEPTO IMPORTE





de México.


2011

(Miles de Pesos)


TESVG


INGRESOS DE GESTIÓN 3,048.2 3,910.3 6,958.5 7,074.7 7,183.7 116.2 1.7 (109.0) (1.5)

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 3,048.2 3,910.3 6,958.5 7,074.7 7,183.7 116.2 1.7 (109.0) (1.5)

34,401.7 1,691.5 36,093.2 29,425.2 26,720.0 (6,668.0) (18.5) 2,705.2 10.1

Subsidio 34,401.7 1,691.5 36,093.2 29,425.2 26,720.0 (6,668.0) (18.5) 2,705.2 10.1

OTROS INGRESOS 29,199.8 29,199.8 14,463.1 33,592.8 (14,736.7) (50.5) (19,129.7) (56.9)

Ingresos Financieros 565.1 841.6 565.1 (276.5) (32.9)



Ejercicio6,198.3 17,435.2 6,198.3 (11,236.9) (64.4)



Fiscales Anteriores

21,641.3 21,641.3 (21,641.3) (100.0)

Ingresos Diversos 548.1 548.1 689.3 391.4 141.2 25.8 297.9 76.1

37,449.9 34,801.6 72,251.5 50,963.0 67,496.5 (21,288.5) (29.5) (16,533.5) (24.5)

372.8 372.8 372.8 372.8

Gasto de Inversión Sectorial (GIS) 372.8 372.8 372.8 372.8

37,822.7 34,801.6 72,624.3 51,335.8 67,496.5 (21,288.5) (29.3) (16,160.7) (23.9)

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES






SUBTOTAL




TOTAL


( Miles de Pesos )


0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

45,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 26,720.0 29,798.0


2010 - 2011

42.0%

58.0%

60.4%

39.6%


INGRESOS

TESVG








10,702.7 17,967.4 26,472.3 29,540.8 26,720.0 29,425.2


OTROS INGRESOS 662.7 6,497.8 19,005.3 19,540.8 33,592.8 14,463.1

Ingresos Financieros250.2 465.8 839.9 866.7 841.6 565.1



Ejercicio 6,198.3

Ingresos Diversos412.5 6,032.0 18,165.4 18,674.1 32,751.2 689.3

16,284.7 30,712.8 53,474.8 58,495.2 67,496.5 50,963.0

372.8

Gasto de Inversión Sectorial (GIS) 372.8

16,284.7 30,712.8 53,474.8 58,495.2 67,496.5 51,335.8




TOTAL


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 201020082007

SUBTOTAL




R

O

P

I

O

S

I N G R E S O SR E C A U D A D O

TESVG



Organismo.


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


88.6%

74.1%

9.4%15.4%

PROMEDIO46,300.0

23.9%

TESVG



Pasivo a Corto Plazo 349.2 3,173.5 8,358.0 11,808.6 21,641.3 20,732.8 66,063.4

% 2.2 12.8 23.4 29.1 61.6 54.4 34.7

MÁRGEN 97.8 87.2 76.6 70.9 38.4 45.6 65.3


2008 2009 2010 TOTAL


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

45,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


97.8%

87.2%

76.6%

70.9%38.4%

45.6%


TESVG


Servicios Personales 24,606.0 1,044.3 930.0 24,720.3 14,513.1 12,771.7 (10,207.2) (41.3) 1,741.4 13.6

Materiales y Suministros 3,118.6 1,993.6 1,193.6 3,918.6 3,683.4 1,906.5 (235.2) (6.0) 1,776.9 93.2

Servicios Generales 4,244.1 2,998.9 1,591.3 5,651.7 5,314.4 5,061.9 (337.3) (6.0) 252.5 5.0


Subsidios y Otras Ayudas4,436.2 14.0 1,126.8 3,323.4 17.4 (3,306.0) (99.5) 17.4


Intangibles1,045.0 10,466.3 1,815.1 9,696.2 9,682.1 4,548.9 (14.1) (0.1) 5,133.2 112.8

Inversión Pública 3,300.0 3,300.0 3,300.0 17,478.4 (14,178.4) (81.1)

Deuda Pública 21,641.3 21,641.3 7,106.8 7,602.6 (14,534.5) (67.2) (495.8) (6.5)

SUBTOTAL 37,449.9 41,458.4 6,656.8 72,251.5 43,617.2 49,370.0 (28,634.3) (39.6) (5,752.8) (11.7)

Gasto de Inversión Sectorial 372.8 372.8 372.8 372.8

TOTAL 37,822.7 41,458.4 6,656.8 72,624.3 43,990.0 49,370.0 (28,634.3) (39.4) (5,380.0) (10.9)

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%



Deuda Pública

Inversión Pública



Servicios Generales




0.1%

12.1%

8.4%

33.0%

22.0%

16.1%

7.5%

0.8%


EGRESOS

TESVG


-

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0


25,0

30.1

126.8

1,5

61.5

372.7

7,7

10.3

34,8

01.4




0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

37,822.7

34,801.4




72,624.1

TESVG



Organismo.


Materiales y Suministros 1,242.6 1,177.7 2,149.0 1,949.7 1,906.5 3,683.4





Intangibles10.0 2,036.1 3,761.8 2,244.8 4,548.9 9,682.1

Inversión Pública 1,702.6 223.8 2,535.8 7,156.3 7,602.6 3,300.0

Deuda Pública 1,545.0 10,304.6 9,241.1 17,478.4 7,106.8

SUBTOTAL 13,733.3 19,634.5 36,021.0 41,335.3 49,370.0 43,617.2

Gasto de Inversión Sectorial 372.8

TOTAL 13,733.3 19,634.5 36,021.0 41,335.3 49,370.0 43,990.0

2006 2007 2008 2010



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 2011

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


43.0%

83.4%

PROMEDIO34,014.0

19.4%

10.9%

14.7%


TESVG




Bancos/Tesorería 5,464.1 3.9 5,377.5 4.0 86.6 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 20,681.9 14.6 21,107.9 15.8 (426.0)


Plazo2.2 110.6 .1 (108.4)

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 5,116.9 3.6 5,116.9 Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 48.7 422.8 .3 (374.1)

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 17,834.5 12.6 21,429.9 16.0 (3,595.4)

TOTAL CIRCULANTE 48,915.5 34.5 50,359.6 37.7 (1,444.1) TOTAL CIRCULANTE 20,732.8 14.6 21,641.3 16.2 (908.5)

Terrenos 43,897.3 31.0 43,897.3 32.8 TOTAL PASIVO 20,732.8 14.6 21,641.3 16.2 (908.5)

Edificios 15,717.8 11.1 14,113.9 10.6 1,603.9

Construcciones en Proceso 22,490.9 15.9 19,512.6 14.6 2,978.3

Mobiliario y Equipo de Administración 9,069.1 6.4 1,553.8 1.2 7,515.3 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

Mobiliario y Equipo Educacional y Recreacional 2,686.1 1.9 2,686.1 Aportaciones 49,524.3 35.0 49,524.3 37.0

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 5,388.9 3.8 5,388.9 Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 11,533.0 8.1 13,073.7 9.8 (1,540.7)

Equipo de Transporte 1,444.5 1.0 1,049.4 .8 395.1 Resultado de Ejercicios Anteriores 53,327.9 37.6 42,836.7 32.0 10,491.2

Equipo de Defensa y Seguridad 1,403.0 1.0 1,403.0 Superávit o Déficit por Revaluación Acumulada 6,532.3 4.6 6,677.5 5.0 (145.2)

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 109.4 .1 13,115.8 9.8 (13,006.4)

Otros Bienes Muebles 947.4 .7 947.4

Depreciación Acumulada de Bienes Inmuebles (3,654.4) (2.6) (3,394.4) (2.5) (260.0)

Depreciación Acumulada de Bienes Muebles (6,765.2) (4.8) (6,454.5) (4.8) (310.7)





(Miles de Pesos)


N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

ACTIVO50.0%

PASIVO7.3%



42.7%



TESVG



Ingresos de Gestión 7,074.7 7,183.7 (109.0) (1.5)



Otros Ingresos 1,254.4 1,233.0 21.4 1.7

TOTAL INGRESOS 38,127.1 35,136.7 2,990.4 8.5


Servicios Personales 14,513.1 12,771.7 1,741.4 13.6

Materiales y Suministros 3,683.4 1,906.5 1,776.9 93.2


Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 17.4 17.4


Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 1,205.2 1,667.0 (461.8) (27.7)

TOTAL EGRESOS 26,594.1 22,063.0 4,531.1 20.5

RESULTADO DEL EJERCICIO (Ahorro/Desahorro) 11,533.0 13,073.7 (1,540.7) (11.8)

I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0


2011 38,127.1 26,594.1 11,533.0

2010 35,136.7 22,063.0 13,073.7


8.5%

20.5%

11.8%



TESVG




Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 13,006.4

Depreciación Acumulada de Bienes Inmuebles 260.0

Depreciación Acumulada de Bienes Muebles 310.7



Edificios 1,603.9


Mobiliario y Equipo de Administración 7,515.3

Mobiliario y Equipo Educacional y Recreacional 2,686.1

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 5,388.9

Equipo de Transporte 395.1

Equipo de Defensa y Seguridad 1,403.0

Otros Bienes Muebles 947.4



Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 374.1

Superávit o Déficit por Revaluación 145.2

Ajuste a Resultado de Ejercicios Anteriores 2,582.5






( Miles de Pesos )


F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


EFECTIVO

TESVG





Baja de Activo (2,582.5) (2,582.5)

Incremento Neto en la Cuenta de Superávit por Revaluación por

el año 2011(145.2) (145.2)




SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)


Total Pasivo Circulante 20,732.8 21,641.3 (908.5)

AUMENTO (DISMINUCIÓN) EN EL CAPITAL DE TRABAJO 28,182.7 28,718.3 (535.6)


CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


TESVG





FAM


TOTAL 3,300.0 3,300.0 100.0




( Miles de Pesos )


0.0

500.0

1,000.0

1,500.0

2,000.0

2,500.0

3,000.0

3,500.0

Recursos Propios

3,300.0


100.0%



TESVG


ACTIVO


El saldo de esta cuenta se integra por:

En la Cuenta 2763 de BBVA Bancomer se presentan partidas en conciliación con

antigüedad superior a 6 meses, por un importe 8.0 miles de pesos, incumpliendo lo

señalado en Cancelación de Cheques en Tránsito del Manual Único de Contabilidad

Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios

del Estado de México.

DEUDORES DIVERSOS

El saldo corresponde esencialmente a la construcción de la Biblioteca, la Cafetería y el

Edificio tipo Laboratorio pendientes de pago y entrega y se integra por:

BANCOS2011

(Miles de Pesos)

BBVA Bancomer Dos Cuentas 2,700.9

Santander S. A. 66.0

Banorte 1,040.6

Banamex 1,656.6

Subtotal 5,464.1

INVERSIONES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

BBVA Bancomer 20,500.0

TOTAL 25,964.1

SAREC Constructora S. A. de C. V. 1,727.7

Constructora SADI S. A . De C. V. 1,353.3

Comité de Instalaciones Educativas 14,753.5

TOTAL 17,834.5

DEUDORES DIVERSOS2011

(Miles de Pesos)


TESVG



Representa el 15.9 por ciento del total del Activo y corresponde a la construcción de la

Unidad Académica tipo II y la Biblioteca.

PASIVO CIRCULANTE

PROVEEDORES POR PAGAR

El saldo está integrado por los gastos devengados y no pagados y representa el 14.6

por ciento del total del Pasivo más Hacienda Pública / Patrimonio.

PATRIMONIO / HACIENDA PÚBLICA

Se advierte que la entidad fiscalizable afectó la cuenta de Resultados de Ejercicios

Anteriores por un total de 2,582.5 miles de pesos, debiendo haber afectado Otros

Gastos y Pérdidas Extraordinarias de acuerdo a la autorización de la Secretaría de

Finanzas.

INGRESOS

El presupuesto recaudado por el Organismo fue de 51,335.8 miles de pesos, de un

autorizado de 72,624.3 miles de pesos.

EGRESOS

El egreso ejercido al 31 de diciembre de 2011 fue de 43,990.0 miles de pesos, de un

presupuesto autorizado modificado de 72,624.3 miles de pesos, mostrando un

subejercido de 28,634.3 miles de pesos, originado principalmente por las medidas de

austeridad, racionalidad y disciplina presupuestaria aplicada por el Tecnológico de

Estudios Superiores de Villa Guerrero.

TESVG


0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

349.2

3,1

73.5

8,3

58.0

11,8

08.6

21,6

41.3

20,7

32.8



Personal Operativo 28 4 2 30 2 7.1

Personal Académico 71 5 76 5 7.0


Personal Eventual

T O T A L 110 13 3 120 10 9.1


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

63.3%

V A R I A C I Ó N


TESVG


PERSONAL OPERATIVO

PERSONAL ACADÉMICO


30 76 14



25.0%

63.3%

8.6%11.7%


13.6%

9.1%

5.5%



TESVG



estuvo a cargo del Despacho consultores Ortega & Padrón, S.C., quien no determinó

observaciones.

1.- Patrimonio / Hacienda Pública.- Por la afectación

realizada por el Tecnológico al Resultado de Ejercicios

Anteriores, debiendo haber afectado el Resultado del

Ejercicio, omitiendo lo señalado por la Secretaría de

Finanzas del Gobierno del Estado de México.

B

AD

2,582.5 Dar cumplimiento a lo señalado por la

Secretaría de Finanzas y realizar el ajuste

correspondiente.



(Miles de Pesos)

SIGLAS SIGNIFICADO

B Balance

AD Administrativa Disciplinaria


Total 1




EJERCICIO 2011



TESVG


De las observaciones administrativas disciplinarias, el importe que se menciona es de

referencia y no constituye una cuantificación de tipo resarcitorio, únicamente es para

efectos de identificación en el registro correspondiente y apoyo al momento de resolver

lo conducente; considerando los actos u omisiones en el desempeño del empleo, cargo

o comisión, que afecten las características de la función pública: Legalidad, honradez,

lealtad, imparcialidad y eficiencia, por lo tanto se observa la conducta o hecho

detectado.












público.

PLAN DE ACCIÓN

TESVG



TESVG



BANCOS

Se presenta en la cuenta bancaria No. 2763 de BBVA Bancomer con partidas en

conciliación con antigüedad mayor a seis meses.

Realizar una mejor planeación en el procedimiento de los

pagos y depurar las conciliaciones bancarias para

presentar los Estados Financieros conforme a los saldos

deudores o acreedores obtenidos.



133

U

IEM

Universidad Intercultural del

Estado de México

( UIEM )

UIEM


La Universidad Intercultural del Estado de México (UIEM), se creó mediante Decreto del

Ejecutivo del Estado, como un Organismo Público Descentralizado con personalidad

jurídica y patrimonio propio, publicado en la Gaceta del Gobierno número 115 de fecha

10 de diciembre de 2003.

Impartir programas educativos de alta calidad orientados a formar profesionales e

intelectuales comprometidos con el desarrollo económico y cultural, propiciar el

desarrollo de las competencias comunicativas en diversas lenguas, promoviendo el

dominio de una segunda lengua; formar individuos con actitud científica, creativos,

solidarios, con espíritu emprendedor e innovador.

CONSEJO DIRECTIVO

CONSEJO SOCIALCONSEJO DE DESARROLLO

INSTITUCIONAL

RECTORÍA

DEPARTAMENTO DE INVESTIGACIÓN

DEPARTAMENTO DE PLANEACIÓN, PROGRAMACIÓN

Y EVALUACIÓN

ABOGADO GENERAL

DIRECCIÓN DE DIVISIÓN DE LENGUA Y CULTURA

DIRECCIÓN DE DIVISIÓN DE DESARROLLO SUSTENTABLE

DIRECCIÓN DE DIVISIÓN DE COMUNICACIÓN INTERCULTURAL


DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y

FINANZAS

DEPARTAMENTO DE RECURSOS FINANCIEROS

DIRECCIÓN DE DIVISIÓN EN SALUD INTERCULTURAL

DEPARTAMENTO DE BIBLIOTECA

DEPARTAMENTO DE INVESTIGACIÓN

DEPARTAMENTO DE EXTENSIÓN Y DIFUSIÓN

DIRECCIÓN DE VINCULACIÓN Y EXTENSIÓN

UNIVERSITARIA


OBJETIVO


UIEM


En el Consejo Directivo, recae la autoridad máxima de la Universidad.
















PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

UIEM






2010 a 2011.






Organismo.



Organismo.






anteriores.



UIEM


















reconducción.






UIEM




2011.











Cuenta Pública de la Universidad Intercultural del Estado de México, conforme a los

procedimientos señalados anteriormente.

ALCANCE

UIEM







en la Cuenta Pública de la Universidad Intercultural del Estado de México. Los






acompañan.


información que presenta en su Cuenta Pública del ejercicio 2011, la Universidad

Intercultural del Estado de México, quien es responsable de su veracidad y de atender

los ordenamientos legales y las disposiciones normativas de las operaciones realizadas.



observaciones.






UIEM






Legislativo, al Poder Ejecutivo y a la Universidad Intercultural del Estado de México,

para que este último dé atención a los hallazgos de los procedimientos descritos que se

encuentran en el apartado de observaciones y recomendaciones de control interno.

UIEM







CONCEPTO IMPORTE





de México.


2011

(Miles de Pesos)


UIEM


INGRESOS DE GESTIÓN 334.7 334.7 1,131.4 3,510.4 796.7 238.0 (2,379.0) (67.8)

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 334.7 334.7 1,131.4 3,510.4 796.7 238.0 (2,379.0) (67.8)

32,624.0 44,199.6 76,823.6 75,984.9 52,279.6 (838.7) (1.1) 23,705.3 45.3

Subsidio 32,624.0 44,199.6 76,823.6 75,984.9 52,279.6 (838.7) (1.1) 23,705.3 45.3

OTROS INGRESOS 38,593.8 38,593.8 31,984.0 34,243.2 (6,609.8) (17.1) (2,259.2) (6.6)

Ingresos Financieros 1,953.5 1,362.8 1,953.5 590.7 43.3



Ejercicio21,146.5 23,880.4 21,146.5 (2,733.9) (11.4)



Anteriores

35,503.5 35,503.5 (35,503.5) (100.0)

Ingresos Diversos 108.4 108.4 5,902.1 5,793.7 5,344.7 5,902.1

32,958.7 82,793.4 115,752.1 109,100.3 90,033.2 (6,651.8) (5.7) 19,067.1 21.2

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES



( Miles de Pesos )





TOTAL


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 52,279.6 75,984.9


2010 - 2011

30.4%

69.6%

58.1%

41.9%


INGRESOS

UIEM






INGRESOS DE GESTIÓN 526.3 596.0 1,496.6 2,945.5 3,510.4 1,131.4

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 526.3 596.0 1,496.6 2,945.5 3,510.4 1,131.4

46,612.6 23,337.0 26,925.9 51,364.5 52,279.6 75,984.9


OTROS INGRESOS 2,669.6 57,117.8 15,009.7 19,504.6 34,243.2 31,984.0

Ingresos Financieros1,131.9 2,124.1 980.0 979.4 1,362.8 1,953.5

Disponibilidades Financieras 36,450.0 9,161.2 2,550.0 9,000.0 2,981.9


Ejercicio 1,537.7 18,543.7 4,868.5 15,975.2 23,880.4 21,146.5

Ingresos Diversos5,902.1

49,808.5 81,050.8 43,432.2 73,814.6 90,033.2 109,100.3 TOTAL


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 201020082007




R

O

P

I

O

S


UIEM



Organismo.


0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


62.7%46.4% 69.9%

22.0% PROMEDIO74,539.9

21.2%

UIEM




% 3.2 71.2 46.3 39.8 62.1 46.9 43.5

MÁRGEN 96.8 28.8 53.7 60.2 37.9 53.1 56.5


2008 2009 2010 TOTAL


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

90,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


96.8%

28.8%

53.7%

60.2%

37.9%

53.1%


UIEM


Servicios Personales 17,523.4 2,950.6 452.7 20,021.3 18,998.2 16,947.3 (1,023.1) (5.1) 2,050.9 12.1

Materiales y Suministros 1,949.8 7,896.8 1,411.7 8,434.9 4,470.6 2,316.1 (3,964.3) (47.0) 2,154.5 93.0

Servicios Generales 3,781.9 18,151.4 2,065.8 19,867.5 11,063.3 8,673.0 (8,804.2) (44.3) 2,390.3 27.6


Subsidios y Otras Ayudas1,205.7 3,504.5 792.2 3,918.0 3,144.3 3,327.7 (773.7) (19.7) (183.4) (5.5)


Intangibles8,497.9 4,440.9 307.2 12,631.6 4,293.9 5,417.3 (8,337.7) (66.0) (1,123.4) (20.7)

Inversión Pública 15,375.3 15,375.3 13,946.2 16,518.8 (1,429.1) (9.3) (2,572.6) (15.6)

Deuda Pública 35,503.5 35,503.5 13,443.0 10,400.2 (22,060.5) (62.1) 3,042.8 29.3

TOTAL 32,958.7 87,823.0 5,029.6 115,752.1 69,359.5 63,600.4 (46,392.6) (40.1) 5,759.1 9.1


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010


Deuda Pública

Inversión Pública



Servicios Generales




4.5%

16.0%

6.4%

27.4%

20.1%

19.4%

6.2%


EGRESOS

UIEM


-

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0


48,5

82.1

5,4

61.5

10,6

74.6

64,7

18.2




0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

90,000.0

100,000.0

32,958.7

64,718.2




97,676.9

UIEM



Organismo.





Subsidios y Otras Ayudas30.0 173.0 894.3 3,327.7 3,144.3


Intangibles2,407.6 5,178.3 3,019.6 8,129.4 5,417.3 4,293.9

Inversión Pública 33,636.2 9,840.5 13,831.0 16,518.8 13,946.2

Deuda Pública 1,788.6 1,534.1 9,784.7 7,600.7 10,400.2 13,443.0

TOTAL 17,158.2 55,599.8 40,566.6 54,826.1 63,600.4 69,359.5

2006 2007 2008 2010



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 2011

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


224.0%

27.0%

PROMEDIO50,185.1

16.0%

9.1%

35.1%


UIEM




Bancos/Tesorería 25,910.6 13.8 248.7 .2 25,661.9 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 2,183.0 1.2 32,643.8 23.0 (30,460.8)


Plazo62.6 24.6 38.0

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 3,302.6 1.8 3,302.6 Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 37,613.7 20.1 2,835.0 2.0 34,778.7

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 1,547.4 .8 12,804.2 9.0 (11,256.8)

Anticipo a Proveedores por Prestación de Servicios

a Corto Plazo43.5 192.3 .1 (148.8)

Mercancías en Tránsito 1,300.0 .7 992.8 .7 307.2


Edificios 38,491.9 20.6 32,476.2 22.9 6,015.7 TOTAL PASIVO 39,859.3 21.3 35,503.4 25.0 4,355.9


Mobiliario y Equipo de Administración 10,307.2 5.5 8,792.7 6.2 1,514.5

Mobiliario y Equipo Educacional y Recreacional 5,538.4 3.0 5,139.3 3.6 399.1 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 1,040.2 .6 903.1 .6 137.1 Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 41,020.2 21.9 21,179.1 14.9 19,841.1

Equipo de Transporte 3,900.5 2.1 3,900.5 2.7 Resultado de Ejercicios Anteriores 106,300.1 56.8 85,121.0 60.0 21,179.1

Depreciación Acumulada de Inmuebles (1,948.6) (1.0) (1,299.1) (.9) (649.5) Superávit o Déficit por Revaluación Acumulada 107.6 .1 107.6 .1

Depreciación Acumulada de Muebles (9,000.5) (4.8) (6,893.9) (4.9) (2,106.6)





(Miles de Pesos)


N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

ACTIVO50.0%

PASIVO10.6%



39.4%



UIEM



Ingresos de Gestión 1,131.4 4,873.2 (3,741.8) (76.8)



Otros Ingresos 7,855.6 7,855.6

TOTAL INGRESOS 84,971.9 57,152.8 27,819.1 48.7





Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 3,144.3 3,327.7 (183.4) (5.5)

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 1,936.0 2,281.0 (345.0) (15.1)

Obra Pública 1,276.0 1,276.0


TOTAL EGRESOS 43,951.7 35,973.7 7,978.0 22.2


I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

90,000.0


2011 84,971.9 43,951.7 41,020.2

2010 57,152.8 35,973.7 21,179.1


48.7%

22.2%93.7%



UIEM







Depreciación Acumulada de Muebles 2,106.6

Anticipo a Proveedores por Prestación de Servicios a Corto Plazo 148.8



Edificios 6,015.7




Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 399.1








( Miles de Pesos )

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


EFECTIVO

UIEM


SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 21,179.1 85,121.0 107.6 106,407.7




SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 41,020.2 106,300.1 107.6 147,427.9


SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)





CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


UIEM





FAM


TOTAL 13,946.2 13,946.2 100.0




( Miles de Pesos )


0.0

2,000.0

4,000.0

6,000.0

8,000.0

10,000.0

12,000.0

14,000.0

Recursos Propios

13,946.2


100.0%



UIEM


ACTIVO




DEUDORES DIVERSOS


Gobierno del Estado de México al Organismo por concepto de Subsidio por 3,302.6

miles de pesos.

BANCOS 2011

BBVA Bancomer No. 0143138283 1,612.6

BBVA Bancomer No. 0143836142 1,624.9

BBVA Bancomer No. 0145135656 360.6



BBVA Bancomer No. 0187735324 21,819.3

Subtotal 25,910.6

INVERSIONES

BBVA Bancomer No. 1355596475 43,000.0

BBVA Bancomer No. 1355601401 8,000.0

BBVA Bancomer No. 1355601355 5,600.0

BBVA Bancomer No. 2034938267 3,072.7


BBVA Bancomer No. 2034938801 1,043.4

Subtotal 61,575.9

Total 87,486.5


( Miles de Pesos )


UIEM




incremento por 3,307.1 miles de pesos, las obras que se encuentran en proceso y que

provienen del presupuesto 2011 son: Primera Etapa de la Construcción de Laboratorios;

Segunda Etapa de la Clínica de Salud Intercultural y Proyecto de Plan Maestro de

Andadores y Eléctrico.

PASIVO


El importe de esta cuenta representa el 20.1 por ciento del total del Pasivo y Patrimonio

y se encuentra integrado de la siguiente manera:

INGRESOS



recaudó 75,984.9 miles de pesos de Subsidio y 1,131.4 miles de pesos de Ingresos por

Venta de bienes y Servicios, así como, en Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del

Ejercicio se reconocieron 21,146.5 miles de pesos; 2,981.9 miles de pesos de

Disponibilidades Financieras los cuales no se encontraban dentro del presupuesto

inicial.

CONCEPTO 2011

Convenio IMIFE 29,356.4

Proyectos CDI 2,310.0

Red de Innovación y Aprendizaje (RIA) 2,000.0

Coningar Construcciones 1,757.5

Proyecto Ejecutivo 1,276.1

Otros 913.7

Total 37,613.7


( Miles de Pesos )

UIEM


No se registraron correctamente los Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del

Ejercicio, existiendo una diferencia por 3,347.6 miles de pesos, omitiendo lo establecido

en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades

Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México, en lo relativo a las ADEFAS.

EGRESOS


los capítulos con mayor ejercicio: Servicios Personales con 27.4 por ciento, Inversión

Pública con 20.1 por ciento, Deuda Pública con 19.4 por ciento, y Servicios Generales

el 16.0 por ciento.

0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

1,5

37.7

18,5

43.7

13,6

27.5 21,9

98.6

35,5

03.4

39,8

59.3



UIEM


Se determinó una diferencia de 14 plazas entre el cuadro de “Plazas Ocupadas 2011” y

los pagos realizados en la nómina de la quincena No. 24 proporcionada por el

Organismo.



Personal Administrativo 15 3 3 15

Personal Eventual

T O T A L 67 20 18 69 2 3.0


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

34.8%

61.1%

V A R I A C I Ó N

PERSONAL OPERATIVO

PERSONAL ACADÉMICO


24 30 15


43.5%

21.7%


34.8%

61.1%

8.6%


UIEM



estuvo a cargo del Despacho López, Lara, Casillas y Arellano, S.C., quien no determinó

observaciones.


12.1%

3.0%

5.5%





UIEM


1.- Ingresos.- No se registraron correctamente los Pasivos

Pendientes de Liquidar al Cierre del Ejercicio, existiendo una

diferencia por 3,347.6 miles de pesos, omitiendo lo establecido en el

Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias

y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de

México, en lo relativo a las ADEFAS.

P

AD

3,347.6 Dar cumplimiento a la normatividad establecida

para el registro de ADEFAS.

2.- Recursos Humanos.- Se determinó una diferencia de 14 plazas

entre el cuadro de "Plazas Ocupadas 2011" y los pagos realizados en

la Nómina de la quincena número 24 proporcionada por el

Organismo.

CI

AD

Realizar las conciliaciones necesarias

justificando las diferencias determinadas.



(Miles de Pesos)

SIGLAS SIGNIFICADO


CI Control Interno

P Presupuesto


Total 2




EJERCICIO 2011

UIEM








detectado.












público.

UIEM



UIEM


No se determinaron Recomendaciones de Control Interno.


167

U

MB

Universidad Mexiquense

del Bicentenario

( UMB )

UMB


La Universidad Mexiquense del Bicentenario (UMB), se creó como un Organismo

Público Descentralizado de carácter estatal, con personalidad jurídica y patrimonio

propios, mediante Decreto del ejecutivo publicado en la Gaceta del Gobierno número 12

de fecha 20 de Enero de 2009.

RECTORÍA

CONSEJO DIRECTIVO


Y DESARROLLO

EMPRESARIAL

DEPARTAMENTO DE EDUCACIÓN

CONTINÚA

SECRETARÍA PARTICULARUNIDAD DE INFORMACIÓN,

PLANEACIÓN,

PROGRAMACIÓN Y

EVALUACIÓN

ABOGADO GENERAL

DIRECCIÓN ACADÉMICA


ACADÉMICO

DEPARTAMENTO DE

INVESTIGACIÓN

DEPARTAMENTO DE CONTROL

ESCOLAR

DEPARTAMENTO DE ORIENTACIÓN

EDUCATIVA Y

TITULACIÓN

UNIDAD DE ESTUDIOS

SUPERIORES (22)

DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN

Y FINANZAS


HUMANOS


MATERIALES Y

SERVICIOS

GENERALES


FINANCIEROS



UMB


Impartir educación superior en sus niveles de Licenciatura, Especialización, Maestría y

Doctorado con validez oficial para formar integralmente profesionales competentes;

Organizar y realizar actividades de investigación atendiendo a los problemas estatales,

regionales y nacionales, en beneficio del desarrollo socioeconómico de la entidad.

La autoridad máxima de la Universidad está a cargo del Consejo Directivo.









PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

OBJETIVO

UMB













2010 a 2011.






Organismo.



Organismo.

UMB







anteriores.
















UMB





reconducción.








2011.







UMB






Cuenta Pública de la Universidad Mexiquense del Bicentenario, conforme a los







en la Cuenta Pública de la Universidad Mexiquense del Bicentenario. Los






acompañan.




ALCANCE

UMB


Mexiquense del Bicentenario, quien es responsable de su veracidad y de atender los

ordenamientos legales y las disposiciones normativas de las operaciones realizadas.



observaciones.









Legislativo, al Poder Ejecutivo y a la Universidad Mexiquense del Bicentenario, para que

este último dé atención a los hallazgos de los procedimientos descritos que se


UMB







CONCEPTO IMPORTE





de México.


2011

(Miles de Pesos)


UMB


INGRESOS DE GESTIÓN 34,582.7 25,561.1 34,582.7 9,021.6 35.3

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 34,582.7 25,561.1 34,582.7 9,021.6 35.3

103,844.3 16,634.5 120,478.8 119,052.1 92,024.9 (1,426.7) (1.2) 27,027.2 29.4

Subsidio 103,844.3 16,634.5 120,478.8 119,052.1 92,024.9 (1,426.7) (1.2) 27,027.2 29.4

OTROS INGRESOS 78,564.9 78,564.9 114,418.0 777.2 35,853.1 45.6 113,640.8 14,621.8

Ingresos Financieros 150.0 5.0 150.0 145.0 2,900.0

Disponibilidades Financieras 29,559.0 29,559.0 29,559.0 29,559.0


Ejercicio36,118.2 772.2 36,118.2 35,346.0 4,577.3



Fiscales Anteriores

772.2 772.2 (772.2) (100.0)

Ingresos Diversos 48,233.7 48,233.7 48,590.8 357.1 0.7 48,590.8

103,844.3 95,199.4 199,043.7 268,052.8 118,363.2 69,009.1 34.7 149,689.6 126.5

16,500.0 16,500.0 16,500.0 20,000.0 (3,500.0) (17.5)

Gasto de Inversión Sectorial 16,500.0 16,500.0 16,500.0 20,000.0 (3,500.0) (17.5)

120,344.3 95,199.4 215,543.7 284,552.8 138,363.2 69,009.1 32.0 146,189.6 105.7

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES



( Miles de Pesos )





SUBTOTAL




TOTAL


0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

140,000.0

160,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 112,024.9 135,552.1


2010 - 2011

52.4%

47.6%

81.0%

19.0%


INGRESOS

UMB






INGRESOS DE GESTIÓN 25,561.1 34,582.7

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 25,561.1 34,582.7

92,024.9 119,052.1

Subsidio Estatal 92,024.9 119,052.1

OTROS INGRESOS 777.2 114,418.0

Ingresos Financieros5.0 150.0



Ejercicio 772.2 36,118.2

Ingresos Diversos48,590.8

118,363.2 268,052.8

20,000.0 16,500.0


138,363.2 284,552.8 TOTAL




SUBTOTAL


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 201020082007




R

O

P

I

O

S


UMB


El Organismo es incorporado a control presupuestal por la Legislatura a partir de 2010.


0.0

50,000.0

100,000.0

150,000.0

200,000.0

250,000.0

300,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO211,458.0

105.6%

UMB


Ingresos Totales 137,591.0 218,875.6 356,466.6

Pasivo a Corto Plazo 226.3 772.2 36,118.2 37,116.7

% 0.6 16.5 10.4

MÁRGEN 100.0 99.4 83.5 89.6


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


2008 2009 2010 TOTAL


0.0

50,000.0

100,000.0

150,000.0

200,000.0

250,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


100.0%

99.4%

83.5%


UMB


Servicios Personales 76,632.9 36,524.2 22,795.0 90,362.1 89,008.5 60,098.4 (1,353.6) (1.5) 28,910.1 48.1

Materiales y Suministros 3,109.6 5,563.5 3,823.1 4,850.0 4,826.0 4,776.1 (24.0) (0.5) 49.9 1.0



Intangibles13,322.5 79,368.0 25,367.5 67,323.0 56,589.6 6,535.0 (10,733.4) (15.9) 50,054.6 765.9

Inversión Pública 16,634.4 16,634.4 16,634.4 139.6 16,494.8 11,815.8

Deuda Pública 772.2 772.2 772.2 226.3 545.9 241.2

SUBTOTAL 103,844.3 162,261.9 67,062.5 199,043.7 186,672.5 83,302.8 (12,371.2) (6.2) 103,369.7 124.1


TOTAL 120,344.3 162,261.9 67,062.5 215,543.7 203,172.5 103,302.8 (12,371.2) (5.7) 99,869.7 96.7


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010



Deuda Pública

Inversión Pública


Servicios Generales




27.8%

9.3%

2.4%

43.8%

0.4%

8.1%

8.2%


EGRESOS

UMB


-

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

45,000.0


17,6

25.0

15,3

17.5

9,3

35.6

42,2

78.1




0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

140,000.0

160,000.0

180,000.0

120,344.3

42,278.1




162,622.4

UMB



Servicios Personales 60,098.4 89,008.5

Materiales y Suministros 4,776.1 4,826.0

Servicios Generales 11,527.4 18,841.8


Intangibles6,535.0 56,589.6

Inversión Pública 139.6 16,634.4

Deuda Pública 226.3 772.2

SUBTOTAL 83,302.8 186,672.5

Deuda Pública 20,000.0 16,500.0

TOTAL 103,302.8 203,172.5

2006 2007 2008 2010



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 2011

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO153,237.7

96.7%


UMB




Bancos/Tesorería 212.4 .1 48,225.5 78.4 (48,013.1)Retenciones y contribuciones por Pagar a Corto

Plazo64.9 .1 (64.9)

Inversiones Financieras de Corto Plazo 61,035.8 35.9 61,035.8 Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 36,118.2 21.3 707.3 1.2 35,410.9

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 28,134.5 16.6 28,134.5

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 10,053.2 5.9 7,263.1 11.8 2,790.1

Anticipo a Contratistas21.2 21.2

TOTAL CIRCULANTE 99,457.1 58.5 55,488.6 90.2 43,968.5 TOTAL CIRCULANTE 36,118.2 21.3 772.2 1.3 35,346.0

Edificios 38.8 38.8 TOTAL PASIVO 36,118.2 21.3 772.2 1.3 35,346.0

Construcciones en Proceso 40,061.9 23.6 40,061.9

Mobiliario y Equipo de Administración 50,628.8 29.8 1,395.9 2.3 49,232.9

Equipo de Transporte 7,942.2 4.7 3,980.2 6.5 3,962.0 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 2,913.3 1.7 324.2 .5 2,589.1 Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 73,119.4 43.0 60,508.8 98.4 12,610.6

Colecciones, Obras de Arte y Objetos Valiosos 927.7 .5 314.8 .5 612.9 Resultado de Ejercicios Anteriores 60,721.1 35.7 212.3 .3 60,508.8

Depreciación Acumulada de Muebles (32,011.1) (18.8) (10.4) (32,000.7)





(Miles de Pesos)


N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

ACTIVO50.0%

PASIVO10.6%



39.4%



UMB



Ingresos de Gestión 34,582.7 25,566.1 9,016.6 35.3




TOTAL INGRESOS 218,875.6 137,591.0 81,284.6 59.1



Materiales y Suministros 4,826.0 4,776.1 49.9 1.0


Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 729.1 530.3 198.8 37.5

Obra Pública 139.6 (139.6)

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 32,350.8 10.4 32,340.4 310,965.4

TOTAL EGRESOS 145,756.2 77,082.2 68,674.0 89.1


I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

.0

50,000.0

100,000.0

150,000.0

200,000.0

250,000.0


2011 218,875.6 145,756.2 73,119.4

2010 137,591.0 77,082.2 60,508.8


59.1%

89.1%

20.8%



UMB








Anticipo a Contratistas 21.2

Edificios 38.8



Equipo de Transporte 3,962.0


Colecciones, Obras de Arte y Objetos Valiosos 612.9







( Miles de Pesos )


F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


EFECTIVO

UMB


SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 60,508.8 212.3 60,721.1




SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 73,119.4 60,721.1 133,840.5


SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)


Total Pasivo Circulante 36,118.2 772.2 35,346.0



CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


UMB


Gasto de Inversión Sectorial 40,061.9 40,061.9 100.0

Recursos Propios


FAM


TOTAL 40,061.9 40,061.9 100.0




( Miles de Pesos )


0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

45,000.0


40,061.9


100.0%



UMB


ACTIVO CIRCULANTE



DEUDORES DIVERSOS

El saldo se integra por:

BANCOS2011

(Miles de Pesos)

BBVA Bancomer Cuenta 951741 167.9





BBVA Bancomer Varias Cuentas 1.3

Subtotal 212.4


Inversión Fondos Financieros 52,985.9

Inversión Recursos FAM 2010 8,049.9

Subtotal 61,035.8

TOTAL 61,248.2

Subsidio para el Empleo 52.8

Recursos FAM 2010 10,000.0

Gastos por Comprobar 0.4

TOTAL 10,053.2


(Miles de Pesos)


UMB



Representa el 23.6 por ciento del total del Activo y corresponde a:

PASIVO CIRCULANTE

OTRAS CUENTAS POR PAGAR

El saldo está integrado por los gastos devengados y no pagados y representa el 21.3

del total del Pasivo más Hacienda Pública / Patrimonio y se integra por:

INGRESOS

El ingreso previsto fue de 120,344.3 miles de pesos, recaudando 284,552.8 miles de

pesos, de un autorizado de 215,543.7 miles de pesos, integrados principalmente por

Subsidio para gastos de funcionamiento y operación 119,052.1 miles de pesos, Gasto

de Inversión Sectorial 16,500.0 miles de pesos e Ingresos Diversos 48,590.8 miles de

pesos.

CONCEPTO2011

Construcción Tercer Nivel de la U. E. S. Acambay 5,000.0

Construcción Tercer Nivel de la U. E. S. Chalco 3,003.2

Construcción Tercer Nivel de la U. E. S. Ecatepec e Ixtapaluca 16,634.5

Construcción Tercer Nivel de la U. E. S. Huixquilucan 3,924.2

Adquisición del Terreno de Rectoría 11,500.0

TOTAL 40,061.9

(Miles de Pesos)

Varias Unidades Académicas 12.0

Automóviles Dinámicos, S. de R. L. 2,971.7

Construcción Tercer Nivel U. E. S. Acambay 5,000.0

Adquisición Terreno Rectoría 11,500.0

Construcción Tercer Nivel U. E. S. Ecatepec e Ixtapaluca 16,634.5

TOTAL 36,118.2

OTRAS CUENTAS POR PAGAR2011

(Miles de Pesos)

UMB


EGRESOS

El egreso ejercido fue de 203,172.5 miles de pesos, de un presupuesto autorizado

modificado de 215,543.7 miles de pesos, mostrando un subejercido de 12,371.2 miles

de pesos, originado principalmente por las medidas de austeridad, racionalidad y

disciplina presupuestaria aplicadas por la Universidad Mexiquense del Bicentenario.

Es conveniente indicar que se determina una diferencia en las ampliaciones y

disminuciones presupuestales de 52,921.3 miles de pesos, de acuerdo a la información

complementaria proporcionada por la Universidad.

0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

226.3

772.2

36,1

18.2



UMB


Se determinó una diferencia de 3 plazas en el cuadro de plazas ocupadas al inicio del

periodo y las plazas finales del Informe de Cuenta Pública 2010.

Personal Operativo



Personal Eventual

T O T A L 704 523 403 824 120 17.0


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

29.9%

61.1%

V A R I A C I Ó N

PERSONAL ACADÉMICO PERSONAL ADMINISTRATIVO

612 212



74.3%

25.7%


UMB



estuvo a cargo del Despacho de Contadores, Asesores y Consultores, S.C., quien no

determinó observaciones.


48.1%

17.0%

5.5%





UMB








detectado.

1.- Egresos.- Se determina una diferencia en las ampliaciones y

disminuciones presupuestales, de acuerdo a la información

presentada por la Universidad.

P

AD

52,921.3 Presentar los oficios de ampliaciones y

disminuciones presupuestales autorizados por la

Secretaría de Finanzas.



(Miles de Pesos)

SIGLAS SIGNIFICADO


P Presupuesto


Total 1




EJERCICIO 2011

UMB













público.

UMB



UMB



RECURSOS HUMANOS

Se determinó una diferencia de 3 plazas, entre el cuadro de “Plazas Ocupadas 2011”

y la Cuenta Pública del Ejercicio 2010.

Identificar y aclarar la diferencia.



201

U

NE

VE

Universidad Estatal

del Valle de Ecatepec

( UNEVE )

UNEVE


La Universidad Estatal del Valle de Ecatepec (UNEVE), fue creada como Organismo

Público Descentralizado de carácter Estatal, con personalidad jurídica y patrimonio

propio según Gaceta del Gobierno número 8 de fecha 11 de enero de 2001.

Promover e impartir la educación superior con validez oficial, para formar íntegramente

profesionistas competentes, organizar y realizar actividades de investigación atendiendo

los problemas Regionales, Estatales y Nacionales, en beneficio del desarrollo

socioeconómico de la entidad.

RECTORÍA

CONSEJO DIRECTIVO

DIRECCIÓN DE INGENIERÍA EN

COMUNICACIÓN

MULTIMEDIA

DIRECCIÓN DE LICENCIATURA

EN

GERONTOLOGÍA


Y DIFUSIÓN


CULTURALES Y

DEPORTIVAS

SECRETARÍA ACADÉMICA

DIRECCIÓN DE LICENCIATURA

QUIROPRÁCTICA

DIRECCIÓN DE LICENCIATURA EN

ACUPUNTURA MÉDICA Y REHABILITACIÓN

INTEGRAL


ESCOLARES


BIBLIOTECARIOS

SECRETARÍA ADMINISTRATIVA

DEPARTAMENTO DE

CONTABILIDAD Y

PRESUPUESTO

DEPARTAMENTO DE

ADMINISTRACIÓN

DE PERSONAL


MATERIALES Y

SERVICIOS

GENERALES

ABOGADO GENERAL

CONTRALORÍA INTERNA

UNIDAD DE INFORMACIÓN, PLANEACIÓN,

PROGRAMACIÓN Y

EVALUACIÓN

DIRECCIÓN DE LA LICENCIATURA EN

HUMANIDADES EMPRESA

DIRECCIÓN DE LA CLÍNICA

INTEGRAL

UNIVERSITARIA

DIRECCIÓN DE PROMOCIÓN

EDUCATIVA Y

VINCULACIÓN


OBJETIVO


UNEVE


La autoridad máxima de la Universidad es el Consejo Directivo.
















PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

UNEVE






2010 a 2011.






Organismo.



Organismo.






anteriores.



UNEVE


















reconducción.






UNEVE




2011.











Cuenta Pública de la Universidad Estatal del Valle de Ecatepec, conforme a los








ALCANCE

UNEVE


en la Cuenta Pública de la Universidad Estatal del Valle de Ecatepec. Los






acompañan.



Estatal del Valle de Ecatepec, quien es responsable de su veracidad y de atender los




observaciones.









Legislativo, al Poder Ejecutivo y a la Universidad Estatal del Valle de Ecatepec, para

que este último dé atención a los hallazgos de los procedimientos descritos que se


UNEVE







CONCEPTO IMPORTE





de México.


2011

(Miles de Pesos)


UNEVE


INGRESOS DE GESTIÓN 3,796.2 8,362.2 12,158.4 12,160.5 10,543.7 2.1 1,616.8 15.3

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 3,796.2 8,362.2 12,158.4 12,160.5 10,543.7 2.1 1,616.8 15.3

52,126.6 6,895.1 59,021.7 53,600.5 43,179.2 (5,421.2) (9.2) 10,421.3 24.1

Subsidio 52,126.6 6,895.1 59,021.7 53,600.5 43,179.2 (5,421.2) (9.2) 10,421.3 24.1

OTROS INGRESOS 39,176.4 39,176.4 45,194.9 29,475.7 6,018.5 15.4 15,719.2 53.3




Ejercicio31,733.2 14,445.4 31,733.2 17,287.8 119.7



Anteriores

27,302.0 27,302.0 (27,302.0) (100.0)

Otros 954.0 954.0 1,607.3 1,067.7 653.3 68.5 539.6 50.5

55,922.8 54,433.7 110,356.5 110,955.9 83,198.6 599.4 0.5 27,757.3 33.4

5,989.1 5,989.1 5,989.1 5,967.0 22.1 0.4

Gasto de Inversión Sectorial 5,989.1 5,989.1 5,989.1 5,967.0 22.1 0.4

61,911.9 54,433.7 116,345.6 116,945.0 89,165.6 599.4 0.5 27,779.4 31.2

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES



( Miles de Pesos )





SUBTOTAL




TOTAL


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 49,146.2 59,589.6


2010 - 2011

51.0%

49.0%

55.1%

44.9%


INGRESOS

UNEVE








14,536.3 25,828.8 31,362.0 46,643.2 43,179.2 53,600.5


OTROS INGRESOS 13,171.4 6,736.0 18,564.3 27,854.9 29,475.7 45,194.9

Ingresos Financieros158.2 129.2 550.1 1,052.0 962.6 934.0

Disponibilidades Financieras 4,964.3 13,000.0 10,920.4


Ejercicio 7,913.8 6,535.8 1,371.7 24,479.9 14,445.4 31,733.2

Otros135.1 71.0 16,642.5 2,323.0 1,067.7 1,607.3

32,180.5 37,786.8 57,718.6 83,196.9 83,198.6 110,955.9

5,000.0 8,000.0 20,910.3 5,960.0 5,967.0 5,989.1


37,180.5 45,786.8 78,628.9 89,156.9 89,165.6 116,945.0 TOTAL




SUBTOTAL


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 201020082007




R

O

P

I

O

S


UNEVE



Organismo.


0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO76,144.0

31.2%

23.1%

71.7%

13.4%

UNEVE




% 34.0 17.3 7.5 28.6 49.0 53.3 33.4

MÁRGEN 66.0 82.7 92.5 71.4 51.0 46.7 66.6


2008 2009 2010 TOTAL


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

90,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


71.4%

51.0%

46.7%

66.0%

82.7%

92.5%


UNEVE



Materiales y Suministros 6,524.0 4,588.0 3,071.0 8,041.0 6,758.1 3,246.7 (1,282.9) (16.0) 3,511.4 108.2



Subsidios y Otras Ayudas 5,905.5 513.0 5,000.0 1,418.5 1,299.1 1,085.0 (119.4) (8.4) 214.1 19.7


Intangibles1,864.3 9,421.1 2,619.6 8,665.8 8,642.2 3,911.8 (23.6) (0.3) 4,730.4 120.9

Inversión Pública 19,280.4 19,280.4 19,280.4 13,000.0 6,280.4 48.3

Deuda Pública 27,302.0 27,302.0 16,234.7 11,652.9 (11,067.3) (40.5) 4,581.8 39.3

SUBTOTAL 55,922.8 70,810.3 16,376.6 110,356.5 94,979.8 68,577.0 (15,376.7) (13.9) 26,402.8 38.5

Gasto de Inversión Sectorial 5,989.1 5,989.1 5,989.1 5,967.0 22.1 0.4

TOTAL 61,911.9 70,810.3 16,376.6 116,345.6 100,968.9 74,544.0 (15,376.7) (13.2) 26,424.9 35.4


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010



Deuda Pública

Inversión Pública



Servicios Generales




1.3%

12.6%

6.7%

29.8%

19.1%

5.9%

8.5%

16.1%


EGRESOS

UNEVE


-

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0


27,3

02.0

27,1

31.7

54,4

33.7




0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

61,911.9

54,433.7




116,345.6

UNEVE



Organismo.





Subsidios y Otras Ayudas85.7 27.8 255.6 513.5 1,085.0 1,299.1


Intangibles563.8 7,522.6 1,961.4 3,911.8 8,642.2

Inversión Pública 7,462.2 8,000.0 20,910.3 9,830.2 13,000.0 19,280.4

Deuda Pública 2,494.4 7,913.9 3,668.3 3,927.1 11,652.9 16,234.7

SUBTOTAL 30,285.8 38,537.5 61,482.4 51,495.5 68,577.0 94,979.8

Gasto de Inversión Sectorial (GIS) 5,960.0 5,967.0 5,989.1

TOTAL 30,285.8 38,537.5 61,482.4 57,455.5 74,544.0 100,968.9



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 20112006 2007 2008 2010

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO60,545.7

35.4%

59.5%

27.2%

6.5% 29.7%


UNEVE




Efectivo 15.0 (15.0) Proveedores por Pagar a Corto Plazo 40,034.2 17.1 26,905.2 14.1 13,129.0

Bancos/Tesorería 12,909.6 5.5 2,284.7 1.2 10,624.9Retenciones y contribuciones por Pagar a Corto

Plazo488.9 .2 396.8 .2 92.1

Inversiones Financieras de Corto Plazo 5,720.1 2.4 29,138.9 15.3 (23,418.8) Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 2,277.4 1.0 30.0 2,247.4

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 27,659.8 11.8 17,098.2 9.0 10,561.6

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo22.3 21.6 .7

Mercancías en Tránsito194.9 .1 194.9 .1

TOTAL CIRCULANTE 46,506.7 19.9 48,753.3 25.5 (2,246.6) TOTAL CIRCULANTE 42,800.5 18.3 27,332.0 14.3 15,468.5

Terrenos 39,461.8 16.9 39,461.8 20.7 TOTAL PASIVO 42,800.5 18.3 27,332.0 14.3 15,468.5

Edificios 70,140.0 30.0 69,843.4 36.6 296.6


Mobiliario y Equipo de Administración 14,805.2 6.3 11,045.6 5.8 3,759.6 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 2,511.3 1.1 2,297.8 1.2 213.5 Patrimonio 55,720.7 23.8 55,720.7 29.2

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 14,540.8 6.2 14,164.3 7.4 376.5 Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 16,615.5 7.1 (1,817.1) (1.0) 18,432.6

Equipo de Transporte 3,558.8 1.5 1,815.8 1.0 1,743.0 Resultado de Ejercicios Anteriores 111,870.8 47.8 102,452.2 53.7 9,418.6

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 988.3 .4 988.3 .5 Superávit o Déficit por Revaluación Acumulada 7,176.5 3.1 7,176.4 3.8 .1

Colecciones, Obras de Arte y Objetos 13.4 13.4

Otros Bienes Muebles 2,741.7 1.2 2,340.6 1.2 401.1

Depreciación Acumulada de Inmuebles (5,746.5) (2.5) (5,234.0) (2.7) (512.5)






(Miles de Pesos)


N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

ACTIVO50.0%

PASIVO9.1%



40.9%



UNEVE



Ingresos de Gestión 12,160.5 12,574.0 (413.5) (3.3)




TOTAL INGRESOS 80,258.4 55,753.2 24,505.2 44.0





Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 1,299.1 1,085.0 214.1 19.7


Obra Pública 13,000.0 (13,000.0) (100.0)


TOTAL EGRESOS 63,642.9 57,570.3 6,072.6 10.5

RESULTADO DEL EJERCICIO (Ahorro/Desahorro) 16,615.5 (1,817.1) 18,432.6 (1,014.4)

I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

(10,000.0)

.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

90,000.0


2011 80,258.4 63,642.9 16,615.5

2010 55,753.2 57,570.3 (1,817.1)


44.0%

10.5%

1,014.4%



UNEVE








Superávit o Déficit por Revaluación Acumulada 0.1





Edificios 296.6






Otros Bienes Muebles 401.1






( Miles de Pesos )


F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


EFECTIVO

UNEVE


SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 55,720.7 (1,817.1) 102,452.2 7,176.4 163,532.2


2010 a la Cuenta de Resultado de Ejercicios Anteriores1,817.1 (1,817.1)

Ajuste a Resultado de Ejercicios Anteriores 11,235.7 .1 11,235.8




SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)



AUMENTO (DISMINUCIÓN) EN EL CAPITAL DE TRABAJO 3,706.2 21,421.3 (17,715.1)


CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


UNEVE





FAM 5,989.1 5,989.1 23.7


TOTAL 19,280.4 5,989.1 25,269.5 100.0




( Miles de Pesos )


0.0

2,000.0

4,000.0

6,000.0

8,000.0

10,000.0

12,000.0

14,000.0

16,000.0

18,000.0

20,000.0

Recursos Propios FAM

19,280.4 5,989.1


23.7%

76.3%



UNEVE


ACTIVO CIRCULANTE



En la cuenta 105942098 de Scotiabank Inverlat se determina una diferencia de 22.0

miles de pesos, entre la conciliación bancaria, estado de cuenta y la balanza de

comprobación detallada.

CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO

El saldo se integra principalmente por el Subsidio pendiente de ministrar por el

Gobierno del Estado de México a la Universidad y asciende a 27,659.8 miles de pesos.

BANCOS2011

(Miles de Pesos)

Santander Serfin 487.0

Santander Serfin 907.1

Scotiabank Inverlat 1,604.0

Scotiabank Inverlat 74.7




Subtotal 12,909.7






Subtotal 5,720.0

TOTAL 18,629.7


UNEVE



El saldo presenta un incremento de 42,175.7 miles de pesos en relación con el ejercicio

inmediato anterior originado principalmente por la construcción de una Unidad

Académica de una planta y una Unidad de Extensión Universitaria.

PASIVO CIRCULANTE

PROVEEDORES POR PAGAR A CORTO PLAZO

El saldo se integra principalmente por compromisos adquiridos para la construcción de

la Biblioteca, Edificio de Vinculación, la Unidad Académica, el Edificio de Rectoría, la

Unidad de Extensión Universitaria y el Comedor.

INGRESOS

El ingreso previsto fue de 61,911.9 miles de pesos, recaudando 116,945.0 miles de

pesos, de un autorizado de 116,345.6 miles de pesos, integrados principalmente por

Subsidio para gastos de funcionamiento y operación 53,600.5 miles de pesos, Gasto de

Inversión Sectorial 5,989.1 miles de pesos y Otros Ingresos 45,194.9 miles de pesos.

EGRESOS




disciplina presupuestaria aplicada por la Universidad Estatal del Valle de Ecatepec.

UNEVE


0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

45,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

8,3

27.8

8,9

50.9

4,7

39.3

24,8

09.2

27,3

32.0

42,8

00.5






Personal Eventual 3 1 3 1 ( 2 ) ( 66.7 )

T O T A L 187 63 54 196 9 4.8


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

67.9%

V A R I A C I Ó N


UNEVE


PERSONAL OPERATIVO

PERSONAL ACADÉMICO


PERSONAL EVENTUAL

41 133 21 1



20.9%

67.9%

10.7% 0.5%


12.2%

4.8%5.5%



UNEVE



estuvo a cargo del Despacho Del Barrio y Cía., S.C., quien no determinó observaciones.

1.- Bancos.- Se determina una diferencia entre la balanza de

comprobación detallada y la conciliación bancaria del Organismo y el

Estado de Cuenta, de Scotianbank Inverlat 2098.

B

AD

22.0 Realizar las conciliaciones necesarias y justificar

las diferencias detectadas.

2.- Ingresos.- Se determina una diferencia en el cálculo y

presentación de los Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del

Ejercicio, incumpliendo con lo señalado con el Postulado Básico de

Contabilidad Buernamental (PBCG) de Revelación Suficiente.

P

AD

30.0 Realizar el cálculo conforme a lo señalado en el

Manual Único de Contabilidad Gubernamental

para las Dependencias y Entidades Públicas del




(Miles de Pesos)

SIGLAS SIGNIFICADO

B Balance


P Presupuesto


Total 2




EJERCICIO 2011



UNEVE








detectado.












público.

UNEVE



233

U

NE

VT

Universidad Estatal

del Valle de Toluca

( UNEVT )

UNEVT


La Universidad Estatal del Valle de Toluca (UNEVT), se creó por Decreto del Ejecutivo

del Estado, como Organismo Público Descentralizado de carácter Estatal, con

personalidad jurídica y patrimonio propio, publicado en “Gaceta de Gobierno” el 20 de

enero de 2009.

Impartir educación superior en sus niveles de Licenciatura, Especialización, Maestría y

Doctorado con validez oficial para formar integralmente profesionales competentes con

un amplio sentido ético, humanístico y nacionalista. Formar individuos con actitud

científica, creativos, con espíritu emprendedor, innovador, orientados al logro y a la

CONSEJO DIRECTIVO

RECTORÍA


ACUPUNTURA HUMANA

REHABILITATORIA


QUIROPRÁCTICA


ADMINISTRATIVOS


OBJETIVO


UNEVT


superación personal permanente y comprometida con el progreso del ser humano, del

país y del Estado.














PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

UNEVT









2010 a 2011.






Organismo.



Organismo.




UNEVT




anteriores.



















reconducción.

UNEVT









2011.











Cuenta Pública de la Universidad Estatal del Valle de Toluca, conforme a los


ALCANCE

UNEVT







en la Cuenta Pública de la Universidad Estatal del Valle de Toluca. Los procedimientos

descritos se realizaron aplicando las Normas de Auditoría y Normas para Atestiguar,

emitidas por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos, A.C., para determinar que se

haya dado cumplimiento a las disposiciones legales antes citadas y que fueron

aplicadas al presupuesto y a su ejercicio que le fue autorizado, como se muestra en los

estados financieros y presupuestales de ingresos y egresos que se acompañan.



Estatal del Valle de Toluca, quien es responsable de su veracidad y de atender los




observaciones.








UNEVT




Legislativo, al Poder Ejecutivo y a la Universidad Estatal del Valle de Toluca, para que



UNEVT







CONCEPTO IMPORTE





de México.


2011

(Miles de Pesos)


UNEVT


INGRESOS DE GESTIÓN 1,619.6 1,619.6 1,659.3 713.2 39.7 2.5 946.1 132.7

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 1,619.6 1,619.6 1,659.3 713.2 39.7 2.5 946.1 132.7

28,313.0 9,638.5 4,695.9 33,255.6 32,750.8 29,558.9 (504.8) (1.5) 3,191.9 10.8

Subsidio 28,313.0 9,638.5 4,695.9 33,255.6 32,750.8 29,558.9 (504.8) (1.5) 3,191.9 10.8

OTROS INGRESOS 9,832.9 9,832.9 64,026.8 341.8 54,193.9 551.1 63,685.0 18,632.2

Ingresos Financieros 674.2 6.9 674.2 667.3 9,671.0



Ejercicio38,632.4 334.9 38,632.4 38,297.5 11,435.5



Fiscales Anteriores

334.9 334.9 (334.9) (100.0)

Ingresos Diversos 15,222.2 15,222.2 15,222.2

28,313.0 21,091.0 4,695.9 44,708.1 98,436.9 30,613.9 53,728.8 120.2 67,823.0 221.5

19,797.3 19,797.3 19,797.3 19,797.3

Gasto de Inversión Sectorial 19,797.3 19,797.3 19,797.3 19,797.3

48,110.3 21,091.0 4,695.9 64,505.4 118,234.2 30,613.9 53,728.8 83.3 87,620.3 286.2

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES






SUBTOTAL




TOTAL


( Miles de Pesos )


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 29,558.9 52,548.1


2010 - 2011

55.6%

44.4%

96.6%

3.4%


INGRESOS

UNEVT






INGRESOS DE GESTIÓN 713.2 1,659.3

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 713.2 1,659.3

29,558.9 32,750.8


OTROS INGRESOS 341.8 64,026.8

Ingresos Financieros6.9 674.2



Ejercicio 334.9 38,632.4

Otros15,222.2

30,613.9 98,436.9

19,797.3

Subsidio Estatal 19,797.3

30,613.9 118,234.2 TOTAL




SUBTOTAL


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 201020082007




R

O

P

I

O

S


UNEVT




0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO74,424.1

286.2%

UNEVT


Ingresos Totales 30,279.0 70,103.8 100,382.8

Pasivo a Corto Plazo 334.9 38,632.4 38,967.3

% 1.1 55.1 38.8

MÁRGEN 98.9 44.9 61.2


2008 2009 2010 TOTAL


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


98.9%

44.9%


UNEVT



Materiales y Suministros 455.6 237.1 125.1 567.6 431.3 163.4 (136.3) (24.0) 267.9 164.0

Servicios Generales 1,448.0 1,074.6 377.3 2,145.3 1,595.2 463.6 (550.1) (25.6) 1,131.6 244.1


Subsidios y Otras Ayudas 6,490.1 4,695.9 1,794.2 17.0 8.8 (1,777.2) (99.1) 8.2 93.2


Intangibles1,654.1 2,656.8 904.8 3,406.1 1,997.1 560.0 (1,409.0) (41.4) 1,437.1 256.6


Deuda Pública 334.9 334.9 334.9 334.9

SUBTOTAL 28,313.0 24,553.0 8,157.9 44,708.1 32,557.7 6,088.5 (12,150.4) (27.2) 26,469.2 434.7


TOTAL 48,110.3 24,553.0 8,157.9 64,505.4 52,355.0 6,088.5 (12,150.4) (18.8) 46,266.5 759.9

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%



Deuda Pública

Inversión Pública



Servicios Generales




0.1%

3.1%

0.8%

19.4%

34.4%

37.8%

3.8%

0.6%


EGRESOS

UNEVT


(4,000.0)

(2,000.0)

-

2,000.0

4,000.0

6,000.0

8,000.0

10,000.0

12,000.0

14,000.0

16,000.0

18,000.0

(2,744.2)

13,0

23.2

6,1

16.1

16,3

95.1





0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

48,110.3

16,395.1




64,505.4

UNEVT



Servicios Personales 4,892.7 10,159.0

Materiales y Suministros 163.4 431.3

Servicios Generales 463.6 1,595.2


Subsidios y Otras Ayudas8.8 17.0


Intangibles560.0 1,997.1

Inversión Pública 18,023.2

Deuda Pública 334.9

SUBTOTAL 6,088.5 32,557.7


TOTAL 6,088.5 52,355.0

2006 2007 2008 2010



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 2011

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO29,221.8

759.9%


UNEVT




Bancos/Tesorería 29,665.4 24.6 11,396.1 44.4 18,269.3 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 609.7 .5 609.7


Plazo64.0 .1 47.1 .2 16.9

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 21,770.9 18.0 6,519.8 25.3 15,251.1 Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 37,958.7 31.4 287.8 1.1 37,670.9

Deudores Diversos por Pagar a Corto Plazo 10.8 10.8

Mercancías en Tránsito241.2 .9 (241.2)

TOTAL CIRCULANTE 56,127.2 46.5 25,313.0 98.4 30,814.2 TOTAL CIRCULANTE 38,632.4 32.0 334.9 1.3 38,297.5

Edificios 15,213.8 12.6 15,213.8 TOTAL PASIVO 38,632.4 32.0 334.9 1.3 38,297.5

Construcciones en Proceso 48,173.6 39.9 48,173.6

Mobiliario y Equipo de Administración 433.5 .4 407.9 1.6 25.6

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 294.4 .2 294.4 HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO

Equipo de Transporte 615.3 .5 615.3 Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 56,724.4 47.0 24,598.4 95.6 32,126.0

Depreciación Acumulada de Muebles (115.0) (.1) (115.0) Resultado de Ejercicios Anteriores 25,386.0 21.0 787.6 3.1 24,598.4

TOTAL NO CIRCULANTE 64,615.6 53.5 407.9 1.6 64,207.7 TOTAL PATRIMONIO 82,110.4 68.0 25,386.0 98.7 56,724.4




(Miles de Pesos)


N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

ACTIVO50.0%

PASIVO16.0%



34.0%



UNEVT



Ingresos de Gestión 1,659.3 720.1 939.2 130.4




TOTAL INGRESOS 70,103.8 30,279.0 39,824.8 131.5



Materiales y Suministros 431.3 163.4 267.9 164.0

Servicios Generales 1,595.2 463.6 1,131.6 244.1


Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 1,061.9 152.1 909.8 598.2

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 115.0 115.0

TOTAL EGRESOS 13,379.4 5,680.6 7,698.8 135.5


I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0


2011 70,103.8 13,379.4 56,724.4

2010 30,279.0 5,680.6 24,598.4


131.5%

135.5%

130.6%



UNEVT





Otras Cuentas por Pagar 37,670.9






Edificios 15,213.8

Mobiliario y Equipo de Adminsitración 25.6









( Miles de Pesos )

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


EFECTIVO

UNEVT


SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 24,598.4 787.6 25,386.0

Traspaso del Resultado del Ejercicio del 2010 a la Cuenta de

Resultado de Ejercicios Anteriores(24,598.4) 24,598.4

Resultado del Ejercicio 2011 56,724.4 56,724.4



SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)


Total Pasivo Circulante 38,632.4 334.9 38,297.5

AUMENTO (DISMINUCIÓN) EN EL CAPITAL DE TRABAJO 17,494.8 24,978.1 (7,483.3)


CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


UNEVT




FADOES 6,905.6 6,905.6 18.3

FAM 5,000.0 5,000.0 13.2


TOTAL 30,914.9 6,905.6 37,820.5 100.0




( Miles de Pesos )


0.0

2,000.0

4,000.0

6,000.0

8,000.0

10,000.0

12,000.0

14,000.0

16,000.0


Recursos Propios FADOES FAM

14,797.3 11,117.6 6,905.6 5,000.0


29.4%

39.1%

18.3%

13.2%



UNEVT


ACTIVO

BANCOS E INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO

Su saldo es de 34,345.5 miles de pesos, representa el 28.5 por ciento del total del

activo y se encuentra integrado de la siguiente manera:


Al 31 de diciembre de 2011, se presenta un saldo por 21,770.9 miles de pesos,

integrado por el subsidio pendiente de recibir por parte del Gobierno del Estado de

México, el cual se integra por 19,797.3 miles de pesos de Subsidio Federal y 1,973.6

miles de pesos de Subsidio Estatal.

TERRENOS Y EDIFICIOS

Actualmente se encuentra en proceso de Finiquito la “Construcción y Equipamiento de

un edificio “A” 11 Aulas, anexo sanitario y escaleras” encontrándose en un avance del

100 por ciento el inmueble, quedando pendiente de manera oficial la entrega -

recepción del equipamiento, para que a su vez estos se reflejen en los estados

financieros de la Universidad.

INSTITUCIÓN FINANCIERA IMPORTE

Bancos

Banorte No. 00635374442 Gastos 21,963.2

Banorte No. 0804392635 FADOE 6,905.6

Banorte No. 0804392635 PIFI 2011 781.2

Banamex No. 70003048037 Inversión 15.4

Subtotal 29,665.4

Inversiones

Banamex No. 9271398150 4,680.1

Total 34,345.5

BANCOS E INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO2011

(Miles de Pesos)


UNEVT


Por otra parte, el terreno en donde se construyó el edificio en cuestión, es producto de

una donación por parte del municipio de Ocoyoacac, mismo que se encuentra en

proceso de regularización.


Al 31 de diciembre de 2011, el saldo se encuentra integrado de la siguiente manera:

PASIVO



total del Pasivo y Patrimonio, y se encuentra integrado principalmente por las

provisiones realizadas por el Organismo por las Construcciones que se encuentran en

Proceso, entre otros.

INGRESOS

Los ingresos previstos para el 2011, fueron de 48,110.3 miles de pesos recaudándose

un total de 118,234.2 miles de pesos, debido a que el Organismo recaudó Ingresos

Diversos por 15,222.2 miles de pesos; Subsidio Estatal y Federal 32,750.8 miles de

pesos; Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del Ejercicio por 38,632.4 miles de

pesos, Disponibilidades Financieras 9,498.0 miles de pesos y Gasto de Inversión

Sectorial con 19,797.3 miles de pesos.

OBRA 2011

Constructora Hernández Molina S.A. de C.V. 10,353.1

GIS Clínica AP 1999958 14,797.3

FADOES Edificio Aulas 13,023.2

FAM Edificio de Vinculación 5,000.0

FAM Economías 5,000.0

Total 48,173.6


( Miles de Pesos )

UNEVT


EGRESOS

El egreso ejercido al 31 de diciembre de 2011, fue de 52,355.0 miles de pesos, siendo

los capítulos con mayor presupuesto ejercido, Gasto de Inversión Pública con 37.8 por

ciento, Inversión Pública con 34.4 por ciento y Servicios Personales con 19.4 por ciento.

0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

4.9

334.9

38,6

32.4



UNEVT


La entidad manifestó 19 vacantes al final del periodo.

Personal Operativo 4 15 19 15 375.0


Personal Administrativo 4 3 7 3 75.0

Personal Eventual

T O T A L 12 25 37 25 208.3


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

33.9% 61.1%

19.7%

V A R I A C I Ó N

PERSONAL OPERATIVO

PERSONAL ACADÉMICO


19 11 7



51.4% 61.1%

29.7%

18.9%


UNEVT



estuvo a cargo del Despacho Ramírez y Asociados, S.C., quien determinó un total de 8

observaciones y que se describen en el informe correspondiente.


107.6%

208.3%

5.5%




Total 8




UNEVT



265

U

PT

Universidad Politécnica

de Tecámac

( UPT )

UPT


La Universidad Politécnica de Tecámac (UPT), se creó por Decreto del Ejecutivo del

Estado como un Organismo Público Descentralizado de carácter Estatal con la

personalidad jurídica y patrimonio propio, publicado en la Gaceta del Gobierno el 18 de

agosto de 2008.

Impartir educación superior en los niveles de Licenciatura, Especialización, Maestría,

Doctorado, así como cursos de actualización en sus diversas modalidades, incluyendo

educación a distancia, diseñado con base en competencias, de igual forma impartir

programas de educación continua con orientación a la capacitación para el trabajo y al

fomento de la cultura tecnológica en la región y en el Estado.

JUNTA DIRECTIVA

CONSEJO SOCIAL CONSEJO DE CALIDAD

RECTORÍA

DIRECCIÓN DE DIVISIÓN DE LICENCIATURA EN NEGOCIOS INTERNACIONALES

DIRECCIÓN DE DIVISIÓN DE INGENIERÍA MECÁNICA E INGENIERÍA EN TECNOLOGÍAS

DE MANUFACTURA


DEPARTAMENTO DE INFORMACIÓN, PLANEACIÓN, PRO

GRAMACIÓN Y EVALUACIÓN

DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS


OBJETIVO


UPT


La autoridad máxima de la Universidad está a cargo de la Junta Directiva.
















PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

UPT






2010 a 2011.






Organismo.



Organismo.






anteriores.



UPT


















reconducción.






UPT




2011.











Cuenta Pública de la Universidad Politécnica de Tecámac, conforme a los


ALCANCE

UPT







en la Cuenta Pública de la Universidad Politécnica de Tecámac. Los procedimientos








Politécnica de Tecámac, quien es responsable de su veracidad y de atender los




observaciones.






UPT






Legislativo, al Poder Ejecutivo y a la Universidad Politécnica de Tecámac, para que este

último dé atención a los hallazgos de los procedimientos descritos que se encuentran

en el apartado de observaciones y recomendaciones de control interno.

UPT







CONCEPTO IMPORTE





de México.


2011

(Miles de Pesos)


UPT


INGRESOS DE GESTIÓN 2,389.5 2,389.5 3,134.5 1,815.9 745.0 31.2 1,318.6 72.6

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 2,389.5 2,389.5 3,134.5 1,815.9 745.0 31.2 1,318.6 72.6

14,153.2 2,182.7 469.4 15,866.5 14,028.0 11,311.0 (1,838.5) (11.6) 2,717.0 24.0

Subsidio 14,153.2 2,182.7 469.4 15,866.5 14,028.0 11,311.0 (1,838.5) (11.6) 2,717.0 24.0

OTROS INGRESOS 35,316.9 35,316.9 24,312.7 19,548.8 (11,004.2) (31.2) 4,763.9 24.4




Ejercicio19,094.3 16,680.6 19,094.3 2,413.7 14.5



Fiscales Anteriores

30,799.7 30,799.7 (30,799.7) (100.0)

14,153.2 39,889.1 469.4 53,572.9 41,475.2 32,675.7 (12,097.7) (22.6) 8,799.5 26.9

14,250.0 14,250.0 14,250.0 16,400.0 (2,150.0) (13.1)


28,403.2 39,889.1 469.4 67,822.9 55,725.2 49,075.7 (12,097.7) (17.8) 6,649.5 13.5

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES






SUBTOTAL




TOTAL


( Miles de Pesos )


0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 27,711.0 28,278.0


2010 - 2011

50.7%

49.3%

56.5%

43.5%


INGRESOS

UPT






INGRESOS DE GESTIÓN 713.2 1,815.9 3,134.5

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 713.2 1,815.9 3,134.5

14,024.2 11,311.0 14,028.0

Subsidio Estatal 14,024.2 11,311.0 14,028.0

OTROS INGRESOS 19,671.1 19,548.8 24,312.7

Ingresos Financieros388.0 759.3 701.2

Disponibilidades Financieras 2,108.9 4,517.2


Ejercicio 19,283.1 16,680.6 19,094.3

34,408.5 32,675.7 41,475.2

14,250.0 16,400.0 14,250.0

Gasto de Inversión Sectorial 14,250.0 16,400.0 14,250.0

48,658.5 49,075.7 55,725.2

2007




R

O

P

I

O

S

I N G R E S O S

TOTAL




SUBTOTAL


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 20102008

R E C A U D A D O

UPT



Organismo.


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO51,153.113.5%

0.9%

UPT


Ingresos Totales 29,375.4 30,286.2 32,113.7 91,775.3

Pasivo a Corto Plazo 19,283.1 30,799.8 34,175.6 84,258.5

% 65.6 101.7 106.4 91.8

MÁRGEN 34.4 ( 1.7 ) ( 6.4 ) 8.2


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


2008 2009 2010 TOTAL


0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


( 1.7 )%

(6.4)%

34.4%


UPT


Servicios Personales 7,625.3 3,193.8 1,510.0 9,309.1 8,769.8 7,058.1 (539.3) (5.8) 1,711.7 24.3

Materiales y Suministros 1,444.1 1,328.7 1,218.2 1,554.6 1,438.2 422.3 (116.4) (7.5) 1,015.9 240.6



Subsidios y Otras Ayudas 1,683.7 939.5 431.4 2,191.8 391.0 60.8 (1,800.8) (82.2) 330.2 543.1


Intangibles8,540.1 2,143.2 6,396.9 4,857.7 1,928.7 (1,539.2) (24.1) 2,929.0 151.9

Deuda Pública 30,799.7 30,799.7 15,718.4 5,163.9 (15,081.3) (49.0) 10,554.5 204.4

SUBTOTAL 14,153.2 47,668.5 8,248.8 53,572.9 34,269.6 15,905.1 (19,303.3) (36.0) 18,364.5 115.5


TOTAL 28,403.2 47,668.5 8,248.8 67,822.9 48,519.6 32,305.1 (19,303.3) (28.5) 16,214.5 50.2

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%



Deuda Pública



Servicios Generales




0.8%

6.4%

3.0%

18.0%

32.4%

29.4%

10.0%


EGRESOS

UPT


-

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0


2,5

55.4

36,8

64.3

39,4

19.7




0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

28,403.2

39,419.7




67,822.9

UPT



Organismo.

Servicios Personales 4,858.2 7,058.1 8,769.8

Materiales y Suministros 1,402.0 422.3 1,438.2

Servicios Generales 3,687.2 1,271.3 3,094.5


Subsidios y Otras Ayudas60.8 391.0


Intangibles2,204.4 1,928.7 4,857.7

Deuda Pública 551.9 5,163.9 15,718.4

SUBTOTAL 12,703.7 15,905.1 34,269.6


TOTAL 26,953.7 32,305.1 48,519.6



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 20112006 2007 2008 2010

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO35,926.1

50.2%

19.8%


UPT


Dentro del Estado de Situación Financiera presentado en la Cuenta Pública del

Organismo, se presentó de manera inversa el saldo de la Cuenta de Inversiones

Financieras de Corto Plazo 2010 y la ubicación de la Cuenta “Cuentas por Cobrar a

Corto Plazo”, situación que fue corregida en este informe.



Bancos/Tesorería 31,382.3 34.2 2,223.0 3.1 29,159.3 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 4,487.4 4.9 313.5 .4 4,173.9

Inversiones Financieras de Corto Plazo 34,054.3 47.9 (34,054.3)Retenciones y contribuciones por Pagar a Corto

Plazo45.7 1.1 44.6

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 7,651.6 8.5 7,651.6 Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 29,642.5 32.4 30,485.2 42.9 (842.7)

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 21.2 105.7 .1 (84.5)

Anticipo a Proveedores por Ptrestación de Servicios16.2 16.2

Mercancías en Tránsito118.3 .1 118.3 .2


Construcciones en Proceso 44,618.3 48.7 30,368.3 42.7 14,250.0 TOTAL PASIVO 34,175.6 37.3 30,799.8 43.3 3,375.8

Mobiliario y Equipo de Administración 396.6 .4 381.6 .5 15.0

Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 4,951.7 5.4 2,913.0 4.1 2,038.7

Equipo de Transporte 1,176.1 1.3 480.1 .8 696.0 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 2,302.0 2.5 456.9 .6 1,845.1 Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 17,222.6 18.8 21,441.6 30.2 (4,219.0)

Depreciación Acumulada de Bienes Muebles (966.8) (1.1) (32.1) (934.7) Resultado de Ejercicios Anteriores Acumulada 40,269.3 43.9 18,827.7 26.5 21,441.6

.





(Miles de Pesos)


N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

ACTIVO50.0%

PASIVO18.6%



31.4%



UPT





Subsidios y Otras Ayudas28,278.0 27,711.0 567.0 2.0

Otros Ingresos 701.2 759.3 (58.1) (7.7)

TOTAL INGRESOS 32,113.7 30,286.2 1,827.5 6.0



Materiales y Suministros 1,438.2 422.3 1,015.9 240.6



Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 262.9 262.9

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 934.7 32.1 902.6 2,811.8

TOTAL EGRESOS 14,891.1 8,844.6 6,046.5 68.4


I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0


2011 32,113.7 14,891.1 17,222.6

2010 30,286.2 8,844.6 21,441.6


6.0%

68.4%

19.7%



UPT









Anticipo a Proveedores por Prestación de Servicios 16.2



Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 2,038.7



Otras Cuentas por Pagar 842.7






( Miles de Pesos )

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


EFECTIVO

UPT


SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 21,441.6 18,827.7 40,269.3

Traspaso Resultado del Ejercicio 2010 a la Cuenta de

Resultado de Ejercicios Anteriores(21,441.6) 21,441.6

Resultado del Ejercicio 2011 17,222.6 17,222.6



SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)





CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


UPT



Recursos Propios


FAM


TOTAL 14,500.0 14,500.0 100.0




( Miles de Pesos )


0.0

2,000.0

4,000.0

6,000.0

8,000.0

10,000.0

12,000.0

14,000.0

16,000.0


14,500.0


100.0%



UPT


ACTIVO

BANCOS/TESORERÍA



DEUDORES DIVERSOS


Gobierno del Estado de México al Organismo por concepto de Subsidio por 7,644.8

miles de pesos, así como, Otros por 6.8 miles de pesos, al 31 de diciembre de 2011, su

saldo asciende a 7,651.6 miles de pesos.

BANCO 2011

Bancomer

No. 0164281136 1,097.9

No. 0177608241 702.2

No. 0177609019 1.9

No. 0164949811 3,637.5

No. 0182233770 4,319.2

No. 0178780080 128.4

No. 0187214030 77.0

No. 01877506740 2,987.2

No. 0187764154 1,259.0

No. 0187624352 1.2

No. 2031930931 9,621.0

No. 2038660786 5,783.7

No. 2038606005 1,766.1

Total 31,382.3

BANCOS/TESORERÍA

( Miles de Pesos )


UPT




incremento por 14,250.0 miles de pesos, derivado de la Construcción y Equipamiento

de la Unidad de Docencia 1.

PASIVO


El importe de esta cuenta representa el 32.4 por ciento del total del Pasivo y Patrimonio

y se encuentra integrado de la siguiente manera:

El saldo de la cuenta Obras por Realizar CIEEM 2009, 2010 y 2011 refleja los

convenios de coordinación Institucional que celebran el IMIFE (antes CIEEM) y el

Organismo.

INGRESOS



recaudó 14,028.0 miles de pesos de Subsidio y 14,250.0 miles de pesos de Gasto de

Inversión, así como, en Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del Ejercicio se

CONCEPTO 2011

Sueldos por Pagar 7.5

Obras por realizar CIEEM 2009 6,258.9



Otras 390.4

Total 29,642.5


( Miles de Pesos )

UPT


reconocieron 19,094.3 miles de pesos; 4,517.2 miles de pesos de Disponibilidades

Financieras los cuales no se encontraban dentro del presupuesto inicial.

EGRESOS


los capítulos con mayor ejercicio: Deuda Pública con 32.4 por ciento, Gasto de

Inversión Sectorial con 29.4 por ciento, Servicios Personales con 18.0 por ciento y

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles el 10.0 por ciento.

0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

551.9

19,2

83.1

30,7

99.8

34,1

75.6



UPT



Personal Académico 7 7


Personal Eventual

T O T A L 23 5 5 23


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

61.1%

V A R I A C I Ó N

PERSONAL OPERATIVO

PERSONAL ACADÉMICO


1 7 15


30.4%

65.2%


29.9%

61.1%

8.6%4.4%


UPT



estuvo a cargo del Despacho Guía Contadores y Consultores, S.C., quien no determinó

observaciones.

GASTO EJERCIDO INCREMENTO SALARIAL


24.3%

5.5%




UPT



UPT



BANCOS

En la cuenta Bancomer No. 0164281136, existen partidas en conciliación con una

antigüedad mayor a 6 meses.

Realizar la depuración de esta cuenta y en su caso

realizar los ajustes correspondientes.



297

U

PV

M


del Valle de México

( UPVM )

UPVM


La Universidad Politécnica del Valle de México (UPVM), se creó como Organismo

Público Descentralizado con personalidad jurídica y patrimonio propio mediante Decreto

del Ejecutivo del Estado, publicado en la Gaceta del Gobierno número 115 de fecha 10

de diciembre de 2003.

Este organigrama únicamente se presenta a nivel de Direcciones.

RECTORÍA

CONSEJO DE CALIDAD

JUNTA DIRECTIVA

DIRECCIÓN DE DIVISIÓN DE

LICENCIATURA

EN

ADMINISTRACIÓN

SECRETARÍA ADMINISTRATIVA


INGENIERÍA EN

INFORMÁTICA



INGENIERÍA

INDUSTRIALY DE

SISTEMAS


INGENIERÍA

MECÁNICA Y

ELÉCTRONICA

DIRECCION DE EXTENSIÓN

UNIVERSITARIA Y

VINCULACIÓN

ABOGADO GENERAL


UNIDAD DE INFORMACIÓN, PLANEACIÓN,

PROGRAMACIÓN Y

EVALUACIÓN

CONSEJO SOCIAL



UPVM


Impartir educación en los niveles de licenciatura, especialidad tecnológica y postgrado;

así como cursos de actualización en sus diversas modalidades, realizar investigación

para el desarrollo económico, social y tecnológico de la región del Estado y de la

Nación.

Difundir el conocimiento y la cultura a través de la extensión universitaria e impartir

programas de educación continua con orientación a la actualización profesional.

La autoridad de la Universidad está a cargo de la Junta Directiva.









PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

OBJETIVO

UPVM













2010 a 2011.






Organismo.



Organismo.

UPVM







anteriores.
















UPVM





reconducción.








2011.







UPVM






Cuenta Pública de la Universidad Politécnica del Valle de México, conforme a los







en la Cuenta Pública de la Universidad Politécnica del Valle de México. Los






acompañan.




ALCANCE

UPVM


Politécnica del Valle de México, quien es responsable de su veracidad y de atender los




observaciones.









Legislativo, al Poder Ejecutivo y a la Universidad Politécnica del Valle de México, para



UPVM







CONCEPTO IMPORTE





de México.


2011

(Miles de Pesos)


UPVM


INGRESOS DE GESTIÓN 2,889.9 5,500.0 8,389.9 12,273.6 10,381.2 3,883.7 46.3 1,892.4 18.2

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 2,889.9 5,500.0 8,389.9 12,273.6 10,381.2 3,883.7 46.3 1,892.4 18.2

53,050.6 11,517.3 64,567.9 60,880.6 50,669.6 (3,687.3) (5.7) 10,211.0 20.2

Subsidio 53,050.6 11,517.3 64,567.9 60,880.6 50,669.6 (3,687.3) (5.7) 10,211.0 20.2

OTROS INGRESOS 57,439.8 57,439.8 60,908.6 29,146.6 3,468.8 6.0 31,762.0 109.0




Ejercicio52,653.4 28,199.9 52,653.4 24,453.5 86.7



Anteriores

50,740.0 50,740.0 (50,740.0) (100.0)

Otros Ingresos 3,006.5 3,006.5 3,836.8 830.3 27.6 3,836.8

55,940.5 74,457.1 130,397.6 134,062.8 90,197.4 3,665.2 2.8 43,865.4 48.6

24,500.0 24,500.0 24,500.0 19,000.0 5,500.0 28.9

Gasto de Inversión Sectorial (GIS) 24,500.0 24,500.0 24,500.0 19,000.0 5,500.0 28.9

80,440.5 74,457.1 154,897.6 158,562.8 109,197.4 3,665.2 2.4 49,365.4 45.2

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES



( Miles de Pesos )





SUBTOTAL




TOTAL


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

90,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 69,669.6 85,380.6


2010 - 2011

53.8%

46.2%63.8%

36.2%


INGRESOS

UPVM








18,372.2 28,909.0 40,835.5 44,827.9 50,669.6 60,880.6


OTROS INGRESOS 11,681.9 22,807.0 120,873.2 46,494.3 29,146.6 60,908.6


Disponibilidades Financieras4,948.3 8,227.4 16,460.6 3,693.3


Ejercicio6,309.8 14,141.0 39,741.8 44,604.9 28,199.9 52,653.4

Otros Ingresos64,063.3 1,010.8 3,836.8

31,784.6 53,903.4 165,945.1 99,246.9 90,197.4 134,062.8

6,500.0 1,000.0 18,300.0 27,400.0 19,000.0 24,500.0

Gasto de Inversión Sectorial 6,500.0 1,000.0 18,300.0 27,400.0 19,000.0 24,500.0

38,284.6 54,903.4 184,245.1 126,646.9 109,197.4 158,562.8

2007




R

O

P

I

O

S

I N G R E S O S

TOTAL




SUBTOTAL


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 20102008

R E C A U D A D O

UPVM



Organismo.


0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

140,000.0

160,000.0

180,000.0

200,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO111,973.4

45.2%13.8%

43.4%

235.6%

31.3%

UPVM




% 23.3 36.2 31.0 67.6 62.6 69.3 51.6

MÁRGEN 76.7 63.8 69.0 32.4 37.4 30.7 48.4


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


2008 2009 2010 TOTAL


0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

140,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


37.4%

30.7%

32.4%

76.7%

63.8%

69.0%


UPVM




Servicios Generales 10,184.7 6,665.3 5,279.7 11,570.3 11,330.6 10,433.6 (239.7) (2.1) 897.0 8.6


Subsidios y Otras Ayudas 3,975.8 3,208.3 5,310.4 1,873.7 1,602.7 801.0 (271.0) (14.5) 801.7 100.1


Intangibles9,412.6 47,840.6 34,450.1 22,803.1 22,621.3 16,636.5 (181.8) (0.8) 5,984.8 36.0

Deuda Pública 50,740.1 50,740.1 32,564.2 32,893.7 (18,175.9) (35.8) (329.5) (1.0)

SUBTOTAL 55,940.5 130,496.3 56,039.2 130,397.6 110,471.6 92,026.8 (19,926.0) (15.3) 18,444.8 20.0

Gasto de Inversión Sectorial 24,500.0 24,500.0 24,500.0 19,000.0 5,500.0 28.9

TOTAL 80,440.5 130,496.3 56,039.2 154,897.6 134,971.6 111,026.8 (19,926.0) (12.9) 23,944.8 21.6


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010



Deuda Pública



Servicios Generales




1.2%

8.4%

5.1%

26.3%

24.1%

18.1%

16.8%


EGRESOS

UPVM


-

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0


52,7

76.7

9,1

05.9

2,0

00.0

5,5

00.0

5,0

74.5

74,4

57.1




0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

140,000.0

160,000.0

80,440.5

74,457.1




154,897.6

UPVM



Organismo.





Subsidios y Otras Ayudas456.0 360.0 801.0 1,602.7


Intangibles7,406.7 7,038.0 14,283.4 13,324.6 16,636.5 22,621.3

Obra Pública 6,500.0 1,000.0 18,300.0 6,500.0

Deuda Pública 903.8 6,309.8 13,786.8 28,912.8 32,893.7 32,564.2

SUBTOTAL 28,989.6 33,624.7 72,927.6 84,885.1 92,026.8 110,471.6


TOTAL 28,989.6 33,624.7 72,927.6 112,285.1 111,026.8 134,971.6



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 20112006 2007 2008 2010

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO82,304.2

54.0%

21.6%

116.9%16.0%

1.1%


UPVM




Bancos/Tesorería 10,084.7 3.4 3,240.8 1.3 6,843.9 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 26,521.7 9.0 14,282.0 5.8 12,239.7


Plazo561.8 .2 241.1 .1 320.7

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 14,712.6 5.0 24,674.7 10.0 (9,962.1) Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 43,745.7 14.9 36,217.0 14.6 7,528.7

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 25.8 37.1 (11.3)

Anticipo a Proveedores por Prestación de Servicios6,932.2 2.4 3,408.5 1.4 3,523.7


Fideicomisos, Mandatos Análogos 1,001.2 .3 1,001.2 .4 TOTAL PASIVO 70,829.2 24.1 50,740.1 20.5 20,089.1

Terrenos 38,644.4 13.1 38,644.4 15.6

Edificios 67,595.3 23.0 41,187.9 16.6 26,407.4

Construcciones en Proceso (Obra Pública) 57,143.1 19.4 59,050.5 23.8 (1,907.4) HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO

Mobiliario y Equipo de Administración 33,651.7 11.4 24,390.8 9.8 9,260.9 Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 26,306.4 8.9 32,002.9 12.9 (5,696.5)

Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 4,973.8 1.7 4,973.9 2.0 (.1) Resultado de Ejercicios Anteriores 196,705.5 66.9 164,702.6 66.5 32,002.9

Equipo de Transporte 1,447.0 .5 1,344.0 .5 103.0 Superávit o Déficit por Revaluación Acumulada 217.5 .1 217.5 .1

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 51,362.1 17.5 39,603.8 16.0 11,758.3

Depreciación Acumulada de Bienes Inmuebles (3,224.1) (1.1) (1,904.2) (.8) (1,319.9)

Depreciación Acumulada de Bienes Muebles (25,577.1) (8.7) (19,061.8) (7.7) (6,515.3)





(Miles de Pesos)


N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

ACTIVO50.0%

PASIVO12.0%



38.0%



UPVM






Otros Ingresos 4,561.9 19,000.0 (14,438.1) (76.0)

TOTAL INGRESOS 102,216.1 80,997.5 21,218.6 26.2





Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 1,602.7 801.0 801.7 100.1

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 1,308.3 1,263.0 45.3 3.6


TOTAL EGRESOS 75,909.7 48,994.6 26,915.1 54.9


I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0


2011 102,216.1 75,909.7 26,306.4

2010 80,997.5 48,994.6 32,002.9


26.2%

54.9%

17.8%



UPVM













Anticipo a Proveedores por Prestación de Servicios 3,523.7

Edificios 26,407.4









( Miles de Pesos )

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


EFECTIVO

UPVM








SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)



AUMENTO (DISMINUCIÓN) EN EL CAPITAL DE TRABAJO (3,788.0) 7,692.5 (11,480.5)


CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


UPVM



Recursos Propios


FAM 24,500.0 24,500.0 100.0


TOTAL 24,500.0 24,500.0 100.0




( Miles de Pesos )


0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

FAM

24,500.0


100.0%



UPVM


ACTIVO CIRCULANTE



En la cuenta 127008 se determina una diferencia de 33.9 miles de pesos, entre la

conciliación bancaria, estado de cuenta y la balanza de comprobación detallada,

asimismo presentan partidas en conciliación con antigüedad superior a seis meses las

cuentas 127008, 127083 y 164728.



Gobierno del Estado de México a la Universidad, que asciende a 14,712.6 miles de

pesos.

BANCOS2011

(Miles de Pesos)

Banamex Cuenta 127008 1,785.0

Banamex Cuenta 127083 266.1








Subtotal 10,084.7








Subtotal 35,285.9

TOTAL 45,370.6


UPVM



El saldo de 57,143.1 miles de pesos se integra por los siguientes conceptos: Convenio

para la Construcción de Obra Exterior Complementaria; Convenio Construcción de

Cafetería; Laboratorio y Talleres 2 y la Construcción de la Biblioteca.

PASIVO CIRCULANTE


El saldo se integra principalmente:


El saldo de esta cuenta representa el 14.9 por ciento del total del Pasivo más Hacienda

Pública / Patrimonio y se encuentra integrada de la siguiente manera:

Constructora Hernández Molina 4,309.8

Skill Technology, S. A. de C. V. 2,969.3

Jeol de México, S. A. de C. V. 2,419.5

Infoconsultores, S. C. 2,314.9

Alta Tecnología en Laboratorios, S. A. de C. V. 2,300.3

Perkin Elmer Mexicana, S. A. 2,280.0

Alef Soluciones Integrales, S. C. de P. de R. L. de C. V. 1,675.0

Construcción e Instalación de la Cafetería 1,589.8

Grupo T & C Tele&com, S. A. de C. V. 1,564.6

Construcciones , Instalaciones y Montajes Especiales, S. A. de C. V. 1,345.6

Otros 3,752.9

TOTAL 26,521.7

PROVEEDORES POR PAGAR A CORTO PLAZO2011

(Miles de Pesos)

Instituto Mexiquense de Infraestructura Física Educativa 39,993.8

Programa de Mejoramiento de Profesores 1,258.2

Gobierno del Estado de México 871.8

Becas PROMEP 2011 708.8

Otros 913.2

TOTAL 43,745.8


(Miles de Pesos)

UPVM


INGRESOS

El ingreso recaudado para el ejercicio fiscal 2011 fue de 158,562.8 miles de pesos, de

un autorizado de 154,897.6 miles de pesos, obteniendo una variación superior de

3,665.2 miles de pesos que representa el 2.4 por ciento; integrados principalmente por

Subsidio para gastos de funcionamiento y operación 60,880.6 miles de pesos, Gasto de


EGRESOS




disciplina presupuestaria aplicadas por la Universidad Politécnica del Valle de México.

0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

6,3

09.8 14,1

41.0

39,7

41.8

55,4

33.8

50,7

40.1 70,8

29.2



UPVM


Se determina una diferencia de 13 plazas entre el cuadro de Plazas Ocupadas 2011 y

las cifras del Informe de Cuenta Pública 2010.

Personal Operativo 30 2 32 2 6.7



Personal Eventual

T O T A L 232 30 262 30 12.9


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

80.2%

V A R I A C I Ó N

PERSONAL OPERATIVO

PERSONAL ACADÉMICO


32 210 20



12.2%

80.2%

7.6%


UPVM



estuvo a cargo del Despacho Alfonso Ochoa Ravizé, quien no determinó

observaciones.


28.2%

12.9%

5.5%





UPVM








detectado.

1.- Bancos.- Se determina una diferencia en la conciliación bancaria,

estado de cuenta y la balanza de comprobación respecto de la

cuenta 127008 de Banamex; incumpliendo con lo señalado en el

Postulado Básico de Contabilidad Gubernamental (PBCG) de

Revelación Suficiente.

B

AD





(Miles de Pesos)

SIGLAS SIGNIFICADO

B Balance



Total 1




EJERCICIO 2011

UPVM













público.

UPVM



UPVM



BANCOS

Se presentan en las cuentas bancarias de Banamex No. 127008, 127083 y

164728, partidas en conciliación con antigüedad superior a los seis meses.

Realizar las conciliaciones necesarias para presentar

saldos correctos en la cuenta de Bancos.

RECURSOS HUMANOS

Se determinó una diferencia de 13 plazas, entre el cuadro de “Plazas

Ocupadas 2011” y la Cuenta Pública del Ejercicio 2010.

Presentar cifras correctas en el cuadro de plazas

ocupadas y el total de servidores públicos que

cobraron en la nómina de la quincena número 24, de

diciembre de 2011.



331

U

PV

T


del Valle de Toluca

( UPVT )

UPVT


La Universidad Politécnica del Valle de Toluca (UPVT), se creó como Organismo

Público Descentralizado con personalidad jurídica y patrimonio propio mediante Decreto

del Ejecutivo del Estado, publicado en la Gaceta del Gobierno de fecha 13 de

noviembre de 2006.

Impartir educación en los niveles de licenciatura, especialidad tecnológica y postgrado;

así como cursos de actualización en sus diversas modalidades, realizar investigación

para el desarrollo económico, social y tecnológico de la región del Estado y de la

Nación.

JUNTA DIRECTIVA

RECTORÍA

CONTRALORÍAINTERNA

DIRECCIÓN DE DIVISÓN DE INGENIERÍA

INDUSTRIAL Y DE SISTEMAS

DIRECCIÓN DE DIVISIÓN DE INGENIERÍA

MECATRÓNICA


FINANZAS


DEPARTAMENTO DE TECNOLOGÍAS DE LA

INFORMACIÓN

DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS

Y MATERIALES

DEPARTAMENTO DE VINCULACIÓN Y

EXTENSIÓN

PATRONATO

DIRECCCIÓN DE DIVISIÓN DE INGENIERÍA

EN INFORMÁTICA

DIRECCIÓN DE PLANEACIÓN Y VINCULACIÓN

DIRECCIÓN DE DIVISIÓN DE BIOTECNOLOGÍA Y

LICENCIATURA EN NEGOCIOS

INTERNACIONALES

DEPARTAMENTO DE INFORMACIÓN,

PROGRAMACIÓN Y

EVALUACIÓN


FINANCIEROS

- - - - - - - - - - - - - - - - - - --


OBJETIVO


UPVT


Difundir el conocimiento y la cultura a través de la extensión universitaria e impartir

programas de educación continua con orientación a la actualización profesional.

La autoridad de la Universidad está a cargo de la Junta Directiva.













PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

UPVT









2010 a 2011.






Organismo.



Organismo.




UPVT




anteriores.



















reconducción.

UPVT









2011.











Cuenta Pública de la Universidad Politécnica del Valle de Toluca, conforme a los


ALCANCE

UPVT







en la Cuenta Pública de la Universidad Politécnica del Valle de Toluca. Los






acompañan.



Politécnica del Valle de Toluca, quien es responsable de su veracidad y de atender los




observaciones.






UPVT






Legislativo, al Poder Ejecutivo y a la Universidad Politécnica del Valle de Toluca, para



UPVT







CONCEPTO IMPORTE





de México.


2011

(Miles de Pesos)


UPVT




30,241.8 839.9 31,081.7 29,511.3 24,431.7 (1,570.4) (5.1) 5,079.6 20.8

Subsidio 30,241.8 839.9 31,081.7 29,511.3 24,431.7 (1,570.4) (5.1) 5,079.6 20.8

OTROS INGRESOS 19,264.7 19,264.7 39,170.7 10,471.4 19,906.0 103.3 28,699.3 274.1




Ejercicio25,022.7 4,719.2 25,022.7 20,303.5 430.2



Fiscales Anteriores

5,212.6 5,212.6 (5,212.6) (100.0)

Ingresos Diversos 6,977.6 6,977.6 6,977.7 492.5 0.1 6,485.2 1,316.8

37,855.5 20,104.6 57,960.1 81,251.1 44,948.6 23,291.0 40.2 36,302.5 80.8

19,500.0 19,500.0 19,500.0 21,400.0 (1,900.0) (8.9)

Gasto de Inversión Sectorial (GIS) 19,500.0 19,500.0 19,500.0 21,400.0 (1,900.0) (8.9)

57,355.5 20,104.6 77,460.1 100,751.1 66,348.6 23,291.0 30.1 34,402.5 51.9

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES






SUBTOTAL




TOTAL


( Miles de Pesos )


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 45,831.7 49,011.3


2010 - 2011

48.6%

51.4%

69.1%

30.9%


INGRESOS

UPVT






INGRESOS DE GESTIÓN 1,555.6 4,952.1 7,614.2 10,045.5 12,569.1

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 1,555.6 4,952.1 7,614.2 10,045.5 12,569.1

11,131.9 20,053.4 22,548.8 24,431.7 29,511.3

Subsidio Estatal 11,131.9 20,053.4 22,548.8 24,431.7 29,511.3

OTROS INGRESOS 4,450.4 13,628.6 15,831.7 10,471.4 39,170.7

Ingresos Financieros441.8 678.2 135.4 532.1 95.8

Disponibilidades Financieras3,915.2 9,165.3 10,761.3 4,727.6 7,074.5


Ejercicio51.5 3,467.2 4,585.1 4,719.2 25,022.7

Otros Ingresos41.9 317.9 349.9 492.5 6,977.7

17,137.9 38,634.1 45,994.7 44,948.6 81,251.1

25,000.0 4,500.0 23,350.0 21,400.0 19,500.0

Gasto de Inversión Sectorial 25,000.0 4,500.0 23,350.0 21,400.0 19,500.0

42,137.9 43,134.1 69,344.7 66,348.6 100,751.1

2007




R

O

P

I

O

S

I N G R E S O S

TOTAL




SUBTOTAL


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 20102008

R E C A U D A D O

UPVT



Organismo.


0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO64,343.3

51.8%4.3%

2.4%60.8%

UPVT


Ingresos Totales 13,171.2 51,001.6 53,998.3 40,001.8 90,053.9 248,226.8

Pasivo a Corto Plazo 14.2 51.5 3,467.2 4,585.1 5,212.6 25,022.7 38,353.3

% 0.4 6.8 8.5 13.0 27.8 15.5

MÁRGEN 99.6 93.2 91.5 87.0 72.2 84.5


2008 2009 2010 TOTAL


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

90,000.0

100,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


87.0%

72.2%

91.5%

99.6%

93.2%


UPVT






Subsidios y Otras Ayudas 1,439.4 1,168.1 1,304.1 1,303.4 868.5 344.1 (434.9) (33.4) 524.4 152.4


Intangibles3,666.8 17,234.0 7,545.4 13,355.4 12,562.4 4,517.5 (793.0) (5.9) 8,044.9 178.1

Deuda Pública 5,212.6 5,212.6 5,212.6 4,091.7 1,120.9 27.4

SUBTOTAL 37,855.5 35,037.1 14,932.5 57,960.1 56,178.0 38,678.8 (1,782.1) (3.1) 17,499.2 45.2


TOTAL 57,355.5 35,037.1 14,932.5 77,460.1 75,678.0 60,078.8 (1,782.1) (2.3) 15,599.2 26.0

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%



Deuda Pública



Servicios Generales




1.2%

14.5%

4.8%

30.2%

6.9%

25.8%

16.6%


EGRESOS

UPVT


-

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0


5,0

94.4

15,0

10.2

20,1

04.6




0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

57,355.5

20,104.6



77,460.1

UPVT



Organismo.

Servicios Personales 6,151.4 9,376.8 13,610.3 19,846.0 22,866.8

Materiales y Suministros 521.4 1,304.0 3,191.1 2,799.8 3,673.9

Servicios Generales 940.2 3,037.7 8,704.1 7,079.7 10,993.8




Intangibles6,088.0 10,035.5 4,517.5 12,562.4

Obra Pública 25,000.0 4,500.0 390.1

Deuda Pública 14.2 51.5 3,467.2 4,091.7 5,212.6

SUBTOTAL 32,661.8 24,763.0 40,024.2 38,678.8 56,178.0


TOTAL 32,661.8 24,763.0 63,374.2 60,078.8 75,678.0



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 20112006 2007 2008 2010

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO51,311.2

155.9%

26.0%

24.2%

5.2%


UPVT




Bancos/Tesorería 31,925.9 21.0 28,119.5 33.2 3,806.4 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 2,197.3 1.4 2,197.3

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 21,925.9 14.4 21,925.9Retenciones y contribuciones por Pagar a Corto

Plazo404.4 .3 374.9 .4 29.5

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 403.6 .2 998.9 1.2 (595.3) Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 22,421.0 14.7 4,837.7 5.7 17,583.3

Mercancías en Tránsito 644.7 .4 4,454.0 5.3 (3,809.3)


Terrenos 6,977.7 4.6 6,977.7 TOTAL PASIVO 25,022.7 16.4 5,212.6 6.1 19,810.1

Edificios 24,810.4 16.3 24,810.4 29.3


Mobiliario y Equipo de Administración 16,843.6 11.1 16,297.1 19.3 546.5 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO

Equipo de Transporte 2,447.5 1.6 2,447.5 Resultado del Ejercicio 47,904.3 31.4 7,163.6 8.5 40,740.7

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 4,897.7 3.2 4,897.7 Resultado de Ejercicios Anteriores 79,414.6 52.1 72,251.0 85.4 7,163.6

Depreciación Acumulada de Inmuebles (493.6) (.3) (493.6) (.6) Superávit o Déficit por Revaluación Acumulada .8 .8


Otros Activos Diferidos 32.0 32.0





(Miles de Pesos)


N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

ACTIVO50.0%

PASIVO8.2%



41.8%



UPVT







TOTAL INGRESOS 90,053.9 40,001.8 50,052.1 125.1






Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 1,424.5 63.6 1,360.9 2,139.8


TOTAL EGRESOS 42,149.6 32,838.2 9,311.4 28.4


I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

90,000.0

100,000.0


2011 90,053.9 42,149.6 47,904.3

2010 40,001.8 32,838.2 7,163.6


125.1%

28.4%568.7%



UPVT



Depreciación Acumulada de Bienes Muebles 2,322.0


Mercancías en Tránsito 3,809.3






Terrenos 6,977.7




Maquinaria, Otros Equipos y Herramienta 4,897.7






( Miles de Pesos )

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


EFECTIVO

UPVT








SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)





CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


UPVT



Recursos Propios


FAM 19,500.0 19,500.0 100.0


TOTAL 19,500.0 19,500.0 100.0




( Miles de Pesos )


0.0

2,000.0

4,000.0

6,000.0

8,000.0

10,000.0

12,000.0

14,000.0

16,000.0

18,000.0

20,000.0

FAM

19,500.0


100.0%



UPVT


ACTIVO

BANCOS / TESORERÍA

El saldo de 31,925.9 miles de pesos, representa el 21 por ciento del total del activo y se

encuentra integrado de la siguiente manera:


Al 31 de diciembre de 2011, se presenta un saldo por 21,925.9 miles de pesos, que

corresponde al adeudo que tiene el Gobierno del Estado de México por concepto de

Subsidio pendiente de recibir.


Se presenta un importe por 289.0 miles de pesos correspondiente a servidores públicos

y personas morales, omitiendo lo establecido en la circular No. 1 de la Secretaría de

Finanzas del Gobierno del Estado de México relativa a los “Lineamientos Generales

para el cierre del Ejercicio Presupuestal y Contable 2011” que establece como fecha

límite para la comprobación de gastos el día 21 de diciembre de 2011.

BANCOS 2011

Bancomer No. 0153417174 1,859.7

Bancomer No. 0160601195 350.7

Bancomer No. 0171050397 117.0

Bancomer No. 0172571471 677.2

Bancomer No. 0175192595 1,457.2

Bancomer No. 0180520551 5,987.9

Bancomer No. 0183323587 21,476.2

Total 31,925.9

BANCOS/TESORERÍA

( Miles de Pesos )


UPVT



El importe por 46,607.1 miles de pesos, se encuentra integrado por 214.7 miles de

pesos de la Unidad de Docencia I; 23,814.0 miles de pesos de la Unidad de Docencia II;

3,078.4 miles de pesos del Almacén; y 19,500.0 miles de pesos para la construcción de

la Biblioteca.

PASIVO



total del Pasivo y Patrimonio, el cual se encuentra integrado por:

INGRESOS

Los ingresos previstos para el 2011, fueron de 57,355.5 miles de pesos, recaudándose


recaudó 12,569.1 miles de pesos de Ingresos por Venta de Bienes y Servicios; así

como, Ingresos Diversos con 6,977.6 miles de pesos, Pasivos Pendientes de Liquidar al

Cierre del Ejercicio 25,022.7 miles de pesos y 7,074.5 miles de pesos de

Disponibilidades Financieras.

CONCEPTO 2011

Cuentas por Pagar al GEM 2,921.0

Construcciones 19,500.0

Total 22,421.0


( Miles de Pesos )

UPVT


EGRESOS

El egreso ejercido al 31 de diciembre de 2011, fue de 75,678.0 miles de pesos, siendo

los capítulos con mayor presupuesto ejercido, Servicios Personales con 30.2 por ciento,

Gasto de Inversión Sectorial con 25.8 por ciento, Bienes Muebles, Inmuebles e

Intangibles 16.6 por ciento, Servicios Generales 14.5 por ciento y Deuda Pública con

6.9 por ciento.

0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

14.2

51.5 3

,467.2

4,5

85.1

5,2

12.6

25,0

22.7



UPVT


El Personal Académico se divide en 30 académicos de tiempo completo y 121

profesores de asignación.


Personal Académico 151 5 5 151


Personal Eventual

T O T A L 182 19 19 182


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

83.0%

V A R I A C I Ó N

PERSONAL OPERATIVO

PERSONAL ACADÉMICO


18 151 13



9.9%

83.0%

7.1%


UPVT



estuvo a cargo del Despacho Zárate García Paz & Asoc., S.A. de C.V., quien no


GASTO EJERCIDO INCREMENTO SALARIAL

15.2%

5.5%





UPVT


1.- Deudores Diversos.- Presenta un importe correspondiente a

Servidores Públicos y Personas Morales, omitiendo lo establecido en

la circular No.1 de la Secretaría de Finanzas del Gobierno del Estado

de México relativa a los "Lineamientos Generales para el Cierre del

Ejercicio Presupuestal y Contable 2011".

B

AR

289.0 Realizar la comprobación y/o reintegro del

importe señalado.



(Miles de Pesos)

SIGLAS SIGNIFICADO

B Balance



Total 1




EJERCICIO 2011

UPVT


Con relación al Informe de Resultados de la Cuenta Pública 2010, en el que se dan a

conocer las observaciones disciplinarias y resarcitorias de la Universidad Politécnica del

Valle de Toluca, se observa que en el ejercicio 2011, se tiene reincidencia en las

siguientes:

1. La presentación de saldos por Gastos a Comprobar de Servidores Públicos del

Organismo.

En consecuencia, con fundamento en los artículos 8 fracción XVI y 41 de la Ley de

Fiscalización Superior del Estado de México, se le solicita informe a este Órgano

Técnico de la Legislatura del Estado de México, por conducto del titular del Órgano de

Control Interno, las acciones para prevenir la recurrencia de dichas observaciones.







detectado.






PLAN DE ACCIÓN

UPVT








público.

UPVT



365

U

TF

V

Universidad Tecnológica

“Fidel Velázquez”

( UTFV )

UTFV


La Universidad Tecnológica Fidel Velázquez (UTFV), es un Organismo Público

Descentralizado del Gobierno del Estado de México, con personalidad jurídica y

patrimonio propio, creado mediante Decreto número 56, de la H. “Lll” Legislatura,

publicado el 27 de diciembre de 1994 en la Gaceta de Gobierno número 124.

Este organigrama únicamente se presenta a nivel de Subdirecciones.

CONSEJO DIRECTIVO

RECTORÍA

ABOGADO GENERAL


UNIDAD DE INFORMACIÓN, ESTADÍSTICA Y

DOCUMENTACIÓN

DIRECCIÓN DE DIVISIÓN ACADÉMICA DE

TECNOLOGÍA AMBIENTAL

SUBDIRECCIÓN DEL SISTEMA DE GESTIÓN

DE CALIDADDIRECCIÓN DE DIVISIÓN

ACADÉMICA DE TIC SISTEMAS

INFORMÁTICOS

DIRECCIÓN DE EVALUACIÓN Y

PROGRAMACIÓN

DIRECCIÓN DE DIVISIÓN ACADÉMICA

DE ADMINISTRACIÓN


DIRECCIÓN DE DIVISIÓN ACADÉMICA DE MANTTO.

INDUSTRIAL Y MECATRÓNICA


DE CONTADURÍA

DIRECCIÓN DE DIVISIÓN ACADÉMICA DE TIC

REDES Y TELECOMUNICACIONES


DE ARTES GRÁFICAS

SECRETARÍA DE VINCULACIÓN

DIRECCIÓN DE RELACIONES

INDUSTRIALES


FINANZAS

SUBDIRECCIÓN DEL CENTRO DE EVALUACIÓN

ACREDITADO

SUBDIRECCIÓN SERVICIOS

ADMINISTRATIVOS

SUBDIRECCIÓN DE DIFUSIÓN Y DIVULGACIÓN

UNIVERSITARIA



UTFV


Los objetivos generales de la Universidad Tecnológica Fidel Velázquez son: formar

profesionales para la aplicación y generación de conocimientos encaminados a la

solución de problemas; realizar investigaciones científicas y tecnológicas que permitan

el avance y aprovechamiento de los recursos naturales y materiales que contribuyan a

elevar la calidad de vida de la sociedad; así mismo, desarrollar programas de

vinculación de los sectores privado, público y social para un mejor desarrollo

tecnológico, promoviendo la cultura nacional y universal.

Está constituido por un Consejo Directivo.









PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

OBJETIVO

UTFV













2010 a 2011.






Organismo.



Organismo.

UTFV







anteriores.
















UTFV





reconducción.








2011.







UTFV






Cuenta Pública de la Universidad Tecnológica Fidel Velázquez, conforme a los







en la Cuenta Pública de la Universidad Tecnológica Fidel Velázquez. Los






acompañan.




ALCANCE

UTFV


Tecnológica Fidel Velázquez, quien es responsable de su veracidad y de atender los




observaciones.









Legislativo, al Poder Ejecutivo y a la Universidad Tecnológica Fidel Velázquez, para que



UTFV







CONCEPTO IMPORTE



Superávit (Déficit) Presupuestal (6,927.8)


de México.


2011

(Miles de Pesos)


UTFV




81,438.5 17,429.6 98,868.1 94,622.2 70,520.6 (4,245.9) (4.3) 24,101.6 34.2

Subsidio 81,438.5 17,429.6 98,868.1 94,622.2 70,520.6 (4,245.9) (4.3) 24,101.6 34.2

OTROS INGRESOS 27,853.9 27,853.9 6,234.8 16,216.9 (21,619.1) (77.6) (9,982.1) (61.6)


Disponibilidades Financieras 20.0 20.0 20.0 2,133.8 (2,113.8) (99.1)


Ejercicio6,038.1 13,247.2 6,038.1 (7,209.1) (54.4)



Anteriores

27,833.9 27,833.9 (27,833.9) (100.0)

88,309.7 52,596.7 140,906.4 119,673.3 100,723.4 (21,233.1) (15.1) 18,949.9 18.8

16,478.3 16,478.3 16,478.3 16,478.3


104,788.0 52,596.7 157,384.7 136,151.6 100,723.4 (21,233.1) (13.5) 35,428.2 35.2

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES



( Miles de Pesos )





SUBTOTAL




TOTAL


0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 70,520.6 111,100.5


2010 - 2011

81.6%

18.4%

70.0%

30.0%


INGRESOS

UTFV








44,773.7 48,822.4 49,750.3 57,735.3 70,520.6 94,622.2


OTROS INGRESOS 3,657.8 4,003.8 8,296.8 31,053.5 16,216.9 6,234.8


Disponibilidades Financieras 459.7 193.8 3,216.7 1,325.0 2,133.8 20.0


Ejercicio 2,992.6 2,992.6 4,138.0 29,629.9 13,247.2 6,038.1

Otros Ingresos596.2 845.6

53,835.3 58,456.7 64,326.5 101,034.2 100,723.4 119,673.3

2,000.0 2,000.0 25,706.0 16,478.3


55,835.3 60,456.7 64,326.5 126,740.2 100,723.4 136,151.6

2007




R

O

P

I

O

S

I N G R E S O S

TOTAL




SUBTOTAL


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 20102008

R E C A U D A D O

UTFV



Organismo.


0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

140,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO90,705.6

35.2%20.5%

8.3%6.4%

97.0%

UTFV




% 5.7 8.1 10.6 31.2 32.6 11.8 18.3

MÁRGEN 94.3 91.9 89.4 68.8 67.4 88.2 81.7


2008 2009 2010 TOTAL


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

140,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


67.4%

88.2%

68.8%

94.3% 91.9% 89.4%


UTFV




Servicios Generales 12,030.3 24,624.1 5,531.6 31,122.8 30,002.7 15,618.1 (1,120.1) (3.6) 14,384.6 92.1


Subsidios y Otras Ayudas 5,177.3 371.2 5,548.5 462.9 (5,085.6) (91.7) 462.9


Intangibles6,118.8 5,534.9 583.9 581.9 5,898.1 (2.0) (0.3) (5,316.2) (90.1)

Deuda Pública 27,833.9 27,833.9 20,065.2 15,309.3 (7,768.7) (27.9) 4,755.9 31.1

SUBTOTAL 88,309.7 71,951.9 19,355.2 140,906.4 126,601.1 100,705.8 (14,305.3) (10.2) 25,895.3 25.7


TOTAL 104,788.0 71,951.9 19,355.2 157,384.7 143,079.4 100,705.8 (14,305.3) (9.1) 42,373.6 42.1


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010



Deuda Pública



Servicios Generales




0.3%

21.0%

3.7%

49.1%

14.0%

11.5%

0.4%


EGRESOS

UTFV


-

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0


52,5

96.7

52,5

96.7




0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

140,000.0

160,000.0

104,788.0

52,596.7




157,384.7

UTFV



Organismo.







Intangibles5.9 1,397.0 575.8 1,712.0 5,898.1 581.9

Obra Pública 2,000.0 2,000.0 882.1

Deuda Pública 1,005.5 2,992.6 2,981.4 5,690.1 15,309.3 20,065.2

SUBTOTAL 53,110.0 58,798.7 62,178.2 72,143.6 100,705.8 126,601.1

Gasto de Inversión Sectorial (GIS) 25,706.0 16,478.3

TOTAL 53,110.0 58,798.7 62,178.2 97,849.6 100,705.8 143,079.4

2006 2007 2008 2010



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 2011

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO85,953.6

42.1%

2.9%

10.7%5.7%

57.4%


UTFV




Efectivo 30.0 (30.0) Proveedores por Pagar a Corto Plazo 7,511.5 4.8 19,854.1 11.3 (12,342.6)


Plazo1,789.9 1.1 6,757.8 3.8 (4,967.9)

Inversiones Financieras de Corto Plazo 3,148.5 2.0 14,558.5 8.3 (11,410.0) Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 4,505.3 2.9 1,221.9 .7 3,283.4

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 7,068.8 4.5 10,133.7 5.8 (3,064.9) Ingresos por Clasificar 120.0 .1 (120.0)

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo1,854.4 1.2 392.4 .2 1,462.0

Mercancías en Tránsito3,982.9 2.5 6,839.6 3.9 (2,856.7)

TOTAL CIRCULANTE 23,023.8 14.6 37,843.2 21.5 (14,819.4) TOTAL CIRCULANTE 13,806.7 8.8 27,953.8 15.9 (14,147.1)

Terrenos 19,946.3 12.6 21,947.5 12.5 (2,001.2) TOTAL PASIVO 13,806.7 8.8 27,953.8 15.9 (14,147.1)

Edificios 229,762.8 145.6 217,366.2 123.5 12,396.6

Construcciones en Proceso 2,397.0 1.5 22,506.0 12.8 (20,109.0)

Mobiliario y Equipo de Administración 70,284.1 44.5 61,761.6 35.1 8,522.5 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO

Equipo de Transporte 8,494.4 5.4 6,832.8 3.9 1,661.6 Aportaciones 83,791.9 53.1 84,255.8 47.9 (463.9)

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 20,829.4 13.2 17,186.7 9.8 3,642.7 Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) (2,043.4) (1.3) 660.9 .4 (2,704.3)

Depreciación Acumulada de Inmuebles (134,336.1) (85.1) (129,865.7) (73.8) (4,470.4) Resultado de Ejercicios Anteriores (77,516.6) (49.1) (78,177.5) (44.4) 660.9

Depreciación Acumulada de Muebles (82,648.2) (52.4) (79,633.1) (45.3) (3,015.1) Superávit o Déficit por Revaluación Acumulada 139,738.6 88.6 141,275.9 80.3 (1,537.3)

Otros Activos Diferidos 23.7 23.7

TOTAL NO CIRCULANTE 134,753.4 85.4 138,125.7 78.5 (3,372.3) TOTAL PATRIMONIO 143,970.5 91.2 148,015.1 84.1 (4,044.6)

TOTAL ACTIVO 157,777.2 100.0 175,968.9 100.0 (18,191.7) TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 157,777.2 100.0 175,968.9 100.0 (18,191.7)



(Miles de Pesos)


N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

ACTIVO50.0%

PASIVO4.4%



45.6%



UTFV






Otros Ingresos 176.7 176.7

TOTAL INGRESOS 117,093.5 85,342.4 31,751.1 37.2





Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 462.9 1,141.2 (678.3) (59.4)

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 537.3 537.3


TOTAL EGRESOS 119,136.9 84,681.5 34,455.4 40.7

RESULTADO DEL EJERCICIO (Ahorro/Desahorro) (2,043.4) 660.9 (2,704.3) (409.2)

I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

(20,000.0)

.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0


2011 117,093.5 119,136.9 (2,043.4)

2010 85,342.4 84,681.5 660.9


37.2% 40.7%

409.2%



UTFV




Terrenos 2,001.2








Edificios 12,396.6





Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo 4,967.9

Ingresos por Clasificar 120.0

Aportaciones 463.9

Superávit o Déficit por Revaluación Acumulada 1,537.3






( Miles de Pesos )


F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


EFECTIVO

UTFV


SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 84,255.8 660.9 (78,177.5) 141,275.9 148,015.1

Traspaso Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) del 2010 a

la Cuenta de Resultado de Ejercicios Anteriores(660.9) 660.9

Baja de una Fracción de Terreno (463.9) (1,537.3) (2,001.2)

Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 2011 (2,043.4) (2,043.4)

SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 83,791.9 (2,043.4) (77,516.6) 139,738.6 143,970.5


SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)





CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


UTFV



Recursos Propios


FAM 13,000.0 13,000.0 78.9


TOTAL 16,478.3 16,478.3 100.0




( Miles de Pesos )


0.0

2,000.0

4,000.0

6,000.0

8,000.0

10,000.0

12,000.0

14,000.0

Gasto de Inversión Sectorial FAM

3,478.3 13,000.0


21.1%

78.9%



UTFV


ACTIVO CIRCULANTE



La cuenta 60827 presenta saldo contrario a su naturaleza por 764.7 miles de pesos, y

partidas en conciliación con antigüedad superior a seis meses, asimismo la cuenta

58172 presenta partidas en conciliación.

BANCOS2011

(Miles de Pesos)


Banamex Cuenta 60827 (764.7)







Subtotal 6,969.2




General Fondo de Inversión 303.9

Vector Casa de Bolsa 1,067.1

Multivalores Sociedad de Inversión 5.7

Subtotal 3,148.5

TOTAL 10,117.7


UTFV



El saldo de esta cuenta está integrado por:

Se tienen gastos por comprobar de empleados y funcionarios de la Universidad por la

cantidad de 350.2 miles de pesos, no dando cumplimiento a la Circular No. 1 de la

Secretaría de Finanzas relativo a los Lineamientos Generales para el Cierre del

Ejercicio Presupuestal y Contable 2011, que establece como fecha límite para la

comprobación de gastos el día 21 de diciembre de 2011.



Gobierno del Estado de México a la Universidad y asciende a 7,068.8 miles de pesos,

se advierte que la Universidad canceló subsidio pendiente de cobro por 4,425.9 miles

de pesos, el cual se presenta en el estado de actividades en el rubro de otros gastos y

pérdidas extraordinarias, de la cual se tiene la autorización respectiva.

PASIVO CIRCULANTE


El saldo de 7,511.5 miles de pesos, se debe principalmente a los pagos pendientes a

los prestadores de servicios.

Penas y Multas Pendientes 18.2

Otros Impuestos y Derechos 11.2

ISSEMyM 1,141.7

Multas por Corrección 88.4

Actualizaciones por Impuestos 8.6

Recargos por Impuestos 115.9

Varios 120.1

Gastos por Comprobar 350.2

TOTAL 1,854.3


(Miles de Pesos)

UTFV


INGRESOS

El ingreso recaudado fue de 136,151.6 miles de pesos, de un autorizado de 157,384.7

miles de pesos; integrados principalmente por el Subsidio para gastos de

funcionamiento y operación de la Universidad 94,622.2 miles de pesos, Gasto de


EGRESOS




disciplina presupuestaria aplicadas por la Universidad.

0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

3,1

12.5

4,9

26.4

6,0

80.7

30,0

15.9

27,9

53.8

13,8

06.7



UTFV





Personal Eventual

T O T A L 370 65 51 384 14 3.8


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

29.9%

61.1%

V A R I A C I Ó N

PERSONAL OPERATIVO

PERSONAL ACADÉMICO


73 276 35



19.0%

71.9%

9.1%


UTFV



estuvo a cargo del Despacho Godoy Novoa y Asociados, S.C., quien determinó un total

de 12 observaciones y que se describen en el informe correspondiente.


16.4%

3.8%

5.5%





UTFV


1.- Bancos.- Por el saldo contrario a su naturaleza registrado por la

Universidad incumpliendo con lo señalado en el Postulado Básico de

Contabilidad Gubernamental (PBCG) de Revelación Suficiente.

B

AD



2.- Deudores Diversos.- Se presentan gastos a comprobar de

empleados y funcionarios de la Universidad, no dando cumplimiento

a la Circular No. 1 de la Secretaría de Finanzas relativo a los

Lineamientos Generales para el Cierre del Ejercicio Presupuestal y

Contable 2011.

B

AR

350.2 Dar cumplimiento a la Normatividad o en su caso

comprobar o resarcir los recursos.



(Miles de Pesos)

SIGLAS SIGNIFICADO

B Balance





Total 14




EJERCICIO 2011

UTFV



conocer las observaciones disciplinarias y resarcitorias de la Universidad Tecnológica

Fidel Velázquez, se observa que en el ejercicio 2011, se tiene reincidencia en las

siguientes:

1. La presentación de saldos por Gastos a Comprobar de funcionarios y empleados

de la Universidad.











detectado.






PLAN DE ACCIÓN

UTFV








público.

UTFV



UTFV



BANCOS

En las cuentas bancarias No. 60827 y 58172 presentan partidas en

conciliación con antigüedad superior a los seis meses.

Realizar las conciliaciones necesarias con la finalidad

de presentar saldos correctos en los Estados

Financieros.



399

U

TN


de Nezahualcóyotl

( UTN )

UTN


La Universidad se creó mediante el Decreto número 24 de la H. LI Legislatura del

Estado de México, como Organismo Público Descentralizado con personalidad jurídica

y patrimonio propio, publicado en la Gaceta del Gobierno número 50 de fecha 7 de

septiembre de 1991.

Así mismo, en el Decreto número 148 de fecha 28 de junio de 1996 expedido por la H.

LII Legislatura del Estado México, se reforman y adicionan diversos artículos de la Ley

que crea al Organismo Descentralizado de carácter Estatal denominado, Universidad

Tecnológica de Nezahualcóyotl (UTN).


DIRECCIÓN DE DIVISIÓN DE ADMINISTRACIÓN DE

EMPRESAS

DIRECCIÓN DE DIVISIÓN DE INFORMÁTICA Y

COMPUTACIÓN

DIRECCIÓN DE DIVISIÓN DE TECNOLOGÍA AMBIENTAL

DIRECCIÓN DE DIVISIÓN DECOMERCIALIZACIÓN

DIRECCIÓN DE DIVISIÓN DE GESTIÓN DE LA

PRODUCCIÓN

DIRECCIÓN DE DIVISIÓN DE TELAMÁTICA

SECRETARÍA ACADÉMICASECRETARÍA DE VINCULACIÓNTECNOLÓGICA EMPRESARIAL

DIRECCIÓN DE DIFUSIÓN Y EXTENSIÓN UNIVERSITARIA


FINANZAS

CONSEJO DIRECTIVO

RECTORÍA

PATRONATO

ABOGADO GENERALSECRETARÍA PARTICULAR

UNIDAD DE PLANEACIÓN Y EVALUACIÓN




UTN


Otorgar una educación tecnológica de tipo superior para la formación de recursos

humanos aptos para la aplicación de conocimientos y la solución creativa de los

problemas, con un sentido de innovación; realizar investigaciones científicas y

tecnológicas que se traduzcan en el mejor aprovechamiento social de los recursos

naturales y materiales; así como elevar la calidad de vida de la comunidad; desarrollar

programas de apoyo técnico en beneficio de la comunidad; promover la cultura Estatal y

Nacional y llevar a cabo programas de vinculación con los sectores público, privado y

social para la consolidación del desarrollo tecnológico y social de la comunidad.

En el Consejo Directivo, recae la autoridad máxima de la Universidad.





PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

OBJETIVO

UTN

















2010 a 2011.






Organismo.

UTN




Organismo.






anteriores.













UTN








reconducción.








2011.







UTN






Cuenta Pública de la Universidad Tecnológica de Nezahualcóyotl, conforme a los







en la Cuenta Pública de la Universidad Tecnológica de Nezahualcóyotl. Los






acompañan.


ALCANCE

UTN




Tecnológica de Nezahualcóyotl, quien es responsable de su veracidad y de atender los




observaciones.









Legislativo, al Poder Ejecutivo y a la Universidad Tecnológica de Nezahualcóyotl, para



UTN







CONCEPTO IMPORTE





de México.


2011

(Miles de Pesos)


UTN


INGRESOS DE GESTIÓN 14,886.3 10,056.0 24,942.3 16,979.6 14,810.5 (7,962.7) (31.9) 2,169.1 14.6

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 14,886.3 10,056.0 24,942.3 16,979.6 14,810.5 (7,962.7) (31.9) 2,169.1 14.6

133,458.3 14,740.7 226.6 147,972.4 138,174.9 124,846.0 (9,797.5) (6.6) 13,328.9 10.7

Subsidio 133,458.3 14,740.7 226.6 147,972.4 138,174.9 124,846.0 (9,797.5) (6.6) 13,328.9 10.7

OTROS INGRESOS 34,759.6 34,759.6 59,408.0 35,589.5 24,648.4 70.9 23,818.5 66.9


Disponibilidades Financieras 3,774.2 (3,774.2) (100.0)


Ejercicio39,965.4 24,852.4 39,965.4 15,113.0 60.8



Fiscales Anteriores

34,759.6 34,759.6 (34,759.6) (100.0)

Ingresos Diversos 19,249.6 6,181.2 19,249.6 13,068.4 211.4

148,344.6 59,556.3 226.6 207,674.3 214,562.5 175,246.0 6,888.2 3.3 39,316.5 22.4

8,604.9 8,604.9 8,604.9 8,604.9


156,949.5 59,556.3 226.6 216,279.2 223,167.4 175,246.0 6,888.2 3.2 47,921.4 27.3

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES



( Miles de Pesos )





SUBTOTAL




TOTAL

L E Y D E I N G R E S O SL E Y D E I N G R E S O S

0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

140,000.0

160,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 124,846.0 146,779.8


2010 - 2011

65.8%

34.2%

71.2%

28.8%


INGRESOS

UTN








82,303.9 90,660.5 95,791.6 110,302.0 124,846.0 138,174.9


OTROS INGRESOS 14,790.7 22,647.3 29,264.9 15,425.3 35,589.5 59,408.0




Ejercicio 9,384.1 11,456.2 15,090.2 13,685.2 24,852.4 39,965.4

Otros Ingresos2,477.4 5,615.7 2,487.8 1,388.4 6,181.2 19,249.6

107,503.7 125,024.8 137,070.8 139,984.1 175,246.0 214,562.5

4,000.0 2,000.0 25,706.0 8,604.9


111,503.7 127,024.8 137,070.8 165,690.1 175,246.0 223,167.4 TOTAL




SUBTOTAL


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 201020082007




R

O

P

I

O

S


UTN



Organismo.


0.0

50,000.0

100,000.0

150,000.0

200,000.0

250,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO156,617.1

27.3%

5.8%

13.9%

7.9%20.9%

UTN




% 9.4 12.1 16.7 10.1 23.7 45.1 21.6

MÁRGEN 90.6 87.9 83.3 89.9 76.3 54.9 78.4


2008 2009 2010 TOTAL


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

140,000.0

160,000.0

180,000.0

200,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


76.3%

54.9%

89.9%

90.6% 87.9%83.3%


UTN


Servicios Personales 114,841.0 12,925.7 3,454.3 124,312.4 124,312.4 114,740.4 9,572.0 8.3

Materiales y Suministros 8,899.6 3,812.8 3,185.9 9,526.5 9,526.5 9,322.8 203.7 2.2

Servicios Generales 18,151.6 13,033.6 9,551.4 21,633.8 21,633.8 20,034.6 1,599.2 8.0


Subsidios y Otras Ayudas 6,452.4 462.8 5,989.6 462.8 (5,526.8) (92.3) 462.8


Intangibles17,343.3 5,890.9 11,452.4 9,207.2 24,488.7 (2,245.2) (19.6) (15,281.5) (62.4)

Deuda Pública 34,759.6 34,759.6 18,679.0 5,957.6 (16,080.6) (46.3) 12,721.4 213.5

SUBTOTAL 148,344.6 81,875.0 22,545.3 207,674.3 183,821.7 174,544.1 (23,852.6) (11.5) 9,277.6 5.3


TOTAL 156,949.5 81,875.0 22,545.3 216,279.2 192,426.6 174,544.1 (23,852.6) (11.0) 17,882.5 10.2


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010



Deuda Pública



Servicios Generales




0.2%

11.2%

5.0%

64.6%

9.7%

4.5%

4.8%


EGRESOS

UTN


-

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0


59,3

29.7

59,3

29.7



0.0

50,000.0

100,000.0

150,000.0

200,000.0

250,000.0

156,949.5

59,329.7




216,279.2


UTN



Organismo.







Intangibles2,780.0 490.0 1,355.8 24,488.7 9,207.2

Obra Pública 4,000.0 2,000.0

Deuda Pública 4,196.6 7,523.4 9,929.0 16,280.2 5,957.6 18,679.0

SUBTOTAL 106,694.4 113,893.1 133,139.7 147,083.7 174,544.1 183,821.7

Gasto de Inversión Sectorial (GIS) 25,706.0 8,604.9

TOTAL 106,694.4 113,893.1 133,139.7 172,789.7 174,544.1 192,426.6

2006 2007 2008 2010



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 2011

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO148,914.6

10.2%1.0%

6.7%

16.9%

29.8%


UTN




Bancos/Tesorería 2,028.6 .6 2,003.7 .7 24.9 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 24,303.9 6.8 14,339.1 4.7 9,964.8


Plazo28,060.1 7.9 18,958.7 6.2 9,101.4

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 4,538.1 1.3 2,087.8 .7 2,450.3 Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 3,682.1 1.0 1,461.8 .5 2,220.3

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 10,987.4 3.1 13,823.1 4.5 (2,835.7) Ingresos por Clasificar 26,660.3 7.5 12,000.0 4.0 14,660.3

Contribuciones por Recuperar a Corto Plazo9,803.5 2.7 9,803.5



Edificios 415,751.9 116.6 415,751.9 137.1

Mobiliario y Equipo de Administración 23,780.8 6.7 23,778.8 7.8 2.0

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 51,785.9 14.5 49,382.0 16.3 2,403.9 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO

Equipo de Transporte 7,303.5 2.0 7,303.5 2.4 Aportaciones 139,426.1 39.1 139,426.1 46.0

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 13,613.7 3.8 11,162.2 3.7 2,451.5 Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 17,419.1 4.9 (6,966.9) (2.3) 24,386.0

Colecciones, Obras de Arte y Otros Bienes 1,919.1 .5 1,900.5 .6 18.6 Resultado de Ejercicios Anteriores (206,758.9) (58.0) (199,792.0) (65.9) (6,966.9)

Otros Bienes Muebles 123,854.0 34.7 108,741.5 35.9 15,112.5 Superávit o Déficit por Revaluación 323,715.8 90.8 323,715.8 106.8

Depreciación Acumulada de Inmuebles (280,877.4) (78.8) (278,656.2) (91.9) (2,221.2)


Otros Activos Diferidos 3.6 3.7 (.1)





(Miles de Pesos)


H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

ACTIVO50.0%

PASIVO11.6%



38.4%



UTN







TOTAL INGRESOS 183,202.0 146,619.4 36,582.6 25.0





Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 462.8 462.8

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 558.3 14.9 543.4 3,647.0


TOTAL EGRESOS 165,782.9 153,586.3 12,196.6 7.9

RESULTADO DEL EJERCICIO (Ahorro/Desahorro) 17,419.1 (6,966.9) 24,386.0 (350.0)

I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

(20,000.0)

.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

140,000.0

160,000.0

180,000.0

200,000.0


2011 183,202.0 165,782.9 17,419.1

2010 146,619.4 153,586.3 (6,966.9)


25.0%7.9%

350.0%



UTN



Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo 9,101.4


Deudores Diversos por Pagar a Corto Plazo 2,835.7



Ingresos por Clasificar 14,660.3


Otros Activos Diferidos 0.1


Contribuciones por Recuperar a Corto Plazo 9,803.5



Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 2,403.9


Colecciones, Obras de Arte y Objetos Valiosos 18.6

Otros Bienes Muebles 15,112.5






( Miles de Pesos )

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


EFECTIVO

UTN


SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 139,426.1 (6,966.9) (199,792.0) 323,715.8 256,383.0


la Cuenta de Resultado de Ejercicios Anteriores6,966.9 (6,966.9)


SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 139,426.1 17,419.1 (206,758.9) 323,715.8 273,802.1


SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)



AUMENTO (DISMINUCIÓN) EN EL CAPITAL DE TRABAJO 7,904.7 (13,475.4) 21,380.1


CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


UTN



Recursos Propios


FAM


TOTAL 8,604.9 8,604.9 100.0




( Miles de Pesos )



UTN


ACTIVO


Su saldo es de 38,621.8 miles de pesos, representa el 10.9 por ciento del total del

activo y se encuentra integrado de la siguiente manera:

La cuenta Bancomer No. 0445781930 presenta partidas en conciliación con una

antigüedad mayor a 6 meses, por lo que se recomienda realizar la depuración y en su

caso realizar los ajustes correspondientes.

INSTITUCIÓN FINANCIERA IMPORTE

Bancos 2,028.6

Inversiones

Bancomer No. 2028369860 6,649.2

Banca Afirme No. 0900142927 0.3

Inversión FAM Remanente 2009 13,466.2

Afirme No. 130106366 GIS 5.5

Pagare Liquidable al Vencimiento 8,737.0

Banorte No. 098-68688-6 7,735.0

Subtotal 36,593.2

Total 38,621.8


2011

(Miles de Pesos)


UTN



Al 31 de diciembre de 2011, se presenta un saldo por 10,987.4 miles de pesos,

integrado principalmente por cobros pendientes de realizar de proyectos con la

Secretaría de Educación Federal y gastos por comprobar:

Se presenta un importe por 1,492.7 miles de pesos correspondiente a Gastos a

Comprobar, omitiendo lo establecido en la circular No. 1 de la Secretaría de Finanzas

del Gobierno del Estado de México relativa a los “Lineamientos Generales para el cierre

del Ejercicio Presupuestal y Contable 2011” que establece como fecha límite para la

comprobación de gastos el día 21 de diciembre de 2011.

CONCEPTO 2011

Centro de Evaluación 2,170.6

Incubadora de Empresas 236.4

Otros Servicios 7,087.7

Gastos a Comprobar 1,492.7

Total 10,987.4


( Miles de Pesos )

UTN


PASIVO



total del Pasivo y Patrimonio, y se encuentra integrado por:

RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO

Presenta un importe de 28,060.1 miles de pesos, integrados por:

PROVEEDOR 2011

Rocio Vidaña Gómez Deses 943.3

OPC Ambiental, S.A. de C.V. 1,840.9

Metlife México, S.A. 1,662.6

Seg. Priv. en Protec. y Vig. Azteca, S.A. de C.V. 3,285.8

Distribuidora Comercial Fanix, S.A. de C.V. 1,487.1

Joseva Global Commerce, S.A. de C.V. 2,171.4

Kodak Mexicana, S.A. de C.V. 4,223.4

Kubret Mexicana, S.A. de C.V. 1,711.1

Otros 6,978.3

Total 24,303.9


( Miles de Pesos )

PROVEEDOR 2011

ISR Retenido sobre Salarios 15,821.2

Aportaciones de Seguridad Social 890.7

Retenciones de ISR sobre Honorarios Pagados 712.0

Retención de IVA 750.4

Impuesto al Valor Agregado 9,646.4

Otras Retenciones 239.4

Total 28,060.1

RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO

( Miles de Pesos )

UTN


La cuenta por Pagar ISR Retenido sobre Salarios por 15,821.2 miles de pesos, se

encuentra integrada por adeudos del ejercicio 2011 por 601.6 miles de pesos, ejercicio

2010 con 6,443.4 miles de pesos y ejercicio 2009 por 6,679.6 miles de pesos, situación

que se encuentra siendo atendida por la Entidad Fiscalizable.

INGRESOS

Los ingresos previstos para el 2011, fueron de 156,949.5 miles de pesos, recaudándose

un total de 223,167.4 miles de pesos, debido a que el Organismo recaudó Ingresos por

Venta de Bienes y Servicios por 16,979.6 miles de pesos; Subsidio por 138,174.9 miles

de pesos; Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del Ejercicio por 39,965.4 miles de

pesos y Gasto de Inversión Sectorial con 8,604.9 miles de pesos.

EGRESOS

El presupuesto Previsto para el ejercicio 2011 fue por 156,949.5 miles de pesos,

obteniendo ampliaciones por 59,329.7 miles de pesos, por lo cual el presupuesto

modificado al cierre del ejercicio fue por 216,279.2 miles de pesos.

Se obtuvo una diferencia por 44,815.6 miles de pesos entre las ampliaciones netas

registradas en el Comparativo de Egresos por Capítulo y el importe presentado en los

Oficios de Autorización emitidos por la Secretaría de Finanzas y proporcionados por el

Organismo.

El egreso ejercido al 31 de diciembre de 2011, fue por 192,426.6 miles de pesos,

siendo los capítulos con mayor presupuesto ejercido: Servicios Personales con 64.6 por

ciento, Servicios Generales con 11.2 por ciento y Deuda Pública con 9.7 por ciento.

UTN


Las operaciones aritméticas presentadas por el Organismo en el cuadro “Plazas

Ocupadas 2011” en lo referente al personal administrativo, no son correctas.

0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

90,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

9,3

84.1

13,3

13.8

18,4

75.0

15,8

64.8

46,7

59.6

82,7

06.4



Personal Operativo



Personal Eventual

T O T A L 559 23 103 481 82 14.7


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

29.9%

61.1%

V A R I A C I Ó N


UTN


PERSONAL ACADÉMICO PERSONAL ADMINISTRATIVO

333 148



69.2%

30.8%


8.3%

14.7%

5.5%



UTN



estuvo a cargo del Despacho Godoy Novoa y Asociados, S.C., quien determinó un total

de 3 observaciones y que se describen en el informe correspondiente.

1.- Egresos.- Se obtuvo una diferencia entre las ampliaciones netas

registradas en el Comparativo de Egresos por Capítulo y el importe

presentado en los Oficios de Autorización emitidos por la Secretaría

de Finanzas y proporcionados por el Organismo.

P

AD

44,815.6 Realizar las conciliaciones necesarias y justificar

la diferencia detectada.

2.- Deudores Diversos.- Presenta un importe correspondiente a

Gastos a Comprobar, omitiendo lo establecido en la circular No.1 de

la Secretaría de Finanzas del Gobierno del Estado de México relativa

a los "Lineamientos Generales para el Cierre del Ejercicio

Presupuestal y Contable 2011".

B

AR

1,492.7 Realizar la comprobación y/o reintegro del

importe señalado.



(Miles de Pesos)

SIGLAS SIGNIFICADO

B Balance



P Presupuesto



EJERCICIO 2011



UTN



conocer las observaciones disciplinarias y resarcitorias de La Universidad Tecnológica

de Nezahualcóyotl, se observa que en el ejercicio 2011 se tiene reincidencia en las

siguientes:

1. La presentación de saldos por Gastos a Comprobar de funcionarios y empleados

del Organismo.












Total 5


PLAN DE ACCIÓN

UTN



detectado.












público.

UTN



UTN



RECURSOS HUMANOS

Las operaciones aritméticas presentadas por el Organismo en el cuadro "Plazas

Ocupadas 2011" en lo referente al personal administrativo, no son correctas.

Presentar la información financiera de acuerdo a la

normatividad establecida.

INGRESOS

La cuenta bancaria de Bancomer No. 0445781930, presenta partidas en conciliación

con una antigüedad mayor a 6 meses.

Realizar una depuración a las cuentas bancarias con el

propósito de que la información presentada muestre

amplia y claramente la situación financiera del Organismo.



435

U

TS

EM


del Sur del Estado de México

( UTSEM )

UTSEM


La Universidad Tecnológica del Sur del Estado de México (UTSEM), se creó como un

Organismo Público Descentralizado de carácter Estatal, con personalidad jurídica y

patrimonio propios, mediante Decreto del Ejecutivo, publicado en la Gaceta del

Gobierno número 44, de fecha 29 de agosto de 1997.

RECTORÍA


CONSEJO DIRECTIVO

DEPARTAMENTO DE INVESTIGACIÓN DESARROLLO Y

PROYECTOS ESPECIALES

DEPARTAMENTO DE PRACTICAS Y

ESTADÍAS

DIRECCIÓN DE LA CARRERA DE ADMINISTRACIÓN ÁREA

ADMINISTRACIÓN Y EVALUACIÓN DE

PROYECTOS


EVALUACIÓN


ESCOLARES

ABOGADO GENERAL

DEPARTAMENTO DE DIVULGACIÓN Y

ACTIVIDADES CULTURALES Y DEPORTIVAS

DIRECCIÓN DE LA CARRERA DE CONTADURÍA

DIRECCIÓN DE LA CARRERA DE PROCESOS

ALIMENTARIOS

DIRECCIÓN DE LA CARRERA DE MECATRÓNICA ÁREA

SISTEMAS DE MANUFACTURA FLEXIBLE

DIRECCIÓN DE LA CARRERA DE TECNOLOGÍAS DE LA

INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN ÁREA

SISTEMAS INFORMÁTICOS

DIRECCIÓN DE VINCULACIÓN


FINANZAS

DEPARTAMENTO DE MANTENIMIENTO E

INSTALACIONES

DEPARTAMENTO DE PRESUPUESTO Y

CONTABILIDAD

DEPARTAMENTO DE SERVICIOS MÉDICOS



UTSEM


Impartir educación superior de carácter tecnológico, para formar técnicos superiores

universitarios, aptos en la aplicación y generación de conocimientos y la solución

creativa de los problemas con un sentido de innovación; así como incorporar los

avances científicos y tecnológicos, con los requerimientos del desarrollo económico y

social de la región, el Estado y el País; realizar investigaciones científicas y

tecnológicas; llevar a cabo programas de vinculación con el sector público, privado y

social; desarrollar programas de apoyo técnico en beneficio de la comunidad y

promover la cultura.

Tiene como forma de gobierno un Consejo Directivo.





PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

OBJETIVO

UTSEM

















2010 a 2011.






Organismo.

UTSEM




Organismo.






anteriores.













UTSEM








reconducción.








2011.







UTSEM






Cuenta Pública de la Universidad Tecnológica del Sur del Estado de México, conforme

a los procedimientos señalados anteriormente.






en la Cuenta Pública de la Universidad Tecnológica del Sur del Estado de México. Los






acompañan.



Tecnológica del Sur del Estado de México, quien es responsable de su veracidad y de


ALCANCE

UTSEM



realizadas.



observaciones.









Legislativo, al Poder Ejecutivo y Universidad Tecnológica del Sur del Estado de México,

para que este último dé atención a los hallazgos de los procedimientos descritos que se


UTSEM







CONCEPTO IMPORTE





de México.


2011

(Miles de Pesos)


UTSEM


INGRESOS DE GESTIÓN 3,154.8 3,154.8 2,981.4 2,496.2 (173.4) (5.5) 485.2 19.4

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 3,154.8 3,154.8 2,981.4 2,496.2 (173.4) (5.5) 485.2 19.4

31,570.8 6,024.8 37,595.6 38,873.7 28,099.7 1,278.1 3.4 10,774.0 38.3

Subsidio 31,570.8 6,024.8 37,595.6 38,873.7 28,099.7 1,278.1 3.4 10,774.0 38.3

OTROS INGRESOS 8,957.1 8,957.1 8,875.3 10,847.4 (81.8) (0.9) (1,972.1) (18.2)

Ingresos Financieros 63.6 63.6 63.6



Ejercicio2,757.8 3,138.3 2,757.8 (380.5) (12.1)



Anteriores

4,446.5 4,446.5 (4,446.5) (100.0)

Ingresos Diversos 3,365.6 3,365.6 4,908.9 4,259.1 1,543.3 45.9 649.8 15.3

34,725.6 14,981.9 49,707.5 50,730.4 41,443.3 1,022.9 2.1 9,287.1 22.4

16,571.7 16,571.7 16,571.7 16,571.7


51,297.3 14,981.9 66,279.2 67,302.1 41,443.3 1,022.9 1.5 25,858.8 62.4

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES






SUBTOTAL




TOTAL


( Miles de Pesos )


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 28,099.7 55,445.4


2010 - 2011

82.4%

17.6%

67.8%

32.2%


INGRESOS

UTSEM








22,060.9 24,005.5 25,359.9 26,883.2 28,099.7 38,873.7


OTROS INGRESOS 5,845.0 8,620.0 13,187.8 5,556.4 10,847.4 8,875.3

Ingresos Financieros506.3 289.1 63.6

Disponibilidades Financieras 2,637.3 6,742.7 9,665.0 3,450.0 1,145.0


Ejercicio 2,701.4 1,588.2 3,522.8 2,240.1 3,138.3 2,757.8

Obra Pública400.0

Otros Ingresos2,916.3 4,259.1 4,908.9

29,910.3 35,879.5 42,011.8 34,577.4 41,443.3 50,730.4

2,000.0 16,571.7

Gasto de Inversión Sectorial 2,000.0 16,571.7

31,910.3 35,879.5 42,011.8 34,577.4 41,443.3 67,302.1 TOTAL




SUBTOTAL


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 201020082007




R

O

P

I

O

S


UTSEM



Organismo.


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO42,187.462.4%

19.9%12.4%

17.1% 17.7%

UTSEM




% 19.5 5.2 12.8 11.3 15.4 6.0 10.8

MÁRGEN 80.5 94.8 87.2 88.7 84.6 94.0 89.2


2008 2009 2010 TOTAL


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


84.6%

94.0%

88.7%80.5% 94.8% 87.2%


UTSEM


Servicios Personales 25,121.8 3,010.3 1,319.3 26,812.8 26,410.8 25,522.5 (402.0) (1.5) 888.3 3.5

Materiales y Suministros 2,389.0 1,173.1 411.8 3,150.3 2,432.9 2,408.7 (717.4) (22.8) 24.2 1.0



Subsidios y Otras Ayudas 341.1 61.5 61.5 341.1 289.4 292.0 (51.7) (15.2) (2.6) (0.9)


Intangibles1,802.8 4,262.7 228.3 5,837.2 2,469.4 1,077.7 (3,367.8) (57.7) 1,391.7 129.1

Deuda Pública 5,446.5 5,446.5 4,406.9 1,384.7 (1,039.6) (19.1) 3,022.2 218.3

SUBTOTAL 34,725.6 18,110.6 3,128.7 49,707.5 43,548.4 36,952.9 (6,159.1) (12.4) 6,595.5 17.8


TOTAL 51,297.3 18,110.6 3,128.7 66,279.2 60,120.1 36,952.9 (6,159.1) (9.3) 23,167.2 62.7

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


Gasto de Inversión Sectorial (GIS)

Deuda Pública



Servicios Generales




0.5%

12.5%

4.1%

43.9%

7.3%

27.6%

4.1%


EGRESOS

UTSEM


-

2,000.0

4,000.0

6,000.0

8,000.0

10,000.0

12,000.0

14,000.0


5,6

71.3

4,7

24.4

564.8

2,8

78.1

13,8

38.6




0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

51,297.3

13,838.6




65,135.9

UTSEM



Organismo.





Subsidios y Otras Ayudas32.8 159.0 715.8 331.2 292.0 289.4


Intangibles1,224.2 2,194.8 1,062.2 437.3 1,077.7 2,469.4

Obra Pública 2,000.0 5,224.1

Deuda Pública 313.7 4,987.4 1,425.5 1,995.0 1,384.7 4,406.9

SUBTOTAL 24,742.7 32,252.1 37,799.0 34,479.3 36,952.9 43,548.4


TOTAL 24,742.7 32,252.1 37,799.0 34,479.3 36,952.9 60,120.1

2006 2007 2008 2010



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 2011

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO37,724.4

62.7%7.2%

30.3%

17.2% 8.8%


UTSEM




Efectivo 10.0 (10.0)Retenciones y contribuciones por Pagar a Corto

Plazo187.4 .3 163.3 .3 24.1

Bancos/Tesorería 8,084.7 10.8 2,963.6 5.7 5,121.1 Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 3,610.0 4.8 5,283.2 10.2 (1,673.2)


Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 192.0 .3 179.1 .3 12.9

Mercancías en Tránsito1,325.3 1.8 1,418.9 2.7 (93.6)

TOTAL CIRCULANTE 27,293.1 36.5 4,571.6 8.8 22,721.5 TOTAL CIRCULANTE 3,797.4 5.1 5,446.5 10.5 (1,649.1)

Terrenos 752.4 1.0 752.4 1.5 TOTAL PASIVO 3,797.4 5.1 5,446.5 10.5 (1,649.1)

Edificios 48,003.3 64.2 48,003.3 92.9

Mobiliario y Equipo de Administración 2,668.5 3.6 2,291.3 4.4 377.2

Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 4,535.6 6.1 4,328.9 8.4 206.7 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 1,334.6 1.8 1,334.6 2.6 Aportaciones 38,260.5 51.2 38,260.5 74.0

Equipo de Transporte 1,458.0 1.9 1,308.1 2.5 149.9 Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 24,755.3 33.1 (786.6) (1.5) 25,541.9

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 3,361.2 4.5 3,361.2 6.5 Resultado de Ejercicios Anteriores (13,374.3) (17.9) (12,587.7) (24.4) (786.6)

Otros Bienes Muebles 43,398.1 58.0 41,775.2 80.8 1,622.9 Superávit o Déficit por Revaluación Acumulada 21,355.2 28.6 21,355.2 41.3

Depreciación Acumulada de Inmuebles (17,673.6) (23.6) (16,912.3) (32.7) (761.3)


Otros Activos Diferidos 27.6 27.6 .1

TOTAL NO CIRCULANTE 47,501.0 63.5 47,116.3 91.2 384.7 TOTAL PATRIMONIO 70,996.7 94.9 46,241.4 89.5 24,755.3




(Miles de Pesos)


H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

ACTIVO50.0%

PASIVO2.5%



47.5%



UTSEM







TOTAL INGRESOS 63,399.3 35,455.0 27,944.3 78.8





Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 289.3 292.0 (2.7) (0.9)


TOTAL EGRESOS 38,644.0 36,241.6 2,402.4 6.6

RESULTADO DEL EJERCICIO (Ahorro/Desahorro) 24,755.3 (786.6) 25,541.9 3,247.1

I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

(10,000.0)

.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0


2011 63,399.3 38,644.0 24,755.3

2010 35,455.0 36,241.6 (786.6)


78.8%

6.6%

3,247.1%



UTSEM











Mobiliario, Equipo Educacional y Recreativo 206.7


Otros Bienes Muebles 1,622.9

Otras Cuentas por Pagar 1,673.2






( Miles de Pesos )

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


EFECTIVO

UTSEM


SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 38,260.5 (786.6) (12,587.7) 21,355.2 46,241.4


la Cuenta de Resultado de Ejercicios Anteriores786.6 (786.6)


SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 38,260.5 24,755.3 (13,374.3) 21,355.2 70,996.7


SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)



AUMENTO (DISMINUCIÓN) EN EL CAPITAL DE TRABAJO 23,495.7 (874.9) 24,370.6


CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


UTSEM



Recursos Propios


FAM 16,000.0 16,000.0 81.8


TOTAL 19,571.1 19,571.1 100.0




( Miles de Pesos )


0.0

2,000.0

4,000.0

6,000.0

8,000.0

10,000.0

12,000.0

14,000.0

16,000.0

Gasto de Inversión Sectorial FAM

3,571.1 16,000.0


18.2%

81.8%



UTSEM


ACTIVO CIRCULANTE

BANCOS



El saldo se integra principalmente por los contra recibos pendientes de ministrar por

parte del Gobierno del Estado de México a la Universidad y asciende a 17,691.1 miles

de pesos.


El saldo de 192.0 miles de pesos esta está integrado por adeudos que provienen de

ejercicios de 2007, 2008 y 2010 con un importe de 80.6 miles de pesos, la diferencia

corresponde al ejercicio 2011.

BANCOS2011

(Miles de Pesos)




BBVA Bancomer Cuenta 65470 6,116.8





TOTAL 8,084.7


UTSEM


PASIVO CIRCULANTE


El saldo se integra principalmente por:

INGRESOS


miles de pesos; integrados principalmente por el Subsidio para gastos de

funcionamiento y operación de la Universidad por 38,873.7 miles de pesos, Gasto de

Inversión Sectorial por 16,571.7 miles de pesos y Otros Ingresos por 8,875.3 miles de

pesos.

EGRESOS


modificado de 66,279.2 miles de pesos, mostrando un subejercido de 6,159.1 miles de

pesos, originado principalmente por las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina

presupuestaria aplicadas por la Universidad.

Se determina una diferencia de 1,143.3 miles de pesos, en las ampliaciones

presupuestales presentadas por la Universidad y el informe de Cuenta Pública 2011.

Gobierno del Estado de México 1,468.2

Ofiproductos de Computación S. A. de C. V. 1,176.5

Seguros Metlife 41.7

Cuerpo de Guardias de Seguridad 86.0

Proveedores Varios 837.6

TOTAL 3,610.0


(Miles de Pesos)

UTSEM


Se determina una diferencia de 5 plazas entre las plazas ocupadas al inicio del periodo

2011 y las cifras finales del Informe de Cuenta Pública 2010.

0.0

1,000.0

2,000.0

3,000.0

4,000.0

5,000.0

6,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

5,1

90.4

1,5

88.2

3,6

78.1

3,6

94.8

5,4

46.5

3,7

97.4



Personal Operativo 24 2 3 23 ( 1 ) ( 4.2 )



Personal Eventual

T O T A L 123 19 16 126 3 2.4


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

29.9%

61.1%

V A R I A C I Ó N


UTSEM


PERSONAL OPERATIVO PERSONAL ACADÉMICO PERSONAL ADMINISTRATIVO

23 57 46



18.3%

45.2%

36.5%


3.5%

2.4%

5.5%



UTSEM



estuvo a cargo del Despacho Contadores, Asesores y Consultores, S.C., quien no


1.- Egresos.- Se advierte una diferencia en las ampliaciones

presupuestales de acuerdo a la información complementaria

proporcionada por la Universidad

P

AD

1,143.3 Presentar los Oficios de autorización

presupuestal correspondientes.



(Miles de Pesos)

SIGLAS SIGNIFICADO


P Presupuesto


Total 1




EJERCICIO 2011



UTSEM








detectado.












público.

UTSEM



UTSEM




Se presentan adeudos pendientes de cobrar provenientes de los años 2007, 2008 y

2010 que no han tenido movimiento.

Se recomienda apegarse a lo señalado en el Manual

Único de Contabilidad Gubernamental para las

Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y

Municipios del Estado de México, en relación a la

Cancelación de Cuentas o Saldos Irrecuperables.

RECURSOS HUMANOS

Se determina una diferencia de 5 plazas, en el cuadro de Plazas Ocupadas al Inicio

del Periodo 2011 y las cifras finales del Informe de Cuenta Pública 2010, así mismo

las operaciones aritméticas no son correctas.

Presentar el cuadro correcto de plazas ocupadas 2011

justificar la diferencia.



467

U

TT


de Tecámac

( UTT )

UTT


La Universidad Tecnológica de Tecámac fue creada mediante Decreto número 146 por

la H. LII Legislatura del Estado de México y publicado en la Gaceta del Gobierno de

fecha 28 de junio de 1996, designándolo como un Organismo Público Descentralizado

con personalidad jurídica y patrimonio propio.

JUNTA DIRECTIVA

CONSEJO SOCIAL CONSEJO DE CALIDAD

RECTORÍA

DIRECCIÓN DE DIVISIÓN DE LICENCIATURA EN NEGOCIOS

INTERNACIONALES

DIRECCIÓN DE DIVISIÓN DE INGENIERÍA MECÁNICA E

INGENIERÍA EN TECNOLOGÍAS DE MANUFACTURA


DEPARTAMENTO DE INFORMACIÓN, PLANEACIÓN, PRO

GRAMACIÓN Y EVALUACIÓN

DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS



UTT


Formar universitarios aptos para coadyuvar en el desarrollo económico y social del

Estado y del País, realizar las investigaciones, avances científicos y tecnológicos que

permitan enriquecer el conocimiento y fortalecer la enseñanza tecnológica, así como el

aprovechamiento social de los recursos materiales y naturales que contribuyan a elevar

la calidad de vida de la sociedad, aplicando programas de vinculación con los diferentes

sectores sociales que ayuden a consolidar el desarrollo tecnológico y social de la

comunidad.

En la Universidad Tecnológica de Tecámac, el Órgano máximo está a cargo del

Consejo Directivo.





PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

OBJETIVO

UTT

















2010 a 2011.






Organismo.

UTT




Organismo.






anteriores.













UTT








reconducción.








2011.







UTT






Cuenta Pública de la Universidad Tecnológica de Tecámac, conforme a los







en la Cuenta Pública de la Universidad Tecnológica de Tecámac. Los procedimientos









ALCANCE

UTT


Tecnológica de Tecámac, quien es responsable de su veracidad y de atender los




observaciones.









Legislativo, al Poder Ejecutivo y a la Universidad Tecnológica de Tecámac, para que



UTT







CONCEPTO IMPORTE





de México.


2011

(Miles de Pesos)


UTT




95,834.4 19,650.1 115,484.5 109,252.3 81,231.0 (6,232.2) (5.4) 28,021.3 34.5

Subsidio 95,834.4 19,650.1 115,484.5 109,252.3 81,231.0 (6,232.2) (5.4) 28,021.3 34.5

.

OTROS INGRESOS 17,934.4 17,934.4 71,327.3 37,103.7 53,392.9 297.7 34,223.6 92.2

Ingresos Financieros 938.5 374.5 938.5 564.0 150.6

Disponibilidades de Ejercicios Anteriores 2,138.9 2,138.9 2,138.9 1,113.3 1,025.6 92.1


Ejercicio65,279.7 9,814.4 65,279.7 55,465.3 565.1



Anteriores

15,795.5 15,795.5 (15,795.5) (100.0)

Ingresos Diversos 2,970.2 25,801.5 2,970.2 (22,831.3) (88.5)

98,286.0 51,225.5 149,511.5 198,933.8 133,646.5 49,422.3 33.1 65,287.3 48.9

22,087.8 22,087.8 22,087.8 25,000.0 (2,912.2) (11.6)


120,373.8 51,225.5 171,599.3 221,021.6 158,646.5 49,422.3 28.8 62,375.1 39.3

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES






SUBTOTAL




TOTAL


( Miles de Pesos )


0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

140,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 106,231.0 131,340.1


2010 - 2011

59.4%

40.6%

67.0%

33.0%


INGRESOS

UTT








51,625.9 60,905.6 61,345.9 60,953.8 81,231.0 109,252.3


OTROS INGRESOS 14,588.5 10,701.7 27,982.1 20,769.2 37,103.7 71,327.3


Disponibilidades de Ejercicios Anteriores 6,656.1 7,424.3 14,361.8 1,100.0 1,113.3 2,138.9


Ejercicio 7,075.2 2,013.3 11,449.5 8,377.7 9,814.4 65,279.7

Obra Pública

Otros Ingresos164.3 700.7 1,502.5 10,591.2 25,801.5 2,970.2

71,966.7 79,036.1 97,242.9 92,342.4 133,646.5 198,933.8

2,000.0 25,000.0 22,087.8

Gasto de Inversión Sectorial 2,000.0 25,000.0 22,087.8

73,966.7 79,036.1 97,242.9 92,342.4 158,646.5 221,021.6 TOTAL




SUBTOTAL


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 201020082007




R

O

P

I

O

S


UTT



Organismo.

0.0

50,000.0

100,000.0

150,000.0

200,000.0

250,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO120,376.0

39.3%

71.8%

6.8% 23.0% 5.0%


UTT




% 11.7 2.8 16.2 19.0 12.9 37.0 20.1

MÁRGEN 88.3 97.2 83.8 81.0 87.1 63.0 79.9


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


2008 2009 2010 TOTAL


0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

140,000.0

160,000.0

180,000.0

200,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


87.1%

63.0%

81.0%

88.3% 97.2%83.8%


UTT


Servicios Personales 79,347.5 14,906.5 8,706.9 85,547.1 85,547.1 74,442.1 11,105.0 14.9




Subsidios y Otras Ayudas 7,262.1 2,255.8 2,627.7 6,890.2 2,517.2 1,162.7 (4,373.0) (63.5) 1,354.5 116.5


Intangibles23,692.2 8,022.1 15,670.1 14,712.6 34,172.8 (957.5) (6.1) (19,460.2) (56.9)


Deuda Pública 15,795.5 15,795.5 15,048.3 9,803.8 (747.2) (4.7) 5,244.5 53.5

SUBTOTAL 98,286.0 76,109.6 24,884.1 149,511.5 142,921.7 131,623.3 (6,589.8) (4.4) 11,298.4 8.6


TOTAL 120,373.8 76,109.6 24,884.1 171,599.3 165,009.5 156,623.3 (6,589.8) (3.8) 8,386.2 5.4

E

G

R

E

S

O

S

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010


( Miles de Pesos )


MODIFICADOC O N C E P T O APROBADO %VARIACIÓN 2011

IMPORTE%



Deuda Pública

Inversión Pública



Servicios Generales




1.5%

7.2%

2.6%

51.8%

5.5%

13.4%

8.9%

9.1%


EGRESOS

UTT


-

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0


1,1

38.9

16,7

95.5

-

505.0

9,2

05.8

23,5

80.3

51,2

25.5




0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

140,000.0

160,000.0

180,000.0

120,373.8

51,225.5




171,599.3

UTT



Organismo.





Subsidios y Otras Ayudas791.4 801.9 462.5 714.0 1,162.7 2,517.2


Intangibles7,377.1 2,046.5 4,728.2 8,097.2 34,172.8 14,712.6

Inversión Pública 2,000.0 7,300.1 9,050.0

Deuda Pública 2,630.8 6,079.4 1,911.8 4,143.8 9,803.8 15,048.3

SUBTOTAL 67,514.8 68,384.0 80,329.5 86,039.2 131,623.3 142,921.7


TOTAL 67,514.8 68,384.0 80,329.5 86,039.2 156,623.3 165,009.5



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 20112006 2007 2008 2010

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO103,983.4

5.4%

82.0%

1.3%17.5%

7.1%


UTT




Bancos/Tesorería 2,353.4 .8 2,362.8 1.3 (9.4) Proveedores por Pagar a Corto Plazo 14,828.6 4.9 14,721.6 8.0 107.0


Plazo558.4 .2 1,074.0 .6 (515.6)

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 27,990.3 9.3 10,337.1 5.7 17,653.2 Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 50,639.9 16.8 50,639.9

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 15.4 15.4

Mercancías en Tránsito4,000.0 1.3 4,000.0



Edificios 122,122.6 40.6 115,958.7 63.2 6,163.9



Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 37.7 37.7 Aportaciones 69,357.7 23.1 69,357.7 37.8

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 37,810.2 12.6 29,993.7 16.3 7,816.5 Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 67,039.0 22.3 29,375.0 16.0 37,664.0

Equipo de Transporte 5,726.5 1.9 5,268.5 2.9 458.0 Resultado de Ejercicios Anteriores 64,895.2 21.6 35,520.1 19.4 29,375.1

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 6,268.6 2.1 6,219.6 3.4 49.0 Superávit o Déficit por Revaluación 33,464.9 11.1 33,464.9 18.2

Depreciación Acumulada de Inmuebles (36,306.7) (12.1) (33,987.5) (18.5) (2,319.2)


Otros Activos Diferidos 3.1 6.8 (3.7)





(Miles de Pesos)


H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

ACTIVO50.0%

PASIVO11.0%



39.0%



UTT



Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 18,354.2 41,487.8 (23,133.6) (55.8)




TOTAL INGRESOS 178,602.9 122,718.8 55,884.1 45.5





Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 2,517.2 1,162.7 1,354.5 116.5


TOTAL EGRESOS 111,563.9 93,343.8 18,220.1 19.5


I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

140,000.0

160,000.0

180,000.0


2011 178,602.9 111,563.9 67,039.0

2010 122,718.8 93,343.8 29,375.0


45.5%

19.5%

128.2%



UTT







Otros Activos Diferidos 3.7


Cuentas por Cobrar 17,653.2



Activo Fijo 20,411.4








( Miles de Pesos )

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


EFECTIVO

UTT





Disminución en Fideicomisos, Mandatos y Análogos




SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)





CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO

ESTADO DE VARIACIONES DE LA HACIENDA PÚBLICA

UTT





FAM 13,000.0 13,000.0 41.8


TOTAL 18,137.5 13,000.0 31,137.5 100.0




( Miles de Pesos )


0.0

2,000.0

4,000.0

6,000.0

8,000.0

10,000.0

12,000.0

14,000.0


Recursos Propios FAM

9,087.5 9,050.0 13,000.0


29.2%

41.8%

29.0%



UTT


ACTIVO

BANCOS

AL 31 de diciembre de 2011, la cuenta se compone por:


Presenta un saldo por 51,630.6 miles de pesos, el cual representa el 17.2 por ciento del

total del activo, al cierre del ejercicio está integrado por:

CUENTA BANCARIA 2011

Banorte No. 149535236 177.2

Banamex No. 408934774 90.1

Banamex No. 159925 0.3

Bancomer No. 1043747360 347.1

Santander Serfin No. 65501165770 456.6










Total 2,353.4

BANCOS

( Miles de Pesos )

CUENTA BANCARIA 2011

Banamex No. 191200544 173.0

Principal Fondos de Inversión No. 290460 1,037.0

Intercam Casa de Bolsa No. 1388 614.0


Intercam Casa de Bolsa No. 4208 25,460.3

Scotiabank No. 11088764 2,752.8

Intercam Casa de Bolsa No. 7277 11,783.2


Principal Fondos de Inversión No. 206466 1,011.8

Scotiabank No. 317309848 7,470.0

Total 51,630.6

INVERSIONES FINANCIERAS DE CORTO PLAZO

( Miles de Pesos )


UTT



Al 31 de diciembre de 2011, el saldo asciende a 27,990.3 miles de pesos, integrado de

la siguiente manera: 22,087.8 miles de pesos de Gasto de Inversión Sectorial y 5,902.5

miles de pesos de Gasto Corriente.

MERCANCÍAS EN TRÁNSITO

Se integra por el equipamiento pendiente de recibir, los cuales serán destinados para el

equipamiento del edificio de gobierno por 1,500.0 miles de pesos y 2,500.0 miles de

pesos para el equipamiento del edificio de docencia.

PASIVO


Al cierre del ejercicio esta cuenta presenta un importe de 50,639.9 miles de pesos, y se

encuentra integrada por:

INGRESOS

Los ingresos previstos para el ejercicio 2011, fueron por 171,599.3 miles de pesos,

recaudándose un total de 221,021.6 miles de pesos, obteniendo una variación por

49,422.3 miles de pesos, debido principalmente a que el Organismo recaudó Ingresos

por Venta de Bienes y Servicios por 18,354.2.5 miles de pesos y Subsidio con

CONCEPTO 2011

Promep por pagar 125.0

Aprovechamientos ISR GEM 2,151.0

GEM (bonos) 45.6

Promep por pagar 2010 455.0

Promep por pagar 2011 250.0

Remanente de Obras en Proceso 318.2

Obras Públicas 2008 245.2

Obras Públicas 2010 25,000.0

Obras Públicas 2011 22,050.0

Total 50,640.0


( Miles de Pesos )

UTT


109,252.3.6 miles de pesos; así mismo, se recaudaron Pasivos Pendientes de Liquidar

al Cierre del Ejercicio por 65,279.7 miles de pesos y Disponibilidades Financieras con

2,138.9 miles de pesos, los cuales no se encontraban contemplados dentro del

presupuesto inicial.

EGRESOS

Al 31 de diciembre de 2011, se ejerció un total de 165,009.5 miles de pesos, siendo los

capítulos de Servicios Personales con el 51.8 por ciento, Gasto de Inversión Sectorial

13.4 por ciento, Deuda Pública 9.1 por ciento y Bienes Muebles e Inmuebles 8.9 por

ciento, los capítulos con mayor ejercido.

0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

7,0

75.2

2,0

13.3 11,5

50.9

15,7

84.8

15,7

95.6

66,0

26.9



UTT


Se determinó una diferencia de 9 plazas entre el cuadro de “Plazas Ocupadas 2011” y

los pagos realizados en la nómina de la quincena No. 24 de diciembre proporcionada

por el Organismo. La entidad manifestó 31 plazas vacantes al final del periodo.


Personal Académico 113 1 112 ( 1 ) ( 0.9 )


Personal Eventual 268 39 307 39 14.6

T O T A L 483 41 1 523 40 8.3


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

61.1%55.4%

V A R I A C I Ó N

PERSONAL OPERATIVO

PERSONAL ACADÉMICO


PERSONAL EVENTUAL

33 112 71 307


21.4%

13.6%


61.1% 58.7%

6.3%


UTT



estuvo a cargo del Despacho Contadores, Asesores y Consultores, S.C., quien no



14.9%

8.3%

5.5%





UTT








detectado.

1.- Recursos Humanos.-Se determinó una diferencia de 9 plazas

entre el cuadro de "Plazas Ocupadas 2011" y los pagos realizados en

la Nómina de la quincena número 24 proporcionada por el

Organismo.

AD

CI

Realizar las conciliaciones necesarias

justificando las diferencias determinadas.



(Miles de Pesos)

SIGLAS SIGNIFICADO


CI Control Interno


Total 1




EJERCICIO 2011

UTT













público.

UTT



501

U

TV

T


del Valle de Toluca

( UTVT )

UTVT


La Universidad Tecnológica del Valle de Toluca (UTVT), fue creada como Organismo

Público Descentralizado, con personalidad jurídica y patrimonio propio, mediante el

Decreto del Ejecutivo del Estado, publicado en la Gaceta del Gobierno número 46 de

fecha 3 de septiembre de 2001.


CONSEJO DIRECTIVO

RECTORÍA

ABOGADO GENERAL

UNIDAD DE INFORMACIÓN,PLANEACIÓN,

PROGRAMACIÓN Y EVALUACIÓN

DIRECCIÓN DE CARRERA DE NEGOCIOS Y GESTIÓN

EMPRESARIAL

DIRECCIÓN CARRERA DE TECNOLOGÍA

AMBIENTAL

DIRECCIÓN DE CARRERA DE SALUD PÚBLICA Y

PARAMÉDICO

DIRECCIÓN DE CARRERA DE MECATRÓNICA Y

SISTEMAS PRODUCTIVOS

DIRECCIÓN DE CARRERA DE MANTENIMIENTO

INDUSTRIAL

DIRECCIÓN DE DESARROLLO

ACADÉMICO

DIRECCIÓN DE CARRERA DE TECNOLOGÍAS DE LA

INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN

DIRECCIÓN DE VINCULACIÓN Y

EDUCACIÓN CONTINUA

DIRECCIÓN DE DIFUSIÓN Y

VINCULACIÓN UNIVERSITARIA


FINANZAS


UTVT


Impartir educación superior a los alumnos egresados del bachillerato, con la finalidad de

formar técnicos superiores universitarios, desarrollar programas, organizar y realizar

actividades de investigación, y promover la cultura, ciencia y tecnología a favor de la

comunidad del Estado de México.










PROCEDIMIENTOS

FORMA DE GOBIERNO

OBJETIVO

UTVT













2010 a 2011.






Organismo.



Organismo.

UTVT







anteriores.
















UTVT





reconducción.








2011.







UTVT






Cuenta Pública de la Universidad Tecnológica del Valle de Toluca, conforme a los







en la Cuenta Pública de la Universidad Tecnológica del Valle de Toluca. Los






acompañan.




ALCANCE

UTVT


Tecnológica del Valle de Toluca, quien es responsable de su veracidad y de atender los




observaciones.









Legislativo, al Poder Ejecutivo y a la Universidad Tecnológica del Valle de Toluca, para



UTVT







CONCEPTO IMPORTE





de México.


2011

(Miles de Pesos)


UTVT




71,812.7 16,358.5 88,171.2 75,691.5 47,350.1 (12,479.7) (14.2) 28,341.4 59.9

Subsidio 71,812.7 16,358.5 88,171.2 75,691.5 47,350.1 (12,479.7) (14.2) 28,341.4 59.9

.

OTROS INGRESOS 19,769.2 19,769.2 23,437.9 18,725.9 3,668.7 18.6 4,712.0 25.2




Ejercicio20,190.8 9,664.1 20,190.8 10,526.7 108.9



Anteriores

16,664.8 16,664.8 (16,664.8) (100.0)

Ingresos Diversos 1,682.8 1,682.8 1,322.8 1,074.0 (360.0) (21.4) 248.8 23.2

75,783.7 36,127.7 111,911.4 113,942.0 78,836.9 2,030.6 1.8 35,105.1 44.5

7,549.2 7,549.2 7,549.2 7,549.2


83,332.9 36,127.7 119,460.6 121,491.2 78,836.9 2,030.6 1.7 42,654.3 54.1

%VARIACIÓN 2011

IMPORTE%


IMPORTE

RECAUDADA

2011

RECAUDADA

2010ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES






SUBTOTAL




TOTAL


( Miles de Pesos )


0.0

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

90,000.0

2010 2011


SUBSIDIO 47,350.1 83,240.7


2010 - 2011

68.5%

31.5%

60.0%

40.0%


INGRESOS

UTVT








26,182.7 33,981.6 38,470.8 49,819.5 47,350.1 75,691.5


OTROS INGRESOS 2,323.7 23,042.8 22,400.1 41,006.7 18,725.9 23,437.9




Ejercicio 1,950.9 1,622.3 4,995.8 32,827.9 9,664.1 20,190.8

Otros Ingresos63.1 21,309.3 6,158.9 560.4 1,074.0 1,322.8

32,246.7 63,031.6 68,799.4 103,108.9 78,836.9 113,942.0

4,900.0 2,000.0 20,000.0 17,232.8 7,549.2

Gasto de Inversión Sectorial 4,900.0 2,000.0 20,000.0 17,232.8 7,549.2

37,146.7 65,031.6 88,799.4 120,341.7 78,836.9 121,491.2

2007




R

O

P

I

O

S

I N G R E S O S

TOTAL




SUBTOTAL


INGRESOS RECAUDADOS

2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2006 20112009 20102008

R E C A U D A D O

UTVT



Organismo.

0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

140,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO85,274.654.1%34.5%

75.1%

36.5%

35.5%


UTVT




% 5.5 2.8 6.8 40.7 27.0 21.1 19.4

MÁRGEN 94.5 97.2 93.2 59.3 73.0 78.9 80.6


2006 - 2011

( Miles de Pesos )

2007CONCEPTO 2006 2011


2008 2009 2010 TOTAL


0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011


2006 - 2011


73.0%

78.9%

59.3%

94.5%

97.2%

93.2%


UTVT






Subsidios y Otras Ayudas 10,005.9 587.1 10,593.0 617.1 268.4 (9,975.9) (94.2) 348.7 129.9


Intangibles3,108.5 14,682.7 2,709.1 15,082.1 15,064.3 4,947.1 (17.8) (0.1) 10,117.2 204.5

Inversión Pública 528.5 528.5 528.5 4,899.0 (4,370.5) (89.2)

Deuda Pública 16,664.8 16,664.8 15,740.7 25,940.1 (924.1) (5.5) (10,199.4) (39.3)

SUBTOTAL 75,783.7 48,211.8 12,084.1 111,911.4 95,969.0 90,356.5 (15,942.4) (14.2) 5,612.5 6.2


TOTAL 83,332.9 48,211.8 12,084.1 119,460.6 103,518.2 90,356.5 (15,942.4) (13.3) 13,161.7 14.6

ASIGNACIONES Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES Y/O

DISMINUCIONES


IMPORTE

EJERCIDO

2011

EJERCIDO

2010


( Miles de Pesos )



E

G

R

E

S

O

S

VARIACIÓN 2011

IMPORTE%



Deuda Pública

Inversión Pública



Servicios Generales




0.6%

11.3%

3.7%

46.9%

0.5%

7.3%

14.5%

15.2%


EGRESOS

UTVT


-

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

40,000.0


334.9

25,0

45.7

1,3

14.4

1,3

05.5

8,1

27.2

36,1

27.7




0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

83,332.9

36,127.7




119,460.6

UTVT



Organismo.


Materiales y Suministros 871.7 1,475.9 1,398.1 2,005.9 3,693.4 3,819.3



Subsidios y Otras Ayudas.7 239.9 425.3 534.0 268.4 617.1


Intangibles455.8 1,988.0 5,091.4 12,141.5 4,947.1 15,064.3

Inversión Pública 6,116.1 7,286.0 26,418.0 4,673.6 4,899.0 528.5

Deuda Pública 3,340.6 1,947.6 1,109.0 4,893.2 25,940.1 15,740.7

SUBTOTAL 35,125.3 41,213.8 70,635.9 69,449.9 90,356.5 95,969.0


TOTAL 35,125.3 41,213.8 70,635.9 86,682.7 90,356.5 103,518.2



2006 - 2011

( Miles de Pesos )

E

G

R

E

S

O

S

C O N C E P T O

2009 20112006 2007 2008 2010

E J E R C I D O

2006 2007 2008 2009 2010 2011


PROMEDIO71,255.4

14.6%

4.2%

17.3%

71.4%

22.7%


UTVT




Efectivo 10.0 (10.0) Proveedores por Pagar a Corto Plazo 19,697.8 9.9 10,830.2 6.1 8,867.6


Plazo493.7 .2 201.8 .1 291.9

Inversiones Financieras de Corto Plazo 13,440.0 6.7 12,110.0 6.8 1,330.0 Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 923.4 .5 5,632.9 3.2 (4,709.5)


Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo 19.1 6,747.3 3.8 (6,728.2)

Mercancías en Tránsito13,491.2 6.8 7,542.1 4.2 5,949.1



Edificios 108,246.3 54.3 103,751.7 58.4 4,494.6

Construcciones en Proceso 847.2 .4 4,813.3 2.7 (3,966.1)


Equipo de Transporte 5,165.3 2.6 4,752.4 2.7 412.9 Aportaciones 72,294.1 36.3 72,294.1 40.7

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 41,954.3 21.1 35,576.3 20.0 6,378.0 Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 15,726.7 7.9 (3,921.2) (2.2) 19,647.9

Depreciación Acumulada de Inmuebles (14,130.8) (7.1) (12,047.2) (6.8) (2,083.6) Resultado de Ejercicios Anteriores 81,130.5 40.7 83,798.7 47.1 (2,668.2)

Depreciación Acumulada de Muebles (42,901.4) (21.5) (36,479.4) (20.5) (6,422.0) Superávit o Déficit por Revaluación Acumulada 8,948.3 4.5 8,950.1 5.0 (1.8)

Otros Activos Diferidos





(Miles de Pesos)


H

A

C

I

E

N

D

A

P

Ú

B

L

I

C

A

P

A

T

R

I

M

O

N

I

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

N

O

C

I

R

C

U

L

A

N

T

E

ACTIVO50.0%

PASIVO5.3%



44.7%



UTVT







TOTAL INGRESOS 99,878.8 61,779.0 38,099.8 61.7







Inversión Pública 922.1 922.1


TOTAL EGRESOS 84,152.1 65,700.2 18,451.9 28.1

RESULTADO DEL EJERCICIO (Ahorro/Desahorro) 15,726.7 (3,921.2) 19,647.9 (501.1)

I

N

G

R

E

S

O

S

E

G

R

E

S

O

S




( Miles de Pesos )

(20,000.0)

.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0


2011 99,878.8 84,152.1 15,726.7

2010 61,779.0 65,700.2 (3,921.2)


61.7%

28.1%

501.1%



UTVT













Edificios 4,494.6





Superávit o Déficit por Revaluación Acumulada 1.8






( Miles de Pesos )


F

U

E

N

T

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O

A

P

L

I

C

A

C

I

O

N

E

S

D

E

E

F

E

C

T

I

V

O


EFECTIVO

UTVT


SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 72,294.1 (3,921.2) 83,798.7 8,950.1 161,121.7


2010 a la Cuenta de Resultado de Ejercicios Anteriores3,921.2 (3,921.2)

Afectación a Resultados de Ejercicios Anteriores 1,253.0 1,253.0

Baja de Bienes Muebles (1.8) (1.8)




SUPERÁVIT O

DÉFICIT POR

REVALUACIÓN

TOTAL


( Miles de Pesos )


RESULTADO DEL

EJERCICIO

(Ahorro/Desahorro)

RESULTADO DE

EJERCICIOS

ANTERIORES


(DISMINUCIÓN)





CAPITAL DE TRABAJO

( Miles de Pesos )

CAPITAL DE TRABAJO


UTVT



Recursos Propios 528.5 528.5 6.5


FAM


TOTAL 8,077.7 8,077.7 100.0




( Miles de Pesos )


0.0

1,000.0

2,000.0

3,000.0

4,000.0

5,000.0

6,000.0

7,000.0

8,000.0

Gasto de Inversión Sectorial Recursos Propios

7,549.2 528.5


93.5%

6.5%



UTVT


ACTIVO CIRCULANTE



Es conveniente mencionar que la cuenta Recursos FAM 2009 presenta saldo contrario

a su naturaleza por 84.1 miles de pesos, y que se presentan partidas en conciliación

con antigüedad superior a los seis meses en las cuentas de Gasto Operativo, Ingresos

Propios y Nómina.

BANCOS2011

(Miles de Pesos)

Banorte Cuenta Gasto Operativo 37.4

Banorte Cuenta Gasto Operativo 2,345.5

Banorte Cuenta Fondo de Contingencia 640.9

Banorte Cuenta Ingresos Propios 992.5

Banorte Cuenta Recursos PROMEP 2010 72.9

Banorte Cuenta Apoyo a la Calidad 43.0

Banorte Cuenta Investigación Científica 9.6

Banorte Cuenta Nómina 2,960.0

Banorte Cuenta Recursos FAM 2009 (84.1)

Banorte Cuenta Fondo de Apoyo a la Calidad 640.0

Banorte Cuenta PIFI 2011 474.3

Banorte Cuenta Apoyo a la Calidad 2011 846.0


Banorte Cuenta Gasto de Inversión Sectorial 1,550.8

Subtotal 10,977.8


Banorte Cuenta Ingresos Propios 4,500.0

Banorte Cuenta FAM 2009 640.0

Banorte Cuenta Fondo de Apoyo a la Calidad 3,000.0

Banorte Cuenta Recursos PIFI 2011 500.0

Banorte Cuenta Recursos FACUT 2011 4,000.0


Subtotal 13,440.0

TOTAL 24,417.8


UTVT



El saldo se integra principalmente por los contra recibos pendientes de ministrar por el

Gobierno del Estado de México a la Universidad, integrado por: Gasto Corriente 4,578.0

miles de pesos y Gasto de Inversión Sectorial por 6,000.0 miles de pesos.


El saldo de 19.1 miles de pesos esta está integrado por:

Se tienen gastos a comprobar por empleados y funcionarios de la Universidad por 13.5

miles de pesos, incumpliendo lo señalado en la Circular No. 1 de la Secretaría de

Finanzas relacionado a los “Lineamientos Generales para el Cierre del Ejercicio

Presupuestal y Contable 2011” que señala como fecha límite para la comprobación de

gastos el día 21 de diciembre de 2011.

MERCANCÍAS EN TRÁNSITO

El saldo de esta cuenta es de 13,491.2 miles de pesos, mostrado un incremento de

5,949.1 miles de pesos en relación con el ejercicio inmediato anterior y se integra por:

Gastos a Comprobar 13.5

Otros Deudores 5.6

TOTAL 19.1


(Miles de Pesos)

CONCEPTO2011

Fondo de Apoyo a la Calidad (FACUT 2010) 2,563.1

Fondo de Apoyo a la Calidad (FACUT 2011) 2,417.9

PROMEP 2011 1a. Etapa 396.7

Gasto de Inversión Sectorial 6,627.1

PROMEP 2011 2a. Etapa 312.0

Programa Integral de Fortalecimiento Institucional (PIFI 2011) 571.2

Otros 603.2

TOTAL 13,491.2

(Miles de Pesos)

UTVT


BIENES INMUEBLES

En el Diario Oficial de la Federación el día 28 de julio de 2011 se publicó el Decreto

Expropiatorio a favor de la Universidad Tecnológica del Valle de Toluca, dejando a

cargo de esta institución el pago indemnizatorio conforme al valor determinado en el

avalúo que emitió el Instituto de Administración y Avalúos de Bienes Nacionales

(INDAABIN), ante el Fideicomiso Fondo Nacional de Fomento Ejidal para ejecutar dicho

decreto.

PASIVO CIRCULANTE



INGRESOS


miles de pesos; que representó una variación del 1.7 por ciento respecto al monto

autorizado integrados principalmente por el Subsidio para gastos de funcionamiento y

operación de la Universidad 75,691.5 miles de pesos; Gasto de Inversión Sectorial

7,549.2 miles de pesos y Otros Ingresos 23,437.9 miles de pesos.

EGRESOS

El egreso previsto presenta ampliaciones y traspasos netos de 36,127.7 miles de pesos,

ejerciendo 103,518.2 miles de pesos, de un presupuesto autorizado modificado de

119,460.6 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 15,942.4 miles de pesos,

originado principalmente por las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina

presupuestaria aplicadas por la Universidad.

Cuentas por Pagar al Gobierno del Estado de México 23.0

Cancelación de cheques no cobrados a proveedores 25.7

Proveedores 19,649.1

TOTAL 19,697.8

CUENTAS POR PAGAR2011

(Miles de Pesos)

UTVT


Se determina una diferencia de 2 plazas en el cuadro de Plazas Ocupadas 2011 y las

cifras finales del Informe de Cuenta Pública 2010.

0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

2006 2007 2008 2009 2010 2011

1,9

50.9

1,6

22.3

4,9

95.8

32,9

40.8

16,6

64.9

21,1

14.9



Personal Operativo 41 19 1 59 18 43.9


Personal Administrativo 26 1 25 ( 1 ) ( 3.8 )

Personal Eventual

T O T A L 304 156 120 340 36 11.8


PLAZAS OCUPADAS


%

PLAZAS AL

FINAL DEL

PERIODO

CATEGORIA ALTAS

PLAZAS AL

INICIO DEL

PERIODO

BAJAS

PLAZAS

29.9%

61.1%

V A R I A C I Ó N


UTVT


PERSONAL OPERATIVO

PERSONAL ACADÉMICO


59 256 25



17.4%

75.3%

7.3%


15.1%

11.8%

5.5%



UTVT



estuvo a cargo del Despacho Rocha Salas y Cía., S.C., quien determinó un total de 1

observación, y que se describe en el informe correspondiente.

1.- Bancos.- Por el saldo contrario a su naturaleza registrado por el

Organismo en la cuenta Recursos FAM 2009, incumpliendo con lo

señalado en el Postulado Básico de Contabilidad Gubernamental

(PBCG) de Revelación Suficiente.

B

AR

84.1 Realizar las conciliaciones necesarias para

presentar saldos correctos en los Estados

Financieros.

2.- Deudores Diversos.- Se presentan recursos por comprobar de

empleados y funcionarios del Organismo, no dando cumplimiento a la

Circular No. 1 " Lineamientos Generales para el Cierre del Ejercicio

Presupuestal y Contable 2011".

B

AR

13.5 Dar cumplimiento a la Normatividad o en su caso

comprobar o resarcir los recursos.



(Miles de Pesos)

SIGLAS SIGNIFICADO

B Balance




EJERCICIO 2011



UTVT








detectado.












público.



Total 3


UTVT



UTVT



RECURSOS HUMANOS

Se determina una diferencia de 2 plazas entre las Plazas Ocupadas al Inicio del

Periodo 2011 y las Plazas Finales del informe del ejercicio 2010.

Presentar cifras correctas en el cuadro de plazas

ocupadas.

BANCOS

Se advierten partidas en conciliación en las cuentas bancarias de Banorte de Gasto

Operativo, Ingresos Propios y Nómina con antigüedad superior a los seis meses.

Realizar las conciliaciones necesarias para presentar

saldos correctos en las cuentas de Bancos.



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