LA LED Y LA IVELA LED Y LA IVE

Lic. Edgar B. Barquín

Guatemala, Agosto de 2011

• Antecedentes de la IVE

• Vigilancia y estándares internacionales

• Estrategia AML/FT

• Enfoque de trabajo de la IVE

• Estructura, funciones y procedimientos

CONTENIDO

• Estructura, funciones y procedimientos

• Comisión interinstitucional

• La LED y la IVE

• Comentarios a la LED

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NOTA“EL QUE NADA DEBE, NADA TEME”

Debemos ser vigilantes que los instrumentos

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Debemos ser vigilantes que los instrumentosno se utilicen para fines perversos, dolosos oilegales.

∗ GAFI

∗ OCDE

∗ BASILEA

VIGILANCIA Y ESTÁNDARES INTERNACIONALES

∗ IAIS

∗ IOSCO

∗ ONU

∗ FMI/BM

4

∗ Antes del año 2000

∗ Guatemala en la lista negra del GAFI

∗ Salida de la lista negra

ANTECEDENTES

∗ Salida de la lista negra

5

∗ Marco Jurídico AML/FT

∗ Unidad de Inteligencia Financiera (IVE)

ESTRATEGIA AML/FT

∗ Unidad de Inteligencia Financiera (IVE)

∗ Personas obligadas y mecanismos de control y reporte

∗ Ministerio Público y Tribunales

∗ Evaluaciones mutuas

∗ Relación y cooperación internacional

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∗ Es una dependencia de la Superintendencia deBancos dedicada a la prevención del lavado de dineroy financiamiento del terrorismo, así como a la

LA INTENDENCIA DE VERIFICACIÓN ESPECIAL –IVE-

y financiamiento del terrorismo, así como a lainvestigación de transacciones sospechas que puedandar lugar a los ilícitos mencionados.

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ENFOQUE DE TRABAJO DE LA IVE

IVE

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Prevención

Análisis de Información

Investigación

ESTRUCTURA DE LA IVE

SIB

INTENDENTE

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DIRECTOR PREVENCIÓN Y

CUMPLIMIENTOUNIDAD DE

INTELIGENCIA Y ANÁLISIS DE

INFORMACIÓN

DIRECTOR INVESTIGACIÓN

INTENDENTE

�Requerir y/o recibir de las PO los RTS

�Analizar e investigar transacciones sospechosas

FUNCIONES DE LA IVE

�Analizar e investigar transacciones sospechosas

�Elaborar las estadísticas necesarias

� Intercambiar información con otras UIF

�Presentar denuncias ante el MP

�Coadyuvar con el MP en la investigación penal

� Imponer multas a las PO

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�Estrategia de SBR – Matriz de riesgos

�Evaluación de las PO – Estructura de control

PROCEDIMIENTOS DE LA IVE EN MATERIA DE PREVENCIÓN Y CONTROL

�Evaluación de las PO – Estructura de control

�Verificación de cumplimiento de disposiciones legalesy políticas

�Oficial de Cumplimiento, AI y AE

�Consejo de Administración

�Principio “Conoce a tu cliente”/“Conoce a tuempleado”

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�RTS, denuncias administrativas o auditorías

� Información de la Unidad de Inteligencia

PROCEDIMIENTOS DE LA IVE EN MATERIA DE INVESTIGACIÓN

� Información de la Unidad de Inteligencia

�Definición de línea de investigación e investigación decampo, recolección de información

�Definición de hipótesis, cruce de información,documentación de transacciones sospechosas

�Mapeo y análisis

�Conclusión y definición del caso

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∗ Vicepresidencia de la República

∗ SIB/IVE

∗ M.P.

COMISIÓN INTERINSTITUCIONAL

M.P.

∗ O.J.

∗ DIGICI

∗ SAT

∗ MINGOB

∗ SAE

∗ MINEX

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�Debe comunicar al MP las formas, modalidades otécnicas para lavar dinero.

LA LED Y LA IVECOOPERACIÓN INTERINSTITUCIONAL

técnicas para lavar dinero.

�Informar al MP cuando tenga sospechas detransacciones sospechosas para iniciar proceso deacción de extinción de dominio.

�Coadyuvar con el MP en investigaciones paraprocesos de acción de extinción de dominio.

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1. Incremento de delitos que atentan contra el patrimonio delEstado y los particulares.

2. Mediante actos de corrupción, tráfico de influencias y otrosilícitos, cada vez más personas han acumulado bienes con

POR QUÉ SE EMITIÓ LA LED

ilícitos, cada vez más personas han acumulado bienes conrecursos provenientes de actividades ilícitas o delictivas.

3. Los responsables de los delitos económicos han utilizadodiversos mecanismos ilegales, mezcladas con medios legales,para la transmisión y circulación de bienes y ganancias productode la criminalidad o para encubrir u ocultar la naturaleza, origen,ubicación y destino de los mismos, a sabiendas que proceden deactividades ilícitas.

4. Recuperar a favor del Estado los bienes y ganancias mal habidas.15

1. La identificación, localización y recuperación debienes y ganancias de procedencia ilícita a favor delEstado;

OBJETO DE LA LEYQUÉ REGULA

Estado;2. El procedimiento exclusivo (fuera de la jurisdicción

penal y civil);3. La competencia y facultades de las autoridades;4. Las obligaciones de las personas con profesiones

susceptibles de ser utilizadas para la transferencia,uso, ocultamiento y circulación de bienes; y

5. Medios legales para terceros afectos.

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DELITOS BASE

∗ Los derivados del narcotráfico (Ley contra la Narcoactividad)

∗ Lavado de dinero y financiamiento del terrorismo

∗ Evasión y cooperación para la evasión

∗ Evasión culposa

∗financiamiento del terrorismo

∗ Trasiego de personas

∗ Peculado

∗ Malversación

∗ Concusión

∗ Fraude

∗ Colusión

∗ Cohecho

∗ Asesinato (cuando haya precio)

∗ Plagio o secuestro

∗ Estafa propia, cuando el agraviado sea el Estado

∗ Estafa mediante información contable, cuando el agraviado sea el Estado

∗ Trata de personas

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DELITOS BASE

∗ Extorsión

∗ Terrorismo

∗ Intermediación financiera

∗ Conspiración, asociación ilícita

∗ Comercialización de vehículos robados∗ Intermediación financiera

∗ Quiebra fraudulenta

∗ Fabricación de moneda falsa

∗ Alteración de moneda

∗ Introducción de moneda falsa o alterada

∗ Defraudación aduanera y contrabando

robados

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�Nulidad Ab Initio (Fraude de ley)

PRINCIPIOS

�Nulidad Ab Initio (Fraude de ley)

�Prevalencia (aplicación e interpretación)

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∗ Procedencia ilícita de los bienes.∗ Por incremento patrimonial y no se demuestre su origen lícito.∗ Bienes o negocios utilizados como medios o instrumentos.

CAUSALES

∗ Bienes o negocios utilizados como medios o instrumentos.∗ Bienes o ganancias producto de permutas de otros que tienen

origen ilícito.∗ Bienes o negocios lícitos utilizados para ocultar o encubrir ilícitos∗ Abandono de bienes utilizados para fines ilícitos.∗ Sucesión hereditaria si el causante adquirió los bienes

ilícitamente.∗ Falsedad en la declaración por salida del país.

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∗ Jurisdiccional.

∗ De carácter real y de contenido patrimonial.

NATURALEZA DE LA ACCIÓN

∗ De carácter real y de contenido patrimonial.

∗ Procede sobre cualquier derecho real, principal o accesorio, de crédito, sobre bienes.

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¡MUCHAS GRACIAS!¡MUCHAS GRACIAS!

Lic. Edgar B. Barquín

Guatemala, Agosto de 2011