FORMATO 1.1. LIBRO CAJA - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO

Número Fecha Descripción Cuenta ContableCorrelativo de la de la Asociada Saldos y Movimientosdel Registro Operación Operación Código Denominació Deudor Acreedor

Totales

Saldos y MovimientosSaldo

EJERCICIO No. 01

Con los datos que a continuación se detallan preparar el libro caja de la empresa " Lucero SA", para el mes de mayo del 20XX

SALDO INICIAL 05 de Mayo :Se cobra la fact, No.2374 por venta de mercadería al contado07 de Mayo : Se paga la fact. No.1258 por compra de mercadería en efectivo08 de Mayo : Se cobra la factura 2589 por vta de mercadería al contado13 de Mayo : Cobramos la letra No. 35 en efectivo al cliente Castillo15 de Mayo : Pagamos el recibo de agua en efectivo 15 de Mayo : Pagamos el recibo de teléfono en efectivo15 de Mayo : Cancelamos en efectivo el recibo de luz17 de Mayo : Cobramos al cliente Sánchez la factura No. 237519 de Mayo : Pagamos en efectivo una factura por compra de mercadería20 de Mayo : Depositamos en cuenta corriente del banco de Crédito23 de Mayo : Se cobra la factura No. 1475 por venta de mercadería27 de Mayo : Cancelamos en efectvo al Sr. Luján por reparación del aire acondicionado28 de Mayo : Cobramos la letra No. 55 al cliente Suárez29 de Mayo : Cancelamos en efectivo al abogado Sr. Pérez , por un trabajo realizado

EJERCICIO No. 02SALDO INICIAL03 de Junio : En efectivo se cancela S/. 1,000 al Sr.Gozáles por asesoría (contador ) según Recibo por honorarios05 de Junio : Se compran útiles de escritorio en efectivo por S/. 22012 de Junio : Recibimos al contado la suma de S/. 5,720 de nuestros clientes por facturas pendientes 15 de Junio : Se adquieren equipos de cómputo por un valor de $ 4,000, se cancela la inicial de $ 1200 en efectivo y por el saldo se aceptan letras a pagar a 30 días ( TC.2,98 )17 de Junio : Se cancela en efectivo los servicios de agua por S/. 120, teléfono por S/. 250 , electricidad por S/. 200, internet S/.11019 de Junio : Cancelamos en efectivo la suma de S/. 4,100 a nuestros proveedores por facturas pendientes de pago30 de Junio : Cancelamos en efectivo sueldos a trabajadores por S/. 3,720

FORMATO 1.1. LIBRO CAJA Y BANCOS DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO

Número Fecha Descripción Cuenta ContableCorrelativo de la de la Asociadadel Registro Operación Operación Código

SALDO INICIAL1 5/5/2013 cobro de fact. N° 2374 12

1212 5/7/2013 pago de fact. N° 1258 42

4213 5/8/2013 cobro de fact. N° 2589 12

1214 5/13/2013 cobro de letra N° 35 12

1235 5/15/2013 pago de serv. Basicos 63

6366 5/17/2013 cobramos la fact. N° 2375 12

1217 5/19/2013 pagamos una factura 42

4218 5/20/2013 envio de dinero a la cta cte 10

1049 5/23/2013 cobro de fact. N° 1475 12

121

10 5/27/2013 pago de efect. por servicios 63634

11 5/28/2013 cobro de letra N°55 12123

12 5/29/2103 cancelamos por asesoria 63632

EJERCICIO No. 02

FORMATO 1.1. LIBRO CAJA - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO

Número Fecha Descripción Cuenta ContableCorrelativo de la de la Asociadadel Registro Operación Operación Código

SALDO INICIAL1 6/3/2013 cancelamos por asesoria 63

6322 6/5/2013 compro de utiles escolares 65

6563 6/12/2013 resivimos pago por facturas 12

1214 6/15/2013 pago por equipos 33

3365 6/17/2013 pago de servicios basicos 63

6366 6/19/2013 pago a proveedores 42

4227 6/30/2013 pago de sueldos 41

411

Con los datos que a continuación se detallan preparar el libro caja de la empresa " Lucero SA", para el mes de mayo del 20XX

S/. 1,8001,3502,0001,5001,000

100380135

1,3002,500

8004,000

27 de Mayo : Cancelamos en efectvo al Sr. Luján por reparación del aire acondicionado 1,000850

29 de Mayo : Cancelamos en efectivo al abogado Sr. Pérez , por un trabajo realizado 2,500

10,00003 de Junio : En efectivo se cancela S/. 1,000 al Sr.Gozáles por asesoría (contador ) según Recibo por honorarios

12 de Junio : Recibimos al contado la suma de S/. 5,720 de nuestros clientes por facturas pendientes 15 de Junio : Se adquieren equipos de cómputo por un valor de $ 4,000, se cancela la inicial de $ 1200 en efectivo y por el saldo

17 de Junio : Se cancela en efectivo los servicios de agua por S/. 120, teléfono por S/. 250 , electricidad por S/. 200, internet S/.11019 de Junio : Cancelamos en efectivo la suma de S/. 4,100 a nuestros proveedores por facturas pendientes de pago

FORMATO 1.1. LIBRO CAJA Y BANCOS DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO

Cuenta ContableAsociada Saldos y Movimientos

Denominación Deudor Acreedor Saldo1,800.00

cta x cobrar comerciales-terceros 1,350.00 3,150.00FXCcta x pagar comerciales-terceros 2,000.00 1,150.00FXPcta x cobrar comerciales-terceros 1,500.00 2,650.00FXCcta x cobrar comerciales-terceros 1,000.00 3,650.00LXCservicios prestados x terceros 615.00 3,035.00SEVICIOS BASICOScta x cobrar comerciales-terceros 1,300.00 4,335.00FXCcta x cobrar comerciales-terceros 2,500.00 1,835.00FXCefectivo y equiv. De efectivo 800.00 1,035.00cta ctecta x cobrar comerciales-terceros 4,000.00 5,035.00FXC

gasto de serv. Presta. X terceros 1,000.00 4,035.00mantenimiento y reparacioncta x cobrar comerciales-terceros 850.00 4,885.00LXCgasto de serv. Presta. X terceros 2,500.00asesoria y consultoria 2,385.00

10,000.00 9,415.00 2,385.00

FORMATO 1.1. LIBRO CAJA - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO

Cuenta ContableAsociada Saldos y Movimientos

Denominación Deudor Acreedor Saldo10,000.00

gasto de serv. Presta. X terceros 1,000.00 9,000.00asesoria y consultoriaotros gastos de gestion 220.00 8,780.00suministroscta x cobrar comerciales-terceros 5,720.00 14,500.00FXCequipos 3,576.00 10,924.00equiopos diversosservicios prestados x terceros 680.00 10,244.00SEVICIOS BASICOScta x pagar comerciales terceros 4,100.00 6,144.00anticipos a proveedoresremun. Y participa. X pagar 3,720.00 2,424.00remuneraciones

Totales 5,720.00 13,296.00 2,424.00

LIBRO CAJA

La empresa comercial " Angel SA " , desea elaborar su libro caja, para ello nos hace llegar la sgte información correspondiente a los meses de marzo y abril. :

SALDO INICIAL

Día 03 Se cobra la F/. 101-2546 al cliente Rimac SACDía 05 Se compra mercaderías al crédito según F/. 102-458Día 07 Se vende mercadería según F/. 602-3547 , la venta fue 40% al cont. y el saldo a Día 08 Cancelamos la F/. 101-1245 por compra de útiles de limpiezaDía 09 Se cancela el servicio de agua y luz del pte mesDía 11 Se cobra la letra No. 245 al Sr. Luis Samaniego ( cliente )Día 12 Se deposita en nuestra cta cte la suma deDía 15 Se cancela la letra N0,425 a Creaciones Unión ( proveedor )Día 16 Se vende mercaderías de las cuáles 45 % fueron en efectivo y el saldo al créditoDía 18 Se cobra la fact. 104-569 , de dicho importe el 40% se envío a nuestra Cta. Cte.Día 20 Se compra útiles de escritrio según factura No 1415Día 23 Se vende mercaderías en efectivo Día 26 Se cancela servicio de publicidad en efectivoDía 28 Se compra mercadería , se cancela girándose el cheque No. 125Día 31 Se vende mercadería ( 75% al contado )

SALDO INICIAL

Día 02 Se cobra la f/. 101-245 al cliente López en efectivoDía 04 Se compra mercadería al contado según f/. 010-987Día 06 Se vende mercaderías con F/. 1252-547 , nos cancelan el 20% en efectivoDía 07 Se cancela la f/. 102-5478 a Ramos SA ( proveedor )Día 08 Se cancela teléfonoDía 10 Se cobra la L/. 258 al Sr. Alvaro LópezDía 11 Se deposita en cta cte Día 13 Se vende mercadería con F/. 101-548Día 15 Se paga recibo de agua a SedalibDía 17 Se cancela Recibo de luzDía 22 Se compra útiles de limpiezaDía 24 Se vende mercaderías a crédito según facturaDía 27 Se vende mercaderías ( 65 % contado ) según facturaDía 29 Se paga servicios de vigilancia segú factura No. 1512Día 30 Se cobra al Sr. Pérez ( trabajador de la empresa ) en efectivo por préstamo

otorgado.

LIBRO CAJA

La empresa comercial " Angel SA " , desea elaborar su libro caja, para ello nos hace llegar la sgte información correspondiente

S/. 1,200.00 FORMATO 1.1. LIBRO CAJA - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO

S/. 725.00 Número FechaS/. 1,352.00 Correlativo de laS/. 1,100.00 del Registro OperaciónS/. 250.00S/. 348.00S/. 125.00S/. 1,000.00S/. 652.00S/. 2,800.00S/. 2,640.00S/. 300.00S/. 500.00S/. 1,600.00S/. 1,800.00S/. 2,200.00

S/. ¿ ?

S/. 650.00S/. 1,258.00S/. 2,500.00S/. 1,258.00S/. 605.00S/. 145.00S/. 1,150.00S/. 2,250.00S/. 450.00S/. 520.00S/. 280.00S/. 650.00S/. 1,800.00S/. 1,150.00S/. 458.00

FORMATO 1.1. LIBRO CAJA - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO

Descripción Cuenta Contablede la Asociada Saldos y Movimientos

Operación Código Denominació Deudor Acreedor Saldo

Totales